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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-K
(马克·奥内尔) | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告 |
截至本财政年度止12月31日, 2023
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节的规定提交的过渡期报告,内容为从纽约到纽约的过渡期,从纽约到纽约。 |
委员会文件编号:001-38846
Lyft公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
特拉华州 | 20-8809830 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
| | | | | |
贝里街185号,400号套房 旧金山, 加利福尼亚 | 94107 |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号:(844) 250-2773
根据该法第12(B)节登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易 符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股,每股票面价值0.00001美元 | | Lyft | | 纳斯达克全球精选市场 |
根据该法第12(G)节登记的证券:无
用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所定义的知名经验丰富的发行人。是 ☒ 不是的。☐
如果不要求注册人根据法案第13条或第15(d)条提交报告,则勾选。 是的 ☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。他说:是 ☒ 不是的。☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。他说:是 ☒ 不是的。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的新闻报道公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。他说:☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ 不是的。☒
在2023年6月30日,也就是注册人最近结束的第二财季的最后一个营业日,注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值为$3.6以注册人当日A类普通股的收盘价计算。
2024年2月12日,注册人391,240,004A类普通股和8,566,629已发行的B类普通股。
以引用方式并入的文件
注册人关于2024年股东年会的委托书的部分内容以引用的方式并入本年度报告的第III部分,表格10-K的范围在本文所述范围内。此类委托书将在注册人截至2023年12月31日的财政年度的120天内提交给美国证券交易委员会。
目录表
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| | 页面 |
第一部分 | | |
第1项。 | 业务 | 5 |
项目1A. | 风险因素 | 13 |
项目1B。 | 未解决的员工意见 | 51 |
项目1C。 | 网络安全 | 51 |
第二项。 | 属性 | 52 |
第三项。 | 法律诉讼 | 52 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 52 |
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第II部 | | |
第5项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 53 |
第6项。 | [已保留] | 54 |
第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 55 |
项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 72 |
第8项。 | 财务报表和补充数据 | 73 |
第9项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 123 |
项目9A。 | 控制和程序 | 123 |
项目9B。 | 其他信息 | 123 |
项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 124 |
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第III部 | | |
第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 125 |
第11项。 | 高管薪酬 | 125 |
第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 125 |
第13项。 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 125 |
第14项。 | 首席会计费及服务 | 125 |
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第IV部 | | |
第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 126 |
第16项。 | 表格10-K摘要 | 129 |
关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-K年度报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述,这些陈述涉及重大风险和不确定性。前瞻性陈述一般与未来事件或我们未来的财务或经营业绩有关。在某些情况下,您可以识别前瞻性陈述,因为它们包含“可能”、“将会”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等词语,或这些词语或其他与我们的预期、战略、计划或意图有关的类似术语或表述的否定意义。本年度报告中有关Form 10-K的前瞻性陈述包括以下陈述:
•我们未来的财务业绩,包括我们对收入、收入成本、运营费用、资本支出的预期,我们确定保险、法律和其他准备金的能力,以及我们实现和保持未来盈利能力的能力;
•我们的现金、现金等价物和短期投资是否充足,以满足我们的流动性需求;
•对我们的平台或运输即服务网络的总体需求;
•我们吸引和留住司机和乘客的能力;
•我们有能力开发新产品并及时将其推向市场,并对我们的平台进行更新和增强;
•我们有能力在现有和新的市场和产品中与现有和新的竞争对手竞争;
•我们的价格和定价方法,以及我们对定价对我们的竞争地位和财务结果的影响的预期;
•我们未来的经营业绩,包括但不限于我们对未来总预订量、乘车和活跃乘客的预期;
•我们对未决和潜在诉讼的期望,包括我们平台上司机的分类;
•我们对现有和正在发展的法律和法规的影响的期望,包括关于我们平台上的司机分类、税收、隐私和数据保护的期望;
•我们管理和确保与我们的运输即服务网络相关的风险的能力,包括与汽车相关和与运营相关的风险,以及我们对保险成本和估计保险准备金的预期;
•我们对新的和不断发展的市场的期望以及我们为满足这些市场所做的努力,包括我们的自动驾驶汽车计划、轻型汽车、FlexDrive和Express Drive;
•我们发展和保护我们品牌的能力;
•我们维护平台安全性和可用性的能力;
•我们对未来增长和业务运营的预期和管理,包括我们先前的终止计划;
•我们对与第三方关系的期望;
•我们维护、保护和提高知识产权的能力;
•我们对宏观经济状况的预期,包括通胀、全球银行和金融服务市场的不确定性以及新冠肺炎疫情的影响;
•我们的披露控制和程序,包括对其的更改;
•我们偿还现有债务的能力;以及
•我们成功收购和整合公司和资产的能力。
我们提醒您,上述列表可能不包含本年度报告中以Form 10-K格式做出的所有前瞻性陈述。
你不应该依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。本年度报告中包含的前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的业务、财务状况、运营结果和前景。这些前瞻性陈述中描述的事件的结果受风险、不确定因素和其他因素的影响,包括在题为“风险因素”的一节中描述的那些因素以及在 本年度报告表格10-K。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。新的风险和不确定因素时有出现,我们无法预测所有可能对本年度报告10-K表中的前瞻性陈述产生影响的风险和不确定因素。我们不能向您保证前瞻性表述中反映的结果、事件和情况将会实现或发生,实际结果、事件或情况可能与前瞻性表述中所描述的大不相同。
本年度报告中以Form 10-K格式作出的前瞻性陈述仅涉及截至作出陈述之日的事件。我们没有义务更新本Form 10-K年度报告中所作的任何前瞻性陈述,以反映本Form 10-K年度报告日期之后的事件或情况,或反映新信息或意外事件的发生,除非法律要求。我们可能无法实际实现我们的前瞻性声明中披露的计划、意图或预期,您不应过度依赖我们的前瞻性声明。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资企业或投资的潜在影响。
此外,“我们相信”和类似的陈述反映了我们对相关主题的信念和意见。这些声明是基于截至本年度报告的10-K表格上提供给我们的信息,虽然我们认为这些信息构成了这些声明的合理基础,但这些信息可能是有限的或不完整的,我们的声明不应被解读为表明我们已经对所有潜在可用的相关信息进行了详尽的调查或审查。这些陈述本身具有不确定性,投资者应谨慎不要过度依赖这些陈述。
第一部分
第一项:其他业务。
概述
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)发起了一场给交通运输带来革命性变化的运动。2012年,我们推出了点对点拼车市场,并继续开拓创新。今天,Lyft是美国和加拿大最大的多式联运网络之一。我们有一个重要的目标,那就是让骑手走进这个世界,这样他们就可以一起生活,并为司机提供一种让他们控制自己的时间和金钱的工作方式。
我们的拼车市场通过Lyft移动应用程序(“Lyft应用程序”)在美国各城市和加拿大部分城市将司机和乘客联系起来。我们已经建立了一个规模庞大的用户网络,通过我们强大的技术平台(“Lyft平台”)汇聚在一起,每天都能为乘车和连接提供动力。我们利用我们的技术平台、我们用户网络的规模和密度以及从大量顺风车中获得的见解来提高我们的顺风车市场效率并开发新的产品。我们还采取措施确保我们的网络处于有利地位,能够从移动技术创新中受益。
我们在Lyft App上提供的服务包括在选定城市提供扩展的交通方式,例如使用共享单车和滑板车(“轻型车辆”)网络进行较短的骑行,以及多式联运的第一英里和最后一英里路段。
我们几乎所有的收入都来自我们连接司机和乘客的拼车市场。我们向司机收取服务费和佣金,以供他们使用我们的拼车市场。随着司机接受更多的骑手线索,总预订1和游乐设施1增加,带动更多收入。我们还通过出租轻型车辆的乘客、通过Express Drive出租车辆的司机以及通过我们的Lyft Business产品(如我们的Conflict和Lyft Pass计划)向组织提供我们的拼车市场来创造收入。2021年,我们开始从许可和数据访问协议中获得收入。于2022年,我们透过收购PBSC Urban Solutions Inc(“PBSC”),开始从自行车销售及自行车站软件及硬件销售中大幅赚取收入。
乘客和司机需要并重视选择,我们相信我们的市场仍有增长机会。2023年9月,我们推出了“女性+连接”新功能,让女性和非二元司机可以选择在Lyft应用程序中打开偏好,优先与附近的女性和非二元乘客匹配。我们专注于提供出色的拼车体验,并将继续为司机和乘客创新,随着时间的推移,创造越来越差异化的服务。我们致力于为乘客,司机和股东建立一个持久,健康和盈利的业务。
此外,我们的目标是通过我们对社会和环境责任的承诺来倡导。通过我们的Lyft Up计划,我们正在努力确保人们能够获得负担得起的,可靠的交通工具,以到达他们需要去的地方-无论他们的收入或邮政编码如何。我们不能谈论服务于客户需求和社会目标的工作,而不提及我们对共同环境的责任-我们呼吸的空气和我们所服务的社区的弹性。我们正在努力使Lyft平台更具可持续性,帮助司机过渡到电动汽车(“EV”),乘客采取更可持续的交通方式,企业减少碳足迹。我们通过投资电动汽车司机激励措施、扩大Express Drive电动汽车租赁计划、帮助司机获得折扣快速充电和倡导智能电动汽车政策,在我们的平台上实现了电动汽车出行的显著增长。
我们相信,许多用户忠于Lyft,因为我们的价值观、品牌以及对社会和环境责任的承诺。我们的价值观、品牌和对客户体验的关注是我们业务的关键区别。我们仍然相信,用户越来越多地选择基于品牌亲和力和价值一致性的服务,包括交通网络,我们的目标是让司机和乘客每次都能轻松选择Lyft。
运输网络
我们的运输网络主要包括:
•拼车市场。 我们的核心产品将司机与乘客联系起来。我们的网络规模使我们能够预测需求,并主动激励司机在正确的时间在正确的地点提供乘车服务。这使我们能够优化司机的收入机会,并为乘客提供便利的乘车服务,为我们的市场双方创造可持续的价值。我们的拼车市场将美国各城市和加拿大部分城市的司机与乘客联系起来。除了我们的标准拼车服务外,乘客还可以选择各种其他拼车服务,包括但不限于Wait & Save、Priority Pickup、XL、Extra Comfort和Black。
1从2023年第三季度开始,我们开始将总预订量和总乘车量作为我们的关键业务指标,我们认为这与管理层评估我们的表现以及衡量我们的战略重点和机遇的成就的方式最为一致。有关总预订和乘车的定义,请参阅本年度报告表格10-K第二部分第7项中的“主要费用的定义”一节。
•高速公路。我们为司机提供的汽车租赁计划,包括那些想要使用我们的平台驾驶但无法获得符合我们要求的车辆的司机。通过我们的Express Drive计划,司机可以与我们独立管理的子公司Flexdrive和我们的租车合作伙伴签订租赁协议,用于在Lyft平台上提供拼车服务。
•轻型车辆。我们在多个城市拥有共享自行车和滑板车网络,以满足用户的需求,这些用户正在寻找更活跃、更经济高效的短途旅行选择。这些交通模式还可以帮助补充公共交通多式联运旅行的第一英里和最后一英里。
司机
我们平台上的司机是他们社区的活跃成员。他们是父母,学生,企业主,退休人员和介于两者之间的一切。我们努力在我们的平台上为驾驶员社区提供服务,使他们能够按照自己的灵活条款驾驶,同时为他们提供机会,将时间集中在最重要的事情上。我们平台上的驱动程序还具有关键优势,包括:
•灵活性。我们为司机提供了灵活性,让他们可以根据自己的时间表创造收入,这样他们就可以最好地优先考虑他们生活中重要的事情。
•科技。我们关于乘车量和需求的预测技术使我们能够与司机分享有关何时何地驾驶的关键信息,以实时实现他们的收入最大化。
•透明和一致的薪酬:多年来,我们已经发布了多个产品,比如预付费,司机可以在接受乘车之前查看乘车信息和他们的收入。我们还推出了每周薪酬对账单,以便更清晰、更全面地了解司机的薪酬细节。
•保险。我们购买的保险有助于保护交通网络公司(“TNC”)的司机在使用平台时免受与汽车事故相关的经济损失。
•社区标准。为了帮助我们保持较高的社区标准,我们让司机和乘客在通过Lyft App预订乘车后都有机会相互评分。
•支持。我们为司机提供全天候支持和收入工具,以及教育资源和其他支持,以实现他们的个人目标。
骑手
乘客和我们服务的社区一样多样化和充满活力。他们代表所有成年年龄段和背景,使用Lyft上下班,探索他们的城市,花更多的时间在当地企业,并在外面呆更长时间,知道他们可以得到可靠的乘车回家。除非另有说明,否则乘客是指在我们的拼车市场上请求司机搭车的乘客,以及Lyft App上提供的共享自行车、滑板车或汽车的租用者。我们努力在乘客每次打开Lyft App时为他们提供高质量的体验,以赢得将Lyft作为他们选择的交通网络的权利。我们平台上的骑手也有关键好处,包括:
•精选和方便。我们设计Lyft应用程序的重点是简单、高效和方便。我们的专有技术通过先进的调度算法有效地匹配乘客和司机,提供更快的到达时间、本地化的定价和最大限度的可用性。其他交通工具,如轻型车,为短途旅行提供了更多选择。我们还继续推出新功能,如女性+连接。我们平台上的乘车次数越多,我们就越能为骑手提供最适合他们旅行的个性化体验。
•可用性和可靠性。我们努力确保乘客可以在他们想要的时候搭上车。我们利用我们专有的调度平台和数据来帮助司机和乘客高效连接并减少等待时间。截至2023年11月,我们在某些主要市场的准时接送承诺支持了到机场的定期乘车。如果预定接送的车辆延误超过10分钟,我们将提供高达100美元的Lyft积分来弥补。
•可负担性。我们的平台使骑手能够从广泛的交通选择中进行选择,从而轻松地优化成本、舒适度和时间。Wait&Save在骑行中所占的比例越来越大,它为乘客提供了一种在不着急的时候省钱的方法。
•安全问题。从第一天开始,我们就不断努力,通过开发创新的产品、政策和流程来增强我们平台和拼车行业的安全。我们有一个专门的安全响应团队,与ADT,Inc.(“ADT”)合作,在紧急情况下提供援助,并与领先的国家组织合作,为我们的安全政策提供信息。我们一直在努力使Lyft尽可能安全。
业务
我们与各行各业的组织合作,提供运输解决方案。我们的全套解决方案允许客户设计、管理和支付地面运输项目,这些项目有助于提高生产率和满意度,同时降低成本和简化运营。
我们的技术基础设施和运营
我们用全栈开发模式组织我们的产品团队,集成了产品管理、工程、分析、数据科学和设计。在开发我们的软件时,我们注重可负担性、可靠性、效率、优化和凝聚力。我们的产品是移动优先和平台无关的。我们寻求不断改进Lyft平台和Lyft应用程序。我们的产品建立在一个可扩展的技术平台上,使我们能够管理需求高峰。
我们与亚马逊网络服务(“AWS”)就云服务达成了一项商业协议,以帮助交付和托管我们的平台。作为我们合作的结果,我们相信我们对我们平台上需求的激增或我们可能推出的产品变化具有更强的弹性。有关本协定的信息,请参阅合并财务报表附注9“承付款和或有事项”。
我们为我们的平台设计了多层冗余,以防止数据丢失并提供高可用性。执行增量备份和完整备份,内容的冗余拷贝独立存储在不同的地理区域。我们还在投资迭代并不断改善我们的数据隐私和安全基础,并不断审查和实施最相关的政策。
我们专有的数据驱动技术平台
我们强大的技术平台为我们每天提供的数百万次乘车和连接提供了动力,并提供了实时驱动我们平台的见解。我们利用历史数据不断改善我们平台上司机和乘客的体验。我们的平台分析涵盖乘车生命周期的大型数据集,从司机上线和乘客请求乘车,到他们何时匹配,选择哪条路线,以及乘车后给出的任何反馈。利用机器学习功能根据多年的历史数据和使用案例预测未来行为,我们使用各种杠杆来平衡市场供需,在为乘客保持强劲服务水平的同时增加司机收入。我们还利用我们的数据科学和算法为我们的产品开发提供信息。
我们的知识产权
我们相信,我们的知识产权对我们的业务是宝贵和重要的。我们依靠商标、专利、版权、商业秘密、许可协议、知识产权转让协议、保密程序、保密协议以及员工保密协议和发明转让协议来建立和保护我们的专有权利。虽然我们在一定程度上依赖于这些法律和合同保护,但我们相信,员工的技能和创造力以及我们解决方案和产品的功能和频繁增强等因素是我们在市场上取得成功的更大贡献。
我们投资了一个专利项目,以识别和保护我们在拼车、自动驾驶车辆相关技术、微移动性、电信、网络和其他与我们业务相关的技术方面的相当大一部分战略知识产权。我们在美国和外国司法管辖区拥有大量已颁发和正在申请的专利,并不断审查我们的开发工作,以评估新知识产权的存在和可专利性。
我们有一个正在进行的商标和服务商标注册计划,根据该计划,我们寻求在美国和其他国家/地区注册我们的品牌名称和产品名称、标语和徽标,只要我们认为合适且具有成本效益。我们还拥有一些商标的普通法权利。此外,我们还为我们在业务中使用的网站注册了域名,如www.lyft.com和其他变体。
我们打算寻求更多的知识产权保护,直到我们认为这将是有益和具有成本效益的程度。尽管我们努力保护我们的知识产权,但它们在未来可能得不到尊重,或者可能被无效、规避或挑战。有关更多信息,请参阅标题为“风险因素-与监管和法律因素相关的风险-其他人声称我们侵犯了他们的专有技术或其他知识产权可能损害我们的业务”和“风险因素-与监管和法律因素相关的风险-未能保护或执行我们的知识产权可能损害我们的业务、财务状况和运营结果”的章节。
我们的增长战略
交通运输代表着一个巨大的市场机会,我们正处于非常早期的解决阶段。我们的主要增长战略包括以下计划:
•增加骑手使用案例。我们正在不断努力,使Lyft成为不断扩大的用例范围的交通网络的选择。我们提供简化旅行决策的产品,例如Lyft Pink订阅计划、Lyft Pass通勤计划、第一英里和最后一英里服务以及大学智能乘车计划。我们
还提供集中式工具和企业交通解决方案,例如我们的礼宾服务,使组织能够管理客户、员工和其他人员的交通需求。
•培养活跃的骑手。我们看到了继续扩大我们的骑手基础的机会。我们可能会在我们的品牌和成长型营销方面进行增量投资,以保持和推动消费者对Lyft日益增长的偏好。我们努力提供全方位的价格点和乘车体验,如等待和节省,允许骑手通过等待乘车来节省资金,以及优先接送,通过允许骑手支付优先接送费用来提供优质体验。我们计划通过优先考虑有竞争力的服务水平,并在我们的网络上吸引和留住更多的司机和乘客,来继续发展我们的拼车市场。此外,我们继续评估将我们的网络覆盖范围扩大到我们目前服务的地区和市场之外的方法。我们还认为,我们是人口结构变化的受益者,例如习惯于按需服务并偏好数字优先的美国人口比例越来越高。
•增加我们在消费者交通支出中的份额。Lyft的交通网络旨在满足广泛的移动性需求。Lyft的网络覆盖了共享汽车、自行车和滑板车,我们处于有利地位,可以为所有乘客提供最佳的整体体验,并捕捉到更多的市场机会。
•为司机提供不断增长的价值。我们努力为使用Lyft的司机提供尽可能好的体验,包括获得各种经济机会。例如,通过我们的Express Drive计划,司机可以租用他们可以用于拼车的汽车。我们还为司机提供一套资源,包括通过我们的司机应用程序访问我们的按需全天候支持,以确保司机在上路之前拥有他们需要的资源。
•投资我们的市场技术。我们对专有技术的投资使我们能够为司机和乘客提供方便和高质量的体验,而对我们的支付和数据科学能力的额外投资一直是使我们的网络更高效和更无缝使用的核心。
竞争
运输即服务(TAAS)网络市场竞争激烈,其特点是技术的快速变化、需求水平的变化以及新服务和产品的频繁推出。我们预计竞争将继续下去,无论是来自现有竞争对手的竞争,还是来自市场上可能成熟并享有更大资源或其他战略优势的新进入者的竞争。如果我们不能及时预测或成功应对这些竞争挑战,我们的竞争地位可能会减弱或无法改善,我们可能会经历收入下降或增长停滞,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们在美国和加拿大的主要拼车竞争对手是优步,尽管我们也与其他拼车交通网络公司、出租车和套装公司以及传统汽车制造商竞争。我们在自行车和滑板车共享市场的主要竞争对手包括Lime、Bird、15和Tier。我们还与其他自行车和滑板车共享设备制造商竞争此类设备的销售,特别是在美国以外的市场。
此外,还有其他非美国的TAAS网络公司、非拼车运输网络公司和传统汽车制造商可能会扩张到美国和加拿大。还有一些正在开发自动驾驶汽车技术和自动驾驶服务的公司,未来可能会与我们展开竞争,包括在某些市场提供自动叫车服务的Alphabet、亚马逊(Amazon)、苹果、极光、百度、通用汽车(General Motors)、摩托罗拉和特斯拉,以及许多其他科技公司、汽车制造商和供应商。我们预计来自现有竞争对手以及进入TAAS市场的新进入者的持续挑战。
我们相信我们可以在竞争中占据有利地位。然而,我们的许多竞争对手和潜在竞争对手规模更大,拥有更高的品牌认知度、更长的运营历史、更大的营销预算和已建立的营销关系,能够获得更大的客户基础,并拥有更多用于开发产品的资源。有关我们业务面临的与竞争相关的风险的更多信息,请参阅标题为“风险因素--与运营因素相关的风险--我们面临着激烈的竞争,可能会被竞争对手抢走市场份额,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响”一节。
季节性
由于季节性因素,包括天气和某些节假日,我们从业务中产生的收入可能会因季度而波动。在冬季,对我们的交通网络的需求一直在下降,而在更温和和更干燥的季节,对我们的轻型车辆网络的需求在历史上有所增加。
我们的品牌与营销
我们相信,良好的能量推动着世界的发展。Lyft品牌植根于我们的待客原则:安全、简单、可靠、关怀和愉悦。我们的营销努力通过各种传播渠道赋予我们品牌生命力,从全国性的广播活动到更直接的传播,如电子邮件和社交媒体参与。我们还受益于现有Lyft骑手和司机社区的积极口碑。
我们的营销努力以创造性和令人难忘的方式教育人们了解Lyft的产品,并在潜在的司机和乘客中产生更大的品牌知名度。我们的品牌营销包括但不限于Lyft制作的内容、文化和娱乐合作伙伴关系、营销合作伙伴关系和户外广告。我们使用特定的渠道和计划,因此我们可以衡量我们的营销支出的影响。我们通过推荐、合作、展示广告、广播、视频、社交媒体、电子邮件、搜索引擎优化、关键字搜索活动等方式吸引新的司机和乘客。我们继续通过各种举措与现有乘客互动,包括电子邮件、应用内通知、社交媒体内容、促销等。
我们对安全的承诺
从第一天起,一个强有力的指导原则就是建立一个司机和骑手信任的社区。信任是我们与平台上的司机和乘客关系的基础,我们每天都会采取重大措施,关注他们的安全。
为了确保我们提供卓越的服务水平并坚持高质量标准,我们建立了安全和客户关怀(SCC)团队,作为我们组织的关键部分。SCC负责回复安全和客户支持咨询,并可通过多种渠道提供服务,包括直接在我们的应用程序中提供自助服务和辅助支持。SCC的目标是倾听客户的意见,在出现问题时迅速解决问题,并保持对司机和乘客的信任。我们为促进乘客和司机在站台上的安全而采取的一些措施包括:
•年度背景调查和持续的犯罪监测。每个司机都被要求在开车之前和之后的每一年通过专业管理的犯罪背景调查。在美国,持续的刑事监控使我们能够迅速停用被取消刑事定罪资格的司机。同样,在美国,我们也不断检查驾驶记录,以便我们可以在检测到取消资格的违规行为时及时识别并将司机从平台上移除。
•共享位置。Lyft App提供实时乘车跟踪,因此乘客可以与家人和朋友分享他们的确切位置和路线。一旦用户启用这一功能,用户的受信任联系人(他们与之共享位置的人)可以看到行程状态以及他们在地图上的位置。
•紧急帮助,由ADT提供支持。如果乘客或司机在任何时候感到不适或需要紧急援助,他们可以通过Lyft App快速联系ADT安全专业人员,默默或语音。如果有人发出需要帮助的信号,但随后没有回复来自ADT的电话或短信,ADT将联系911,并分享用户的位置和其他相关信息。
•现场安全支持和专门的支持和宣传。我们的安全团队随时待命,随时准备通过电话或聊天提供帮助,安全团队的每一名成员都是有资质的受害者权益倡导者。每个成员都接受过创伤知情护理方面的培训。
•智能旅行登机手续。我们监控乘客的不寻常活动,比如长时间停车或路线偏离,在某些情况下,如果我们注意到乘车不规律,我们会直接联系乘客和司机。我们会询问乘客或司机是否需要帮助,并在适当的情况下,将他们联系到紧急援助或我们自己的安全团队。
•隐藏的联系信息和乘车记录。Lyft应用程序隐藏了乘客和司机在乘车前、乘车过程中和乘车后的联系信息。虽然乘客和司机可以通过这款应用相互打电话或发短信,但包括真实用户电话号码在内的个人信息不会泄露。在骑行完成后,司机也无法看到骑手的下车地点,无论是特定的地址还是十字路口。
•双向评级和反馈。在每次旅行结束时,司机和乘客都会被提示给他们的旅程打一到五星的分数。任何提交四星级或更低评级的骑手或司机都会被提示提供更多细节。任何给乘客或司机打三星级或更低评级的人,都将永远不会再通过这款应用与该人匹配。
政府监管
我们受到美国和其他司法管辖区各种各样的法律和法规的约束。管理跨国公司、上市公司、拼车、工人分类、劳工和就业、反歧视、付款、礼品卡、告密和工人保密义务、产品责任、缺陷、召回、汽车维修、人身伤害、广告、短信、订阅服务、知识产权、证券、消费者保护、税收、隐私、数据安全、竞争、工会和集体行动、反垄断、仲裁协议和集体诉讼豁免条款、服务条款、移动应用程序可访问性、自动驾驶车辆、自行车和摩托车共享、保险、车辆租赁、资金传输、非紧急医疗运输、医疗欺诈、废物和滥用、环境健康和安全、温室气体排放、背景调查、公共卫生、反腐败、反贿赂、政治捐款、游说、进出口限制、贸易和经济制裁、外国所有权和投资、外汇管制和货物的交付,包括(但不限于)医疗用品、易腐烂的食品和处方药,往往是复杂的,并受到不同的解释,在许多情况下,因为缺乏特殊性。因此,它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而通过司法裁决或随着联邦、州和地方行政机构等监管和管理机构提供新的指导或解释而变化或发展。
跨国公司行业也因其对环境的影响,特别是增加温室气体(GHG)排放而受到非营利组织、监管机构和立法者越来越多的审查。2018年,加州通过了首个此类立法(“加州清洁里程标准”),要求跨国公司增加其平台上零排放车辆的百分比,并额外要求在每乘客英里的基础上减少温室气体排放。自那以后,政策制定者在马萨诸塞州和纽约市通过了类似的立法,以发展电动汽车TNC乘车,并可能在其他司法管辖区这样做。
请参阅标题为“业务”和“风险因素”的章节,包括标题为“企业-环境、社会和公司治理-环境”和“风险因素-与监管和法律因素相关的风险”的小节,以了解有关我们所受法律和法规以及与此类法律法规相关的业务风险的更多信息。
人力资本
我们的员工是我们的人力资本,与我们的技术堆栈一起,他们是我们最大的优势和最宝贵的资源。在过去的几年里,工作环境发生了显着的变化,我们已经改变了我们的理念,以反映我们相信将为我们的员工和业务发展带来最佳结果的东西。因此,在2023年,我们欢迎员工回到办公室,并实施了混合模式,员工可以灵活地在家工作。截至2023年12月31日,我们拥有2,945名员工,我们在美国多个地点以及在蒙特利尔、加拿大、墨西哥城、墨西哥、基辅、乌克兰、柏林、德国慕尼黑和白俄罗斯明斯克设有额外的办事处。我们的员工没有工会代表,也没有集体谈判协议的覆盖范围。我们没有经历过任何停工,我们认为我们与员工的关系是积极的。
我们认为,在劳动力代表性方面实现更多多样性是一个重要的优先事项。我们是一家拥有多样化客户基础的公司,我们的员工越多地反映这种多样性,我们就越能更好地为客户服务,最终使我们的业务变得更强大。截至2023年12月31日,我们的员工基础是57%的男性和40%的女性,女性占我们整体领导层的42%。我们美国员工的种族是46%的白人,32%的亚洲人,9%的西班牙裔或拉丁裔,7%的黑人,5%的两个或更多的种族,美国印第安人,阿拉斯加原住民,夏威夷原住民或其他太平洋岛民。我们的员工性别和种族信息是基于自我认同的,没有披露其性别或种族的员工被排除在适用的披露之外。截至2023年12月31日,未披露性别的员工约占员工总数的3%,未披露种族的员工约占美国员工总数的1%。
我们努力建设一支更具代表性的劳动力队伍,这需要有意识地、全面地接触和招聘优秀人才,在内部开发人才,开辟晋升道路。我们继续把重点放在扩大和维持不同的伙伴关系和早期候选人渠道开发上,因为我们相信,招聘和聘用举措可以为本组织带来短期和长期的好处。2023年,我们继续我们的伙伴关系和外展计划,与旨在增加企业招聘池多样性的组织举办伙伴关系活动,如BreakLine、Tribaja和Disable:In。我们还通过我们的招聘工具hireEZ保持了在我们招聘池中的代表性,并为包容性和直接雇主组织的团队成员举办了残疾和包容性培训。
环境、社会和公司治理(“ESG”)
我们为我们在2023年给人类和地球带来的影响而感到自豪,我们在2023年ESG报告中深入报道了我们所做的一切。随着我们的成长,我们将接触到更多的生命--经济、社会和环境。
环境
我们对我们共享的环境负有责任--我们呼吸的空气和我们服务的社区的弹性。我们对环境的影响也给了司机和乘客选择Lyft的另一个很好的理由,这是我们思考
我们的业务目标。我们正在努力通过帮助司机过渡到电动汽车,乘客采取更可持续的模式,以及企业减少他们的碳足迹,使Lyft平台更可持续。
我们在我们平台上提供的乘车服务占Lyft碳排放量的95%以上。将这些乘车从汽油动力转变为电动汽车是我们可以长期为更清洁的地球做出贡献的最佳方式之一。
2023年,超过800万乘客乘坐电动汽车。与乘坐混合动力车和汽油车相比,乘坐电动汽车通常会获得更高的评级和小费。目前,Lyft平台上超过20%的乘客是混合动力车或电动汽车。2023年4月,我们推出了Green,乘客可以选择电动汽车或混合动力汽车,专门为商务旅行者服务。2024年1月,我们将Green扩展到北美近40个机场。
由于我们正站在应对气候变化的关键时刻,Lyft努力在这个平台上种植电动汽车。2020年,我们承诺到2030年底在Lyft平台上实现100%的电动汽车。我们仍然相信向电动汽车的长期过渡,但考虑到目前的电动汽车格局,我们现在看不到到2030年完成向100%电动汽车过渡的途径。在2024年和2025年期间,我们将再投资8000万美元,支持电动汽车司机,并鼓励天然气动力司机实现这一转变。我们预计,到2025年底,这笔投资将帮助我们在该平台上实现1亿次电动汽车乘车。大部分资金将流向致力于电气化、发展基础设施和尽快增加电动汽车采用率的州的司机。
社交
Lyft的目的是让人们走进这个世界,这样他们就可以一起生活,并为司机提供一种有意义的赚钱方式,让他们能够控制自己的时间和金钱。我们一直在思考我们在客户生活中扮演的角色。
对于骑手来说,社交改善了身心健康。我们正在让人们更容易走出家门,我们在2023年提供的数亿次乘车服务将人们与朋友、家人和同事联系起来。像这样的日常接触让人们感觉更快乐,与他们的社区更有联系。
对于司机来说,Lyft是数百万人生活的经济结构的一部分。司机可能是靠自己读完大学的学生,可能是在孩子上学期间寻找赚钱途径的父母,也可能是对结识新朋友感兴趣的高年级学生。灵活地按自己的时间表工作是使用Lyft开车的一个核心好处,数百万司机使用这个平台来养家糊口或迈向梦想。通过我们的年度经济影响报告,我们继续努力了解谁是司机,以及他们是如何使用Lyft的。
我们希望改善与我们互动的每个人的生活,但我们知道,有针对性的计划可能会产生超乎寻常的影响。通过Lyft Up计划,我们致力于为乘客提供负担得起的、可靠的交通工具,让他们到达需要去的地方--无论他们的年龄、收入、邮政编码如何。2023年,Lyft为有需要的人提供了数百万折扣或捐赠的顺风车、自行车共享和共享滑板车。我们提供数百万打折或捐赠的顺风车、自行车共享和共享滑板车,帮助有需要的人。我们目前的一些Lyft Up计划通过为生活在食品不安全地区的人提供乘车往返工作、求职面试和培训、杂货店,以及向符合收入条件的骑车人提供折扣自行车共享会员资格和大幅折扣电动自行车来帮助社区。其他Lyft Up计划向重新安置机构和其他社区组织提供捐赠的乘车积分,帮助难民在自然灾害或人为灾难后获得基本需求和服务或救济乘车。
公司治理
我们的董事会定期评估我们的环境、社会和公司治理政策,以确保它们符合我们推动长期股东价值的战略,并与我们的核心价值观保持一致。有关我们的董事、高管和公司治理的更多信息将包括在我们2024年股东年会的最终委托书中。
企业信息
我们于2007年成立,名为Bounder Web,Inc.,是特拉华州的一家公司。2008年,我们更名为齐姆里德公司。2012年,我们成立了Lyft,2013年,我们出售了与齐姆里德业务相关的资产,更名为Lyft,Inc.。
可用信息
我们的网站是www.lyft.com,我们的投资者关系网站是Investor.lyft.com。我们的10-K年度报告、10-Q季度报告、8-K当前报告以及根据1934年证券交易法第13(A)或15(D)节提交或提供的对这些报告的修正,在我们以电子方式向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交或提供这些材料后,在合理可行的范围内尽快在我们的投资者关系网站上免费提供。美国证券交易委员会还保留了一个网站,其中包含我们在美国证券交易委员会上的备案文件:www.sec.gov。
我们通过各种方式向公众公布关于我们、我们的产品和服务以及其他事项的重要信息,包括向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、公开电话会议、网络广播、我们网站(Investor.lyft.com)的投资者关系栏目、我们的X账户(@lyft和@davidrisher)以及我们的博客(包括:lyft.com/blog、lyft.com/Hub和eng.lyft.com),以便向公众广泛、非排他性地分发信息,并遵守FD法规规定的披露义务。本文提及的我们网站和公司报告的内容不会以引用的方式纳入本年度报告(Form 10-K)或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他报告或文件中,并且对我们网站或网站内容的任何提及都仅是非主动的文字参考。
项目1A.风险因素。
投资我们的A类普通股有很高的风险。在决定投资A类普通股之前,您应仔细考虑以下所述的风险和不确定因素,以及本年度报告Form 10-K中的所有其他信息,包括标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的部分以及我们的综合财务报表和相关说明。我们的业务、财务状况、运营结果或前景也可能受到风险和不确定性的损害,这些风险和不确定性目前我们不知道,或者我们目前认为不是实质性的。如果实际发生任何风险,我们的业务、财务状况、运营结果和前景都可能受到不利影响。在这种情况下,我们A类普通股的市场价格可能会下跌,你可能会损失部分或全部投资。就本条例而言,“第1A项。在“风险因素”一节中,乘客是指在我们的拼车市场中要求司机搭车的乘客和共享单车、踏板车或汽车的租赁者。
风险因素摘要
我们的业务运营受到许多风险、因素和不确定因素的影响,包括那些我们无法控制的风险、因素和不确定因素,这些风险可能导致我们的实际业绩受到损害,包括以下风险:
一般经济因素
•宏观经济总体状况;
•新冠肺炎疫情的影响和应对措施;
•自然灾害、经济衰退、公共卫生危机或政治危机;
运营因素
•我们有限的经营历史;
•我们的财务业绩以及任何无法在未来实现或保持盈利的情况;
•我们行业的竞争;
•我们运营结果的不可预测性,以及拼车和其他市场增长的不确定性;
•我们吸引和留住合格司机和骑手的能力;
•我们的保险覆盖范围、我们的保险准备金的充分性,以及第三方保险提供商为我们的汽车相关保险索赔提供服务的能力;
•我们的声誉和品牌;
•本平台用户的非法或不正当活动;
•对潜在或现有司机的背景调查的准确性,以及我们的第三方提供商有效进行此类背景调查的能力;
•改变我们的定价做法;
•我们轻型汽车网络的增长和发展,以及我们轻型汽车的质量和供应链;
•我们的自动驾驶汽车技术、与其他提供自动驾驶汽车技术的公司的合作伙伴关系,以及自动驾驶汽车行业的整体发展;
•乘客、司机或第三方的索赔;
•我们管理自身发展的能力;
•实际或感知的安全或隐私违规或事件,以及由此导致我们的可用性或其他系统和提供商的可用性中断;
•我们对第三方的依赖,如亚马逊网络服务、车辆租赁合作伙伴、支付处理商和其他服务提供商;
•我们有能力运营我们的Express Drive计划;
•我们新成立的广告业务--Lyft Media;
•我们对人工智能和机器学习的使用;
•在我们的平台上开发新产品并管理这种扩展的复杂性;
•我们的关键指标和估计中的不准确或更改;
•我们提供高质量用户支持和应对欺诈的能力;
•我们有能力有效地管理我们的等待和节省服务;
•我们有能力有效管理我们的定价方法;
•我们的企业文化;
•我们对关键人员的依赖,以及我们吸引和留住人才的能力;
•互联网、移动设备可访问性、移动设备操作系统和应用程序市场的变化;
•我们的平台跨第三方应用程序和服务的互操作性;
•我们的技术和第三方提供商的技术缺陷、错误或漏洞或系统故障;
•与我们的知识产权以及其他国家的知识产权有关的因素;
•我们在美国以外的存在以及未来的任何国际扩张;
监管和法律因素
•法律的变更以及行政法规的通过和解释;
•我们平台上司机的分类状态;
•知识产权诉讼;
•遵守与隐私、数据保护以及个人数据保护或转移有关的法律法规;
•在我们的日常业务过程中产生的诉讼和其他程序;
•在我们扩大产品范围时遵守其他法律法规;
•我们维持有效的披露控制系统和财务报告内部控制系统的能力;
•税法的变化;
•税务机关声称我们应该征收或将来应该征收额外的税收;
•与作为上市公司运营有关的成本;
•气候变化和相关的监管动态;
融资与交易风险
•我们的未来资本要求和我们偿还当前和未来债务的能力,我们当前债务协议中包含的财务契约和其他运营限制,以及与我们的上限看涨交易有关的交易对手风险;
•我们进行并成功整合收购和投资或完成资产剥离、合资、合作或其他战略交易的能力;
•我们的税务责任、使用净经营亏损结转的能力以及税务事项的未来变化;
治理风险和与我们股本所有权相关的风险
•我们普通股的双重股权结构,其投票权集中于我们的联合创始人及其对我们股价的影响;
•我们A类普通股交易价格的波动性;
•特拉华州法律、我们的公司注册证书和附则中可能使合并、要约收购或代理竞争变得困难的条款;以及
•在我们的章程中的专属论坛条款。
与一般经济因素相关的风险
整体宏观经济状况的恶化可能对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响。
我们的业务及经营业绩受全球经济状况影响。宏观经济状况恶化,包括增长放缓或衰退、通货膨胀和相关利率上升、燃料和其他能源成本或车辆成本上升、劳动力市场变化或消费者消费能力或信心下降,可能会导致可自由支配支出减少,对我们平台的需求减少。此外,企业支出的变化,包括削减成本和裁员,可能会对商务旅行、通勤和其他业务相关支出产生不利影响,并影响我们的Lyft Business客户。此外,银行和金融服务业的不确定性和波动性、通货膨胀和利率上升、燃料和其他能源成本增加、劳动力和福利成本增加以及保险成本增加已经并可能继续对经济状况造成压力,这已经并可能导致更大的经营开支。例如,通货膨胀加剧,预计将进一步增加医疗费用和车辆维修费用,包括新车和二手车零件价格上涨,这导致我们的保险费用增加。同样,这些因素以及燃料成本的增加,增加了我们的成本以及我们平台上司机的成本。这些因素中有许多是我们无法控制的,因此很难准确预测总预订量、收入和经营业绩,特别是长期而言,并可能对我们实现目标经营业绩的能力以及我们(和我们的战略合作伙伴)就未来投资和战略做出决策的能力产生负面影响。此外,我们可能需要对我们的业务进行调整,以应对这些情况,并能够有效地竞争。例如,由于2022年某些时间点的天然气价格上涨,为了支持我们平台上的司机,我们在大多数市场实施了临时每次乘坐燃油附加费,我们于2022年9月取消了该附加费。同样,我们调整了定价,以应对市场变化造成的竞争压力,这在过去导致了我们收入的下降,并可能导致未来几个季度的收入下降。经济衰退导致经济衰退期延长,可能会对我们的收入、财务状况及经营业绩造成进一步不利影响。
COVID-19疫情及其相关影响扰乱及损害了我们的业务、财务状况及经营业绩,且在若干方面,我们的业务尚未恢复。我们无法预测我们的业务、财务状况及经营业绩受到长期影响的程度。
我们的业务、营运及财务表现受到COVID-19疫情及相关公共卫生应对措施(如旅游禁令、旅游限制及就地安置令)的负面影响。疫情和这些应对措施,以及相关的行为和社会变化继续演变,已经并可能继续对我们的业务和平台造成多项影响,包括但不限于下文所述的影响。
•疫情导致部分出行(包括通勤、商务及休闲出行)减少,导致对我们平台的需求减少,以及平台上司机的收入机会不可预测。虽然旅游业已在一定程度上复苏,但由于COVID-19疫情而转向偏远或混合工作环境或其他行为变化,对旅游需求(包括通勤及商务旅游)的频率及性质产生负面影响,并可能减少我们的长期市场机会。此外,对我们平台的需求恢复以及更广泛的经济环境对乘客和司机行为的影响因地理位置和某些市场而异,我们在历史上看到了显著的需求,并且可能继续缓慢恢复或增长。
•在COVID-19疫情期间,司机的行为也发生了变化,导致我们平台上的司机可用性与某些市场的乘客需求有时不平衡。有限的司机可用性对服务水平产生了负面影响,这导致我们提供额外的激励措施来吸引和留住司机,并且还减少了通过我们的Express Drive计划出租给司机的车辆的需求。
•由于COVID-19疫情,我们与许多其他雇主一起修改了我们的商业惯例,其中许多在疫情后的环境中继续存在。我们允许几乎所有地点的企业员工在办公室和远程混合环境中工作,限制员工旅行,并转向举行虚拟活动和会议。这些转变导致我们减少了房地产足迹,并可能增加网络安全漏洞或事件的风险,导致生产力下降,损害我们的公司文化,对我们及时准确地报告财务报表或维持内部控制的能力产生不利影响,或对我们的业务产生负面影响,我们的财务状况和经营业绩可能受到不利影响。
•为应对COVID-19疫情及宏观经济不确定性对我们业务的影响,我们采取了若干削减成本措施,包括裁员,这可能对员工士气、我们的文化以及我们吸引和留住员工的能力产生不利影响。
•新冠肺炎疫情影响了我们与轻型汽车、我们的Express Drive计划以及我们的自动驾驶汽车合作伙伴相关的业务运营。我们设计和签约制造轻型汽车和与我们的共享轻型汽车网络相关的某些资产,并面临制造和交付方面的延误以及与制造和运输相关的成本增加。我们运营Express Drive计划的能力受到了负面影响,原因是不时强制关闭,员工数量有限,以及我们运营租赁网站和
FlexDrive可运输、收回、清洁和存储未租用和归还的车辆。此外,自动驾驶车辆相关技术的发展受到与大流行病有关的健康和安全条件以及就地避难限制的直接影响,并继续受到间接影响,例如现有或潜在合作伙伴由于宏观经济因素而决定减少对开发和部署自动驾驶车辆相关技术的投资。
•新冠肺炎疫情以及相关的行为和社会变化对我们的业务、我们平台上的乘客和司机以及我们的业务伙伴的最终影响将取决于许多我们无法控制的因素,例如消费者或企业行为的变化,以及与疫情直接或间接相关的宏观经济因素。
我们的业务可能会受到自然灾害、公共卫生危机、政治危机、经济衰退或其他意外事件的不利影响。
重大自然灾害,如地震、火灾、飓风、龙卷风、洪水或重大停电,可能会扰乱我们的运营、移动网络、互联网或我们第三方技术提供商的运营。特别是,我们的公司总部位于旧金山湾区,该地区以地震活动而闻名,火灾也越来越多。气候变化的影响可能会增加这些风险。此外,任何公共卫生危机,如新冠肺炎疫情、其他流行病、政治危机,如恐怖袭击、战争和其他政治或社会不稳定和其他地缘政治事态发展,或其他灾难性事件,无论是在美国还是在国外,都可能对我们的运营或整体经济产生不利影响。例如,我们在白俄罗斯和乌克兰的办事处和雇员已经并可能继续受到该地区当前战争的不利影响,包括我们的雇员流离失所。任何自然灾害、恐怖主义行为或其他对我们或我们第三方提供商能力的影响可能会导致司机供应和乘客需求失衡、对我们产品的需求减少或延迟提供我们的产品,或者增加我们的成本和运营费用,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。如果我们的灾难恢复计划被证明是不充分的,上述所有风险都可能进一步增加。
与运营因素相关的风险
我们有限的经营历史和不断发展的业务使我们很难评估我们未来的前景以及我们可能遇到的风险和挑战。
虽然自2012年推出拼车市场以来,我们主要专注于拼车业务,但我们的业务仍在继续发展。我们定期扩展我们的平台功能、产品和服务,并改变我们的定价方法。通过在2022年5月收购PBSC,我们扩大了业务,包括许可我们的某些技术以及自行车和车站的销售。最近,我们还重新评估和改变了我们的成本结构,并将重点放在我们的商业模式上。例如,2023年2月,我们完成了对车辆服务中心业务的出售,并宣布正在考虑轻型汽车业务的战略替代方案。我们不断发展的业务、行业和市场使我们很难评估我们的未来前景以及我们可能遇到的风险和挑战。我们已经面临和预计将面临的风险和挑战包括我们有能力:
•预测我们的总预订量、收入和运营结果,以及预算和管理我们的开支;
•吸引新的合格司机和新乘客,并以符合成本效益的方式留住现有的合格司机和现有乘客;
•有效和有竞争力地为我们的服务定价,并确定适当的定价方法;
•遵守适用于我们业务的现有和新的或修改的法律和法规;
•根据经济和其他发展,包括乘客行为的变化和对我们服务的需求,管理我们的平台和我们的业务资产和费用;
•计划和管理我们当前和未来产品的资本支出,包括我们的轻型车辆网络和Express Drive计划中的某些车辆,并管理与我们当前和未来产品相关的供应链和供应商关系;
•开发、制造、采购、部署、销售、维护和确保使用我们的资产,包括我们的轻型车辆网络和Express Drive计划中的某些车辆;
•预测和应对我们所在市场的宏观经济变化和市场动态变化;
•维护和提升我们的声誉和品牌价值;
•有效管理我们的增长和业务运营,包括新冠肺炎疫情对我们业务的影响;
•成功地扩展我们的地理范围并管理我们的国际业务;
•招聘、整合和留住本组织各级人才;
•成功开发新的平台功能、产品和服务,以提升用户体验;以及
•适当调整我们的房地产投资组合。
如果我们不能解决我们面临的风险和困难,包括与上述挑战相关的风险和困难,以及本“风险因素”部分其他部分所述的风险和困难,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。此外,由于我们有一个不断发展的财务模式,并且在一个快速发展的市场中运营,因此对我们未来总预订量、收入、费用和收益的任何预测都可能不像我们有一个静态的财务模型或在一个更可预测的市场中运营时那样准确。我们在过去和未来都会遇到风险和不确定因素,这些风险和不确定因素是在快速变化的行业中经营历史有限的成长型公司经常遇到的。如果我们对这些风险和不确定性(我们用来计划和运营我们的业务)的假设不正确或发生变化,或者如果我们没有成功地应对这些风险,我们的运营结果可能与我们的预期大不相同,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们最近几个时期的财务表现可能不能预示未来的表现,我们可能无法实现或保持未来的盈利能力。
在加入新冠肺炎之前,我们发展迅速。2020年,由于新冠肺炎以及相关的政府和公共卫生措施,我们的收入大幅下降。尽管我们的收入后来有所回升,但我们在每个市场的拼车需求、司机供应和其他业务方面全面复苏的时间表仍不确定。因此,我们最近的收入增长率和财务表现,包括在新冠肺炎影响之前、与新冠肺炎相关的下降以及与新冠肺炎疫情期间相比最近的增长率,可能不能预示我们未来的表现。此外,自成立以来,我们每年都出现净亏损,我们预计我们的财务业绩,包括调整后的EBITDA,在未来将继续波动。我们不能保证我们将在未来实现或保持调整后EBITDA的季度或年度盈利能力,也不能保证我们将在公认会计准则的基础上实现盈利。
虽然我们仍然专注于高效运营,但随着我们开发和推出新产品和平台功能,在现有和新市场扩张,并继续投资于我们的平台和客户参与,我们的费用可能会在未来增加。此外,由于新冠肺炎疫情、宏观经济因素以及我们的业务和拼车行业的发展和成熟,某些成本,如保险和司机薪酬和激励措施,已经增加或波动,并可能继续这样做。我们可能无法准确预测这些成本,我们的投资可能不会增加收入或业务增长。例如,作为与纽约州总检察长协议的一部分,我们已经并将继续产生与加州通过22号提案、华盛顿通过HB 2076号提案以及实施运营改革相关的额外成本和开支,包括为这些州的司机提供新的收入机会和保护,包括为工伤保险、其他福利和最低保证收入缴费。此外,不同司法管辖区都出台了立法,设定了较高的收益标准,并增加了包括保险在内的企业的其他成本。由于各种因素,包括通货膨胀,我们预计我们的保险成本将继续增加,并将影响我们的盈利能力。此外,随着时间的推移,我们已经扩展到包括更多资产密集型产品,如我们的轻型车辆网络和FlexDrive。这些产品和计划需要大量的资本投资和经常性成本,包括债务支付、维护、折旧、资产寿命和资产重置成本,如果我们无法维持此类资产的充分利用水平,此类产品就不会成功,或者我们决定关闭任何此类产品,我们的投资可能无法产生足够的回报,我们的财务状况可能会受到不利影响。除上述事项外,任何与司机分类事宜有关的法律程序的裁定、解决或和解,可能需要我们大幅改变我们现有的业务模式和营运(包括可能暂停或停止在受影响司法管辖区的营运),增加我们的成本,并影响我们向我们的平台添加合格司机和发展我们业务的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和经营结果,以及我们未来实现或维持盈利的能力产生不利影响。此外,预计在可预见的未来,与RSU和其他股权奖励相关的基于股票的薪酬支出将继续成为一项重大支出,截至2023年12月31日,我们有2.031亿美元的未确认基于股票的薪酬支出,与所有未归属奖励相关,扣除估计的没收,将在大约1.2年的加权平均期间确认。任何未能充分增加我们的收入,以跟上我们的投资和其他费用的速度,都可能阻止我们实现或保持持续的盈利能力或正现金流。如果我们不能在遇到这些风险和挑战时成功应对,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
随着我们业务的发展,我们的收入增长率和经营结果将因多种原因而波动,其中可能包括新冠肺炎疫情对我们业务的长期影响、宏观经济环境的变化、对我们产品的需求放缓、竞争加剧或市场动态变化、整个市场增长放缓或市场饱和、监管成本和挑战增加、我们的商业模式发生变化,以及我们未能充分利用增长机会。如果我们无法产生足够的收入增长并管理我们的支出,我们可能会在未来继续遭受重大损失,并可能无法实现或保持盈利。
我们面临着激烈的竞争,市场份额可能会被竞争对手抢走,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
TAAS网络的市场竞争激烈,其特点是技术的快速变化、供需水平的变化以及新服务和产品的频繁推出。我们预计竞争将继续,无论是从目前
市场上的竞争者和新进入者可能是成熟的,并享有更大的资源或其他战略或技术优势。如果我们不能及时预测或成功应对竞争挑战,我们的竞争地位可能会减弱或无法改善,我们可能会经历波动或市场份额下降、总预订量下降、收入或增长停滞,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。我们的市场份额随着时间的推移而波动,我们不得不采取降价等行动,这些行动在短期内会对我们的财务业绩产生负面影响,要么是因为收入减少,要么是因为投资增加,或者两者兼而有之,我们认为从长远来看,这将使我们的公司受益。
我们在美国和加拿大的主要拼车竞争对手是优步,尽管我们也与其他交通网络公司、出租车和套装公司以及传统汽车制造商和科技公司竞争。我们在自行车和滑板车共享领域的主要竞争对手包括Lime、Bird、15和Tier。我们还与其他自行车和滑板车共享设备制造商竞争此类设备的销售,特别是在美国以外的市场。
此外,还有其他非美国的TAAS网络公司、自行车和滑板车共享公司、消费性车辆租赁公司、非拼车运输网络公司和传统汽车制造商可能会扩张到美国和加拿大。还有一些正在开发自动驾驶汽车技术和自动驾驶服务的公司,未来可能会与我们展开竞争,包括Alphabet(Waymo,在某些市场提供自动叫车服务)、亚马逊(Amazon)、苹果、极光、百度、通用汽车(General Motors)、Motive和特斯拉,以及许多其他科技公司、汽车制造商和供应商。我们预计来自现有竞争对手以及进入TAAS市场的新进入者的持续挑战。
我们的某些竞争对手和潜在竞争对手比我们拥有更多的财务、技术、营销、研发、制造和其他资源,更高的知名度,更长的运营历史或更大的用户基础。他们可能会投入更多的资源来开发、推广和销售产品,并提供比我们更低的价格,这可能会对我们的运营结果产生不利影响。此外,它们可能有更多的资源用于新技术的研究、开发和商业化,包括自动驾驶汽车技术或轻型汽车,或者它们可能拥有其他资金、技术或资源优势。这些因素可能会让我们的竞争对手或潜在竞争对手从他们现有的用户群中获得更大的总预订量、收入和利润,以更低的成本吸引和留住合格的司机和乘客,在他们的平台上提供更具吸引力的定价,或者更快地对新的和新兴的技术、收入机会和趋势做出反应。我们现有和潜在的竞争对手也可能在他们之间或与第三方建立合作或战略关系,或加强合作或战略关系,从而进一步增强他们的资源和产品。
我们相信,我们的有效竞争能力取决于许多我们控制之内和之外的因素,如果我们不能成功竞争,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的运营结果各不相同,无法预测,这可能会导致我们A类普通股的交易价格下降。
我们的经营业绩历来在不同时期有所不同,我们预计,由于各种原因,我们的经营业绩将继续如此,其中许多原因是我们无法控制的,很难预测。由于我们的经营业绩可能因季度和年度的不同而有很大差异,因此不应依赖任何一个时期的业绩作为未来业绩的指标。在“风险因素”一节中,我们提出了许多可能导致我们的经营结果波动的因素。我们经营业绩的波动可能会导致这些业绩低于我们的财务指导或其他预测,或者低于分析师或投资者的预期,这可能导致我们A类普通股的交易价格下降。
拼车市场和我们其他产品的市场,例如我们的轻型车辆网络,仍处于增长和发展的相对早期阶段,如果该等市场没有继续增长、增长速度慢于我们的预期、或未能增长到我们预期的规模或以其他方式发展,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
在新冠肺炎之前,拼车市场增长迅速,但它仍然是一个相对较新的市场,市场接受度将继续增长到什么程度还不确定,如果有的话。此外,我们的其他产品(如我们的轻型车辆网络)的市场相对较新,未经证实,对自行车和滑板车共享的需求是否会继续增长并获得广泛的市场接受尚不确定。2023年7月,我们宣布正在为我们的轻型汽车业务探索战略替代方案。我们的成功在很大程度上将取决于人们是否愿意在各种用例中广泛采用拼车和我们的其他服务。我们不能确定新冠肺炎疫情的行为和社会影响是否会继续负面影响司机或骑车人参与拼车的意愿,或者骑车人对共享单车或滑板车的需求,或者以其他方式限制市场增长。此外,为了应对新冠肺炎疫情,我们暂停了共享乘车服务,由于公共卫生和安全措施,我们在一个司法管辖区暂时被限制运营滑板车共享计划。由于各种顾虑,我们不得不不时暂停或停止这些发行。如果发生重大公共卫生问题,如新冠肺炎,或其他我们无法控制的事件,我们可能被要求或认为是明智的,再次暂停此类产品。如果公众不认为拼车或我们的其他服务是有益的,或出于对公共健康或安全、可负担性或其他原因的担忧而选择不采用它们,无论是由于我们平台上或我们竞争对手平台上的事件、健康问题或其他原因,那么我们服务的市场可能无法进一步发展,发展速度可能慢于我们预期,或者可能无法实现我们预期的增长潜力。此外,我们会不时地重新评估
由于此类评估的结果,我们已停止并可能在未来停止在某些市场的业务。例如,我们现在只在特定市场提供与企业对企业合作伙伴关系相关的共享乘车服务。上述任何风险和挑战都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
如果我们不能以经济高效的方式在我们的平台上吸引和留住合格的司机,或者不能提高现有司机对我们平台的利用率,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们的持续增长在一定程度上取决于我们能否经济高效地吸引和留住符合我们筛选标准和程序的合格司机,并提高他们对我们平台的利用率。为了吸引和留住合格的司机,我们特别提供了注册奖励和推荐奖金,并为没有或不想使用自己的车辆的司机提供了第三方车辆租赁计划。司机通常能够在我们的平台和竞争平台之间切换。如果我们不继续在我们的平台上为司机提供增加收入和其他激励计划的诱人机会,例如基于需求的奖金,与我们的竞争对手和基于应用程序的工作行业或其他行业的其他公司的奖励计划相当或更好,或者如果司机对我们的计划和福利或我们对司机的要求(包括对他们驾驶的车辆的要求)感到不满意,我们可能无法吸引新司机、留住现有司机或提高他们对我们平台的利用率,或者我们可能会遇到投诉、负面宣传、罢工或其他可能对我们的用户和业务产生不利影响的工作停工。例如,在新冠肺炎大流行期间,相对于某些市场的乘客需求,我们遇到了可用的司机短缺的情况,并提供了更多的激励措施来改善司机供应。我们的收入和运营结果在前几个季度一直受到供应激励措施的负面影响,如果司机的可用性仍然有限,我们提供更多激励措施来改善供应,我们的收入和运营结果未来可能会受到负面影响。此外,在加利福尼亚州通过22号提案后,司机们已经能够获得投票措施中描述的赚钱机会。此外,在与纽约州总检察长达成和解时,该公司将实施可能导致成本增加的某些运营变化。此外,其他司法管辖区可能会采用类似的法律和法规,这可能会增加我们的费用。寻求将司机重新归类为雇员的正在进行的诉讼在多个司法管辖区悬而未决,包括本年度报告Form 10-K所载综合财务报表的承付款和或有事项附注9中“法律诉讼”副标题所述。如果此类诉讼在一个或多个司法管辖区胜诉,我们可能需要将司机归类为这些司法管辖区的雇员,而不是独立承包商,我们可能会产生巨额费用来解决诉讼中的争议问题。如果发生这种情况,我们可能需要开发和实施一种我们历史上从未使用过的就业模式,或者暂时或永久地停止在受影响司法管辖区的业务。我们可能面临特定的风险,涉及我们作为员工让司机上车的能力,我们与第三方组织合作寻找司机的能力,以及我们有效利用员工司机满足乘客需求的能力。
如果司机对我们的合作伙伴,包括我们的第三方汽车租赁合作伙伴不满意,我们吸引和留住合格司机以及提高他们对我们平台的利用率的能力可能会受到不利影响。此外,我们为吸引司机提供的激励措施可能无法吸引和留住合格的司机,或无法提高利用率,或可能产生其他意想不到的不利后果。此外,某些法律法规的变化,包括移民、劳工和就业法或背景调查要求,可能会导致合格司机人数的转移或减少,这可能会导致对合格司机的竞争加剧,或者增加招聘、运营和保留的成本。作为我们业务运营或研发工作的一部分,可能会收集车辆的数据,司机可能会在知道正在收集数据的情况下感到不舒服或不愿驾驶。其他我们无法控制的因素,例如对个人健康和安全的担忧,汽油、车辆或保险价格的上涨,或者对司机继续在我们的平台上驾驶时政府或其他援助计划可用性的担忧,也可能会减少我们平台上的司机数量或他们对我们平台的使用,或者影响我们让新司机上车的能力。如果我们不能以优惠的条件吸引合格的司机,不能提高他们对我们平台的利用率,或者我们的竞争对手失去了合格的司机,我们可能无法满足乘客的需求,包括保持有竞争力的乘车价格,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
如果我们不能经济有效地吸引新的乘客,或者不能提高现有乘客对我们平台的利用率,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。
我们的成功在一定程度上取决于我们能否经济高效地吸引新乘客,留住现有乘客,并提高现有乘客对我们平台的利用率。骑车人有各种各样的交通选择,包括私人车辆、租车、出租车、公共交通和其他拼车以及自行车和滑板车共享服务。骑手的喜好也可能会不时改变。为了扩大我们的骑手基础,我们必须吸引历史上使用其他交通工具或其他拼车或自行车和滑板车共享平台的新骑手。我们相信,我们的付费营销计划在提升我们产品的知名度方面一直并将继续发挥关键作用,这反过来又会推动新的乘客增长和乘客使用率。然而,我们的声誉、品牌和与现有和新乘客建立信任的能力可能会受到关于我们、我们的产品、我们的政策(包括我们的定价算法和定价政策)、我们的服务质量(包括及时接送)、我们平台上的司机或我们的竞争对手的投诉和负面宣传的不利影响,即使事实不正确或基于个别事件。此外,如果现有乘客和新乘客不认为我们平台上的司机提供的交通服务可靠、安全和负担得起,或者如果我们未能在我们的平台上提供新的相关产品和功能,我们可能无法吸引或留住乘客或提高他们对我们平台的利用率。随着我们继续扩展到新的地理区域,我们将在一定程度上依赖于我们的
为了吸引新的乘客,我们必须确保我们现有的乘客对我们的产品保持满意。此外,我们已经并可能继续经历冬季租车和轻型车辆租赁的季节性,这可能会损害我们在此期间吸引和留住乘客的能力。我们经历了整体市场健康状况的波动,所有市场对我们平台的需求都没有恢复到新冠肺炎疫情之前的水平。我们无法预测这些影响是否会持续,包括更长期的影响。如果我们不能继续扩大我们的乘客基础,留住现有的乘客或提高现有乘客对我们平台的整体利用率,我们可能无法为司机提供足够水平的乘车请求,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。此外,如果我们不能充分利用我们的资产密集型产品,如我们的轻型车辆网络,我们的业务、财务状况和运营业绩可能会受到不利影响。
我们在很大程度上依赖我们的全资子公司和免赔额来承保汽车相关风险,并依赖第三方保单来承保和再保险我们的运营相关风险。如果我们的保险或再保险覆盖范围不足以满足我们的业务需求,或者我们的保险提供商无法履行其义务,我们可能无法减轻我们的业务面临的风险,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
从司机可以在Lyft司机应用程序中接受乘车,直到司机注销并不再可以接受乘车,我们通过我们的全资保险子公司和免赔额,经常承担与汽车相关事件的重大财务风险,包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车人身损害、甲方伤害保险(包括州法律下的人身伤害保护)以及不超过一定限额的一般商业责任。为了遵守美国和加拿大各省对汽车相关风险的某些保险监管要求,我们购买了一些第三方保单,这些保单在这些司法管辖区提供所需的保险范围。在美国所有州,我们的保险子公司从一些第三方保险提供商处再保险一部分汽车相关风险,该部分风险可能会不时变化。就我们的再保险及免赔额安排而言,我们将资金存入于第三方金融机构的信托账户,若干第三方保险供应商可从该信托账户获偿付索偿款项。如果我们未能遵守州保险监管要求或其他监管保险范围的规定,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。如果我们的任何第三方保险提供商或代表第三方保险提供商处理索赔的管理员破产,他们可能无法支付我们提出的任何索赔。
我们亦购买第三方保单以涵盖各种营运相关风险,包括雇佣常规责任、工人赔偿、业务中断、网络安全及数据外泄、犯罪、董事及高级职员责任及一般业务责任(包括产品责任)。对于某些类型的运营相关风险或与我们的新产品和不断发展的产品相关的未来风险,我们可能无法或可能选择不购买保险。此外,我们可能无法获得足够的保险,以充分减轻与运营相关的风险或与我们的新产品和不断发展的产品相关的风险,我们可能不得不为我们获得的保险支付高额保费,自保保留或免赔额。此外,如果我们的任何保险或再保险提供商破产,它可能无法支付我们提出的任何与运营相关的索赔。某些损失可能被排除在保险范围之外,包括但不限于故意行为、污染、病毒、细菌、恐怖主义、战争和内乱造成的损失。
一个或多个与汽车相关的索赔或与运营相关的索赔的金额已经超过并可能继续超过我们适用的总承保限额,我们已经并可能继续承担部分超出的金额,以及与免赔额、自我保险保留或保险子公司以其他方式支付的金额相关的金额。保险提供商已经提高了许多类型保险和各种商业风险的保费和免赔额,并可能在未来这样做。因此,我们的保险和索赔费用可能会增加,或者我们可能会决定在续签或更换保单时提高免赔额或自我保险保留额,以管理定价压力。在以下情况下,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响:(I)每项索赔的成本、保费或索赔数量大大超过我们的历史经验,(Ii)如果我们遇到超过我们的承保限额的索赔,(Iii)如果我们的保险提供者未能就我们的保险索赔进行支付,(Iv)如果我们遇到没有提供保险范围的索赔,(V)我们的免赔额或自我保险保留项下的索赔数量和平均索赔成本与历史平均水平不同,或者(Vi)保险单被取消或未续期。
我们的实际损失可能超过我们的保险准备金,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们为已发生但尚未支付的索赔和已发生但尚未报告的索赔以及任何相关的可估计费用建立保险准备金,并根据我们的经验发展或了解到新的信息,定期评估并在必要时调整我们的精算假设和保险准备金。我们使用各种预测建模和精算技术,并根据现有的历史经验和行业统计数据做出许多假设,以估计我们的保险准备金。估计索赔的数量和严重程度,以及相关的判决或和解金额,本身就很困难,具有主观性和投机性。虽然独立精算公司会定期审查我们的准备金是否适当,并提供索赔准备金估值,但许多外部因素可能会影响任何给定索赔产生的实际损失,包括但不限于索赔保持开放的时间长度、医疗保健成本的增加、汽车成本(包括租赁车辆)的增加、立法和监管的发展、司法发展和意外事件,如新冠肺炎疫情。这些因素可能会影响已发生但尚未支付的索赔准备金,以及用于估计已发生但尚未报告的索赔准备金的精算假设,以及本期和历史期间任何相关的可估计费用。汽车保险
由于通货膨胀、供应链挑战和医疗成本上升等因素,行业的成本不断上升,这在最近几个时期导致实际亏损增加,我们预计这些成本将继续推动实际亏损增加。此外,我们过去曾遇到,将来也可能遇到保险欺诈的情况,这可能会增加我们与保险相关的实际成本。由于上述任何原因,我们的索赔和相关费用的实际损失可能个别或整体偏离我们的合并财务报表中反映的保险准备金。如果我们确定我们的估计保险准备金不足,我们可能需要在确定时增加该准备金,这可能导致我们在确定缺口期间的净亏损增加,并对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响。例如,我们过去曾经历过不利的发展,我们需要增加可归因于前期负债的历史准备金。
我们依赖有限数量的第三方保险服务提供商进行与汽车相关的保险索赔,如果这些提供商未能为我们预期的保险索赔提供服务,或者我们没有与他们保持业务关系,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们依赖数量有限的第三方保险服务提供商来为我们的汽车相关索赔提供服务。如果我们的任何第三方保险服务提供商未能按照我们的预期为索赔提供服务,停止承保或增加承保成本,或以对司机或我们不利的方式更改此类承保条款,我们不能保证我们能够在可接受的时间框架内或根本不能保证我们能够以合理的条款获得更换保险或服务。如果我们无法以我们可以接受的条款找到替代的第三方保险服务提供商,我们可能会产生与使用内部资源为此类汽车相关索赔提供服务相关的额外费用。
近年来,由于通货膨胀、供应链挑战和医疗成本等因素,汽车保险业的成本不断上升,这损害了我们的业务、财务状况和经营业绩,包括增加了保险续保成本,我们预计这将继续对汽车保险业和我们的业务、财务状况和经营业绩产生负面影响。
我们不时将部分留存保险风险出售给第三方,包括如本年度报告Form 10-K所载综合财务报表附注6“保险准备金”副标题“保险准备金”所述。这些交易可能会导致我们在这一风险的总成本中产生额外的费用,如果任何第三方再保险人违约,我们将面临重新承担风险的责任。
与我们的任何第三方保险服务提供商有关的任何负面宣传都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们在我们平台上的司机和乘客中的声誉、品牌和网络效应对我们的成功非常重要,如果我们不能保持和继续发展我们的声誉、品牌和网络效应,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们相信,建立作为安全、可靠和负担得起的平台的强大声誉和品牌,以及继续增加我们平台上司机和骑手的网络效应力量,对于我们吸引和留住合格司机和骑手的能力至关重要。我们的声誉、品牌和网络效应的成功发展将取决于许多因素,其中许多因素是我们无法控制的。对我们平台或公司的负面看法可能会损害我们的声誉、品牌和网络影响,包括以下原因:
•对我们、我们平台上的司机、乘客、我们提供的产品、我们兑现产品承诺的能力、定价或我们的政策和指南,包括我们对司机或拼车行业的做法和政策的投诉或负面宣传,即使事实不正确或基于个别事件;
•司机、乘客或第三方的非法、疏忽、鲁莽或其他不当行为,或对我们平台或拼车安全的担忧;
•未能向司机提供足够的乘车要求,向司机收取有竞争力的费用和佣金,或向司机提供有竞争力的车费和激励措施;
•未能向乘客提供具有竞争力的乘车价格和接送时间或所需的乘车类型范围;
•我们平台的实际或预期中断或缺陷,例如隐私或数据安全违规或事件、站点中断、支付中断或其他影响我们产品可靠性的事件;
•监管机构对我们的平台或业务的诉讼或调查,包括此类诉讼或调查的任何不利解决方案;
•用户对我们的政策缺乏认识或遵守,对我们的政策的更改受到负面影响,或未能以被视为有效、公平和透明的方式执行我们的政策;
•未能以与我们声明的价值观和使命一致的方式运营我们的业务,包括修改或终止我们的社区或可持续发展计划,我们的管理团队或其他员工或合同的非法或其他不适当行为,或对我们对待员工的负面看法;
•用户支持服务体验不足或不满意;
•司机或乘客对我们平台上的新产品的负面反应;
•涉及我们平台上的自动驾驶汽车或轻型汽车或出售给第三方的轻型汽车的事故、缺陷或其他负面事件;
•政治或社会政策或活动,包括我们对与这些事项有关的员工情绪的回应;或
•上述任何有关我们竞争对手的情况下,只要由此产生的负面印象影响公众对我们或我们整个行业的看法。
如果我们不能成功地维护和发展我们的品牌、声誉和网络效应,并成功地将我们的产品与竞争产品区分开来,我们的业务可能无法增长,我们可能无法有效竞争,我们可能会失去现有的合格司机或现有乘客,或者无法吸引新的合格司机或新乘客,任何这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,我们可能为增强和改进我们的服务并平衡我们平台上司机和乘客的需求和利益而做出的改变,可能会从一个群体(如乘客)的角度来看是积极的,但从另一个群体(如司机)的角度来看是负面的,或者司机或乘客都不会认为是积极的。如果我们未能平衡司机和乘客的利益,或做出他们认为负面的改变,司机和乘客可能会停止使用我们的平台,减少乘车次数或使用替代平台,任何这些都可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
用户的非法、不当或其他不当行为,无论是否在使用我们的平台时发生,都已经并可能继续使我们承担责任,并损害我们的业务、品牌、财务状况和运营结果。
用户的非法、不当或其他不适当的活动,包括以前可能与我们的平台接触但当时没有接受或提供通过我们的平台提供的服务的个人的活动,或者故意冒充我们的平台用户的个人的活动,可能会对我们的品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些活动可能包括犯罪活动,如袭击、盗窃、未经授权使用信用卡和借记卡或银行账户,以及其他不当行为,如共享乘客或司机账户。虽然我们已经实施了各种措施,旨在预测、识别和应对此类活动的风险,但这些措施可能无法充分解决,也不太可能防止这些各方在与我们的产品相关的情况下发生所有非法、不当或其他不适当的活动。此类行为已经并可能继续使我们承担责任,或对我们的品牌或声誉造成不利影响。同时,如果我们为防范这些非法、不正当或不适当的活动而采取的措施,例如我们要求所有司机接受年度背景调查或我们的双向评级系统和相关政策,过于严格,无意中阻止了资质良好的司机和骑手使用我们的产品,或者如果我们无法公平和透明地实施和沟通这些措施,或者我们被认为未能做到这一点,我们平台上合格司机和骑手数量的增长和保留以及他们对我们平台的利用可能会受到负面影响。此外,任何与上述相关的负面宣传,无论此类事件发生在我们的平台、竞争对手的平台还是任何拼车平台上,都可能对我们的声誉和品牌或公众对整个拼车行业的看法产生不利影响,这可能会对我们这样的平台的需求产生负面影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
我们依赖第三方背景调查提供商来筛选潜在和现有的驱动因素,如果这些提供商未能提供准确的信息,或者如果提供商由于数据访问限制、法院关闭或其他不可预见的政府停摆而无法完成背景调查,或者如果我们不与他们保持业务关系,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖第三方背景调查提供商来筛选潜在和现有司机的记录,以帮助识别根据适用法律或我们的内部标准没有资格使用我们平台的司机。我们的业务已经并可能继续受到不利影响,以至于我们无法吸引或留住合格的司机,原因是这些提供商无法完成某些背景调查,或者由于数据访问限制,或者他们没有履行其合同义务、我们的期望或适用法律或法规的要求,导致我们无法完成某些背景调查。如果我们的任何第三方背景调查提供商终止了与我们的关系或拒绝以合理的商业条款续签与我们的协议,我们可能需要找到替代提供商,并且可能无法在可接受的时间范围内获得类似的条款或替换此类合作伙伴。如果我们找不到替代的第三方背景调查提供商
在我们可以接受的条款下,我们可能无法及时让潜在司机上车,因此,我们的平台对合格司机的吸引力可能会降低。此外,如果我们的第三方背景调查提供商进行的背景调查不符合我们的期望或适用法律法规的要求,不合格的司机可能被允许在我们的平台上提供乘车服务,因此,我们的声誉和品牌可能会受到不利影响,我们可能会面临更多的监管或诉讼风险。
我们还受适用于对我们平台上的潜在和现有司机进行背景调查的一些法律法规的约束。如果我们或我们平台上的司机未能遵守适用的法律、规则和立法,我们的声誉、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
与我们的任何第三方背景调查提供商有关的任何负面宣传,包括与安全事件或数据安全违规或事件有关的宣传,都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们定价的变化可能会对我们吸引或留住合格司机和乘客的能力产生不利影响。
对我们产品的需求对乘车价格、按时间和距离驱动的费率、支付给司机的激励措施以及我们向司机收取的费用高度敏感。许多因素,包括运营成本、法律和监管要求或限制,以及我们当前和未来竞争对手的定价和营销策略,包括增加对司机的激励,可能会对我们的定价策略产生重大影响。我们的某些竞争对手提供或可能在未来提供价格更低或范围更广的产品。同样,某些竞争对手可能使用营销策略,使他们能够以比我们更低的成本吸引或留住合格的司机和乘客。这包括使用算法来设定乘客的动态价格和司机的收入,这些价格取决于各种因素,如路线、一天中的时间以及乘客的上下车地点。我们不时进行价格调整,并在营销和乘客和司机激励方面投入大量资金,我们预计,我们将不时被要求通过竞争、法规或其他方式降低乘客的乘车价格,增加我们在我们平台上向司机支付的激励措施或降低我们在我们平台上向司机收取的费用,或者增加我们的营销和其他费用,以吸引和留住合格的司机和乘客,以应对竞争压力。这些行动可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响,并可能不会产生预期的好处。有时,在某些地理市场,我们已经并可能继续提供司机激励,导致司机保留的车费总额与司机从我们那里获得的司机激励相结合,增加,有时达到或超过我们为特定乘车产生的总预订量。此外,我们平台上司机和乘客的经济敏感性可能会因地理位置而异,随着我们的扩张,我们的定价方法可能无法使我们在这些地点有效竞争。当地法规可能会影响我们在某些地理位置的定价,这可能会放大这些影响。例如,在政府宣布进入紧急状态期间,有关定价限制的州和地方法律法规对某些服务的价格施加了限制,州和地方法律法规对司机实施了最低收入标准,这有时会导致我们在某些市场提高价格,包括加州、纽约和华盛顿。我们已经测试或推出了,并预计在未来测试或推出新的定价策略和计划,如我们的盈利承诺、订阅套餐和司机或乘客忠诚度计划。我们还修改了现有的定价方法,例如我们的预付定价政策,预计未来也会修改。如果我们的定价方法的任何策略、举措或修改导致对司机收入的实际或预期损害,我们吸引或留住合格司机的能力可能会受到不利影响。上述任何行动最终都可能无法成功吸引和留住合格的司机和骑手,或可能导致失去市场份额、负面公众印象和损害我们的声誉。
虽然我们继续坚持我们平台上的司机在法律和行政诉讼中是独立承包商,但我们的论点最终可能不会成功。在任何法律程序中的裁定、解决或和解,无论我们是否参与此类法律程序,将使用拼车平台的司机归类为员工,可能需要我们修改我们的定价和收益方法,以应对司机分类的这种变化。加利福尼亚州的22号提案、华盛顿的HB 2076号提案以及与纽约州总检察长达成的协议使我们能够为这些州的司机提供额外的收入机会,包括保证收入。这种转变已经需要并将继续需要额外的成本,我们预计在将司机过渡到这些新车型的过程中还将面临其他挑战,包括我们的定价变化。我们还测试或推出了,并可能在未来测试或推出,对我们平台上司机的费率、费用和支付结构的某些变化,最终可能无法成功吸引和留住合格司机。此外,成功推翻22号提案的诉讼、Lyft遵守22号提案的诉讼或将我们平台上的司机重新分类为员工可能会减少可用的司机供应,因为司机因雇佣模式下灵活性的变化而离开平台。虽然我们正在并将尝试优化乘车价格,并在我们的拼车市场平衡供需,但我们的评估可能不准确。由于我们对定价中使用的技术进行了更改,我们在过去和未来可能会遇到产品定价过低或过高的情况。此外,如果我们平台上的产品发生变化,我们可能需要修改我们的定价方法。随着我们继续推出新的和开发现有的资产密集型产品,如我们的轻型车辆网络和我们Express Drive计划中的某些车辆,维护、偿债、折旧、资产寿命、供应链效率和资产置换等因素可能会影响我们的定价方法。此外,我们
已经建立了环境项目,这也可能影响我们的定价。我们定价方法或我们有效定价产品的能力的任何此类变化都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果我们不能有效地增长和进一步发展我们的轻型车辆网络,该网络可能不会像我们预期的那样增长或随着时间的推移而盈利,并无法管理相关风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
虽然一些大城市已经广泛采用自行车和滑板车共享,但我们不能保证我们进入的新市场会接受共享单车和滑板车,或者现有市场会继续接受共享单车和滑板车,即使他们接受,我们也能够执行我们的商业战略,或者我们的相关产品将在这些市场取得成功。例如,尽管我们在某些司法管辖区拥有独家运营自行车或滑板车共享计划的权利,但我们面临着违反此类权利的竞争,并产生了应对此类挑战的成本。在与自行车和滑板车共享有关的其他法律纠纷中做出负面裁决,包括对我们现有经营权的不利裁决,可能会对我们的竞争地位和运营结果产生不利影响。此外,在某些司法管辖区,由于公共卫生和安全措施、我们的自行车共享计划或滑板车共享计划,我们可能会不时被拒绝运营许可证,或被临时限制运营。虽然我们预计个别地区的任何否认或暂停不会产生实质性影响,但这些否认或暂停总体上可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。即使我们能够成功地开发和实施我们的轻型车辆网络,公众可能也会对这一新兴服务产生更大的怀疑。特别是,公众对共享单车和滑板车可能会有负面看法,包括总体安全和因道路上越来越多的单车和滑板车发生事故而造成伤害的可能性,以及单车和滑板车本身的总体安全。这种负面的公众认知可能是由于我们平台上的事件或涉及我们竞争对手产品的事件造成的。
我们使用有限数量的外部供应商设计和签约制造自行车和滑板车,而满足我们标准的持续、稳定和经济高效的自行车和滑板车供应对我们的运营至关重要。我们预计未来将继续依赖外部供应商。不能保证我们将能够保持与这些供应商的现有关系,并继续能够以稳定的基础、合理的价格或根本不存在的方式采购我们的自行车和滑板车。我们还设计和承包制造与我们的轻型车辆网络相关的某些资产,我们依赖少数供应商,在某些情况下还依赖独家供应商提供零部件和制造服务。同样,我们依靠外部供应商为我们的自行车和滑板车业务提供现场服务。不能保证我们将能够保持与这些供应商的现有关系。此外,我们会不时地将一个或多个地区的这些服务从一个供应商转移到另一个供应商,而转移过程可能会中断或以其他方式对我们的运营产生不利影响。
我们从轻型汽车网络产生的收入可能会因季节性因素(包括天气)而在季度之间波动。我们有限的运营历史使我们难以评估季节性对我们的轻型车辆网络的影响的确切性质或程度,然而,我们通常会在冬季对我们的自行车和踏板车租赁需求下降,而在更温和和干燥的季节则会增加。此外,我们可能会不时重新评估我们运营的市场以及我们的轻型车辆网络的表现,并且由于此类评估,我们已经停止并可能在未来停止在某些市场的运营。例如,于2022年7月、2022年11月及2023年3月,我们分别终止圣地亚哥及洛杉矶的共享踏板车计划,以及明尼阿波利斯的共享自行车及踏板车计划,原因包括繁重的合约要求、制度化盗窃及缺乏公共投资。2023年,我们宣布将探索轻型汽车业务的战略替代方案,可能采取多种形式。任何资产剥离、投资、合资或其他策略性交易或安排均涉及风险,并可能改变我们轻型汽车业务的方向及营运。上述任何风险及挑战均可能对我们的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。
与我们的轻型汽车供应链有关的挑战可能对我们的业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。
我们的自行车和踏板车的供应链使我们面临多个潜在的交付失败或短缺来源,我们收购了自行车生产商和销售商PBSC,增加了这种风险。倘我们的自行车及踏板车或主要零部件供应中断或价格大幅上涨,我们的业务、财务状况及经营业绩可能会受到不利影响。业务状况变动、不可抗力、任何公共卫生危机(如COVID-19疫情)、政府或监管变动以及我们无法控制的其他因素已影响并可能继续影响供应商交付产品的能力以及我们及时向市场部署产品或向第三方交付产品的能力。
我们在设计、采购、采购和运营我们的轻型车辆网络方面产生了大量成本,我们预计在运营我们的轻型车辆网络时将继续产生此类成本。自行车和滑板车及相关产品的价格和可用性可能会根据我们无法控制的因素而波动,包括市场和经济状况、关税、进出口法规的变化以及需求。该等资产的价格或我们的营运成本大幅上升将增加我们的成本及减少我们的利润率,从而可能对我们的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。此外,海关当局可能会质疑或不同意我们对进口产品的分类、估价或原产国的确定。这些挑战可能导致关税负债,包括对过去进口的关税,以及罚款和利息。虽然
我们已在财务报表中为可能的电费负债的潜在支付预留款项,如果这些负债超过该等储备,我们的财务状况可能会受到损害。
我们的自行车和踏板车或其组件,包括自行车和踏板车以及我们设计和合同制造的第三方供应商的组件,已经经历过并可能在未来经历质量问题,产品问题或破坏或盗窃行为,这可能导致我们的轻型车辆网络的使用减少或丢失我们的自行车或踏板车。不能保证我们能够检测和解决所有产品问题,破坏或盗窃我们的轻型车辆。否则可能导致收入损失、诉讼或监管挑战,包括人身伤害或产品责任索赔,以及对我们声誉的损害。
如果我们无法有效地开发、启用或实施与其他公司的合作伙伴关系,以便及时在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们目前和过去曾与几家公司合作开发自动驾驶汽车技术和产品。自动驾驶是一个新的不断发展的市场,这使得它的接受度、增长、必要投资的规模和时机以及其他趋势,包括它何时可能更广泛或更商业化,都很难预测。我们的计划可能不会如预期那样执行,这将减少我们在这一领域的投资回报,我们目前或未来的合作伙伴可能决定终止或缩减与我们的合作伙伴关系。例如,2022年10月,我们的一个自动驾驶汽车合作伙伴宣布清盘,因此我们产生了总计1.357亿美元的减值费用,其中包括我们对该公司的非流通股权投资和其他资产的减值。在2021年出售5级自动驾驶汽车部门后,我们不再开发自己的自动驾驶汽车技术,因此我们必须发展和保持与其他公司的合作伙伴关系,以便在我们的平台上提供自动驾驶汽车技术,如果我们无法做到这一点,或者如果我们以较慢的速度或更高的成本这样做,或者如果我们的技术相对于我们的竞争对手能力较弱,或者如果我们优化我们关于自动驾驶汽车技术开发的战略的努力不成功,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。同样,如果我们目前或未来的自动驾驶汽车技术合作伙伴被推迟或阻止开发自动驾驶汽车技术,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。例如,可用资本的普遍减少,以及监管审查的加强,可能会推迟或阻止我们的合作伙伴开发自动驾驶汽车技术。
自动驾驶汽车行业可能不会继续发展,或者自动驾驶汽车可能不会被市场采用,这可能会对我们的前景、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们已经投资,并计划继续投资,开发在我们平台上使用的自动驾驶汽车相关技术。自动驾驶涉及一系列复杂的技术,包括传感、计算和控制技术的持续发展。我们一直依赖于与此类技术的第三方开发商建立战略伙伴关系,因为此类技术成本高昂,且处于不同的成熟阶段。不能保证这些目前或未来的伙伴关系将及时或根本不会导致市场可行技术的开发或商业上的成功。为了获得认可,自动驾驶汽车技术的可靠性必须继续提高。
自动驾驶汽车技术的开发和部署面临的其他挑战都不在我们的控制之内,包括:
•自动驾驶汽车的市场接受度;
•州、联邦或市政许可要求、安全标准和其他监管措施;
•对基础设施进行必要的改变,以使采用成为可能;
•对电子安全和隐私的关切;
•自动驾驶汽车技术开发商的投资水平;以及
•公众对自动驾驶车辆安全的看法,包括司机、骑手、行人和道路上的其他车辆。
有一些现有的法律、法规和标准可能适用于自动驾驶汽车技术,包括最初并不打算适用于可能没有人类驾驶员的车辆的车辆标准。此类法规继续快速演变,这可能会增加复杂、冲突或不一致的法规的可能性,这可能会推迟我们将自动驾驶汽车技术推向市场的能力,或者显著增加与这一商业战略相关的合规成本。此外,不能保证市场会接受自动驾驶汽车,也不能保证市场接受自动驾驶汽车的时机,即使接受了,也不能保证我们能够执行我们的商业战略,或者我们的产品将在市场上取得成功。即使自动驾驶汽车技术被成功开发和实施,公众对这项新兴技术及其采用者的怀疑也可能会加剧。特别是,公众对自动驾驶汽车可能会有负面看法,包括自动驾驶汽车的整体安全性和因涉及自动驾驶汽车的事故而发生的伤害或死亡的可能性,以及自动驾驶汽车在市场上的广泛采用可能导致人类司机的收入损失。这样的负片
公众的看法可能来自我们平台上的事件、我们合作伙伴或竞争对手平台上的事件,或者更广泛地说,围绕自动驾驶汽车的事件。上述任何风险和挑战都可能对我们的前景、业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
乘客、司机或第三方声称受到伤害的索赔,无论我们的平台是否正在使用,都会对我们的业务、品牌、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们经常受到索赔,诉讼,调查和其他法律程序有关的伤害,或死亡,车手,司机或第三方,这是归因于我们通过我们的产品。我们还可能会受到索赔,声称我们对平台上司机的行为或与司机、乘客或第三方的行为有关的损害,或我们平台和我们资产的管理和安全,包括犯罪活动造成的损害,承担直接或间接责任。我们也会受到人身伤害索赔,无论这种伤害是否实际上是由于我们平台上的活动而发生的。例如,平台用户和第三方过去曾就与司机或骑手的行为相关的人身伤害向我们提出法律索赔,这些司机或骑手可能以前使用过我们的平台,但在发生此类伤害时并未使用。我们已经产生了解决人身伤害索赔的费用,我们有时会出于权宜之计、保护我们的声誉和防止诉讼的不确定性等原因选择解决这些索赔,我们预计,随着我们业务的增长和我们面临越来越多的公众监督,这些费用将继续增加。无论任何法律程序的结果如何,任何乘客、司机或第三方的任何伤亡都可能导致负面宣传,并损害我们的品牌、声誉、业务、财务状况和经营业绩。我们的保险政策和计划可能无法提供足够的覆盖范围,以充分减轻我们面临的潜在责任,特别是当任何一个事件或一组事件可能造成不成比例的伤害时,我们可能不得不为我们的覆盖范围支付高额保费或免赔额,并且对于某些情况和/或索赔类别,我们可能根本无法获得覆盖范围。
随着我们运营我们的轻型车辆网络,我们面临越来越多与我们的轻型车辆乘客受伤或死亡有关的索赔、诉讼、调查或其他法律诉讼,包括潜在的赔偿索赔。在某些情况下,我们可能被要求赔偿政府实体或运营合作伙伴因问题而产生的索赔,包括可能超出我们控制范围的问题,例如公共通行权的状况。因使用我们的轻型车辆而产生的任何此类索赔,无论其优点或结果如何,都可能导致负面宣传,损害我们的声誉和品牌,重大法律,监管或财务风险,或减少我们的轻型车辆的使用。此外,我们设计和合同使用第三方供应商和制造商制造的自行车和踏板车,包括我们为我们设计和制造的某些资产和组件,过去包含并可能在未来包含设计或制造产品问题,这也可能导致乘客受伤或死亡。无法保证我们能够检测、预防或解决所有产品问题,否则可能会损害我们的声誉和品牌,或导致人身伤害或产品责任索赔或监管程序。上述任何风险均可能对我们的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。
我们的轻型汽车不时出现产品问题,过去曾导致,未来可能导致产品召回和停止服务、伤害、诉讼、执法行动和监管程序,并可能对我们的业务、品牌、财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们为我们的轻型车辆网络设计、承包设计和制造、销售以及直接和间接修改、维护和维修自行车和踏板车。此类自行车和踏板车过去存在,未来可能存在与其设计、材料或构造相关的产品问题,可能维护或维修不当,或可能遭到破坏。这些产品问题,不适当的维护或维修或故意破坏行为在过去已经意外地干扰,并可能在未来意外地干扰,与自行车或踏板车的预期操作,并已导致,并可能在未来导致其他安全问题,包括据称对骑手或第三方的伤害。虽然我们、我们的合同制造商和我们的第三方服务提供商在我们的自行车和踏板车部署到我们的网络或销售之前对其进行了测试,但不能保证我们能够检测或预防所有产品问题。
未能检测、预防、修复或及时报告真实或感知到的产品问题和破坏行为,或未能妥善维护或修理我们的自行车和踏板车,已经或可能导致各种后果,包括产品召回和停止服务、服务中断、涉嫌伤害、诉讼、执法行动(包括罚款或处罚)、监管程序和负面宣传。即使骑手或第三方的伤害不是由于我们的自行车或踏板车的任何产品问题、故意破坏或未能正确维护或修理而造成的,我们也可能会为辩护或解决任何索赔或回应监管机构的询问而产生费用,我们的品牌和声誉可能会受到损害。上述任何风险也可能导致我们的轻型车辆网络使用量减少,并对我们的业务、品牌、财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果我们未能有效管理我们的增长,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们预计随着时间的推移,我们的业务、基础设施和运营将继续增长。增长已经并可能继续对我们的管理以及我们的运营和金融基础设施提出了重大要求。虽然我们在全美和国际上的员工人数都在增加,但我们不时地采取重组行动,以更好地协调我们的财务模式和业务。例如,我们不时削减开支,以减少营运开支,并因应持续的经济挑战调整现金流。我们未来可能需要采取更多的重组行动,以使我们的业务与市场保持一致。我们采取步骤来管理我们的业务运营,包括员工的工作场所政策,并使
我们的运营和未来增长战略可能会对我们的声誉和品牌以及我们招聘、留住和激励高技能人员的能力产生不利影响。
我们有能力有效地管理我们的增长和业务运营,并将新员工、技术和收购整合到我们现有的业务中,这将要求我们继续扩大我们的运营和财务基础设施,并继续留住、吸引、培训、激励和管理员工。持续的增长可能会使我们在发展和改进我们的运营、财务和管理控制、增强我们的报告系统和程序、招聘、培训和留住高技能人员以及保持用户满意度方面的能力受到压力。此外,如果我们不有效地管理我们业务和运营的增长,我们产品的质量可能会受到影响,这可能会对我们的声誉和品牌、业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
任何实际或感知的安全或隐私侵犯或事件都可能中断我们的运营,损害我们的品牌,并对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务涉及收集、存储、传输和其他处理用户的个人数据和其他敏感数据。此外,我们还保留与我们的业务有关的其他机密、专有或其他敏感信息,包括知识产权,以及我们从第三方收到的类似信息。未经授权方过去曾通过各种手段访问并在未来访问我们在业务中维护或使用的系统或设施,包括未经授权进入我们的系统或设施或我们平台上的服务提供商、合作伙伴或用户的系统或设施,或试图欺诈性引诱我们的员工、服务提供商、合作伙伴、用户或其他人披露乘客姓名、密码、支付卡信息或其他敏感信息,这些信息可能被用于访问我们的信息技术系统,或试图欺诈性引诱我们的员工、合作伙伴或其他人操纵支付信息,导致欺诈性资金转移给犯罪分子。此外,我们平台上的用户可能在他们自己的设备上存在与我们的系统和平台完全无关的漏洞,但可能会错误地将他们自己的漏洞归因于我们。此外,其他公司经历的违规或事件也可能对我们不利。例如,凭据填充攻击很常见,经验丰富的攻击者可以掩盖他们的攻击,使其难以识别和预防。某些努力可能得到国家支持或得到大量财政和技术资源的支持,这使得它们更难被发现。
尽管我们开发了旨在保护用户数据并防止违规和事件的系统和流程,但这些措施不能保证总体安全或防止事件影响我们的平台。我们的信息技术和基础设施受到网络攻击、入侵和事件的影响,包括勒索软件或其他恶意软件,这些已经并可能导致我们的运营中断或我们的平台不可用。此外,第三方可能能够访问我们用户的个人信息和支付卡数据,这些信息和支付卡数据可以通过这些系统访问。此外,随着我们扩大我们的业务,包括许可或与第三方共享数据,在美国以外的司法管辖区拥有员工或第三方关系,或扩大员工的在家工作实践,我们面临的网络攻击、入侵和事件可能会增加。由于乌克兰战争等冲突,可能会增加国家行为者或其他人发动潜在网络攻击的风险。此外,员工和服务提供商在存储、使用或传输个人信息时的错误、渎职或其他漏洞、错误或错误可能会导致实际或感知的违规或事件。过去,有指控称我们违反了限制访问我们存储的个人信息的政策,我们未来可能会受到此类指控。我们的服务提供商还面临各种安全威胁,我们和我们的第三方服务提供商可能没有资源或技术成熟来预测、预防、响应或缓解网络攻击或安全漏洞或事件,并且我们或他们在识别和响应网络攻击、漏洞和事件方面可能面临困难或延迟。
任何影响我们或我们代表我们与之共享数据或处理数据的其他方的实际或预期的违规或事件可能会中断我们的运营,导致我们的平台不可用或以其他方式中断,导致丢失、更改、不可用或未经授权使用、披露或其他数据处理,导致欺诈性资金转移,损害我们的声誉和品牌,损害我们与第三方合作伙伴的关系,导致监管调查和其他诉讼、私人索赔、要求、诉讼和其他诉讼,失去我们接受信用卡或借记卡支付的能力,增加卡处理费用,以及其他重大法律程序,监管和财务风险,并导致司机或乘客对我们的平台失去信心或减少使用,其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生不利影响。此外,任何影响自动驾驶车辆的实际或预期的妥协、违规或事件,无论是通过我们的平台还是通过我们竞争对手的平台,都可能导致法律、监管和财务风险,并导致乘客对我们的平台失去信心,这可能会严重破坏我们的业务。此外,任何针对我们竞争对手的网络攻击、入侵或事件都可能会降低人们对整个拼车行业的信心,从而降低人们对我们的信心。
我们在努力检测和防止安全漏洞和其他与安全相关的事件时会产生巨大的成本,我们预计随着我们继续实施旨在防止和以其他方式解决安全漏洞和事件的系统和流程,我们的成本将会增加。如果未来发生违规或事件,我们可能需要花费额外的大量资本和其他资源,以努力应对或防止进一步的违规或事件,这可能需要我们转移大量资源。此外,我们可能被要求或以其他方式认为花费大量资本和其他资源来回应、通知第三方或以其他方式解决违规或事件及其根本原因是合适的。
此外,对基于任何实际或感知的隐私或安全漏洞或事件的索赔或诉讼进行辩护,无论其是非曲直,都可能代价高昂,并转移管理层的注意力。我们不能确定我们的保险范围是否足以应付此类责任,我们不能确定我们将继续以商业合理的条款获得保险,或者根本不能确定任何保险公司不会拒绝为未来的任何索赔提供保险。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们主要依靠亚马逊网络服务向我们平台上的用户提供我们的产品,任何对我们使用亚马逊网络服务的中断或干扰都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们目前托管我们的平台,并使用云基础设施服务的第三方提供商Amazon Web Services或AWS来支持我们的运营。我们无法控制我们使用的AWS设施的运营。AWS的设施容易受到自然灾害、网络安全攻击、恐怖袭击、停电和类似事件或不当行为的破坏或中断。我们平台的持续和不间断的表现对我们的成功至关重要。我们已经经历过,并预计在未来,由于各种因素,包括基础设施变化、人为或软件错误、网站托管中断和容量限制,我们将不时在服务和可用性方面遇到中断、延误和中断。此外,AWS服务级别的任何变化都可能对我们满足用户要求的能力产生不利影响。由于我们平台的持续和不间断性能对我们的成功至关重要,持续或反复的系统故障将降低我们产品的吸引力。随着我们的扩张和我们产品的使用增加,维护和改进我们的性能可能会变得越来越困难,特别是在使用高峰期。这些中断产生的任何负面宣传都可能损害我们的声誉和品牌,并可能对我们产品的使用产生不利影响。
我们与AWS的商业协议将继续有效,直到AWS或我们终止。AWS只有在遵守一年的提前通知要求后,才可为方便起见而终止协议。AWS也可因违反协议或未能支付到期款项而终止协议,但须事先提供书面通知和30天的治疗期。如果我们与AWS的协议终止或我们增加了额外的云基础设施服务提供商,我们可能会遇到与转移到或增加新的云基础设施服务提供商相关的巨额成本或停机时间。上述任何情况或事件都可能损害我们的声誉和品牌,降低我们平台的可用性或使用率,导致短期内收入的重大损失,增加我们的成本,并削弱我们吸引新用户的能力,任何这些情况或事件都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
2022年2月1日,我们与AWS签署了一份商业协议附录,根据该协议,我们承诺在2022年2月至2026年1月期间在AWS服务上总共支出至少3.5亿美元,在这四年中每年至少支出8000万美元。如果我们在任何一年未能达到最低购买承诺,我们可能需要支付差额,这可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
我们的Express Drive计划依赖第三方和附属车辆租赁合作伙伴,以及第三方车辆供应、车队管理和财务合作伙伴来支持我们的Express Drive计划,如果我们不能管理与这些方的关系以及与我们的Express Drive计划相关的其他风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依靠第三方和附属车辆租赁合作伙伴以及第三方车辆供应、车队管理和金融合作伙伴为我们的Express Drive计划向司机提供车辆。如果我们的任何第三方车辆租赁合作伙伴或第三方车辆供应、车队管理和财务合作伙伴终止与我们的关系,或拒绝按商业合理条款与我们续签协议,我们可能会对某些市场的司机车辆供应产生不利影响,我们可能需要寻找替代供应商,并且可能无法在可接受的时间框架内获得类似条款或更换此类合作伙伴。同样,如果汽车制造商宣布召回,影响车辆或汽车零部件的使用或供应中断,包括由于公共卫生危机,如新冠肺炎疫情,影响到这些合作伙伴车队中的车辆,这些合作伙伴提供的车辆供应可能会受到限制。此外,2020年5月,赫兹申请破产保护,这影响了其满足我们的Express Drive计划要求的能力。如果我们无法以我们可以接受的条款找到替代的第三方车辆租赁提供商,或者这些合作伙伴的车队受到车辆召回等事件的影响,我们可能无法满足司机和消费者对租赁车辆的需求,因此,我们的平台对合格的司机和消费者的吸引力可能会降低。此外,由于许多因素,包括我们与车辆租赁合作伙伴的协议和我们的汽车相关保险计划,我们从Express Drive计划中产生的保险成本比我们其他拼车市场产品的相应成本要高得多。如果Lyft独立管理的子公司FlexDrive无法管理FlexDrive车队的运营成本以及此类成本与向司机收取的租赁费之间的潜在缺口,Lyft和FlexDrive可能会更新与FlexDrive在Lyft的Express Drive计划中提供的产品相关的定价方法,这可能会提高价格,进而对我们通过Express Drive计划吸引和留住合格司机的能力产生不利影响。
与我们的任何第三方和附属车辆租赁合作伙伴有关的任何负面宣传,包括与质量标准或安全问题有关的宣传,都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们的Express Drive计划和潜在的未来车队业务使我们面临某些风险,包括车队中车辆使用率的下降。
对于我们独立管理的子公司FlexDrive为司机运营的Express Drive车辆租赁计划,车队的一部分来自一系列汽车制造商。此外,我们已经建立了环境计划,可能会限制FlexDrive来源或采购的汽车制造商或车辆的范围。如果这些汽车制造商中的任何一家大幅削减产量、增加购车成本或拒绝按照与过去协议一致的条款或价格向FlexDrive提供汽车,尽管从二手车市场采购车辆并采取其他缓解措施,FlexDrive可能无法获得足够数量的车辆,以便Lyft在不大幅增加车队成本或减少销量的情况下运营Express Drive业务。同样,如果发生自然灾害或新冠肺炎疫情等公共卫生危机等事件,使运营租赁地点变得困难或不可能,或对骑手需求产生不利影响,那么对FlexDrive通过Express Drive计划提供车辆租赁的需求已经并可能继续受到不利影响,导致车队中车辆的利用率降低。
尽管新车库存供应正在改善,但FlexDrive之前曾经历过并可能在未来经历生产和交付延迟,这可能会阻碍其满足需求和扩大车队的能力。新的车辆生产延误还会导致现有车辆的保有期更长,进而导致与这些车辆有关的成本增加。
车队车辆的成本也可能受到二手车市场相对强劲的不利影响。FlexDrive目前在二手车市场通过拍卖、第三方经销商和其他渠道销售汽车。这样的渠道可能不会产生稳定的二手车价格,而FlexDrive在二手车市场经历了疲软。可能很难估计拼车使用的车辆的剩余价值,比如通过我们的Express Drive计划出租给司机的车辆。如果FlexDrive无法以符合成本效益的方式获取和维护车队,或者FlexDrive无法准确预测车队中车辆的剩余价值,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖第三方支付处理器来处理我们平台上乘客支付的款项和向司机支付的款项,如果我们不能处理与此类第三方的关系和其他与支付相关的风险,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖数量有限的第三方支付处理器来处理我们平台上乘客支付的款项和向司机支付的款项。如果我们的任何第三方支付处理商终止了与我们的关系或拒绝按商业上合理的条款与我们续签协议,我们将需要寻找替代支付处理商,并且可能无法在可接受的时间框架内获得类似的条款或更换该支付处理商。此外,我们的第三方支付处理器提供的软件和服务可能达不到我们的预期,包含错误或漏洞,受到损害或发生故障。任何这些风险都可能导致我们失去接受在线支付或其他支付交易或向我们平台上的司机及时付款的能力,任何这些风险都可能降低我们的平台对用户的便利性和吸引力,并对我们吸引和留住合格司机和乘客的能力产生不利影响。
几乎所有的乘客支付和司机支付都是通过信用卡、借记卡或第三方支付服务进行的,这使得我们必须遵守某些支付网络或服务提供商的运营规则、某些法规和欺诈风险。我们未来可能会向乘客提供新的支付选择,这些选择可能会受到额外的运营规则、法规和风险的约束。我们还可能受到其他一些与我们接受乘客付款有关的法律和法规的约束,包括洗钱、转账、隐私、数据保护和信息安全方面的法律和法规。如果我们未能遵守适用的规则和法规,我们可能会受到民事或刑事处罚、罚款或更高的交易费,并可能失去接受在线支付或其他支付卡交易的能力,这可能会降低我们的产品对乘客的便利性和吸引力。如果这些事件中的任何一个发生,我们的业务、财务状况和经营结果都可能受到不利影响。
例如,如果我们被视为适用法规定义的货币转移者,我们可能会受到某些法律、规则和法规的约束,这些法律、规则和法规由美国的多个当局和管理机构以及许多州和地方机构执行,它们对货币转移者的定义可能会有所不同。例如,某些州可能对谁有资格成为货币转移者有更宽泛的看法。此外,在美国以外,我们可能会受到与提供支付和金融服务相关的额外法律、规则和法规的约束,如果我们扩展到新的司法管辖区,我们所受约束的外国法规和监管机构也将扩大。如果根据任何适用法规,我们被发现是资金转账机构,而我们没有遵守这些法规,我们可能会在一个或多个司法管辖区受到联邦、州或当地监管机构(包括州总检察长)以及外国监管机构征收的罚款或其他处罚。除罚款外,对不遵守适用规则和法规的处罚可能包括刑事和民事诉讼、没收重大资产或其他执法行动。作为监管审查的结果,我们还可能被要求对我们的业务做法或合规计划做出改变。
对于各种支付方式,我们需要支付支付处理商、支付网络和金融机构收取的费用,如交换费和手续费。这些费用可能会增加,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,我们的支付处理商要求我们遵守支付卡网络操作规则,这些规则由支付卡网络制定和解释,其中包括遵守安全标准的要求。支付卡网络可能采用新的运营规则或解释或重新解释现有规则,这些规则可能会禁止我们向某些用户提供某些产品、实施成本高昂或难以遵守,并且如果我们未能或被指控未能遵守支付卡网络的适用规则或要求,我们可能会被罚款或收取更高的交易费,并可能失去接受在线支付或其他支付卡交易的能力。我们已同意,如果我们或我们平台上的用户违反这些规则,我们将补偿我们的支付处理商的罚款,他们将由支付卡网络进行评估。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
我们依赖其他第三方服务提供商,如果这些第三方表现不佳或终止与我们的关系,我们的成本可能会增加,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们与其他第三方服务提供商的关系。例如,我们依赖第三方授权的第三方加密和身份验证技术,这些技术旨在安全地传输我们平台上司机和乘客提供的个人信息。此外,我们不时就新技术的开发、我们合格司机基础的增长、为我们平台上的用户提供新的或增强的产品以及我们向新市场的扩张而建立战略商业合作伙伴关系。如果我们的任何合作伙伴终止了与我们的关系,或拒绝以商业上合理的条款与我们续签协议,我们将需要寻找替代供应商,并且可能无法在可接受的时间范围内获得类似条款或更换此类供应商。同样,如果我们的战略合作伙伴遭遇运营中断,我们继续提供某些产品的能力可能会受到限制。如果我们找不到替代合作伙伴,我们可能无法满足对这些产品的需求,因此,这些产品和我们的平台可能会变得不那么有吸引力。我们还依赖第三方提供的其他软件和服务,如通信和内部软件,如果此类软件和服务未达到我们的预期、包含错误或漏洞、受到损害或发生中断,我们的业务可能会受到不利影响。这些风险中的任何一项都可能增加我们的成本,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,与我们的任何第三方合作伙伴有关的任何负面宣传,包括与质量标准或安全问题有关的任何宣传,都可能对我们的声誉和品牌造成不利影响,并可能导致监管或诉讼风险增加。此外,在某些情况下,我们依赖这些第三方合作伙伴提供对我们的业务管理非常重要的某些数据。数据中的错误或未能及时提供数据,可能会对我们管理业务的能力产生不利影响,并可能影响我们财务报告的准确性。
我们使用来自第三方的技术和知识产权,并将其纳入我们的平台、产品和服务。我们不能确定此类技术、知识产权或第三方没有侵犯他人的知识产权,或者这些第三方在我们可能运营的所有司法管辖区拥有足够的技术或知识产权权利。为方便起见,我们的许可方可能会终止我们的某些许可协议。如果我们因第三方对我们的供应商和许可人或我们提出的知识产权侵权索赔而无法获得或维护任何此类技术的权利,或者如果我们无法继续获得技术或以商业合理的条款签订新协议,我们开发包含该技术的平台或产品或使用该技术提供服务的能力可能会受到严重限制,我们的业务可能会受到损害。此外,如果我们无法从第三方获得必要的技术,我们可能被迫获取或开发替代技术,这可能需要大量的时间和精力,可能会降低质量或性能标准,并可能使我们面临上一段中讨论的目前由第三方承担的某些风险。这将限制和推迟我们提供新的或有竞争力的产品的能力,并增加我们的成本。如果无法获得或开发替代技术,或者如果我们无法以商业合理的风险水平开发此类替代技术,我们可能无法提供某些功能作为我们产品的一部分,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的广告业务Lyft Media刚刚起步,受到各种风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们推出了Lyft Media,这是一家媒体和广告业务,我们从第三方那里获得收入,这些第三方通过我们平台上的各种产品进行广告。我们在我们的平台上提供媒体和广告的经验和运营历史有限,我们开发Lyft Media并创造收入的努力仍处于早期阶段。我们可能永远不会产生足够的收入来抵消我们的投资或实现我们预期的回报。
Lyft Media和我们从Lyft Media创造和增加收入的能力受到各种风险和不确定因素的影响,包括:
•我们吸引和留住广告商的能力,特别是因为我们的广告商与我们没有长期的承诺;
•我们以有效方式投放广告的能力;
•我们有效竞争广告支出的能力,包括我们创造对广告商有价值的产品和产品的能力;
•广告支出的季节性、周期性或其他变化的影响,包括宏观经济状况的影响;
•我们或第三方提供的分析和测量解决方案的可用性、准确性、实用性和安全性,以证明我们的美国存托股份对营销人员的价值,或我们进一步改进此类工具的能力;
•我们未能增加Lyft Media的观众数量;
•观众人口结构的变化,使我们对广告商的吸引力下降;
•与广告有关的不利法律发展,包括广告定向和衡量工具;
•由于硬件、软件或网络限制,我们无法投放广告;
•第三方政策的变化,例如移动设备操作系统的变化,通过允许用户更容易地选择不跟踪设备上的活动,对我们访问和使用用户数据施加了更严格的限制,这可能会对衡量、交付和选择要提供服务的美国存托股份的能力产生负面影响;
•与收集和使用信息及其他隐私考虑有关的法规、立法和行业动态,包括与广告定向和衡量工具有关的法规;
•产品变更或广告库存管理决定,我们可能会做出改变Lyft Media上显示的广告的类型、大小或频率的决定;
•涉及我们、我们的业务或我们平台上的广告商的负面媒体报道或其他负面宣传,可能会影响我们的品牌和声誉以及广告商在我们平台上做广告的意愿;
•在我们的平台上展示的广告造成的任何责任、品牌或声誉损害;
•广告商可能不同意重新格式化或更改其广告以符合我们的指导方针;
•任何司机、骑车人或第三方因广告而感到不满;以及
•我们有能力增加或保持司机对Lyft Media产品的采用和使用。
这些因素和其他因素可能会损害我们的Lyft Media业务,以及我们Lyft Media业务实现我们预期的投资回报的能力,这可能会损害我们的业务。
使用人工智能和机器学习可能会带来额外的风险,包括与算法开发或使用、所使用的数据集和/或复杂的、不断发展的监管环境相关的风险。
我们将人工智能(AI)(包括机器学习和自动化决策)用于我们的内部工作流程和生产力,以及我们的平台、产品、服务和功能,这可能会带来额外的风险,包括使用过程中固有的风险。我们正在进行投资,以扩展我们在我们的平台、产品、服务和功能方面的人工智能能力,包括持续部署和改进现有的机器学习和人工智能技术,以及使用人工智能技术开发新功能,例如,生成性人工智能。人工智能算法或数据的自动处理可能存在缺陷,数据集可能不足或包含不准确或有偏见的信息,这可能会造成歧视性结果。人工智能算法可能使用知识产权或利益不明确的第三方输入。生成性和其他人工智能输出的知识产权所有权和许可权,包括版权,尚未得到法院的充分解释,也没有得到联邦或州法规的充分解决。美国和其他国家正在考虑专门针对人工智能的全面法律合规框架,这一趋势可能会增加,因为欧盟委员会已经提出了第一个这样的框架。此外,政府机构可能会有类似的立法或法规对人工智能施加合规义务。我们或我们的服务提供商未能或被认为未能遵守此类要求,可能会对我们的业务产生不利影响。我们或其他人使用或管理人工智能,包括基于自动处理或剖析的决定、不适当或有争议的数据做法,或关于机器学习、自动决策制定和算法的披露不足,已经并可能损害人工智能解决方案的可操作性或接受性,或使我们面临诉讼、监管调查或其他损害,如对我们知识产权或我们品牌价值的负面影响。这些缺陷还可能破坏人工智能应用程序产生的决策、预测或分析,或者导致无意的偏见和歧视,使我们受到竞争损害、法律责任以及品牌或声誉损害。人工智能的快速发展可能需要我们分配额外的资源来帮助实施人工智能,以将意外或有害的影响降至最低,还可能需要我们在开发专有数据集、机器学习模型或其他系统方面进行额外投资,这可能是昂贵的。
如果我们不能在我们的平台上成功开发新产品并增强我们现有的产品,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们能否吸引新的合格司机和新乘客,留住现有的合格司机和现有乘客,以及提高我们产品的利用率,在一定程度上将取决于我们成功创建和推出新产品并改进的能力
加强我们现有的服务。因此,我们可能会对现有产品进行重大更改,或开发和推出新的未经验证的产品。如果这些新的或增强的产品不成功,包括由于无法获得和维持所需的许可证或授权或其他监管限制,或因为它们无法为我们的投资带来足够的回报,我们的业务,财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。此外,新的驾驶员或乘客对服务或平台功能的需求,提供具有竞争力的优质产品或我们产品质量的下降或我们快速有效地将新产品或增强产品推向市场的能力可能会对我们平台的吸引力和我们业务的经济性产生负面影响,并要求我们对我们的产品或服务进行重大更改和额外投资。商业模式此外,我们经常尝试和测试不同的产品和营销策略。例如,我们于2023年9月推出了Women+ Connect,旨在通过帮助女性和非二元司机与女性和非二元乘客匹配,增加平台上的女性司机。如果这些实验和测试不成功,或者如果我们根据这些实验和测试的结果推出的产品和策略没有达到预期效果,我们吸引新的合格驾驶员和新乘客、留住现有的合格驾驶员和现有乘客以及保持或增加我们产品的使用率的能力可能会受到不利影响。
在我们的平台上开发和推出新产品或现有产品的增强功能涉及重大风险和不确定性,包括与现有和潜在未来司机和乘客接受此类产品相关的风险,运营复杂性增加,实施此类产品或增强功能的意外延迟或挑战,对我们的运营和内部资源的压力增加(包括我们准确预测骑手需求和使用我们平台的司机数量的能力受损),我们对战略商业伙伴关系的依赖,以及在这种新的或增强的提供被认为是不成功的情况下的负面宣传。我们已迅速扩大业务规模,而重大的新举措在过去已导致,并在未来可能导致影响我们业务的运营挑战。此外,开发和推出新产品以及对现有产品的改进可能涉及重大的前期资本投资,而此类投资可能无法产生足够的投资回报。此外,我们可能会不时重新评估、停止和/或减少这些投资,并决定停止一项或多项产品。例如,我们关闭了最初于2021年推出的道路救援服务、车辆服务和停车服务。上述任何风险和挑战都可能对我们吸引和留住合格司机和乘客的能力、我们提高产品利用率的能力以及我们对预期经营业绩的可见度产生负面影响,并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。此外,由于我们专注于建立长期的社区和生态系统,我们的近期运营结果可能会受到我们未来投资的影响。
如果我们无法成功管理与我们的多式联运平台相关的复杂性,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们的扩张,无论是通过我们的第一方产品或第三方产品,通过我们的合作伙伴关系,进入自行车和踏板车共享,其他交通方式和汽车租赁计划,增加了我们业务的复杂性。这些新产品要求我们开发新的专业知识以及营销和运营策略,并使我们面临新的法律、法规和风险。例如,我们的Wait & Save服务使乘客能够选择更长的等待时间,但支付比标准乘车更低的票价,而司机的收入与标准乘车相同,这涉及预测司机未来位置的固有挑战。我们还面临的风险是,我们的轻型车辆网络,我们的Nearby Transit产品(将第三方公共交通数据集成到Lyft应用程序中)以及其他未来的交通产品可能会减少我们的拼车服务的使用。此外,我们会不时重新评估我们在多式联运平台上提供的产品,并在过去决定并可能再次决定停止或修改产品或某些功能。这些行动可能会在短期内对收入产生负面影响,并且可能无法提供我们预期的长期利益。如果我们无法成功管理与我们不断扩大的多式联运平台相关的复杂性,包括我们新的和不断发展的产品对我们现有业务的影响,我们的业务,财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们的指标和估计,包括本报告中包含的关键指标,在衡量方面存在固有的挑战,这些指标的实际或感知不准确可能会损害我们的声誉并对我们的业务产生负面影响。
我们定期审查并可能调整我们的流程,以计算用于评估我们的增长、衡量我们的业绩和做出战略决策的指标。这些指标是使用公司内部数据计算的,未经第三方评估。由于我们所依赖的方法或假设的差异,我们的指标可能与第三方发布的估计或竞争对手的类似指标不同,我们可能会对计算指标的流程进行重大调整,以提高准确性,反映新获得的信息,解决我们方法中的错误或其他原因,这可能导致我们的指标发生变化。我们披露的有关目标市场规模和预期增长的估计和预测可能被证明是不准确的。即使我们竞争的市场达到我们预测的规模和增长,我们的业务也可能无法以类似的速度增长。此外,随着我们业务的发展,如果我们改变了我们管理业务的方式,以便新的指标是适当的,如果我们确定需要修订以准确或适当地衡量我们的业绩,或者如果一个或多个指标不再代表评估我们业务的有效方法,我们可能会引入,修改或停止报告某些指标。如果投资者或分析师认为我们的指标不能准确代表我们的业务,或将我们的指标与第三方估计或竞争对手或行业内其他人的类似指标进行比较,
如果我们发现我们的指标存在重大不准确之处,则我们A类普通股的交易价格以及我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
未能提供高质量的用户支持可能会损害我们与用户的关系,并可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们吸引和留住合格司机和乘客的能力部分取决于我们提供的服务的便利性和可靠性,包括我们提供高质量支持的能力,包括面对面和远程支持。我们平台上的用户依赖我们的支持组织来解决与我们的产品相关的任何问题,例如被多收车费,在司机的车里留下东西或报告安全事故。我们提供有效和及时支持的能力在很大程度上取决于我们吸引和留住服务提供商的能力,这些服务提供商有资格为用户提供支持,并对我们的产品有足够的了解。随着我们继续发展业务并改进我们的产品,我们将面临与大规模提供优质支持服务相关的挑战。如果我们在平台上增加国际车手基础和国际车手数量,我们的支持组织将面临更多挑战,包括与英语以外的语言提供支持相关的挑战。任何未能提供高效和有效的用户支持,或市场认为我们没有保持高质量的支持,都可能对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
如果不能有效地处理欺诈行为,可能会损害我们的业务。
我们过去曾因各种类型的欺诈行为而遭受损失,未来可能会遭受损失,包括使用被盗或欺诈性信用卡数据,骑手未经授权付款的索赔,资金不足的骑手试图付款,司机,骑手或第三方实施的欺诈,以及骑手与司机一起实施的欺诈。不良行为者使用越来越复杂的方法从事非法活动,包括涉及个人信息的非法活动,例如未经授权使用他人身份、账户信息或支付信息,未经授权获取或使用信用卡或借记卡详细信息、银行账户信息以及移动电话号码和账户。根据目前的信用卡支付惯例,我们可能会对使用欺诈性信用卡数据在我们的平台上提供的乘车服务负责,即使相关金融机构批准了信用卡交易。尽管我们已采取措施来检测和减少平台上欺诈或其他恶意活动的发生,但我们无法保证我们的任何措施都是有效的,或者可以有效地扩展我们的业务。我们无法充分检测或防止欺诈性交易可能会损害我们的声誉或品牌,导致诉讼或监管行动,并导致可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的费用。
我们亦已因司机及乘客的欺诈及其他滥用我们平台的行为(包括与我们为应对COVID-19疫情而实施的计划有关的行为)而蒙受损失,并可能于未来蒙受损失。作为损失的一个例子,我们以前和继续经历减少的收入,从实际和所谓的未经授权的游乐设施履行和英里旅行与我们的康卡斯特提供。如果我们无法通过加强控制、平台解决方案或其他方式充分预测和解决此类滥用,我们的合作伙伴关系、业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
如果我们未能有效地平衡司机供应和乘客对我们的等待和保存服务的需求,我们的业务,财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
如果我们未能有效地平衡司机供应和乘客对我们的Wait & Save服务的需求,并管理相关的定价方法和物流,我们的业务,财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。Wait & Save使乘客可以选择更长的等待时间,但支付比标准乘车更低的票价,而司机的收入与标准乘车相同。Wait & Save允许骑手与最佳位置的驾驶员相匹配,并且在预测驾驶员的未来位置方面存在固有的挑战。因此,如果我们的算法无法始终如一地匹配Wait & Save乘客或合适的司机,那么我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
如果我们未能有效管理我们的定价方法,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
使用我们的预先定价方法,我们会在乘客要求搭车之前向我们的拼车服务的乘客报价。我们从司机那里赚取平台和服务费。服务费是每次乘车的固定费用。站台费用是可变费用,基于乘客支付的金额,通常基于预先报价的车费,减去司机赚取的金额(基于以下一项或两项:(A)旅行的实际时间和距离,或(B)预付车费)、服务费、任何适用的司机奖金或激励措施,以及支付给司机和第三方的任何直通金额。有关平台费用的更多信息,请参阅我们的服务条款,包括驱动程序附录。由于我们不控制司机在交易中任何时候的行为以限制行程的时间和距离,我们承担了与司机的行为相关的风险,这些风险可能无法完全缓解。此外,共享乘车是在特定市场为企业对企业合作伙伴提供的有限范围的服务,使沿着类似路线旅行的无关各方能够以可能更长的旅行时间为代价产生折扣票价。共享顺风车的收费与支付给司机的费用脱钩,因为我们不会根据匹配的成功或失败来调整司机的付款。如果乘客预先支付的车费低于我们向司机承诺的金额,我们可能会因交易而蒙受损失。此外,乘客对价格的敏感性因地理位置等因素而异,如果我们无法有效地解释我们产品范围或预付价格的这种差异,我们在这些地点有效竞争的能力可能会受到不利影响
受影响。我们不时会因为这些因素而调整价格,这可能会损害我们的经营成果。我们还利用某些人工智能和机器学习技术和算法来优化我们的定价和市场。人工智能、机器学习技术、算法或输入数据中的错误,包括数据集不足或有偏见的信息,或对数据的处理可能会导致歧视性或其他不利结果。如果我们不能有效地管理我们的定价方法与我们现有和未来的定价和激励计划,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的公司文化为我们的成功做出了贡献,如果我们不能在发展过程中保持这种文化,我们的业务可能会受到损害。
我们相信,我们的公司文化促进了真实性、同理心和对他人的支持,这对我们的成功至关重要。我们面临许多挑战,这些挑战可能会影响我们维持企业文化的能力,包括:
•未能发现、吸引、奖励和留住在我们组织中担任领导职务的人,这些人分享并推动我们的文化、价值观和使命;
•我们的劳动力规模不断扩大,地域日益多样化;
•我们灵活的工作场所策略,使我们的某些员工能够在混合工作场所环境中或远程工作;
•坚持我们的内部政策和核心价值观,包括我们的多样性、公平和包容性做法和倡议;
•竞争压力,要求我们朝着可能偏离我们的使命、愿景和价值观的方向前进;
•一个快速发展的行业的持续挑战;
•我们的成本削减举措的影响,包括减少兵力和我们可能采取的其他行动,以提高运营效率;
•越来越需要在影响我们的新业务领域发展专门知识;
•对我们对待员工的看法,或我们对员工情绪的反应,这些情绪与政治或社会原因或管理行动有关;
•我们的联合创始人离开了他们的业务角色,我们的执行领导层发生了交接;
•在混合和远程工作环境中提供员工福利;以及
•从收购中整合新的人员和业务。
我们不时地进行裁员,以便更好地使我们的业务与我们的战略优先事项保持一致,管理我们的成本结构或与收购相关。例如,为了应对宏观经济环境的影响和降低运营费用的努力,我们不时地实施有力的削减。这些行动可能会对员工士气、我们的文化以及我们吸引和留住人才的能力产生不利影响。如果我们不能保持我们的文化,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
我们依赖我们的关键人员和其他高技能人员,如果我们不能吸引、留住、激励或整合我们的人员,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们的高级管理团队、关键技术员工和其他高技能人员的持续服务,以及我们为组织所有领域识别、聘用、发展、激励、留住和整合高素质人员的能力。2023年第二季度,我们的联合创始人洛根·格林和约翰·齐默卸任管理职务,董事会成员David·里舍成为首席执行官。公司高级管理人员克里斯汀·斯韦尔切克接替齐默尔先生担任总裁,我们还经历了包括首席财务官在内的其他行政领导职位的交接。我们可能无法成功地吸引和留住合格的人员来满足我们当前或未来的需求,我们在应对影响我们业务的经济和其他因素时采取的行动可能会损害我们的声誉或影响我们未来招聘合格人员的能力。此外,我们在美国的所有员工,包括我们的管理团队,都是在自愿的基础上为我们工作,不能保证任何这样的员工会留在我们这里。我们的竞争对手可能在招聘和聘用我们的管理团队成员或其他关键员工方面取得成功,我们可能很难及时、以竞争条件或根本找不到合适的继任者。如果我们不能吸引和留住必要的人员,特别是在我们业务的关键领域,我们可能无法实现我们的战略目标。
我们面临着对高技能人才的激烈竞争,特别是在旧金山湾区,我们在那里有大量的存在和对高技能人才的需求。这种竞争在最近几个时期加剧了,而且可能会继续加剧对这类人员的争夺。为了吸引和留住顶尖人才,我们不得不提供,我们相信我们将需要继续提供,
有竞争力的薪酬和福利方案。应聘者和现有人员经常考虑他们获得的与其就业有关的股权奖励的价值。我们股价的下跌和我们的成本削减举措可能会对我们吸引和留住高素质人才的能力产生不利影响,我们可能会经历更多的自然减员,或者我们可能需要提供额外的现金或股权薪酬来留住员工。我们的某些员工在私下交易中从出售我们的股权中获得了可观的收益,我们的许多员工已经并可能继续从公开市场上出售我们的股权中获得大量收益,这可能会降低他们继续为我们工作的动力。我们可能需要投入大量的现金和股权来吸引和留住新员工,并花费大量的时间和资源来确定、招聘、培训和整合这些员工,而我们可能永远不会从这些投资中获得回报。如果我们不能有效地管理我们的招聘需求或成功整合新员工,我们的效率、满足预测的能力以及员工士气、生产率和留任率可能会受到影响,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务可能会受到互联网和移动设备用户可访问性的变化以及现有或未来管理互联网和移动设备的法律的不利变化或未能遵守的不利影响。
我们的业务依赖于用户通过移动终端和互联网访问我们的平台。我们可能在互联网连接有限的司法管辖区运营,特别是在我们进行国际扩张时。互联网接入和对移动终端的访问通常由具有强大市场实力的公司提供,这些公司可能会采取措施降低、破坏或增加用户访问我们平台的成本。此外,我们和我们平台用户在任何特定地理区域所依赖的互联网基础设施可能无法支持对其提出的要求。互联网或移动终端可访问性的任何此类故障,即使是很短的一段时间,也可能对我们的经营业绩产生不利影响。
此外,我们须遵守多项专门规管互联网及移动设备的法律及规例,而该等法律及规例亦不断演变。现有和未来的法律法规或其变更可能会阻碍互联网和在线产品的增长和可用性,要求我们改变我们的商业惯例或提高合规成本或其他开展业务的成本。这些法律和法规不断发展,涵盖税收、隐私和数据保护、信息安全、定价、版权、分销、移动和其他通信、广告惯例、消费者保护、Web和应用程序可访问性、反垄断和竞争、提供在线支付服务、不受阻碍地通过互联网访问我们的产品以及在线产品的特性和质量等。我们未能或被认为未能遵守任何该等法律或法规可能导致我们的声誉和品牌受损、业务损失以及政府实体或其他方面对我们提起的诉讼或行动,这可能对我们的经营业绩产生不利影响。
我们依赖移动操作系统和应用程序市场向平台上的司机和乘客提供我们的应用程序,如果我们不能有效地在这些应用程序市场中运营或获得有利的位置并保持较高的乘客评论,我们的使用率或品牌认知度可能会下降,我们的业务,财务业绩和经营业绩可能会受到不利影响。
我们在一定程度上依赖于Android和iOS等移动操作系统及其各自的应用程序市场,以使我们的应用程序可供我们平台上的司机和乘客使用。此类系统和应用程序市场中的任何变化,如果降低了我们应用程序的功能或优待我们竞争对手的应用程序,都可能对我们平台在移动设备上的使用产生不利影响。如果这些移动操作系统或应用程序市场限制或禁止我们向司机和乘客提供我们的应用程序,做出降低我们应用程序功能的更改,增加使用我们应用程序的成本,强加我们不满意的使用条款,或者以对我们不利的方式修改他们的搜索或评级算法,或者如果我们的竞争对手在此类移动操作系统应用程序市场的位置比我们的应用程序的位置更突出,我们乘客或司机群体的整体增长可能会放缓。我们的应用程序在过去经历了下载量的波动,我们预计未来也会出现类似的波动。上述风险中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
随着新的移动设备和移动平台的发布,不能保证某些移动设备将继续支持我们的平台或有效地推出我们的应用程序更新。此外,为了提供高质量的应用程序,我们需要确保我们的产品能够有效地与一系列移动技术、系统、网络和标准协同工作。我们可能无法成功地发展或维持与移动行业关键参与者的关系,以提升司机和乘客的体验。如果我们平台上的司机或乘客在他们的移动设备上访问或使用我们的应用程序时遇到任何困难,或者如果我们无法适应流行移动操作系统的变化,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们依赖于我们的平台在不受我们控制的第三方应用程序和服务之间的互操作性。
我们与各种生产力、协作、差旅、数据管理和安全供应商进行了集成。随着我们产品的扩展和发展,包括我们继续开发自主技术的程度,我们可能会有越来越多的与其他第三方应用、产品和服务的集成。第三方应用程序、产品和服务在不断发展,我们可能无法维护或修改我们的平台,以确保其在开发变化后与第三方产品兼容。此外,我们的一些竞争对手或技术合作伙伴可能会采取行动,破坏我们的平台与他们自己的产品或服务的互操作性,或对我们的能力以及我们运营和分发我们的平台的条款施加强大的商业影响。随着我们各自产品的发展,我们预计竞争的类型和水平将
增加。如果我们的任何竞争对手或技术合作伙伴修改其产品、标准或使用条款,使我们的平台的功能或性能降级,或在其他方面不能令我们满意,或给予竞争产品或服务优惠待遇,我们的产品、平台、业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
我们的应用程序、后端系统或其他技术系统以及第三方技术提供商的应用程序、后端系统或其他技术系统中的缺陷、错误或漏洞,或系统故障以及由此导致的我们的可用性或其他系统和提供商的可用性中断,都可能损害我们的声誉和品牌,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们平台背后的软件非常复杂,可能包含未检测到的错误或漏洞,其中一些可能只有在代码发布后才能发现。我们严重依赖一种称为“持续部署”的软件工程实践,它指的是频繁发布我们的软件代码,有时一天会发布多次。这种做法增加了平台底层软件代码中存在错误和漏洞的风险。我们整合到我们平台中的第三方软件也可能会受到错误或漏洞的影响。发布后,在我们的代码或第三方软件中发现的任何错误或漏洞都可能导致负面宣传、用户流失或收入和访问权限的损失或其他性能问题。此类漏洞还可能被恶意行为者利用,导致我们平台上的用户数据泄露,或者导致安全漏洞或事件。我们可能需要花费大量的财政和开发资源来分析、纠正、消除或解决错误或缺陷,或者解决和消除漏洞。如果不能及时有效地解决任何此类错误、缺陷或漏洞,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,并对我们的声誉或品牌造成负面影响。
此外,我们的系统或我们所依赖的第三方的系统可能会由于硬件和软件缺陷或故障、分布式拒绝服务和其他网络攻击、人为错误、地震、飓风、洪水、火灾、自然灾害、断电、电信服务中断、欺诈、军事或政治冲突、恐怖袭击、计算机病毒、勒索软件、恶意软件或其他事件而导致服务中断或降级。我们的系统还可能遭到入室闯入、破坏、盗窃和蓄意破坏行为,包括我们自己的员工。我们的一些系统不是完全冗余的,我们的灾难恢复规划可能不足以应对所有可能发生的情况。我们的业务中断保险可能不足以弥补由于系统故障和类似事件导致的服务中断可能导致的所有损失。
我们已经并可能继续经历系统故障和其他事件或情况,这些事件或条件会不时中断可用性或降低或影响我们产品的速度或功能。这些事件已经导致收入损失或额外的成本和开支,未来的类似事件也可能导致这些损失。如果我们产品的可用性、速度或其他功能长期中断或降低,可能会对我们的业务和声誉造成不利影响,并可能导致用户流失。此外,如果任何系统故障或类似事件导致使用我们平台的用户受到伤害或损失,我们可能会自愿付款以赔偿此类损害,或者受影响的用户可能会就其损失向我们寻求金钱追索或合同补救,而此类索赔即使不成功,我们也可能需要花费大量时间和成本来解决。
我们的平台包含第三方开源软件组件,如果不遵守基础开源软件许可证的条款,可能会限制我们提供产品的能力。
我们的平台和产品包含由第三方作者根据“开源”许可授权给我们的软件模块。使用和分发开源软件可能会带来比使用第三方商业软件更大的风险,因为开源许可方通常不提供关于侵权索赔或代码质量的支持、保证、赔偿或其他合同保护。此外,此类软件的公开使用可能会使其他人更容易危害我们的平台和产品。
一些开源许可证要求我们根据我们使用的开源软件的类型,为我们创建的修改或衍生作品提供源代码,或者向我们的知识产权授予其他许可证。如果我们以某种方式将我们的专有软件与开放源码软件结合在一起,在某些开放源码许可下,我们可能被要求向公众发布我们专有软件的源代码。这将允许我们的竞争对手以更少的开发工作量和时间创建类似的产品,并最终可能导致我们失去竞争优势。或者,为了避免公开发布我们的源代码的受影响部分,我们可能需要花费大量的时间和资源来重新设计我们的部分或全部软件。
尽管我们有使用开源软件的政策和流程,以避免使我们的平台和产品受到我们不想要的条件的影响,但许多开源许可证的条款尚未被美国或外国法院解释,而且这些许可证存在被解释为可能对我们提供或分发我们的平台和产品的能力施加意想不到的条件或限制的风险。不时有针对将开源软件合并到其解决方案中的公司的索赔,挑战开源软件的所有权。因此,我们可能会受到声称拥有我们认为是开放源码软件所有权的各方的诉讼。此外,我们不能向您保证,我们在平台中控制开源软件使用的流程将是有效的。如果我们被认定违反或未能完全遵守开源软件许可证的所有条款和条件,我们可能面临侵权或其他责任,或被要求向第三方寻求昂贵的许可证,以继续以经济上不可行的条款提供我们的产品,以重新设计我们的平台,
如果无法及时完成重新设计,或以源代码形式普遍提供我们的专有代码,则停止或推迟提供我们的产品,其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们在美国以外的业务和我们的国际扩张战略将使我们面临额外的成本和风险,我们的计划可能不会成功。
自2017年以来,我们在国际市场提供并扩大了我们的产品。此外,我们还有几个国际办事处为我们的业务提供支持。我们还进行国际交易,采购和制造自行车和滑板车,并可能在未来增加我们在国际地区的业务。在美国以外的地区运营可能需要管理层的高度关注,以监督在具有不同文化规范和习俗的广泛地理区域的运营,此外还会给我们的财务、分析、合规、法律、工程和运营团队带来压力。我们可能会产生巨额运营费用,并可能因为各种原因而无法成功地进行国际扩张,包括:
•在国外招聘和留住有才干的员工,并在我们所有的办事处保持我们的公司文化;
•来自当地现有公司的竞争,这些公司更了解当地市场,可能更有效地营销和运营,并可能享有更大的地方亲和力或知名度;
•不同的需求动态,这可能会使我们的产品不太成功;
•公共卫生问题或紧急情况,如新冠肺炎大流行和其他高传染性疾病或病毒;
•遵守不同的法律和监管标准,包括隐私、数据保护、网络安全、税务、贸易合规以及当地监管限制和披露要求;
•我们的知识产权在某些国家/地区的法律保护不力,或者我们的知识产权和其他机密商业信息被盗或未经授权使用或发布;
•获得任何必要的政府批准、执照或其他授权;
•不同程度的互联网和移动技术的采用和基础设施;
•货币兑换限制或成本以及汇率波动;
•政治、经济或社会不稳定,导致我们的某些办公地点(包括白俄罗斯和乌克兰)因战争而中断;
•可能对业务产生不利影响的税收政策、条约或法律;以及
•对资金汇回和投资的限制以及对外汇兑换的限制。
我们在国际上经营业务的经验有限,这增加了我们可能采取的任何潜在的未来扩张努力可能不会成功的风险,这可能导致关闭国际业务或关闭国际办事处,这可能导致额外的成本和现金需求,其中任何一个都可能损害我们的业务,财务状况和经营业绩。倘我们投入大量时间及资源扩展国际业务,但未能有效管理该等风险,则我们的业务、财务状况及经营业绩可能会受到不利影响。
此外,国际扩张增加了我们在遵守美国和其他司法管辖区的法律和标准方面的风险,包括海关、反腐败、反贿赂、政治活动、出口管制以及贸易和经济制裁。持续的国际扩张,包括可能与外国政府实体和组织合作,作为我们轻型车辆产品的客户,包括通过PBSC提供的自行车共享产品,可能会进一步增加此类合规风险。我们无法向您保证我们的员工和代理人不会采取违反适用法律的行动,我们可能最终对此负责。特别是,任何违反适用的反腐败、反贿赂、游说、出口管制、制裁和类似法律的行为都可能导致不利的媒体报道、调查、巨额法律费用、失去出口特权、严厉的刑事或民事处罚或暂停或禁止美国政府合同,和/或大量转移管理层的注意力,所有这些都可能对我们的声誉产生不利影响,品牌、业务、财务状况和经营业绩。
与监管和法律因素相关的风险
我们的业务须遵守多项法律及法规,其中许多法律及法规正在演变中,未能遵守该等法律及法规可能会损害我们的业务、财务状况及经营业绩。
我们受美国和其他司法管辖区的各种法律的约束。关于跨国公司、上市公司、拼车、工人分类、劳动和就业、反歧视等问题的法律、法规和标准,
付款、礼品卡、举报和员工保密义务、产品责任、缺陷、召回、汽车维护和修理、人身伤害、营销、广告、短信、订阅服务、知识产权、人工智能、证券、消费者保护、税收、隐私、数据安全、竞争、工会和集体行动、反垄断、仲裁协议和集体诉讼豁免条款、服务条款、网络和移动应用程序的可访问性,自动驾驶汽车,自行车和踏板车共享,保险,车辆租赁,汇款,非紧急医疗运输,医疗欺诈,浪费和滥用,环境健康和安全,温室气体排放和电动汽车,背景调查,公共卫生,反腐败,反贿赂,政治捐款,游说,进出口限制,贸易和经济制裁,外国所有权和投资、外汇管制和货物交付往往很复杂,而且在许多情况下由于缺乏具体性而有不同的解释。因此,随着时间的推移,通过司法裁决或联邦、州和地方行政机构等监管和理事机构提供新的指导或解释,这些原则在实践中的适用可能会发生变化或发展。
拼车行业、轻型车共享行业和我们的商业模式都相对较新,发展迅速。当我们在2012年推出P2P拼车市场时,当时的法律法规并没有直接针对我们的服务。当时存在的法律法规以及后来被采纳的一些法律法规经常适用于我们的行业和业务,限制了我们与司机的关系,或者以其他方式抑制了我们拼车市场的增长。我们一直积极与联邦、州和地方政府以及监管机构合作,以确保我们的拼车市场和其他服务在美国和加拿大广泛提供。部分由于我们的努力,美国大多数州都通过了与跨国公司相关的法律,以解决拼车行业的独特问题。新的法律法规和对现有法律法规的修改继续被采纳、实施和解释,以回应我们的行业和相关技术。当我们将业务扩展到新市场或向现有市场推出新产品时,监管机构或法院可能会声称,我们或我们平台上的用户受到额外要求的约束,或者我们被禁止在某些司法管辖区开展业务,或者我们平台上的用户被禁止使用我们的平台,无论是一般地还是关于某些产品。某些司法管辖区和政府实体,包括机场,要求我们获得许可、支付费用或遵守某些报告和其他运营要求,才能提供我们的拼车、自行车和滑板车共享以及FlexDrive服务。这些司法管辖区和政府实体可能拒绝我们的许可证申请、撤销或暂停现有的经营许可证或拒绝续签、推迟我们的运营能力、提高他们的费用、收取新类型的费用或施加罚款和处罚,包括由于报告中的错误或未能遵守与我们提供的产品相关的其他要求。这些司法管辖区和政府实体的任何上述行动都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
最近的金融、政治和其他事件增加了对较大公司、科技公司以及与拼车和快递公司等与独立承包商有交易的公司的监管审查水平。监管机构可能会颁布对我们的业务不利的新法律或新法规,或者,由于市场或其他方面的变化导致我们的运营和结构或合作伙伴关系发生变化,它们可能会以与过去不同的方式或以不利于我们业务的方式看待问题或解释法律和法规。请参阅题为“对承包商分类的挑战”的风险因素。使用我们平台的司机可能会对我们的业务产生不利的业务、财务、税务、法律和其他后果。这种监管审查或行动可能会在不同司法管辖区之间产生不同或相互冲突的义务,并可能产生负面结果,可能对我们的业务、运营、财务状况和运营结果产生不利影响。此外,我们已经投入并将继续投入资源,试图影响或挑战与我们的运营相关的立法和其他监管事项,特别是与拼车行业相关的立法和监管事项,如果我们失败,可能会对挑战我们平台上将司机归类为独立承包商的法律和行政程序产生负面影响,或者即使我们成功了,也会导致额外的成本和支出。这些活动可能不会成功,任何负面结果都可能对我们的业务、运营、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的行业受到越来越多的监管。我们一直受到来自美国和加拿大各州、省和市监管机构的巨大监管压力,其中一些监管机构对拼车和自行车和滑板车共享施加了限制,某些司法管辖区已经通过了关于拼车平台司机最低收入的规定。我们目前运营或可能希望运营的其他司法管辖区已经并可能继续考虑立法监管司机的收入。在扩大国际业务时,我们也可能面临来自外国监管机构的类似监管限制,特别是在我们面临本地现有企业竞争的领域。此外,我们可能面临与新技术或正在开发的技术有关的法规。例如,欧盟委员会提出了欧盟人工智能法案,该法案将对人工智能技术的使用施加操作和监管要求,其他司法管辖区可能会通过与人工智能相关的法律和法规。各级政府法律或法规的不利变化或对我们产品的禁令或实质性限制可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的成功,或者说感知到的成功,以及越来越高的知名度,已经并可能继续推动一些对我们的商业模式持负面看法的企业向当地政策制定者和监管机构提出他们的担忧。这些企业及其行业协会团体或其他组织已经并可能继续采取行动并使用大量资源来塑造我们可能拥有或寻求拥有市场存在的司法管辖区的法律和监管制度,以努力改变此类法律和监管制度,旨在以不利影响或阻碍我们的业务以及司机和乘客使用我们平台的能力的方式。
上述风险中的任何一项都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。
对承包商对使用我们平台的司机进行分类的挑战可能会对我们的业务产生不利的商业、财务、税收、法律和其他后果。
我们经常受到联邦、州和市政各级的索赔、诉讼、仲裁程序、行政行动、政府调查和其他法律和监管程序的挑战,质疑我们平台上的司机被归类为独立承包商。对司机是独立承包商还是员工的测试因管辖法律的不同而不同,通常对事实高度敏感。管理独立承包人地位和错误分类的法律和条例可能会受到不同当局的变化和不同解释的影响,这可能会给我们带来不确定性和不可预测性。有关我们所涉诉讼的更多资料,请参阅附注9“法律诉讼”副标题。本年报10-K表格所载综合财务报表的承担及或有事项。此外,在2021年,美国劳工部长表达了他的观点,在某些情况下,“零工工人应被归类为雇员”,进一步的审查正在进行中。2024年1月10日,美国劳工部发布了一项新的最终规则,其中包含对将工人归类为雇员或独立承包商的解释性指导,重新回到了多因素“经济现实”测试,以确定一名工人是否根据联邦公平劳工标准法案(“FLSA”)被正确归类。2023年6月13日,美国国家劳动关系委员会在亚特兰大欧朋公司发布了一项裁决,恢复到更广泛的联邦测试,根据《国家劳动关系法》对独立承包商进行分类,该法案是规范集体谈判的联邦法律。我们继续坚持我们平台上的司机是此类法律和行政诉讼中的独立承包商,并打算在适用的情况下继续在这些事项上为自己辩护,但我们的论点最终可能不会成功。任何与司机分类事宜有关的法律程序的裁决、解决或和解,无论我们是否参与此类法律程序,都可能损害我们的业务、财务状况和经营结果,包括以下原因:
•因被指控没有扣缴和免除税款、未支付工资和工资和工时法律和要求(如与未支付最低工资和加班工资或提供必要的休息时间和工资报表有关的法律和要求)、非法扣减、费用报销、恢复原状、法定和惩罚性损害赔偿、处罚,包括与加州私人总检察长法案有关的处罚,以及政府罚款而产生的或与之有关的金钱风险;
•禁止继续现有业务做法的禁令;
•雇员福利、社会保障、工伤补偿和失业索赔;
•根据民权法律提出的歧视、骚扰和报复指控;
•根据与工会、集体谈判和其他协调活动有关的新的或现有的法律提出的索赔;
•根据适用于雇主和雇员的法律和法规提出的其他索赔、指控或其他程序,包括与雇主连带责任或代理责任的指控有关的风险;以及
•损害我们的声誉和品牌。
除上述危害外,任何与司机分类事宜相关的法律程序的裁决、解决或和解可能需要我们大幅改变我们现有的业务模式和/或运营(包括暂停或停止在受影响司法管辖区的运营),增加我们的成本,并影响我们向我们的平台添加合格司机和增长业务的能力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果以及我们未来实现或保持盈利的能力产生不利影响。
我们参与了许多与司机分类有关的法律诉讼。我们目前正在参与几起推定的集体诉讼、几起代表诉讼,例如,根据加州私人总检察长法案提起的几起多原告诉讼和数千起个人索赔,包括那些提交仲裁或根据我们的服务条款被迫仲裁的索赔,对我们平台上的司机被归类为独立承包商提出质疑。我们还参与了与加利福尼亚州、俄勒冈州、威斯康星州、伊利诺伊州、纽约州、宾夕法尼亚州和新泽西州的司机分类相关的行政审计。有关这些类型的法律程序的其他信息,请参阅标题为“法律程序”的部分。
其他人声称我们侵犯了他们的专有技术或其他知识产权,这可能会损害我们的业务。
在我们经营的市场上,公司经常受到侵犯知识产权或其他侵犯知识产权的指控。此外,某些公司和权利持有人试图强制执行他们拥有、购买或以其他方式获得的专利或其他知识产权并将其货币化。随着我们业务的不断发展,针对我们的知识产权索赔的可能性也越来越大,这是基于以下因素:公众知名度的提高、我们市场上竞争对手数量的增加、我们不断开发新技术、新产品和服务、新知识产权以及潜在的国际扩张。此外,我们的各种产品和服务托管、集成或以其他方式依赖第三方内容或知识产权,包括我们的Lyft Media努力,它为第三方-
党的宣传广告,以及我们的营销和品牌新闻努力。第三方可能会不时对我们提出侵犯知识产权的索赔,过去也曾这样做过。有关这些类型的法律程序的其他信息,请参阅标题为“法律程序”的部分。此外,第三方还向我们发送了关于侵犯知识产权的各种指控的函件,在某些情况下,还试图启动许可谈判。尽管我们相信我们有值得辩护的理由,但不能保证我们会成功地对这些指控进行辩护,或达成令我们满意的商业解决方案。我们的竞争对手和其他公司现在和未来可能会比我们拥有更大、更成熟的专利组合。此外,我们曾经面临,未来也可能再次面临涉及专利控股公司或其他不利专利所有者的诉讼,这些公司或其他不利的专利所有者没有相关的产品或服务收入,因此我们自己的专利可能对他们提供很少或根本没有威慑或保护。许多潜在的诉讼当事人,包括我们的一些竞争对手和专利持有公司,都有能力投入大量资源来维护自己的知识产权。第三方的任何侵权索赔,即使是那些没有法律依据的索赔,都可能导致我们为索赔进行辩护的巨额费用,可能会分散我们的管理层对业务的注意力,并可能要求我们停止使用此类知识产权。此外,由于知识产权诉讼需要大量的发现,我们有可能在这类诉讼中泄露我们的机密信息。我们可能被要求支付与索赔人获得对我们不利的判决相关的大量损害赔偿、特许权使用费或其他费用,我们可能受到禁令或其他限制,阻止我们使用或分发我们的知识产权,或者我们可能同意达成和解,阻止我们分发我们的产品或其中的一部分,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
对于任何知识产权索赔,我们可能不得不寻求许可证来继续被发现侵犯此类权利的运营,这些许可证可能无法以优惠或商业合理的条款提供,并可能大幅增加我们的运营费用。某些许可可能是非独家的,因此我们的竞争对手可能会获得授权给我们的相同技术。如果第三方不按合理条款或根本不向我们提供其知识产权的许可,我们可能需要开发替代的、非侵权的技术或其他知识产权,这可能需要很长的时间(在此期间,我们将无法继续提供受影响的产品)、努力和费用,最终可能不会成功。这些事件中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
如果不保护或执行我们的知识产权,可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
我们的成功在一定程度上依赖于保护我们的知识产权和技术(如代码、信息、数据、流程和其他形式的信息、诀窍和技术)或“知识产权”,随着我们的发展,我们预计将继续开发对我们现有或未来业务重要的知识产权。我们依靠专利、版权、商标、服务标志、商业外观、商业秘密法和合同限制来建立和保护我们的知识产权。然而,我们为保护我们的知识产权而采取的步骤可能并不充分或有效,而且可能因司法管辖区而异。即使我们确实发现了违规行为,我们也可能需要通过诉讼来加强我们的权利。我们采取的任何执法努力,包括诉讼,都可能既耗时又昂贵,并可能分散管理层的注意力。虽然我们采取了旨在保护我们的知识产权的预防措施,但竞争对手和其他未经授权的第三方仍有可能复制我们的技术,对我们的数据进行反向工程,并使用我们的专有信息来创建或增强竞争对手的解决方案和服务,这可能会对我们在快速发展和高度竞争的行业中的地位产生不利影响。根据某些司法管辖区和外国的法律,某些防止未经授权使用、复制、转让和披露我们的技术的许可条款可能无法执行。一些国家的法律对我们的知识产权没有提供与美国法律相同的保护水平,而有效的知识产权保护在外国可能无法获得或可能受到限制。我们的国内和国际知识产权保护和执法战略受到许多考虑因素的影响,包括成本、我们在哪里有业务运营、我们未来可能在哪里有业务运营、特定司法管辖区提供的法律保护,和/或其他战略考虑。因此,我们并不是在所有司法管辖区都有相同或类似的知识产权保护,如果我们扩大规模,可能会危及在某些司法管辖区运作的自由。随着我们扩大国际活动,我们面临的未经授权使用、复制、转移和披露专有信息的风险可能会增加。我们可能需要花费额外的资源在国内或国际上保护、执行或捍卫我们的知识产权,这可能会损害我们的业务或对我们的国内或国际业务产生不利影响。我们与我们的员工和顾问签订保密和发明转让协议,并与我们的第三方供应商和战略合作伙伴签订保密协议。我们不能向您保证这些协议将有效地控制对我们平台和专有信息的访问、使用和分发。此外,这些协议可能不会阻止我们的竞争对手独立开发基本上等同于或优于我们产品的技术。竞争对手和其他第三方也可能试图访问、聚合和/或反向工程我们的数据,这可能会危及我们的商业秘密和其他权利。我们还与第三方签订战略伙伴关系、联合开发和其他类似协议,此类伙伴关系产生的知识产权可以共同拥有,也可以转让或许可给交易对手。此类安排可能会限制我们保护、维护、强制执行或商业化此类知识产权的能力,包括要求在保护、维护、许可或启动此类知识产权的执行之前与我们的联合开发合作伙伴达成协议或向其付款,并可能允许此类联合开发合作伙伴以可能影响共同拥有的知识产权的价值或我们在市场上竞争的能力的方式注册、维护、强制执行或许可此类知识产权。
我们可能需要花费大量资源来监控和保护我们的知识产权,而一些违规行为可能很难或不可能被发现。保护和执行我们的知识产权的诉讼可能代价高昂、耗时长,并会分散管理层的注意力,并可能导致我们部分知识产权的减损或损失。我们执行知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉,攻击我们知识产权的有效性和可执行性。我们无法保护我们的知识产权和专有技术免受未经授权的复制或使用,以及任何代价高昂的诉讼或转移我们管理层的注意力和资源,可能会损害我们平台的功能,推迟对我们平台的增强功能的推出,导致我们将劣质或成本更高的技术替换到我们的平台中,或者损害我们的声誉或品牌。此外,我们可能需要从第三方获得额外的技术许可,以开发和营销新的产品或平台功能,这可能不符合商业合理的条款或根本不合理,并可能对我们的竞争能力产生不利影响。
我们的行业也一直受到窃取知识产权的企图,包括外国行为者的企图。我们和我们行业的其他公司一样,一直是企图窃取我们知识产权的目标,未来可能会受到此类企图的影响。虽然我们采取措施保护我们的财产,但如果我们不能防止我们的知识产权被盗或被利用,我们的投资价值可能会受到损害,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到负面影响。
有关私隐、资料保护或个人资料保护或转移的法律或法规的改变,或吾等实际或认为未能遵守此等法律及法规或任何其他与私隐、资料保护或个人资料保护或转移有关的义务,均可能对本公司的业务造成不利影响。
我们接收、传输、存储和以其他方式处理大量与我们平台上的用户以及其他个人(如我们的员工)有关的个人信息和其他数据。许多地方、市政、州、联邦和国际法律法规涉及隐私、数据保护以及某些数据的收集、存储、共享、使用、披露和保护,包括加州在线隐私保护法、个人信息保护和电子文件法、控制对未经请求的色情内容的攻击和营销法、加拿大的反垃圾邮件法、1991年的电话消费者保护法或TCPA、经HITECH法案或HIPAA修订的1996年美国联邦医疗保险便携和责任法案、联邦贸易委员会法案的第5(C)节、加州消费者隐私法案或CCPA,以及加州隐私权法案,或CPRA,于2023年1月1日生效。数据保护法的范围可能会通过新的立法、对现有立法的修正和执法方面的变化而不断变化,并且可能在不同的司法管辖区之间不一致。例如,CPRA要求向加州消费者提供新的披露,并向这些消费者提供新的数据权利和能力,以选择不共享某些个人信息。CPRA规定,每次违规最高可处以7500美元的罚款,这可以按每个消费者的情况适用。《全面和平协议》及其解释和执行的各个方面仍然不清楚。此外,美国的几个州,包括加州和我们开展业务的其他州,已经制定了与隐私和信息安全相关的立法,美国联邦政府和其他州也在考虑联邦和州隐私立法。这些新的和修订的法律,包括CPRA,以及与隐私、数据保护和信息安全相关的法律或法规的其他变化,特别是要求加强数据保护或与数据保留、转移或披露有关的新法律或法规的任何新的或修订的法律或法规,可能会极大地增加提供我们产品的成本,要求我们对我们的业务以及我们的数据处理实践和政策做出重大改变,可能需要我们产生与合规相关的额外成本和开支,甚至可能阻止我们在我们目前开展业务的司法管辖区以及未来可能开展业务的司法管辖区提供某些产品。
此外,随着我们继续扩大我们的产品和用户基础,我们可能会受到更多与隐私相关的法律和法规的约束。例如,在将我们的Level 5自动驾驶汽车部门出售给编织星球方面,我们与编织星球达成了某些数据共享和其他协议,以促进和加速自动驾驶汽车技术的发展。此外,我们的Lyft Media努力提供第三方促销广告,包括那些可能向用户个性化的广告。法律或监管环境的变化可能会限制或禁止与我们进行的任何新产品相关的活动。此外,与医疗合作伙伴使用我们的礼宾和Lyft Pass for Healthcare产品相关的数据的收集和存储要求我们遵守HIPAA的合规要求。HIPAA及其实施条例对所涵盖实体和商业伙伴在使用、收集、安全、存储和披露个人受保护的健康信息或PHI方面提出了要求。使用我们的礼宾或Lyft Pass for Healthcare产品的签约医疗实体,包括医疗保健提供者、健康计划和运输经理,都是HIPAA下的承保实体或业务伙伴。我们在使用和披露骑手的PHI时,也必须遵守HIPAA,因为我们是其他签约医疗保险实体的业务伙伴或医疗保险实体的其他合同业务伙伴。HIPAA下的合规义务包括隐私、安全和违规通知义务,并可能使我们因任何未经授权使用或披露被确定为“违规”的PHI而承担更多责任。如果我们故意违反HITECH法案的要求,我们可能会面临刑事责任。违反我们的保障措施和程序可能会使我们面临重大的民事罚款,每次违规的罚款从100美元到50,000美元不等,每一次违规的年度最高限额超过200万美元,以及可能提起民事诉讼。
此外,为了遵守法律、法规或合同义务规定的隐私、数据保护和信息安全标准,我们已经并预计将继续招致巨额费用。特别是在法律和
CCPA和CPRA等法规施加了新的相对繁重的义务,由于这些和其他法律法规的解释和应用存在很大的不确定性,我们可能在满足它们的要求和对我们的政策和做法进行必要的改变方面面临挑战,并可能为此产生巨大的成本和支出。特别是,关于HIPAA,我们可能会在履行与我们的医疗保健客户的协议下对他们的义务时产生更多的成本。当我们考虑扩大业务产品和市场,并随着法律法规的变化,我们预计将产生与法律、法规、行业标准或与此类产品相关的合同义务强加的隐私、数据保护和信息安全标准和协议相关的额外成本,并面临此类扩张可能与此类法律、法规或义务的所有要求不一致、未能或被指控未能满足所有要求的额外风险。
尽管我们努力遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的适用法律、法规和其他义务,但我们的做法、产品或平台可能与这些法律、法规或义务不一致,或未能或被指控未能满足这些法律、法规或义务的所有要求。我们的第三方提供商或合作伙伴未能遵守适用的法律、法规或与隐私、数据保护或信息安全相关的其他实际或声明的义务,或任何对安全的损害,导致未经授权访问或未经授权丢失、不可用、腐败、使用、发布或以其他方式处理个人信息或其他司机或乘客数据,或认为发生了上述任何类型的失败或损害,可能损害我们的声誉,阻止新的和现有的司机和乘客使用我们的平台,或导致政府机构罚款或诉讼,以及私人索赔和诉讼,这些都可能对我们的业务产生不利影响。财务状况和经营结果。此外,对隐私、数据保护或信息安全的担忧的看法,无论是否有效,都可能损害我们的声誉和品牌,并对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们经常受到索赔、诉讼、政府和监管机构的调查以及其他可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响的诉讼。
在正常业务过程中,我们经常面临索赔、诉讼、仲裁程序、政府和监管调查以及其他法律和监管程序,包括涉及人身伤害、财产损害、工人分类、司机收入、劳工和就业、反歧视、商业纠纷、竞争、消费者投诉(例如,根据TCPA或其他法律提出的索赔)、知识产权纠纷、法规要求合规性、证券法和其他事项,随着我们业务的增长和我们部署新产品,我们可能会受到其他类型的索赔、诉讼、政府调查和法律或监管程序的影响,包括与产品责任或我们的收购相关的程序。数据隐私、广告、证券发行或商业实践。我们还经常受到索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查和其他法律和监管程序的影响,试图让我们对独立承包商司机在我们平台上的行为承担责任。有关这些类型的法律程序的其他信息,请参阅标题为“法律程序”的部分。
任何此类索赔、诉讼、仲裁程序、政府调查或其他法律或监管程序的结果都不能肯定地预测。任何针对我们的索赔,无论是否有价值,都可能耗费时间,导致昂贵的诉讼,损害我们的声誉,需要大量的管理层关注,并转移大量资源。为我们悬而未决的诉讼确定准备金是一个复杂和事实密集的过程,需要大量的主观判断和推测。一个或多个此类诉讼的解决可能会导致重大损害赔偿、和解费用、罚款和罚款,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些诉讼还可能导致对我们的声誉和品牌的损害、制裁、同意法令、禁令或其他要求我们改变业务做法的命令。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。此外,在某些情况下,我们有合同和其他法律义务代表我们的商业、商业和政府合作伙伴以及现任和前任董事和高级管理人员赔偿和招致法律费用。
任何涉及我们行业的法律程序的裁决、解决或和解,无论我们是否参与该法律程序,都可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。例如,与司机分类问题相关的决定,无论我们是否参与此类决定,都可能导致我们产生巨额费用或需要对我们的业务模式进行重大改变。
此外,我们定期在我们的服务条款中包括与我们平台上的司机和乘客以及其他各方的仲裁条款。这些规定旨在简化所有当事人的诉讼程序,因为在某些情况下,仲裁可能比在州或联邦法院提起诉讼纠纷更快、成本更低。然而,仲裁对我们来说可能会变得更昂贵,或者仲裁量可能会增加并成为负担,仲裁条款的使用可能会使我们的声誉和品牌面临一定的风险,因为这些条款已经成为越来越多的公众监督的主题。为了将这些对我们声誉和品牌的风险降至最低,我们过去一直并可能继续限制我们使用仲裁条款,或者在法律或监管程序中被要求这样做,这两种情况都可能增加我们的诉讼成本和风险敞口。例如,从2018年5月起,我们结束了对用户和员工性行为不当指控的强制性仲裁。
此外,由于各州仲裁的范围和可执行性以及州与联邦法律之间可能存在冲突的规则,我们的一些或所有仲裁条款可能会受到挑战,或者可能需要修改以免除某些类别的保护。如果我们的仲裁协议被认为是不可执行的,
如果全部或部分或特定索赔被要求豁免仲裁,我们可能会遇到诉讼纠纷的成本和解决此类纠纷所需时间的增加,我们可能面临更多可能代价高昂的诉讼,每一起诉讼都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
随着我们扩大我们的产品,我们可能会受到额外的法律法规的约束,如果我们实际或认为未能遵守这些法律法规或管理与这些法律法规相关的增加的成本,可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
随着我们继续扩大我们的产品和用户基础,我们可能会受到其他法律和法规的约束,这些法律和法规可能在不同的司法管辖区之间存在差异或冲突。其中许多法律和法规是在我们的行业和相关技术出现之前通过的,因此,没有考虑或解决我们行业面临的独特问题。
例如,与医疗保健实体和代表医疗保健实体的运输经理签订合同可能会使我们受到某些医疗保健相关法律和法规的约束。这些法律法规可能会对我们和我们的平台在为医疗保健合作伙伴提供乘车服务方面提出额外要求。可能会出现与数据收集和存储以及系统基础设施设计相关的额外要求,所有这些都可能增加与我们向医疗保健合作伙伴提供的产品相关的成本。关于通过Lyft平台匹配并提供给Medicaid或Medicare Advantage受益人的医疗保健乘车服务,我们受到医疗保健欺诈,浪费和滥用法律的约束,这些法律对违规行为进行了处罚。严重违反这些法律可能导致我们失去医疗补助提供者的注册地位,也可能导致被排除在联邦和州医疗保健计划的参与。此外,在某些情况下,我们可能被视为或被视为与我们的某些服务有关的政府承包商,这将使我们面临某些风险,例如政府单方面终止合同的能力,公共部门的预算周期和资金授权,以及政府的行政和行政程序。
尽管我们努力遵守与我们的产品相关的适用法律、法规和其他义务,但我们的做法、产品或平台可能与此类法律、法规或义务不一致,或未能满足或被指控未能满足此类法律、法规或义务的所有要求。如果我们或我们的第三方供应商或合作伙伴未能遵守适用的法律法规或与我们的产品相关的任何其他义务,可能会损害我们的声誉和品牌,阻止新的和现有的司机和乘客使用我们的平台,导致乘车费用退款或导致政府机构的罚款或诉讼或私人索赔和诉讼,任何可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的情况。
如果我们未能就财务报告维持有效的披露控制或内部控制系统,我们编制及时准确的财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到损害。
作为一家上市公司,我们必须遵守《交易法》、《2002年萨班斯-奥克斯利法案》或《萨班斯-奥克斯利法案》的报告要求,以及纳斯达克全球精选市场的上市标准。《萨班斯-奥克斯利法案》要求,除其他事项外,我们对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。为了维持和提高我们的披露控制和程序以及财务报告内部控制的有效性,我们已经花费并预计将继续花费大量资源,包括会计相关成本和重大管理监督。如果我们的任何控制和系统没有按预期运行,我们可能会遇到控制方面的缺陷,我们可能无法履行我们的财务报告义务。
我们目前的控制措施和我们制定的任何新控制措施可能会因为我们业务条件的变化而变得不充分,包括任何国际扩张、灵活的工作安排、我们平台上的新产品或战略交易(包括收购和剥离)导致的复杂性增加。此外,我们的披露控制或我们对财务报告的内部控制的弱点或缺陷在过去已经被发现,未来可能会发现其他弱点或缺陷。我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制并不能防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论其设计和运作如何良好,都只能合理而非绝对地保证控制系统的目标得以实现。由于具有成本效益的控制系统的固有局限性,可能会发生因错误或欺诈而导致的误报,而这些误报却无法被发现。
任何未能制定或维持有效控制的情况,或在实施或改进过程中遇到的任何困难,都可能损害我们的经营业绩,或导致我们无法履行报告义务,并可能导致我们对以往期间的财务报表进行重述。未能实施和维持有效的财务报告内部控制也可能对定期管理层评估和年度独立注册会计师事务所认证报告的结果产生不利影响,这些报告涉及我们必须纳入定期报告的财务报告内部控制的有效性。对财务报告的有效披露控制和程序以及内部控制也可能导致我们的报告出现错误。例如,我们的管理层确定,我们于2024年2月13日发布的初步新闻稿中所载的2024财年前瞻性、非GAAP方向性评论中最近的文书错误导致我们的披露控制和程序截至2023年12月31日在合理的保证水平上无效。我们的披露控制和程序或财务报告内部控制的失效可能会导致投资者对我们报告的财务和其他信息失去信心,这可能会对我们A类普通股的市场价格产生不利影响。此外,如果我们无法继续满足这些要求,我们可能无法继续在纳斯达克全球精选市场上市。
如果我们的独立注册会计师事务所对我们对财务报告的内部控制进行记录、设计或操作的水平不满意,它可能会出具不利的报告。任何未能对财务报告保持有效的披露控制和内部控制都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,并可能导致我们A类普通股的市场价格下降。
美国和外国税法的变化可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
我们受美国联邦、州和地方政府以及外国司法管辖区类似税务当局的税收法律、法规和政策的约束。随着各级政府和国际组织越来越关注税制改革,税法的变化以及其他因素可能会导致我们的纳税义务和有效税率出现波动,并以其他方式对我们的纳税状况和/或我们的纳税义务产生不利影响。例如,美国在2022年通过了《降低通胀法案》,对股票回购征收1%的消费税,这可能会影响我们与上限电话交易的和解。此外,2017年《减税和就业法案》的一项规定取消了在发生的年份扣除研发支出的选择,并要求对此类成本进行资本化和摊销。经济合作与发展组织(OECD)发布了两个支柱示范规则,定义了大型跨国公司15%的全球最低税率。经合组织继续发布补充指导意见,各国正处于不同的执行阶段,预计不久将广泛采用第二支柱框架。在我们开展业务的司法管辖区,上述或其他税法或裁决的任何发展或变化都可能对我们的有效税率和我们的经营业绩产生不利影响。
税务机关可能成功地断言,我们应该或将来应该征收销售和使用税、毛收入、增值税或类似税,并可能成功地向我们施加额外义务,任何此类评估或义务可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。
对像我们这样的企业和司机适用间接税,如工资税、销售和使用税、增值税、商品和服务税、营业税和总收入税,是一个复杂和不断变化的问题。征收这些税的许多基本法律和条例是在互联网和电子商务采用和发展之前制定的。需要持续作出重大判断,以评估适用的税务责任,因此,所记录的金额是估计金额,可能会进行调整。在许多情况下,最终的税收决定是不确定的,因为不清楚新的和现有的法规可能如何适用于我们的企业或司机的企业。
此外,地方政府越来越多地寻找增加收入的方法,这导致了关于税制改革和其他增加税收的立法行动的讨论,包括通过间接税。例如,地方政府专门对跨国公司的骑行收取单程费用正变得越来越普遍。 此类税收可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
在某些司法管辖区,我们征收和减免间接税。然而,税务机关已经并可能继续对我们的计算、报告或征税提出质疑、质疑或不同意,并可能要求我们在我们目前没有这样做的司法管辖区征税或减免额外的税款和利息,并可能施加相关的惩罚和利息。如果一个或多个税务机关成功地要求我们在我们目前没有这样做的司法管辖区征税,或在我们目前征税的司法管辖区征收额外税款,可能会导致大量的税收责任,包括过去交易的税款以及罚款和利息,并可能阻止司机和乘客使用我们的产品,或者可能损害我们的业务、财务状况和运营结果。虽然我们已在财务报表中预留了可能支付过去可能发生的纳税义务的准备金,但如果这些负债超过了此类准备金,我们的财务状况可能会受到损害。
此外,一个或多个州、地方或其他征税管辖区可能寻求对像我们这样的企业施加额外的报告、记录保存或间接征税义务。例如,美国和其他国家的税务当局已将电子商务平台确定为计算、征收和汇出通过互联网进行的交易的间接税的手段,并正在考虑相关立法。新的法律可能要求我们或司机产生大量成本以遵守规定,包括与税收计算、征收、汇款和审计要求相关的成本,这可能会降低我们产品的吸引力,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
由于上述及其他因素,应缴税款的最终金额可能与我们在财务报表中记录的金额不同,任何此类差异可能会对我们在未来期间的经营业绩产生不利影响,届时我们将改变对税收义务的估计或最终税收结果在此期间确定。
作为一家上市公司,我们需要承担大量的成本,需要大量的管理层关注。此外,我们管理团队中的某些成员管理上市公司的经验有限。
作为一家上市公司,我们承担了大量的法律、会计和其他费用,这是我们作为私人公司没有发生的。例如,我们须遵守《交易所法案》的申报要求、《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》、《美国证券交易委员会》的规则和规定以及上市标准的适用要求。
纳斯达克的股票市场。例如,《交易法》要求我们提交关于我们的业务、财务状况和经营结果的年度、季度和当前报告。我们还被要求对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。遵守这些规则和法规的情况有所增加,并将继续增加我们的法律和财务合规成本,并增加对我们系统的需求。此外,作为一家上市公司,我们可能会受到股东激进主义的影响,这可能会导致大量额外成本,分散管理层的注意力,并影响我们以目前无法预料的方式运营业务的方式。由于上市公司需要在申报文件中披露信息,我们的业务和财务状况将变得更加明显,这可能会导致威胁或实际的诉讼,包括竞争对手的诉讼。此外,如果在遵守这些要求方面发现任何问题,我们可能会产生纠正这些或新问题的额外成本,而这些问题的存在可能会对我们的声誉或投资者对其的看法产生不利影响。
我们管理团队中的某些成员在管理上市公司、与上市公司投资者互动以及遵守与上市公司相关的日益复杂的法律方面的经验有限。我们的管理团队可能无法成功或有效地管理作为一家上市公司,受到联邦证券法规定的重大监管监督和报告义务,以及对证券分析师和投资者的持续审查。这些义务和构成需要我们的高级管理层给予极大的关注,并可能转移他们对我们业务日常管理的注意力,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
气候变化可能会对我们的业务产生长期影响。
我们已经制定了环境计划,例如要求我们的供应商通过我们的供应商行为准则确保有效使用原材料、水和能源资源,我们认识到,无论在哪里开展业务,都存在与气候有关的固有风险。例如,由于气候变化以及包括野火和相关停电在内的气候相关事件,我们加州旧金山总部预计将受到未来水资源短缺和海平面上升的影响。与气候相关的事件,包括极端天气事件的日益频繁及其对美国和其他地区关键基础设施的影响,可能会扰乱我们的业务、我们的第三方供应商和我们客户的业务,并可能导致我们经历更高的自然减员、损失和维护或恢复运营的额外成本。此外,我们还受制于新兴的气候变化政策,如加利福尼亚州的清洁里程标准和激励计划以及加州SB 253和SB 261,这些政策对我们的行业施加了温室气体和电动汽车要求,满足这些要求的努力以及未能满足这些要求可能会对我们在加州的成本和运营能力以及公众对我们公司的声誉产生不利影响。马萨诸塞州、纽约市和多伦多制定并实施了应对拼车对环境影响的规则,其他司法管辖区未来可能会考虑类似的规则和法规。我们倡导电动汽车计划,让我们平台上的司机和租车运营商可以高效地访问这些计划,而此类计划在解决交通网络公司独特需求背景下的电动汽车资本成本、电动汽车充电成本和电动汽车充电基础设施方面的任何失败,都可能挑战我们实现内部和外部电动汽车目标的能力。此外,这些电动汽车项目是资产密集型项目,需要大量资本投资和经常性成本,包括偿还债务、维护、折旧、资产寿命和资产重置成本,如果我们无法维持此类资产的足够利用率,或者此类产品在其他方面不成功,我们的投资可能无法产生足够的回报,我们的财务状况可能会受到不利影响。如果我们无法为这些计划分配足够的资本或其他资源并实现这些目标,我们可能无法及时或根本无法朝着这些承诺和目标取得进展或实现这些承诺和目标,或者我们可能需要修改或终止某些计划或目标。我们也可能与第三方就融资、租赁或其他方面达成安排,以使我们能够履行我们的承诺和其他法律或法规要求。此类交易可能需要我们为融资提供担保。我们还可能受益于电动汽车的某些税收抵免,如果此类税收抵免到期或终止,或者我们无法使用它们,我们可能无法实现我们计划的好处,我们的业务和财务状况以及运营结果可能会受到负面影响。如果我们未能或被视为失败,未能取得这样的进展或成就,或维持符合不断变化的利益相关者期望的环境实践,或者如果我们修改我们的任何承诺、举措或目标,我们的品牌和声誉可能会受到损害,我们可能会面临媒体或利益相关者的批评,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
与融资和交易因素相关的风险
我们可能需要额外的资本,这些资本可能不是我们可以接受的条款,也可能根本不是。
从历史上看,我们主要通过股票发行和运营产生的现金为资本密集型业务和资本支出提供资金。为了支持我们不断增长的业务,我们必须有足够的资本来继续对我们的产品进行重大投资,包括潜在的新产品。2022年11月,我们签订了420.0美元的循环信贷协议,2025年5月,我们发行了2025年债券的本金总额为747.5美元,我们可能会不时寻求额外的股权或债务融资,包括通过发行证券,为我们的运营和增长提供资金,或为我们现有的债务进行再融资等。如果我们通过发行股权、股权挂钩或债务证券(如我们的2025年债券)筹集额外资金,这些证券可能拥有优先于我们A类普通股的权利、优先或特权,我们现有的股东可能会受到稀释。此外,我们已获得债务融资,这导致了固定债务和某些限制性契约,而我们未来获得的任何债务融资都将导致固定债务增加,并可能涉及与我们的筹资活动和其他金融和金融活动有关的额外限制性契约。
经营问题,以及对我们部分或全部资产的留置权,这可能会使我们更难获得额外资本和寻求商业机会。
我们不时评估融资机会,我们获得融资的能力将取决于我们的发展努力、业务计划和经营业绩,以及我们寻求融资时的资本市场状况。此外,不确定和不稳定的宏观经济状况,包括经济不稳定或不确定性,以及其他我们无法控制的事件,如全球经济增长放缓、通货膨胀和利率上升,以及银行和金融服务部门的不稳定和波动,以及乌克兰战争,都对融资市场产生了负面影响,并可能影响我们获得资本的机会,使更多资金更难获得或只能以对我们不太有利的条款获得。我们不能确定是否会以优惠的条件向我们提供额外的融资,或者根本不能。如果我们不能以我们满意的条款获得足够的融资或融资,当我们需要时,我们继续支持我们的业务增长和应对业务挑战的能力可能会受到极大的限制,我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响。
如果我们无法进行收购和投资,或将它们成功地整合到我们的业务中,或者如果我们进行了不能实现我们目标的战略交易,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到不利影响。
作为我们业务战略的一部分,我们将继续考虑一系列潜在的战略交易,包括收购业务、新技术、服务和其他资产、合资企业和补充我们业务的战略投资,例如我们在2022年5月收购PBSC,以及资产剥离、合作伙伴关系和其他交易。我们以前曾收购和投资过,我们将继续寻求收购和投资我们认为可以补充或扩大我们业务的业务、技术或其他资产,包括收购在相对较新的市场运营的新业务线和其他机会。我们还可以探索对新技术的投资,这些新技术可能是我们开发的,也可能是其他各方开发的。确定、评估和谈判潜在的收购或战略投资交易可能会转移管理层的注意力,并产生各种费用,无论此类交易是否最终完成。不能保证我们会成功地发现、谈判和完成有利的交易机会。
这些交易涉及许多风险,无论是否完成,任何风险都可能损害我们的业务,并对我们的财务状况和运营结果产生负面影响,包括:
•对合适的收购和投资目标的激烈竞争,这可能会增加交易成本,并对我们以有利或可接受的条件完成交易的能力产生不利影响;
•未能完成交易或重大延迟完成交易的;
•与交易有关的诉讼或索赔;
•我们成功获得赔偿或代理和保修保险的能力;
•难以整合被收购公司的技术、业务、现有合同和人员;
•与进入新市场或新地区相关的挑战;
•难以留住被收购公司的关键员工或商业伙伴;
•转移现有业务或其他收购机会的财务和管理资源;
•未能实现交易的预期收益或协同效应;
•未能确定被收购公司或技术的问题、责任或其他缺陷或挑战,包括与知识产权、监管合规做法、诉讼、收入确认或其他会计做法有关的问题,或员工或用户问题;
•被收购的企业或我们投资的企业可能没有足够的控制、流程和程序来确保遵守法律法规,包括数据隐私、数据保护和数据安全方面的法律法规,以及反贿赂和反腐败法律、出口管制、制裁和特定行业监管;
•监管机构可能颁布对被收购公司或企业不利的新法律或新法规的风险,或者我们受到新的或额外的监管负担的风险,这些新的或额外的监管负担以潜在的意想不到和显著负面的方式影响我们的业务;
•窃取我们的商业秘密或我们与潜在收购对象共享的机密信息;
•被收购的公司或对新产品的投资蚕食我们现有业务的一部分的风险;以及
•市场对收购的负面反应。
此外,我们可以剥离业务或资产,或达成合资企业、战略合作伙伴关系或其他战略交易。例如,2023年2月,我们完成了对车辆服务中心业务的出售,2023年7月,我们宣布正在为我们的轻型汽车业务探索战略替代方案。此外,由于我们收购了PBSC,我们成为了某些我们没有谈判的合作伙伴和合资企业的间接参与者,以及我们不太熟悉的合作伙伴。这类交易存在某些风险;例如,我们可能无法实现资产剥离、合伙企业、合资企业或其他战略交易所期望的战略、运营和财务利益,或者我们可能难以与另一合作伙伴或合资企业共同运营。此外,鉴于利率上升和金融市场的波动,可能更难找到合适的收购者或业务合作伙伴,在资产剥离的悬而未决或任何战略交易的整合或分离过程中,我们可能会面临与业务下滑、员工、客户或供应商的流失相关的风险,以及交易无法完成的风险。
此外,少数股权投资本身涉及对业务运营的较小程度的控制,从而潜在地增加了与投资相关的财务、法律、运营、监管和/或合规风险。此外,我们可能依赖于控制我们投资的实体的其他个人或实体,包括他们的管理层或控股股东,他们的商业利益、战略或目标可能与我们的不一致。合资伙伴、控股股东、管理层或控制他们的其他个人或实体的业务决定或其他行动或不作为可能对我们的投资价值产生不利影响,或导致针对我们的诉讼或监管行动。我们不能保证我们在其他技术或业务上的投资将为我们的业务带来回报,或者我们不会完全或部分失去我们的初始投资。例如,2022年10月,我们的一个自动驾驶汽车合作伙伴宣布清盘,因此我们产生了总计1.357亿美元的减值,其中包括我们对该公司的非流通股权投资和其他资产的减值。
如果吾等未能解决在过去或未来收购业务、新技术、服务及其他资产、战略投资或其他交易时遇到的前述风险或其他问题,或吾等未能成功整合此等收购或投资,或吾等未能成功完成其他交易或此等交易未能达到吾等的战略目标,吾等的业务、经营业绩及财务状况可能会受到不利影响。
偿还当前和未来的债务可能需要大量现金,而我们的业务可能没有足够的现金流来偿还债务。我们在这种债务下的支付义务可能会限制我们的可用资金,我们债务协议的条款可能会限制我们经营业务的灵活性,或者以其他方式对我们的经营业绩产生不利影响。
2020年5月,我们以私募方式向合格机构买家发行了2025年债券。此外,就吾等收购FlexDrive(一家独立管理的全资附属公司)而言,FlexDrive仍负责履行其与第三方贷款人订立的经修订贷款及担保协议、经修订的车辆购置融资及担保协议及与第三方订立的经修订的车辆采购协议;收购完成后,吾等继续担保FlexDrive就根据该等协议借入的任何款项支付款项。截至2023年12月31日,我们有8.652亿美元的借款未偿债务。于2022年11月,我们亦与若干贷款人订立循环信贷安排(“循环信贷安排”),借入本金总额高达420.0元的贷款,截至2023年12月31日尚未提取本金,而截至2023年12月31日已根据循环信贷安排发出5,900万元的信用证。2023年12月12日,我们签署了一项循环信贷安排修正案,其中允许我们为2025年票据进行再融资,并修改某些金融契约。有关这些协议和我们的未偿债务的进一步信息,请参阅我们合并财务报表的附注10“债务”。
我们是否有能力按计划支付债务本金、支付利息或费用、再融资或偿还债务,取决于我们未来的表现,这受到经济、金融、竞争和其他我们无法控制的因素的影响。我们的业务未来可能不会从运营中产生足够的现金流来偿还债务和进行必要的资本支出。如果我们无法产生这样的现金流,我们可能被要求采用一个或多个替代方案,例如出售资产、重组债务或以可能繁琐或高度稀释的条款获得额外的债务融资或股权资本。我们是否有能力为任何现有或未来的债务进行再融资,将取决于资本市场、总体宏观经济状况以及我们当时的金融状况。我们可能无法从事这些活动中的任何一项,或以理想的条件从事这些活动,这可能导致我们的债务违约。事件和情况也可能发生,导致我们无法满足适用的提款条件和利用我们的循环信贷安排。此外,我们未来的任何债务协议都可能包含限制性公约,可能会禁止我们采用任何这些替代方案。如果我们不遵守这些公约,可能会导致违约,如果不治愈或放弃违约,可能会导致我们债务的加速。
此外,我们的债务,加上我们的其他财政义务和合同承诺,可能会产生其他重要后果。例如,它可以:
•使我们更容易受到美国和世界经济、行业和竞争状况的不利变化以及政府监管的不利变化的影响;
•限制我们在规划或应对业务和行业变化方面的灵活性;
•与负债较少的竞争对手相比,使我们处于不利地位;
•限制我们为收购、营运资金和其他一般公司目的而借入更多资金的能力;以及
•降低收购我们公司的吸引力或增加难度。
此外,根据我们和我们子公司的某些现有债务工具,我们和FlexDrive必须遵守关于我们的业务和运营的惯常肯定和消极契约,包括对FlexDrive进行某些收购或合并或进行某些资产处置的能力的限制。如果吾等或FlexDrive(视情况而定)不遵守这些契约或在安排下违约,且未获得贷款人的修订、豁免或同意,则在适用的治疗期内,任何未偿债务可被宣布为立即到期和应付。此外,我们能够获得的任何此类修订、豁免或同意可能包含对我们不太有利的额外限制或条款。我们未来获得的任何债务融资可能涉及与我们的筹资活动和其他财务和运营事宜有关的额外限制性条款,这可能会使我们更难获得额外资本以寻求商业机会,包括潜在的收购或资产剥离。根据我们的债务安排,任何违约都可能要求我们立即偿还贷款,并可能限制我们获得额外融资的能力,这反过来可能对我们的现金流和流动性产生不利影响。
这些因素中的任何一个都可能损害我们的业务、运营结果和财务状况。此外,如果我们产生额外的债务,与我们的业务相关的风险以及我们偿还或偿还债务的能力将会增加。
我们的循环信贷安排包含财务契约和对我们行动的其他限制,可能会限制我们的运营灵活性或以其他方式对我们的运营结果产生不利影响。
我们循环信贷安排的条款包括若干条款,这些条款限制了我们的能力以及我们的子公司产生额外债务、授予留置权、与其他公司合并或合并或出售我们的几乎所有资产、支付股息、赎回和回购股票、进行投资、贷款和收购,或与关联公司进行交易的能力。我们循环信贷安排的条款可能会限制我们目前和未来的业务,并可能对我们为未来业务或资本需求提供资金的能力产生不利影响。此外,遵守这些公约可能会使我们更难成功执行我们的商业战略,包括潜在的收购,并与不受这些限制的公司竞争。
如吾等未能遵守吾等信贷协议中指定的契诺或付款要求,可能会导致该协议下的违约事件,这将使贷款人有权终止其根据我们的循环信贷安排提供额外贷款的承诺,并宣布所有未偿还的借款,连同应计及未付的利息及费用,须即时到期及支付。如果我们的循环信贷安排下的债务加速,我们可能没有足够的现金或能够借到足够的资金来为债务再融资或出售足够的资产来偿还债务,这可能会立即对我们的业务、现金流、运营结果和财务状况产生不利影响。即使我们能够根据我们现有的信贷协议获得新的融资或谈判修订、豁免或同意,它也可能包含额外的限制,或者不是以商业上合理的条款或我们可以接受的条款。
我们受制于有上限的通话交易的交易对手风险。
关于发行我们的2025年债券,我们与2025年债券的若干初始购买者或其各自的联属公司(“期权交易对手”)订立了封顶看涨期权交易(“封顶看涨期权”)。期权对手方是金融机构,我们将面临其中任何一家或所有机构在有上限的看涨期权下违约的风险。我们对期权交易对手信用风险的敞口将不会有任何抵押品担保。过去的全球经济状况导致了许多金融机构实际或被认为的失败或财务困难。如果期权交易对手面临破产程序,我们将成为该程序中的无担保债权人,其债权相当于我们当时在与该期权交易对手的上限催缴中的风险敞口。我们的风险敞口将取决于许多因素,但一般来说,我们风险敞口的增加将与市场价格的增加和我们A类普通股的波动性相关。此外,一旦期权交易对手违约,我们可能遭受不利的税收后果和比我们目前预期的A类普通股更大的摊薄。我们不能对期权交易对手的财务稳定性或生存能力提供任何保证。
我们使用我们的净营业亏损结转和某些其他税务属性的能力可能是有限的。
截至2023年12月31日,我们有77亿美元的联邦和64亿美元的州净营业亏损(NOL)可用于减少未来的应税收入,这些收入将于2034年开始到期,用于联邦所得税目的,并于2024年到期,用于州所得税目的。在NOL到期之前,我们可能无法及时产生应税收入来使用NOL。根据《条例》第382条
修订后的1986年国内税法,如果一家公司经历了“所有权变更”,该公司使用其变更前的净资产来抵消变更后的收入的能力可能是有限的。一般而言,如果我们的所有权在三年滚动期间内由5%的股东累计变化超过50个百分点,就会发生“所有权变更”。类似的限制可能适用于州税法。由于之前的所有权变更和未来可能发生的所有权变更,我们利用净营业亏损来减少未来应纳税收入和负债的能力可能会受到年度限制。
《2017年减税和就业法案》(或经《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(“CARES”)修订的《税法》)将2017年12月31日之后开始的纳税年度产生的NOL的使用限制为2020年12月31日之后开始的纳税年度应纳税收入的80%。并不是所有的州都遵守《税法》或《关怀法》。在未来几年,如果确认与我们的NOL相关的递延税项资产净额,这些变化可能会严重影响我们对2017年12月31日之后产生的NOL的估值备抵评估。
与公司治理和股本所有权相关的风险因素
我们普通股的双重股权结构具有将投票权集中于我们的联合创始人的效果,这将限制您影响重要交易结果的能力,包括控制权的变化。
我们的B类普通股每股有20票,A类普通股每股有一票。我们的联合创始人共同持有我们B类普通股的所有已发行和流通股。因此,我们的联合创始人兼董事会主席Logan Green持有约19.39%的已发行股本投票权;我们的联合创始人兼董事会副主席John Zimmer持有约11.28%的已发行股本投票权。因此,我们的联合创始人,单独或共同,可能能够显著影响提交给我们的股东批准的事项,包括董事选举,我们的组织文件的修订和任何合并,合并,出售我们的全部或绝大部分资产或其他主要公司交易。我们的联合创始人,单独或共同,可能与您的利益不同,并可能以您不同意的方式投票,这可能不利于您的利益。这种集中控制可能会延迟、阻止或阻止我们公司控制权的变化,可能会剥夺我们的股东作为我们公司出售的一部分获得股本溢价的机会,并可能最终影响我们A类普通股的市场价格。各联合创始人的投票权截至2023年12月31日,包括预期将于该等联合创始人的受限制股份单位于2023年12月31日起计60日内归属时发行的A类普通股股份。
B类普通股持有人的未来转让通常会导致这些股份转换为A类普通股,但有限的例外情况除外,例如出于遗产规划目的而进行的某些转让。此外,每股B类普通股将自动转换为一股A类普通股(i)B类普通股当时已发行股份的三分之二的持有人通过肯定书面选择指定的日期,(ii)董事会确定的日期,即B类普通股股票上市之日起不少于61天且不超过180天我们的联合创始人及其许可实体和许可受让人持有的股份,在我们的首次公开募股或IPO完成后,或(iii)我们的联合创始人的最后一位去世或残疾后九个月后,占我们的联合创始人及其许可实体持有的B类普通股的20%以下,或经我们多数独立董事批准的不超过该死亡或残疾后18个月的较后日期。
我们无法预测我们的双重股权结构可能对我们的股价产生的影响。
我们无法预测我们的双重股权结构是否会导致我们A类普通股的市场价格下跌或波动更大,或导致不利的宣传或其他不利后果。
我们A类普通股的交易价格可能会波动,您可能会损失全部或部分投资。
我们的A类普通股的交易价格可能波动,并可能受到各种因素的影响而波动,其中一些因素超出了我们的控制范围。这些波动可能会导致您损失您在我们A类普通股中的全部或部分投资。可能导致我们A类普通股交易价格波动的因素包括:
•整体股票市场不时出现的价格和成交量波动,包括由于整体经济不明朗或负面市场情绪而出现的波动;
•一般科技股或我们行业的科技股的交易价格和交易量的波动,包括与该等科技公司的经营业绩无关或不成比例的波动;
•其他科技公司,特别是本行业公司的经营业绩和股票估值的变化;
•我们、我们的管理人员或我们的重要股东出售或购买我们的A类普通股,以及对此类出售或购买可能发生的看法;
•发行我们的A类普通股,无论是与我们的股权激励计划、收购或转换我们的部分或全部未偿还2025年票据有关;
•证券分析师未能保持对我们的覆盖,跟踪我们公司的证券分析师的财务估计发生变化,或者我们未能满足这些估计或投资者的期望;
•我们可能向公众提供的财务预测或目标,这些预测或目标的任何变化或我们未能实现这些预测或目标;
•我们或我们的竞争对手发布的新产品或平台功能公告;
•投资者情绪和公众对我们的新闻稿、收益和其他公开声明以及向SEC提交的文件的反应,或我们的竞争对手或我们行业中的其他人的反应;
•涉及我们或本行业其他公司的谣言和市场投机行为;
•卖空我们的A类普通股或相关衍生证券;
•经营业绩的实际或预期变化或经营业绩的波动;
•我们的业务、我们竞争对手的业务或总体竞争格局的实际或预期发展;
•涉及我们、我们的行业或两者的诉讼,或监管机构对我们或我们竞争对手的业务进行的调查;
•关于我们的知识产权或其他专有权利的发展或争议;
•我们或我们的竞争对手宣布或完成了对业务、服务或技术的收购;
•适用于我们业务的新法律或法规或对现有法律或法规的新解释,或公职人员关于潜在新法律或法规的声明;
•会计准则、政策、准则、解释或原则的变更;
•我们的管理层或董事会有任何重大变动;以及
•总体经济状况和我们市场的缓慢或负增长。
此外,在过去,在整体市场和某一公司证券的市场价格出现波动之后,经常对这些公司提起证券集体诉讼,包括在附注9的“法律诉讼”小标题--本年度报告10-K表格中的承诺和或有事项--中所述。尽管我们认为这些诉讼是没有根据的,我们打算积极抗辩,但此类案件可能会导致巨额成本,并分散我们管理层的注意力和资源。
特拉华州的法律和我们修订和重述的公司证书以及修订和重述的章程中的条款可能会使合并、要约收购或代理权竞争变得困难,从而压低我们A类普通股的市场价格。
我们作为特拉华州公司的地位和特拉华州一般公司法的反收购条款可能会阻止、推迟或阻止控制权的变更,因为它禁止我们在交易日期后三年内与感兴趣的股东进行商业合并,即使控制权的变更将有利于我们的现有股东。此外,我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的章程包含可能使我们公司的收购变得更加困难的条款,包括以下内容:
•对我们修订和重述的公司注册证书的任何修订或股东对我们修订和重述的章程的任何修订都需要我们当时尚未行使的投票权的至少三分之二的批准;
•我们的双层普通股结构,这为我们的联合创始人单独或共同提供了显著影响需要股东批准的事项的结果的能力,即使他们持有的股份远远少于我们已发行的A类普通股和B类普通股的多数股份;
•我国董事会分为三类,每届任期交错三年,董事只能因事由被免职;
•我们的股东只能在股东大会上采取行动,不能通过书面同意就任何事项采取行动;
•我们修订和重述的公司注册证书没有规定累积投票权;
•我们董事会的空缺只能由我们的董事会填补,而不能由股东填补;
•股东特别会议只能由本公司董事长、首席执行官、总裁或者董事会过半数成员召集;
•某些针对我们的诉讼只能在特拉华州提起;
•我们修订和重述的公司注册证书授权非指定优先股,其条款可以确定,股票可以发行,而不需要我们的股东采取进一步行动;以及
•预先通知程序适用于股东提名董事选举候选人或将事项提交年度股东大会。
这些条款单独或一起可能会阻碍、推迟或阻止涉及我们公司控制权变更的交易。这些条款还可能阻止委托书竞争,使股东更难选举他们选择的董事,并导致我们采取他们希望采取的其他公司行动,在某些情况下,任何这些行动都可能限制我们的股东从他们持有的A类普通股获得溢价的机会,还可能影响一些投资者愿意为我们的A类普通股支付的价格。
我们修订和重述的法律指定位于特拉华州的州或联邦法院作为我们与我们股东之间基本上所有纠纷的独家法院,并规定联邦地区法院将是解决根据1933年证券法(修订后的证券法)提出的任何申诉的唯一和独家论坛,其中每一项都可能限制我们的股东选择司法法院处理与我们或我们的董事、高级管理人员或员工的纠纷。
我们修订和重述的章程规定,除非我们以书面形式同意在法律允许的最大范围内选择另一个论坛,否则它是(1)代表我们提起的任何派生诉讼或诉讼、(2)任何声称我们的任何董事、股东、高级管理人员或其他员工违反对我们或我们的股东负有的受托责任的任何诉讼、(3)根据特拉华州公司法任何规定产生的任何诉讼的唯一和独家论坛,我们修订和重述的公司注册证书或我们修订和重述的法律或(4)任何其他主张受内部事务原则管辖的索赔的诉讼应由特拉华州衡平法院(或,如果衡平法院没有管辖权,则为特拉华州的另一州法院或特拉华州地区的联邦地区法院)在所有案件中受法院管辖,该法院对被指定为被告的不可或缺的当事人具有管辖权。我们修订和重述的附例还规定,美国联邦地区法院是解决根据证券法提出的针对任何人(包括但不限于任何审计师、承销商、专家、控制人或其他被告)与我们证券的任何发售相关的诉讼因由的唯一和独家场所。
任何个人或实体购买、持有或以其他方式获得我们任何证券的任何权益,应被视为已知悉并同意这些规定。这些排他性论坛条款可能会限制股东就其与我们或我们的董事、高级管理人员或其他员工的纠纷在司法法院提出索赔的能力,这可能会阻止针对我们和我们的董事、高级管理人员和其他员工的诉讼。如果法院发现我们修订和重述的章程中的专属法庭条款在诉讼中不适用或不可执行,我们可能会产生与在其他司法管辖区解决纠纷相关的额外费用,这可能会损害我们的运营结果。
项目1B.未解决的工作人员意见。
没有。
项目1C。网络安全。
风险管理和战略
我们制定了评估、识别和管理来自网络安全威胁的重大风险的政策和流程,并将这些流程整合到我们的风险管理系统和流程中。我们定期评估来自网络安全威胁的重大风险,包括在我们的信息系统上或通过我们的信息系统发生的任何潜在的未经授权的事件,这些事件可能会对我们的信息系统或其中驻留的任何信息的保密性、完整性或可用性造成不利影响。
我们定期进行风险评估程序,每月对网络安全风险情况进行管理审查,以确定威胁,并可能在我们的业务做法发生重大变化时进行进一步评估,这可能会影响到容易受到此类网络安全威胁的信息系统。这些风险评估包括确定合理可预见的内部和外部风险、此类风险可能造成的可能性和潜在损害,以及现有政策、程序、系统和保障措施是否足以管理此类风险。
在这些风险评估之后,我们可以接受已确定的风险;重新设计、实施和维护合理的保障措施,以将已确定的风险降至最低;合理地解决现有保障措施中已发现的任何差距;并定期监测我们保障措施的有效性。我们投入大量资源并指定高级人员,包括我们的安全和隐私主管,向我们的首席信息官(“CIO”)汇报,以管理风险评估和缓解流程。
作为我们风险管理流程的一部分,我们与人力资源、IT和管理层合作,监控和测试我们的保障措施,并对员工进行有关这些保障措施的培训。通过培训,让各级各部门人员了解我们的网络安全政策。我们要求相关第三方服务提供商确认他们有能力根据所有适用法律实施和维护适当的安全措施,实施和维护与我们合作相关的合理安全措施,并及时报告可能影响我们公司的任何涉嫌违反其安全措施的行为。
我们定期与我们的独立注册会计师事务所和其他服务提供商讨论我们对财务报告的内部控制,以帮助我们评估我们的网络安全控制和程序的设计和实施,以及监控和测试我们的保障措施。
有关网络安全威胁的任何风险(包括之前的任何网络安全事件)是否对我们的公司产生了重大影响或合理地可能对我们的公司产生重大影响的更多信息,请参阅本年报10-K表格中的第1A项“风险因素”,其中包括题为“任何实际或感知的安全或隐私泄露或事件可能中断我们的运营、损害我们的品牌并对我们的声誉、品牌、业务、财务状况和运营结果产生不利影响”的风险因素。
治理
我们董事会的主要职能之一是对我们的风险管理流程进行知情监督,包括来自网络安全威胁的风险。我们的董事会对公司的重大风险负有监督责任,我们的高管负责我们面临的重大风险的日常管理。我们的董事会对其网络安全风险监督职能进行整体管理,并通过审计委员会进行管理。
我们的安全和隐私主管主要负责与我们的CIO和其他业务领导人合作,评估和管理来自网络安全威胁的重大风险。安全和隐私主管在网络安全领域担任各种职务超过15年,包括在多个组织担任安全领导职务。安全和隐私主管拥有信息安全和取证的本科学位和信息保证的研究生学位,并获得了该领域的各种专业认证,包括认证信息系统安全专业人员和认证道德黑客认证。
我们的安全和隐私主管负责监督我们的网络安全政策和流程,包括上文“风险管理和战略”中所述的政策和流程。我们的安全和隐私主管被告知并监控网络安全事件的预防、检测、缓解和补救的流程和程序包括我们的事件响应流程、在我们的中央风险存储库中进行跟踪以及我们的漏洞管理流程。我们的事件响应政策描述并支持我们为发现、响应和从网络安全事件中恢复所采取的活动,包括确定严重性、升级和对事件的响应的流程,以及遵守潜在适用法律义务和减轻品牌和声誉损害所需的流程。
我们的安全和隐私主管或其他业务领导人每季度向审计委员会提供有关我们公司的网络安全风险和活动的最新情况。这些更新包括最近发生的任何相关网络安全事件和相关的缓解和补救工作、网络安全系统测试、安全和隐私团队工作的状态更新等。我们的审计委员会向董事会提供有关重大网络安全风险和活动的最新情况。
项目2.财产。
我们的公司总部位于加利福尼亚州旧金山,租赁协议截至2030年5月31日,占地约380,000平方英尺。我们在美国的多个地点以及在蒙特利尔、加拿大、墨西哥城、墨西哥、基辅、乌克兰、柏林、德国、德国慕尼黑和白俄罗斯明斯克设有额外的办事处。
我们租赁了所有的设施,没有任何不动产。我们相信我们的设施是足够的,适合我们目前的需要,如果需要的话,我们将提供合适的额外或替代空间来容纳我们的业务。
项目3.法律诉讼
见#年法律诉讼标题下的讨论注9至下列综合财务报表第II部分,第8项这份报告的。
第四项矿山安全信息披露。
不适用。
第II部
第5项登记人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。
普通股市场信息
我们的A类普通股在纳斯达克全球精选市场交易,代码为“LYFT”。我们的B类普通股既不上市也不交易。
纪录持有人
截至2023年12月31日,我们A类普通股的登记股东约为2,237人。由于我们的许多A类普通股由经纪商和其他机构代表股东持有,我们无法估计这些记录持有者代表的受益所有者的总数。
截至2023年12月31日,我们B类普通股共有6名登记股东。B类普通股的所有股票由洛根·格林或约翰·齐默实益拥有。
股利政策
我们从未为我们的股本支付过现金股息,我们预计在可预见的未来也不会支付任何现金股息。
股票表现图表
就交易法第18节而言,此业绩图表不应被视为已向美国证券交易委员会提交,也不得通过引用将其并入Lyft,Inc.根据证券法提交的任何文件中。
下图将我们A类普通股的累计股东总回报与S指数和S信息技术指数的累计总回报进行了比较。该图表假设在2019年3月29日收盘时投资了100美元,这是我们的A类普通股开始交易的第一天。S指数和S信息技术指数的数据假设股息进行了再投资。我们IPO中A类普通股的发行价为每股72.00美元,2019年3月29日,即上市首日,收盘价为78.29美元。
以下图表中的比较是基于历史数据,并不指示也不打算预测我们普通股的未来表现。
近期出售未登记证券及运用所得款项
最近出售未注册证券
没有。
收益的使用
没有。
发行人购买股票证券
没有。
第六项。[已保留].
第七项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本年度报告10-K表中其他部分的综合财务报表及其相关附注一起阅读。本表格10-K的这一部分一般讨论2023年和2022年财政年度以及2023年和2022年之间的年度比较。关于2021年财政年度的讨论以及2022年与2021年的年度比较不包括在本10-K表格中,可在公司截至2022年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第二部分第7项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中找到。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。可能导致或促成这种差异的因素包括以下确定的因素以及本年度报告10-K表格中“风险因素”一节和其他部分所讨论的因素。我们的历史结果不一定代表未来任何时期可能预期的结果。
截至2023年12月31日止年度的财务及经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | |
| 2023 | | 2022 | | 2022年至2023%的变化 |
| (单位:百万,百分比除外) |
GAAP财务指标 | | | | | |
收入 | $ | 4,403.6 | | | $ | 4,095.1 | | | 8% |
总成本和费用 | $ | 4,879.2 | | | $ | 5,554.1 | | | (12)% |
运营亏损 | $ | (475.6) | | | $ | (1,458.9) | | | 67% |
净亏损 | $ | (340.3) | | | $ | (1,584.5) | | | 79% |
净亏损占收入的百分比 | (7.7) | % | | (38.7) | % | | 80% |
用于经营活动的现金净额 | $ | (98.2) | | | $ | (237.3) | | | 59% |
投资活动提供的现金净额 | $ | 599.8 | | | $ | 186.0 | | | 222% |
用于融资活动的现金净额 | $ | (122.1) | | | $ | (87.5) | | | (40)% |
| | | | | |
关键指标和非GAAP财务指标 | | | | | |
第四季度的活跃骑手 | 22.4 | | | 20.4 | | | 10% |
游乐设施 | 709.0 | | | 598.5 | | | 18% |
总预订量 | $ | 13,775.2 | | | $ | 12,057.3 | | | 14% |
调整后的EBITDA(1) | $ | 222.4 | | | $ | (416.5) | | | 153% |
净亏损占总预订量的百分比 | (2.5) | % | | (13.1) | % | | 81% |
调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算) | 1.6 | % | | (3.5) | % | | 146% |
调整后净收益(亏损)(1) | $ | 250.7 | | | $ | (531.4) | | | 147% |
自由现金流(1)(2) | $ | (248.1) | | | $ | (352.3) | | | 30% |
_______________(1)有关我们使用非GAAP财务计量以及这些计量与最具可比性的GAAP计量的对账的更多信息,请参阅“非GAAP财务计量”。
(2)自由现金流的定义是经营活动提供(用于)的现金净额减去购买的财产和设备以及摩托车车队。
宏观经济形势、新冠肺炎和近期市场动态对我们业务的影响
从2020年3月中旬开始,新冠肺炎疫情和相关应对措施导致对我们平台的需求下降,导致我们平台上司机的收入减少以及赚钱机会减少。我们经历了整体市场健康状况的波动,包括司机供应和服务水平的波动。尽管我们的整体市场健康状况有所改善,但所有市场对我们平台的需求并未恢复到大流行前的水平,需求增加的时机并不总是与供应供应保持一致。我们在2023年全年的定价调整帮助刺激了对我们网络的需求,并使截至2023年12月31日的一年的总收入与前一年相比有所增加。虽然这些行动可能对收入增长和我们的整体盈利能力产生了不利影响,但我们相信,随着时间的推移,这些变化将对我们的业务产生积极影响。
关于与这些因素有关的风险的更多信息,见项目1A中题为“风险因素”的一节 本年度报告第I部分的表格10-K。
最新发展动态
循环信贷协议
2023年12月12日,我们签署了一项循环信贷安排修正案,该修正案对现有协议进行了修订,其中包括:(I)允许我们用一笔或多笔新发行的可转换债券(S)或其他次级债务的收益为现有次级债务(包括2025年到期的可转换优先票据)进行再融资,并遵守其中规定的某些条件;(Ii)允许我们回购2025年到期的4.5亿美元的可转换优先票据,(Iii)将现有流动性契约的适用范围延长至截至6月30日的财政季度,2024年和(Iv)开始在截至2025年3月31日的财政季度将总杠杆率从3.50倍降至3.00倍。截至2023年12月31日,信贷安排下没有提取任何金额。
领导层更迭
2023年3月27日,我们宣布,我们的联合创始人兼首席执行官(首席执行官)洛根·格林决定辞去首席执行官一职,从2023年4月17日起生效;我们的联合创始人兼总裁约翰·齐默决定从2023年6月30日起辞去总裁一职。2023年3月27日,我们还宣布,本公司董事会(以下简称董事会)任命David·日舍尔为首席执行官,自2023年4月17日起生效;任命总裁兼首席执行官,自2023年7月1日起生效。格林先生和齐默先生在任期结束后将各自担任顾问12个月,并将继续在董事会任职,格林先生担任董事会主席,齐默先生继续担任董事会副主席。
里舍先生被任命后,董事会任命本公司高级管理人员克里斯汀·斯韦尔切克为总裁,自齐默先生离职后于2023年7月1日起生效。里舍尔将继续担任首席执行官。2023年5月16日,我们宣布任命艾琳·布鲁尔为首席财务官,自2023年7月10日起生效。
重组活动
2022年11月3日,我们承诺了一项终止计划,作为我们降低运营费用和调整现金流努力的一部分。该计划涉及解雇约683名员工,占我们员工总数的13%。作为重组计划的结果,在2022年第四季度,我们记录了2,950万美元的员工遣散费和其他员工成本,以及与受终止计划影响的员工股权薪酬相关的股票薪酬支出净额950万美元。我们还产生了与某些设施的退出、转租或停用相关的重组费用,其中包括与房地产经营租赁使用权资产相关的5,530万美元减值费用、某些固定资产加速折旧2,390万美元和尚未投入使用的固定资产核销210万美元。由于这些费用,我们在2022年第四季度产生了1.203亿美元的净重组费用。我们还宣布有意出售与我们的第一方车辆服务业务相关的某些资产。
2023年第一季度,作为2022年终止计划的一部分,我们最终完成了某些租赁的退出,并完成了剥离与我们的第一方车辆服务业务相关的某些资产的交易,以与我们预期的运营需求保持一致。因此,我们记录了与停止使用某些设施相关的租赁终止罚款和额外减值费用,用于房地产经营性租赁使用权资产。其余与员工相关的费用,包括员工遣散费、福利和基于股票的薪酬,在2023年第一季度并不重要。
2023年4月,我们宣布了一项额外的重组计划,作为我们降低运营成本努力的一部分。该计划涉及解雇约1,072名员工,占我们员工总数的26%。作为重组计划的结果,在2023年第二季度,我们记录了4720万美元的员工遣散费和其他员工成本,以及970万美元的与受终止计划影响的员工股权薪酬相关的基于股票的薪酬支出净额。有关裁员的信息,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
关键指标的定义
总预订量和调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算)
总预订量是衡量我们整个平台规模和影响的关键指标。
我们将总预订量定义为向拼车乘客开具发票的交易的总美元价值,包括任何适用的税收、通行费和费用,不包括向司机支付的小费。预订额总额还包括其他服务的发票金额,包括但不限于:Express Drive车辆租赁、自行车和滑板车租赁,以及认购、自行车和自行车站硬件和软件销售、媒体、赞助、合作伙伴关系以及许可和数据访问协议的确认金额。调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算)的计算方法为:将某一期间的调整后EBITDA除以同一期间的总预订量。关于调整后EBITDA的定义,请参阅“非公认会计准则财务计量”。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度总预订量增加主要是由于游乐设施的增长,这得益于我们的竞争性定价调整以及我们专注的执行所推动的市场健康状况的改善。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度净亏损占总预订量的百分比和调整后EBITDA利润率(以总预订量的百分比计算)有所改善,主要是由于我们上半年的成本重组努力帮助我们部分抵消了竞争性定价对净亏损和调整后EBITDA的影响。此外,我们在截至2022年12月31日的年度的净亏损包括135.7美元的减值费用,该费用与对一家私人持股公司的非流通股权投资和其他资产有关,这些资产对截至2022年12月31日的年度的净亏损占总预订量的百分比产生了负面影响,但在2023年没有类似的影响。
游乐设施
乘车代表着我们多式联运平台的使用水平。
我们将骑行定义为使用我们的多式联运平台完成的骑行总数,包括骑行共享和自行车和滑板车骑行,这些都为我们的收入做出了贡献。这些包括通过我们的Lyft应用程序进行的任何乘车。如果多名乘客搭乘一次私人顺风车,包括一方在前往目的地的途中搭载另一方,或分摊费用,我们将这算作一次顺风车。共享顺风车的每个独特路段都被视为单程顺风车。例如,如果两名骑手在共享乘车模式下成功匹配,并且两人都完成了乘车,我们将这视为两次乘车。我们已经在很大程度上放弃了共享乘车,现在只在有限的市场提供共享乘车服务。我们包括乘客通过我们的礼宾服务进行的所有乘车,即使此类乘客可能被排除在主动乘车的定义之外,除非该骑手的Lyft应用程序可以访问该乘车。
与截至2022年12月31日的年度相比,截至2023年12月31日的年度乘车次数增加主要是由于我们市场健康状况的改善和具有竞争力的价格调整,这也导致活跃的乘车人数达到多年来的最高水平。
主动式骑手
活跃骑手的数量是衡量我们用户社区规模的关键指标。
| | | | | | | | | | | |
| 主动式骑手 |
| 2023 | | 2022 |
| (单位:百万) |
截至3月31日的三个月 | 19.6 | | 17.8 |
截至6月30日的三个月 | 21.5 | | 19.9 |
截至9月30日的三个月 | 22.4 | | 20.3 |
截至12月31日的三个月 | 22.4 | | 20.4 |
我们将活跃乘客定义为在Lyft平台处理交易的季度内至少乘坐一次的所有乘客。活跃的骑手由唯一的电话号码识别。如果一名乘客有两个手机号码或更改了他们的手机号码,而该乘客在季度内同时使用了这两个手机号码,则该人将被算作两名活跃的乘客。如果一名骑手的个人和商业档案与同一个手机号码捆绑在一起,该人将被视为单一活跃骑手。如果使用我们的礼宾服务的组织为了乘客的利益而要求搭乘,我们会将该乘客排除在有效乘客的计算范围内,除非该乘客的Lyft应用程序可以访问该乘客。
在截至2023年3月31日、6月30日、9月30日和12月31日的三个月期间,活跃乘车人数与2022年同期相比有所增加,主要是由于竞争性价格调整推动的需求增加,导致2023年第四季度的活跃乘车人数略低于历史最高水平。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表及其相关附注载于本年度报告10-K表格的其他部分,乃根据公认会计准则编制。编制合并财务报表还要求我们做出影响资产、负债、收入、成本和费用的报告金额以及相关披露的估计和假设。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。实际结果可能与我们的估计大不相同。如果我们的估计与实际结果之间存在差异,我们未来的财务报表列报、财务状况、经营结果和现金流都将受到影响。
我们认为下文所述的会计政策涉及很大程度的判断和复杂性。因此,我们认为这些是帮助充分了解和评估我们的综合财务状况和运营结果的最关键的。有关进一步资料,请参阅本年度报告中其他表格10-K所载的综合财务报表附注2。
收入确认
与客户签订合同的收入(ASC 606)
我们几乎所有的收入都来自我们连接司机和乘客的拼车市场。我们确认司机根据ASC 606为使用我们的Lyft平台产品而支付的费用收入,如我们合并财务报表附注2中所述。司机与我们签订服务条款(“ToS”),以便使用我们的Lyft司机应用程序。
我们为司机提供服务,为乘客完成成功的运输服务。该服务包括按需潜在客户生成,帮助司机查找,接收和满足使用我们的Lyft平台寻求运输服务和相关收集活动的乘客的按需请求。因此,我们在交易中的单一履约义务是将司机与乘客联系起来,以促进乘客成功完成运输服务。
我们根据我们是否作为委托人控制向乘客提供的运输服务或我们是否作为代理人安排第三方向乘客提供服务,按毛额与净额基准评估收入的呈列。我们促进司机向乘客(司机的客户)提供运输服务,以使司机履行对乘客的合同承诺。司机履行承诺,通过使用Lyft平台为客户提供运输服务。虽然我们为运输服务定价提供便利,但司机和乘客可自行决定是否接受通过平台的交易价格。我们不控制向骑手提供的运输服务,也不存在与运输服务相关的库存风险。因此,我们作为代理人促进司机向乘客提供运输服务的能力。
我们按净额报告收入,反映司机欠我们的服务费和佣金作为收入,而不是从骑手那里收取的总金额。我们之所以做出这一决定,是因为我们不承诺运输服务,不与司机签订合同代表我们提供运输服务,不控制司机是否接受或拒绝通过Lyft平台的运输请求,也不控制司机在任何时间点向乘客提供运输服务,无论是在之前,期间还是之后,旅行
我们在根据ASC 606确定合同时考虑了ToS和我们的惯例商业惯例。作为我们的商业惯例,当司机取消行程的能力失效时,司机和我们之间存在合同,这通常是在接载乘客时。我们代表司机使用乘客的预授权信用卡或其他支付机制向乘客收取车费和相关费用,并在向司机支付剩余款项之前保留欠我们的任何费用;因此,司机的支付能力和意图不受重大判断的影响。
我们向司机赚取服务费及佣金,即乘客根据预先报价车费支付的金额与司机根据实际时间及行程距离赚取的金额之间的差额,或按车费的固定百分比向乘客收取。在预先报价的票价安排中,由于我们在交易的任何时候都不控制司机的行为以限制行程的时间和距离,因此我们承担与司机行为相关的风险,这些风险可能无法完全减轻。我们从司机那里赚取可变金额,并可能记录交易损失,如果提供给乘客的预付车费低于我们承诺支付给司机的金额,则记录为收入减少。
我们于完成骑行时确认收入,因为单一履约责任已达成,且我们有权就完成骑行时所提供的服务收取款项。
我们向司机提供各种奖励计划,倘我们并无收取明确的货品或服务作为代价,或倘我们无法合理估计所收取货品或服务的公平值,则该等奖励计划会记录为收入减少。
在某些情况下,我们还可以从使用我们的Conventional产品的组织那里赚取Conventional平台费用,Conventional产品允许组织通过我们的拼车市场为其客户和员工请求乘车。根据合约,接驳平台费用按每次乘车的固定金额或乘车价格的百分比赚取,而该接驳平台费用收入按总额确认。
我们确认来自用户在适用订阅期内通过Lyft平台和基于移动的应用程序访问交通选项所支付的订阅费的收入。
当控制权转移给客户时,我们还确认自行车和自行车站硬件和软件销售的收入。这些收入对公司的合并收入并不重要。
我们通过许可和数据访问协议产生收入。我们主要负责履行我们的承诺,提供共乘数据和访问Flexdrive车辆,并承担履行风险,以及在许可证期限内提供数据的责任。我们作为委托人提供数据和访问许可证,并按毛额列报收入。分配至各履约责任、数据交付及车辆使用的代价乃透过分配至各履约责任的相对公平值而厘定。收益于交付共乘数据时入账,并按季度按比例就车队车辆的使用入账,因为我们各自的履约责任已于交付各数据时达成。这些收入对公司的合并收入并不重要。请参阅综合财务报表附注4“剥离”,以了解有关剥离与我们的自动驾驶汽车部门第五级相关的若干资产的资料。
我们有安排向有兴趣接触我们平台用户的第三方提供广告服务。这些安排通常要求我们在一段固定的时间内提供广告服务,收入在合同期限内按比例确认。这些收入对公司的综合收入并不重要。
租金收入(ASC 842)
我们的租金收入主要来自FlexDrive和我们的轻型车辆网络。根据FlexDrive计划,我们运营着一支租赁车队,包括我们拥有的车辆和从第三方租赁公司租赁的车辆。吾等将车辆出租或转租予司机,因此,吾等根据ASC 842于此等安排中被视为会计出租人或分租人(视何者适用而定)。对于转租的车辆,这些交易的转租收入和总租赁费用在综合财务报表中按毛数确认。租用车辆的司机被收取租车费,我们从司机在Lyft平台上的收入中扣除这些金额来向司机收取租金。
由轻型车辆乘客支付的一次性乘车费用所产生的收入将在每次相关乘车完成时确认。FlexDrive产生的收入在租赁期内平均确认,租赁期通常为七天或更短时间。由于FlexDrive和Light Vehicle交易的短期性质,我们将这些租赁归类为运营租赁。
保险准备金和与保险相关的应计项目
我们利用全资拥有的专属自保保险子公司和第三方保险(可能包括免赔额和自保保额)来保险或再保险成本,包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车人身损害、包括州法律下的人身伤害保护在内的第一方伤害保险,以及不超过一定限额的一般商业责任。已记录负债反映已发生但未支付的索赔和已发生但尚未报告的索赔的估计费用,以及与处理这些未决索赔付款有关的任何可估计的行政支出。负债由内部精算师通过分析历史趋势、索赔经验的变化(包括考虑新信息)、采用保险准备金的损失发展因素、保险相关应计项目的频率和严重性假设以及其他投入和假设,按季度确定。独立的第三方精算师每年将根据索赔准备金估值评估负债的适当性。
保险索赔可能需要数年时间才能完全解决,我们的历史损失经验有限。由于经营历史有限,我们根据现有资料及行业统计数字作出若干假设,其中亏损发展因素是与保险准备金有关的最重要假设,而频率及严重程度假设则是与保险相关应计项目有关的最重要假设,并利用精算模型及技术估计准备金。许多因素可能会影响索赔的实际成本,包括索赔保持开放的时间长度、经济和医疗成本趋势以及相关诉讼的结果。此外,未来几年可能会出现对上一年发生的事件的索赔,其比率与以前的精算预测不同。这些因素对保险最终成本的影响很难估计,而且可能是实质性的。然而,虽然我们认为保险准备金和与保险有关的应计金额是足够的,但最终负债可能超过或低于所提供的金额。因此,最终为清偿债务而支付的净额以及何时支付的金额可能与综合资产负债表中的估计金额有很大差异。随着历史经验的发展,我们继续定期、持续地审查我们的保险准备金估计,更多的索赔被报告为已解决,以及法律、监管和经济环境的演变。
2021年4月22日,我们的全资子公司太平洋谷保险公司(“PVIC”)与Darag百慕大有限公司(“Darag”)签订了配额份额再保险协议(“再保险协议”),根据Darag百慕大有限公司(“Darag”),Darag根据截至2021年3月31日的准备金对一项遗留的汽车保单组合进行再保险,承保金额为1.832亿美元,高于截至该日期记录的负债。根据再保险协议的条款,PVIC将2018年10月1日至2020年10月1日期间承保的保单的某些遗留保险责任约2.513亿美元让给Darag,总限额为4.345亿美元,保费为2.715亿美元(“再保险交易”)。根据再保险协议放弃的亏损超过2.715亿美元,但低于4.345亿美元的总限额,导致确认递延收益负债。递延收益负债在已放弃准备金的估计剩余结算期内摊销并确认为营业报表的一项利益。转让准备金的结算期是根据迄今收集的累计损失计算的,可能超过一个季度。根据损失付款和对投资组合总损失的最新估计,每个时期都会重新计算摊销的延期金额。在再保险回收金额和时间不确定的情况下,应采用回收法计算分期摊销金额。递延收益在各自期间对收入成本产生了负面影响,因为再保险协议项下超额福利的收益不能抵消直接负债的损失。这些递延收益的摊销在与收到的超额收益相等的期间内为收入成本提供了收益。
2022年6月21日,PVIC和达拉格完成了减值交易,有效地实现了再保险协议的减值和结算。作为减值交易的结果,该公司在截至2022年6月30日的三个月中确认了3680万美元的收入成本收益,包括对之前确认的递延收益的一部分进行摊销。参阅附注6“补充财务报表资料--再保险协议的折算”至综合财务报表
有关此交易的信息。有关该等交易的资料,请参阅综合财务报表附注6“补充财务报表资料”。
基于股票的薪酬
我们产生的基于股票的补偿费用主要来自受限制股份单位、基于业绩的股票单位(“PSU”)和根据我们的员工股票购买计划(“ESPP”)授予的股票购买权。
我们使用柏力克-舒尔斯期权定价模型估计ESPP购买权的公允价值。我们在发行期(通常为12个月)内以直线法确认与ESPP购买权相关的补偿费用。
受限制股份单位及受限制股份单位的公平值乃根据本公司普通股于授出日期的公平市值估计,而公平市值乃根据本公司A类普通股于授出日期所报的收市价计算。
受限制股份单位的补偿开支一般按所需服务期以直线法确认。基于股票的补偿费用是基于最终预期归属的奖励,并反映了估计的没收。没收于授出时估计,如实际没收与初步估计不同,则于其后期间作出修订(如有需要)。截至2023年12月31日,与所有未归属奖励相关的未确认补偿成本总额为2.031亿美元,我们预计将在剩余的约1.2年加权平均期内确认。
企业合并
我们采用会计收购法将业务合并入账,其中包括要求将购买代价的公平值分配至所收购的有形及无形资产及所承担的负债,按其于收购日期的估计公平值计算。收购代价之公平值超出该等可识别资产及负债之价值之差额入账列作商誉。于厘定所收购资产及所承担负债的公平值时,我们会作出重大估计及假设,尤其是有关无形资产。我们对公平值的估计乃基于相信为合理的假设,但该等假设具有内在不确定性及不可预测性,因此,实际结果可能与估计不同。于计量期间(自收购日期起计不超过一年),倘取得与收购日期已存在的事实及情况有关的新资料,我们可能会记录对所收购资产及所承担负债的调整,并相应抵销商誉。于计量期后,任何其后调整均于综合经营报表反映。收购成本(如法律及咨询费)于产生时支销。
商誉
商誉指购买价超出业务合并中收购之有形及可识别无形资产净值公平值之部分。收购以购买会计法入账之实体所产生之无形资产由吾等根据已收资产之公平值估计。无形资产于估计可使用年期(介乎二至十二年)内以直线法摊销。
商誉无须摊销,但须于第四季度或当有事件或情况变化显示商誉账面值可能无法收回时每年进行减值测试。作为年度商誉减值测试的一部分,我们首先进行定性评估,以确定是否需要进一步减值测试。如果定性评估的结果是报告单位的公允价值很可能低于其账面值,则需要进行定量减值测试。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度,概无录得商誉减值。
近期会计公告
看见注2我们的综合财务报表包括在本年度报告的其他地方的表格10-K为最近发布的会计公告尚未采用截至本报告日期。
经营成果的构成部分
收入
收入包括司机为使用我们的Lyft平台产品支付的费用、使用我们的Conclusion平台产品的组织支付的Conclusion平台费用、骑手通过Lyft平台访问交通选项支付的订阅费、自行车和自行车站硬件和软件销售的收入,来自许可和数据访问协议的收入以及向有兴趣接触我们平台用户的第三方提供广告服务的安排的收入。这些产品产生的收入根据ASC 606确认,如上述关键会计政策和估计以及我们合并财务报表附注的附注2所述。
收入还包括通过租赁或转租确认的租金收入,主要来自Flexdrive和我们的轻型车辆网络,其中包括轻型车辆乘客支付的一次性乘车费产生的收入。的税款收入
这些产品是根据ASC 842确认的,如上述关键会计政策和估计以及我们合并财务报表附注的附注2所述。
我们向司机提供各种奖励计划,倘我们并无收取明确的货品或服务作为代价,或倘我们无法合理估计所收取货品或服务的公平值,则该等奖励计划会记录为收入减少。
收入成本
收入成本主要包括与通过我们的多式联运平台进行的创收交易直接相关的成本,其中主要包括保险成本、支付处理费用和其他成本。保险费用包括跨国公司和城市法规一般要求的搭乘和自行车和滑板车租赁的保险,还包括加利福尼亚州司机的职业危险保险。支付手续费包括商户手续费、按存储容量使用计费和失败收费。收入成本中包括的其他成本包括托管和与平台有关的技术费用、与人员有关的薪酬费用、折旧、与技术有关的无形资产摊销、资产注销费用和与FlexDrive有关的费用,其中包括车辆租赁费用和与车辆销售有关的再营销损益。毛利的定义是收入减去收入成本。
运营和支持
业务和支助费用主要包括向用户提供电话、电子邮件和聊天支持的当地业务团队和团队的人事相关薪酬费用、轻型车辆车队业务支助费用、司机背景调查和上车费用、向提供业务支助的第三方支付的费用、设施费用和某些租车车队支助费用。轻型车辆车队运营支持成本包括一般维修和维护,以及与重新定位自行车和滑板车以方便骑手、清洁和安全检查相关的其他客户支持活动。
研究与开发
研发费用主要包括与人员相关的薪酬成本和设施成本。这些费用包括与自动驾驶汽车技术倡议相关的成本。研究和开发成本在发生时计入费用。
2021年7月13日,我们完成了与丰田汽车公司子公司Woven Planet的交易,剥离了与我们的自动驾驶汽车部门Level 5相关的某些资产,因此,从2021年第三季度开始,与我们之前开发自动驾驶系统相关的某些成本被取消。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括乘客奖励、与人员相关的薪酬成本、推荐新司机或乘客的司机奖励、广告费用、乘客退款以及与第三方的营销伙伴关系。销售和营销成本在发生时计入费用。
一般和行政
一般和行政费用主要包括与人事有关的补偿费用、专业服务费、跨国公司条例一般不要求的某些保险费用、包括法律应计和结算在内的某些损失或有费用、保险索赔管理费、保单费用、折旧、设施费用和其他公司成本。一般费用和行政费用在发生时计入费用。
利息支出
利息支出主要包括我们的2025年票据产生的利息,以及相关的递延债务发行成本和债务折扣的摊销。利息支出还包括我们的非循环贷款和我们的主车辆贷款产生的利息。
其他收入(费用),净额
其他收入(支出),净额主要包括与2022年非上市股权投资和其他资产有关的减值费用、2021年与Woven Planet交易产生的税前收益、我们的现金和现金等价物赚取的利息、转租收入以及受限和非受限短期投资。
所得税拨备
我们的所得税条款包括美国的联邦税和州税,以及我们开展业务的司法管辖区的外国税。随着我们扩大国际商业活动的规模,美国和外国对此类活动征税的任何变化都可能增加我们未来对所得税的整体拨备。
我们对我们的美国递延税项资产有估值津贴,包括联邦和州净营业亏损结转,或NOL。我们预计将维持这一估值津贴,直到我们的联邦和州递延税项资产的好处更有可能实现为止。
经营成果
下表汇总了我们的历史合并业务报表数据:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | |
成本和开支 | | | | | |
收入成本 | 2,543,954 | | | 2,435,736 | | | 1,702,317 | |
运营和支持 | 427,239 | | | 443,846 | | | 402,233 | |
研发 | 555,916 | | | 856,777 | | | 911,946 | |
销售和市场营销 | 481,004 | | | 531,512 | | | 411,406 | |
一般和行政 | 871,080 | | | 1,286,180 | | | 915,638 | |
总成本和费用 | 4,879,193 | | | 5,554,051 | | | 4,343,540 | |
运营亏损 | (475,604) | | | (1,458,916) | | | (1,135,217) | |
利息支出 | (26,223) | | | (19,735) | | | (51,635) | |
其他收入(费用),净额 | 170,123 | | | (99,988) | | | 135,933 | |
所得税前亏损 | (331,704) | | | (1,578,639) | | | (1,050,919) | |
所得税准备金(受益于) | 8,616 | | | 5,872 | | | 11,225 | |
净亏损 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
下表列出了我们综合经营报表数据的组成部分,占收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
成本和开支 | | | | | |
收入成本 | 57.8 | | | 59.5 | | | 53.1 | |
运营和支持 | 9.7 | | | 10.8 | | | 12.5 | |
研发 | 12.6 | | | 20.9 | | | 28.4 | |
销售和市场营销 | 10.9 | | | 13.0 | | | 12.8 | |
一般和行政 | 19.8 | | | 31.4 | | | 28.5 | |
总成本和费用 | 110.8 | | | 135.6 | | | 135.4 | |
运营亏损 | (10.8) | | | (35.6) | | | (35.4) | |
利息支出 | (0.6) | | | (0.5) | | | (1.6) | |
其他收入(费用),净额 | 3.9 | | | (2.4) | | | 4.2 | |
所得税前亏损 | (7.5) | | | (38.5) | | | (32.8) | |
所得税准备金(受益于) | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.3 | |
净亏损 | (7.7) | % | | (38.7) | % | | (33.1) | % |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度比较
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | | | 8 | % | | 28 | % |
与前一年相比,2023年收入增加了308.5美元,增幅为8%,这主要是由于需求增长,以及我们在2023年初启动的市场健康状况改善和竞争性定价调整。与2022年相比,截至2023年12月31日的一年,市场健康状况的改善反映在总预订量、乘车和活跃乘客的增加上。
2023年,对司机供应的投资与前一年相比减少了233.6美元,司机供应被记录为收入的减少。
短期内,我们打算继续争取具有竞争力的服务水平,这可能包括提供比前一年同期更低的价格,这可能会对我们的收入和盈利能力产生不利影响。然而,我们预计随着司机供应的增加更好地满足需求,市场平衡将继续改善。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
收入成本 | $ | 2,543,954 | | | $ | 2,435,736 | | | $ | 1,702,317 | | | 4 | % | | 43 | % |
与前一年相比,2023年的收入成本增加了1.082亿美元,增幅为4%。这一增长主要是由于交易费增加了3920万美元,由于2023年汽车销售收益与2022年相比减少,FlexDrive相关成本增加了3870万美元,以及轻型汽车相关成本增加了2930万美元。在最近的经济因素推动下,保险成本也增加了1660万美元,包括高通胀环境、诉讼增加、整个商用汽车行业支付的损失高于预期,以及乘客需求的增加。这些增长被人事相关成本减少1,640万美元和基于股票的薪酬减少1,400万美元部分抵消,这主要是由于2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后员工人数的减少。
我们预计,由于近期经济因素推动的保险成本上升,收入成本将在短期内同比增长。
运营和支持
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
运营和支持 | $ | 427,239 | | | $ | 443,846 | | | $ | 402,233 | | | (4) | % | | 10 | % |
二零二三年的营运及支援开支较去年减少1,660万元或4%。这一减少主要是由于2022年第四季度和2023年第二季度的重组事件导致人事相关成本减少4120万美元,折旧减少1170万美元,基于股票的薪酬减少1000万美元,设施成本减少70万美元。包括削减员工人数及停止使用若干设施。这些减少额被驾驶员上岗费用及骑手和驾驶员支助费用增加2 030万美元、车队业务支助费用增加1 210万美元以及一般维修和保养费用增加1 070万美元所部分抵消。
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
研发 | $ | 555,916 | | | $ | 856,777 | | | $ | 911,946 | | | (35) | % | | (6) | % |
于二零二三年,研发开支较去年减少300,900,000元或35%。这一减少主要是由于股票薪酬减少1.778亿美元,人事相关成本减少9190万美元,以及2022年第四季度和2023年第二季度重组事件导致的设施成本减少2820万美元。
包括削减员工人数及停止使用若干设施。咨询和顾问费用增加710万美元,部分抵消了上述减少额。
销售和市场营销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
销售和市场营销 | $ | 481,004 | | | $ | 531,512 | | | $ | 411,406 | | | (10) | % | | 29 | % |
二零二三年的销售及市场推广开支较去年减少5,050万元或10%。该减少主要是由于2022年第四季度和2023年第二季度重组事件后员工人数减少,导致股票薪酬减少2,020万美元,人事相关成本减少1,590万美元。司机和骑手项目也减少了2040万美元,品牌和其他营销减少了1880万美元。这些减少部分被与激励计划相关的费用增加3270万美元所抵消。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
一般和行政 | $ | 871,080 | | | $ | 1,286,180 | | | $ | 915,638 | | | (32) | % | | 40 | % |
与前一年相比,2023年的一般和行政费用减少了415.1美元和3200万美元,或32%。减少的主要原因是自留型一般业务负债的应计项目减少了133.7美元。在2022年第四季度和2023年第二季度重组事件发生后,由于员工人数减少,与人员相关的成本减少了5150万美元,基于股票的薪酬减少了4430万美元。与2022年相比,2023年发生的与房地产租赁使用权资产和加速折旧相关的减值费用相关的重组成本也减少了4430万美元。此外,咨询和咨询费用减少了3,860万美元,包括法律和税务应计及和解在内的某些或有损失减少了2,480万美元,用于政策倡导的捐款减少了2,260万美元,索赔管理费减少了1,260万美元,税收减少了870万美元。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
利息支出 | $ | (26,223) | | | $ | (19,735) | | | $ | (51,635) | | | 33 | % | | (62) | % |
与前一年相比,2023年的利息支出增加了650万美元,或33%。
其他收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021%的变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| (除百分比外,以千为单位) |
其他收入(费用),净额 | $ | 170,123 | | | $ | (99,988) | | | $ | 135,933 | | | 270 | % | | (174) | % |
其他收入(支出),2023年净增加270.1美元,与前一年相比增加270%。这一增长主要是由于2022年第三季度与一家私人持股公司的非流通股股权投资和其他资产相关的135.7美元减值费用。利息收入也增加了9860万美元,这是由于与美联储加息对我们的投资工具的影响相关的投资回报增加,1290万美元与权益法投资收益有关,800万美元与外币兑换有关。这些增长被转租收入减少670万美元所抵消。
非公认会计准则财务指标
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年至2022年 更改百分比 | | 2022年至2021年 更改百分比 |
| (除百分比外,以百万为单位) |
GAAP财务指标 | | | | | | | | | |
收入 | $ | 4,403.6 | | | $ | 4,095.1 | | | $ | 3,208.3 | | | 8 | % | | 28 | % |
净亏损 | $ | (340.3) | | | $ | (1,584.5) | | | $ | (1,062.1) | | | 79 | % | | (49) | % |
净亏损占收入的百分比 | (7.7) | % | | (38.7) | % | | (33.1) | % | | | | |
用于经营活动的现金净额 | $ | (98.2) | | | $ | (237.3) | | | $ | (101.7) | | | 59 | % | | (133) | % |
投资活动提供的现金净额 | $ | 599.8 | | | $ | 186.0 | | | $ | 267.0 | | | 222 | % | | (30) | % |
用于融资活动的现金净额 | $ | (122.1) | | | $ | (87.5) | | | $ | (72.5) | | | (40) | % | | (21) | % |
| | | | | | | | | |
关键指标和非GAAP财务指标 | | | | | | | | | |
总预订量 | $ | 13,775.2 | | | $ | 12,057.3 | | | $ | 9,745.7 | | | 14 | % | | 24 | % |
调整后的EBITDA | $ | 222.4 | | | $ | (416.5) | | | $ | (157.5) | | | 153 | % | | (164) | % |
净亏损占总预订量的百分比 | (2.5) | % | | (13.1) | % | | (10.9) | % | | | | |
调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算) | 1.6 | % | | (3.5) | % | | (1.6) | % | | | | |
调整后净收益(亏损) | $ | 250.7 | | | $ | (531.4) | | | $ | (332.6) | | | 147 | % | | (60) | % |
自由现金流(1) | $ | (248.1) | | | $ | (352.3) | | | $ | (180.9) | | | 30 | % | | (95) | % |
_______________(1)自由现金流的定义是由经营活动提供(用于)的现金净额减去购买的财产和设备以及摩托车车队。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算)
调整后的EBITDA是一项关键的绩效指标,调整后的EBITDA利润率(以总预订量的百分比计算)是一项关键指标,我们的管理层使用这两个指标来评估我们的运营业绩和业务的运营杠杆。由于调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算)便于在更一致的基础上对我们的历史经营业绩进行内部比较,因此我们将这些衡量标准用于业务规划目的。净亏损是调整后EBITDA最直接的可比财务指标。
我们将调整后的EBITDA计算为净亏损,并根据以下因素进行调整:
•利息支出;
•其他收入(费用),净额;
•所得税准备金(受益于);
•折旧和摊销;
•基于股票的薪酬;
•与股票薪酬相关的工资税支出;
•根据再保险协议放弃的索赔的净额;
•转租收入;
•与某些遗留汽车保险责任相关的交易成本(如果有);
•与收购和资产剥离有关的成本(如有);以及
•重组费用(如果有)。
调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算)的计算方法为:将某一期间的调整后EBITDA除以同一期间的总预订量。
于2021年第二季度,我们签订了配额份额再保险协议(“再保险协议”),根据截至2021年3月31日的准备金,对2018年10月1日至2020年10月1日期间遗留的汽车保险责任进行再保险。在2020年第一季度,我们签署了一项创新协议,在2015年10月1日至2018年9月30日期间转让某些遗留汽车保险责任。请参阅关于这些交易的合并财务报表附注6“补充财务报表信息”。我们认为,与某些遗留汽车保险负债相关的这些交易的相关成本并不能说明我们目前正在进行的业务的本期表现,尽管这笔交易发生在本期,因为受影响的保险负债与多年前的索赔有关。我们相信,从调整后的EBITDA和调整后的净收益(亏损)中剔除与遗留保险负债相关的交易相关成本的调整对投资者是有用的,因为他们能够在本期业绩的背景下更好地评估我们的经营业绩,并提供与我们历史上披露的调整后EBITDA和调整后净收益(亏损)金额更好的可比性。
根据再保险协议放弃的亏损超过271.5美元,但低于434.5美元的总限额,导致确认递延收益负债。递延收益在各自期间对收入成本产生了负面影响,因为直接负债的损失没有被“再保险协定”下超额福利的收益抵消。这些递延收益的摊销为多个时期的收入成本提供了与收到的超额收益相等的收益。吾等认为,与根据再保险协议放弃的索偿有关的经营报表上确认的净额,包括任何相关准备金调整及任何因相关递延收益而确认的利益,应不包括在内,以显示再保险协议的最终经济利益。这一调整帮助投资者了解了我们的再保险协议对我们业务未来趋势的经济效益,因为在任何递延收益的结算期内,这些趋势都有所改善。因此,如果任何准备金调整的净额和与根据再保险协议放弃的索赔有关的任何递延收益的净额在经营报表上确认,这些金额将不计入调整后EBITDA和调整后净收益(亏损)的计算,方法是不计入“根据再保险协议放弃的索赔的净额”。截至2023年12月31日,并无与再保险协议下放弃的亏损相关的递延收益。截至2022年12月31日,我们有240万美元与根据再保险协议放弃的亏损有关的递延收益,这些收益包括在综合资产负债表的应计负债和其他流动负债中。
在2022年第二季度,我们完成了减值交易,有效地减值并结算了再保险协议。减值交易导致合并运营报表上记录的收入成本增加3,680万美元。有关这些交易的信息,请参阅合并财务报表附注6“补充财务报表信息”。我们相信,将与再保险协议折算相关的这项收益从调整后的EBITDA和调整后净收益(亏损)中剔除,使投资者能够根据本期业绩更好地评估我们的经营业绩,并与我们历史上披露的调整后EBITDA和调整后净收益(亏损)金额进行更好的可比性,这对投资者是有用的。与此减刑协议相关的收益。再保险协议不计入调整后EBITDA和调整后净收益(亏损)的计算,因为不计入“根据再保险协议放弃的索赔的净额”。
我们在2022年第四季度和2023年第二季度公布了重组计划,以降低运营费用。我们认为,与重组相关的成本可以与持续运营成本区分开来,并不反映我们持续运营的当前或预期表现。我们相信,从调整后EBITDA和调整后净收益(亏损)中剔除与重组相关的成本的调整对投资者是有用的,因为他们能够更好地评估我们持续的经营业绩,并提供与我们历史上披露的调整后EBITDA和调整后净收益(亏损)金额更好的可比性。有关这些重组计划的资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
我们转租某些办公空间,赚取转租收入。转租收入计入其他收入,净额计入综合经营报表,而相关租赁支出计入营运开支及营运亏损。我们相信,将转租收入计入经调整EBITDA的调整对投资者是有用的,因为他们能够更好地评估我们的经营业绩,包括最近交易的好处,将转租收入作为相关租赁费用的对销费用在我们的运营费用中列报。
有关调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算)以及调整后净亏损与调整后EBITDA的对账的更多信息,请参阅标题为“非GAAP财务衡量标准的对账”的部分。
调整后净收益(亏损)
调整后的净收益(亏损)是我们的管理层用来了解和评估我们的经营业绩和趋势的一个指标。净亏损是调整后净收益(亏损)最直接的可比财务指标。
我们将调整后净收益(亏损)定义为经以下因素调整后的净亏损:
•无形资产摊销;
•基于股票的薪酬;
•与股票薪酬相关的工资税支出;
•根据再保险协议放弃的索赔的净额;
•与某些遗留汽车保险责任相关的交易成本(如果有);
•与收购和资产剥离有关的成本(如有);
•减值费用(如有);及
•重组费用(如果有)。
自由现金流
自由现金流是我们管理层用来了解和评估我们的经营业绩和趋势的指标。我们相信,自由现金流是一个有用的流动性指标,为我们的管理层、董事会和投资者提供有关我们产生或使用现金以增强资产负债表实力、进一步投资于我们的业务和追求潜在战略举措的能力的信息。
我们将自由现金流定义为经营活动提供(用于)的净现金减去购买的财产和设备以及摩托车车队。
自由现金流有一定的局限性,包括它不反映我们未来的合同承诺,也不代表给定时期我们现金余额的总增减。自由现金流不一定代表可自由使用的资金,也不一定是衡量我们为现金需求提供资金的能力的指标。关于自由现金流的限制和对经营活动提供(用于)的现金净额进行调节以实现自由现金流的更多信息,见题为“非公认会计准则财务措施的对账”一节。
非公认会计准则财务指标的对账
我们将非GAAP财务指标与GAAP指标结合使用,作为对我们业绩的整体评估的一部分,包括编制年度运营预算和季度预测,以评估我们业务战略的有效性,并就我们的财务业绩与董事会进行沟通。我们的定义可能与其他公司使用的定义不同,因此可比性可能会受到限制。此外,其他公司可能不会公布这些或类似的指标。此外,这些措施具有一定的局限性,因为它们不包括在我们的综合经营报表中反映的某些费用的影响,这些费用是经营我们业务所必需的。因此,我们的非GAAP财务措施应被视为根据GAAP编制的措施的补充措施,而不是作为替代措施或孤立的措施。
我们通过提供我们的非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账来弥补这些限制。我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息,不依赖任何单一的财务衡量标准,并结合各自最直接可比的GAAP财务衡量标准来看待我们的非GAAP财务衡量标准。
净亏损是调整后EBITDA最直接的可比财务指标。下表提供了调整后EBITDA的净亏损对账(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:百万) |
净亏损 | $ | (340.3) | | | $ | (1,584.5) | | | $ | (1,062.1) | |
调整以排除以下内容: | | | | | |
利息支出(1) | 29.7 | | | 20.8 | | | 52.8 | |
其他(收入)费用,净额(2) | (170.1) | | | 100.0 | | | (135.9) | |
所得税准备金(受益于) | 8.6 | | | 5.9 | | | 11.2 | |
折旧及摊销 | 116.5 | | | 154.8 | | | 139.3 | |
基于股票的薪酬 | 484.5 | | | 750.8 | | | 724.6 | |
与股票薪酬相关的工资税支出 | 12.5 | | | 17.0 | | | 31.5 | |
根据再保险协议放弃的索偿净额(3)(4) | — | | | 18.5 | | | 52.8 | |
转租收入 | 4.8 | | | 11.6 | | | 6.6 | |
与收购和资产剥离相关的成本(5) | — | | | 2.3 | | | 1.5 | |
与某些遗留汽车保险负债有关的交易(6) | — | | | — | | | 20.4 | |
重组费用(7)(8) | 76.2 | | | 86.6 | | | — | |
调整后的EBITDA(9) | $ | 222.4 | | | $ | (416.5) | | | $ | (157.5) | |
总预订量 | $ | 13,775.2 | | | $ | 12,057.3 | | | $ | 9,745.7 | |
净亏损占总预订量的百分比 | (2.5) | % | | (13.1) | % | | (10.9) | % |
调整后的EBITDA利润率(按总预订量的百分比计算) | 1.6 | % | | (3.5) | % | | (1.6) | % |
_______________
(1)包括FlexDrive车辆和2025年债券的利息支出。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度,与车辆相关融资租赁的利息部分相关的340万美元、110万美元和110万美元。有关车辆相关融资租赁利息部分的资料,请参阅综合财务报表附注8“租赁”。
(2)包括2022年第三季度与非流通股投资和其他资产相关的1.357亿美元减值费用,以及2021年第三季度与编织星球交易产生的119.3美元税前收益和利息收入。
(3)包括2022年第二季度在与减值交易相关的综合运营报表上确认的3680万美元的收入成本收益,有效地减值和结算了再保险协议。有关减值交易的资料,请参阅合并财务报表附注6“补充财务报表资料”。
(4)反映与根据再保险协议(如上所述)放弃的索赔有关的经营报表上确认的净额,包括与经营报表的递延收益相关的任何亏损以及同期递延收益的任何摊销收益。
(5)包括与我们在2022年第二季度收购PBSC以及我们在2021年第二季度与Woven Planet交易相关的第三方成本。这还包括对我们在2022年第三季度收购PBSC的或有对价的调整。
(6)2021年第二季度,我们签订了再保险协议,根据该协议,第三方对某些遗留汽车保险责任进行了再保险。在截至2021年12月31日的一年中,根据再保险协议对某些遗留汽车保险债务进行再保险的交易对我们的综合运营报表的总影响为2,040万美元,其中收入成本为2,020万美元,一般和行政费用为20万美元。
(7)在截至2023年12月31日的年度内,我们产生了5090万美元的遣散费和其他员工成本,以及2530万美元的使用权资产减值和与2023年4月和2022年11月宣布的重组计划相关的其他成本。在截至2023年12月31日的年度内,与股票薪酬相关的重组费用990万美元、加速折旧100万美元以及与股票薪酬相关的工资税支出60万美元都包括在各自的项目中。有关2023年4月公布的重组计划的资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
(8)在截至2022年12月31日的年度内,我们产生了2920万美元的遣散费和其他员工成本以及5740万美元的与终止租赁和其他重组成本相关的重组费用。此外,与重组有关的加速折旧费用2,390万美元、基于股票的薪酬950万美元以及与基于股票的薪酬相关的工资税30万美元也列在各自的细目中。有关2022年11月公布的重组计划的资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
(9)由于四舍五入,所提供的数字加起来可能与所提供的总数不符。
净亏损是调整后净收益(亏损)最直接的可比财务指标。下表提供了净亏损与调整后净收益(亏损)的对账(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
净亏损 | $ | (340.3) | | $ | (1,584.5) | | $ | (1,062.1) |
根据以下因素进行调整: | | | | | |
无形资产摊销 | 16.8 | | 18.4 | | 18.1 |
基于股票的薪酬 | 484.5 | | 750.8 | | 724.6 |
与股票薪酬相关的工资税支出 | 12.5 | | 17.0 | | 31.5 |
根据再保险协议放弃的索偿净额(1)(2) | — | | 18.5 | | 52.8 |
与收购和资产剥离相关的成本(3) | — | | 2.3 | | (117.7) |
与某些遗留汽车保险负债有关的交易(4) | — | | — | | 20.4 |
重组费用(5)(6) | 77.2 | | 110.5 | | — |
减值费用(7) | — | | 135.7 | | — |
调整后净收益(亏损)(8) | $ | 250.7 | | $ | (531.4) | | $ | (332.6) |
_______________
(1)在2022年第二季度,我们在与减值交易相关的综合运营报表上记录了3680万美元的收入成本确认收益,有效地减值并结算了再保险协议。有关减值交易的资料,请参阅合并财务报表附注6“补充财务报表资料”。
(2)反映与根据再保险协议(如上所述)放弃的索赔有关的经营报表上确认的净额,包括与经营报表的递延收益相关的任何亏损以及同期递延收益的任何摊销收益。
(3)包括与我们收购PBSC(于2022年5月17日完成)相关的第三方成本,以及与2021年第三季度我们与Woven Planet交易相关的1.193亿美元税前收益和第三方成本。
(4)2021年第二季度,我们达成了一项再保险协议,根据该协议,第三方对某些遗留的汽车保险责任进行了再保险。在截至2021年12月31日的一年中,为某些遗留汽车保险债务提供再保险的交易对我们综合经营报表的总影响为2,040万美元,其中收入成本为2,020万美元,一般和行政费用为20万美元。
(5)在截至2023年12月31日的一年中,我们产生了5090万美元的遣散费和其他员工成本,2530万美元的使用权资产减值和其他成本,以及与2023年4月和2022年11月宣布的重组计划相关的100万美元的加速折旧。此外,在截至2023年12月31日的年度内发生的与股票薪酬相关的重组费用990万美元和与股票薪酬相关的工资税支出60万美元都包括在各自的行项目中。有关2023年4月公布的重组计划的资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
(6)在截至2022年12月31日的年度内,我们产生了2920万美元的遣散费和其他员工成本的重组费用,5740万美元的租赁减值和其他重组成本,以及2390万美元的某些固定资产加速折旧。此外,与重组有关的950万美元股票薪酬、与30万美元股票薪酬相关的工资税也列在各自的项目中。有关2022年11月公布的重组计划的资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
(7)在2022年第三季度,我们记录了与股权投资公司清盘相关的1.357亿美元减值费用,其中包括非上市股权投资和其他资产的减值。
(8)由于四舍五入,所提供的数字可能不能准确计算到所提供的总数。
由经营活动提供(用于)的净现金是自由现金流最直接的可比较财务指标。下表提供了业务活动提供(用于)现金净额的对账,以自由现金流(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | (98.2) | | $ | (237.3) | | $ | (101.7) |
减去:购置房产和设备以及摩托车车队 | (149.8) | | (115.0) | | (79.2) |
自由现金流(1) | $ | (248.1) | | $ | (352.3) | | $ | (180.9) |
(1)由于四舍五入,所提供的数字可能不能准确计算到所提供的总数。
现金流
下表汇总了所示期间的现金流(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年, |
| 2023 | | 2022 |
| (单位:千) |
用于经营活动的现金净额 | $ | (98,244) | | | $ | (237,285) | |
投资活动提供的现金净额 | 599,753 | | | 186,045 | |
用于融资活动的现金净额 | (122,078) | | | (87,500) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的影响 | 533 | | | (631) | |
现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物净变化 | $ | 379,964 | | | $ | (139,371) | |
经营活动
截至2023年12月31日的一年中,经营活动中使用的现金为9820万美元。这主要包括3.403亿美元的净亏损。这被4.845亿美元的非现金股票薪酬支出和1.165亿美元的折旧和摊销费用所抵消。
截至2022年12月31日的一年中,用于经营活动的现金为2.373亿美元。这主要包括16亿美元的净亏损。这被7.508亿美元的非现金股票薪酬支出、1.548亿美元的折旧和摊销费用以及1.357亿美元的减值费用所抵消。
投资活动
截至2023年12月31日的年度,投资活动提供的现金为5.998亿美元,主要包括出售和到期有价证券的收益39亿美元,以及出售财产和设备的收益9260万美元,但部分被购买有价证券33亿美元和购买财产和设备1.498亿美元所抵消。
截至2022年12月31日的年度,投资活动提供的现金为1.86亿美元,主要包括出售和到期可出售证券的收益40亿美元,定期存款到期日3.951亿美元和出售财产和设备1.298亿美元,但被购买可出售证券40亿美元、收购PBSC 1.463亿美元以及购买财产和设备1.15亿美元部分抵消。
融资活动
截至2023年12月31日止年度,融资活动所用现金为1.221亿美元,主要包括偿还贷款7,250万美元及支付融资租赁债务本金4,350万美元。
截至2022年12月31日的年度,用于融资活动的现金为8750万美元,其中主要包括偿还6760万美元的贷款和支付3480万美元的融资租赁债务本金。
流动性与资本资源
截至2023年12月31日,我们的主要流动性来源是约5.586亿美元的现金和现金等价物,约11亿美元的短期投资,不包括受限现金、现金等价物和10亿美元的投资,以及一项循环信贷协议,其中规定了下文所述的4.2亿美元循环担保信贷安排。现金和现金等价物包括机构货币市场基金、存单、商业票据和公司债券,原始到期日不到三个月,可随时转换为已知金额的现金。现金和现金等价物还包括某些货币市场存款账户和支付处理商为信用卡和借记卡交易而运送的现金。短期投资包括商业票据、存单、公司债券和定期存款,到期时间不超过12个月。限制性现金、现金等价物和投资主要包括作为保险抵押品的单独信托账户和受限银行账户中持有的金额,以及为保证某些信用证而质押的金额。我们的现金和现金等价物中未投资的部分被存放在几家大型金融机构,我们的投资重点是在我们的投资政策规定的参数内并根据市场条件保持资本、满足或我们的流动性需求,以及最大化投资业绩。投资政策规定了最低信用评级、允许的分配,并限制了我们对特定投资类型的敞口。我们认为,这些政策降低了我们对任何风险集中度的敞口。
于2022年11月3日,吾等订立循环信贷安排,这是与若干贷款人订立的循环信贷协议,规定于(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以较早者为准)到期的4.2亿美元循环担保信贷安排,前提是截至该日期,本公司的流动资金(定义见循环信贷协议)减去本公司于该日发行的2025年未偿还票据本金总额少于12.5亿美元。我们有义务为循环信贷安排下的贷款支付利息,并为这种规模和类型的信贷安排支付其他惯例费用,包括预付费用。
还有一笔未使用的承诺费。循环信贷贷款的利率是根据信贷协议中规定的某些市场利率的计算而确定的。此外,循环信贷安排包含对支付的限制,包括支付股息的现金。循环信贷安排提供最高额度为贷款额度的借款,用于签发信用证的最高限额为1.68亿美元。2023年12月12日,我们签署了一项循环信贷安排修正案,该修正案对现有协议进行了修订,其中包括:(I)允许我们用一笔或多笔新发行的可转换债券(S)或其他次级债务的收益为现有次级债务(包括2025年到期的可转换优先票据)进行再融资,并遵守其中规定的某些条件;(Ii)允许我们回购2025年到期的4.5亿美元的可转换优先票据,(Iii)将现有流动性契约的适用范围延长至截至6月30日的财政季度,2024年和(Iv)开始在截至2025年3月31日的财政季度将总杠杆率从3.50倍降至3.00倍。截至2023年12月31日,信贷安排下没有提取任何金额。
我们在骑手交付时代表司机向骑手收取车费和相关费用,使用骑手授权的付款方式,并在向司机支付剩余款项之前保留欠我们的任何费用。因此,我们不会向司机收取任何应收账款。我们与保险提供商的合同要求将再保险保费存入第三方金融机构的信托账户,保险提供商将从该信托账户获得赔偿。截至2023年12月31日和2022年12月31日,我们的限制性再保险信托投资分别为8.373亿美元和10亿美元。
我们继续积极监测不确定宏观经济环境的影响,包括收紧信贷市场、通胀和利率变化。我们已经对我们的费用和现金流进行了调整,包括2022年11月和2023年4月宣布的裁员。我们还产生了与退出和转租或停止使用某些设施相关的重组费用,以满足我们在2022年第四季度和2023年第一季度的预期运营需求。虽然我们不能确定我们的行动将缓解不确定宏观经济环境的影响,截至2023年12月31日有17亿美元的无限制现金和现金等价物和短期投资,以及我们的信贷安排,但我们相信我们有足够的流动性来满足至少未来12个月的营运资本和资本支出需求。
我们未来的资本需求将取决于许多因素,包括但不限于我们的增长、我们在我们平台上吸引和留住司机和乘客的能力、我们的产品继续被市场接受、支持我们开发平台的努力的支出的时机和程度、我们为之预留的实际保险支付,以及销售和营销活动的扩大。此外,我们未来可能会达成收购或投资于企业、产品、服务和技术的安排。例如,我们打算进一步投资电动汽车,以实现符合加州清洁里程标准的目标,该标准设定的目标是,到2030年底,加州90%的拼车里程必须是电动汽车;马萨诸塞州的气候法案;纽约市的目标是到2030年,100%的拼车乘坐电动汽车或轮椅无障碍车辆;多伦多市政府推动该行业到2030年实现100%电动乘车。我们可能会不时寻求额外的股本或债务融资,为资本支出、战略举措或投资以及我们的持续运营提供资金,或为我们现有或未来的债务进行再融资。如果我们决定或被要求从外部来源寻求额外资金,我们可能无法以我们可以接受的条件筹集资金,或者根本无法筹集。任何额外融资或再融资的条款可能会限制我们的财务和运营灵活性。如果我们通过进一步发行股本或与股本挂钩的证券筹集更多资金,我们现有股东对我们的持股比例可能会被稀释,我们发行的任何新证券都可能拥有优先于我们普通股持有人的权利、优先和特权。如果我们无法在需要的时候筹集额外的资本,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
合同义务和承诺
下表汇总了截至2023年12月31日我们的合同义务和承诺(单位:百万): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期间到期的付款 |
| 总计 | | 12个月或更短时间 | | 此后 |
经营租赁承诺额 | $ | 205.8 | | | $ | 55.7 | | | $ | 150.2 | |
融资租赁承诺 | 98.0 | | | 29.6 | | | 68.4 | |
长期债务,包括本期债务(1) | 865.2 | | | 25.8 | | | 839.4 | |
其他不可撤销的协议 | 205.0 | | | 8.8 | | | 196.2 | |
_______________
(1)包括 于2025年5月发行的本金总额为747.5元的可转换优先票据(“2025年票据”)。除非提前兑换、赎回或回购,否则2025年债券将于2025年5月15日到期。有关2025年票据的资料,请参阅综合财务报表附注10“债务”。
于呈报期间,我们并无任何表外融资安排,或与未合并实体或金融合伙企业(包括有时称为结构性融资或特殊目的实体的实体)之间的任何关系,而这些实体是为促进表外安排或其他合约上狭窄或有限的目的而设立的。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露。
我们在正常业务过程中面临市场风险,这些风险主要与利率波动有关。到目前为止,这种波动并不显著。
截至2023年12月31日,我们拥有约17亿美元的无限制现金、现金等价物和短期投资,其中主要包括机构货币市场基金、存单、商业票据、公司债券和定期存款,每个都带有一定程度的利率风险,以及10亿美元的限制性现金、现金等价物和限制性投资。由于我们投资组合的短期性质,假设利率变化100个基点不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响。
截至2023年12月31日,我们的长期债务为8.652亿美元,其中86%由我们在2020年5月发行的2025年票据组成。假设利率变动100个基点不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响,因为这是无形的。
项目8.财务报表和补充数据
合并财务报表索引 | | | | | |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID:238) | 74 |
合并资产负债表 | 76 |
合并业务报表 | 77 |
合并全面损失表 | 78 |
股东权益合并报表 | 79 |
合并现金流量表 | 81 |
合并财务报表附注 | 83 |
独立注册会计师事务所报告
致Lyft,Inc.董事会和股东
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
本公司已审计Lyft,Inc.及其附属公司(“贵公司”)截至2023年12月31日及2022年12月31日的综合资产负债表,以及截至2023年12月31日止三个年度各年度的相关综合经营表、全面损失表、股东权益表及现金流量表,包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们还审计了公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制,依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为,上述综合财务报表按照美国公认的会计原则,公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日的三个年度的经营业绩和现金流量。我们还认为,截至2023年12月31日,本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
会计原则的变化
如综合财务报表附注2所述,本公司于2022年更改了可转换债务的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表,维持对财务报告的有效内部控制,并对财务报告内部控制的有效性进行评估,包括在9A项下管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是根据我们的审计,对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定合并财务报表是否没有重大错报,无论是由于错误还是欺诈,以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关;(2)提供合理保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露,以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性、主观性或复杂判断的当期综合财务报表审计所产生的事项。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
保险准备金和与保险相关的应计项目的估值
如综合财务报表附注2及附注6所述,本公司利用全资附属专属自保保险附属公司及第三方保险(可能包括免赔额及自保保额)为成本投保或再投保,包括汽车责任、未投保及投保不足的驾驶者、汽车人身损害、第一方伤害保险(包括国家法律下的人身伤害保障),以及不超过若干限额的一般商业责任。截至2023年12月31日,保险准备金和与保险相关的应计项目分别为13.38亿美元和6.43亿美元。这些负债由内部精算师通过分析历史趋势和索赔经验的变化,按季度确定。管理层根据现有信息和行业统计数据作出某些假设,其中损失发展因素是与保险准备金有关的最重要假设,频率和严重性假设是与保险相关应计项目有关的最重要假设,并利用精算模型和技术来估计准备金。
吾等决定执行与保险准备金及保险相关应计项目估值有关的程序为重要审计事项的主要考虑因素包括:(I)管理层在厘定估计保险准备金及保险相关应计项目时的重大判断;(Ii)核数师在执行有关精算估值技术的程序及评估审计证据时的高度判断、主观性及努力;以及管理层对保险准备金亏损发展因素及保险相关应计项目的频率及严重程度的重大假设;及(Iii)审计工作涉及使用具备专业技能及知识的专业人士。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据,以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与保险准备金和与保险有关的应计项目估值有关的控制措施的有效性,包括对精算估值技术发展的控制、与保险准备金的损失发展因素有关的假设以及与保险有关的应计项目的频率和严重性。除其他外,这些程序还包括:(1)测试管理层提供的历史数据的完整性和准确性;(2)利用具有专门技能和知识的专业人员协助评价管理层估计数的合理性,办法是:(A)对某些保险准备金和与保险有关的应计项目进行独立估计,并将这些独立估计数与管理层按精算确定的准备金进行比较;(B)评价管理层精算技术的适当性;(C)根据损失报告和支付经验以及历史趋势,通过独立制定保险准备金的损失发展因素以及与保险有关的应计项目的频率和严重程度,评价管理层重要假设的合理性;(D)评价管理层精算技术在一段时期内的一致性。
/s/ 普华永道会计师事务所
加州旧金山
2024年2月20日
自2015年以来,我们一直担任本公司的审计师。
Lyft公司
合并资产负债表
(以千为单位,不包括每股和每股数据) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2023 | | 2022 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 558,636 | | | $ | 281,090 | |
短期投资 | 1,126,548 | | | 1,515,702 | |
预付费用和其他流动资产 | 892,235 | | | 786,067 | |
流动资产总额 | 2,577,419 | | | 2,582,859 | |
受限现金和现金等价物 | 211,786 | | | 109,368 | |
限制性投资 | 837,291 | | | 1,027,506 | |
其他投资 | 39,870 | | | 26,390 | |
财产和设备,净额 | 465,844 | | | 313,402 | |
经营性租赁使用权资产 | 98,202 | | | 135,213 | |
无形资产,净额 | 59,515 | | | 76,208 | |
商誉 | 257,791 | | | 261,582 | |
其他资产 | 16,749 | | | 23,903 | |
总资产 | $ | 4,564,467 | | | $ | 4,556,431 | |
负债与股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 72,282 | | | $ | 107,801 | |
保险准备金 | 1,337,868 | | | 1,417,350 | |
应计负债和其他流动负债 | 1,508,855 | | | 1,561,609 | |
经营租赁负债--流动负债 | 42,556 | | | 45,803 | |
流动负债总额 | 2,961,561 | | | 3,132,563 | |
经营租赁负债 | 134,102 | | | 176,356 | |
长期债务,扣除当期部分 | 839,362 | | | 803,207 | |
其他负债 | 87,924 | | | 55,637 | |
总负债 | 4,022,949 | | | 4,167,763 | |
承付款和或有事项(附注9) | | | |
股东权益 | | | |
优先股,$0.00001票面价值;1,000,000,000截至2023年12月31日和2022年12月31日授权的股票;不是截至2023年12月31日和2022年12月31日的已发行和已发行股票 | — | | | — | |
普通股,$0.00001票面价值;18,000,000,000截至2023年12月31日和2022年12月31日授权的A类股;391,239,046和361,552,359截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和已发行的A类股;100,000,000截至2023年12月31日和2022年12月31日授权的B类股票;8,566,629和8,602,629已发行和已发行的B类股票,截至2023年12月31日和2022年12月31日 | 4 | | | 4 | |
额外实收资本 | 10,827,378 | | | 10,335,013 | |
累计其他综合收益(亏损) | (4,949) | | | (5,754) | |
累计赤字 | (10,280,915) | | | (9,940,595) | |
股东权益总额 | 541,518 | | | 388,668 | |
总负债和股东权益 | $ | 4,564,467 | | | $ | 4,556,431 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
合并业务报表
(单位为千,每股数据除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | |
成本和开支 | | | | | |
收入成本 | 2,543,954 | | | 2,435,736 | | | 1,702,317 | |
运营和支持 | 427,239 | | | 443,846 | | | 402,233 | |
研发 | 555,916 | | | 856,777 | | | 911,946 | |
销售和市场营销 | 481,004 | | | 531,512 | | | 411,406 | |
一般和行政 | 871,080 | | | 1,286,180 | | | 915,638 | |
总成本和费用 | 4,879,193 | | | 5,554,051 | | | 4,343,540 | |
运营亏损 | (475,604) | | | (1,458,916) | | | (1,135,217) | |
利息支出 | (26,223) | | | (19,735) | | | (51,635) | |
其他收入(费用),净额 | 170,123 | | | (99,988) | | | 135,933 | |
所得税前亏损 | (331,704) | | | (1,578,639) | | | (1,050,919) | |
所得税准备金(受益于) | 8,616 | | | 5,872 | | | 11,225 | |
净亏损 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.88) | | | $ | (4.47) | | | $ | (3.17) | |
加权-用于计算基本和稀释后每股净亏损的流通股平均数 | 385,335 | | | 354,731 | | | 334,724 | |
成本和费用中包括的基于股票的薪酬: | | | | | |
收入成本 | $ | 30,170 | | | $ | 44,132 | | | $ | 39,491 | |
运营和支持 | 15,468 | | | 25,442 | | | 24,083 | |
研发 | 214,160 | | | 391,983 | | | 414,324 | |
销售和市场营销 | 29,682 | | | 49,867 | | | 38,243 | |
一般和行政 | 195,053 | | | 239,343 | | | 208,419 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
合并全面损失表
(单位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
净亏损 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
其他全面收益(亏损) | | | | | |
外币折算调整 | (2,851) | | | (1,154) | | | (931) | |
可出售证券的未实现收益(亏损),税后净额 | 3,656 | | | (2,089) | | | (1,107) | |
其他全面收益(亏损) | 805 | | | (3,243) | | | (2,038) | |
综合损失 | $ | (339,515) | | | $ | (1,587,754) | | | $ | (1,064,182) | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
股东权益合并报表
(单位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类和B类 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 累计赤字 | | 累计 其他 综合收益表(亏损) | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 金额 | | | | |
2020年12月31日的余额 | 323,737 | | | $ | 3 | | | $ | 8,977,061 | | | $ | (7,300,428) | | | $ | (473) | | | $ | 1,676,163 | |
行使股票期权时发行普通股 | 812 | | | — | | | 5,184 | | | — | | | — | | | 5,184 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 19,926 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (509) | | | — | | | (26,298) | | | — | | | — | | | (26,298) | |
员工购股计划下普通股的发行 | 972 | | | — | | | 28,637 | | | — | | | — | | | 28,637 | |
可换股优先票据的结算 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 721,710 | | | — | | | — | | | 721,710 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,038) | | | (2,038) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (1,062,144) | | | — | | | (1,062,144) | |
截至2021年12月31日的余额 | 344,938 | | | $ | 3 | | | $ | 9,706,293 | | | $ | (8,362,572) | | | $ | (2,511) | | | $ | 1,341,213 | |
与采纳ASU 2020-06有关的调整 | — | | | — | | | (139,958) | | | 6,488 | | | | | (133,470) | |
行使股票期权时发行普通股 | 112 | | | — | | | 454 | | | — | | | — | | | 454 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 23,928 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (358) | | | — | | | (6,733) | | | — | | | — | | | (6,733) | |
员工购股计划下普通股的发行 | 1,535 | | | — | | | 21,198 | | | — | | | — | | | 21,198 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 753,619 | | | — | | | — | | | 753,619 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,243) | | | (3,243) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (1,584,511) | | | — | | | (1,584,511) | |
其他 | — | | | — | | | 140 | | | — | | | — | | | 140 | |
截至2022年12月31日的余额 | 370,155 | | | $ | 4 | | | $ | 10,335,013 | | | $ | (9,940,595) | | | $ | (5,754) | | | $ | 388,668 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
股东权益合并报表
(单位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类和B类 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 累计赤字 | | 累计 其他 综合收益表(亏损) | | 总计 股东权益 |
| 股票 | | 金额 | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | 370,155 | | | $ | 4 | | | $ | 10,335,013 | | | $ | (9,940,595) | | | $ | (5,754) | | | $ | 388,668 | |
行使股票期权时发行普通股 | 201 | | | — | | | 1,204 | | | — | | | — | | | 1,204 | |
在限制股单位结算时发行普通股 | 28,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
与股份净额结算有关的被扣留股份 | (296) | | | — | | | (3,021) | | | — | | | — | | | (3,021) | |
员工购股计划下普通股的发行 | 1,349 | | | — | | | 9,788 | | | — | | | — | | | 9,788 | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 484,533 | | | — | | | — | | | 484,533 | |
其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 805 | | | 805 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | (340,320) | | | — | | | (340,320) | |
其他 | — | | | — | | | (139) | | | — | | | — | | | (139) | |
截至2023年12月31日的余额 | 399,806 | | | $ | 4 | | | $ | 10,827,378 | | | $ | (10,280,915) | | | $ | (4,949) | | | $ | 541,518 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
合并现金流量表
(单位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | | | |
净亏损 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整 | | | | | |
折旧及摊销 | 116,513 | | | 154,798 | | | 139,347 | |
基于股票的薪酬 | 484,533 | | | 750,767 | | | 724,560 | |
有价证券溢价摊销 | 117 | | | 2,955 | | | 4,100 | |
增加有价证券的折价 | (68,125) | | | (23,245) | | | (1,513) | |
摊销债务贴现和发行成本 | 2,877 | | | 2,823 | | | 35,575 | |
(收益)出售和处置资产的损失,净额 | (11,278) | | | (60,655) | | | 5,538 | |
资产剥离收益 | — | | | — | | | (119,284) | |
非流通股证券减值准备 | — | | | 135,714 | | | — | |
其他 | (4,261) | | | 23,592 | | | 3,321 | |
经营资产和负债的变化、收购的净影响 | | | | | |
预付费用和其他资产 | (86,922) | | | (275,945) | | | (207,046) | |
经营性租赁使用权资产 | 20,046 | | | 96,317 | | | 61,301 | |
应付帐款 | (41,079) | | | (27,215) | | | 47,080 | |
保险准备金 | (79,482) | | | 348,721 | | | 81,564 | |
应计负债和其他负债 | (75,571) | | | 262,358 | | | 234,212 | |
租赁负债 | (15,292) | | | (43,759) | | | (48,332) | |
用于经营活动的现金净额 | (98,244) | | | (237,285) | | | (101,721) | |
投资活动产生的现金流 | | | | | |
购买有价证券 | (3,288,659) | | | (4,049,515) | | | (3,801,736) | |
购买非市场有价证券 | — | | | — | | | (5,000) | |
购买定期存款 | (3,539) | | | (13,586) | | | (458,021) | |
出售有价证券所得收益 | 452,465 | | | 676,854 | | | 513,009 | |
有价证券到期日收益 | 3,481,042 | | | 3,308,664 | | | 3,259,221 | |
定期存款到期收益 | 8,539 | | | 395,092 | | | 675,481 | |
购置财产和设备以及小型摩托车车队 | (149,819) | | | (114,970) | | | (79,176) | |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | 1,630 | | | (146,334) | | | 3 | |
财产和设备的销售 | 92,594 | | | 129,840 | | | 42,543 | |
资产剥离收益 | — | | | — | | | 122,688 | |
其他 | 5,500 | | | — | | | (2,000) | |
投资活动提供的现金净额 | 599,753 | | | 186,045 | | | 267,012 | |
融资活动产生的现金流 | | | | | |
偿还贷款 | (72,484) | | | (67,639) | | | (44,446) | |
行使股票期权和发行其他普通股的收益 | 10,993 | | | 21,655 | | | 33,822 | |
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 | (3,021) | | | (6,733) | | | (26,297) | |
融资租赁债务的本金付款 | (43,466) | | | (34,783) | | | (35,547) | |
已支付或有对价 | (14,100) | | | — | | | — | |
其他 | — | | | — | | | (2) | |
用于融资活动的现金净额 | (122,078) | | | (87,500) | | | (72,470) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物的影响 | 533 | | | (631) | | | (113) | |
现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物净增(减) | 379,964 | | | (139,371) | | | 92,708 | |
现金、现金等价物和受限制现金及现金等价物 | | | | | |
期初 | 391,822 | | | 531,193 | | | 438,485 | |
期末 | $ | 771,786 | | | $ | 391,822 | | | $ | 531,193 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
合并现金流量表
(单位:千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物与合并资产负债表的对账 | | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 558,636 | | | $ | 281,090 | | | $ | 457,325 | |
受限现金和现金等价物 | 211,786 | | | 109,368 | | | 73,205 | |
包括在预付费用和其他流动资产中的限制性现金 | 1,364 | | | 1,364 | | | 663 | |
现金总额、现金等价物以及受限现金和现金等价物 | $ | 771,786 | | | $ | 391,822 | | | $ | 531,193 | |
| | | | | |
现金流量信息的补充披露 | | | | | |
缴纳所得税的现金 | $ | 9,425 | | | $ | 10,723 | | | $ | 5,865 | |
支付利息的现金 | 20,176 | | | 16,752 | | | 16,521 | |
| | | | | |
非现金投融资活动 | | | | | |
收购的融资车辆 | $ | 127,095 | | | $ | 48,104 | | | $ | 56,830 | |
购买财产和设备,以及尚未结清的摩托车车队 | 4,505 | | | 31,534 | | | 12,214 | |
或有对价 | — | | | 15,000 | | | — | |
根据融资租赁获得的使用权资产 | 79,102 | | | 11,428 | | | 26,640 | |
根据经营租赁获得的使用权资产 | 3,795 | | | 498 | | | 7,148 | |
融资与经营性租赁使用权资产的重新计量 | (10,582) | | | (321) | | | 58 | |
购买非流通证券 | — | | | — | | | 64,756 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
Lyft公司
合并财务报表附注
1. 业务说明和呈报依据
业务的组织和描述
Lyft,Inc.(“公司”或“Lyft”)成立于特拉华州,总部设在加利福尼亚州旧金山。该公司在美国和加拿大经营多式联运网络,通过该公司的平台和基于移动的应用程序提供对各种运输选择的访问。这一网络实现了多种交通方式,包括通过将拥有车辆的司机与需要搭车的乘客联系起来,促进点对点拼车。Lyft平台提供了一个市场,司机可以通过Lyft App与乘客配对,在Lyft App中,公司作为一家交通网络公司(TNC)运营。
通过公司的平台和基于移动的应用程序提供的交通选择主要包括连接美国各城市和加拿大部分城市的司机和骑车人的拼车市场、Lyft的自行车和滑板车网络(“轻型车辆”)以及Express Drive计划,在该计划中,司机可以与公司的全资子公司FlexDrive Services,LLC(“FlexDrive”)或第三方签订短期租赁协议,购买可能用于在Lyft平台上提供拼车服务的车辆。此外,公司通过Lyft Business产品(如礼宾和Lyft Pass计划)向组织提供拼车市场,并从与公司平台数据相关的许可和数据访问协议、订阅费、自行车和自行车站硬件和软件销售收入以及提供广告服务的安排收入中获得收入。
陈述的基础
该等综合财务报表乃根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)编制,并包括本公司及其全资附属公司的账目。所有公司间结余及交易均已撇除。
该公司主要使用美元作为其外国子公司的功能货币。对于以美元为功能货币的外国子公司,将外币余额重新计量为美元的损益计入综合经营报表。对于以本币为本位币的境外子公司,将外币财务报表折算为美元的调整计入累计其他综合损失的单独组成部分。
2. 重要会计政策摘要
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表时,管理层须作出估计和假设,以影响于合并财务报表日期呈报的资产和负债额、或有资产和负债的披露,以及报告期内呈报的收入和开支。本公司根据各种因素和资料作出估计,这些因素和资料可能包括但不限于历史和过往经验、预期的未来结果、新的相关事件和经济状况,这些因素和资料构成对资产和负债账面价值作出判断的基础,而这些因素和资料并不容易从其他来源显现。实际结果可能与这些估计大相径庭。
须予估计和假设的重大项目包括与保险索赔有关的亏损,包括与保险有关的应计项目、金融资产和负债的公允价值、商誉和可识别的无形资产、租赁、间接税义务、法定或有事项、递延所得税的估值拨备以及股票补偿的估值。
细分市场信息
营运分部定义为拥有独立财务资料的实体的组成部分,并由首席营运决策者(“CODM”)在决定如何向个别分部分配资源及评估业绩时定期审阅。公司的首席执行官是公司的首席运营官。CODM审查在综合基础上提供的财务信息,以便做出经营决策、分配资源和评估财务业绩。因此,该公司已确定其运营方式为一运营部门。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度内,公司没有产生实质性的国际收入,截至2023年、2022年和2021年12月31日,公司没有位于美国以外的重大资产。
收入确认
该公司的收入来自其多式联运网络,这些网络通过Lyft平台和基于移动的应用程序提供对各种交通选择的访问。基本上全部,或大致85%或更多,公司的收入来自其连接司机和乘客的拼车市场,并根据
与会计准则编纂主题606(“ASC 606”)。此外,根据ASC 606,本公司的收入来自许可和数据访问、订阅费、自行车和自行车站硬件和软件销售的收入以及向第三方提供广告服务的安排的收入,这些收入并不是公司综合收入的重要组成部分。该公司还从FlexDrive及其轻型车辆网络中获得租金收入,这是根据会计准则编纂主题842(“ASC 842”)确认的。
下表列出了公司在综合经营报表中的收入(千元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
与客户签订合同的收入(ASC 606) | $ | 4,116,216 | | | $ | 3,811,993 | | | $ | 2,957,979 | |
租金收入(ASC 842) | 287,373 | | | 283,142 | | | 250,344 | |
总收入 | $ | 4,403,589 | | | $ | 4,095,135 | | | $ | 3,208,323 | |
与客户签订合同的收入(ASC 606)
该公司根据ASC 606确认其拼车市场的收入。本公司从司机使用Lyft平台及相关活动所支付的服务费及佣金(统称为“费用”)中赚取收入,以连接司机与乘客,以方便及成功地通过Lyft App完成乘车,而本公司在Lyft App中以TNC形式营运。该公司在每次骑行完成后确认收入。司机与公司签订服务条款(“ToS”),以便使用Lyft司机应用程序。根据《服务承诺》,司机同意公司从代表司机向乘客收取的车费和相关费用中,保留适用的费用,作为他们使用Lyft平台和进行相关活动的代价。该公司作为一个代理人,促进司机向骑手提供交通服务的能力。该公司报告的收入是以净额为基础的,反映了司机欠公司的费用作为收入,而不是从乘客那里收取的总金额。
作为公司的惯例商业惯例,当司机取消乘车的能力失效时,司机和公司之间就存在合同,这通常是在搭乘乘客时。公司在交易中的唯一履约义务是将司机与骑手联系起来,以促进为骑手完成成功的交通服务。公司在完成游乐设施时确认收入,因为其履行义务在完成游乐设施时得到履行。公司代表司机使用乘客预先授权的信用卡或其他付款机制向乘客收取车费和相关费用,并在向司机支付剩余款项之前保留费用;因此,司机的支付能力和意图不会受到重大判断。
根据ASC 606,该公司确认在适用的认购期内通过Lyft平台和基于移动的应用程序访问交通选项而支付的订阅费的收入。根据ASC 606,当控制权移交给客户时,该公司还确认自行车、自行车站硬件和软件销售的收入。
该公司从许可和数据访问协议中获得收入。本公司主要负责履行其提供拼车数据和使用FlexDrive车辆的承诺,并承担在许可期内的履约风险和提供数据的责任。该公司在提供数据和访问许可证方面担任委托人,并在毛收入的基础上公布收入。分配给每项履约义务、数据交付和车辆使用权的对价,是通过为每项履约义务分配相对公允价值来确定的。收入在提供拼车数据时入账,并在本季度按比例计入使用车队车辆的收入,因为公司在交付每个数据时履行了各自的业绩义务。这些收入对公司的综合收入并不重要。
本公司已作出安排,向有意接触本公司平台用户的第三方提供广告服务。这些安排通常要求公司在一段固定的时间内提供广告服务,收入在合同期限内按比例确认。这些收入对公司的综合收入并不重要。
租金收入(ASC 842)
该公司的租金收入主要来自FlexDrive及其轻型车辆网络。租金收入确认为租赁和租赁相关活动,其中已确定的资产转移给客户,并且客户有能力根据ASC 842控制该资产。
该公司通过其独立管理的子公司FlexDrive运营一支租赁车队,包括自有车辆和从第三方租赁公司租赁的车辆。本公司将车辆出租或分租予司机,因此,本公司根据ASC 842认为本身为此等安排的会计出租人或分租人(视何者适用而定)。车队营运成本包括每月固定租金付款及其他车辆营运或拥有权成本(视乎情况而定)。对于转租的车辆,这些交易的转租收入和总租赁费用在综合财务报表中按毛数确认。租用车辆的司机被收取租金,公司通过从司机在Lyft平台上的收入中扣除这些金额来向司机收取租金。
该公司在一些城市拥有和运营其轻型汽车,并在其他城市运营城市拥有的轻型汽车。虽然与城市的具体安排条款有所不同,但公司从城市赚取运营费或与城市分享系统产生的收入。轻型车辆收入在ASC 842项下计入一次性乘车。单次乘车允许用户在进入安排时选择特定的轻型车辆,并为用户提供在所需的安排期限内控制所选轻型车辆的权利。
由于Flexdrive和轻型车辆交易的短期性质,公司将这些租赁归类为经营租赁。轻型车辆乘客支付的一次性乘车费产生的收入于每次相关乘车完成时确认。Flexdrive产生的收入在租赁期内平均确认,租赁期通常为7天或更短。
企业与贸易
公司主要通过乘客的授权支付方式收取Lyft平台上已完成交易的任何费用。未收费用计入综合资产负债表中的预付费用和其他流动资产,代表应收(i)公司企业计划参与者的款项(“企业用户”),交易已完成,且截至报告日期,企业用户所欠金额已开具发票或未开具发票;以及(ii)乘客,其中授权的支付方法是信用卡,但是车费金额尚未与第三方支付处理器结算。根据ToS,司机同意公司保留适用的费用,作为他们使用Lyft平台和代表司机从乘客那里收取的车费和相关费用中的相关活动的对价。因此,本公司并无应收司机的贸易账款。应收车费将汇予司机的部分计入综合资产负债表的应计及其他流动负债。
本公司根据会计准则更新第2016-13号“金融工具-信用损失”记录信用损失准备金,用于支付可能永远无法结算或收回的已完成交易所欠费用。信贷亏损拨备反映本公司目前对企业固有预期信贷亏损及应收贸易账款结余的估计。于厘定预期信贷亏损时,本公司会考虑其过往亏损经验、应收款项结余之账龄、当前经济及业务状况以及可能影响可收回性之预期未来经济事件。本公司定期及按需要检讨其信贷亏损拨备,并于厘定为不可收回时撇销有关金额。
该公司的应收账款余额,主要包括应收企业用户和轻型汽车合作伙伴的款项,为美元315.01000万,$278.9百万美元和美元196.2 于二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日,本集团分别为人民币100,000,000元及人民币100,000,000元。
下表提供了公司在所列期间的信贷损失准备金的结转(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
期初余额 | $ | 11.6 | | | $ | 9.3 | | | $ | 15.2 | |
经费变动 | (0.4) | | | 1.9 | | | (4.5) | |
核销和回收 | (1.4) | | | 0.4 | | | (1.4) | |
期末余额 | $ | 9.8 | | | $ | 11.6 | | | $ | 9.3 | |
激励计划
该公司提供激励措施,以吸引司机,乘客和轻型车辆乘客使用Lyft平台。司机通常会获得现金奖励,而乘客和轻型车辆乘客通常会在此类奖励计划下获得免费或折扣乘车。向本公司的客户司机及轻型车辆乘客提供的奖励按交易价格减少入账。由于骑手不是本公司的客户,提供给骑手的奖励通常被确认为销售和营销费用,但下文所述的某些定价计划除外。
司机激励措施
该公司为司机提供各种激励计划,包括最低保证金、基于数量的折扣和基于绩效的奖金。该等驱动因素奖励类似于追溯性基于数量的回扣,并代表通常在一周内结算的可变代价。本公司采用最可能结果法,将交易价格减去预期在完成业绩标准时支付的激励估计金额。因此,该等司机奖励记作收入减少。倘本公司并无收取明确货品或服务以换取付款,或无法合理估计所收取货品或服务的公平值,则司机奖励记作收入减少。司机转介新司机或乘客的奖励入账列作销售及营销开支。记作支出的数额是支付的数额或所收到养恤金的既定公允价值两者中较低的数额。福利之公平值乃使用就类似服务向第三方支付之金额厘定。
共享乘车奖励
该公司有几个拼车骑手激励计划,旨在鼓励Lyft平台上的骑手活动。一般来说,骑手奖励计划如下:
(i)全市场的营销促销活动。全市场范围的促销活动降低了司机在特定市场上向乘客收取的全部或几乎所有乘车费用。这类激励措施有效地降低了司机为特定市场提供的服务的整体定价和司机向乘客收取的总车费,从而导致公司赚取的费用较低。因此,本公司在记录相应收入交易之日,将这类激励措施记录为收入减少。
(Ii)有针对性的营销促销活动。有针对性的营销促销活动是为了向有针对性的骑手群体推广Lyft平台的使用。例如,公司提供一定数量的打折乘车优惠(以给定乘车次数为上限),这些打折乘车仅在有限的时间内对特定的骑手群体有效。该公司还认为,为骑手提供对价的激励措施适用于有限数量的乘车,类似于营销优惠券。这些激励措施不同于全市场的营销促销,因为它们不会降低司机为特定市场提供的服务的整体定价。在促销期间,未使用激励措施的骑手将被收取全额车费。这些激励措施代表了营销成本。当骑手赎回激励时,公司确认其收入等于交易价格,激励成本记录为销售和营销费用。
(Iii)骑手推荐计划。根据骑手推荐计划,当新骑手(推荐人)在Lyft平台上完成他们的第一次骑行时,推荐骑手(推荐人)将获得推荐优惠券。当推荐人获得奖励时,公司将激励记录为负债,并将相应的费用记录到销售和营销费用中。转诊优惠券通常在一年内到期。该公司根据其历史经验估计破损情况。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日,骑手推荐优惠券责任并不重要。
轻型车骑手奖励计划
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的几年里,向轻型车乘客提供的激励措施并不重要。
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度,在司机、乘客及轻型车辆乘客奖励计划方面,公司录得$1.130亿美元,1.43亿美元和3,000美元1.320亿美元,作为收入的减少和142.51000万,$109.81000万美元和300万美元64.7销售费用和营销费用分别为1000万美元。
退款
公司不时向对司机提供的服务水平不满意的乘客发放积分或退款。法律上没有义务向这些乘客支付报酬,公司也不会代表司机向乘客发放此类积分或退款。本公司计入信用或退款,发生时不能作为销售和营销费用向司机追回。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度,骑手退款为$19.7百万,$21.5百万美元和美元19.1分别为100万美元。该公司将发放给轻型车乘客的信用和退款作为收入成本进行核算,并为$6.2百万,$7.81000万美元和300万美元6.5截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。
收入成本
收入成本包括与通过公司的多式联运平台进行的创收交易直接相关的成本,主要包括保险成本、支付处理费和其他成本。保险费用包括跨国公司和城市条例一般要求的搭乘、自行车和滑板车租赁的保险,还包括司机的职业危险保险。支付手续费包括商户手续费、按存储容量使用计费和失败收费。收入成本中包括的其他成本包括托管和与平台有关的技术费用、车辆租赁费用、与人员有关的薪酬费用、折旧、与技术有关的无形资产摊销、资产核销费用以及与车辆销售有关的损益。
运营和支持
运营和支持费用主要包括向用户提供电话、电子邮件和聊天支持的当地运营团队和团队的人事相关薪酬费用、自行车和摩托车车队运营支持费用、司机背景调查和上车费用、设施成本、某些汽车租赁车队支持费用以及向提供运营支持的第三方支付的费用。自行车和滑板车车队运营支持成本包括一般维修和维护,以及与重新定位自行车和滑板车相关的其他客户支持活动,以方便骑手、清洁和安全检查。
研究与开发
研发费用主要包括与人员相关的薪酬成本和设施成本。此类费用包括与该公司的自动驾驶汽车技术计划相关的成本。研究和开发成本在发生时计入费用。
销售和市场营销
销售和营销费用主要包括乘客奖励、与人员相关的薪酬成本、推荐新司机或乘客的司机奖励、广告费用、乘客退款以及与第三方的营销伙伴关系。销售和营销成本在发生时计入费用。广告费是$122.0百万,$162.1百万美元和美元145.4截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。
一般和行政
一般和行政费用主要包括与人事有关的补偿费用、专业服务费、跨国公司条例一般不要求的某些保险费用、包括法律应计和结算在内的某些损失或有费用、保险索赔管理费、保单费用、折旧、设施费用和其他公司成本。一般费用和行政费用在发生时计入费用。
基于股票的薪酬
该公司的股票薪酬支出主要来自RSU、PSU、股票期权和ESPP购买权。
该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予员工、董事和顾问的股票期权以及ESPP购买权的公允价值。布莱克-斯科尔斯模型在估计股票奖励的公允价值时考虑了几个变量和假设。这些变量包括:
•标的普通股的每股公允价值;
•行权价格;
•预期期限;
•无风险利率;
•预期年度股息收益率;以及
•预期的股价在预期期限内的波动。
本公司使用“普通”股票期权奖励的简化方法估计股票期权的预期期限。ESPP购买权的预期期限是使用从要约期开始到每个购买期结束的时间来估计的。由于本公司作为上市公司的历史有限,而且本公司的普通股还没有足够的交易历史,本公司使用类似上市同行公司的股票价格的历史波动率来估计股票期权和ESPP购买权的波动率。无风险利率基于美国财政部零息债券的可用收益率,持续期类似于授予股票期权或ESPP购买权的预期期限。
预期授予的股票期权的公允价值在必要的服务期内按直线原则确认为补偿费用。该公司以直线方式确认与ESPP购买权相关的补偿费用,在发售期间,通常为12个月。
RSU和PSU的公允价值是根据授予日公司普通股的公允市场价值估计的,而公允市场价值是根据授予日报告的公司A类普通股的收盘价确定的。
RSU的补偿费用一般在必要的服务期限内以直线为基础确认。基于股票的薪酬支出是基于最终预期授予的奖励,并反映了估计的没收。没收在发放时进行估计,如果实际没收与最初估计不同,则在随后的期间进行必要的修订。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税。根据这一方法,递延所得税资产和负债是根据现有资产和负债的财务报表和所得税基础之间差异的估计未来税收影响来记录的。这些差异是使用颁布的法定税率来计量的,这些税率预计将适用于预计差异将逆转的年度的应纳税所得额。本公司确认包括颁布日期在内的期间税率变化对递延所得税的影响。该公司记录了一项估值准备金,以将其递延税项资产减少到它认为更有可能实现的净额。管理层认为所有可用的
积极和消极的证据,包括与未来应税收入估计有关的历史收入水平、预期和风险,以及正在进行的评估估值免税额需求的税务筹划战略。
根据ASC 740-10所得税的规定,本公司通过对照适用的税法对本公司在诉讼时效仍未生效的纳税年度所持有的所有头寸进行评估,以评估不确定的税收头寸。ASC 740-10规定,如果根据技术上的是非曲直,通过审查,包括任何相关上诉或诉讼程序的解决方案,更有可能维持不确定的税收状况,则可以确认该税收状况的税收优惠。该公司确认与未确认税收优惠负债相关的利息和罚款(如果有的话),作为所附综合经营报表中所得税支出项目的组成部分。
企业合并
本公司采用收购会计方法对其业务合并进行会计处理,该方法要求(其中包括)将收购代价的公允价值分配给所收购的有形和无形资产以及在收购日按其估计公允价值承担的负债。购买对价的公允价值超过这些可确认资产和负债的价值的部分计入商誉。在确定收购资产和承担负债的公允价值时,管理层作出重大估计和假设,特别是关于无形资产的估计和假设。管理层对公允价值的估计是基于被认为是合理的假设,但这些假设本身是不确定和不可预测的,因此,实际结果可能与估计不同。在自收购日期起计不超过一年的计量期内,如果获得与收购日存在的事实和情况有关的新信息,本公司可记录对收购资产和承担的负债的调整,并与商誉进行相应的抵销。在计量期后,任何后续调整都反映在合并经营报表和全面亏损中。收购成本,如法律和咨询费,在发生时计入费用。
现金和现金等价物
现金等价物包括机构货币市场基金和以美元计价的存单,以及商业票据和公司债券。现金等价物是高流动性的短期投资,原始到期日为90天或更短,可以很容易地转换为已知数量的现金。现金和现金等价物中还包括支付处理商为进行信用卡和借记卡交易而运送的现金。
限制性现金和现金等价物
限制性现金和现金等价物主要包括单独的信托账户和受限银行账户中作为保险抵押品持有的金额,以及为保证某些信用证的担保而承诺的金额。
投资
债务证券
该公司对债务证券投资的会计依据是该证券的法律形式、该公司计划持有该证券的期限以及交易的性质。对债务证券的投资包括商业票据、存单、公司债券和美国政府证券。对债务证券的投资被归类为可供出售,并按公允价值记录。
如果投资的公允价值低于其摊销成本基础,本公司认为可供出售的债务证券减值。在下列情况下,本公司的可供出售债务证券的摊余成本基准与公允价值之间的全部差额在综合经营报表中确认为减值:(I)证券的公允价值低于其摊余成本,以及(Ii)本公司打算在收回其摊余成本基础之前出售或很可能不需要出售该证券。如果这两个标准都不符合,公司将评估公允价值的下降是由于信用损失还是其他因素。在进行这一评估时,公司会考虑证券的公允价值低于摊销成本的程度、第三方评级机构对证券评级的变化以及证券特有的不利条件等因素。如果本公司的评估表明存在信贷损失,则根据本公司对预期收回的现金流的最佳估计来计量信贷损失。在制定预计将收集的现金流估计时,公司会考虑与证券的可收集性相关的所有可用信息,包括过去的事件、当前状况以及合理和可支持的预测。
信贷损失减值通过对资产负债表上债务证券的摊余成本基础的信贷损失准备进行调整,并在综合经营报表上抵销信贷损失费用来确认。与信贷损失以外的因素有关的减值确认为对证券的摊销成本基础的调整,并在累计其他综合收益(亏损)中扣除税项后抵销金额。截至2023年12月31日,本公司未录得任何信贷减值。本公司以特定的识别方法确定出售债务证券的已实现损益。
该公司在债务证券方面的投资包括:
(i)现金和现金等价物。现金等价物包括原始到期日为90天或更短的存单、商业票据和公司债券,并可随时转换为已知金额的现金。
(Ii)短期投资。短期投资包括商业票据、存单和公司债券,它们在12个月或更短的时间内到期。因此,公司在合并资产负债表中将这些投资归类为流动资产。
(Iii)限制性投资。限制性投资包括对商业票据、存单、公司债券和美国政府证券的债务安全投资,这些投资根据与保险提供商的某些合同在第三方金融机构的信托账户中持有。
非流通股证券
本公司已选择按成本计量其于非流通股本证券的投资,并仅在同一发行人的相同或类似投资或减值发生可见交易时才重新计量至公允价值。本公司对是否存在减值指标进行定性评估。评估中考虑的因素包括被投资人的财务和流动资金状况、获得资本资源的机会以及宏观经济状况等。如果存在减值,本公司利用现有的最佳信息估计投资的公允价值,这些信息可能包括现金流量预测或其他可用市场数据,并在综合经营报表上确认账面价值超过投资公允价值的金额的亏损。
信用风险的集中度
公司的现金、现金等价物和短期投资可能存在信用风险集中的情况。虽然公司将现金存入多家金融机构,但存款有时可能超过联邦保险限额。本公司的现金及现金等价物存款并无出现任何亏损。管理层相信,该等机构财务稳定,因此信贷风险极低。本公司将购买债务证券限于投资级别证券。
公允价值计量
本公司根据预期退出价格按公允价值计量资产和负债,预期退出价格指在市场参与者之间的有序交易中出售资产将收到的金额或转让负债将支付的金额。因此,公平值可能基于市场参与者在为资产或负债定价时所使用的假设。有关公平值计量的权威指引为按经常性或非经常性基准计量公平值建立一致的框架,据此,估值技术所用的输入数据被分配一个等级。以下为计量公平值之输入数据之层级:
1级反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)的可观察投入。
2级输入数据反映相同资产或负债于非活跃市场的报价;类似资产或负债于活跃市场的报价;资产或负债的可观察输入数据(报价除外);或主要来自可观察市场数据或透过相关性或其他方法由可观察市场数据证实的输入数据。
3级不可观察输入数据反映我们于厘定公平值所用估值技术中采纳的假设。该等假设须与合理可得的市场参与者假设一致。
本公司应付账款和应计负债及其他负债的账面价值与其各自的公允价值相接近,因为付款时间较短。
轻型车辆
该公司的轻型车队包括自行车和踏板车。踏板车按成本减累计折旧列账,而估计可使用年期超过 12月数计入综合资产负债表的物业及设备净额。估计使用寿命小于 12于综合资产负债表内,预付费用及其他流动资产包括于其他流动资产内。折旧按踏板车的估计使用寿命以直线法计算。 截至2023年12月31日,有不是尚未投入服务的小型电单车,而投入服务的小型电单车的账面值为10.0万截至二零二二年十二月三十一日, 不是尚未投入服务的小型电单车,而投入服务的小型电单车的账面值为7.5百万美元。与滑板车相关的折旧费用为$3.4百万,$8.61000万美元和300万美元5.9截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。自行车计入财产和设备,净额计入合并资产负债表。
租契
根据ASC 842,本公司通过评估安排是否包含已确认的资产以及承租人是否有权控制该资产来确定安排在合同开始时是否为租赁或包含租赁。本公司在租赁开始时确定其租赁的分类和计量。本公司作为出租人订立若干协议,并将协议中的相关资产租赁或分租给客户。本公司亦以承租人的身份订立某些协议。如果符合下列条件之一,公司将该租赁归类为融资租赁(作为承租人)或直接融资型或销售型租赁(均为出租人):
•租赁期满,将标的资产的所有权转移给承租人;
•租赁授予承租人购买公司合理确定将行使的标的资产的选择权;
•租赁期限为标的资产剩余经济寿命的75%或以上,除非开始日期在标的资产经济寿命的最后25%以内;
•租赁支付金额的现值等于或超过标的资产公允价值的90%;或
•标的资产具有如此特殊的性质,预计在租赁期结束时对出租人没有其他用途。
不符合上述任何标准的租约计入经营性租约。
出租人
该公司的租赁安排包括根据FlexDrive计划向司机或租车者出租车辆,以及向一次性乘客出租轻型车辆。由于该等安排属短期性质,本公司将该等租约分类为营运租约。本公司在其出租人租赁安排中不会将租赁和非租赁部分分开,例如向承租人提供的保险或路边援助。租赁付款主要是固定的,并在租赁安排发生期间确认为收入。由政府当局评估的税项或其他费用,如与每项租赁创收交易同时征收,并由本公司向承租人收取,则不在其租赁安排的考虑范围内。本公司通过根据需要进行定期维护和维修,以及根据本公司对当前和估计未来市场状况的持续评估对资产折旧率进行定期审查,来降低其租赁资产的剩余价值风险。
承租人
该公司的租赁包括支持其运营的房地产和可供司机在Lyft平台上提供拼车服务的FlexDrive车辆。对于租期超过12个月的租约,本公司按租期内租赁支付的现值计入相关使用权资产和租赁负债。租赁条款可包括在合理确定公司将行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。本公司不会将房地产租赁合同的租赁和非租赁部分分开,但当这些安排中存在非租赁部分时,公司已选择将车辆租赁分开。对于某些租赁,该公司还采用组合方法来核算性质相似且合同条款几乎相同的使用权资产和租赁负债。
该公司的租约没有提供一个容易确定的隐含利率。因此,本公司根据租赁开始时可获得的信息,估计其递增借款利率以贴现租赁付款。本公司根据本公司在类似经济环境下按类似期限以抵押方式借款所须支付的利息厘定其递增借款利率,而借款金额相当于租赁付款。
租赁付款可以是固定的,也可以是可变的;然而,公司的租赁负债计算中只包括固定付款。经营租赁计入综合资产负债表上的经营租赁使用权资产、经营租赁负债--流动负债和经营租赁负债。本公司经营租赁的租赁成本主要在租赁期内的运营费用内按直线确认。融资租赁计入综合资产负债表中的财产和设备、净负债、应计负债和其他流动负债以及其他负债。融资租赁资产按直线摊销
以资产的估计使用年限或综合经营报表收入成本中较短的租赁期为准。融资租赁的利息部分计入综合经营报表的收入成本,并在租赁期内采用实际利息法确认。可变租赁付款主要在产生支付债务的期间的营业费用中确认。
与下文讨论的其他长期资产类似,本公司通过将账面值与资产或资产组预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可回收性。如果资产的账面价值不可收回,确认的减值按资产的账面价值超出其公允价值的金额计量。对于租赁资产,此类情况将包括决定在最低租赁期结束前离开租赁设施或分租,其估计现金流不能完全支付相关租赁的成本。公司承诺决定退出和转租或停止使用某些设施,以符合公司预期的运营需求,并产生与房地产经营性使用权资产相关的减值费用#美元。13.01000万美元和300万美元55.3在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内,有关进一步资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。折旧是在相关资产的估计使用年限内使用直线法计算的,一般在一和八年。一旦财产和设备准备好可供我们使用,就开始折旧。维护和维修在发生时计入费用,改进和改进计入资本化。当资产被报废或以其他方式处置时,成本和累计折旧将从综合资产负债表中剔除,任何由此产生的收益或亏损将反映在已实现期间的综合经营报表中。租赁改进按租赁期限或资产使用年限较短的较短时间按直线摊销。在建工程涉及尚未投入使用的财产和设备。
商誉与无形资产
商誉是指购买价格超过在企业合并中收购的有形和可识别无形资产净值的公允价值。因收购实体而产生的无形资产以管理层对所收到资产的公允价值估计为基础,采用购买会计方法进行会计核算。无形资产在估计使用年限内按直线摊销,估计使用年限范围为二至十二年.
商誉不需摊销,但在第四季度或当事件或环境变化表明报告单位的账面价值可能超过其公允价值时,按年度进行减值测试。作为年度商誉减值测试的一部分,本公司首先进行定性评估,以确定是否需要进一步的减值测试。如果由于其定性评估,本公司报告单位的公允价值很可能少于其账面价值,则将需要进行量化减值测试。或者,公司可以绕过定性评估,进行量化减值测试。曾经有过不是截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度录得商誉减值。
长期资产减值准备
每当发生事件或业务环境变化显示资产的账面价值可能无法完全收回时,本公司便会审核包括物业及设备及无形资产在内的长期资产的减值。这些事件和变化可能包括:业绩相对于预期经营业绩的重大变化、资产使用的变化、负面的行业或经济趋势,以及公司业务战略的变化。本公司通过将账面金额与资产或资产组预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量这些资产的可回收性。如果资产的账面价值不可收回,确认的减值按资产的账面价值超出其公允价值的金额计量。除上述与房地产经营性使用权资产有关的减值费用外,这就是不是截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度录得的长期资产其他重大减值。
软件开发成本
该公司产生与开发Lyft平台和相关支持系统相关的成本。一旦初步项目阶段完成,项目很可能完成,软件将用于执行预期的功能,公司将对与Lyft平台和相关支持系统相关的开发成本进行资本化。该公司已将软件开发成本资本化为$8.1百万,$12.1百万美元,以及$16.2截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为100万美元。
保险准备金和与保险相关的应计项目
该公司利用全资拥有的专属自保保险子公司和第三方保险(可能包括免赔额和自保保额)来保险或再保险成本,包括汽车责任、未投保和保险不足的驾车者、汽车
人身损害,第一方损害保险,包括根据州法律提供的人身损害保护,以及不超过一定限额的一般商业责任。已记录负债反映已发生但未支付的索赔和已发生但尚未报告的索赔的估计费用,以及与处理这些未决索赔付款有关的任何可估计的行政支出。负债由内部精算师通过分析历史趋势和索赔经验的变化,包括考虑新的信息和应用损失发展因素、频率和严重性假设,以及保险准备金和与保险相关的应计项目的其他投入和假设,按季度确定。独立的第三方精算师将按年度或管理层决定的更频繁的时间,用索赔准备金估值评估负债的适当性。
保险索赔可能需要数年时间才能完全解决,由于有限的运营历史,本公司拥有有限的历史损失经验。本公司根据现有资料及行业统计数字作出若干假设,其中亏损发展因素是与保险准备金有关的最重要假设,而频率及严重性假设则是与保险相关应计项目有关的最重要假设,并利用精算模型及技术估计准备金。许多因素可能会影响索赔的实际成本,包括索赔保持开放的时间长度、经济和医疗成本趋势以及相关诉讼的结果。此外,未来几年可能会出现对上一年发生的事件的索赔,其比率与以前的精算预测不同。这些因素对保险最终成本的影响很难估计,而且可能是实质性的。然而,尽管本公司相信保险准备金及与保险有关的应计金额是足够的,但最终负债可能超过或少于所提供的金额。因此,最终为清偿债务而支付的净额以及何时支付的金额可能与综合资产负债表上的估计金额有很大差异。例如,破坏性因素可能会扭曲数据、指标和模式,并导致保险成本迅速上升和准备金不足。这些破坏性因素可能包括最近的经济状况和持续的全球事件,如高通胀环境、诉讼增加以及整个商用汽车行业高于预期的亏损。随着历史损失经验的发展、更多索赔的报告和解决以及法律、法规和经济环境的演变,该公司继续定期、持续地审查其保险估计。
2021年4月22日,PVIC与Darag签订了再保险协议,根据该协议,Darag根据截至2021年3月31日的准备金,对遗留的汽车保单组合进行了再保险,金额为$183.2在截至该日所记录的负债之上的保险金额(“再保险交易”)。根据再保险协议的条款,PVIC向Darag让出了约#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期间承保的保单的某些遗留保险责任,总限额为$434.51000万美元,溢价1美元271.51000万美元。根据再保险协议放弃的损失超过$271.51000万美元,但低于总限额$434.5600万美元,导致确认递延收益负债。递延收益负债已摊销,并确认为已放弃准备金的估计剩余结算期的业务报表的收益。割让准备金的结算期是以迄今收集的累计损失为基础的,期间可能超过一个季度。每个期间根据损失付款和对投资组合总损失的最新估计重新计算已摊销的递延金额。当再保险回收的金额和时间不确定时,采用回收法计算期间的摊销金额。递延收益在各自期间对收入成本产生了负面影响,因为直接负债的损失没有被“再保险协定”下超额福利的收益抵消。这些递延收益的摊销为多个时期的收入成本提供了与收到的超额收益相等的收益。再保险交易的递延收益负债计入综合资产负债表的应计项目和其他流动负债。
2022年6月21日,PVIC和Darag完成了一项交易,以有效通勤并结算之前的再保险协议。有关这项交易的信息,请参阅合并财务报表的附注6“补充财务报表信息--再保险协议的折算”。
每股净亏损
当发行符合参与证券定义的股份时,本公司按两级法计算每股普通股净亏损。两级法根据已宣布或累计的股息以及未分配收益的参与权来确定每类普通股和参与证券的每股净亏损。两级法要求普通股股东在该期间可获得的收入根据他们各自获得股息的权利在普通股和参与证券之间分配,就好像这一期间的所有收入都已分配一样。在提交的任何期间内,该公司没有未偿还的参与证券。
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。每股摊薄亏损净额乃计入期内所有尚未行使之潜在摊薄证券计算。对于公司报告净亏损的期间,普通股股东应占的每股普通股摊薄净亏损与普通股股东应占的每股普通股基本净亏损相同,因为如果潜在摊薄普通股的影响是反摊薄的,则不假设已经发行。
可变利息实体
根据会计准则编码主题810,整固(“ASC 810”),本公司评估其于实体的所有权、合约权益及其他权益,以评估其于与其有财务关系的实体是否拥有可变权益,若然,则评估该等实体是否为可变权益实体(“VIE”)。这些评价是复杂的,涉及判断和使用基于现有历史和预期信息的估计和假设,以及其他因素。对于符合VIE资格的实体,ASC 810要求公司确定本公司是否为VIE的主要受益人,如果是,则将该实体合并到其合并财务报表中。
本公司合并其拥有控股权的VIE,因此被视为主要受益人。控股财务权益将具有以下两个特征:(A)有权指导对经济表现影响最大的VIE活动;(B)有义务吸收VIE的损失,并有权获得对VIE意义重大的利益。本公司定期重新评估其于实体的所有权、合约权益及其他权益,以确定其权益或与某实体关系的任何变化是否影响其是否仍为该实体的主要受益人的决定。该公司已确定它是以下项目的主要受益人一VIE截至2023年12月31日。
近期会计公告
最近采用的会计公告
2020年8月,FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号,“债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权中的合同(分主题815-40):实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理”,简化了可转换工具的会计处理,取消了将嵌入的转换特征与主合同分开的要求,当转换特征不需要作为主题815,衍生工具和对冲下的衍生品计入衍生品,或不会导致大量溢价计入实收资本。通过取消分离模式,可转换债务工具将报告为单一负债工具,不会对嵌入的转换功能进行单独会计处理。这一新标准还取消了合同有资格进行股权分类所需的某些结算条件,并通过要求实体使用IF-转换方法并将潜在的股票结算的影响包括在稀释每股收益计算中,简化了稀释每股收益的计算。这一新标准在2021年12月15日之后的会计年度内对公司有效,包括该会计年度内的过渡期。公司于2022年1月1日起采用本标准,采用修改后的追溯法。在合并资产负债表中,采用这一新的指导方针产生了:
•增加了$133.5向可转换优先票据的总账面价值扣除发行成本,以反映未偿还可转换优先票据的全部本金金额,
•减价$140.01000万欧元(税后净额)用于额外的实收资本,以消除为与可转换优先票据相关的转换特征单独记录的股权部分,以及
•累计影响调整数为#美元6.5截至2022年1月1日的累计赤字期初余额为300万欧元(减税后)。
2021年10月,美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-08号文件《企业合并(主题805):客户合同中合同资产和合同负债的会计处理》(ASU 2021-08),其中要求公司适用ASC 606《客户合同收入》中履约义务的定义,以确认和计量在业务合并中获得的与客户合同有关的合同资产和合同负债。这将导致收购方按被收购方在根据ASC 606进行收购之前所记录的相同基础来记录所收购的合同资产和负债。这一新标准在2022年12月15日之后的会计年度开始对公司生效,包括该会计年度内的过渡期,并允许尽早采用。本公司于2022年第二季度前瞻性地采用了ASU 2021-08。2022年第一季度没有任何收购。
2022年12月,FASB发布了ASU第2022-06号文件,将“参考汇率改革(话题848)”的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。ASC 848提供与替换LIBOR或预期因参考利率改革而折现的其他参考利率相关的潜在会计影响的临时救济。ASU 2022-06对所有实体立即生效。本次会计准则更新并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
近期尚未采用的会计公告
2022年6月,FASB发布了美国会计准则委员会第2022-03号《公允价值计量(主题820):受合同销售限制的股权证券的公允价值计量》,其中澄清了主题820(公允价值计量)中的指导意见,即根据主题820衡量股权证券的公允价值以禁止出售股权证券的合同限制,并根据主题820对受合同销售限制的股权证券引入新的披露要求。这一新标准将在2023年12月15日之后的会计年度内对公司生效,包括过渡期
在该财政年度内,允许及早采用。此次会计准则更新预计不会对我们的综合财务报表产生实质性影响,因为修订与我们现有的政策保持一致。
2023年11月,FASB发布了美国会计准则委员会第2023-07号“分部报告(主题280):对可报告分部披露的改进”,对可报告分部的披露要求进行了修正和加强。对于具有单一可报告部分的公共实体,本标准下的所有披露要求也将被要求。新标准将在2023年12月15日之后的会计年度内对公司生效,包括2024年12月15日后开始的会计年度内的过渡期。本公司目前正在评估采用这一准则对合并财务报表的影响。
2023年12月,FASB发布了美国会计准则委员会第2023-09号《所得税披露的改进》,其中要求公司提供有关报告实体有效税率调节的分类信息以及已支付所得税的信息。新要求将在2024年12月15日之后的财政期间对公共企业实体生效。本公司目前正在评估采用这一准则对合并财务报表的影响。
3. 收购
收购PBSC Urban Solutions Inc.(“PBSC”)
于2022年5月17日(“截止日期”),本公司完成对PBSC的100%已发行股权的收购,PBSC是向国际市场供应车站和自行车的全球领先自行车共享公司,总收购价为1美元。163.5300万美元,其中包括$14.1或有对价的估计公允价值为1000万美元。此次收购被视为一项业务合并,通过利用PBSC的深厚销售经验和客户关系,扩大了公司在微移动性方面的规模。
购置费用无关紧要,已列入合并业务报表中的一般费用和行政费用。
在2023年第二季度,公司支付了赚取奖励$15.02,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元,以前计入综合资产负债表的或有对价。赚取奖励是基于新系统销售的硬件和软件,无论是在赚取期间赚取的还是承诺的。
下表汇总了在结算日购置的资产和承担的负债的公允价值(单位:千):
| | | | | |
现金和现金等价物 | $ | 2,665 | |
预付费用和其他流动资产 | 34,845 | |
其他投资 | 22,175 | |
财产和设备 | 2,202 | |
经营性租赁使用权资产 | 786 | |
可识别无形资产 | 45,047 | |
取得的可确认资产总额 | 107,720 | |
应付帐款 | 6,004 | |
应计负债和其他负债 | 3,344 | |
经营租赁负债--流动负债 | 292 | |
经营租赁负债 | 494 | |
其他负债 | 14,678 | |
承担的总负债 | 24,812 | |
非控股权益(计入权益) | 140 | |
假设的净资产 | 82,768 | |
商誉 | 80,748 | |
收购总对价 | $ | 163,516 | |
本公司在2023年第二季度完成了对PBSC的收购。在计量期内,本公司记录了导致商誉下降的非实质性收购价格调整。
2022年4月1日,在收购PBSC之前,公司采用了ASU 2021-08,这是公司在2022年唯一的收购。根据这项最新资料,在业务合并中收购的合同资产和合同负债(即递延收入)在收购日由收购方按照ASC 606确认和计量,就好像收购方发起了合同一样,这通常会导致收购方确认和计量收购的合同资产和合同负债,其确认和计量方式与被收购方财务报表中确认和计量的方式一致。因此,PBSC截至2022年5月17日的历史递延收入余额已根据ASU 2021-08计入采购价格分配.
这一商誉归因于(I)通过利用PBSC集结的劳动力扩大了公司现有产品和服务的销售机会,以及(Ii)与规模经济和精简的供应链相关的成本协同效应,因为合并后的业务在全球范围内运营。收购事项为非应课税业务组合,收购事项中确认的商誉不得就税务目的予以扣减。
该公司按其公允价值记录了无形资产,其中包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 预计使用寿命(以年为单位) | | 金额 |
商标名 | 2 | | $ | 1,009 | |
客户关系-城市 | 7 - 11 | | 22,157 | |
开发的技术(硬件和软件) | 2 - 3 | | 21,881 | |
无形资产总额 | | | $ | 45,047 | |
该商号的公允价值被确定为$1.01000万美元,估计使用寿命为两年。该商号的公允价值是采用收入法下的特许权使用费免税法确定的。这包括预测避免的特许权使用费,通过税收减少它们,并使用适当的贴现率将由此产生的净现金流贴现为现值。
客户关系-城市的公允价值被确定为$22.2估计可用寿命在七和十一年。客户关系城市的公允价值是使用多期超额收益来确定的。多期超额收益法包括预测资产预期产生的净收益,将其减去缴款资产的适当回报,然后使用适当的贴现率将由此产生的现金流量净额贴现为现值。
已开发技术无形资产的公允价值被确定为#美元。21.91000万美元,估计使用寿命在二和三年。所开发技术的公允价值是用重置成本法确定的。在重置成本法中,资产的公允价值是基于市场参与者重组具有可比效用的替代资产的成本,并对任何过时资产进行调整。资产的公允价值将包括假设的第三方开发商将收取的预期利润率,以及市场参与者买方在重组替代资产期间损失的机会成本。
在对已确认无形资产进行估值时,对若干假设进行了判断,包括收入和现金流预测、技术寿命、特许权使用费、陈旧和折扣率。
请参阅附注17“在合并财务报表中加入“可变利益实体”,以获取有关本次交易中包括的可变利益实体的信息。
被收购业务的经营结果已包括在公司收购PBSC之后的综合经营报表中。PBSC在本次收购前的经营业绩对综合经营报表并不重要,因此,没有列报备考财务信息。
4. 资产剥离
与《编织星球》控股公司的交易
2021年7月13日,该公司与丰田汽车公司的子公司Woven Planet完成了一项多元素交易,以剥离与公司自动驾驶汽车部门Level 5相关的某些资产,以及利用Lyft拼车和车队数据的商业协议,以加快Woven Planet正在开发的自动驾驶车辆的安全性和商业化。该公司将总共收到大约$515与这笔交易有关的现金100万美元,其中1652000万美元预付和$350将在一年内支付100万美元五年制句号。
资产剥离并不代表战略转变,对公司的运营和财务结果产生重大影响,因此不符合作为非持续经营进行报告的资格。由于交易包含多个元素,本公司须估计安排代价中有多少可归因于剥离与Level 5部门有关的若干资产,以及有多少可归因于使用Lyft拼车及车队数据的商业协议。该公司确认了一美元119.3剥离与5级部门有关的某些资产的税前收益,其依据是5级部门按重置成本法估值的相对公允价值,以及拼车和车队数据的估计独立销售价格,采用调整后的市场方法估值。重大假设涉及用于估计5级部门资产的公允价值的陈旧曲线和用于重建拼车牌照产生的数据的估计里程,该数据用于确定拼车数据的独立销售价格。这一收益包括在截至2021年12月31日的年度综合经营报表中的其他收入中。编织星球使用Lyft搭车和机队数据的商业协议在ASC 606项下入账,公司记录的递延收入负债为#美元。42.51,000,000美元与这些商业协议项下的履约义务有关,作为交易完成时的一部分。公司还取消了对#美元的确认。3.4持有的待售资产为1.2亿美元。
5. 商誉和无形资产净额
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的商誉账面值变动情况如下(单位:千):
| | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 180,516 | |
加法 | 81,108 | |
外币换算和其他调整 | (42) | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 261,582 | |
加法 | — | |
外币换算和其他调整 | (3,791) | |
截至2023年12月31日的余额 | $ | 257,791 | |
截至所示日期,无形资产净额包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 加权平均 仍然有用 寿命(年) | | 总运载量 金额 | | 累计 摊销 | | 净载客量 金额 |
发达的技术和专利 | 2.2 | | $ | 41,568 | | | $ | 29,540 | | | $ | 12,028 | |
合同关系-城市和用户关系 | 6.8 | | 100,725 | | | 53,238 | | | 47,487 | |
无形资产总额 | | | $ | 142,293 | | | $ | 82,778 | | | $ | 59,515 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 加权平均 仍然有用 寿命(年) | | 总运载量 金额 | | 累计 摊销 | | 净载客量 金额 |
发达的技术和专利 | 2.3 | | $ | 41,262 | | | $ | 20,424 | | | $ | 20,838 | |
合同关系-城市和用户关系 | 8.2 | | 100,429 | | | 45,059 | | | 55,370 | |
无形资产总额 | | | $ | 141,691 | | | $ | 65,483 | | | $ | 76,208 | |
摊销费用为$16.8百万,$18.41000万美元和300万美元18.1截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为2.5亿美元。
截至2023年12月31日,将计入收入成本和运营费用的无形资产未来摊销估计如下(以千为单位)。
| | | | | |
截至12月31日的年度: | |
2024 | $ | 18,066 | |
2025 | 8,568 | |
2026 | 8,345 | |
2027 | 8,345 | |
2028 | 8,345 | |
此后 | 7,846 | |
剩余摊销总额 | $ | 59,515 | |
6. 补充财务报表信息
现金等价物和短期投资
下表汇总了截至所示日期公司现金等价物和短期投资的成本或摊余成本、未实现收益总额、未实现亏损总额和公允价值(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 成本或 摊销 成本 | | 未实现 | | 估计数 公允价值 |
| 收益 | | 损失 | |
无限制余额(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 28,351 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28,351 | |
货币市场存款账户 | 117,626 | | | — | | | — | | | 117,626 | |
存单 | 179,607 | | | 200 | | | (4) | | | 179,803 | |
商业票据 | 918,278 | | | 584 | | | (331) | | | 918,531 | |
公司债券 | 29,171 | | | 6 | | | (5) | | | 29,172 | |
美国政府证券 | 231,926 | | | 82 | | | — | | | 232,008 | |
非限制性现金等价物和短期投资共计 | 1,504,959 | | | 872 | | | (340) | | | 1,505,491 | |
限制性余额(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 44,241 | | | — | | | — | | | 44,241 | |
定期存款 | 3,539 | | | — | | | — | | | 3,539 | |
存单 | 144,935 | | | 175 | | | (1) | | | 145,109 | |
商业票据 | 618,854 | | | 366 | | | (146) | | | 619,074 | |
公司债券 | 12,409 | | | 3 | | | (1) | | | 12,411 | |
美国政府证券 | 224,635 | | | 84 | | | — | | | 224,719 | |
受限现金等价物和投资总额 | 1,048,613 | | | 628 | | | (148) | | | 1,049,093 | |
无限制和受限现金等价物和投资总额 | $ | 2,553,572 | | | $ | 1,500 | | | $ | (488) | | | $ | 2,554,584 | |
_______________
(1)不包括$179.7百万美元现金,包括在1.7合并资产负债表上的10亿现金和现金等价物以及短期投资。
(2)不包括$1.4百万美元的受限现金,包括在1.0综合资产负债表中的限制性现金和现金等价物以及限制性短期投资。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 成本或 摊销 成本 | | 未实现 | | 估计数 公允价值 |
| 收益 | | 损失 | |
无限制余额(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 3,276 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,276 | |
货币市场存款账户 | 126,994 | | | — | | | — | | | 126,994 | |
定期存款 | 5,000 | | | — | | | — | | | 5,000 | |
存单 | 502,374 | | | 295 | | | (510) | | | 502,159 | |
商业票据 | 964,410 | | | 403 | | | (1,663) | | | 963,150 | |
公司债券 | 61,605 | | | — | | | (104) | | | 61,501 | |
美国政府证券 | 7,059 | | | 1 | | | — | | | 7,060 | |
非限制性现金等价物和短期投资共计 | 1,670,718 | | | 699 | | | (2,277) | | | 1,669,140 | |
限制性余额(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 93,362 | | | — | | | — | | | 93,362 | |
定期存款 | 3,539 | | | — | | | — | | | 3,539 | |
存单 | 355,241 | | | 174 | | | (437) | | | 354,978 | |
商业票据 | 596,213 | | | 243 | | | (865) | | | 595,591 | |
公司债券 | 14,933 | | | — | | | (17) | | | 14,916 | |
美国政府证券 | 74,699 | | | 2 | | | (167) | | | 74,534 | |
受限现金等价物和投资总额 | 1,137,987 | | | 419 | | | (1,486) | | | 1,136,920 | |
无限制和受限现金等价物和投资总额 | $ | 2,808,705 | | | $ | 1,118 | | | $ | (3,763) | | | $ | 2,806,060 | |
_______________
(1)不包括$126.5百万美元的现金和1.12000万美元的有价证券,包括在1.8合并资产负债表上的10亿现金和现金等价物以及短期投资。
(2)不包括$1.3百万美元的受限现金,包括在1.1综合资产负债表中的限制性现金和现金等价物以及限制性短期投资。
该公司的短期投资包括可供出售的债务证券和定期存款。存款这一术语是按成本计算的,接近公允价值。
截至本报告所述期间,公司投资组合的剩余到期日不到一年。没有任何个人证券连续发生12个月以上的未实现亏损。
本公司购买由国家认可的统计信用评级机构根据其投资政策进行评级的投资级可交易债务证券。这项政策旨在最大限度地减少公司面临的信贷损失。截至2023年12月31日,本公司可供出售债务证券的信用质量保持稳定。截至2023年12月31日,可供销售的债务证券确认的未实现亏损主要与与不确定的经济前景相关的持续市场波动有关。该等投资的合约条款并不容许发行人以低于该等投资的摊销成本基准的价格结算证券,而预期该等投资不会以低于其摊余成本基准的价格结算。本公司并不打算出售该等投资,而本公司亦不太可能需要在收回其摊余成本基准前出售该等投资。本公司不知道有任何具体事件或情况需要本公司改变截至2023年12月31日任何可供销售的债务证券的季度信用损失评估。随着新事件的发生和获得更多信息,这些估计可能会发生变化,一旦知道,将在合并财务报表中确认。不是截至2023年12月31日,公司的可销售和不可销售的债务证券确认了信贷损失。
下表汇总了公司的未实现亏损头寸的可供出售债务证券不是已记录信贷损失准备金,按主要安全类型汇总(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 估计公允价值 | | 未实现亏损 |
存单 | $ | 31,945 | | | $ | (5) | |
公司债券 | 14,621 | | | (6) | |
商业票据 | 128,645 | | | (473) | |
处于未实现亏损状态的可供出售债务证券总额 | $ | 175,211 | | | $ | (484) | |
财产和设备,净额
财产和设备,净额截至所示日期(以千计)如下:
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
自行车和滑板车车队 | $ | 240,137 | | | $ | 179,330 | |
自有车辆 | 197,703 | | | 143,391 | |
融资租赁使用权资产 | 80,934 | | | 32,887 | |
租赁权改进 | 77,230 | | | 91,334 | |
计算机设备和软件 | 38,911 | | | 36,271 | |
家具和固定装置 | 5,867 | | | 5,602 | |
在建工程 | 72,257 | | | 48,523 | |
| 713,039 | | | 537,338 | |
减去:累计折旧 | (247,195) | | | (223,936) | |
财产和设备,净额 | $ | 465,844 | | | $ | 313,402 | |
与财产和设备有关的折旧和摊销费用为#美元。96.3百万,$127.8百万美元,以及$115.3截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度分别为100万美元。
应计负债和其他流动负债
截至所示日期,应计负债和其他流动负债包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
与保险相关的应计项目(1) | $ | 643,147 | | | $ | 566,831 | |
与法律和税务有关的应计项目 | 296,336 | | | 458,209 | |
与乘车相关的应计项目 | 212,114 | | | 181,138 | |
长期债务,流动债务 | 25,798 | | | 36,287 | |
应付保险索偿及相关费用 | 52,609 | | | 53,280 | |
与再保险交易相关的递延收益(2) | — | | | 2,357 | |
其他 | 278,851 | | | 263,507 | |
应计负债和其他流动负债 | $ | 1,508,855 | | | $ | 1,561,609 | |
_______________(1)有关这些保险相关应计项目的更多信息,请参阅上文附注2“重要会计政策摘要”。
(2)有关这一递延收益的更多信息,请参阅上文附注2“重要会计政策摘要”和本附注6“补充财务报表信息--保险准备金”的其余部分。
保险准备金
下表提供了所列期间保险准备金的前滚(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
期初余额 | $ | 1,417,350 | | | $ | 1,068,628 | | | $ | 987,064 | |
加法(1) | 516,337 | | | 1,146,482 | | | 772,323 | |
扣除额(2) | (595,819) | | | (797,760) | | | (690,759) | |
期末余额 | $ | 1,337,868 | | | $ | 1,417,350 | | | $ | 1,068,628 | |
_______________(1)增加的保险准备金包括本年度产生的索赔准备金#美元。512.31000万,$333.91000万美元和300万美元271.7分别为2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。增加的保险准备金还包括$561.21000万美元和300万美元255.4分别为2022年12月31日和2021年12月31日终了年度的估计数不利变化,原因是前几年索赔的新发展。增加的数额还包括与减值交易有关的调整#美元。4.01000万美元和300万美元247.4截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分别为2000万美元和4.01000万美元和300万美元245.2分别在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内可收回的再保险金额。有关“再保险协议减值”的更多详情,请参阅下文。
(2)扣除包括支付的损失$580.41000万,$552.61000万美元和300万美元439.4分别为2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。扣除额还包括$11.4截至2023年12月31日的年度,用于估计的有利变化,原因是前几年索赔的新发展和在期初可收回的再保险#美元4.01000万,$245.21000万美元和300万美元251.3分别为2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日。
某遗留汽车责任保险的再保险
2021年4月22日,公司的全资子公司太平洋谷保险公司(“PVIC”)与达拉格百慕大有限公司(“达拉格”)签订了配额份额再保险协议(“再保险协议”),根据该协议,达拉格根据截至2021年3月31日的现有准备金,为一项遗留的汽车保单组合提供再保险,金额为$。183.2截至该日记录的负债之上的承保金额为1.6亿欧元。根据再保险协议的条款,PVIC向Darag让出了约#美元。251.32018年10月1日至2020年10月1日期间承保的保单的某些遗留保险责任,总限额为$434.51000万美元,溢价1美元271.52000万欧元(“再保险交易”)。再保险协议是在扣留资金的基础上达成的,这意味着PVIC从欠Darag的保险费中扣留资金,以便代表Darag支付未来的再保险索赔。在完成再保险交易后,可收回的再保险金额为$251.31,000,000美元,由于存在合同抵销权,可追回的再保险从扣缴的负债余额#美元中扣除。271.52000万澳元20.23.合并资产负债表上计入应计负债和其他流动负债的预提负债余额净额。除了最初扣缴的资金余额#美元外,271.52000万美元,某些遗留保险债务的额外承保范围由Darag为PVIC设立的信托账户抵押,该账户为#美元。75.0一完成就是一百万美元。在再保险协议开始时,损失约为$20.4在截至2021年12月31日的年度综合经营报表中确认的再保险交易总成本为400万美元,20.2收入成本为100万美元,0.2一般费用和行政费用为1.6亿美元。
再保险协议的折算
2022年6月21日,PVIC和达拉格签订了减保协议,有效地减保并解决了之前的再保险协议。根据减刑协议的条款,达拉格释放了#美元。89.380万美元的资产以信托形式托管给PVIC,其余资金余额为#美元。90.3从再保险交易中获得100万美元,总对价为$178.61000万美元。
此外,减值协议导致达拉格联属公司DNA保险公司(“DNA”)与PVIC同时订立不利发展保险再保险协议(“减值协议”)(减值协议及减值协议统称为“减值交易”)。根据ADC的条款,DNA同意再保险高达$20在再保险协议中考虑的遗留保险责任中的100万美元保费。1.02000万美元,将由PVIC在扣留资金的基础上保留。DNA还可以选择以$的价格折算这份协议。5.0在2023年11月1日之前,这笔费用将被作为预扣资金保留的任何保费所抵消。
作为减值交易的结果,该公司注意到其财务报表受到以下影响:
•该公司确认了一美元36.8在截至2022年6月30日的三个月中,收入成本增加了100万美元,包括之前确认的递延收益的一部分摊销。
•该公司将其可收回的再保险减少了#美元247.41000万美元和预扣负债余额#美元90.31000万美元。
•该公司将与根据再保险协议放弃的亏损有关的递延收益摊销#美元。105.71000万美元。
2023年2月8日,PVIC和DNA签订了减刑和相互释放协议,根据该协议,DNA同意行使其完全结算和换乘ADC的选择权。DNA让ADC通勤只需$5.01亿美元,其中包括1美元4.0向PVIC支付了100万美元,并释放了#美元1.080万保费,由PVIC保留作为扣留资金。因此,PVIC确认了#美元的收益。3.42000万美元,其中包括美元2.4--剩余递延收益和美元的摊销1.03.8亿美元与释放扣留的资金有关。PVIC还将其可收回的再保险减少了#美元。4.0300万美元与收到的付款有关。
其他收入(费用),净额
下表列出了合并业务报表中报告的其他收入(支出)的主要组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
利息收入 | $ | 145,728 | | | $ | 47,142 | | | $ | 9,074 | |
(损失)出售证券的收益,净额 | (243) | | | (287) | | | 687 | |
外汇汇兑收益(损失),净额 | 3,657 | | | (4,387) | | | 788 | |
转租收入 | 4,849 | | | 11,591 | | | 6,624 | |
权益法投资收益(1) | 12,926 | | | — | | | — | |
从与编织星球的交易中获益 | — | | | — | | | 119,284 | |
减值费用(2) | — | | | (135,714) | | | — | |
其他,净额 | 3,206 | | | (18,333) | | | (524) | |
其他收入(费用),净额 | $ | 170,123 | | | $ | (99,988) | | | $ | 135,933 | |
_______________
(1)在截至2023年6月30日的季度中,该公司收到了对一家私人持股公司的非上市股权证券的投资。有关这项交易的更多信息,请参阅附注17“可变利益实体”。
(2)2022年第三季度,除与被投资方的其他资产外,公司减值了全部非流通股投资。这项减值是由于被投资公司宣布清盘而触发的。有关更多细节,请参阅附注7“公允价值计量”。
7. 公允价值计量
按公允价值经常性计量的金融资产和负债
下表列出了截至公允价值等级所示日期(以千元为单位)的按公允价值经常性计量的公司金融资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
无限制现金等价物和投资(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 28,351 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 28,351 | |
存单 | — | | | 179,803 | | | — | | | 179,803 | |
商业票据 | — | | | 918,531 | | | — | | | 918,531 | |
公司债券 | — | | | 29,172 | | | — | | | 29,172 | |
美国政府证券 | — | | | 232,008 | | | — | | | 232,008 | |
非限制性现金等价物和短期投资共计 | 28,351 | | | 1,359,514 | | | — | | | 1,387,865 | |
受限现金等价物和投资(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 44,241 | | | — | | | — | | | 44,241 | |
存单 | — | | | 145,109 | | | — | | | 145,109 | |
商业票据 | — | | | 619,074 | | | — | | | 619,074 | |
公司债券 | — | | | 12,411 | | | — | | | 12,411 | |
美国政府证券 | — | | | 224,719 | | | — | | | 224,719 | |
受限现金等价物和投资总额 | 44,241 | | | 1,001,313 | | | — | | | 1,045,554 | |
金融资产总额 | 72,592 | | | 2,360,827 | | | — | | | 2,433,419 | |
_______________
(1)$179.7百万美元现金,117.61亿美元的货币市场存款账户和3.51000万定期存款不受经常性公允价值计量,因此被排除在该表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.7合并资产负债表上的10亿现金和现金等价物以及短期投资。
(2)$1.4100万受限现金不受经常性公允价值计量,因此被排除在本表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.0综合资产负债表中的限制性现金和现金等价物以及限制性短期投资。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
无限制现金等价物和投资(1) | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 3,276 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,276 | |
存单 | — | | | 502,159 | | | — | | | 502,159 | |
商业票据 | — | | | 963,150 | | | — | | | 963,150 | |
公司债券 | — | | | 61,501 | | | — | | | 61,501 | |
美国政府证券 | — | | | 7,060 | | | — | | | 7,060 | |
非限制性现金等价物和短期投资共计 | 3,276 | | | 1,533,870 | | | — | | | 1,537,146 | |
受限现金等价物和投资(2) | | | | | | | |
货币市场基金 | 93,362 | | | — | | | — | | | 93,362 | |
存单 | — | | | 354,978 | | | — | | | 354,978 | |
商业票据 | — | | | 595,591 | | | — | | | 595,591 | |
公司债券 | — | | | 14,916 | | | — | | | 14,916 | |
美国政府证券 | — | | | 74,534 | | | — | | | 74,534 | |
受限现金等价物和投资总额 | 93,362 | | | 1,040,019 | | | — | | | 1,133,381 | |
有价证券(3) | 1,136 | | | — | | | — | | | 1,136 | |
金融资产总额 | $ | 97,774 | | | $ | 2,573,889 | | | $ | — | | | $ | 2,671,663 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
或有对价(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
财务负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,000 | | | $ | 15,000 | |
_______________
(1)$126.5百万美元现金,127.01亿美元的货币市场存款账户和5.01000万定期存款不受经常性公允价值计量,因此被排除在该表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.8合并资产负债表上的10亿现金和现金等价物以及短期投资。
(2)$1.3百万美元的受限现金和3.5受限制定期存款中的1,700万美元不受经常性公允价值计量,因此被排除在此表之外。然而,这些余额包括在#美元内。1.1综合资产负债表中的限制性现金和现金等价物以及限制性短期投资。
(3)计入综合资产负债表中的其他投资。
(4)在2022年第二季度,公司完成了对PBSC的收购,其中包括15.0将在下一年支付或有对价1000万美元。或有对价被归类为负债,计入合并资产负债表上的应计负债和其他流动负债。有关这项或有对价的资料,请参阅合并财务报表附注3“收购”。
于截至2023年12月31日止年度内,本公司并无在公允价值层级之间作出任何转移。
下表提供了对公司3级财务负债的对账(以千计):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 15,000 | | | $ | — | |
加法 | — | | | 14,100 | |
付款 | (15,000) | | | — | |
公允价值变动 | — | | | 900 | |
期末余额(1) | $ | — | | | $ | 15,000 | |
_______________(1)涉及2022年第二季度收购PBSC所产生的或有对价,这笔对价在2023年第二季度支付。或有对价被归类为负债,并列入合并资产负债表上的应计负债和其他流动负债。有关这项或有对价的资料,请参阅合并财务报表附注3“收购”。
按公允价值非经常性计量的金融资产和负债
本公司的非流通股本证券为对非上市公司的投资,其公允价值不能轻易厘定,而该等非流通股本证券的账面价值则根据同一发行人相同或类似证券的可见交易价格变动(称为计量替代方案)重新计量至公允价值。
减损。账面价值的任何变动均记入其他收入(费用),净额计入综合经营报表。
2021年6月和2022年6月,作为许可和数据访问协议的一部分,本公司获得了对一家私人持股公司的非流通股证券的投资,该公司的市值无法轻易确定。这笔投资的初始账面价值为#美元。128.1截至2022年6月30日,本公司没有能力对这家私人持股公司施加重大影响,并已选择将这项投资作为非流通股证券计量,并将其归类于综合资产负债表上的其他投资。由于被投资方于2022年10月宣布清盘,对非流通股权证券的投资全部减值。除了这一非流通股证券的减值外,另一项资产也减值,减值总额为#美元。135.71百万美元计入其他收入(费用),在合并经营报表中为净额。
2022年2月,公司美元的发行人10.0一家私人持股公司对非流通股证券的100万美元投资被一家上市公司收购。作为收购以换取私人持有实体的证券的结果,本公司收到了一家上市实体的普通股,价值为#美元。8.41000万美元,其余部分将以现金形式收到。这些股份被归类为有价证券,并按公允价值经常性计量。股份分类为1级,公允价值变动计入综合经营报表中的其他收入(费用)净额。2022年3月,该公司出售其股份,导致确认亏损记入其他收入(费用),净额计入综合经营报表。
下表对公司在综合资产负债表上的其他投资中按公允价值在非经常性基础上计量的金融资产进行了对账(以千计):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
期初余额 | $ | 5,903 | | | $ | 80,411 | |
加法(1) | — | | | 64,044 | |
公允价值变动(2) | (19) | | | (138,552) | |
期末余额 | $ | 5,884 | | | $ | 5,903 | |
_______________(1)指综合资产负债表上其他投资所包括的非流通股本证券。
(2)于2022年第三季度,由于被投资公司宣布清盘,对非流通股权证券的投资全部减值。由此产生的减值费用计入其他收入(费用),并计入综合经营报表的净额。
8. 租契
房地产经营租约
该公司租赁房地产的价格约为65截至2023年12月31日的地点。这些租约被归类为经营租约。截至2023年12月31日,剩余的租赁条款约为两个月至六年。对于某些租赁,公司可以选择将租期延长至以下期限一个月至十年。除非合理地确定本公司将行使该等选择权,否则该等续期选择权不会在余下的租赁期内考虑。对于初始期限为12个月或更长的租赁,本公司已记录了使用权资产和租赁负债,代表租赁付款的固定部分。与非租赁部分有关的任何固定付款,如房东提供的公共区域维护或其他服务,都作为租赁付款的一个组成部分,因此也是总租赁成本的一部分。
FlexDrive计划
该公司通过其独立管理的子公司运营一支租赁车队,其中一部分是从第三方车辆租赁公司租赁的。这些租赁被归类为融资租赁,并计入综合资产负债表中的物业和设备净额。截至2023年12月31日,剩余的租赁条款在一个月至五年。这些租约一般不包含任何非租赁组成部分,因此,根据这些安排应支付的所有款项均分配给各自的租赁组成部分。
截至2023年12月31日的租赁状况
下表列出了综合资产负债表中记录的与租赁有关的资产和负债(除剩余租赁条件和百分比外,以千计):
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| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
经营租约 | | | |
资产 | | | |
经营性租赁使用权资产(1) | $ | 98,202 | | | $ | 135,213 | |
负债 | | | |
经营租赁负债,流动 | $ | 42,556 | | | $ | 45,803 | |
非流动经营租赁负债 | 134,102 | | | 176,356 | |
经营租赁负债总额 | $ | 176,658 | | | $ | 222,159 | |
| | | |
融资租赁 | | | |
资产 | | | |
融资租赁使用权资产(2) | $ | 80,933 | | | $ | 32,887 | |
负债 | | | |
融资租赁负债,流动(3) | 25,193 | | | 15,053 | |
非流动融资租赁负债(4) | 61,321 | | | 19,921 | |
融资租赁负债总额 | $ | 86,514 | | | $ | 34,974 | |
| | | |
加权平均剩余租赁年限(年) | | | |
经营租约 | 4.5 | | 5.1 |
融资租赁 | 3.4 | | 2.5 |
加权平均贴现率 | | | |
经营租约 | 6.7 | % | | 6.4 | % |
融资租赁 | 6.7 | % | | 5.2 | % |
_______________
(1)公司承诺决定退出和转租或停止使用某些设施,以符合公司预期的运营需求,并产生与房地产经营权资产相关的费用#美元。13.01000万美元和300万美元55.3 于截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度,本集团分别录得约人民币100,000,000元。
(2)这一余额包括在合并资产负债表中的财产和设备净额内,主要与FlexDrive有关。
(3)这一余额包括在合并资产负债表上的其他流动负债中,主要与FlexDrive有关。
(4)这一余额包括在合并资产负债表上的其他负债中,主要与FlexDrive有关。
租赁费
下表列出了与截至2023年12月31日的年度的经营租赁和融资租赁成本有关的某些信息(单位:千):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
经营租约 | | | |
经营租赁成本 | $ | 40,450 | | | $ | 67,283 | |
| | | |
融资租赁 | | | |
使用权资产摊销 | 19,847 | | | 15,124 | |
租赁负债利息 | 3,449 | | | 1,034 | |
| | | |
其他租赁成本 | | | |
短期租赁成本 | 3,749 | | | 5,355 | |
可变租赁成本(1) | 10,270 | | | 17,040 | |
总租赁成本 | $ | 77,765 | | | $ | 105,836 | |
_______________
(1)主要包括公共区域维护、房地产租赁的税收和公用事业,以及FlexDrive计划下的某些车辆相关费用。
转租收入为#美元。4.8截至2023年12月31日的年度为百万美元和11.6截至2022年12月31日止年度的分租,主要与本公司于2021年第三季度与Woven Planet Holdings的交易所产生的分租有关。转租收入计入其他收入,并计入综合经营报表净额。这些租赁的相关租赁费用计入综合经营报表的营业费用。
该公司承诺了一项终止计划,其中包括与决定退出和转租或停止使用某些设施以与公司预期的运营需求相一致的重组费用。有关这项交易的资料,请参阅合并财务报表附注16“重组”。
下表列出了与合并现金流量表上记录的经营和融资租赁现金流量有关的某些补充信息(千):
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 |
为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | |
来自经营租赁的经营现金流 | $ | 59,318 | | | $ | 76,188 | |
融资租赁的营运现金流 | 3,558 | | | 1,095 | |
融资租赁产生的现金流 | 43,466 | | | 34,783 | |
未贴现现金流
下表将前五年每年的未贴现现金流量和剩余年份的合计与截至2023年12月31日的综合资产负债表上记录的租赁负债进行核对(单位:千):
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| 经营租约 | | 融资租赁 | | 租约合计 |
2024 | $ | 55,689 | | | $ | 29,601 | | | $ | 85,290 | |
2025 | 46,402 | | | 27,549 | | | 73,951 | |
2026 | 32,576 | | | 20,336 | | | 52,912 | |
2027 | 27,652 | | | 9,863 | | | 37,515 | |
2028 | 19,826 | | | 10,689 | | | 30,515 | |
此后 | 23,700 | | | — | | | 23,700 | |
最低租赁付款总额 | 205,845 | | | 98,038 | | | 303,883 | |
减去:相当于利息的租赁付款额 | (29,187) | | | (11,524) | | | (40,711) | |
未来租赁付款的现值 | 176,658 | | | 86,514 | | | 263,172 | |
减去:租赁项下的流动债务 | (42,556) | | | (25,193) | | | (67,749) | |
长期租赁义务 | $ | 134,102 | | | $ | 61,321 | | | $ | 195,423 | |
由于租赁期少于一个月,Flexdrive计划下汽车租赁交易的未来应收租赁付款并不重大。
9. 承付款和或有事项
不可撤销的采购承诺
于二零一八年三月,本公司与网络托管服务供应商Amazon Web Services(“AWS”)订立不可撤销安排,据此,本公司有责任于二零二一年六月前向该供应商购买最低数量的服务。各方于2019年1月、2020年5月及2022年2月修改了总承诺金额及时间。根据最新修订的安排,该公司承诺将花费总计至少$3502022年2月至2026年1月期间,最低金额为80在四个合同期内,每个合同期都有100万美元用于AWS服务。截至2023年12月31日,本公司已支付$228.6 根据修订后的协议。
于二零一九年五月,本公司与芝加哥市就Divvy自行车共享计划订立不可撤销安排,据此,本公司有责任支付约$7.5到2028年1月,每年向芝加哥市提供100万美元,50到2028年1月,为自行车共享计划提供100万美元的资本设备。各方于2023年4月修改了承诺金额和时间,以将公司的付款义务减少$12 万元,并提供最多$12 到2024年,为自行车共享计划提供100万美元的资本设备。截至2023年12月31日,本公司已支付款项共计$30.0资本设备投资共计100万美元,45.4亿元的安排。
截至2023年12月31日,本公司不可撤销购买承诺(包括上述安排)下的未来最低付款如下(以千计):
| | | | | |
2024 | $ | 8,800 | |
2025 | 89,092 | |
2026 | 89,396 | |
2027 | 17,711 | |
2028 | — | |
此后 | — | |
未来最低付款总额 | $ | 204,999 | |
信用证
本公司在正常业务过程中保留来自第三方金融机构的某些备用信用证,以保证与租赁、保险单和其他各种合同安排有关的某些履约义务。所有未付信用证都不是以现金作抵押的。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日,该公司的未偿还信用证为美元。60.2百万美元和美元55.1分别为100万美元。
赔偿
本公司在正常业务过程中与其他各方,包括某些业务伙伴、投资者、承包商、某些收购或资产剥离交易的各方以及本公司的高级管理人员、董事和某些员工达成协议,订立赔偿条款。本公司已同意对受补偿方的索赔以及因本公司的活动或在某些情况下不遵守本公司的某些陈述和保证而导致的实际或威胁的第三方索赔而遭受或发生的相关损失进行赔偿和辩护。由于公司以前的赔偿索赔历史有限,以及每一项特定条款涉及的独特事实和情况,无法确定这些赔偿条款下的最大潜在损失。到目前为止,综合业务报表上记录的与赔偿条款有关的损失并不大。
法律诉讼
本公司目前正在并可能在日常业务过程中参与法律程序、索赔、监管和政府查询和调查,包括司机、乘客、租车人、第三方和政府实体(单独或作为集体诉讼)提起的诉讼,指控(除其他事项外)各种与工资和费用相关的索赔、违反州或联邦法律、不当披露公司的费用、规则或政策,或公司未按照此类费用、规则或政策行事,以及与产品责任、反垄断、收购、证券发行或商业行为,或关于公司或公司业务的公开披露。此外,在多宗涉及司机或乘客使用Lyft平台的意外或其他信托及安全事件的指控的诉讼事宜中,本公司一直被列为被告,而本公司目前亦被列为被告。
该公司法律程序的结果本质上是不可预测的,并受到重大不确定性的影响。对于某些合理可能造成重大损失的事项,无法估计损失金额或损失范围,本公司也无法估计应用非货币补救措施可能导致的损失或损失范围。就本公司已记录可能及可估计亏损的事项而言,在该事项最终解决前,可能会出现超过所记录金额的重大亏损。
独立承包人分类问题
关于Lyft平台上的独立承包商司机分类,公司经常在联邦、州和市政各级面临索赔、诉讼、仲裁程序、行政诉讼、政府调查和其他法律和监管程序,质疑将这些司机归类为独立承包商,并指控公司违反了适用于司机员工的各种劳工和其他法律。管理独立承包商地位和分类的法律和法规可能会受到不同当局的变化和不同解释的影响,这可能会给公司带来不确定性和不可预测性。
例如,加利福尼亚州议会法案5(现已在加州部分编纂。劳工代码美国证券交易委员会。2775)编纂并扩展了加州最高法院提出的就业分类测试,该测试建立了确定员工或独立承包商身份的新标准。这项法案的通过给使用Lyft平台的独立承包商司机分类带来了额外的挑战。例如,2020年5月5日,加利福尼亚州总检察长和洛杉矶、圣地亚哥和旧金山的市检察官对该公司和优步提起诉讼,指控该公司和优步涉嫌将各自平台上的司机错误归类为独立承包商,违反了大会法案5和加州不正当竞争法;2020年8月5日,加州劳工专员对该公司和优步提起诉讼,指控它们将各自平台上的司机错误归类为独立承包商,寻求禁令救济和物质损害赔偿和处罚。2020年8月10日,法院批准了一项初步禁令的动议,迫使该公司和优步将加州的司机重新归类为员工,直到诉讼结束。随后,加利福尼亚州的选民批准了22号提案,这是一项州投票倡议,为司机提供了一个框架,让他们可以利用Lyft等平台,根据加州法律维持自己作为独立承包商的地位。22号提案于2020年12月16日生效。2021年4月20日,鉴于22号提案的通过,法院批准了当事人解除初步禁令的联合请求。2021年5月5日,加利福尼亚州劳工专员提交了一份请愿书,要求将其诉讼与总检察长的诉讼以及针对该公司和优步的其他三起案件进行协调。协调申请获得批准,协调后的案件已分配给旧金山高等法院的一名法官。2022年12月19日,加州总检察长和加州劳工专员的案件在旧金山高等法院被搁置,等待高等法院驳回Lyft和优步强制仲裁的动议的上诉。2023年9月28日,加州上诉法院发布裁决,维持初审法院的命令,驳回Lyft和优步的强制仲裁动议。2023年11月7日,Lyft提交请愿书,请求加州最高法院复核上诉法院的裁决;2024年1月17日,请愿书被驳回,案件于2024年1月29日移交旧金山高等法院,我们预计初审法院诉讼将在那里恢复。
2021年1月12日,以工会SEIU为首的一群请愿人向加州最高法院单独提起诉讼,指控22号提案根据加州宪法违宪。加州最高法院于2021年2月3日拒绝了审查。SEIU随后于2021年2月11日向阿拉米达县高级法院提起了类似的诉讼。保护基于App的司机和服务(PADS)--建立和运营成功倡导通过22号提案的官方投票措施委员会的联盟--介入了阿拉米达的诉讼。2021年8月20日,
在案情听证后,阿拉米达高等法院发布了一项命令,裁定22号提案不可执行。加州总检察长和民航局都向加州上诉法院提出上诉。2023年3月13日,加州上诉法院维持22号提案符合宪法,同时取消了与22号提案未来修正案有关的两项条款。2023年4月21日,SEIU向加州最高法院提交了复审请愿书。2023年6月28日,加州最高法院批准了SEIU的复审申请,目前正在进行简报。另外,2020年7月14日,马萨诸塞州总检察长对该公司和优步提起诉讼,指控它们根据马萨诸塞州法律将司机错误归类为独立承包商,并寻求宣告性和禁令救济。该公司和优步提出了驳回动议,但在2021年3月被法院驳回。此案定于2024年5月13日开庭审理。此类行动的某些不利结果将对公司的业务、财务状况和运营结果产生实质性影响,包括损害、罚款和可能在受影响的司法管辖区(包括加利福尼亚州或马萨诸塞州)暂停运营。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。这种监管审查或行动可能会在不同法域之间产生不同或相互冲突的义务。
纽约州总检察长指控与某些费用和相关司机工资扣除有关的虚假陈述,以及对司机的错误分类和纽约违反劳动法的相关行为。该公司已经达成了一项解决这一问题的协议,根据该协议,纽约司机将获得新的福利,并保持他们作为独立承包商的灵活性。这些事项的应计金额在截至2023年12月31日的综合资产负债表中计入应计负债和其他流动负债。
公司目前涉及多起推定的集体诉讼,数千起个人索赔,包括根据公司服务条款提起仲裁或强制仲裁的索赔,以及根据加利福尼亚州私人检察长法,劳动法第2698条等提起的全部或部分代表诉讼,指控该公司将司机错误分类为独立承包商,以及其他质疑该公司平台上司机分类为独立承包商的事项。本公司目前正就多宗诉讼中有关本公司未能在COVID-19疫情期间对司机进行适当分类并向该等司机提供病假及相关福利的指控进行抗辩。公司根据案情胜诉的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
本公司对任何不当行为的指控提出异议,并打算继续在这些问题上积极为自己辩护。然而,诉讼、仲裁和监管行动的结果本质上是不可预测的,与这些驾驶员索赔相关的法律诉讼,无论是单独还是整体,都可能对公司的业务、财务状况和经营业绩产生重大影响。无论结果如何,该等事项的诉讼及仲裁均可能因个别及合计的抗辩及和解成本、管理资源分流及其他因素而对本公司产生不利影响。
失业保险评估
该公司参与了与各州就业机构的行政审计,包括与加利福尼亚州,俄勒冈州,威斯康星州,伊利诺伊州,纽约州,宾夕法尼亚州和新泽西州的驾驶员分类有关的审计。该公司认为,司机被适当地归类为独立承包商,并计划大力质疑任何不利的评估或决定。该公司能否成功的机会仍然不确定。当可能发生损失并可合理估计时,本公司应计因这些职业介绍所的评估或与之达成的任何协议而可能产生的负债,并将费用记录为一般和行政费用。
2018年,新泽西州劳工和劳动力发展部(“NJDOL”)开展了一项审计,审查司机是否是独立承包商或雇员,以确定失业保险法规是否适用于2014年至2018年3月31日。NJDOL于2019年6月4日发布了评估,随后于2021年3月31日发布了更新的评估。该评估计算至2019年4月30日,但仅计算了2014年至2017年所欠的所谓捐款,罚款和利息。本公司已提出呈请,对评估提出质疑,并正等待聆讯。该公司还提交了对修订后的摊款本金的付款,以停止对这一数额产生利息。尽管该事项的最终解决方案尚不确定,但本公司就该事项录得应计款项,反映于截至2023年12月31日的综合资产负债表内的应计及其他流动负债内。
于2021年,纽约州劳工部(“NYSDOL”)展开审核,检讨司机是否为独立承包商或雇员,以确定失业保险法规是否适用于2019年。NYSDOL随后将审计时间延长至2016年。于二零二二年十二月二十二日,本公司收到二零一六年至二零一九年期间的评估,而于二零二三年十二月二十七日,本公司收到涵盖二零一六年至二零二零年的经修订评估。该公司已就这些评估提出上诉。尽管该事项的最终解决方案尚不确定,但本公司就该事项录得应计款项,反映于截至2023年12月31日的综合资产负债表内的应计及其他流动负债内。
间接税
本公司正接受国内多个税务机关关于间接税事宜的审计。间接税审计的主题主要是关于税务处理和适用于本公司在以下领域的服务销售的税率的争议
司法管辖区。本公司于亏损可能且可合理估计并计入一般及行政开支的情况下,计提因税务机关审查或与税务机关达成的任何协议而可能产生的间接税。
专利诉讼
本公司目前正参与与涉嫌侵犯专利及其他知识产权有关的法律程序,在正常业务过程中,本公司会收到其他声称拥有专利及其他知识产权持有人的函件,提出出售或许可该等财产及/或声称侵犯该等财产。本公司对任何不当行为的指控提出异议,并打算在这些问题上积极为自己辩护。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
其他集体诉讼及消费者事宜
该公司不时卷入可能的集体诉讼,指控违反消费者保护、民权和其他法律;反垄断和不公平竞争法,如加利福尼亚州的卡特赖特法案、不公平做法法案和不公平竞争法;以及美国残疾人法案,或ADA等。2021年,该公司在加利福尼亚州北区的一起案件中获得了有利的结果,该案件指控Lyft在旧金山湾区的三个县提供的轮椅无障碍车辆(WAV)违反了ADA规定,旧金山独立生活资源中心(“ILRC”)诉Lyft,Inc.在为期5天的长凳审判中听取了证据后,法院裁定原告未能承担证明Lyft违反美国反兴奋剂机构的责任。原告没有对裁决提出上诉。Lyft正面临类似的ADA诉讼,寻求纽约南区的禁令和其他救济。洛厄尔诉Lyft,Inc.2023年3月24日,法院批准了三个类别,涵盖Lyft目前不提供WAV服务的地区(纽约州威彻斯特县;纽约州(纽约市除外);以及美国所有其他“非WAV”地区)。法官审判定于2024年7月8日开始。本公司否认任何有关不当行为的指控,并打算继续在这些问题上积极为自己辩护。本公司成功的机会仍然不确定,任何可能的损失或损失范围无法合理估计。
联邦贸易委员会(“FTC”)指控违反了FTC法案第5条,涉及对司机的某些广告主张。该公司正在与联邦贸易委员会合作,同时寻求解决此事。
人身伤害和其他安全事项
在公司的正常业务过程中,各方不时并可能在未来就司机、乘客或租客使用或曾经使用Lyft平台上提供的服务的事故或其他事件以及向第三方索赔。该公司目前在涉及司机、骑车人、租车人和第三方的事故或其他事件中被列为被告。该公司认为自己有值得辩护的理由,对不当行为的指控提出异议,并打算在这些问题上积极为自己辩护。本公司认为,这些事故或事件不会单独对公司的业务、财务状况或经营结果产生重大影响,但诉讼和索赔的结果本质上是不可预测的,与此类事故或事件相关的法律程序总体上可能对公司的业务、财务状况和经营结果产生重大影响。例如,2020年1月17日,洛杉矶县加利福尼亚州高等法院批准了多名原告的请愿书,要求协调他们与Lyft平台上司机被指控性侵犯或性骚扰有关的索赔,并在旧金山县加利福尼亚州高等法院设立了司法委员会协调程序,目前多名原告的索赔正在待决。无论这些或其他事项的结果如何,由于个别和总体的辩护和和解成本、管理资源的转移和其他因素,诉讼可能会对公司产生不利影响。尽管本公司打算积极抗辩这些诉讼,但其胜诉的机会仍然不确定,因为这些问题正处于诉讼的不同阶段,并呈现出广泛的潜在结果。当损失是可能且可合理估计的时,本公司应计这些事项可能导致的损失。
证券诉讼
从2019年4月开始,州和联邦法院对本公司、其董事、某些高级管理人员以及与本公司首次公开募股(IPO)有关的登记声明中点名的若干承销商提起多起推定的集体诉讼和衍生诉讼,指控其违反证券法、违反受托责任和其他与IPO相关的诉讼原因。除了衍生品诉讼外,所有这些问题现在都得到了解决,这些诉讼在加利福尼亚州的联邦法院被合并为一个诉讼。
在合并衍生品诉讼中,应当事人的共同请求,加州联邦法院于2021年2月17日搁置了案件。2024年1月19日,法院取消了暂缓执行,并将案件管理会议安排在2024年2月27日。
尽管本公司认为合并衍生工具诉讼缺乏可取之处,并打算积极抗辩,但其凭可取之处胜诉的机会仍不明朗,并呈现广泛的潜在结果。当亏损可能且可合理估计时,本公司应计因该等事项而可能产生的亏损,而该等应计项目计入综合资产负债表的应计负债及其他流动负债内。
10. 债务
截至2023年12月31日的未偿债务如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 到期日 | | 截至2023年12月31日的利率 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
可转换优先票据 | 2025年5月 | | 1.50% | | $ | 743,486 | | | $ | 740,609 | |
非循环贷款 | 2024 | | 2.88% - 2.91% | | 3,115 | | | 24,429 | |
万事达汽车贷款 | 2024 - 2026 | | 2.60% - 7.10% | | 118,559 | | | 74,456 | |
长期债务总额,包括当前期限 | | | | | $ | 865,160 | | | $ | 839,494 | |
减值:一年内到期的长期债务 | | | | | 25,798 | | | 36,287 | |
长期债务总额 | | | | | $ | 839,362 | | | $ | 803,207 | |
下表列出了合并业务表上报告的利息支出的主要组成部分(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
与2025年期票据有关的合约利息开支 | $ | 11,212 | | | $ | 11,212 | | | 11,212 | |
摊销债务贴现和发行成本 (1) | 2,877 | | | 2,928 | | | 35,575 | |
与车辆贷款和其他相关的利息支出 | 12,134 | | | 5,595 | | | 4,848 | |
利息支出 | $ | 26,223 | | | $ | 19,735 | | | $ | 51,635 | |
_______________(1)在2022年1月1日采用修订的追溯方法通过ASC 2020-06年度后,与未偿还可转换债务的股本部分相关的债务折扣现在被归类为债务,这导致从2022年1月1日至到期日每个期间记录的利息支出金额都有所减少。
可转换优先票据
2020年5月,该公司发行了美元747.5本金总额为1,000万美元1.50%2025年到期的可转换优先票据(“2025年票据”),根据本公司与美国银行信托公司全国协会(作为美国银行全国协会的利息继承人)作为受托人于2020年5月15日订立的契约(“契约”)。
除非提前兑换、赎回或回购,否则2025年债券将于2025年5月15日到期。2025年债券为本公司的优先无抵押债务,自2020年11月15日开始,每半年支付一次利息,于每年的5月15日和11月15日支付一次,利率为1.50每年的百分比。此次发行的净收益约为#美元。733.2在扣除初始购买者的折扣和佣金以及债务发行成本后,为3.6亿欧元。
2025年债券的初始兑换率为每1,000美元2025年债券本金持有26.0491股公司A类普通股,相当于初始转换价格约为$38.39每股A类普通股。换算率可根据契约条款在某些情况下作出调整。
只有在以下情况下,2025年债券才可在紧接2025年2月15日前一个营业日交易结束前的任何时间由持有人选择转换:
•在任何会计季度(仅在该会计季度),如果公司A类普通股的最后一次报告销售价格至少为20在以下期间内的交易日(不论是否连续)30在上一财政季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的百分比;
•在此期间五任何时间之后的营业日期间五连续交易日期间(“测算期”),在测算期内的每个交易日,每1,000美元2025年债券本金的交易价(定义见契约)低于98公司A类普通股最近一次报告销售价格的产品百分比和每个该交易日的换算率;
•如公司要求赎回该等债券,则在紧接赎回日期前的第二个预定交易日收市前的任何时间;或
•在特定的公司事件发生时。
在2025年2月15日或之后,2025年债券将可由持有人选择转换,直至紧接到期日前第二个预定交易日的交易结束为止。转换后,本公司可支付及/或交付(视属何情况而定)现金、本公司A类普通股或现金与本公司A类普通股的组合,以履行其转换义务,支付方式及受本公司契约规定的条款及条件规限。
在某些情况下,持有2025年期票据的人如因某些公司事件而转换其2025年期票据,而该等活动构成重大的根本性改变(如契约所界定),则有权提高换算率。此外,如公司事件构成根本性改变(如契约所界定),2025年票据持有人可要求本公司以相当于100正回购的2025年债券本金的%,另加回购日(但不包括回购日)的任何应计利息及未付利息。
在采用ASU 2020-06之前,该公司将2025年票据分为负债部分和权益部分。在发行之日,公司确定负债部分的公允价值为#美元。558.3按类似不可转换债务工具的借款利率贴现的未来现金流现值计算。代表转换选择权的权益部分为#美元。189.2这是通过从2025年票据的面值中减去负债部分的公允价值确定的。只要权益部分继续满足权益分类的条件,就不会重新计量。2025年债券的本金金额与负债部分(“债务折扣”)之间的差额已摊销为合约期限内的利息开支,实际利率为8.0%.
随着ASU 2020-06于2022年1月1日通过,本公司不再将2025年票据分成两部分,而是将转换功能作为单一债务工具进行核算。负债的账面金额和面值之间的差异导致负债部分减少。因此,从2022年1月1日到到期的每个时期都记录了较少的利息支出,股权部分现在被归类为债务,消除了随后作为利息支出的债务折价摊销。因此,公司记录的额外实收资本净减少约#美元。140.0扣除税后净额,扣除为与2025年票据相关的转换特征单独记录的股权部分,以及与发行成本相关的股权部分,增加约#美元133.52025年债券账面价值增加100万美元,以反映扣除发行成本后的全部本金金额,以及累计赤字增加约$6.5在公司综合资产负债表中扣除税款后的净额,对公司的综合经营报表没有影响。
与2025年债券有关的债务发行成本总计为$14.3于开始时为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元,包括应付给初始购买者的折扣和佣金以及第三方发售成本,并将在合同期限内使用实际利息法摊销为利息支出。截至2023年12月31日,2025年票据的未摊销债务贴现和发债成本为4.0合并资产负债表上的1,000万美元。
公司最近一次报告的A类普通股销售价格超过1302025年债券换股价的百分比最少20期间的交易日30截至2021年6月30日的连续交易日。因此,在截至2021年9月30日的季度内,2025年债券可由持有人随时选择转换。在截至2021年9月30日,持有$2,0002025年期票本金总额提前折算。本公司在2021年第三季度以现金结算转换,导致在清偿负债和权益部分时产生无形确认亏损。
在截至2023年12月31日的季度内,2025年票据不符合任何允许转换的情况。
基于该公司A类普通股于2023年12月31日,2025年债券的IF-转换价值为$291.9100万美元,不会超过未偿还本金金额。
2025年票据负债部分的账面净额如下(以千计):
| | | | | |
| 2023年12月31日 |
本金 | $ | 747,498 | |
未摊销债务贴现和债务发行成本 | (4,012) | |
负债组成部分账面净额 | $ | 743,486 | |
自.起2023年12月31日,2025年债券的总估计公允价值(代表第2级估值)约为711.2百万美元。2025年债券的估计公允价值是根据市场方法厘定的,而市场方法是根据2025年债券在期内最后一个交易日在场外市场的实际买卖情况而厘定的。
2025年债券为无抵押债券,不包含任何财务契诺、对股息的限制、优先债务或其他债务的产生,或对公司发行或回购证券的限制。
已设置上限的呼叫
关于发行2025年债券,本公司与若干初始购买者或其各自的联属公司订立了私下协商的封顶催缴交易(“封顶催缴”),代价约为$132.71000万美元。根据反稀释调整,设定上限的赎回包括2025年发行的债券所涉及的A类普通股的股份数量。透过订立有上限的催缴股款,本公司预期可减少对其A类普通股的潜在摊薄(或在2025年票据的转换以现金结算的情况下,以减少其现金支付责任)。
2025年债券的转换时间本公司A类普通股的交易价格超过2025年债券的转换价格。被封顶的通话的上限价格最初是$73.83每股,并须根据上限催缴条款作出若干调整。
上限催缴符合权益分类的标准,不会在每个报告期重新计量,并计入股东权益内额外实收资本的减值。
非循环贷款
本公司于2020年2月7日收购FlexDrive后,FlexDrive仍负责履行其于2019年3月11日与第三方贷款人订立经修订的贷款及担保协议(“非循环贷款”)下的责任。根据2021年6月21日和最近2022年9月27日修订的非循环贷款条款,FlexDrive可以请求以预付款形式延长信贷,最高本金为#美元。130100万辆购买新的现代和起亚汽车,或用于其他目的,有待贷款人的批准。根据非循环贷款支付或预付的预付款不得再借入。每笔预付款的还款条件包括等额的每月分期付款,足以在整个期限内完全摊销预付款,并有权选择最后一次分期付款大于其他分期付款。每笔预付款的还款期限为24几个月后48月份。利息按月分期支付,固定利率等于两年期美国国债收益率加上利差3.4%适用于24个月长期而言,三年期美国国债收益率加上利差3.4%适用于36一个月期限,三年期和五年期美国国债收益率的平均值加上利差3.4%适用于48一个月的期限。非循环贷款由非循环贷款项下融资的所有车辆担保。2023年9月20日,对非循环贷款进行了修改,延长至2024年9月30日,并将借款能力降至1美元。50.01000万美元。截至2023年12月31日,总共5.2从非循环贷款中提取了400万美元和#美元。44.81000万美元仍在该设施下。
非循环贷款还包含惯常的肯定和否定契约,其中包括限制FlexDrive进行某些收购或合并或从事某些资产处置的能力。一旦发生某些违约事件,包括与FlexDrive或本公司有关的破产和资不抵债事件,非循环贷款项下的所有到期金额可能会立即到期并支付,以及其他补救措施。自.起2023年12月31日,该公司在所有实质性方面都遵守了与非循环贷款有关的所有契诺。 此外,该公司继续为FlexDrive的任何借款付款提供担保。
万事达汽车贷款
在本公司于2020年2月7日收购FlexDrive后,FlexDrive仍负责履行其根据与第三方贷款人订立并于2020年2月7日修订的车辆购置融资及担保总协议(“车辆总贷款”)下的责任。根据主车辆贷款条款,FlexDrive可申请最高本金为$50100万美元用于购买车辆,可能会要求增加运力。每笔贷款的还款条款包括等额的每月分期付款,足以在整个期限内摊销贷款,并有权选择最终分期付款大于其他分期付款,通常等于公司向贷款人提供的剩余价值担保。每笔贷款的还款期限为12几个月后48月份。利息按月预先支付,固定利率相当于三年制掉期利率加利差2.10在贷款日期的%。与主车辆贷款相关的未偿还本金可由FlexDrive选择全额或部分预付,在某些情况下必须预付。然而,如果贷款在最低贷款期限的最后一天之前因任何原因终止,FlexDrive将有义务向贷款人支付提前终止费,金额相当于FlexDrive在该贷款最低贷款期限的剩余部分向贷款人支付的利息。主车辆贷款由主车辆贷款项下提供资金的所有车辆以及为贷款人的利益代管的某些金额作为担保。代管金额在合并资产负债表中作为限制性现金入账。
Master Vehicle Loan包含惯常的肯定和否定契约,其中包括限制FlexDrive进行某些收购或整合或从事某些资产处置的能力。一旦发生某些违约事件,包括与FlexDrive或本公司有关的破产和资不抵债事件,主车辆贷款项下的所有到期金额可能会立即到期并支付,以及其他补救措施。截至2023年12月31日,FlexDrive在所有实质性方面都遵守了与Master Vehicle Loan相关的所有契约。此外,该公司继续担保FlexDrive在收购后借入的任何款项的付款。
非循环贷款和主车辆贷款的公允价值为#美元。1.6百万美元和美元121.2分别为截至2023年12月31日的100万欧元,并基于非活跃市场的报价确定,这被视为二级估值投入。于截至2023年12月31日止年度内,本公司偿还款项$72.5在这些贷款上有100万美元。
截至2023年12月31日,包括当前到期日在内的长期未偿债务到期日如下(以千计):
| | | | | |
2024 | $ | 25,798 | |
2025 | 781,495 | |
2026 | 57,867 | |
2027 | — | |
2028 | — | |
此后 | — | |
长期未偿债务总额 | $ | 865,160 | |
《车辆采购协议》
在本公司于2020年2月7日收购FlexDrive后,FlexDrive仍负责与第三方(“采购供应商”)签订经修订的车辆采购协议(“VPA”)所规定的义务。VPA下的采购服务包括购买和改装FlexDrive指定的某些机动车,临时融资,提供某些车队管理服务,包括但不限于代表FlexDrive的车辆所有权、登记和跟踪服务。根据VPA的条款,FlexDrive将直接或通过主车辆贷款或非循环贷款预付款向采购供应商支付适用的采购服务款项。VPA项下的中期融资利息以最优惠利率为基础。
采购供应商对购买的车辆享有担保权益,直至规定的全额付款已不可行地支付为止。VPA包含限制FlexDrive某些活动的惯常肯定和否定契约。截至2023年12月31日,本公司遵守了VPA的所有契约。截至2023年12月31日,VPA项下临时融资的未偿还借款为#美元。28.8百万美元。
2019年3月11日,采购供应商签订了一份95.01,000,000美元与第三方贷款人的循环信贷安排,为根据VPA代表FlexDrive购买汽车提供资金。2020年9月17日,对循环信贷安排进行了修订,将规定的到期日延长至2021年12月31日,并将借款能力降至#美元。50.01000万美元。2019年3月11日,FlexDrive与第三方贷款人签订了有限无追索权担保持续担保和从属协议,以保证采购提供商对循环信贷安排下借入的任何金额的履约。截至2023年12月31日,有1美元3.6根据担保条款,可能会有2000万欧元的损失。
循环信贷安排及其他融资
于2022年11月3日,Lyft,Inc.与本公司订立循环信贷协议(“现有循环信贷协议”),作为借款人、作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行及不时与该协议有关的若干贷款方。于2023年12月12日,本公司与作为行政代理的另一贷款方摩根大通银行及若干贷款方订立循环信贷协议第1号修订(“信贷协议修订”),修订现有循环信贷协议(经信贷协议修订后的现行循环信贷协议,“循环信贷协议”),以(I)准许本公司以发行一项或以上新可换股债券(S)或其他次级债务所得款项为现有次级债务(包括2025年票据)再融资,惟须受其中所载若干条件规限,(Ii)准许该公司回购最多$450.0(Iii)将循环信贷协议中现有流动资金契诺的适用范围延展至截至2024年6月30日止财政季度;及(Iv)自循环信贷协议中总杠杆率逐步下调之日起生效3.50X到3.00X在截至2025年3月31日的财季。
循环信贷协议向本公司提供本金总额为#元的优先担保循环信贷安排(“循环信贷安排”)。420.0于(I)2027年11月3日及(Ii)2025年2月13日(以较早者为准)到期的2,000,000元可换股票据,倘于该日期,本公司的流动资金(定义见循环信贷协议)减去本公司于该日发行的2025年可换股票据(定义见循环信贷协议)的本金总额少于$1.251000亿美元。在若干先决条件的规限下,循环信贷协议亦赋予本公司选择权以增加循环信贷融资下的承担或取得本金总额最高达$的增量定期贷款。300.02024年6月30日之后,只要高级担保杠杆率不超过,就可以获得无限制的金额2.50:1.00。循环信贷安排提供不超过贷款金额的借款,最高限额为#美元。168用于开立信用证的金额为3.8亿美元。
根据循环信贷协议,贷款的利息由本公司选择,年利率等于(I)(X)调整期限SOFR利率(定义见循环信贷协议)加(Y)基于公司总杠杆率的浮动利率之和,范围为1.50%至2.25%或(Ii)(X)(A)《华尔街日报》上一次引用为美国有效的最优惠利率,(B)纽约联邦储备银行计算为联邦基金实际利率或纽约联邦储备银行公布为隔夜银行融资利率的利率中最高者的总和,在上述两种情况下,加0.50%,以及(C)一个月调整后期限SOFR利率加1.00%和(Y)基于公司总杠杆率的浮动比率,范围为0.05%至1.25%。本公司须支付一笔
承诺费之间0.225%和0.375%,视乎本公司的总杠杆率,按循环信贷安排可供提取的未支取部分的年利率计算。
循环信贷协议载有这类融资的惯常正面及负面契诺及限制,其中包括限制本公司及其受限制附属公司招致额外债务、设立留置权、合并或合并或作出若干处置、派发股息及作出分派或其他受限制付款、与联属公司进行交易,以及作出若干投资及收购的能力。循环信贷协议亦载有财务契诺,要求本公司维持(A)至少#美元的最低流动资金金额。1.5200亿美元,从截至2022年12月31日的季度到截至2024年6月30日的季度进行测试,(B)总杠杆率不超过3.50:1.00自2024年9月30日止的季度起至2024年12月31日止的季度止至2025年3月31日止的季度止,比率不得超过3.00:1.00(增加至3.50:1.00如果公司有现金对价超过$的收购75(C)固定费用覆盖率至少为1.25:1.00,从截至2024年9月30日的季度开始。循环信贷协议包含有关(其中包括)付款违约、违反陈述或担保或契诺、重大债务的交叉违约、与破产相关的违约、判决违约以及发生某些控制权变更事件的常规违约事件。如未能遵守一项或多项契诺及限制或发生违约事件,可能导致循环信贷协议的全部或部分本金余额即时到期应付及终止承诺。
本公司在循环信贷协议项下的责任由本公司现时及未来的若干主要国内附属公司担保。本公司在循环信贷协议项下的责任,以及每名担保人在循环信贷协议下的担保责任,以本公司或该担保人的几乎全部资产的优先权益作抵押。
自.起2023年12月31日,本公司遵守与循环信贷协议有关的所有契诺,以及没有根据循环信贷协议提取任何款项。
截至2023年12月31日,有不是其他未清偿余额。
11. 普通股和员工股票计划
普通股
公司修订和重述的公司注册证书授权发行A类普通股和B类普通股。A类普通股和B类普通股持有人的权利相同,但投票权和转换权除外。A类普通股持有者有权一每股投票权和B类普通股持有人有权。20每股票。B类普通股可转换为等值数量的A类普通股,一般在转让时转换为A类普通股。支付给A类普通股和B类普通股持有者的任何股息将按比例支付。在清算事件中,对普通股股东的任何分配都是按比例分配给A类普通股和B类普通股的持有人。
下表汇总了截至2023年12月31日公司预留发行的普通股股份:
| | | | | |
2008年计划下已发出和尚未执行的备选方案 | 779,942 | |
2008年计划、2018年计划和2019年计划下尚未完成的RSU | 30,090,811 | |
根据2019年ESPP计划和2019年计划,可供未来发行的剩余股份 | 57,814,909 | |
股权奖励计划
2008股权激励计划
2008年7月,公司董事会通过了2008年股权激励计划(2008计划),根据该计划,公司可以授予购买其普通股的期权,并提出出售和发行其普通股的限制性股票,并向公司的特定员工、高级管理人员、董事和顾问发行RSU。2018年6月,该计划被2018年股权激励计划(2018计划)取代,2008计划下的预留股份全部划转至2018计划。
根据2008年计划,激励性股票期权和非限制性股票期权的授予价格不低于100在授予之日,基础普通股的公允价值的%;如果授予给直接或通过归属拥有超过10%(10%)公司所有类别股票的总投票权的价格不得低于110%(110%)的基础普通股在授予日的公允价值。授予新员工的股票期权通常授予25在雇用之日起计一周年时按比率计算,其后每月按比率计算36个月句号。根据2008年计划授予的股票期权的最长期限可能不会超过。十年自授予之日起生效。授予新员工的RSU通常会授予25在雇员受雇一周年之后的第一个公司建立的背心日期上的百分比,并在随后的每个季度按比例计算12个季度的期限
服务条件的目的。根据2008年计划批准的RSU的最长期限不得超过。七年了自授予之日起生效。
2018年股权激励计划
2018年6月,公司董事会和股东通过了《2018年计划》,该计划是2008年计划的继任者,规定向公司及其子公司的员工和顾问以及公司的非雇员董事授予股票期权、股票增值权、限制性股票和RSU。总计75,504,222根据2018年计划,公司普通股最初预留供发行,2018年6月又增加了11,836,692股份。此外,根据2018年计划预留供发行的股份还将包括根据其2008年计划授予的受股票期权、RSU或类似奖励限制的任何股份,这些股票在公司董事会最初批准其2018年计划之日后到期或以其他方式终止而未全部行使,被公司投标或扣留以支付行使价或履行预扣税款义务,或因未能归属而被公司没收或回购(前提是可从2008年计划添加到2018计划的最大股份数量为75,504,222股份)。根据2018年计划,授予新员工的RSU通常授予25在雇员受雇一周年之后的第一个公司建立的背心日期上的百分比,并按比例在随后的12个季度内按服务条件的目的每个季度计算。根据2018年计划授予的RSU的最长期限不得超过七年了自授予之日起生效。2019年3月,该计划被2019年股权激励计划(2019计划)取代,2018计划下的预留股份全部划转至2019计划。
2019年股权激励计划
2019年3月,公司董事会和公司股东通过了2019年计划,该计划是2018年计划的继任者,规定向公司及其子公司的员工和顾问以及公司的非雇员董事授予股票期权、股票增值权、限制性股票和RSU。根据2019年计划,仅向员工授予服务条件的RSU通常最长可授予四年.
总计44,000,000根据2019年计划,公司A类普通股预留供发行。此外,根据本公司2019年计划预留供发行的股份还包括(I)在紧接2018年计划终止之前根据本公司2018年计划保留但未发行的股份,以及(Ii)根据2018年计划或2008年计划授予的受股票期权、RSU或类似奖励限制的任何股份,该等股份在公司董事会批准2019年计划之日后到期或以其他方式终止,而尚未全面行使。为支付行使价或为履行预扣税款而被本公司投标或扣缴,或因未能归属而被本公司没收或回购(但根据第(I)及(Ii)项可加入本公司2019年计划的最高股份数目为80,604,678股份)。
自2020年1月1日起,2019年计划可供发行的股票数量将于每年1月1日增加,金额相当于(I)中的最小数量。35,000,000股份,(Ii)五上一会计年度最后一天本公司所有类别普通股已发行股份的百分比,或(Iii)管理人厘定的该等股份数目。2020年1月1日,另一项15,129,789根据2019年计划,A类普通股预留供发行。2021年1月1日,另一项16,186,855根据2019年计划,A类普通股预留供发行。2022年1月1日,另一项17,246,911根据2019年计划,A类普通股预留供发行。2023年1月1日,另一项18,507,749根据2019年计划,A类普通股预留供发行。
股票期权活动摘要如下(除每股数据外,以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期权 |
| 数量: 股票 | | 加权的- 平均值 锻炼 价格 | | 加权的- 平均值 剩余 合同 生命 | | 集料 固有的 价值 |
| | | | | (单位:年) | | |
截至2022年12月31日的余额 | 993 | | | $ | 4.87 | | | 1.9 | | $ | 6,109 | |
习题 | (201) | | | 6.00 | | | | | |
没收 | — | | | — | | | | | |
取消 | (12) | | | 1.54 | | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | 780 | | | $ | 4.63 | | | 1.0 | | $ | 8,079 | |
有几个不是在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内授予的股票期权。截至2023年12月31日,所有未偿还期权均已完全归属并可行使。
于截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度内行使的股票期权的内在价值合计为1.0百万,$2.9百万美元和美元41.9分别为100万美元。上表中披露的合计内在价值是基于
股票期权的原始行权价与公司普通股公允价值#美元之间的差额14.99及$11.02分别截至2023年和2022年12月31日的每股
限售股单位
限制性股票单位活动(“RSU”)摘要如下(单位千,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量: 股票 | | 加权的- 平均值 授予日期 公允价值 | | 集料 固有的 价值 |
截至2022年12月31日的非既有单位 | 22,315 | | | $ | 28.15 | | | $ | 244,926 | |
授与 | 44,507 | | | 8.96 | | | |
既得 | (28,397) | | | 18.77 | | | |
取消 | (8,334) | | | 24.62 | | | |
截至2023年12月31日的非既有单位 | 30,091 | | | $ | 9.40 | | | $ | 449,994 | |
预期于二零二三年十二月三十一日归属 | 29,610 | | | | | $ | 443,855 | |
截至2023年12月31日止年度的补助包括约 14,556,444基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)。这些PSU分为个人业绩里程碑和与公司股票业绩挂钩的归属份额。于授出日期,本公司使用蒙特卡罗估值模式对该等购股权单位进行估值,以就各里程碑厘定(i)该等部分的公平值与开支及(ii)预期达到该等部分的里程碑时的所需服务期。蒙特卡罗估值模型在估计股票奖励的公允价值时考虑了几个变量和假设,包括公司在授予日的股价、预期期限、预期波动率和无风险利率。所产生之公平值自授出日期起按各个别组别之所需服务期摊销。截至2023年12月31日止年度,已授出的受限制股份单位于授出日期的每股加权平均公平值为$6.63.
除某些性能标准外,所有PSU均需满足连续使用条件。
于截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度归属的受限制股份单位于各自归属日期的公平值为$290.5百万,$354.31000万美元和300万美元1.0 亿元,分别。就于截至2023年12月31日止年度归属的受限制股份单位而言,本公司保留 295,948股份和汇出的现金付款3.0代表受限制股份单位持有人向有关税务机关申报。就于截至2022年12月31日止年度归属的受限制股份单位而言,本公司保留 358,330股份和汇出的现金付款6.7代表受限制股份单位持有人向有关税务机关申报。就于截至2021年12月31日止年度归属的受限制股份单位而言,本公司保留 508,934股份和汇出的现金付款26.3代表受限制股份单位持有人向有关税务机关申报。
公司对受限制股份单位的默认预扣税方法是出售以弥补方法,但1934年《证券交易法》第16 a-1条规定的公司第16条官员持有的受限制股份单位除外,该公司将使用净结算方法。
2019年员工购股计划
2019年3月,公司董事会通过并经公司股东批准了2019年员工股票购买计划(“ESPP”)。初始ESPP于2019年3月27日生效,并于2021年7月26日和2022年7月18日进行了修订。在不违反其中所载任何限制的情况下,ESPP允许符合条件的雇员通过工资扣除作出最多 15他们的合格补偿的%,以每股折扣价购买公司的A类普通股。ESPP提供连续的、重叠的 12个月发售期间,受该计划中定义的某些重置条款的约束。
总共有四个人6,000,000A类普通股最初保留用于根据ESPP发行。截至2022年12月31日,9,712,710根据ESPP,A类普通股预留供发行。2023年1月1日,另一项3,701,549根据ESPP,A类普通股预留供发行。截至2023年12月31日,5,151,945根据2019年ESPP购买了A类普通股。根据2019年ESPP保留的股份数量在从2020年1月1日开始的每个日历年的第一天自动增加,数量等于(I)中的最小数量7,000,000A类普通股股份,(二)一上一财年最后一天本公司所有类别普通股流通股的百分比,或(Iii)2019年ESPP管理人确定的金额。
基于股票的薪酬
公司在综合经营报表上记录了如下期间的基于股票的补偿费用(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入成本 | $ | 30,170 | | | $ | 44,132 | | | $ | 39,491 | |
运营和支持 | 15,468 | | | 25,442 | | | 24,083 | |
研发 | 214,160 | | | 391,983 | | | 414,324 | |
销售和市场营销 | 29,682 | | | 49,867 | | | 38,243 | |
一般和行政 | 195,053 | | | 239,343 | | | 208,419 | |
基于股票的薪酬总支出 | $ | 484,533 | | | $ | 750,767 | | | $ | 724,560 | |
截至2023年12月31日、2022年和2021年,有不是与未授予的股票期权和限制性股票奖励相关的剩余未确认补偿成本。
截至2023年12月31日,未确认的赔偿成本总额为$203.1与所有未授予的奖项相关的百万美元。公司预计将在剩余的加权平均期间确认这笔费用,时间约为1.2好几年了。本公司采用加速归属法确认在2019年3月28日首次公开招股登记声明生效前授予的RSU的补偿费用。2019年3月28日之后授予的所有RSU仅在满足基于服务的条件的情况下授予。公司以直线方式确认此类RSU在其必要的服务期限内的补偿费用。本公司采用加速归属法,在每一档的必要服务期内确认PSU的补偿费用。
12. 所得税
所列期间所得税准备金的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
美国 | $ | (348,050) | | | $ | (1,600,323) | | | $ | (1,072,489) | |
外国 | 16,346 | | | 21,684 | | | 21,570 | |
所得税前亏损 | $ | (331,704) | | | $ | (1,578,639) | | | $ | (1,050,919) | |
所列期间的所得税准备金如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
现行规定 | | | | | |
联邦制 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
状态 | 3,762 | | | 1,256 | | | 1,272 | |
外国 | 7,239 | | | 4,240 | | | 7,228 | |
总电流 | $ | 11,001 | | | $ | 5,496 | | | $ | 8,500 | |
| | | | | |
递延准备金 | | | | | |
联邦制 | 481 | | | 481 | | | 639 | |
状态 | (337) | | | 1,256 | | | — | |
外国 | (2,529) | | | (1,361) | | | 2,086 | |
延期合计 | (2,385) | | | 376 | | | 2,725 | |
所得税准备金总额(受益于) | $ | 8,616 | | | $ | 5,872 | | | $ | 11,225 | |
美国联邦法定所得税税率与公司有效税率的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
按联邦法定利率计提拨备 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
州,扣除联邦福利的净额 | 9.7 | | | 2.1 | | | 2.6 | |
永久性税收调整 | (1.1) | | | (0.4) | | | (0.2) | |
不可扣除的费用 | (8.3) | | | (0.7) | | | (1.1) | |
基于股票的薪酬 | (15.1) | | | (4.9) | | | 2.5 | |
高管薪酬 | (2.4) | | | — | | | — | |
更改估值免税额 | (2.5) | | | (17.1) | | | (25.2) | |
递延调整 | (3.2) | | | — | | | — | |
其他调整 | (0.7) | | | (0.4) | | | (0.7) | |
所得税拨备 | (2.6) | % | | (0.4) | % | | (1.1) | % |
递延所得税反映用于财务报告目的的资产和负债的账面金额与用于所得税目的的金额之间的临时差异所产生的税净影响。截至所示期间,公司递延税项资产和负债的重要组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
递延税项资产: | | | |
净营业亏损结转 | $ | 2,084,523 | | | $ | 2,127,233 | |
保险准备金和应计项目 | 314,526 | | | 296,423 | |
基于股票的薪酬 | 12,091 | | | 19,132 | |
研究资本化 | 240,354 | | | 163,370 | |
应计法律和解/费用 | 87,310 | | | 114,963 | |
租赁责任 | 73,497 | | | 55,579 | |
应计负债和其他负债 | 39,576 | | | 76,311 | |
资本损失 | 34,965 | | | — | |
其他资产 | 415 | | | — | |
递延税项资产总额 | 2,887,257 | | | 2,853,011 | |
减去:估值免税额 | (2,715,841) | | | (2,706,982) | |
递延税项资产,扣除估值准备后的净额 | 171,416 | | | 146,029 | |
递延税项负债: | | | |
州所得税 | (133,859) | | | (124,982) | |
经营性租赁使用权资产 | (50,004) | | | (36,379) | |
递延税项负债总额 | (183,863) | | | (161,361) | |
递延税项净资产 | $ | (12,447) | | | $ | (15,332) | |
估值拨备之对账如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
期初余额 | $ | 2,706,982 | | | $ | 2,408,647 | | | $ | 2,144,548 | |
递延税项资产及负债变动净额 | 8,859 | | | 298,335 | | | 264,099 | |
期末余额 | $ | 2,715,841 | | | $ | 2,706,982 | | | $ | 2,408,647 | |
估值免税额增加#美元。8.9在截至2023年12月31日的一年中,增加了400万美元,相比之下,增加了150万美元298.3截至2022年12月31日的年度为百万美元。本公司相信,基于多项因素,现有的客观证据对递延税项资产的变现能力造成足够的不确定性,以致已记录估值拨备。这些因素包括该公司的净亏损历史。
截至2023年12月31日,该公司在美国联邦和州的净营业亏损结转约为美元7.73亿美元和3,000美元6.4分别为200亿美元和200亿美元。
截至2017年12月31日产生的联邦净营业亏损结转将在2034年开始的不同日期到期,并将继续到期到2037年,而2018年或更晚产生的联邦净营业亏损结转不会到期。州净营业亏损结转将于2024年开始到期,并将继续在不同的时间到期,具体取决于各个州的结转规则。净营业亏损结转的使用受到各种限制,包括国内收入法(IRC)第382节规定的所有权变更限制和类似的国家规定。
该公司在美国和多个外国司法管辖区均须缴税。到目前为止产生的所有净营业亏损都可以根据美国联邦和州所得税的目的进行调整。此外,截至2023年12月31日,除加拿大2019年之前和英国2022年之前开始的纳税年度外,所有纳税年度仍可供审查。
截至2023年12月31日、2022年和2021年,该公司没有为其外国子公司的未分配收益提供外国预扣税,因为它打算将这些收益永久再投资于美国以外。如果这些外国收益在未来汇回国内,由于2017年税法实施的参与豁免,相关的美国纳税义务将是微不足道的。
该公司的政策是将与不确定税收优惠相关的利息和罚款确认为所得税规定的一部分,并将应计利息和罚款与相关所得税负债一起计入公司的综合资产负债表。到目前为止,公司已经不是T在其合并业务报表中确认任何利息和罚金,不是R有没有为利息和罚款累算或支付利息和罚款。该公司拥有不是截至2023年、2022年和2021年12月31日的重大未确认税收优惠。
13. 每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股摊薄净亏损是通过考虑期内所有潜在摊薄普通股等价物来计算的。就这一计算而言,根据公司的ESPP授予的股票期权、RSU、PSU、2025年票据和股票购买权被视为普通股等价物,但如果计入它们具有反稀释效果,则不包括在计算稀释后每股净亏损中。每一类普通股的基本净亏损和稀释后每股净亏损是相同的,因为它们有权享有相同的清算和分红权利。
下表列出了所列期间每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算(除每股数据外,以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
净亏损 | $ | (340,320) | | | $ | (1,584,511) | | | $ | (1,062,144) | |
用于计算每股净亏损的加权平均股份,基本股份和摊薄股份 | 385,335 | | | 354,731 | | | 334,724 | |
每股基本和稀释后净亏损 | $ | (0.88) | | | $ | (4.47) | | | $ | (3.17) | |
下列潜在稀释性流通股未计入本报告所述期间的每股摊薄净亏损的计算范围内,因为计入这些股份将产生反摊薄效果,或者此类股票的发行取决于某些条件的满足,而这些条件在期末仍未满足(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
2025年笔记(1) | 19,471 | | | 19,471 | | | 19,471 | |
限制性股票单位 | 15,538 | | | 20,542 | | | 16,285 | |
基于业绩的限制性股票单位 | 14,553 | | | 1,773 | | | 831 | |
股票期权 | 780 | | | 993 | | | 1,105 | |
ESPP | 111 | | | 307 | | | 115 | |
总计 | 50,453 | | | 43,086 | | | 37,807 | |
_______________
(1)于发行2025年债券时,本公司订立有上限催缴股款,该等催缴股款并未计入计算已发行的摊薄股份数目,因为其影响将会是反摊薄的。在2025年债券转换时,如果公司的A类普通股价格超过2025年债券的转换价格,有上限的赎回预计将减少对公司A类普通股的潜在稀释(或者,如果2025年债券的转换以现金结算,则减少其现金支付义务)。
14. 关联方交易
本公司与关联方的交易于截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度并不重要。
15. 401(K)计划
公司采用了401(K)计划,根据IRC第401节,该计划有资格作为递延工资安排。根据401(K)计划,参与计划的员工可以将其税前收入的一部分推迟到不超过允许的最高金额。本公司不为员工缴费。
16. 重组
2023年4月重组计划
2023年4月,该公司宣布了一项重组计划,作为其降低运营成本努力的一部分。该计划涉及终止大约1,072员工,代表26%的公司员工。作为重组计划的结果,在2023年第二季度,公司记录了$47.2员工遣散费和其他员工成本为100万美元,9.7与受解雇计划影响的员工的股权薪酬相关的基于股票的薪酬支出净额为100万欧元。该公司还记录了$6.32000万英寸减值费用固定资产核销、加速折旧和房地产经营性租赁使用权资产的其他成本,这主要与某些设施的停止使用有关。由于上述原因,本公司产生净重组费用#美元63.3在截至2023年12月31日的一年中,重组计划已经完成,预计未来不会有与该计划相关的成本。
下表汇总了上述重组相关费用在截至2023年12月31日的年度中按公司综合经营报表中的项目分类记录的情况(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 遣散费和其他员工费用 | | 使用权资产减值及其他成本 | | 加速折旧 | | 总计 |
收入成本 | $ | 667 | | | $ | 3,204 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,871 | |
运营和支持 | 259 | | | 3,054 | | | 5,268 | | | 669 | | | 9,250 | |
研发 | 4,539 | | | 21,254 | | | — | | | — | | | 25,793 | |
销售和市场营销 | 1,045 | | | 5,191 | | | — | | | — | | | 6,236 | |
一般和行政 | 3,213 | | | 14,535 | | | 400 | | | — | | | 18,148 | |
总计 | $ | 9,723 | | | $ | 47,238 | | | $ | 5,668 | | | $ | 669 | | | $ | 63,298 | |
2022年11月重组计划
2022年11月,本公司宣布重组计划,以减少营运开支。由于重组计划,2022年第四季度,本公司录得$29.5员工遣散费和其他员工成本为100万美元,9.5 与受终止计划影响的员工的股权补偿有关的净股票补偿费用为200万美元。
该公司的终止计划还包括与退出和转租或停止使用某些设施的决定有关的重组费用,以符合公司的预期运营需求。本公司重新评估其房地产资产组,并使用当前市场条件估计待转租空间的公允价值。倘个别资产组别的账面值超过其公平值,则就差额确认减值支出。截至2022年12月31日止年度,此包括$55.3 与房地产经营租赁使用权资产相关的减值支出,百万美元23.9 若干固定资产加速折旧百万元及2.1 已注销但尚未投入使用的固定资产。由于上述原因,本公司产生重组费用净额$120.3 截至2022年12月31日止年度,
在2023年第一季度,作为终止计划的一部分,该公司完成了某些租赁的退出,并且该公司完成了剥离与该公司第一方车辆服务业务相关的某些资产的交易。因此,本公司录得$10.5 2010年,本集团录得与停止使用若干设施有关的减值支出,包括房地产经营租赁使用权资产及其他成本,9.1 与退出某些设施相关的未来付款。本公司亦于二零二三年第一季度产生雇员相关费用,包括雇员遣散费、福利及基于股票的补偿。由于上述原因,本公司产生重组费用净额$24.4 截至2023年12月31日止年度,
下表汇总了上述重组相关费用在截至2023年12月31日的年度中按公司综合经营报表中的项目分类记录的情况(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 遣散费和其他员工费用 | | 使用权资产减值及其他成本 | | 加速折旧 | | 总计 |
收入成本 | $ | — | | | $ | 1,101 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,101 | |
运营和支持 | 205 | | | 3,127 | | | 9,453 | | | 305 | | | 13,090 | |
研发 | — | | | 20 | | | 2,534 | | | — | | | 2,554 | |
销售和市场营销 | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | |
一般和行政 | — | | | 64 | | | 7,604 | | | 16 | | | 7,684 | |
总计 | $ | 205 | | | $ | 4,326 | | | $ | 19,591 | | | $ | 321 | | | $ | 24,443 | |
下表汇总了在截至2022年12月31日的年度中记录的上述重组相关费用(利益)在公司综合经营报表中的分类项目(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | | 遣散费和其他员工费用 | | 使用权资产减值及其他成本 | | 加速折旧 | | 总计 |
收入成本 | $ | 182 | | | $ | 1,612 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,794 | |
运营和支持 | (31) | | | 5,173 | | | 4,851 | | | 8,680 | | | $ | 18,673 | |
研发 | 3,818 | | | 9,706 | | | 15,393 | | | 36 | | | $ | 28,953 | |
销售和市场营销 | 458 | | | 3,123 | | | — | | | — | | | $ | 3,581 | |
一般和行政 | 5,082 | | | 9,861 | | | 37,120 | | | 15,192 | | | $ | 67,255 | |
总计 | $ | 9,509 | | | $ | 29,475 | | | $ | 57,364 | | | $ | 23,908 | | | $ | 120,256 | |
截至2023年12月31日,有不是与重组相关的负债。截至2022年12月31日,有美元1.6与重组相关的负债为100万美元。
17. 可变利息实体
与收购PBSC有关的VIE
作为收购PBSC的一部分,本公司根据ASC 810收购了几家被视为可变利益实体(VIE)的合资企业整固在收购之日。该公司确定PBSC是以下项目的主要受益人一在收购的VIE中,它拥有80%股权,因为PBSC有权指导VIE的大部分活动,这些活动对其经济业绩、承担亏损的义务和获得利益的权利有最大的影响。由于PBSC是VIE的主要受益人,因此资产、负债、非控股权益、收入和经营业绩都包括在合并财务报表中。截至2022年9月30日止季度,PBSC成立了另一家被视为VIE的合资企业,该合资企业按权益法入账,而该权益法并不重要。
收购日期作为PBSC收购的一部分收购的VIE的公允价值为$22.22,000,000,000美元,超过账面价值,计入综合资产负债表中的其他投资。如果这些VIE拖欠其所有债务,公司将遭受的最大潜在财务报表损失将是这些投资以及PBSC将进行的任何当前或未来投资(如果有)的账面价值损失,这在2023年12月31日是不重要的。
除了PBSC拥有的VIE之外80%股权,本公司已确定PBSC不会指导会对该等VIE的经济表现产生重大影响的活动。因此,该公司不是这些VIE的主要受益者。因此,本公司在这些VIE的投资按权益法入账,而这些投资并未并入本公司的综合财务报表。此外,本公司确认其在其他收入(支出)、综合经营报表净额及综合资产负债表内对VIE的投资作出的调整中,应占该等VIE报告利润或亏损的比例。这些未合并VIE的利润和亏损对截至2023年12月31日的综合经营报表并不重要。
其他VIE
2023年第二季度,本公司向一家私人持股公司贡献了一项业务,以换取该公司的股权和董事会席位。这家私人持股公司被认定为一家VIE,公司没有权力指导对实体经济表现影响最大的活动。由于本公司不是主要受益人,因此不合并VIE。然而,由于本公司有能力行使重大影响力,这笔投资将按权益法入账。这笔投资以其初始公允价值#美元入账。12.92000万美元,代表公司对VIE的最大敞口。于2023年期间,本公司确认了一项无形的权益收益,投资并无减值。
第九项会计和财务披露方面的变更和分歧。
没有。
项目9A.控制和程序。
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本年度报告10-K表格所涵盖期间结束时,我们的披露控制和程序(如修订后的1934年证券交易法或交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所界定的)的有效性。基于这样的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至2023年12月31日,由于与我们对2024财年的前瞻性、非GAAP方向性评论的审查有关的缺陷,导致我们在宣布我们第四季度和2023财年财务业绩的新闻稿中出现了文书错误(“文书错误”),我们的披露控制和程序在2024年2月13日的8-K表格中没有在合理的保证水平上有效。
在我们的财报电话会议上,在2024年2月13日的更新新闻稿和补充幻灯片中,以及2024年2月14日提交给美国证券交易委员会的8-K表格修正案中,笔误都得到了迅速更正。文书错误与我们对财务报告的内部控制无关。为了弥补这一不足,我们将设计和实施额外的审查程序,而不是前瞻性的方向性评论。截至2024年2月20日,我们相信,我们已经采取和计划采取的行动将弥补这一不足。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所述)。财务报告的内部控制是一个程序,旨在为我们的财务报告的可靠性提供合理的保证,并根据公认的会计原则为外部目的编制综合财务报表。
我们的管理层在首席财务官和首席会计官的监督下,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》框架,对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据这项评估,管理层得出结论,我们对财务报告的内部控制自2023年12月31日起有效。
我们截至2023年12月31日的财务报告内部控制有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计,这份报告包含在本年度报告的第8项Form 10-K中。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年12月31日的财政季度内,管理层根据《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)规则进行的评估发现,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评价都不能绝对保证所有控制问题和舞弊事件都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外,某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾,都可以规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有可能的未来条件下都能成功地实现其所述目标;随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而变得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
项目9B。其他信息。
在……上面2023年12月5日, 艾琳·布鲁尔,我们的首席财务官, 已终止2023年8月31日通过的规则10b5-1交易计划,旨在满足规则10b5-1(C)中的积极抗辩。终止的交易计划规定为
潜在销售总额最高可达354,683我们A类普通股的股份加上我们A类普通股的额外股份,可在交易安排通过后至2024年8月20日之前授予布鲁尔女士的RSU归属和结算时发行。它原计划在2024年9月3日之前生效,如果交易计划下的所有交易都完成的话,或者更早。在终止之前,根据交易计划,布鲁尔女士已经出售了22,354股A类普通股。
没有规则16a-1(F)所界定的其他高级职员或董事通过或已终止上一会计季度S-K规则第408项所定义的“规则10b5-1交易安排”或“非规则10b5-1交易安排”。
项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。
没有。
第三部分
项目10.董事、行政人员和公司治理
本项目所要求的信息,包括关于我们的董事、高管和审计委员会以及行为准则的信息,是通过参考我们2024年股东年会的最终委托书纳入的,该委托书将于2023年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会。
第11项.行政人员薪酬
本项目所需信息参考我们2024年股东年会的最终委托书纳入,该委托书将于2023年12月31日后不迟于120天提交给美国证券交易委员会。
项目12.某些受益所有人的安全所有权和管理及相关股东事项。
本项目所需信息参考我们2024年股东年会的最终委托书纳入,该委托书将于2023年12月31日后不迟于120天提交给美国证券交易委员会。
第十三条某些关系和相关交易,以及董事的独立性。
本项目所需信息参考我们2024年股东年会的最终委托书纳入,该委托书将于2023年12月31日后不迟于120天提交给美国证券交易委员会。
第14项主要会计费用及服务
本项目所需信息参考我们2024年股东年会的最终委托书纳入,该委托书将于2023年12月31日后不迟于120天提交给美国证券交易委员会。
第四部分
项目15.物证、财务报表附表
1.财务报表
本表格10-K第二部分第8项包括下列财务报表:
独立注册会计师事务所报告
合并资产负债表
合并业务报表
合并全面损失表
股东权益合并报表(亏损)
合并现金流量表
合并财务报表附注
2.财务报表明细表
所有其他计划都被省略,因为它们不是必需的、不适用的,或者以其他方式包括了所需的信息。
3.陈列品
以下列出的证据作为本年度报告的一部分以10-K表格的形式提交,或通过引用并入本文,每种情况如下所示。
展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品 数 | | | | 以引用方式并入 |
| 描述 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 |
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3.1 | | 注册人公司注册证书的修订和重新签署。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 3.1 | | 5/14/2019 |
| | | | | | | | | | |
3.2 | | 经修订和重述的注册人章程,经修订,目前有效。 | | 8-K | | 001-38846 | | 3.1 | | 11/08/2022 |
| | | | | | | | | | |
4.1 | | 登记人的A类普通股股票格式。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 4.1 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
4.2 | | 股本说明. | | 10-K | | 001-38846 | | 4.2 | | 2/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
4.3 | | 合同,日期为2020年5月15日,Lyft,Inc.和美国银行全国协会,作为受托人。 | | 8-K | | 001-38846 | | 4.1 | | 5/15/2020 |
| | | | | | | | | | |
4.4 | | 2025年到期的1.50%可转换优先票据格式(见表4.3)。 | | 8-K | | 001-38846 | | 4.2 | | 5/15/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.1 | | 注册人与其每一位董事和高级管理人员之间的赔偿协议格式。 | | S-1 | | 333-229996 | | 10.1 | | 3/1/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.2+ | | Lyft公司2019年股权激励计划及相关格式协议。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.2 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.3+ | | Lyft,Inc.下的限制性股票单位协议格式2019年股权激励计划。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.1 | | 11/12/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.4+ | | Lyft公司2019年员工股票购买计划及相关格式协议,于2022年7月18日修订及重列。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.4 | | 2/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.5+ | | Lyft公司2018年股权激励计划及相关格式协议。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.4 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.6+ | | Lyft公司2008年股权激励计划及相关格式协议。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.5 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.7+ | | Lyft公司控制和遣散计划的执行变更。 | | S-1 | | 333-229996 | | 10.6 | | 3/1/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.8+ | | Lyft公司外部董事薪酬政策,于2022年3月22日修订。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.1 | | 5/10/2022 |
| | | | | | | | | | |
10.9+ | | 注册人和David Risher之间的雇佣书协议,日期为2023年3月27日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 3/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.10+ | | 注册人与Logan Green之间的聘书协议,日期为2019年3月12日。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.8 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.11+ | | Lyft,Inc.和Logan Green的过渡协议,日期为2023年3月27日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.2 | | 3/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.12+ | | 注册人和John Zimmer之间的就业信函协议,日期为2019年3月14日。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.9 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.13+ | | Lyft,Inc.和John Zimmer的过渡协议,日期为2023年3月27日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.3 | | 3/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.14+ | | 注册人与Kristin Sverchek之间的聘书协议,日期为2019年3月8日。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.10 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.15+ | | Lyft,Inc.与Kristin Sverchek之间的信函协议,日期为2023年4月26日。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 4/27/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.16+ | | Lyft,Inc.和Erin Breyer之间的雇佣信函协议,日期为2023年5月15日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.2 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.17+ | | 注册人和阿什温·拉吉之间的就业信函协议,日期为2022年2月16日。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.13 | | 2/28/2022 |
| | | | | | | | | | |
10.18+ | | Lyft,Inc.和Ashwin Raj之间的保密分离协议和全面发布,日期为2023年5月22日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.3 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.19+ | | Lyft,Inc.和Ashwin Raj之间的咨询协议,日期为2023年5月22日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.4 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.20+ | | 注册人和伊莱恩·保罗之间的就业信函协议,日期为2021年11月26日。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.14 | | 2/28/2022 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
10.21+ | | Lyft,Inc.和Elaine Paul之间的保密分离协议和全面释放,日期为2023年5月19日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.5 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.22+ | | Lyft,Inc.和Elaine Paul之间的咨询协议,日期为2023年5月19日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.6 | | 8/09/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.23(i) | | 注册人与SPF中国盆地控股有限公司之间的写字楼租赁,日期为2016年4月8日,于2017年9月27日、2018年5月31日、2018年6月11日和2018年9月24日修订。 | | S-1/A | | 333-229996 | | 10.14 | | 3/18/2019 |
| | | | | | | | | | |
10.23(Ii) | | 注册人与SPF中国盆地控股有限责任公司之间的办公室租赁第五修正案,日期为2019年11月18日。 | | 10-K | | 001-38846 | | 10.14(Ii) | | 2/28/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.23(Iii) | | Lyft,Inc.与SPF中国盆地控股有限公司之间办公室租赁的第六修正案,日期为2023年3月27日。 | | 10-Q | | 001-38846 | | 10.5 | | 5/08/2023 |
| | | | | | | | | | |
10.24 | | 有上限的呼叫交易确认表格。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.2 | | 5/15/2020 |
| | | | | | | | | | |
10.25(i) | | 循环信贷协议,日期为2022年11月3日,由本公司、贷款方公司和作为行政代理的摩根大通银行签署 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 11/07/2022 |
| | | | | | | | | | |
10.25(Ii) | | 循环信贷协议第1号修正案,日期为2023年12月12日,由本公司、循环信贷协议的其他贷款方、作为行政代理的摩根大通银行和某些其他贷款方签署。 | | 8-K | | 001-38846 | | 10.1 | | 12/14/2023 |
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21.1 | | 注册人的子公司名单. | | | | | | | | |
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23.1 | | 获得独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所的同意。 | | | | | | | | |
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24.1 | | 授权书(包括在本文件的签名页中)。 | | | | | | | | |
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31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行官的认证。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的认证。 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1† | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官和首席财务官证书。 | | | | | | | | |
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97.1 | | 自2023年10月2日起修订和重述的高管薪酬追回政策。 | | | | | | | | |
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101 | | 以下财务信息来自Lyft,Inc.的S截至2023年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告,其格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言):(I)截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的财政年度的合并经营报表;(Ii)截至2023年、2022年和2021年12月31日的财政年度的综合全面收益(亏损)表;(Iii)截至2023年、2023年和2022年12月31日的综合资产负债表;(Iv)截至2023年、2023年和2021年12月31日的财政年度的合并现金流量表;(V)截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度股东权益综合报表;及(Vi)综合财务报表附注。 | | | | | | | | |
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104 | | Lyft,Inc.截至2023年12月31日的Form 10-K年度报告的封面,格式为iXBRL(作为附件101)。 | | | | | | | | |
_______________
+表示管理合同或补偿计划。
†声明,随本10-K表格年度报告附上的作为附件32.1的证明被视为已提供,未向美国证券交易委员会备案,且不得通过参考纳入Lyft,Inc.根据1933年证券法(修订本)或1934年证券交易法(修订本)提交的任何文件,无论是在本表格10-K年度报告日期之前或之后进行的,无论此类文件中包含的任何一般注册语言如何。
项目16.表格10-K摘要
没有。
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已正式促使本10-K表格年度报告由下列签署人签署,并获得正式授权.
| | | | | | | | |
| Lyft公司 |
| | |
日期:2024年2月20日 | 发信人: | //S/约翰·David/里舍尔 |
| | 约翰·David·里舍 |
| | 首席执行官 |
授权委托书
通过此等陈述,我知道所有人,以下签名的每个人构成并任命约翰·David·里舍和埃琳·布鲁尔为其真正合法的事实代理人和代理人,具有充分的替代和再代理的权力,以任何和所有身份代替该个人,签署对本Form 10-K年度报告的任何和所有修订,并将其连同其所有证物和其他相关文件提交给美国证券交易委员会,授予上述事实代理人和代理人,以及他们各自,完全有权作出和执行与此有关的每一项必需和必要的作为和事情,尽其可能或可以亲自作出的一切意图和目的,在此批准并确认所有上述事实代理人和代理人,或他们中的任何人,或该个人的代理人,可以合法地作出或导致作出凭借本条例而作出的一切事情。
根据修订后的1934年《证券交易法》的要求,本10-K表格年度报告已由以下人员以注册人的身份在指定日期代表注册人签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | |
//S/约翰·David/里舍尔 | | 董事首席执行官兼首席执行官 (首席行政主任) | | 2024年2月20日 |
约翰·David·里舍 | | |
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/发稿S/作者艾琳·布鲁尔 | | 首席财务官 (首席财务官) | | 2024年2月20日 |
艾琳·布鲁尔 | | |
丽莎·布莱克伍德-卡普拉 | | 首席会计官 (首席会计主任) | | 2024年2月20日 |
丽莎·布莱克伍德-卡普拉尔 | | |
/s/ Logan Green | | 椅子 | | 2024年2月20日 |
Logan Green | | |
/s/ John Zimmer | | 副主席 | | 2024年2月20日 |
John Zimmer | | |
/s/ Prashant(Sean)Aggarwal | | 董事 | | 2024年2月20日 |
Prashant(Sean)Aggarwal | | |
/S/吉尔·贝格斯 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
吉尔·贝格斯 | | |
撰稿S/艾丽尔·科恩 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
阿里尔·科恩 | | |
/发稿S/David/劳薇 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
David·拉维 | | |
/S/David E.斯蒂芬森 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
David·E·斯蒂芬森 | | |
/S/贝齐·史蒂文森 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
贝齐·史蒂文森 | | |
/S/珍妮·怀特赛德 | | 董事 | | 2024年2月20日 |
珍妮·怀特赛德 | | |