附录 99.1
Cohu 公布 2023 年第四季度业绩
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2023 年全年收入为 6.36 亿美元 |
● |
第四季度收入为1.37亿美元 |
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第四季度毛利率为47.7%;非公认会计准则毛利率为48.5% |
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还清了29.3美元的剩余余额 2024年第一季度初的百万B定期贷款 |
● |
推出人工智能检查软件以提高视力产量,扩大经常性业务 |
加利福尼亚州波威,2024年2月15日——半导体设备和服务领域的全球领导者Cohu公司(纳斯达克股票代码:COHU)今天报告2023财年第四季度净销售额为1.372亿美元,公认会计准则亏损200万美元,合每股亏损0.04美元。2023年全年的净销售额为6.363亿美元,GAAP收入为2,820万美元,合每股0.59美元。
该公司还公布了非公认会计准则业绩,2023年第四季度收入为1,110万美元,合每股收益0.23美元,2023年全年收入为7,790万美元,合每股收益1.62美元。
GAAP 业绩 |
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(以百万计,每股金额除外) |
财年第四季度 2023 |
财年第三季度 2023 |
财年第四季度 2022 |
12 个月 2023 |
12 个月 2022 |
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净销售额 |
$ | 137.2 | $ | 150.8 | $ | 191.1 | $ | 636.3 | $ | 812.8 | ||||||||||
净收益(亏损) |
$ | (2.0 | ) | $ | 3.9 | $ | 21.6 | $ | 28.2 | $ | 96.8 | |||||||||
每股净收益(亏损) |
$ | (0.04 | ) | $ | 0.08 | $ | 0.45 | $ | 0.59 | $ | 1.98 |
非公认会计准则业绩 |
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(以百万计,每股金额除外) |
财年第四季度 2023 |
财年第三季度 2023 |
财年第四季度 2022 |
12 个月 2023 |
12 个月 2022 |
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净收入 |
$ | 11.1 | $ | 16.9 | $ | 33.5 | $ | 77.9 | $ | 141.9 | ||||||||||
每股净收益 |
$ | 0.23 | $ | 0.35 | $ | 0.70 | $ | 1.62 | $ | 2.91 |
截至2023年第四季度末,现金和投资总额为3.357亿美元,我们的B定期贷款本金为2930万美元;但是,在2024年2月9日,公司还清了该贷款下的剩余欠款。Cohu在2023年第四季度回购了390,285股普通股,总金额约为1,280万美元。
“第四季度的业绩符合或好于预期,毛利率和盈利能力强劲。我们与两个客户一起推出了人工智能检测软件,并在菲律宾开设了新工厂,该工厂正在加大测试接触器的生产力度,这两者都符合我们扩大经常性业务的战略。Cohu在过去十二个月中实现了3.1亿美元的经常性收入,3年复合增长率为5%。” Cohu总裁兼首席执行官路易斯·穆勒说。“尽管短期内对系统的需求可能会保持低迷,但我们的客户一直预测2024年下半年将出现复苏。”
Cohu预计,2024年第一季度的销售额将在1.07亿美元+/-600万美元之间。
电话会议信息:
该公司将于太平洋时间2024年2月15日下午 1:30 /美国东部时间下午 4:30 举办电话会议和带有幻灯片的网络直播,讨论2023年第四季度的业绩。有兴趣的人士可以在Cohu的投资者关系网站上通过网络直播收听直播,网址为 https://edge.media-server.com/mmc/p/5ovoraj2。
要通过电话参与并加入电话直播,请提前在 https://register.vevent.com/register/BI94bbc71cea5a4b439ae74a94ccfd02e2 注册以接收拨入号码以及可用于接听电话的唯一 PIN 码。
关于 Cohu:
Cohu(纳斯达克股票代码:COHU)是全球技术领导者,为半导体行业提供测试、自动化、检验和计量产品和服务。Cohu 差异化且广泛的产品组合可优化产量和生产率,缩短客户的制造上市时间。更多信息可以在www.cohu.com上找到。
非公认会计准则财务信息的使用:
本新闻稿和随附材料中包括非公认会计准则财务指标,包括非公认会计准则毛利率/利润、每股收入和收入(调整后收益)、营业收入、运营费用、有效税率、自由现金流、每股净现金和调整后息税折旧摊销前利润,这些指标是对公司根据公认会计原则(GAAP)编制的简明合并运营报表的补充。这些非公认会计准则财务指标调整了公司根据公认会计原则编制的实际业绩,以排除以下方面的费用和相关所得税影响:基于股份的薪酬、已购无形资产的摊销、制造过渡和遣散费、收购相关成本和相关专业费用、重组成本、库存增加、不动产、厂房和设备的折旧会计调整、与加速归属股份奖励相关的雇主工资税、基于云的软件的摊销实施成本(仅限调整后的息税折旧摊销前利润)和债务清偿损失(仅限调整后的息税折旧摊销前利润)。本新闻稿附带的附表中提供了本报告所述期间的GAAP与非GAAP金额的对账情况,应与简明合并运营报表一起考虑。对于任何前瞻性非公认会计准则数据,由于前瞻性数据固有的不确定性,我们目前无法在没有不合理的努力的情况下提供任何前瞻性数字的GAAP与非GAAP的对账。
这些非公认会计准则指标并不是为了替代GAAP,而是仅出于信息和比较目的而包括在内。公司管理层认为,这些信息可以帮助投资者评估公司的运营趋势、财务业绩和现金产生能力。管理层出于各种原因使用非公认会计准则衡量标准,包括做出运营决策、确定部分高管薪酬、预测未来的经营业绩以及与我们的年度运营计划进行比较。但是,不应将非公认会计准则财务指标视为相应的、标题相似的GAAP指标的替代品(或优于)。
前瞻性陈述:
本新闻稿和随附材料中包含的某些陈述可能被视为1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,包括与我们的人工智能检测软件产品或我们在菲律宾的新工厂相关的预期;扩大Cohu的经常性收入;Cohu的 FY2024 展望,包括季度预测;基于客户意见的预期市场状况改善或其他预测;以及任何其他具有预测性且取决于的陈述提及或提及未来的事件或状况;和/或包括诸如 “可能”、“将”、“应该”、“期望”、“预期”、“计划”、“可能”、“相信”、“估计”、“项目”、“打算” 和/或其他类似表述等词语。非历史事实的陈述是前瞻性陈述。前瞻性陈述基于当前的信念和假设,这些信念和假设存在风险和不确定性,不能保证未来的表现。任何第三方行业分析师的预测仅供参考,Cohu不采纳或确认任何此类预测。
由于各种因素,实际业绩和未来业务状况可能与任何前瞻性陈述中的业绩和未来业务状况存在重大差异,包括但不限于:可能无法在商业上取得成功的新产品投资和产品改进;半导体行业具有季节性、周期性、波动性和不可预测性;最近移动、汽车和工业市场销售的下滑;我们管理和交付高质量产品和服务的能力;独家合同制造商的失败或我们管理第三方的能力一方原材料、组件和/或服务提供商;材料和运营成本持续面临通货膨胀压力,加上利率上升;经济衰退;半导体行业竞争激烈,受快速技术变革的影响,半导体测试设备关键客户的经验整合;有限数量的客户占净销售额的很大比例;对经济和政治不稳定的外国的大量出口,以及来自许多亚洲制造商的竞争;我们与客户的关系可能会恶化;关键人员的流失;在Cohu的产品开发和业务中使用人工智能的风险;对国外地点的依赖以及对Cohu及其客户至关重要的这些地区的地缘政治不稳定;自然灾害、战争和与气候相关的变化,包括相关的经济影响;债务水平;以合理或优惠条件获得足够资本的机会;对外业务和相关货币波动;所需或预期的会计费用以及成本或有效性会计控制;我们存有现金存款的金融机构的不稳定性以及未投保现金存款的潜在损失;重大商誉和其他无形资产占总资产的百分比;越来越严格的贸易和出口法规影响了我们的产品销售能力,特别是在中国境内;与收购、投资和资产剥离相关的风险,例如整合和协同效应;与公司治理结构相关的限制;股票回购和相关影响;财务或经营业绩低于预期或信用评级变化影响我们的股价或融资能力;法律/监管变化,包括环境或税法的变化;股价的重大波动;网络安全漏洞的风险;执行或捍卫知识产权索赔或其他诉讼。
Cohu向美国证券交易委员会提交的文件中更全面地讨论了这些风险和不确定性,包括我们最新的10-K表格和10-Q表格,以及Cohu不时向美国证券交易委员会提交的其他文件,这些文件可通过美国证券交易委员会的网站www.sec.gov查阅。除非适用法律要求,否则Cohu不承担任何修改或更新任何前瞻性陈述或作出任何其他前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
有关投资者感兴趣的新闻稿和其他信息,请访问Cohu的网站www.cohu.com。
联系人:
Cohu, Inc.
杰弗里·琼斯——投资者关系
858-848-8106
COHU, INC. |
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合并运营报表 |
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(未经审计) |
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(以千计,每股金额除外) |
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三个月已结束 (1) |
十二个月已结束 (1) |
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12月30日, |
十二月三十一日 |
12月30日, |
十二月三十一日 |
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2023 (2) |
2022 |
2023 |
2022 |
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净销售额 |
$ | 137,226 | $ | 191,105 | $ | 636,322 | $ | 812,775 | ||||||||
成本和支出: |
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销售成本(不包括摊销) |
71,816 | 97,954 | 333,454 | 429,449 | ||||||||||||
研究和开发 |
22,117 | 22,951 | 88,571 | 92,589 | ||||||||||||
销售、一般和管理 |
32,846 | 34,849 | 132,249 | 131,390 | ||||||||||||
已购无形资产的摊销 |
9,738 | 8,103 | 36,355 | 33,185 | ||||||||||||
重组费用 |
375 | 5 | 2,421 | 605 | ||||||||||||
136,892 | 163,862 | 593,050 | 687,218 | |||||||||||||
运营收入 |
334 | 27,243 | 43,272 | 125,557 | ||||||||||||
其他(支出)收入: |
||||||||||||||||
利息支出 |
(754 | ) | (1,249 | ) | (3,382 | ) | (4,177 | ) | ||||||||
利息收入 |
2,847 | 2,461 | 11,504 | 4,012 | ||||||||||||
国外交易收益(亏损) |
(2,924 | ) | (2,344 | ) | (5,209 | ) | 1,635 | |||||||||
债务消灭造成的损失 |
- | - | (369 | ) | (312 | ) | ||||||||||
税前运营收入(亏损) |
(497 | ) | 26,111 | 45,816 | 126,715 | |||||||||||
所得税准备金 |
1,531 | 4,483 | 17,660 | 29,868 | ||||||||||||
净收益(亏损) |
$ | (2,028 | ) | $ | 21,628 | $ | 28,156 | $ | 96,847 | |||||||
每股收益(亏损): |
||||||||||||||||
基本: |
$ | (0.04 | ) | $ | 0.46 | $ | 0.59 | $ | 2.01 | |||||||
稀释: |
$ | (0.04 | ) | $ | 0.45 | $ | 0.59 | $ | 1.98 | |||||||
用于计算每股收益(亏损)的加权平均份额: (3) |
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基本 |
47,369 | 47,477 | 47,486 | 48,178 | ||||||||||||
稀释 |
47,369 | 48,175 | 48,025 | 48,799 |
(1) |
截至2023年12月30日和2022年12月31日的三个月和十二个月分别由13周和52周组成。 |
(2) |
2023年1月30日,公司完成了对MCT Worldwide, LLC(“MCT”)的收购,2023年10月2日,公司完成了对Equiptest Engineering Pte的收购。有限公司(“EQT”)。自那时起,MCT和EQT的运营业绩已包括在内。 |
(3) |
在截至2023年12月30日的三个月期间,潜在的稀释性证券由于其反稀释效应而被排除在每股计算之外。 |
COHU, INC. |
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简明的合并资产负债表 |
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(未经审计) |
||||||||
(以千计) |
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12月30日, |
十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
|||||||
资产: |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金和投资 |
$ | 335,698 | $ | 385,576 | ||||
应收账款 |
124,624 | 176,148 | ||||||
库存 |
155,793 | 170,141 | ||||||
其他流动资产 |
22,703 | 32,986 | ||||||
流动资产总额 |
638,818 | 764,851 | ||||||
不动产、厂房和设备,净额 |
69,085 | 65,011 | ||||||
善意 |
241,658 | 213,539 | ||||||
无形资产,净额 |
151,770 | 140,104 | ||||||
经营租赁使用权资产 |
16,778 | 22,804 | ||||||
其他资产 |
32,243 | 21,105 | ||||||
总资产 |
$ | 1,150,352 | $ | 1,227,414 | ||||
负债和股东权益: |
||||||||
流动负债: |
||||||||
短期借款 |
$ | 1,773 | $ | 1,907 | ||||
长期债务的本期分期付款 |
4,551 | 4,404 | ||||||
递延利润 |
3,586 | 8,022 | ||||||
其他流动负债 |
93,511 | 146,539 | ||||||
流动负债总额 |
103,421 | 160,872 | ||||||
长期债务 |
34,303 | 72,664 | ||||||
非流动经营租赁负债 |
13,175 | 19,209 | ||||||
其他非流动负债 |
49,283 | 45,828 | ||||||
Cohu 股东权益 |
950,170 | 928,841 | ||||||
总负债和股东权益 |
$ | 1,150,352 | $ | 1,227,414 |
COHU, INC. |
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公认会计准则业绩与非公认会计准则财务指标的补充对账(未经审计) |
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(以千计,每股金额除外) |
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三个月已结束 |
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12月30日, |
9月30日 |
十二月三十一日 |
||||||||||
2023 |
2023 |
2022 |
||||||||||
运营收入——公认会计原则基础 (a) |
$ | 334 | $ | 7,402 | $ | 27,243 | ||||||
非公认会计准则调整: |
||||||||||||
(b)中包含基于股份的薪酬: |
||||||||||||
销售成本 (COS) |
226 | 223 | 168 | |||||||||
研究和开发(R&D) |
860 | 849 | 767 | |||||||||
销售、一般和管理 (SG&A) |
3,471 | 3,262 | 2,888 | |||||||||
4,557 | 4,334 | 3,823 | ||||||||||
已购无形资产的摊销 (c) |
9,738 | 8,857 | 8,103 | |||||||||
与COS库存调整相关的重组费用(d) |
(3 | ) | (18 | ) | (35 | ) | ||||||
重组费用 (d) |
375 | 742 | 5 | |||||||||
(e) 中包含的制造和销售过渡成本: |
||||||||||||
因为 |
7 | - | (13 | ) | ||||||||
研发 |
- | - | (7 | ) | ||||||||
SG&A |
527 | 61 | 1,723 | |||||||||
534 | 61 | 1,703 | ||||||||||
COS (f) 中包括库存补充 |
868 | - | - | |||||||||
收购成本包含在销售和收购中 (g) |
288 | 758 | 72 | |||||||||
销售和收购中包含的PP&E增值的折旧(h) |
30 | 14 | - | |||||||||
运营收入——非公认会计准则基础 (i) |
$ | 16,721 | $ | 22,150 | $ | 40,914 | ||||||
净收益(亏损)——以公认会计原则为基础 |
$ | (2,028 | ) | $ | 3,915 | $ | 21,628 | |||||
非公认会计准则调整(如上所述) |
16,387 | 14,748 | 13,671 | |||||||||
非公认会计准则调整的税收影响 (j) |
(3,239 | ) | (1,754 | ) | (1,761 | ) | ||||||
净收益-非公认会计准则基础 |
$ | 11,120 | $ | 16,909 | $ | 33,538 | ||||||
GAAP 每股净收益(亏损)——摊薄 |
$ | (0.04 | ) | $ | 0.08 | $ | 0.45 | |||||
非公认会计准则每股净收益-摊薄 (k) |
$ | 0.23 | $ | 0.35 | $ | 0.70 |
管理层认为,这些非公认会计准则财务指标的列报与相应的GAAP财务指标相结合,可以提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估公司的经营业绩,以及规划、预测和分析未来时期,这些非公认会计准则指标允许投资者使用与管理层相同的衡量标准来评估公司的财务业绩。管理层将基于股份的薪酬视为与公司运营业绩无关的支出,因为它不需要现金支付,而且金额可能因时期而异,而且取消摊销费用可以更好地比较收购前后的经营业绩以及利用内部开发的无形资产的业务业绩。鉴于与Xcerra的合并以及对MCT和EQT的收购,管理层启动了某些重组活动,包括裁员和其他组织变革,以调整我们的业务战略。之所以不包括重组成本,是因为管理层没有使用此类费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。管理层排除了PP&E和库存增加成本,因为它们与公司的核心运营活动无关。管理层排除了收购成本,因为它们与公司的核心运营活动无关,而且收费性质的频率和可变性可能因时期而异。排除这些数据为投资者提供了在没有这种可变性的情况下将Cohu的表现与其他公司的业绩进行比较的基础。但是,不应将非公认会计准则财务指标视为相应的、标题相似的GAAP指标的替代品(或优于)。上述非公认会计准则财务指标的列报可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较,投资者在将我们的非公认会计准则财务指标与其他公司的非公认会计准则财务指标进行比较时应谨慎行事。
(a) |
分别占净销售额的0.2%、4.9%和14.3%。 |
(b) |
消除员工股票期权、股票单位和员工股票购买计划的薪酬支出。 |
(c) |
消除收购的无形资产的摊销。 |
(d) |
消除与整合MCT和Xcerra相关的重组成本。 |
(e) |
消除制造过渡和遣散成本。 |
(f) |
消除与收购MCT和EQT相关的库存增加费用的摊销。 |
(g) |
消除与收购相关的专业费用和其他直接增量支出。 |
(h) |
消除与收购MCT和EQT相关的PP&E增值费用的折旧。 |
(i) |
分别占净销售额的12.2%、14.7%和21.4%。 |
(j) |
根据适用的税率调整与上述调整相关的所得税准备金。 |
(k) |
截至2023年12月30日的三个月是使用已发行的47,795股股票计算得出的,因为根据公认会计原则报告的净亏损,摊薄证券的影响不包括在公认会计准则摊薄后的普通股中,但由于公司拥有非公认会计准则的净收益,因此包括在非公认会计准则摊薄后的普通股中。所有其他期限均使用GAAP摊薄后的已发行股票数量计算。 |
COHU, INC. |
||||||||
公认会计准则业绩与非公认会计准则财务指标的补充对账(未经审计) |
||||||||
(以千计,每股金额除外) |
||||||||
十二个月已结束 |
||||||||
12月30日, |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
运营收入——公认会计原则基础 (a) |
$ | 43,272 | $ | 125,557 | ||||
非公认会计准则调整: |
||||||||
(b)中包含基于股份的薪酬: |
||||||||
销售成本 (COS) |
845 | 646 | ||||||
研究和开发(R&D) |
3,394 | 3,100 | ||||||
销售、一般和管理 (SG&A) |
12,998 | 11,172 | ||||||
17,237 | 14,918 | |||||||
已购无形资产的摊销 (c) |
36,355 | 33,185 | ||||||
与COS库存调整相关的重组费用(d) |
(62 | ) | (454 | ) | ||||
重组费用 (d) |
2,421 | 605 | ||||||
(e) 中包含的制造和销售过渡成本: |
||||||||
因为 |
25 | (13 | ) | |||||
研发 |
22 | (7 | ) | |||||
SG&A |
1,007 | 1,723 | ||||||
1,054 | 1,703 | |||||||
COS (f) 中包括库存补充 |
1,141 | - | ||||||
收购成本包含在销售和收购中 (g) |
1,571 | 72 | ||||||
销售和收购中包含的PP&E增值的折旧(h) |
67 | - | ||||||
SG&A (i) 中包含的与加速授予股份奖励相关的工资税 |
- | 132 | ||||||
运营收入——以非公认会计准则为基础 (j) |
$ | 103,056 | $ | 175,718 | ||||
净收益-GAAP 基础 |
$ | 28,156 | $ | 96,847 | ||||
非公认会计准则调整(如上所述) |
59,784 | 50,161 | ||||||
非公认会计准则调整的税收影响 (k) |
(10,054 | ) | (5,063 | ) | ||||
净收益-非公认会计准则基础 |
$ | 77,886 | $ | 141,945 | ||||
GAAP 每股净收益——摊薄 |
$ | 0.59 | $ | 1.98 | ||||
非公认会计准则每股收益-摊薄 (l) |
$ | 1.62 | $ | 2.91 |
管理层认为,这些非公认会计准则财务指标的列报与相应的GAAP财务指标相结合,可以提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估公司的经营业绩,以及规划、预测和分析未来时期,这些非公认会计准则指标允许投资者使用与管理层相同的衡量标准来评估公司的财务业绩。管理层将基于股份的薪酬视为与公司运营业绩无关的支出,因为它不需要现金支付,而且金额可能因时期而异,而且取消摊销费用可以更好地比较收购前后的经营业绩以及利用内部开发的无形资产的业务业绩。鉴于与Xcerra的合并以及对MCT和EQT的收购,管理层启动了某些重组活动,包括裁员和其他组织变革,以调整我们的业务战略。之所以不包括重组成本,是因为管理层没有使用此类费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。管理层排除了PP&E和库存增加成本,因为它们与公司的核心运营活动无关。管理层排除了收购成本,因为它们与公司的核心运营活动无关,而且收费性质的频率和可变性可能因时期而异。与加速遣散费股票薪酬相关的雇主工资税取决于公司的股价及其限制性股票的归属时间和规模,管理层对此几乎没有控制权,因此管理层认为这与公司的业务运营无关。排除这些数据为投资者提供了在没有这种可变性的情况下将Cohu的表现与其他公司的业绩进行比较的基础。但是,不应将非公认会计准则财务指标视为相应的、标题相似的GAAP指标的替代品(或优于)。上述非公认会计准则财务指标的列报可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较,投资者在将我们的非公认会计准则财务指标与其他公司的非公认会计准则财务指标进行比较时应谨慎行事。
(a) |
分别占净销售额的6.8%和15.4%。 |
(b) |
消除员工股票期权、股票单位和员工股票购买计划的薪酬支出。 |
(c) |
消除收购的无形资产的摊销。 |
(d) |
消除与整合MCT和Xcerra相关的重组成本。 |
(e) |
消除制造过渡和遣散成本。 |
(f) |
消除与收购MCT和EQT相关的库存增加费用的摊销。 |
(g) |
消除与收购相关的专业费用和其他直接增量支出。 |
(h) |
为了消除与收购MCT和EQT相关的不动产、厂房和设备加速折旧。 |
(i) |
消除与Pascal Rondé根据其离职协议条款加速发放股票奖励相关的雇主工资税的影响。 |
(j) |
分别占净销售额的16.2%和21.6%。 |
(k) |
根据适用的税率调整与上述调整相关的所得税准备金。 |
(l) |
所有报告期均使用GAAP摊薄后的已发行股票数量计算。 |
COHU, INC. |
||||||||||||
公认会计准则业绩与非公认会计准则财务指标的补充对账(未经审计) |
||||||||||||
(以千计) |
||||||||||||
三个月已结束 |
||||||||||||
12月30日, |
9月30日 |
十二月三十一日 |
||||||||||
2023 |
2023 |
2022 |
||||||||||
毛利对账 |
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毛利润——公认会计原则(不包括摊销) (1) |
$ | 65,410 | $ | 70,895 | $ | 93,151 | ||||||
对销售成本的非公认会计准则调整(如上所述) |
1,098 | 205 | 120 | |||||||||
毛利润——以非公认会计准则为基础 |
$ | 66,508 | $ | 71,100 | $ | 93,271 | ||||||
占净销售额的百分比: |
||||||||||||
GAAP 毛利 |
47.7 | % | 47.0 | % | 48.7 | % | ||||||
非公认会计准则毛利 |
48.5 | % | 47.1 | % | 48.8 | % | ||||||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
||||||||||||
净收益-GAAP 基础 |
$ | (2,028 | ) | $ | 3,915 | $ | 21,628 | |||||
所得税准备金 |
1,531 | 4,721 | 4,483 | |||||||||
利息支出 |
754 | 773 | 1,249 | |||||||||
利息收入 |
(2,847 | ) | (3,207 | ) | (2,461 | ) | ||||||
已购无形资产的摊销 |
9,738 | 8,857 | 8,103 | |||||||||
折旧 |
3,372 | 3,319 | 3,268 | |||||||||
基于云的软件实施成本的摊销 (2) |
700 | 700 | 626 | |||||||||
其他非公认会计准则调整(如上所述) |
6,619 | 5,877 | 5,568 | |||||||||
调整后 EBITDA |
$ | 17,839 | $ | 24,955 | $ | 42,464 | ||||||
占净销售额的百分比: |
||||||||||||
净收益-GAAP 基础 |
(1.5 | )% | 2.6 | % | 11.3 | % | ||||||
调整后 EBITDA |
13.0 | % | 16.5 | % | 22.2 | % | ||||||
运营费用对账 |
||||||||||||
运营费用-GAAP 基础 |
$ | 65,076 | $ | 63,493 | $ | 65,908 | ||||||
运营开支的非公认会计准则调整(如上所述) |
(15,289 | ) | (14,543 | ) | (13,551 | ) | ||||||
运营费用-非公认会计准则基础 |
$ | 49,787 | $ | 48,950 | $ | 52,357 |
(1) |
不包括截至2023年12月30日、2023年9月30日和2022年12月31日的三个月,分别为7,476美元、6,948美元和6,350美元的摊销。 |
(2) |
表示与销售和收购中包含的基于云的软件安排相关的资本化实施成本的摊销。 |
十二个月已结束 |
||||||||
12月30日, |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
毛利对账 |
||||||||
毛利润——公认会计原则(不包括摊销) (1) |
$ | 302,868 | $ | 383,326 | ||||
对销售成本的非公认会计准则调整(如上所述) |
1,949 | 179 | ||||||
毛利润——以非公认会计准则为基础 |
$ | 304,817 | $ | 383,505 | ||||
占净销售额的百分比: |
||||||||
GAAP 毛利 |
47.6 | % | 47.2 | % | ||||
非公认会计准则毛利 |
47.9 | % | 47.2 | % | ||||
调整后的息税折旧摊销前利润 |
||||||||
净收益(亏损)-GAAP 基础 |
$ | 28,156 | $ | 96,847 | ||||
所得税准备金 |
17,660 | 29,868 | ||||||
利息支出 |
3,382 | 4,177 | ||||||
利息收入 |
(11,504 | ) | (4,012 | ) | ||||
已购无形资产的摊销 |
36,355 | 33,185 | ||||||
折旧 |
13,389 | 12,831 | ||||||
基于云的软件实施成本的摊销 (2) |
2,800 | 2,060 | ||||||
债务消灭造成的损失 |
369 | 312 | ||||||
其他非公认会计准则调整(如上所述) |
23,362 | 16,976 | ||||||
调整后 EBITDA |
$ | 113,969 | $ | 192,244 | ||||
占净销售额的百分比: |
||||||||
净收益(亏损)-GAAP 基础 |
4.4 | % | 11.9 | % | ||||
调整后 EBITDA |
17.9 | % | 23.7 | % | ||||
运营费用对账 |
||||||||
运营费用-GAAP 基础 |
$ | 259,596 | $ | 257,769 | ||||
运营开支的非公认会计准则调整(如上所述) |
(57,835 | ) | (49,982 | ) | ||||
运营费用-非公认会计准则基础 |
$ | 201,761 | $ | 207,787 |
(1) |
不包括截至2023年12月30日和2022年12月31日的十二个月中分别为28,417美元和26,023美元的摊销。 |
(2) |
表示与销售和收购中包含的基于云的软件安排相关的资本化实施成本的摊销。 |