附录 99.1
Owens & Minor公布2023年第四季度和全年财务业绩
业务在第四季度实现了强劲的营业利润率增长
强劲的全年运营现金流创造使债务大幅减少
弗吉尼亚州里士满——2024年2月20日——欧文斯美诺公司（纽约证券交易所代码：OMI）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和年度的财务业绩。
2023 年全年主要亮点：
| ● | 合并收入为103亿美元 |
| ● | 交付了7.41亿美元的运营现金流 |
| ● | 债务总额减少了4.03亿美元，净负债减少了5.77亿美元 |
| ● | 普通股每股净亏损为0.54美元，调整后普通股每股净收益为1.36美元 |
Owens & Minor总裁兼首席执行官爱德华·佩西卡表示：“我们再次兑现了承诺，到2023年取得了良好的业绩，这体现在两个业务领域的营收增长、强劲的利润增长和卓越的运营现金流使我们能够进一步加强资产负债表。”“我们的Patient Direct板块继续跑赢市场，这表明除了对家庭护理的健康需求外，我们的市场进入战略的持续有效性。我们的产品和医疗保健服务板块连续出现了有意义的收入和利润增长，这要归因于我们对战略计划的高度关注和执行。”
财务摘要 (1) | | | | | | | | FYE | | FYE | ||
（百万美元，每股数据除外） |
| 4Q23 |
| 4Q22 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
| | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 2,656 | | $ | 2,551 | | $ | 10,334 | | $ | 9,955 |
| | | | | | | | | | | | |
营业收入（亏损），GAAP | | $ | 60.0 | | $ | (53.5) | | $ | 104.5 | | $ | 142.9 |
经调整后的营业收入，非公认会计准则 | | $ | 110.8 | | $ | 67.2 | | $ | 304.7 | | $ | 369.1 |
| | | | | | | | | | | | |
净收益（亏损），GAAP | | $ | 17.8 | | $ | (58.0) | | $ | (41.3) | | $ | 22.4 |
调整后净收益，非公认会计准则 | | $ | 53.6 | | $ | 21.7 | | $ | 105.5 | | $ | 184.2 |
| | | | | | | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润，非公认会计准则 | | $ | 169.6 | | $ | 130.4 | | $ | 525.8 | | $ | 543.7 |
| | | | | | | | | | | | |
普通股每股净收益（亏损），GAAP | | $ | 0.23 | | $ | (0.77) | | $ | (0.54) | | $ | 0.29 |
调整后每股净收益，非公认会计准则 | | $ | 0.69 | | $ | 0.28 | | $ | 1.36 | | $ | 2.42 |
(1)下表列出了本新闻稿中提出的非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标之间差异的对账。
1
第四季度业绩和业务亮点
| ● | 2023年第四季度的合并收入为27亿美元，与2022年第四季度相比增长了4％ |
| o | 患者直销收入为6.64亿美元，与2022年第四季度相比增长了8％，这要归因于多个产品类别的强劲增长 |
| o | 产品和医疗保健服务收入接近20亿美元，与2022年第四季度相比增长3％，医疗分销和全球产品部门均实现增长 |
| ● | 2023年第四季度营业收入为6,000万美元，调整后营业收入为1.11亿美元 |
| o | 按公认会计原则计算，营业收入利润率增长了436个基点，而调整后的营业收入利润率增长了154个基点。这种扩张主要是由Patient Direct细分市场的更大收入贡献推动的。 |
| o | Patient Direct 和 Products & Healthcare Services 均实现了细分市场收入的同比增长，从 2023 年第三季度到第四季度均实现了环比增长 |
| ● | 在强劲的营运资金改善和经营业绩的推动下，第四季度创造了1.12亿美元的运营现金流 |
| ● | 第四季度总负债减少了4900万美元，净负债减少了7,600万美元 |
2024 年财务展望
该公司发布了2024年的展望；摘要如下：
| ● | 2024年的收入将在105亿美元至109亿美元之间 |
| ● | 2024年调整后的息税折旧摊销前利润将在5.5亿美元至5.9亿美元之间 |
| ● | 2024年调整后的每股收益将在1.40美元至1.70美元之间 |
公司2024年的展望包含假设，包括当前对包括通货膨胀在内的总体经济状况影响的预期，以及我们的产品和医疗保健服务板块的定价和需求持续承受压力。支持公司2024年财务指导的主要假设包括：
| ● | 毛利率为 21.0% 至 21.5% |
| ● | 利息支出为1.41亿美元至1.46亿美元 |
| ● | 调整后的有效税率为27.5％至28.5％ |
| ● | 摊薄后的加权平均股数约为7,850万股 |
| ● | 资本支出为2.2亿至2.4亿美元 |
| ● | 稳定的大宗商品价格 |
| ● | 截至2023年12月31日的外汇汇率 |
尽管公司确实为调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每股收益（非公认会计准则财务指标）提供了指导，但如果没有不合理的努力，它无法预测根据公认会计原则计算和列报的最直接的可比指标。GAAP金额构成的某些要素是不可预测的，因此公司无法进行预测。这些要素包括但不限于重组和收购费用，这可能会对我们的GAAP业绩产生重大且不可预测的影响。因此，没有 GAAP 指导
2
或提供了公司调整后的息税折旧摊销前利润指导或调整后的每股收益指导的对账表。前景基于某些假设，这些假设受公司向美国证券交易委员会提交的文件中讨论的风险因素的影响。
2023年第四季度和全年财务业绩投资者电话会议
欧文斯和米诺高管将于美国东部时间2024年2月20日星期二上午8点30分为投资者和分析师举行电话会议。参与者可以通过免费拨入号码1-888-300-2035接听电话，或拨打1-646-517-7437的长途拨入号码。会议 ID 访问代码为 1058917。
鼓励所有感兴趣的利益相关者访问欧文斯和美诺网站的投资者关系页面，收看同时进行的网络直播，网址为investors.owens-minor.com/events-and-presentations/。演示结束后，可以通过上面提供的链接观看网络直播的重播。
安全港
本新闻稿旨在通过合理设计的方法进行披露，这些方法旨在根据美国证券交易委员会的《公平披露条例》向公众提供广泛、非排他性的分配。本新闻稿包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款做出的某些 “前瞻性” 陈述。这些陈述包括但不限于本新闻稿中关于我们未来前景和业绩的声明，包括我们对2024年财务业绩、运营模式调整计划和其他成本节约举措、未来负债和增长、行业趋势的预期，以及与我们对其业务业绩的预期相关的声明，包括我们的运营模式调整计划的结果以及我们应对宏观和市场条件的能力。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，可能导致我们在未来时期的实际业绩与前瞻性陈述中预测或设想的业绩存在重大差异。投资者应参阅欧文斯截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告，该报告预计将于2024年2月20日左右向美国证券交易委员会提交，包括标题为 “关于前瞻性陈述的警示说明” 和 “第1A项” 的章节。风险因素”，以及随后的10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的8-K表的最新报告，用于讨论可能导致公司实际业绩与其当前估计存在重大差异的某些已知风险因素。这些文件可在www.owens-minor.com上查阅。鉴于这些风险和不确定性，Owens & Minor无法保证任何前瞻性陈述实际上会发生，因此提醒投资者不要过度依赖这些陈述。Owens & Minor明确表示没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
关于 Owens & Minor
Owens & Minor, Inc.（纽约证券交易所代码：OMI）是一家财富500强全球医疗保健解决方案公司，提供基本产品和服务，为从医院到家庭的护理提供支持。100多年来，Owens & Minor及其附属品牌Apria®、Byram® 和HALYARD*一直在帮助患者、医疗服务提供者和我们服务的社区改善每天的生活。Owens & Minor由全球20,000多名队友提供支持，在幕后提供舒适感和信心，因此医疗保健始终处于最前沿。Owens & Minor 之所以存在，是因为每天、任何地方，Life Takes Care™。有关 Owens & Minor 及其附属品牌的更多信息，请访问 owens-minor.com 或在 LinkedIn 和 Instagram 上关注我们。
*O&M Halyard 或其关联公司的注册商标或商标。
3
Owens & Minor, Inc.
合并运营报表（未经审计）
（千美元，每股数据除外）
| | 截至12月31日的三个月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
净收入 | | $ | 2,656,150 | | $ | 2,551,107 |
销售商品的成本 | | | 2,086,227 | | | 2,143,987 |
毛利率 | |
| 569,923 | |
| 407,120 |
分销、销售和管理费用 | | | 457,225 | | | 432,467 |
收购相关费用和无形摊销 | | | 26,427 | | | 26,345 |
退出和调整费用 | | | 24,310 | | | 2,018 |
其他运营支出（收入），净额 | | | 1,940 | | | (231) |
营业收入（亏损） | |
| 60,021 | |
| (53,479) |
利息支出，净额 | | | 36,863 | | | 41,164 |
债务消灭造成的损失 | | | 860 | | | — |
其他费用，净额 | | | 1,301 | | | 783 |
所得税前收入（亏损） | |
| 20,997 | |
| (95,426) |
所得税准备金（福利） | |
| 3,213 | |
| (37,435) |
净收益（亏损） | | $ | 17,784 | | $ | (57,991) |
| | | | | | |
普通股每股净收益（亏损）： | |
|
| |
|
|
基本 | | $ | 0.23 | | $ | (0.77) |
稀释 | | $ | 0.23 | | $ | (0.77) |
4
Owens & Minor, Inc.
合并运营报表（未经审计）
（千美元，每股数据除外）
| | 截至12月31日的年度 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
净收入 | | $ | 10,333,967 | | $ | 9,955,475 |
销售商品的成本 | |
| 8,208,806 | |
| 8,129,124 |
毛利率 | |
| 2,125,161 | |
| 1,826,351 |
分销、销售和管理费用 | |
| 1,813,559 | |
| 1,554,821 |
收购相关费用和无形摊销 | |
| 101,037 | |
| 126,972 |
退出和调整费用 | |
| 99,127 | |
| 6,897 |
其他运营支出（收入），净额 | |
| 6,930 | |
| (5,252) |
营业收入 | |
| 104,508 | |
| 142,913 |
利息支出，净额 | |
| 157,915 | |
| 128,891 |
偿还债务的收益 | | | (3,518) | | | — |
其他费用，净额 | |
| 4,837 | |
| 3,131 |
所得税前（亏损）收入 | |
| (54,726) | |
| 10,891 |
所得税优惠 | |
| (13,425) | |
| (11,498) |
净（亏损）收入 | | $ | (41,301) | | $ | 22,389 |
| | | | | | |
普通股每股净（亏损）收益： | |
|
| |
|
|
基本 | | $ | (0.54) | | $ | 0.30 |
稀释 | | $ | (0.54) | | $ | 0.29 |
5
Owens & Minor, Inc.
简明合并资产负债表（未经审计）
（千美元）
|
| 十二月三十一日 |
| 十二月三十一日 | ||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
资产 | | |
| | |
|
流动资产 | | |
| | |
|
现金和现金等价物 | | $ | 243,037 | | $ | 69,467 |
应收账款，净额 | |
| 598,257 | |
| 763,497 |
商品库存 | |
| 1,110,606 | |
| 1,333,585 |
其他流动资产 | |
| 150,890 | |
| 128,636 |
流动资产总额 | |
| 2,102,790 | |
| 2,295,185 |
财产和设备，净额 | |
| 543,972 | |
| 578,269 |
经营租赁资产 | |
| 296,533 | |
| 280,665 |
善意 | |
| 1,638,846 | |
| 1,636,705 |
无形资产，净额 | |
| 361,835 | |
| 445,042 |
其他资产，净额 | |
| 149,346 | |
| 150,417 |
总资产 | | $ | 5,093,322 | | $ | 5,386,283 |
负债和权益 | |
|
| |
|
|
流动负债 | |
|
| |
|
|
应付账款 | | $ | 1,171,882 | | $ | 1,147,414 |
应计工资和相关负债 | |
| 116,398 | |
| 93,296 |
长期债务的当前部分 | | | 206,904 | | | 17,906 |
其他流动负债 | |
| 396,701 | |
| 307,850 |
流动负债总额 | |
| 1,891,885 | |
| 1,566,466 |
长期债务，不包括流动部分 | |
| 1,890,598 | |
| 2,482,968 |
经营租赁负债，不包括流动部分 | |
| 222,429 | |
| 215,469 |
递延所得税，净额 | |
| 41,652 | |
| 60,833 |
其他负债 | |
| 122,592 | |
| 114,943 |
负债总额 | |
| 4,169,156 | |
| 4,440,679 |
权益总额 | |
| 924,166 | |
| 945,604 |
负债和权益总额 | | $ | 5,093,322 | | $ | 5,386,283 |
6
Owens & Minor, Inc.
合并现金流量表（未经审计）
（千美元）
| | 截至12月31日的三个月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
经营活动： |
| |
|
| |
|
净收益（亏损） | | $ | 17,784 | | $ | (57,991) |
为将净收益（亏损）与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整： | |
|
| |
|
|
折旧和摊销 | |
| 70,737 | |
| 73,229 |
基于股份的薪酬支出 | |
| 5,801 | |
| 5,228 |
债务消灭造成的损失 | |
| 860 | |
| — |
递延所得税优惠 | |
| (7,333) | |
| (29,352) |
应收账款损失的补助金 | |
| (927) | |
| (1,974) |
经营租赁使用权资产和租赁负债的变化 | |
| 1,470 | |
| (569) |
出售和处置财产和设备的收益 | |
| (8,420) | |
| (9,258) |
运营资产和负债的变化： | |
|
| |
|
|
应收账款 | |
| 89,384 | |
| (6,316) |
商品库存 | |
| (22,719) | |
| 173,382 |
应付账款 | |
| (15,341) | |
| (16,772) |
其他资产和负债的净变动 | |
| (22,497) | |
| (46,121) |
其他，净额 | |
| 2,966 | |
| 3,475 |
经营活动提供的现金 | |
| 111,765 | |
| 86,961 |
投资活动： | |
|
| |
|
|
财产和设备增补 | |
| (50,392) | |
| (48,815) |
计算机软件的补充 | |
| (5,933) | |
| (2,619) |
出售财产和设备的收益 | |
| 17,929 | |
| 18,663 |
其他，净额 | |
| (518) | |
| — |
用于投资活动的现金 | |
| (38,914) | |
| (32,771) |
筹资活动： | |
|
| |
|
|
经修订的应收账款融资协议下的借款 | |
| — | |
| 324,600 |
经修订的应收账款融资协议下的还款 | |
| — | |
| (385,600) |
偿还债务 | |
| (50,504) | |
| (1,500) |
其他，净额 | |
| (711) | |
| (980) |
用于融资活动的现金 | |
| (51,215) | |
| (63,480) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | |
| 1,128 | |
| 2,267 |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少） | |
| 22,764 | |
| (7,023) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | |
| 250,160 | |
| 93,208 |
期末现金、现金等价物和限制性现金(1) | | $ | 272,924 | | $ | 86,185 |
现金流信息的补充披露： | |
|
| |
|
|
已缴所得税，净额 | | $ | 515 | | $ | 405 |
已付利息 | | $ | 52,168 | | $ | 45,133 |
非现金投资活动： | |
|
| |
|
|
期末未付财产和设备及计算机软件的购置 | | $ | 77,279 | | $ | 67,852 |
(1)截至2023年12月31日和2023年9月30日，限制性现金为2990万美元和3,500万美元，其中包括医疗保险和医疗补助服务中心（CMS）以及与Fusion5清盘成本相关的医疗改善捆绑支付（BPCI）计划的要求在托管账户中持有的金额。截至2023年12月31日和2023年9月30日的限制性现金还包括根据主应收账款购买协议收到的将汇给第三方金融机构的1,350万美元和1,860万美元的限制性现金存款。
7
Owens & Minor, Inc.
合并现金流量表（未经审计）
（千美元）
| | 截至12月31日的年份 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
经营活动： |
| |
|
| |
|
净（亏损）收入 | | $ | (41,301) | | $ | 22,389 |
为将净（亏损）收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整： | |
|
| | |
|
折旧和摊销 | |
| 287,377 | | | 228,667 |
基于股份的薪酬支出 | |
| 23,218 | | | 20,993 |
偿还债务的收益 | |
| (3,518) | | | — |
递延所得税优惠 | |
| (23,648) | | | (26,361) |
应收账款损失（收益）准备金 | |
| (1,414) | | | 3,315 |
经营租赁使用权资产和租赁负债的变化 | |
| (47) | | | 353 |
出售和处置财产和设备的收益 | |
| (34,882) | | | (26,260) |
扣除收购后的运营资产和负债的变化： | |
|
| | |
|
应收账款 | |
| 166,581 | | | 1,101 |
商品库存 | |
| 224,338 | | | 166,559 |
应付账款 | |
| 30,997 | | | 13,652 |
其他资产和负债的净变动 | | | 100,370 | | | (91,544) |
其他，净额 | | | 12,639 | | | 12,142 |
经营活动提供的现金 | |
| 740,710 | |
| 325,006 |
投资活动： | |
|
| |
|
|
收购，扣除获得的现金 | |
| — | |
| (1,684,607) |
财产和设备增补 | |
| (190,870) | |
| (158,090) |
计算机软件的补充 | |
| (17,022) | |
| (8,492) |
出售财产和设备的收益 | |
| 71,574 | |
| 48,383 |
其他，净额 | |
| (936) | |
| (1,670) |
用于投资活动的现金 | |
| (137,254) | |
| (1,804,476) |
筹资活动： | |
|
| |
|
|
经修订的应收账款融资协议下的借款 | |
| 476,000 | |
| 1,022,300 |
经修订的应收账款融资协议下的还款 | |
| (572,000) | |
| (1,156,300) |
偿还债务 | |
| (320,693) | |
| (4,500) |
发行债务的收益 | |
| — | |
| 1,691,000 |
循环信贷额度、净额和应收账款融资协议下的借款 | |
| — | |
| 30,000 |
已支付的融资费用 | | | — | | | (42,602) |
其他，净额 | |
| (637) | |
| (42,793) |
融资活动提供的（用于）现金 | |
| (417,330) | |
| 1,497,105 |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | |
| 613 | |
| (3,485) |
现金、现金等价物和限制性现金净增加 | |
| 186,739 | |
| 14,150 |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | |
| 86,185 | |
| 72,035 |
期末现金、现金等价物和限制性现金(1) | | $ | 272,924 | | $ | 86,185 |
现金流信息的补充披露： | |
|
| |
|
|
已缴所得税（已收到），净额 | | $ | (6,283) | | $ | 33,973 |
已付利息 | | $ | 153,247 | | $ | 107,022 |
非现金投资活动： | |
|
| |
|
|
期末未付财产和设备及计算机软件的购置 | | $ | 77,279 | | $ | 67,852 |
(1)截至2023年12月31日和2022年12月31日，限制性现金为2990万美元和1,670万美元，主要按照CMS的要求以及与Fusion5的清盘成本相关的BPCI计划存放在托管账户中。截至2023年12月31日，限制性现金还包括根据主应收账款购买协议收到的将汇给第三方金融机构的1,350万美元限制性现金存款。
8
Owens & Minor, Inc.
分部信息摘要（未经审计）
（千美元）
| | 截至12月31日的三个月 |
| ||||||||
| | 2023 | | 2022 |
| ||||||
|
|
| |
| % 的 |
|
| |
| % 的 |
|
| | | | | 合并 | | | | | 合并 |
|
| | 金额 | | 净收入 | | 金额 | | 净收入 |
| ||
净收入： |
| |
|
|
|
| |
|
|
| |
产品和医疗保健服务 | | $ | 1,991,716 |
| 74.99 | % | $ | 1,933,612 |
| 75.80 | % |
患者直播 | |
| 664,434 |
| 25.01 | % |
| 617,495 |
| 24.20 | % |
合并净收入 | | $ | 2,656,150 |
| 100.00 | % | $ | 2,551,107 |
| 100.00 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 分段的百分比 | | | |
| 分段的百分比 | |
营业收入： | |
|
|
| 净收入 | |
|
|
| 净收入 | |
产品和医疗保健服务 | | $ | 33,244 |
| 1.67 | % | $ | 1,202 |
| 0.06 | % |
患者直播 | |
| 77,514 |
| 11.67 | % |
| 65,957 |
| 10.68 | % |
收购相关费用和无形摊销 | |
| (26,427) |
|
| |
| (26,345) |
|
| |
退出和调整费用 | |
| (24,310) |
|
| |
| (2,018) |
|
| |
库存估值调整(1) | | | — | | | | | (92,275) | | | |
合并营业收入 | | $ | 60,021 |
| | | $ | (53,479) |
| | |
| | | | | | | | | | | |
折旧和摊销： | |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
产品和医疗保健服务 | | $ | 19,647 |
|
| | $ | 20,214 |
|
| |
患者直播 | |
| 51,090 |
|
| |
| 53,015 |
|
| |
合并折旧和摊销 | | $ | 70,737 |
|
| | $ | 73,229 |
|
| |
| | | | | | | | | | | |
资本支出： | |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
产品和医疗保健服务 | | $ | 11,405 |
|
| | $ | 11,020 |
|
| |
患者直播 | |
| 44,920 |
|
| |
| 40,414 |
|
| |
合并资本支出 | | $ | 56,325 |
|
| | $ | 51,434 |
|
| |
| (1) | 与我们的产品和医疗保健服务板块的库存估值调整有关，主要与个人防护装备库存的积累以及随后的需求下降有关，这是 COVID-19 疫情造成的。 |
9
Owens & Minor, Inc.
分部信息摘要（未经审计）
（千美元）
| | 截至12月31日的年度 |
| ||||||||
| | 2023 | | 2022 |
| ||||||
|
|
| |
| % 的 |
|
| |
| % 的 |
|
| | | | | 合并 | | | | | 合并 |
|
| | 金额 | | 净收入 | | 金额 | | 净收入 |
| ||
净收入： |
| |
|
|
|
| |
|
|
| |
产品和医疗保健服务 | | $ | 7,781,395 |
| 75.30 | % | $ | 7,898,397 |
| 79.34 | % |
患者直播 | |
| 2,552,572 |
| 24.70 | % |
| 2,057,078 |
| 20.66 | % |
合并净收入 | | $ | 10,333,967 |
| 100.00 | % | $ | 9,955,475 |
| 100.00 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 分段的百分比 | | | |
| 分段的百分比 | |
营业收入： | |
|
|
| 净收入 | |
|
|
| 净收入 | |
产品和医疗保健服务 | | $ | 57,809 |
| 0.74 | % | $ | 175,309 |
| 2.22 | % |
患者直播 | |
| 246,863 |
| 9.67 | % |
| 193,748 |
| 9.42 | % |
收购相关费用和无形摊销 | |
| (101,037) |
|
| |
| (126,972) |
|
| |
退出和调整费用 | |
| (99,127) |
|
| |
| (6,897) |
|
| |
库存估值调整(1) | | | — | | | | | (92,275) | | | |
合并营业收入 | | $ | 104,508 |
| | | $ | 142,913 |
| | |
| | | | | | | | | | | |
折旧和摊销： | |
|
|
|
| |
|
|
|
| |
产品和医疗保健服务 | | $ | 77,006 |
|
| | $ | 77,539 |
|
| |
患者直播 | |
| 210,371 |
|
| |
| 151,128 |
|
| |
合并折旧和摊销 | | $ | 287,377 |
|
| | $ | 228,667 |
|
| |
| | | | | | | | | | | |
资本支出： | |
| |
|
| |
| |
|
| |
产品和医疗保健服务 | | $ | 29,361 |
|
| | $ | 49,824 |
|
| |
患者直播 | |
| 178,531 |
|
| |
| 116,758 |
|
| |
合并资本支出 | | $ | 207,892 |
|
| | $ | 166,582 |
|
| |
| (1) | 与我们的产品和医疗保健服务板块的库存估值调整有关，主要与个人防护装备库存的积累以及随后的需求下降有关，这是 COVID-19 疫情造成的。 |
10
Owens & Minor, Inc.
普通股每股净（亏损）收益（未经审计）
（千美元，每股数据除外）
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
净收益（亏损） | | $ | 17,784 |
| $ | (57,991) | | $ | (41,301) |
| $ | 22,389 |
| |
| |
|
| | |
| |
|
| |
加权平均已发行股票——基本 | | | 76,284 |
| | 74,991 | | | 75,785 |
| | 74,496 |
稀释性股票 | | | 1,491 | | | — | | | — | | | 1,721 |
加权平均已发行股票——摊薄 | | | 77,775 |
| | 74,991 | | | 75,785 |
| | 76,217 |
| | | | | | | | | | | | |
普通股每股净收益（亏损）： | | | |
| | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.23 |
| $ | (0.77) | | $ | (0.54) |
| $ | 0.30 |
稀释 | | $ | 0.23 | | $ | (0.77) | | $ | (0.54) | | $ | 0.29 |
截至2023年12月31日的年度和截至2022年12月31日的三个月中约160万股和140万股的股票奖励不包括在摊薄后的每股普通股净亏损的计算中，因为其影响将是反稀释的。
11
Owens & Minor, Inc.
GAAP/非GAAP对账（未经审计）
（千美元，每股数据除外）
下表提供了报告的营业收入、净（亏损）收入和每股净（亏损）收益与管理层使用的非公认会计准则指标的对账情况。
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年份 |
| ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
报告的营业收入（亏损）（GAAP） | | $ | 60,021 | | $ | (53,479) | | $ | 104,508 | | $ | 142,913 | |
收购相关费用和无形摊销 (1) | |
| 26,427 | |
| 26,345 | |
| 101,037 | |
| 126,972 | |
退出和调整费用 (2) | |
| 24,310 | |
| 2,018 | |
| 99,127 | |
| 6,897 | |
库存估值调整 (3) | | | — | | | 92,275 | | | — | | | 92,275 | |
调整后的营业收入（非公认会计准则）（调整后的营业收入） | | $ | 110,758 | | $ | 67,159 | | $ | 304,672 | | $ | 369,057 | |
营业收入（亏损）占净收入的百分比（GAAP） | |
| 2.26 | % |
| (2.10) | % |
| 1.01 | % |
| 1.44 | % |
调整后的营业收入占净收入的百分比（非公认会计准则） | |
| 4.17 | % |
| 2.63 | % |
| 2.95 | % |
| 3.71 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
报告的净收益（亏损）（GAAP） | | $ | 17,784 | | $ | (57,991) | | $ | (41,301) | | $ | 22,389 | |
税前调整： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
收购相关费用和无形摊销 (1) | |
| 26,427 | |
| 26,345 | |
| 101,037 | |
| 126,972 | |
退出和调整费用 (2) | |
| 24,310 | |
| 2,018 | |
| 99,127 | |
| 6,897 | |
库存估值调整 (3) | | | — | | | 92,275 | | | — | | | 92,275 | |
其他 (4) | |
| 1,425 | |
| 525 | |
| (1,260) | |
| 2,099 | |
税收调整 (5) | | | — | | | (10,492) | | | — | | | (10,492) | |
税前调整的所得税优惠 (6) | |
| (16,383) | |
| (30,975) | |
| (52,095) | |
| (55,975) | |
调整后净收益（非公认会计准则）（调整后净收益） | | $ | 53,563 | | $ | 21,705 | | $ | 105,508 | | $ | 184,165 | |
| | | | | | | | | | | | | |
报告的普通股每股净收益（亏损）（GAAP） | | $ | 0.23 | | $ | (0.77) | | $ | (0.54) | | $ | 0.29 | |
税后调整： | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
收购相关费用和无形摊销 (1) | |
| 0.23 | |
| 0.26 | |
| 0.96 | |
| 1.27 | |
退出和调整费用 (2) | |
| 0.22 | |
| 0.02 | |
| 0.95 | |
| 0.07 | |
库存估值调整 (3) | | | — | | | 0.90 | | | — | | | 0.91 | |
其他 (4) | | | 0.01 | | | 0.01 | | | (0.01) | | | 0.02 | |
税收调整 (5) | |
| — | |
| (0.14) | |
| — | |
| (0.14) | |
调整后每股普通股净收益（非公认会计准则）（调整后每股收益） | | $ | 0.69 | | $ | 0.28 | | $ | 1.36 | | $ | 2.42 | |
12
Owens & Minor, Inc.
GAAP/非GAAP对账（未经审计），续
（千美元）
下表提供了净收益（亏损）和总债务与管理层使用的非公认会计准则指标的对账情况。
| | 截至12月31日的三个月 | | | 截至12月31日的年度 | |||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
报告的净收益（亏损）（GAAP） | | $ | 17,784 | | $ | (57,991) | | $ | (41,301) | | $ | 22,389 |
所得税准备金（福利） | |
| 3,213 | |
| (37,435) | |
| (13,425) | |
| (11,498) |
利息支出，净额 | |
| 36,863 | |
| 41,164 | |
| 157,915 | |
| 128,891 |
收购相关费用和无形摊销 (1) | | | 26,427 | | | 26,345 | | | 101,037 | | | 126,972 |
退出和调整费用 (2) | | | 24,310 | | | 2,018 | | | 99,127 | | | 6,897 |
其他折旧和摊销 (7) | | | 48,704 | | | 49,841 | | | 200,339 | |
| 149,820 |
库存估值调整 (3) | | | — | | | 92,275 | | | — | | | 92,275 |
股票补偿 (8) | | | 5,181 | | | 4,907 | | | 20,942 | | | 20,501 |
LIFO 费用 (9) | | | 5,655 | | | 8,725 | | | 2,402 | | | 5,396 |
其他 (4) | |
| 1,425 | |
| 525 | |
| (1,260) | |
| 2,099 |
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） | | $ | 169,562 | | $ | 130,374 | | $ | 525,776 | | $ | 543,742 |
| 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||
| 2023 | | 2022 | ||
报告的债务总额（GAAP） | $ | 2,097,502 | | $ | 2,500,874 |
现金和现金等价物 |
| (243,037) | |
| (69,467) |
净负债（非公认会计准则） | $ | 1,854,465 | | $ | 2,431,407 |
我们的非公认会计准则财务指标中不包括以下项目：
(1)收购相关费用和无形资产摊销包括截至2023年12月31日的三个月和年度的560万美元和1,750万美元的收购相关费用，截至2022年12月31日的三个月和年度的300万美元和4,810万美元，以及在收购会计业务合并方法中确立的无形资产的摊销。与收购相关的费用主要包括与Apria收购有关的一次性成本，包括完成收购所需的交易成本，包括投资银行咨询费和律师费、董事和高级管理人员尾部保险费用，以及过渡成本，例如遣散费和留用奖金、信息技术（IT）整合成本和专业费用。这些金额在很大程度上取决于收购的规模和频率，因此将其排除在外，以便与预测、当前和历史结果进行更一致的比较。
(2)在截至2023年12月31日的三个月和年度中，退出和调整费用分别为2430万美元和9,910万美元。这些费用主要与我们（1）1,910万美元和8,290万美元的运营模式调整计划有关，包括专业费用、遣散费和其他简化职能和流程的成本；（2）IT战略计划，例如转换为250万美元和920万美元的通用IT系统；（3）与截至2023年12月31日的三个月和年度中270万美元和700万美元的战略计划相关的其他成本。在截至2022年12月31日的三个月和年度中，退出和调整费用包括与Fusion5业务退出相关的清盘成本、将我们的部门转换为通用IT系统等IT战略举措、与我们的战略组织调整相关的成本（包括遣散费）以及与战略计划相关的其他成本。这些成本不是公司持续经营业务所必需的正常经常性现金运营费用。
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(5)2022年的税收调整包括对与泰国子公司相关的收益的永久再投资相关的国外遣返计划的变更。
(6)这些费用是通过确定所得税税率来征税的，具体取决于在不同税收管辖区产生的费用金额以及这些费用的可扣除性。
(7)其他折旧和摊销与财产和设备以及资本化计算机软件有关，不包括退出和调整费用或收购相关费用中记入的此类金额。
(8)股票薪酬包括与我们的股份薪酬计划相关的基于股份的薪酬支出，不包括退出和调整费用或收购相关费用中记入的此类金额。
(9)LIFO 费用包括以成本或市场价格较低的价格对商品库存进行非现金调整，大致成本由我们的产品和医疗保健服务板块内美国分销库存的后进先出 (LIFO) 方法确定。
非公认会计准则指标的使用
本财报包含未根据美国公认会计原则（GAAP）计算的财务指标。总体而言，这些衡量标准不包括以下项目和费用：（i）管理层认为不反映Owens & Minor, Inc.（以下简称 “公司”）的核心业务，而更多地与多年期的战略性公司活动有关；或（ii）与可能在多个时期或之前发生但趋势不可预测的活动或行动有关。管理层在内部使用这些非公认会计准则财务指标来评估公司的业绩、评估资产负债表、参与财务和运营规划以及确定激励性薪酬。
管理层向投资者提供这些非公认会计准则财务指标作为补充指标，以帮助读者评估项目和事件对其财务和经营业绩的影响，并将公司的业绩与竞争对手的业绩进行比较。但是，公司使用的非公认会计准则财务指标的计算方法可能与其他公司使用的类似标题的指标不同，因此可能无法与之相提并论。
公司披露的非公认会计准则财务指标不应被视为替代或优于根据公认会计原则计算的财务指标，应仔细评估根据公认会计原则计算的财务业绩以及与上述财务报表的对账。
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联系人：
投资者
阿尔法投资者关系集团
杰基·马库斯或尼克·特维斯
OMI@alpha-ir.com
乔纳森莱昂
高级副总裁兼财务主管
Investor.Relations@owens-minor.com
媒体
Stacy Law
media@owens-minor.com
OMI-CORP
OMI-IR
资料来源：Owens & Minor, Inc.
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