AptarGroup，Inc.
关于退还和没收的政策
激励性薪酬
于2023年10月11日通过
自2023年10月11日起生效
概述
AptarGroup，Inc.(以下简称“公司”)董事会管理发展与薪酬委员会(以下简称“委员会”)认为，创建和保持一种强调诚信和责任的文化是审慎的，这将加强公司的绩效薪酬理念。为此，委员会特此采取一项政策，允许本公司在发生下述某些事件后，在适用法律允许的范围内收回全部或部分激励性薪酬(定义见下文)。委员会已于2023年10月11日(“采纳日期”)通过了关于补偿和没收奖励薪酬的政策(下称“政策”)，并将适用于涵盖高管(定义见下文)在2023年10月2日或之后收到的任何激励薪酬。本政策应被解读为符合美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)规则和纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)上市标准实施2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案(“多德-弗兰克法案”)第954节的要求，如果本政策在任何方面被认为与该等规则不一致，则本政策应被视为追溯修订以符合该等规则。
行政管理
本政策应由委员会管理。委员会的任何决定须根据委员会章程及公司章程作出表决，而该等章程及附例可不时予以修订。委员会拥有解释、解释和管理本政策的完全权力、权威以及唯一和排他性的自由裁量权。除法律或纽约证券交易所适用的上市标准另有规定外，委员会就本政策或根据本政策采取的任何行动或不采取的任何行动，均由委员会行使绝对酌情权。委员会的所有此类行动或不作为对直接或间接受此类行动或不行动影响的每个人，包括但不限于所涵盖的高管(定义见下文)具有决定性和约束力。此外，委员会根据本政策行使的任何权利不得损害本公司或委员会对受本政策约束的任何承保高管可能拥有的任何其他权利。
委员会可随时出于任何原因修改或更改本政策的条款，包括根据美国证券交易委员会规则和纽约证券交易所实施多德-弗兰克法案第954条的要求。
被覆盖的高管
公司或其任何关联公司的每一位现任和前任“高管”(根据1934年证券交易法(经修订)第10D-1条的定义)(“涵盖高管”)。终止受雇于本公司及其附属公司的受保高管应继续受本政策中有关激励性薪酬的条款的约束。
恢复事件
根据本政策，委员会应在适用法律允许的范围内，在法律允许的范围内尽快要求任何现任或前任承保高管在适用的恢复期(定义如下)内收到的任何错误判给的补偿(定义如下)的返还、偿还或没收，如果公司因重大不遵守证券法的财务报告要求而被要求编制先前披露的财务结果的会计重述，包括任何必要的会计重述，以纠正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误，或者，如果错误在当期得到纠正或在当期没有得到纠正，将导致重大错报(“财务重述”)。
执法
无论承保高管或任何其他人是否有过错或对导致需要财务重述或参与任何不当行为的会计错误负有责任，都应要求赔偿根据本政策错误判给的赔偿金。
在财务重述的情况下，应追回的数额为(1)承保行政人员根据错误数据在适用的恢复期(定义见下文)收到的奖励补偿，超过(2)承保行政人员如果按照委员会确定的重述财务信息计算本应收到的奖励补偿(“错误判给的补偿”)的数额。对于基于股票价格或TSR的奖励补偿，如果错误判给的补偿金额不需要直接根据财务重述中的信息进行数学重新计算，则委员会应基于对财务重述对股票价格或TSR的影响的合理估计来确定应收回的金额，公司应将该合理估计的确定记录下来，并将其提供给纽约证券交易所。
根据本政策收回的薪酬不应包括涵盖行政人员(I)在开始担任涵盖行政人员之前或(Ii)如果他或她在适用于错误地给予的补偿的业绩期间的任何时间没有担任涵盖行政人员的激励薪酬。委员会(或在董事会任职的大多数独立董事)可决定不向承保高管寻求全部或部分追回，只要委员会完全酌情确定这种追回是不可行的，因为(A)支付给第三方以协助执行追回的直接费用将超过可追回的金额(在作出合理尝试追回错误判给的补偿并向纽约证券交易所提供这种尝试的相应文件之后)，(B)追回将违反2022年11月28日之前通过的母国法律，根据纽约证券交易所可接受并提供给纽约证券交易所的适用司法管辖区注册律师的意见确定，或(C)追回可能导致公司的401(K)计划或任何其他符合税务条件的退休计划无法满足修订后的1986年《国税法》第401(A)(13)节或第411(A)节及其下的规定的要求。
委员会可寻求通过公司可用的任何法律或衡平法补救办法追回任何错误判给的高管所欠的任何错误判给的赔偿，包括但不限于委员会选择的下列一种或多种方法，并受适用法律的约束，包括经修订的1986年《国税法》第409a条：
(1)补偿作为奖励补偿收到的受影响的现金付款的数额；
2)追回与任何作为激励性薪酬获得的受影响的股权奖励相关的发行的股票或通过结算、出售、转让或以其他方式处置该等奖励而实现的收益；
(三)公司或其关联公司以其他方式欠承保高管的薪酬中抵消激励性薪酬的；
4)取消作为激励性薪酬获得的受影响的股权奖励，无论是既得还是非既得；或
(5)委员会确定的法律允许的任何其他补救和恢复行动。
如果委员会决定要求追回错误判给的赔偿，委员会应首先向受保险执行人提出书面要求，要求其偿还款项，如果该个人没有对这种要求作出及时偿还，委员会可寻求其他补救办法，包括要求法院命令该人偿还这笔款项。承保高管应单独对根据本政策退还或收回任何金额而产生的任何税收后果负责，公司没有义务以避免或最大限度地减少任何此类税收后果的方式管理本政策。
应追回的任何激励性薪酬的数额应以税前为基础确定。
无赔偿责任
本公司不应就根据本保单实施的任何奖励补偿的损失或与本公司执行本保单项下的权利有关的任何索赔向承保高管进行赔偿，任何声称的赔偿从一开始就是无效的。
其他赎回权
委员会打算最大限度地在法律上适用这一政策。委员会可要求在采用日或之后签订的任何雇佣协议、授标协议或类似协议明确要求承保行政人员遵守本政策的条款；然而，任何此类协议中没有任何此类明文规定并不妨碍本政策适用于承保行政人员。本政策项下的任何追偿权利是本公司对受本政策约束的任何承保高管可获得的任何其他补救或追偿权利的补充，而不是替代，无论是根据适用法律(包括根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第304条)、法规或根据适用于承保高管的任何其他公司政策、雇佣协议、股权奖励、现金奖励或其他协议的条款而产生的。尽管有上述规定，不得重复追回本政策项下的相同奖励补偿和任何其他此类权利或补救措施。
不当行为情况下的独特补救措施
本政策仅涉及在财务重述的情况下的补救措施，其适用并不排除本公司采取任何其他行动来执行承保高管对本公司的义务，包括终止雇佣或提起民事或刑事诉讼，或本公司可就承保高管的不当行为采取的任何其他补救措施。
保单的非排他性
本政策的条款是对合同或法律要求或允许的任何赔偿的补充，包括2002年的《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克法案》以及委员会酌情确定适用的任何其他法律或法规。
接班人
本政策对所有承保高管及其受益人、遗嘱执行人、管理人和其他法定代表人具有约束力并可强制执行。
致谢
在委员会要求的范围内，每名承保高管应签署并将作为附件A的确认表返回给公司，根据该确认表格，该承保高管将同意受本政策条款的约束，并遵守本政策。为免生疑问，每名承保行政人员均须完全受本政策约束，并必须遵守本政策，不论该承保行政人员是否已签署该确认书并将其交回本公司。
定义
“激励性薪酬”是指全部或部分基于实现根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和呈现的任何财务报告指标而授予、赚取或授予的所有薪酬，以及全部或部分源自此类指标的任何指标，无论是否在公司财务报表中呈现或包含在向SEC提交的文件中，包括股票价格和股东总回报（“TSR”），包括但不限于基于绩效的现金、股票、期权或其他支付或授予所涵盖高管的基于股权的奖励。
为免生疑问，“激励性薪酬”不包括仅基于时间推移和/或持有人在公司及其关联公司的持续雇佣而授予的任何现金或股权奖励，而这些奖励并非基于财务报告指标的表现而授予。
“恢复期”是指公司被要求编制财务重述之日之前的三个完整的财政年度，根据本定义的最后一句确定，或因公司财政年度变更而导致的任何过渡期（如《纽约证券交易所上市公司手册》第303A.14（c）（1）（i）（D）节所述）。为此，激励性薪酬被视为已由所涵盖的高管在达到或据称达到适用财务报告指标的财政年度内收到，即使此类激励性薪酬的支付或授予发生在该期间结束后。本公司须编制财务重述之日期为下列日期中较早者：（A）董事会或董事委员会（或公司授权人员，如果不需要董事会采取行动）得出结论，或合理地应该得出结论，公司需要编制财务重述，或（B）法院，监管机构，或其他法律授权机构指示公司编制财务重述。
附件A
关于追回和没收奖励性赔偿的政策
确认书
本确认书（以下简称“确认书”）中使用但未另行定义的大写术语应具有本政策赋予该术语的含义。
通过签署本确认书，以下签署人确认、确认并同意：（i）已收到并审阅了本政策的副本;（ii）目前并将继续受本政策的约束，本政策将在以下签署人受雇于本公司期间和之后适用;及（iii）将遵守本政策的条款，包括但不限于根据本政策的要求，由委员会全权酌情决定，合理迅速地向本公司退还任何可收回的赔偿。