附录 99.1
Alight 公布 2023 年第四季度和全年业绩
— 创造了2.61亿美元的强劲季度BPaaS预订量 —
— 年度运营现金增加1亿美元，达到3.86亿美元 —
— 超过了 2023 年调整后的每股收益指导区间 —
— 根据2024年的合同，收入为30亿美元 —
—董事会授权对投资组合进行战略审查，以加快平台和健康战略—
伊利诺伊州林肯郡——2024年2月21日——领先的基于云的综合数字人力资本和业务解决方案提供商Alight, Inc.（纽约证券交易所代码：ALIT）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年业绩。
首席执行官斯蒂芬·肖尔表示：“我们为期三年的转型创造了强劲的势头，使Alight能够在2023年取得强劲的业绩。”“我们2023年的亮点包括对我们解决方案的强劲需求，BPaaS收入增长了34％，毛利率提高了150个基点以上，运营现金流增长了35％。从2024年开始，我们将拥有一个良好的基础，合同收入达到创纪录的30亿美元，我们的使命是通过我们的Alight Worklife® 平台战略为雇主和员工带来成果。
作为释放核心业务力量的下一步，我们聘请了一直在进行战略投资组合审查的财务顾问。我们的总体目标是推进我们的平台和健康战略，同时建立更高的利润率和经常性收入业务，使我们能够加快实现中期财务和战略目标。通过这样做，我们相信我们可以更快地采取行动，为客户、同事和股东创造价值。”
2023 年第四季度亮点（所有比较均与 2022 年第四季度相关）
2023 年全年亮点（所有比较均与 2022 年全年相关）
2023 年第四季度业绩
合并业绩
收入增长了1.9％，达到9.6亿美元，而去年同期为9.42亿美元。这一改善是由专业服务收入增长24.2％以及由于项目收入增加而导致的雇主解决方案收入增长0.7％推动的，但由于与退休人员健康业务的客户相关的孤立影响，雇主解决方案经常性收入略有下降，部分抵消了这一增长。经常性收入占总收入的82.4％。
毛利为3.69亿美元，占收入的38.4％，而去年同期为3.42亿美元，占收入的36.3％。毛利润的增长主要是由上述收入增长和生产率的提高所推动的，但部分被与收入增长相关的额外成本所抵消。
销售、一般和管理费用为1.99亿美元，而去年同期为1.96亿美元。增长的主要原因是纳入了我们2022年收购的费用以及我们先前宣布的重组计划所产生的成本。
利息支出为3,100万美元，而去年同期为3,300万美元。下降的主要原因是以优惠的市场利率进行套期保值活动增加，我们对2028年定期贷款进行了机会主义的重新定价，以及更高的利息收入。
该公司的所得税优惠前的亏损为1.16亿美元，而去年同期的所得税支出前亏损为700万美元。这一变化主要是由于与我们的云服务报告部门相关的非现金商誉减值费用、金融工具的非经营公允价值重计以及应收税款协议所致。
2023 年全年业绩
合并业绩
收入增长了8.9％，达到34.1亿美元，而去年同期为31.32亿美元。这一改善是由雇主解决方案收入增长9.0％推动的，这归因于净商业活动、项目收入和数量的增加以及我们2022年收购的影响，以及专业服务收入增长13.5％，主要归因于项目收入。经常性收入占总收入的84.0％，增长8.5％，达到28.63亿美元。
毛利为11.4亿美元，占收入的33.4％，而去年同期为9.96亿美元，占收入的31.8％。毛利润的增长主要是由上述收入增长和生产率的提高所推动的，但部分被与收入增长相关的额外成本所抵消。
销售、一般和管理费用为7.54亿美元，而去年同期为6.71亿美元。增长的主要原因是纳入了我们2022年收购的费用以及我们先前宣布的重组计划所产生的成本。
利息支出为1.31亿美元，而去年同期为1.22亿美元，这要归因于更高的市场利率，但2028年定期贷款和利率套期保值的机会主义重新定价部分抵消了这一点。
该公司的所得税优惠前亏损为2.82亿美元，而去年同期的所得税支出前亏损为4,100万美元。这一变化主要是由于与我们的云服务报告部门相关的非现金商誉减值费用、金融工具的非经营公允价值重计以及应收税款协议所致。
2023 年第四季度分部业绩
雇主解决方案
雇主解决方案收入增长0.7％，达到8.42亿美元，而去年同期为8.36亿美元，这要归因于项目收入的增加，但由于与退休人员健康业务的客户相关的孤立影响，经常性收入略有下降被部分抵消。经常性收入略有下降至7.53亿美元，受上述退休人员健康客户的影响，而项目收入增长9.9％，至8900万美元。
雇主解决方案的毛利为3.24亿美元，而去年同期为3.18亿美元，增长1.9％，这得益于收入增长和生产率的节省，但与当前和未来收入的融资增长相关的成本部分抵消。雇主解决方案调整后的毛利为3.55亿美元，而去年同期为3.45亿美元，增长2.9％，这主要是由于影响上述毛利的因素。
专业服务
由于经常性收入增加和项目收入增加，专业服务收入增长了24.2％，达到1.18亿美元，而去年同期为9,500万美元。经常性收入和项目收入分别增长了400万美元和1900万美元。
专业服务毛利为4,500万美元，调整后的毛利为4700万美元，与去年同期相比分别增加了2,100万美元和2,200万美元。
资产负债表亮点
截至2023年12月31日，该公司的现金及现金等价物余额为3.58亿美元，总负债为27.94亿美元，扣除现金和现金等价物的总负债为24.36亿美元。
到2024年，公司债务的固定利率为84％，到2025年为60％。
战略投资组合审查
Alight宣布，其董事会授权雇用一直在进行战略投资组合审查的财务顾问。没有为完成战略审查过程设定最后期限或明确的时间表，也无法保证该过程将导致公司追求交易或任何其他战略成果。在战略投资组合审查完成或公司确定法律要求或以其他方式认为适当披露之前，Alight不打算就战略投资组合审查发表任何进一步的公开评论。
商业展望
我们预计，BPaaS将继续成为我们的高收入增长类别，增长率超过15％，随着BPaaS在Alight中的比例继续增加，它将成为我们整体发展轨迹的驱动力。尽管预计到中期总收入将增长6-8％，但我们预计2024年将略低至4-6％，全年增长幅度将有所增加，这要归因于2023年预订时间、退出托管业务以及上半年比较。从2024年开始，该业务的合同收入为30亿美元，2025年为21亿美元，2026年为15亿美元，这使我们对中期前景充满信心。对于2024年全年，我们预计：
本新闻稿中使用的、未被美国公认会计原则（“GAAP”）认可的历史财务指标的对账如下。由于无法获得前瞻性的 GAAP 财务指标，并且如果不进行不合理的努力就无法获得对账信息，因此我们没有提供前瞻性非公认会计准则指标的对账表。出于同样的原因，我们无法解决不可用信息的可能重要性，这些信息可能对未来的结果至关重要。
业绩电话会议和网络直播信息
讨论公司第四季度和2023年全年财务业绩的电话会议定于今天，即2024年2月21日中部时间上午7点30分（美国东部时间上午8点30分）举行。感兴趣的人士可以通过登录公司网站 http://investor.alight.com 的 “投资者关系” 栏目访问网络直播和随附的演示材料。电话会议的重播和随附的演示材料将在投资者关系网站上公布，为期约90天。
关于 Alight 解决方案
Alight是一家领先的基于云的人力资本技术和服务提供商，为3,600万人和受抚养人提供自信的健康、财富和福祉决策。我们的 Alight Worklife® 平台将数据和分析与简单、无缝的用户体验相结合。在我们的全球交付能力的支持下，Alight Worklife正在改变世界各地人们的员工体验。凭借以数据为导向的个性化健康、财富、薪酬和福祉见解，Alight在人生的重要时刻和最重要的决策中为人们带来更好的成果，让他们高枕无忧。在Alight.com上了解Alight如何为各种规模的组织解锁增长。
欲了解更多信息，请访问 www.alight.com。
联系人
投资者：
杰里米科恩
investor.relations@alight.com
媒体：
玛丽安娜·菲施巴赫
mariana.fischbach@alight.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些陈述包括但不限于与Alight业务业绩和前景预期相关的陈述、财务业绩、流动性和资本资源、我们实现运营和财务目标的能力、我们的战略投资组合审查、我们的合同预期收入和其他非历史报表，包括本新闻稿 “战略投资组合审查” 和 “业务展望” 部分中的声明。在某些情况下，这些前瞻性陈述可以通过使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潜在”、“继续”、“可能”、“应该”、“可以”、“寻求”、“项目”、“预测”、“打算”、“估计”、“预期” 等词语来识别，或者这些词语或其他类似词语的否定版本。此类前瞻性陈述受各种风险和不确定性的影响，包括与客户所服务的行业、市场和地区的经济活动下降相关的风险，包括利率上升或货币和财政政策的变化、我们行业的竞争、与我们的信息技术系统和网络的性能相关的风险、与我们维护机密和专有信息安全和隐私的能力相关的风险，以及与监管变化相关的风险，包括在使用人工智能和机器学习方面的进展。可能导致Alight业绩与前瞻性陈述中描述的业绩存在重大差异的其他因素可在Alight于2023年3月1日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-K表年度报告中找到，因为这些因素可能会在Alight向美国证券交易委员会提交的文件中不时更新，这些文件现在或将要可以在美国证券交易委员会的网站上查阅 www.sec.gov。因此，有或将来会有一些重要因素可能导致实际结果或结果与这些陈述中所示的结果或结果存在重大差异。不应将这些因素解释为详尽无遗，应与本演示文稿和Alight向美国证券交易委员会提交的文件中指出的其他因素一起考虑。除非法律要求，否则Alight没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非公认会计准则财务指标
公司在本新闻稿中提到了某些非公认会计准则财务指标，包括：调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益、运营现金流转换、调整后的毛利率和调整后的毛利率。请参阅下文，了解更多信息以及此类非公认会计准则财务指标的对账情况。非公认会计准则财务指标的列报用于增强我们的投资者和贷款人对我们财务业绩某些方面的理解。本讨论不应孤立考虑、优于或取代根据公认会计原则编制的直接可比财务指标。
调整后的息税折旧摊销前利润，定义为扣除利息、税项、折旧和无形资产摊销前的收益，根据我们在评估持续经营业绩时未考虑的某些非现金和其他项目的影响进行调整。调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率都是管理层和我们的利益相关者使用的非公认会计准则财务指标，用于提供有用的补充信息，从而更好地比较我们各时期的业绩并评估我们的核心经营业绩。
调整后净收益定义为归属于Alight, Inc.的净收益（亏损），经无形摊销以及我们在评估持续经营业绩时未考虑的某些非现金项目的影响，是一项非公认会计准则财务指标，仅用于计算调整后的摊薄后每股收益。
调整后的摊薄后每股收益定义为调整后净收益除以调整后的Alight Inc.普通股摊薄后的加权平均股数。我们和我们的投资者使用调整后的摊薄后每股收益来评估我们的核心经营业绩，并根据竞争对手来衡量我们的经营业绩。
运营现金流转换定义为经营活动提供的现金除以调整后的息税折旧摊销前利润。管理层和利益相关者使用运营现金流转换来评估我们的核心经营业绩。
调整后的毛利润定义为收入减去经折旧、摊销和基于股份的薪酬调整后的服务成本，调整后的毛利率定义为调整后的毛利润除以收入。管理层使用调整后的毛利润率和调整后的毛利率作为制定财务、运营和规划决策以及评估业绩的关键衡量标准。我们认为，列报调整后的毛利润率和调整后的毛利率对投资者很有用，因为它消除了某些非现金支出的影响，并允许在不同时期之间进行直接比较。
简明合并收益（亏损）报表
（未经审计）
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
|
截至12月31日的年度 |
|
|||||||||||||
（以百万计，每股金额除外） |
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||||
收入 |
|
$ |
|
960 |
|
|
$ |
|
942 |
|
|
$ |
|
3,410 |
|
$ |
|
3,132 |
|
服务成本，不包括折旧和摊销 |
|
|
|
570 |
|
|
|
|
583 |
|
|
|
|
2,188 |
|
|
|
2,080 |
|
折旧和摊销 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
17 |
|
|
|
|
82 |
|
|
|
56 |
|
毛利 |
|
|
|
369 |
|
|
|
|
342 |
|
|
|
|
1,140 |
|
|
|
996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般和管理 |
|
|
|
199 |
|
|
|
|
196 |
|
|
|
|
754 |
|
|
|
671 |
|
折旧和无形摊销 |
|
|
|
85 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
|
339 |
|
|
|
339 |
|
商誉减值 |
|
|
|
64 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
64 |
|
|
|
— |
|
运营费用总额 |
|
|
|
348 |
|
|
|
|
281 |
|
|
|
|
1,157 |
|
|
|
1,010 |
|
营业收入（亏损） |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
61 |
|
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(14 |
) |
其他（收入）支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融工具公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
(38 |
) |
应收税款协议公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
88 |
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
(41 |
) |
利息支出 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
131 |
|
|
|
122 |
|
其他（收入）支出，净额 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
6 |
|
|
|
(16 |
) |
其他（收入）支出总额，净额 |
|
|
|
137 |
|
|
|
|
68 |
|
|
|
|
265 |
|
|
|
27 |
|
所得税前收入（亏损） |
|
|
|
(116 |
) |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
(282 |
) |
|
|
(41 |
) |
所得税支出（福利） |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
|
59 |
|
|
|
|
(4 |
) |
|
|
31 |
|
净收益（亏损） |
|
|
|
(86 |
) |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
|
(278 |
) |
|
|
(72 |
) |
归属于非控股权益的净亏损 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(10 |
) |
归属于Alight, Inc.的净（亏损）收益 |
|
$ |
|
(83 |
) |
|
$ |
|
(65 |
) |
|
$ |
|
(266 |
) |
$ |
|
(62 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本（净亏损）收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
|
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
摊薄（净亏损）每股收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
|
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
简明合并资产负债表
（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
（以百万计，面值除外） |
|
|
|
|
|
|
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
358 |
|
|
$ |
|
250 |
|
应收账款，净额 |
|
|
|
698 |
|
|
|
|
678 |
|
其他流动资产 |
|
|
|
319 |
|
|
|
|
379 |
|
信托资产前的流动资产总额 |
|
|
|
1,375 |
|
|
|
|
1,307 |
|
信托资产 |
|
|
|
1,401 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流动资产总额 |
|
|
|
2,776 |
|
|
|
|
2,816 |
|
善意 |
|
|
|
3,627 |
|
|
|
|
3,679 |
|
无形资产，净额 |
|
|
|
3,554 |
|
|
|
|
3,872 |
|
固定资产，净额 |
|
|
|
371 |
|
|
|
|
320 |
|
递延所得税资产，净额 |
|
|
|
41 |
|
|
|
|
6 |
|
其他资产 |
|
|
|
497 |
|
|
|
|
542 |
|
总资产 |
|
$ |
|
10,866 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
应付账款和应计负债 |
|
$ |
|
444 |
|
|
$ |
|
508 |
|
长期债务的流动部分，净额 |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
31 |
|
其他流动负债 |
|
|
|
317 |
|
|
|
|
300 |
|
信托负债前的流动负债总额 |
|
|
|
786 |
|
|
|
|
839 |
|
信托负债 |
|
|
|
1,401 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流动负债总额 |
|
|
|
2,187 |
|
|
|
|
2,348 |
|
递延所得税负债 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
60 |
|
长期债务，净额 |
|
|
|
2,769 |
|
|
|
|
2,792 |
|
长期应收税款协议 |
|
|
|
733 |
|
|
|
|
568 |
|
金融工具 |
|
|
|
109 |
|
|
|
|
97 |
|
其他负债 |
|
|
|
210 |
|
|
|
|
281 |
|
负债总额 |
|
$ |
|
6,040 |
|
|
$ |
|
6,146 |
|
承付款和或有开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
面值为0.0001美元的优先股：已授权1.0股，未发行和流通 |
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
— |
|
A 类普通股：面值0.0001美元，已授权1,000.0股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通510.9和478.3股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
B 类普通股：面值0.0001美元，已授权20.0股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通9.9和10.0股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
V 类普通股：面值0.0001美元，授权175.0股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通29.0和63.5股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
Z 类普通股：面值0.0001美元，已授权12.9股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通3.4股和5.6股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
按成本计算的库存股（截至2023年12月31日和2022年12月31日分别为6.4和1.5股） |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
额外的实收资本 |
|
|
|
4,946 |
|
|
|
|
4,514 |
|
留存赤字 |
|
|
|
(424 |
) |
|
|
|
(158 |
) |
累计其他综合收益 |
|
|
|
71 |
|
|
|
|
95 |
|
Alight, Inc. 股东权益总额 |
|
$ |
|
4,541 |
|
|
$ |
|
4,439 |
|
非控股权益 |
|
|
|
285 |
|
|
|
|
650 |
|
股东权益总额 |
|
$ |
|
4,826 |
|
|
$ |
|
5,089 |
|
负债总额和股东权益 |
|
$ |
|
10,866 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
简明合并现金流量表
（未经审计）
|
|
截至12月31日的财年 |
|
|||||||
（单位：百万） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
经营活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益（亏损） |
|
$ |
|
(278 |
) |
|
$ |
|
(72 |
) |
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
102 |
|
|
|
|
79 |
|
无形资产摊销 |
|
|
|
319 |
|
|
|
|
316 |
|
非现金租赁费用 |
|
|
|
19 |
|
|
|
|
25 |
|
融资费和保费摊销 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
|
160 |
|
|
|
|
181 |
|
金融工具公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(38 |
) |
应收税款协议公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
118 |
|
|
|
|
(41 |
) |
发布未确认的税收条款 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(31 |
) |
递延所得税支出（福利） |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
26 |
|
商誉减值 |
|
|
|
64 |
|
|
|
|
— |
|
其他 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
1 |
|
扣除业务合并后的经营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(136 |
) |
应付账款和应计负债 |
|
|
|
(68 |
) |
|
|
|
72 |
|
其他资产和负债 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(94 |
) |
经营活动提供的现金 |
|
$ |
|
386 |
|
|
$ |
|
286 |
|
投资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
收购业务，扣除获得的现金 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(87 |
) |
资本支出 |
|
|
|
(160 |
) |
|
|
|
(148 |
) |
用于投资活动的现金 |
|
$ |
|
(159 |
) |
|
$ |
|
(235 |
) |
筹资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
信托负债净增加（减少） |
|
|
|
(108 |
) |
|
|
|
229 |
|
从银行借款 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
104 |
|
融资费用 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(3 |
) |
向银行还款 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(141 |
) |
融资租赁债务的本金支付 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
|
(30 |
) |
应收税款协议的付款 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
— |
|
代替税款预扣的股份/单位的纳税 |
|
|
|
(16 |
) |
|
|
|
(8 |
) |
延期和或有对价付款 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
(85 |
) |
回购股票 |
|
|
|
(40 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
其他筹资活动 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
— |
|
由（用于）融资活动提供的现金 |
|
$ |
|
(231 |
) |
|
$ |
|
54 |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
|
4 |
|
|
|
|
2 |
|
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） |
|
|
|
— |
|
|
|
|
107 |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
1,759 |
|
|
|
|
1,652 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
1,759 |
|
|
$ |
|
1,759 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账
（未经审计）
|
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
截至12月31日的年度 |
|
||||||||||||||
（单位：百万） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||
净收益（亏损） |
|
$ |
|
(86 |
) |
|
$ |
|
(66 |
) |
|
$ |
|
(278 |
) |
|
$ |
|
(72 |
) |
利息支出 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
131 |
|
|
|
|
122 |
|
所得税支出（福利） |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
|
59 |
|
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
31 |
|
折旧 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
102 |
|
|
|
|
79 |
|
无形摊销 |
|
|
|
80 |
|
|
|
|
79 |
|
|
|
|
319 |
|
|
|
|
316 |
|
EBITDA |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
128 |
|
|
|
|
270 |
|
|
|
|
476 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
|
50 |
|
|
|
|
52 |
|
|
|
|
160 |
|
|
|
|
181 |
|
交易和整合费用 (1) |
|
|
|
13 |
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
19 |
|
重组 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
20 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
|
63 |
|
金融工具公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(38 |
) |
应收税款协议公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
88 |
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
|
(41 |
) |
其他 (2) |
|
|
|
65 |
|
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
67 |
|
|
|
|
(1 |
) |
调整后 EBITDA |
|
$ |
|
270 |
|
|
$ |
|
242 |
|
|
$ |
|
739 |
|
|
$ |
|
659 |
|
收入 |
|
$ |
|
960 |
|
|
$ |
|
942 |
|
|
$ |
|
3,410 |
|
|
$ |
|
3,132 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润率 (3) |
|
|
|
28.1 |
% |
|
|
|
25.7 |
% |
|
|
|
21.7 |
% |
|
|
|
21.0 |
% |
由（用于）经营活动提供的现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
386 |
|
|
$ |
|
286 |
|
||
运营现金流转换 (4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52.2 |
% |
|
|
|
43.4 |
% |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(1) 交易和整合费用主要与收购和资产剥离活动有关。 |
|
|||||||||||||||||||
(2) 其他主要包括截至2023年12月31日的三个月和年度中与公司云服务报告部门相关的6400万美元非现金商誉减值费用。 |
|
|||||||||||||||||||
(3) 调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后息税折旧摊销前利润占收入的百分比。 |
|
|||||||||||||||||||
(4) 运营现金流转换定义为经营活动提供的现金除以调整后的息税折旧摊销前利润。管理层和利益相关者使用运营现金流转换来评估我们的核心经营业绩。 |
|
|||||||||||||||||||
归属于Alight, Inc.的净收益（亏损）与调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益的对账
（未经审计）
|
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
截至12月31日的财年 |
|
||||||||||||
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
（以百万计，股票和每股金额除外） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于Alight, Inc.的净（亏损）收益 |
|
$ |
|
(83 |
) |
$ |
|
(65 |
) |
|
$ |
|
(266 |
) |
$ |
|
(62 |
) |
非控股权益的转换 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
(10 |
) |
无形摊销 |
|
|
|
80 |
|
|
|
79 |
|
|
|
|
319 |
|
|
|
316 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
|
50 |
|
|
|
52 |
|
|
|
|
160 |
|
|
|
181 |
|
交易和整合费用 (1) |
|
|
|
13 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
29 |
|
|
|
19 |
|
重组 |
|
|
|
12 |
|
|
|
20 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
63 |
|
金融工具公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
21 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
(38 |
) |
应收税款协议公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
88 |
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
(41 |
) |
其他 (2) |
|
|
|
65 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
67 |
|
|
|
(1 |
) |
调整的税收影响 (3) |
|
|
|
(81 |
) |
|
|
(17 |
) |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
(121 |
) |
调整后净收益 |
|
$ |
|
162 |
|
$ |
|
110 |
|
|
$ |
|
385 |
|
$ |
|
306 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行股票——基本 |
|
|
|
497,702,644 |
|
|
|
461,593,431 |
|
|
|
|
489,461,259 |
|
|
|
458,558,192 |
|
非控股权益单位的交换 (4) |
|
|
|
35,520,344 |
|
|
|
71,297,550 |
|
|
|
|
44,569,341 |
|
|
|
74,665,373 |
|
未归还的限制性股票单位的影响 (5) |
|
|
|
10,080,390 |
|
|
|
7,624,817 |
|
|
|
|
10,080,390 |
|
|
|
7,624,817 |
|
调整后的A类普通股已发行股份——摊薄 (6) |
|
|
|
543,303,379 |
|
|
|
540,515,797 |
|
|
|
|
544,110,990 |
|
|
|
540,848,382 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本（净亏损）收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
摊薄（净亏损）每股收益 |
|
$ |
|
(0.17 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
|
$ |
|
(0.54 |
) |
$ |
|
(0.14 |
) |
调整后的摊薄后每股收益 (6) (7) |
|
$ |
|
0.30 |
|
$ |
|
0.20 |
|
|
$ |
|
0.71 |
|
$ |
|
0.57 |
|
(1) 交易和整合费用主要与收购和资产剥离活动有关。
(2) 其他主要包括截至2023年12月31日的三个月和年度中与公司云服务报告部门相关的6400万美元非现金商誉减值费用。
(3) 所得税影响是根据公司收入组合的美国和外国司法管辖区的法定税率计算的，并根据公允价值计量的重大变化进行了调整。
(4) 假设根据交换协议，将非控股权益持有的单位全部交换为Alight, Inc.的A类普通股。
(5) 包括基于时间的非归属限制性股票单位，这些单位被确定为美国公认会计准则摊薄后的每股收益具有反稀释作用。
(6) 不包括两批暂时可发行的卖方盈利股票：（i）如果公司的A类普通股在连续30个交易日内的任何20个交易日的交易量加权平均价格（“VWAP”）均超过12.50美元，则将发行750万股；（ii）如果公司的A类普通股VWAP在任何20笔交易中均大于15.00美元，则将发行750万股连续30个交易日内的天数。这两部分的期限均为七年。
(7) 不包括27,411,360和32,852,974个基于业绩的单位，这表示根据截至2023年12月31日和2022年12月31日的业绩状况预计将归属的股票总数。
所得税前分部利润与收入（亏损）的对账
（未经审计）
|
|
分部利润 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
|
截至12月31日的财年 |
|
|||||||||||||
（单位：百万） |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||||
雇主解决方案 |
|
$ |
|
324 |
|
$ |
|
|
318 |
|
|
$ |
|
1,033 |
|
$ |
|
911 |
|
|
专业服务 |
|
|
|
45 |
|
|
|
|
24 |
|
|
|
|
109 |
|
|
|
86 |
|
|
其他 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
总毛利润 |
|
|
|
369 |
|
|
|
|
342 |
|
|
|
|
1,140 |
|
|
|
996 |
|
|
销售、一般和管理 |
|
|
|
199 |
|
|
|
|
196 |
|
|
|
|
754 |
|
|
|
671 |
|
|
折旧和无形摊销 |
|
|
|
85 |
|
|
|
|
85 |
|
|
|
|
339 |
|
|
|
339 |
|
|
商誉减值 |
|
|
|
64 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
64 |
|
|
|
- |
|
|
营业收入（亏损） |
|
|
|
21 |
|
|
- |
|
|
61 |
|
|
|
|
(17 |
) |
|
|
(14 |
) |
金融工具公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
10 |
|
|
|
(38 |
) |
|
应收税款协议公允价值变动所致（收益）亏损 |
|
|
|
88 |
|
|
|
|
22 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
(41 |
) |
|
利息支出 |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
33 |
|
|
|
|
131 |
|
|
|
122 |
|
|
其他（收入）支出，净额 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
6 |
|
|
|
(16 |
) |
|
所得税前收入（亏损） |
|
$ |
|
(116 |
) |
$ |
|
|
(7 |
) |
|
$ |
|
(282 |
) |
$ |
|
(41 |
) |
|
按分部划分的毛利与调整后的毛利对账
（未经审计）
|
|
截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 |
|
||||||||||
（百万美元） |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
324 |
|
$ |
45 |
|
$ |
- |
|
$ |
369 |
|
添加：基于股票的薪酬 |
|
|
11 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
12 |
|
添加：折旧和摊销 |
|
|
20 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
21 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
355 |
|
$ |
47 |
|
$ |
- |
|
$ |
402 |
|
毛利率 |
|
|
38.5 |
% |
|
38.1 |
% |
|
0.0 |
% |
|
38.4 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
42.2 |
% |
|
39.8 |
% |
|
0.0 |
% |
|
41.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2022年12月31日的三个月 |
|
||||||||||
（百万美元） |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
318 |
|
$ |
24 |
|
$ |
- |
|
$ |
342 |
|
添加：基于股票的薪酬 |
|
|
10 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
11 |
|
添加：折旧和摊销 |
|
|
17 |
|
|
— |
|
|
- |
|
|
17 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
345 |
|
$ |
25 |
|
$ |
- |
|
$ |
370 |
|
毛利率 |
|
|
38.0 |
% |
|
25.3 |
% |
|
0.0 |
% |
|
36.3 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
41.3 |
% |
|
26.3 |
% |
|
0.0 |
% |
|
39.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2023年12月31日的年度 |
|
||||||||||
（百万美元） |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
1,033 |
|
$ |
109 |
|
$ |
(2 |
) |
$ |
1,140 |
|
添加：基于股票的薪酬 |
|
|
35 |
|
|
4 |
|
|
- |
|
|
39 |
|
添加：折旧和摊销 |
|
|
79 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
82 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
1,147 |
|
$ |
114 |
|
$ |
- |
|
$ |
1,261 |
|
毛利率 |
|
|
34.9 |
% |
|
25.9 |
% |
|
-7.7 |
% |
|
33.4 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
38.7 |
% |
|
27.1 |
% |
|
0.0 |
% |
|
37.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2022年12月31日的年度 |
|
||||||||||
（百万美元） |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
911 |
|
$ |
86 |
|
$ |
(1 |
) |
$ |
996 |
|
添加：基于股票的薪酬 |
|
|
37 |
|
|
3 |
|
|
- |
|
|
40 |
|
添加：折旧和摊销 |
|
|
53 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
56 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
1,001 |
|
$ |
90 |
|
$ |
1 |
|
$ |
1,092 |
|
毛利率 |
|
|
33.5 |
% |
|
23.2 |
% |
|
-2.3 |
% |
|
31.8 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
36.8 |
% |
|
24.3 |
% |
|
2.3 |
% |
|
34.9 |
% |
其他精选财务数据
（未经审计）
|
|
|
|
三个月已结束 |
|
|
年终了 |
|
||||||||||
|
|
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
（百万美元） |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分部收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经常出现 |
|
|
|
$ |
753 |
|
|
$ |
755 |
|
|
$ |
2,695 |
|
|
$ |
2,467 |
|
项目 |
|
|
|
|
89 |
|
|
|
81 |
|
|
|
268 |
|
|
|
251 |
|
雇主整体解决方案 |
|
|
|
|
842 |
|
|
|
836 |
|
|
|
2,963 |
|
|
|
2,718 |
|
专业服务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经常出现 |
|
|
|
|
38 |
|
|
|
34 |
|
|
|
142 |
|
|
|
128 |
|
项目 |
|
|
|
|
80 |
|
|
|
61 |
|
|
|
279 |
|
|
|
243 |
|
全面的专业服务 |
|
|
|
|
118 |
|
|
|
95 |
|
|
|
421 |
|
|
|
371 |
|
可报告细分市场总数 |
|
|
|
|
960 |
|
|
|
931 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,089 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
- |
|
|
|
11 |
|
|
|
26 |
|
|
|
43 |
|
总收入 |
|
|
|
$ |
960 |
|
|
$ |
942 |
|
|
$ |
3,410 |
|
|
$ |
3,132 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
$ |
324 |
|
|
$ |
318 |
|
|
$ |
1,033 |
|
|
$ |
911 |
|
专业服务 |
|
|
|
|
45 |
|
|
|
24 |
|
|
|
109 |
|
|
|
86 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
毛利总额 |
|
|
|
$ |
369 |
|
|
$ |
342 |
|
|
$ |
1,140 |
|
|
$ |
996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
细分市场毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
|
38.5 |
% |
|
|
38.0 |
% |
|
|
34.9 |
% |
|
|
33.5 |
% |
专业服务 |
|
|
|
|
38.1 |
% |
|
|
25.3 |
% |
|
|
25.9 |
% |
|
|
23.2 |
% |
其他 (1) |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(7.7 |
%) |
|
|
(2.3 |
%) |
总毛利率 |
|
|
|
|
38.4 |
% |
|
|
36.3 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
31.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部调整后的毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
$ |
355 |
|
|
$ |
345 |
|
|
$ |
1,147 |
|
|
$ |
1,001 |
|
专业服务 |
|
|
|
|
47 |
|
|
|
25 |
|
|
|
114 |
|
|
|
90 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
调整后的毛利总额 |
|
|
|
$ |
402 |
|
|
$ |
370 |
|
|
$ |
1,261 |
|
|
$ |
1,092 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部调整后的毛利率百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
|
42.2 |
% |
|
|
41.3 |
% |
|
|
38.7 |
% |
|
|
36.8 |
% |
专业服务 |
|
|
|
|
39.8 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
|
27.1 |
% |
|
|
24.3 |
% |
其他 (1) |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
2.3 |
% |
调整后的总毛利率百分比 |
|
|
|
|
41.9 |
% |
|
|
39.3 |
% |
|
|
37.0 |
% |
|
|
34.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后 EBITDA |
|
|
|
$ |
270 |
|
|
$ |
242 |
|
|
$ |
739 |
|
|
$ |
659 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营活动提供的现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
386 |
|
|
$ |
286 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他关键统计数据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经常性收入，例如其他 |
|
|
|
$ |
791 |
|
|
$ |
789 |
|
|
$ |
2,837 |
|
|
$ |
2,595 |
|
BPaaS 收入 |
|
|
|
$ |
222 |
|
|
$ |
171 |
|
|
$ |
756 |
|
|
$ |
564 |
|
BPaaS 收入占总收入的百分比 |
|
|
|
|
23.1 |
% |
|
|
18.2 |
% |
|
|
22.2 |
% |
|
|
18.0 |
% |
BPaaS 预订 (2) |
|
|
|
$ |
261 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
747 |
|
|
$ |
871 |
|
(1) 其他主要归因于以前的托管片段。
(2) BPaaS的预订以合约总价值（TCV）为基础进行报告。