附录 99.1
Corsair Gaming 公布 2023 年第四季度和全年财务业绩
游戏和创作者外设第四季度收入同比增长16％，23财年总收入增长6％，调整后的23财年息税折旧摊销前利润增长超过100％
加利福尼亚州米尔皮塔斯，2024年2月13日——为游戏玩家、主播、内容创作者和游戏电脑制造商提供高性能产品的全球领先供应商和创新者Corsair Gaming, Inc.（纳斯达克股票代码：CRSR）（“Corsair” 或 “公司”）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩以及2024年的指导。
2023 年第四季度精选财务指标
2023 年全年精选财务指标
本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标的定义以及此类指标与最接近的公认会计准则等值的对账载于下文 “非公认会计准则财务指标的使用与对账” 标题下。
Corsair首席执行官安迪·保罗表示：“看到博彩市场在从疫情期间的激增中恢复过来之后，现在又显示出增长的迹象，我感到非常兴奋。最近假日期间的消费者支出好于我们的预期，我们看到导致大量折扣的竞争对手的高库存水平总体上恢复了正常。2023年第四季度，我们的游戏玩家和创作者外设板块同比增长了16％，这反映了市场恢复增长，也反映了Corsair的市场份额的增加。”
“我也对我们全年的整体表现感到非常满意。在 2023 年第一季度，我们仍处于大多数人在家办公的季度，但在 2023 年最后三个季度，我们的总体增长率为 11%。我们在2023年推出了一些非常令人兴奋的产品，其中许多产品在2023年第四季度售罄，包括我们的新电脑控制器、新的Elgato提词器、我们的新耳机和新的电源系列。实际上，在2023年第四季度的大部分时间里，我们一直在将其中许多产品空运到我们的枢纽，以满足需求。我们还推出了Elgato Marketplace，该市场为我们的Stream Deck销售应用程序和插件，并提供来自我们和第三方开发者的产品。这比预期的要好，已经有35％的Stream Deck安装量在市场网站上开设了账户。”
“我们经营大部分业务的美国和欧洲的游戏硬件市场现在比疫情前增长了30％至50％。展望2024年，我们预计游戏组件和系统细分市场将与去年相似，因为我们正处于新GPU的周期中期，而下一次大规模的GPU发布和需求激增可能在2025年。对于游戏玩家和创作者外围设备细分市场，我们预计将实现显著增长，尤其是我们最近推出的新产品以及即将推出的更多产品。此外，我们计划在2024年进入两个新产品类别，即模拟赛车和移动控制器。我们预计，随着我们进入国内避难所期间消费者支出激增的刷新周期，整个游戏市场现在将进入一个新的增长阶段。这加上我们预期的市场份额增长将有助于我们在未来几年中站稳脚跟，因为我们将努力实现超过20亿美元的收入和两位数的息税折旧摊销前利润率。”
Corsair首席财务官迈克尔·波特表示：“我们调整后的息税折旧摊销前利润从2022年的4,650万美元翻了一番多，达到9,510万美元，并按公认会计原则实现盈利，每股收益从2022年的摊薄每股亏损0.63美元增至每股0.03美元，调整后的每股收益从2022年的摊薄每股0.18美元增长三倍至0.55美元。毛利率从2022年的21.6％增长了310个基点至2023年的24.7％，其中游戏玩家和创作者外围设备板块的毛利率从2022年的28.6％增长了510个基点至33.7％，我们的游戏组件和系统毛利率从2022年的18.3％增长了300个基点至21.3％。在我们继续努力实现长期目标毛利率水平的同时，我们受益于对新产品的需求、促销活动的减少和库存水平的提高。在库存方面，我们的渠道和仓库都已恢复到目标水平，实际上我们在某些类别中处于低水平，包括一些较新的产品
发射。我们预计，2024年将在这一积极势头的基础上再接再厉，对新产品的需求前景强劲，盈利能力的提高，调整后的息税折旧摊销前利润持续增长。我们强劲的现金状况以及将债务面值减少到2亿美元以下，这使我们能够继续投资我们的业务。”
财务展望
对于2024年全年，Corsair的财务前景反映了谨慎的乐观情绪。Corsair预计，到2024年，收入增长将有所改善，调整后的息税折旧摊销前利润将进一步改善，这要归因于利润率的进一步提高、运输成本的稳定以及持续严格的运营费用控制。
我们的财务展望中包含的某些非公认会计准则指标与可比的GAAP财务指标不一致，因为GAAP指标无法在前瞻性基础上公布。如果不做出不合理的努力，我们就无法将这些前瞻性的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行调节，因为我们目前无法合理确定地预测某些项目的类型和范围，这些项目预计会影响这些时期的GAAP指标，但不会影响非GAAP指标。此类项目可能包括股票薪酬费用、摊销和其他项目。不可用的信息可能会对我们的GAAP财务业绩产生重大影响。
上述前瞻性陈述反映了我们截至今天的预期。鉴于下文讨论的风险因素、不确定性和假设的数量，实际结果可能存在重大差异。在下次季度业绩公布之前，我们不打算更新财务展望。
最近的事态发展
电话会议和网络直播信息
Corsair将于太平洋时间今天下午2点举行电话会议，讨论2023年第四季度和全年财务业绩。电话会议可在Corsair的投资者关系网站 https://ir.corsair.com 上观看，也可以拨打1-877-407-0784（美国）或1-201-689-8560（国际），会议编号为13743931。直播结束大约3小时后，将在Corsair的投资者关系网站上播放，或者在2024年2月20日之前，拨打1-844-512-2921（美国）或1-412-317-6671（国际），密码为13743931进行重播。
关于 Corsair Gaming
Corsair（纳斯达克股票代码：CRSR）是全球领先的高性能产品和技术开发商和制造商，为游戏玩家、内容创作者和电脑爱好者提供服务。从屡获殊荣的电脑组件和外围设备，到优质的流媒体设备和智能环境照明，Corsair提供了一个完整的产品生态系统，这些产品可以协同工作，使从休闲游戏玩家到忠实的专业人士的所有人都能发挥出最佳表现。Corsair还以其Elgato品牌销售产品，该品牌为内容创作者提供优质的演播室设备和配件；SCUF Gaming品牌，为竞技游戏玩家定制设计的控制器；领先的社区驱动的机械键盘品牌Drop；以及定制游戏和工作站台式电脑制造商ORIGIN PC品牌。
前瞻性陈述
除此处包含的历史信息外，本新闻稿中列举的事项是1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的前瞻性陈述，包括但不限于Corsair对市场不利因素和不利因素的预期；对2024年和2025年的预期；有关新产品发布和进入新产品类别的声明；以及2024年导致对Corsair产品的强劲需求和盈利能力的提高和持续增长调整后的息税折旧摊销前利润；其预计的2024年全年净收入、调整后的营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润；以及Corsair是否及何时将达到收入超过20亿美元，息税折旧摊销前利润率为两位数。前瞻性陈述基于我们管理层的信念，以及他们做出的假设和目前可获得的信息。由于此类报表基于对未来财务和经营业绩的预期，而不是事实陈述，因此实际业绩可能与预测结果存在重大差异。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括但不限于：当前的宏观经济状况，包括高通胀和经济衰退风险对我们产品需求、消费者信心和总体金融市场的影响；COVID-19 疫情的持续影响和未来爆发及其对我们运营和制造商、零售商和其他合作伙伴运营的影响，以及对包括资本市场在内的整体经济的影响；我们的建设能力和保持我们的品牌在游戏和流媒体爱好者中的实力，以及我们持续开发和成功销售新产品和对现有产品进行改进的能力；新的第三方高性能产品的推出和成功
计算机硬件，尤其是图形处理单元和中央处理单元以及复杂的新视频游戏；经营业绩的波动；我们无法与竞争对手竞争和/或包括流媒体和电子竞技在内的游戏行业无法按预期增长或衰退的风险；失去或无法吸引和留住密钥管理人员；地缘政治事件和动荡的影响；我们或第三方制造和分销设施的延误或中断；我们成功整合的能力任何我们已经收购或可能收购的公司或资产；货币汇率波动或国际贸易争端导致我们的产品对海外客户来说变得相对更昂贵或导致我们的制造成本增加；以及我们向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度报告中在 “风险因素” 标题下描述的其他因素，以及我们随后向美国证券交易委员会提交的文件。每份文件的副本可以从我们或美国证券交易委员会获得。所有前瞻性陈述仅反映我们截至本新闻稿发布之日的信念和假设。我们没有义务更新前瞻性陈述以反映未来的事件或情况。我们截至2023年12月31日的季度和年度的业绩也不一定代表我们未来任何时期的经营业绩。
非公认会计准则财务指标的使用和对账
为了补充根据公认会计原则列报的财务业绩，本财报提供了某些非公认会计准则财务信息，包括调整后的营业收入（亏损）、调整后的净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股净收益（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润。这些对我们来说是重要的财务业绩指标，但不是GAAP定义的财务指标。本非公认会计准则财务信息的列报不应孤立考虑，也不得作为其替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们使用调整后的营业收入（亏损）、调整后的净收益（亏损）、调整后的每股净收益（亏损）和调整后的息税折旧摊销前利润来评估我们的经营业绩和趋势并做出规划决策。我们认为，这些非公认会计准则财务指标有助于确定我们业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被我们在此类非公认会计准则指标中排除的费用和其他项目的影响所掩盖。因此，我们认为，这些非公认会计准则财务指标为投资者和其他人提供了有用的信息，帮助他们了解和评估我们的经营业绩，增进了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的关键财务指标的透明度。我们之所以提出这些非公认会计准则财务指标，是因为我们认为投资者、分析师和评级机构认为这些指标有助于衡量我们履行还本付息义务的能力。
我们对这些术语的使用可能与我们行业中其他术语的使用有所不同。不应将这些非公认会计准则财务指标视为净收入、营业收入（亏损）、净收益（亏损）、经营活动提供的现金或根据公认会计原则得出的任何其他衡量经营业绩或流动性的指标的替代方案。这些指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况见所附附表。
我们按以下方式计算这些非公认会计准则财务指标：
我们鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息，不要依赖任何单一的财务指标，并将这些非公认会计准则财务指标与相关的GAAP财务指标结合起来查看。
投资者关系联系人： 罗纳德·范·维恩 ir@corsair.com 510-578-1407 |
媒体联系人： 大卫罗斯 david.ross@corsair.com +4411 8208 0542 |
Corsair Gaming, Inc.
简明合并运营报表
（未经审计，以千计，每股金额除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
年份已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
417,286 |
|
|
$ |
398,730 |
|
|
$ |
1,459,875 |
|
|
$ |
1,375,098 |
|
收入成本 |
|
|
314,612 |
|
|
|
300,873 |
|
|
|
1,099,612 |
|
|
|
1,078,466 |
|
毛利 |
|
|
102,674 |
|
|
|
97,857 |
|
|
|
360,263 |
|
|
|
296,632 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般和管理 |
|
|
73,831 |
|
|
|
68,476 |
|
|
|
285,313 |
|
|
|
284,932 |
|
产品开发 |
|
|
16,719 |
|
|
|
15,741 |
|
|
|
65,261 |
|
|
|
66,493 |
|
运营费用总额 |
|
|
90,550 |
|
|
|
84,217 |
|
|
|
350,574 |
|
|
|
351,425 |
|
营业收入（亏损） |
|
|
12,124 |
|
|
|
13,640 |
|
|
|
9,689 |
|
|
|
(54,793 |
) |
其他（支出）收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出 |
|
|
(4,351 |
) |
|
|
(3,871 |
) |
|
|
(17,420 |
) |
|
|
(9,560 |
) |
利息收入 |
|
|
1,645 |
|
|
|
374 |
|
|
|
6,839 |
|
|
|
374 |
|
其他（支出）收入，净额 |
|
|
(1,261 |
) |
|
|
(1,583 |
) |
|
|
(2,587 |
) |
|
|
213 |
|
其他支出总额，净额 |
|
|
(3,967 |
) |
|
|
(5,080 |
) |
|
|
(13,168 |
) |
|
|
(8,973 |
) |
所得税前收入（亏损） |
|
|
8,157 |
|
|
|
8,560 |
|
|
|
(3,479 |
) |
|
|
(63,766 |
) |
所得税（费用）补助 |
|
|
(581 |
) |
|
|
(1,442 |
) |
|
|
2,442 |
|
|
|
9,820 |
|
净收益（亏损） |
|
|
7,576 |
|
|
|
7,118 |
|
|
|
(1,037 |
) |
|
|
(53,946 |
) |
减去：归属于非控股权益的净收益 |
|
|
595 |
|
|
|
409 |
|
|
|
1,553 |
|
|
|
442 |
|
归属于Corsair Gaming, Inc.的净收益（亏损） |
|
$ |
6,981 |
|
|
$ |
6,709 |
|
|
$ |
(2,590 |
) |
|
$ |
(54,388 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
计算归属于Corsair Gaming, Inc. 普通股股东的每股净收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于Corsair Gaming, Inc.的净收益（亏损） |
|
$ |
6,981 |
|
|
$ |
6,709 |
|
|
$ |
(2,590 |
) |
|
$ |
(54,388 |
) |
可赎回非控股权益赎回价值的变化 |
|
|
(758 |
) |
|
|
5,794 |
|
|
|
5,777 |
|
|
|
(6,536 |
) |
归属于Corsair Gaming, Inc.普通股股东的净收益（亏损） |
|
$ |
6,223 |
|
|
$ |
12,503 |
|
|
$ |
3,187 |
|
|
$ |
(60,924 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于Corsair Gaming, Inc. 普通股股东的每股净收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
稀释 |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
已发行普通股的加权平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
103,058 |
|
|
|
98,485 |
|
|
|
102,482 |
|
|
|
96,280 |
|
稀释 |
|
|
106,220 |
|
|
|
102,340 |
|
|
|
106,276 |
|
|
|
96,280 |
|
Corsair Gaming, Inc.
细分信息
（未经审计，以千计，百分比除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
年份已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
游戏玩家和创作者外围设备 |
|
$ |
136,828 |
|
|
$ |
117,832 |
|
|
$ |
394,881 |
|
|
$ |
437,817 |
|
游戏组件和系统 |
|
|
280,458 |
|
|
|
280,898 |
|
|
|
1,064,994 |
|
|
|
937,281 |
|
净收入总额 |
|
$ |
417,286 |
|
|
$ |
398,730 |
|
|
$ |
1,459,875 |
|
|
$ |
1,375,098 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
游戏玩家和创作者外围设备 |
|
$ |
50,897 |
|
|
$ |
39,674 |
|
|
$ |
132,982 |
|
|
$ |
125,079 |
|
游戏组件和系统 |
|
|
51,777 |
|
|
|
58,183 |
|
|
|
227,281 |
|
|
|
171,553 |
|
总毛利 |
|
$ |
102,674 |
|
|
$ |
97,857 |
|
|
$ |
360,263 |
|
|
$ |
296,632 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
游戏玩家和创作者外围设备 |
|
|
37.2 |
% |
|
|
33.7 |
% |
|
|
33.7 |
% |
|
|
28.6 |
% |
游戏组件和系统 |
|
|
18.5 |
% |
|
|
20.7 |
% |
|
|
21.3 |
% |
|
|
18.3 |
% |
总毛利率 |
|
|
24.6 |
% |
|
|
24.5 |
% |
|
|
24.7 |
% |
|
|
21.6 |
% |
Corsair Gaming, Inc.
简明合并资产负债表
（未经审计，以千计）
|
|
十二月三十一日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金和限制性现金 |
|
$ |
178,325 |
|
|
$ |
153,827 |
|
应收账款，净额 |
|
|
253,268 |
|
|
|
235,656 |
|
库存 |
|
|
240,172 |
|
|
|
192,717 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
|
39,824 |
|
|
|
40,593 |
|
流动资产总额 |
|
|
711,589 |
|
|
|
622,793 |
|
限制性现金，非流动 |
|
|
239 |
|
|
|
233 |
|
财产和设备，净额 |
|
|
32,212 |
|
|
|
34,927 |
|
善意 |
|
|
354,705 |
|
|
|
347,747 |
|
无形资产，净额 |
|
|
188,009 |
|
|
|
216,255 |
|
其他资产 |
|
|
70,709 |
|
|
|
75,290 |
|
总资产 |
|
$ |
1,357,463 |
|
|
$ |
1,297,245 |
|
负债 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债： |
|
|
|
|
|
|
||
一年内到期的债务，净额 |
|
$ |
12,190 |
|
|
$ |
6,495 |
|
应付账款 |
|
|
239,957 |
|
|
|
172,033 |
|
其他负债和应计费用 |
|
|
166,340 |
|
|
|
164,470 |
|
流动负债总额 |
|
|
418,487 |
|
|
|
342,998 |
|
长期债务，净额 |
|
|
186,006 |
|
|
|
232,170 |
|
递延所得税负债 |
|
|
17,395 |
|
|
|
18,054 |
|
其他非流动负债 |
|
|
41,595 |
|
|
|
48,589 |
|
负债总额 |
|
|
663,483 |
|
|
|
641,811 |
|
临时股权 |
|
|
|
|
|
|
||
可赎回的非控股权益 |
|
|
15,937 |
|
|
|
21,367 |
|
永久股权 |
|
|
|
|
|
|
||
Corsair Gaming, Inc. 股东权益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股和额外的实收资本 |
|
|
630,652 |
|
|
|
593,496 |
|
留存收益 |
|
|
40,410 |
|
|
|
37,223 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(3,487 |
) |
|
|
(6,881 |
) |
Corsair Gaming, Inc. 股东权益总额 |
|
|
667,575 |
|
|
|
623,838 |
|
不可赎回的非控制性权益 |
|
|
10,468 |
|
|
|
10,229 |
|
永久权益总额 |
|
|
678,043 |
|
|
|
634,067 |
|
总负债、临时权益和永久权益 |
|
$ |
1,357,463 |
|
|
$ |
1,297,245 |
|
Corsair Gaming, Inc.
简明合并现金流量表
（未经审计，以千计）
|
|
三个月已结束 |
|
|
年份已结束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益（亏损） |
|
$ |
7,576 |
|
|
$ |
7,118 |
|
|
$ |
(1,037 |
) |
|
$ |
(53,946 |
) |
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基于股票的薪酬 |
|
|
7,628 |
|
|
|
5,281 |
|
|
|
30,873 |
|
|
|
22,158 |
|
折旧 |
|
|
3,194 |
|
|
|
3,033 |
|
|
|
12,210 |
|
|
|
10,728 |
|
摊销 |
|
|
9,483 |
|
|
|
8,871 |
|
|
|
38,488 |
|
|
|
42,795 |
|
债务发行成本摊销 |
|
|
280 |
|
|
|
124 |
|
|
|
679 |
|
|
|
398 |
|
递延所得税 |
|
|
1,392 |
|
|
|
(2,184 |
) |
|
|
(6,332 |
) |
|
|
(21,736 |
) |
其他 |
|
|
1,490 |
|
|
|
2,748 |
|
|
|
3,584 |
|
|
|
4,469 |
|
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应收账款 |
|
|
384 |
|
|
|
(77,517 |
) |
|
|
(17,686 |
) |
|
|
55,845 |
|
库存 |
|
|
(4,018 |
) |
|
|
56,917 |
|
|
|
(39,470 |
) |
|
|
111,288 |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
6,453 |
|
|
|
8,400 |
|
|
|
1,902 |
|
|
|
1,268 |
|
应付账款 |
|
|
23,863 |
|
|
|
8,163 |
|
|
|
62,150 |
|
|
|
(65,928 |
) |
其他负债和应计费用 |
|
|
(632 |
) |
|
|
293 |
|
|
|
3,792 |
|
|
|
(40,950 |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
|
57,093 |
|
|
|
21,247 |
|
|
|
89,153 |
|
|
|
66,389 |
|
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收购业务，扣除获得的现金 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(14,220 |
) |
|
|
(19,534 |
) |
延期对价和或有对价的支付 |
|
|
— |
|
|
|
(90 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(185 |
) |
购买财产和设备 |
|
|
(1,977 |
) |
|
|
(6,465 |
) |
|
|
(12,761 |
) |
|
|
(26,315 |
) |
投资可供出售的可转换票据 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,000 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
|
(1,977 |
) |
|
|
(6,555 |
) |
|
|
(26,981 |
) |
|
|
(47,034 |
) |
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
偿还债务和债务发行成本 |
|
|
(24,750 |
) |
|
|
(5,466 |
) |
|
|
(41,000 |
) |
|
|
(9,483 |
) |
从信贷额度借款 |
|
|
— |
|
|
|
75,500 |
|
|
|
— |
|
|
|
701,500 |
|
偿还信贷额度 |
|
|
— |
|
|
|
(75,500 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(701,500 |
) |
公开发行收益，扣除承保折扣和佣金以及其他发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
81,359 |
|
|
|
(497 |
) |
|
|
81,359 |
|
通过员工股权激励计划发行股票的收益 |
|
|
659 |
|
|
|
2,883 |
|
|
|
7,449 |
|
|
|
7,015 |
|
缴纳与股权奖励的净股份结算相关的税款 |
|
|
(91 |
) |
|
|
(133 |
) |
|
|
(1,409 |
) |
|
|
(1,532 |
) |
向非控股权益支付的股息 |
|
|
— |
|
|
|
(2,107 |
) |
|
|
(980 |
) |
|
|
(4,312 |
) |
支付或有对价 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(950 |
) |
|
|
(438 |
) |
由（用于）融资活动提供的净现金 |
|
|
(24,182 |
) |
|
|
76,536 |
|
|
|
(37,387 |
) |
|
|
72,609 |
|
汇率变动对现金的影响 |
|
|
(140 |
) |
|
|
1,150 |
|
|
$ |
(281 |
) |
|
$ |
(3,284 |
) |
现金和限制性现金净增加 |
|
|
30,794 |
|
|
|
92,378 |
|
|
|
24,504 |
|
|
|
88,680 |
|
期初的现金和限制性现金 |
|
|
147,770 |
|
|
|
61,682 |
|
|
|
154,060 |
|
|
|
65,380 |
|
期末的现金和限制性现金 |
|
$ |
178,564 |
|
|
$ |
154,060 |
|
|
$ |
178,564 |
|
|
$ |
154,060 |
|
Corsair Gaming, Inc.
GAAP 与非 GAAP 对账
非公认会计准则营业收入对账
（未经审计，以千计，百分比除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
|
年份已结束 |
|
||||||||
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
营业收入（亏损）-GAAP |
|
$ |
12,124 |
|
|
$ |
(758 |
) |
|
$ |
13,640 |
|
|
$ |
9,689 |
|
|
$ |
(54,793 |
) |
摊销 |
|
|
9,483 |
|
|
|
9,507 |
|
|
|
9,430 |
|
|
|
38,488 |
|
|
|
43,354 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
7,628 |
|
|
|
7,825 |
|
|
|
5,281 |
|
|
|
30,873 |
|
|
|
22,158 |
|
库存储备超过正常运行率，以解决渠道中的悬而未决的问题 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
19,489 |
|
收购相关成本和整合相关成本 |
|
|
1,401 |
|
|
|
1,386 |
|
|
|
338 |
|
|
|
3,561 |
|
|
|
1,134 |
|
与按公允价值确认收购库存相关的收购会计影响 |
|
|
561 |
|
|
|
960 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,521 |
|
|
|
282 |
|
重组成本 |
|
|
595 |
|
|
|
709 |
|
|
|
628 |
|
|
|
1,304 |
|
|
|
2,197 |
|
非延期发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
324 |
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
245 |
|
|
|
— |
|
|
|
441 |
|
调整后营业收入——非公认会计准则 |
|
$ |
31,792 |
|
|
$ |
19,629 |
|
|
$ |
29,562 |
|
|
$ |
85,436 |
|
|
$ |
34,586 |
|
占净收入的百分比——GAAP |
|
|
2.9 |
% |
|
|
-0.2 |
% |
|
|
3.4 |
% |
|
|
0.7 |
% |
|
|
-4.0 |
% |
占净收入的百分比——非公认会计准则 |
|
|
7.6 |
% |
|
|
5.4 |
% |
|
|
7.4 |
% |
|
|
5.9 |
% |
|
|
2.5 |
% |
Corsair Gaming, Inc.
GAAP 与非 GAAP 对账
非公认会计准则净收益和每股净收益对账
（未经审计，以千计，每股金额除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
|
年份已结束 |
|
||||||||
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
归属于Corsair Gaming, Inc.普通股股东的净收益（亏损）(1) |
|
$ |
6,223 |
|
|
$ |
(3,079 |
) |
|
$ |
12,503 |
|
|
$ |
3,187 |
|
|
$ |
(60,924 |
) |
减去：可赎回非控股权益赎回价值的变化 |
|
|
(758 |
) |
|
|
— |
|
|
|
5,794 |
|
|
|
5,777 |
|
|
|
(6,536 |
) |
归属于Corsair Gaming, Inc.的净收益（亏损） |
|
|
6,981 |
|
|
|
(3,079 |
) |
|
|
6,709 |
|
|
|
(2,590 |
) |
|
|
(54,388 |
) |
添加：归属于非控股权益的净收益 |
|
|
595 |
|
|
|
193 |
|
|
|
409 |
|
|
|
1,553 |
|
|
|
442 |
|
净收益（亏损）-GAAP |
|
|
7,576 |
|
|
|
(2,886 |
) |
|
|
7,118 |
|
|
|
(1,037 |
) |
|
|
(53,946 |
) |
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
摊销 |
|
|
9,483 |
|
|
|
9,507 |
|
|
|
9,430 |
|
|
|
38,488 |
|
|
|
43,354 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
7,628 |
|
|
|
7,825 |
|
|
|
5,281 |
|
|
|
30,873 |
|
|
|
22,158 |
|
库存储备超过正常运行率，以解决渠道中的悬而未决的问题 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
19,489 |
|
收购相关成本和整合相关成本 |
|
|
1,401 |
|
|
|
1,386 |
|
|
|
338 |
|
|
|
3,561 |
|
|
|
1,134 |
|
与按公允价值确认收购库存相关的收购会计影响 |
|
|
561 |
|
|
|
960 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,521 |
|
|
|
282 |
|
重组成本 |
|
|
595 |
|
|
|
709 |
|
|
|
628 |
|
|
|
1,304 |
|
|
|
2,197 |
|
资产减值费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,000 |
|
非延期发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
324 |
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
245 |
|
|
|
— |
|
|
|
441 |
|
非公认会计准则所得税调整 |
|
|
(4,052 |
) |
|
|
(4,137 |
) |
|
|
(3,369 |
) |
|
|
(16,404 |
) |
|
|
(17,984 |
) |
调整后净收益-非公认会计准则 |
|
$ |
23,192 |
|
|
$ |
13,364 |
|
|
$ |
20,671 |
|
|
$ |
58,306 |
|
|
$ |
18,449 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
摊薄后的每股净收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAP |
|
$ |
0.06 |
|
|
$ |
(0.03 |
) |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.03 |
|
|
$ |
(0.63 |
) |
调整后，非公认会计准则 |
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.13 |
|
|
$ |
0.20 |
|
|
$ |
0.55 |
|
|
$ |
0.18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
已发行普通股的加权平均值——摊薄： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAP |
|
|
106,220 |
|
|
|
102,863 |
|
|
|
102,340 |
|
|
|
106,276 |
|
|
|
96,280 |
|
调整后，非公认会计准则 |
|
|
106,220 |
|
|
|
106,532 |
|
|
|
102,340 |
|
|
|
106,276 |
|
|
|
100,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(1) 用于计算每股净收益（亏损）的分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Corsair Gaming, Inc.
GAAP 与非 GAAP 对账
调整后的息税折旧摊销前利润对账
（未经审计，以千计，百分比除外）
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
|
三个月已结束 |
|
|
年份已结束 |
|
||||||||
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
净收益（亏损）-GAAP |
|
$ |
7,576 |
|
|
$ |
(2,886 |
) |
|
$ |
7,118 |
|
|
$ |
(1,037 |
) |
|
$ |
(53,946 |
) |
摊销 |
|
|
9,483 |
|
|
|
9,507 |
|
|
|
9,430 |
|
|
|
38,488 |
|
|
|
43,354 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
7,628 |
|
|
|
7,825 |
|
|
|
5,281 |
|
|
|
30,873 |
|
|
|
22,158 |
|
折旧 |
|
|
3,194 |
|
|
|
3,083 |
|
|
|
3,033 |
|
|
|
12,210 |
|
|
|
10,728 |
|
扣除利息收入的利息支出 |
|
|
2,706 |
|
|
|
2,529 |
|
|
|
3,497 |
|
|
|
10,581 |
|
|
|
9,186 |
|
库存储备超过正常运行率，以解决渠道中的悬而未决的问题 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
19,489 |
|
收购相关成本和整合相关成本 |
|
|
1,401 |
|
|
|
1,386 |
|
|
|
338 |
|
|
|
3,561 |
|
|
|
1,134 |
|
与按公允价值确认收购库存相关的收购会计影响 |
|
|
561 |
|
|
|
960 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,521 |
|
|
|
282 |
|
重组成本 |
|
|
595 |
|
|
|
709 |
|
|
|
628 |
|
|
|
1,304 |
|
|
|
2,197 |
|
资产减值费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,000 |
|
非延期发行成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
324 |
|
其他 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
245 |
|
|
|
— |
|
|
|
441 |
|
税收支出（福利） |
|
|
581 |
|
|
|
(97 |
) |
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1,442 |
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(2,442 |
) |
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(9,820 |
) |
调整后的息税折旧摊销前利润-非公认会计准则 |
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$ |
33,725 |
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$ |
23,016 |
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$ |
32,012 |
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$ |
95,059 |
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|
$ |
46,527 |
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调整后的息税折旧摊销前利润率——非公认会计准则 |
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8.1 |
% |
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6.3 |
% |
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8.0 |
% |
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6.5 |
% |
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3.4 |
% |