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TermLoanDebt成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-06-240000817720国家：美国2023-10-012023-12-300000817720国家：台湾2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：存款证会员2023-06-240000817720US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-12-300000817720SYNA: 员工股票购买计划会员2023-12-300000817720SYNA: 移动产品应用程序会员SYNA: 移动会员2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-250000817720US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SYNA: 美国国库法案成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-06-240000817720US-GAAP：市政债券成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-06-240000817720国家：韩国2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：客户集中度风险成员SYNA: 客户成员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-09-252022-12-240000817720SYNA：会员期限在一年到五年之间2023-12-300000817720US-GAAP：短期投资会员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：留存收益会员2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：美国财政法案证券会员US-GAAP：现金和现金等价物成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最低成员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-06-252023-12-300000817720SYNA: 美国国库法案成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-300000817720US-GAAP：研发费用会员2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：现金和现金等价物成员美国通用会计准则：Cashmember2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SYNA：伦敦银行同业拆借利率会员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-10-012023-12-300000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SYNA：富国银行证券有限责任公司成员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-03-160000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SRT: 最大成员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-12-300000817720SYNA：绩效股单位成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：美国国债普通股会员2023-09-300000817720美国公认会计准则：基准利率成员2021-12-020000817720US-GAAP：存款证会员US-GAAP：短期投资会员2023-06-240000817720美国通用会计准则：普通股成员2023-06-252023-09-300000817720SYNA: 音频和视频技术成员2023-06-240000817720US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-06-240000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SYNA: Theafter会员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-12-300000817720US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-300000817720SYNA: 移动产品应用程序会员SYNA: CoreIoT 会员2022-09-252022-12-2400008177202023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SYNA：适用于在材料收购成员之日后结束的四个财政季度SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-12-300000817720SYNA: 音频和视频技术成员2023-12-300000817720US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-240000817720US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：存款证会员2023-12-3000008177202021-12-020000817720SYNA: TermLoanMemberUS-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-240000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-06-252023-12-300000817720美国通用会计准则：普通股成员2022-09-240000817720US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-262022-09-240000817720US-GAAP：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-12-300000817720SYNA: 物联网产品应用程序会员2022-09-252022-12-240000817720SYNA：FourpointZerpointyble 可转换高级票据应付给两千二万九会员2023-12-300000817720US-GAAP：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：货币市场基金成员2023-06-240000817720SYNA：绩效股单位成员2023-12-300000817720SYNA: PC 产品应用程序会员SYNA：企业版和自动会员2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-300000817720SYNA: 物联网产品应用程序会员SYNA: CoreIoT 会员2022-06-262022-12-240000817720SYNA: 移动产品应用程序会员SYNA：企业版和自动会员2022-09-252022-12-240000817720SYNA: SeniorNotesTwintyFiveMember2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：留存收益会员2022-12-240000817720US-GAAP：客户集中度风险成员SYNA: 客户会员美国公认会计准则：销售收入净成员2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：客户关系成员2023-12-300000817720US-GAAP：额外实收资本会员2022-09-240000817720US-GAAP：留存收益会员2023-10-012023-12-300000817720SYNA: PC 产品应用程序会员SYNA：企业版和自动会员2022-09-252022-12-240000817720美国通用会计准则：普通股成员2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：客户集中度风险成员SRT: 最大成员美国公认会计准则：销售收入净成员2023-06-252023-12-300000817720SYNA: 移动会员2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-300000817720SYNA: 美国国库法案成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-300000817720国家：日本2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：留存收益会员2023-12-300000817720US-GAAP：现金和现金等价物成员2022-06-262023-06-240000817720US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SYNA: 美国国库法案成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-300000817720US-GAAP：客户关系成员2023-06-252023-12-3000008177202022-09-240000817720SYNA：企业和汽车产品应用程序会员2022-06-262022-12-240000817720SYNA: 物联网产品应用程序会员SYNA: CoreIoT 会员2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：公司债务证券会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-300000817720美国通用会计准则：专利会员2023-12-300000817720US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公司债务证券会员2023-06-240000817720US-GAAP：美国财政法案证券会员US-GAAP：现金和现金等价物成员2022-06-262023-06-240000817720SYNA：企业和汽车产品应用程序会员2023-06-252023-12-300000817720SYNA：博通无线连接成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：循环信贷机制成员SRT: 最大成员SYNA：伦敦银行同业拆借利率会员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-240000817720US-GAAP：留存收益会员2022-09-240000817720US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-262022-09-240000817720US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：存款证会员2023-06-240000817720US-GAAP：公允价值输入二级会员美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-240000817720SYNA: 移动会员2022-06-262022-12-240000817720国家：中国2022-09-252022-12-240000817720US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：存款证会员2023-12-300000817720SYNA：FourpointZerpointyble 可转换高级票据应付给两千二万九会员2021-03-110000817720国家：日本2023-10-012023-12-300000817720US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-240000817720US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-06-240000817720美国公认会计准则：销售成员成本2023-10-012023-12-300000817720US-GAAP：信用证会员SYNA：经修订和重述的信贷协议成员2023-12-300000817720US-GAAP：信用集中度风险成员SYNA: 客户会员US-GAAP：应收账款会员2023-06-252023-12-300000817720US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公司债务证券会员2023-06-240000817720美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-06-262023-06-240000817720US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-09-252022-12-240000817720SYNA: 移动产品应用程序会员2022-09-252022-12-240000817720SYNA: 市场股票单位会员2023-12-300000817720US-GAAP：市政债券成员US-GAAP：短期投资会员2022-06-262023-06-2400008177202022-06-262023-06-240000817720国家：美国2022-06-262022-12-240000817720US-GAAP：现金和现金等价物成员美国通用会计准则：Cashmember2022-06-262023-06-240000817720US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-12-30xbrli: pureSYNA: 分段xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDSYNA: 产品

 

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单 10-Q

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

 

在截至的季度期间 2023年12月30日

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

 

在从到的过渡期内.

委员会档案编号 000-49602

合并了突触

（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华

77-0118518

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（美国国税局雇主

证件号）

1109 McKay Drive

圣何塞, 加利福尼亚 95131

（主要行政办公室地址）（邮政编码）

(408) 904-1100

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

每个班级的标题

交易符号

注册的每个交易所的名称

普通股，面值每股0.001美元

SYNA

纳斯达克全球精选市场

 

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 不 ☐

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒ 不 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器

☒

加速过滤器

☐

 

 

 

 

非加速过滤器

☐

规模较小的申报公司

☐

 

 

 

 

新兴成长型公司

 

☐

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☒

 

截至 2024 年 2 月 1 日，该公司我的手 39,303,612已发行普通股。

 

 

 

合并了突触

10-Q 表季度报告

截至2023年12月30日的季度

目录

页面

第一部分财务信息

 

 

 

 

第 1 项。

简明合并财务报表（未经审计）：

 

 

 

 

 

简明合并资产负债表——2023 年 12 月 30 日和 2023 年 6 月 24 日

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

简明合并运营报表——截至2023年12月30日和2022年12月24日的三个月和六个月

 

4

 

 

 

 

 

 

 

 

综合（亏损）收益简明合并报表——截至2023年12月30日和2022年12月24日的三个月和六个月

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

简明合并股东权益表——截至2023年12月30日和2022年12月24日的三个月和六个月

 

6

 

 

 

 

 

 

 

简明合并现金流报表——截至六个月

2023 年 12 月 30 日和 2022 年 12 月 24 日

8

 

 

 

 

简明合并财务报表附注

9

 

 

 

 

第 2 项。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

24

 

 

 

 

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

32

 

 

 

 

第 4 项。

控制和程序

32

 

 

第二部分。其他信息

 

 

 

 

 

 

第 1 项。

 

法律诉讼

 

33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1A 项。

 

风险因素

 

33

 

 

 

 

 

 

 

第 2 项。

未注册的股权证券销售和所得款项的使用

47

 

 

 

 

第 6 项。

展品

48

 

 

 

 

 

 

 

签名

49

 

 

 

 

 

PART I—财务信息

 

 

第 1 项。C浓缩合并财务报表（未经审计）

SYNAPTICS 公司及其子公司

浓缩 合并资产负债表

（以百万计，面值和股票金额除外）

（未经审计）

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

846.1

 

 

$

924.7

 

短期投资

 

 

2.6

 

 

 

9.6

 

应收账款，净额

 

 

126.6

 

 

 

163.9

 

库存，净额

 

125.1

 

 

 

137.2

 

预付费用和其他流动资产

 

 

47.0

 

 

 

36.6

 

流动资产总额

 

 

1,147.4

 

 

 

1,272.0

 

财产和设备，净额

 

 

71.0

 

 

 

66.4

 

善意

 

 

816.4

 

 

 

816.4

 

收购的无形资产，净额

 

 

270.4

 

 

 

298.5

 

使用权资产

 

 

45.9

 

 

 

49.0

 

非流动其他资产

 

 

222.2

 

 

 

109.1

 

 

$

2,573.3

 

 

$

2,611.4

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

83.0

 

 

$

45.8

 

应计补偿

 

 

22.4

 

 

 

45.9

 

应缴所得税

 

 

38.0

 

 

 

54.0

 

其他应计负债

 

 

103.9

 

 

 

108.4

 

长期债务的当前部分

 

 

6.0

 

 

 

6.0

 

流动负债总额

 

 

253.3

 

 

 

260.1

 

长期债务

 

 

968.7

 

 

 

972.0

 

其他长期负债

 

 

131.0

 

 

 

135.9

 

负债总额

 

1,353.0

 

 

 

1,368.0

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股：

 

 

 

 

 

 

$0.001面值； 10,000,000授权股份； 不已发行和流通股份

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

$0.001面值； 120,000,000授权股份， 69,404,215和 68,687,511已发行的股票，
39,287,776和 38,571,072分别于 2023 年 12 月和 2023 年 6 月的已发行股份

 

0.1

 

 

 

0.1

 

额外的实收资本

 

 

1,050.5

 

 

 

1,009.2

 

库存股： 30,116,4392023 年 12 月和 2023 年 6 月的普通股，按成本计算

 

 

(878.0

)

 

 

(878.0

)

累计其他综合亏损

 

 

0.2

 

 

 

—

 

留存收益

 

 

1,047.5

 

 

 

1,112.1

 

股东权益总额

 

 

1,220.3

 

 

 

1,243.4

 

 

 

$

2,573.3

 

 

$

2,611.4

 

 

见简明合并财务报表附注（未经审计）

3

 

内含突触教育部和子公司

简明合并运营报表

（以百万计，每股数据除外）

（未经审计）

 

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净收入

 

$

237.0

 

 

$

353.1

 

 

$

474.7

 

 

$

801.2

 

收入成本

 

 

128.0

 

 

 

166.4

 

 

 

258.6

 

 

 

358.8

 

毛利率

 

 

109.0

 

 

 

186.7

 

 

 

216.1

 

 

 

442.4

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和开发

 

 

82.0

 

 

 

89.3

 

 

 

168.5

 

 

 

178.8

 

销售、一般和管理

 

 

39.7

 

 

 

42.4

 

 

 

82.0

 

 

 

87.1

 

收购的无形资产摊销

 

3.9

 

 

 

8.9

 

 

 

9.4

 

 

 

18.4

 

重组成本

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

9.3

 

 

 

—

 

运营费用总额

 

 

126.9

 

 

 

140.6

 

 

 

269.2

 

 

 

284.3

 

营业（亏损）收入

 

 

(17.9

)

 

 

46.1

 

 

 

(53.1

)

 

 

158.1

 

利息和其他费用，净额

 

 

(6.1

)

 

 

(6.7

)

 

 

(11.5

)

 

 

(15.0

)

所得税准备金前（亏损）收入

 

 

(24.0

)

 

 

39.4

 

 

 

(64.6

)

 

 

143.1

 

所得税准备金

 

 

(15.0

)

 

 

17.4

 

 

 

—

 

 

 

56.5

 

净（亏损）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

每股净（亏损）收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.18

 

稀释

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.14

 

用于计算净（亏损）收益的股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

39.2

 

 

 

39.8

 

 

 

38.9

 

 

 

39.8

 

稀释

 

 

39.2

 

 

 

40.2

 

 

 

38.9

 

 

 

40.5

 

 

 

见简明合并财务报表附注（未经审计）

4

 

SYNAPTICS 公司及其子公司

全面（亏损）收益的简明合并报表

（单位：百万）

（未经审计）

 

 

 

 

三个月已结束

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净（亏损）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

其他综合收益，扣除税款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可供出售证券的未实现收入

 

 

0.1

 

 

 

0.4

 

 

 

0.2

 

 

 

0.3

 

综合（亏损）收入

 

$

(8.9

)

 

$

22.4

 

 

$

(64.4

)

 

$

86.9

 

 

见简明合并财务报表附注（未经审计）

5

 

SYNAPTICS INCORPO评级和子公司

简明的股东权益合并报表

（以百万计，股份金额除外）

（未经审计）

 

 

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

金额

 

 

额外的实收资本

 

 

国库股

 

 

累计其他综合收益

 

 

留存收益

 

 

股东权益总额

 

2023 年 6 月的余额

 

 

68,687,511

 

 

$

0.1

 

 

$

1,009.2

 

 

$

(878.0

)

 

$

—

 

 

$

1,112.1

 

 

$

1,243.4

 

净亏损

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(55.6

)

 

 

(55.6

)

其他综合收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

为基于股份的奖励薪酬计划发行普通股

 

 

612,283

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

与股份奖励净股结算相关的工资税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(25.3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(25.3

)

基于股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33.2

 

2023 年 9 月的余额

 

 

69,299,794

 

 

 

0.1

 

 

 

1,025.6

 

 

 

(878.0

)

 

 

0.1

 

 

 

1,056.5

 

 

 

1,204.3

 

净亏损

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(9.0

)

 

 

(9.0

)

其他综合收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

为基于股份的奖励薪酬计划发行普通股

 

 

104,421

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

-

 

与股份奖励净股结算相关的工资税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.3

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(4.3

)

基于股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29.2

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

29.2

 

2023 年 12 月的余额

 

 

69,404,215

 

 

$

0.1

 

 

$

1,050.5

 

 

$

(878.0

)

 

$

0.2

 

 

$

1,047.5

 

 

$

1,220.3

 

 

见简明合并财务报表附注（未经审计）

 

6

 

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明的股东权益合并报表

（以百万计，股份金额除外）

（未经审计）

 

 

 

普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

金额

 

 

额外的实收资本

 

 

国库股

 

 

累计其他综合亏损

 

 

留存收益

 

 

股东权益总额

 

2022年6月的余额

 

 

67,745,800

 

 

$

0.1

 

 

$

924.1

 

 

$

(694.5

)

 

$

(1.8

)

 

$

1,038.5

 

 

$

1,266.4

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64.6

 

 

 

64.6

 

其他综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

 

 

—

 

 

 

(0.1

)

为基于股份的奖励薪酬计划发行普通股

 

 

483,713

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8.5

 

与股份奖励净股结算相关的工资税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.4

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(31.4

)

回购普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13.4

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(13.4

)

基于股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

30.5

 

2022年9月的余额

 

 

68,229,513

 

 

 

0.1

 

 

 

931.7

 

 

 

(707.9

)

 

 

(1.9

)

 

 

1,103.1

 

 

 

1,325.1

 

净收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

22.0

 

 

 

22.0

 

其他综合损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

—

 

 

 

0.4

 

为基于股份的奖励薪酬计划发行普通股

 

 

229,972

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

与股份奖励净股结算相关的工资税

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(17.7

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(17.7

)

回购普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(61.1

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(61.1

)

基于股份的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

31.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

31.4

 

2022年12月的余额

 

 

68,459,485

 

 

$

0.1

 

 

$

945.7

 

 

$

(769.0

)

 

$

(1.5

)

 

$

1,125.1

 

 

$

1,300.4

 

 

见简明合并财务报表附注（未经审计）

7

 

突触在公司和子公司

简明的合并现金流量表

（单位：百万）

（未经审计）

 

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

来自经营活动的现金流

 

 

 

 

 

 

净（亏损）收入

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

为将净（亏损）收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

基于股份的薪酬成本

 

62.4

 

 

 

61.9

 

折旧和摊销

 

14.0

 

 

 

12.6

 

收购的无形资产摊销

 

41.6

 

 

 

65.2

 

递延税

 

 

(7.2

)

 

 

(11.0

)

其他

 

 

17.5

 

 

 

12.3

 

扣除收购后的运营资产和负债的变化：

 

 

 

 

 

 

应收账款，净额

 

 

38.1

 

 

 

69.3

 

库存

 

 

(1.3

)

 

 

(6.7

)

预付费用和其他流动资产

 

 

(10.5

)

 

 

(1.7

)

其他资产

 

 

3.9

 

 

 

10.2

 

应付账款

 

 

35.7

 

 

 

(62.1

)

应计补偿

 

 

(23.4

)

 

 

(54.2

)

应缴所得税

 

 

(16.8

)

 

 

(6.6

)

其他应计负债

 

 

(4.8

)

 

 

(47.3

)

经营活动提供的净现金

 

84.6

 

 

 

128.5

 

来自投资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

收购业务，扣除收购的现金和现金等价物

 

 

—

 

 

 

(15.5

)

投资到期所得收益

 

 

23.9

 

 

 

11.9

 

购买短期投资

 

 

(16.6

)

 

 

—

 

购买财产和设备

 

 

(17.1

)

 

 

(15.3

)

购买无形资产

 

 

(13.5

)

 

 

(0.9

)

无形资产的预付款

 

 

(116.5

)

 

 

—

 

其他

 

 

—

 

 

 

1.0

 

用于投资活动的净现金

 

 

(139.8

)

 

 

(18.8

)

来自融资活动的现金流

 

 

 

 

 

 

发行股票的收益

 

 

8.5

 

 

 

8.8

 

与股份奖励净股结算相关的工资税

 

 

(29.6

)

 

 

(49.1

)

回购普通股

 

 

—

 

 

 

(74.5

)

偿还债务

 

 

(4.5

)

 

 

(3.0

)

其他

 

 

1.7

 

 

 

2.8

 

用于融资活动的净现金

 

 

(23.9

)

 

 

(115.0

)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

0.5

 

 

 

0.1

 

现金和现金等价物的净减少

 

 

(78.6

)

 

 

(5.2

)

现金和现金等价物，期初

 

 

924.7

 

 

 

824.0

 

现金和现金等价物，期末

 

$

846.1

 

 

$

818.8

 

 

见简明合并财务报表附注（未经审计）

8

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

 

1。陈述基础和合并原则

随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会（SEC）的规章制度以及美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制的。根据美国证券交易委员会的规章制度，通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息或脚注披露已被简要或省略。我们认为，财务报表包括所有调整，这些调整属于正常和经常性质，是公允列报所列中期业绩所必需的。过渡期的经营业绩不一定代表整个财年或任何未来时期的经营业绩。这些财务报表应与我们截至2023年6月24日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。

简明的合并财务报表包括我们的财务报表和全资子公司的财务报表。合并后，所有重要的公司间余额和交易均已清除。为了符合本年度的列报方式，对前几年的数额进行了某些重新分类。

我们的财政年度是截至6月最后一个星期六的52或53周期间。我们的2024财年为53周，截至2024年6月29日，而我们的2023财年为52周，截至2023年6月24日。本报告中提出的财政期分别为截至2023年12月30日和2022年12月24日的三个月的13周期。为简单起见，除非另有说明，否则随附的简明合并财务报表均显示为截至所有列报期的日历季度结束日期。

估算值的使用

根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求我们做出估算和判断，这些估算和判断会影响报告的资产、负债、收入、支出金额以及或有资产和负债的相关披露。我们将持续评估我们的估计，包括但不限于与收入确认、信贷损失备抵额、收入成本、库存、购买承诺损失、产品保修、应计负债、基于股份的薪酬成本、所得税准备金、递延所得税资产和相关估值补贴、不确定税收状况、商誉、无形资产、投资和意外损失相关的估计。我们的估算基于历史经验、当期发展、适用的法律法规以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设，这些假设的结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。

无形资产的预付款和资产收购

在2024财年第一季度，我们修订了与Avago Technologies（“博通”）的无线许可协议，以许可四种已开发的技术产品，并延长了先前于2020年7月获得博通许可的某些已开发技术的独家经营期。截至2023年12月，我们尚未获得对这四种技术产品的控制权，因此，这些科技产品的相对公允价值在我们的简明合并资产负债表中列为非流动资产。

协议中包含的技术不构成业务，因此，当我们获得对所开发技术的控制权时，根据适用的指导方针，我们将本次交易算作资产的收购。请参阅 “注释 4。预付无形资产和资产收购”，以进一步讨论该交易。

最近发布的会计公告

2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了第2023-07号会计准则更新（“ASU”），“分部报告：对可报告的分部披露的改进”。该指南要求每年和临时披露增量分部信息。该修正案对我们截至2025年6月30日的财政年度和截至2026年6月30日的财政年度中的过渡期有效。我们目前正在评估该指南对我们披露的影响。

2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号 “所得税：对所得税披露的改进”。该指南要求在税率核对和披露各司法管辖区缴纳的所得税时，对信息进行统一的分类和进一步的分类。该修正案在截至2026年6月30日的财政年度内生效。我们目前正在评估该指南对我们披露的影响。

 

9

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

2。收入确认

当承诺的商品或服务的控制权移交给我们的客户时，收入即被确认，金额反映了我们为换取这些商品或服务而预期收到的对价。我们的大部分收入，除无关紧要的金额外，都是在产品发货或交付时确认的，具体取决于客户的条款和条件。

我们的知识产权或知识产权的权利出售或许可给客户。我们知识产权许可的收入确认取决于每份协议的性质和条款。如果根据该安排未来没有实质性义务需要履行，我们将在知识产权交付时确认知识产权许可的收入。知识产权许可中基于销售或使用情况的特许权使用费在销售或使用期限的晚些时候得到承认，或者履行了部分或全部基于销售或基于使用的特许权使用费分配给的履约义务时，以较晚者为准。

我们的应收账款余额来自与客户签订的合同，代表我们获得客户对价的无条件权利。迄今为止，已经有 不记入应收账款的重大信贷损失费用。截至 2023 年 12 月和 2023 年 6 月，我们简明合并资产负债表中记录的合约资产为 $1.2百万和 $1.3分别为百万。合同资产作为预付费用和其他流动资产的一部分列报。

合同负债和退款负债是 $22.3百万和 $38.4截至 2023 年 12 月，分别为百万，以及 $18.7百万和 $39.8截至分别为百万 2023 年 6 月。合同负债和退款负债在附注10中均列为客户债务。资产负债表组成部分。在截至2023年12月和2022年12月的三个月中，我们认识到 $0.5百万和 $1.0与合同负债相关的收入分别为百万美元，截至该财政年度初，合同负债尚未偿还。在这段时间里 我们认识到，截至2023年12月和2022年12月的六个月 $2.9百万和 $2.8与合同负债相关的收入分别为百万美元，截至该财政年度初，合同负债尚未偿还。

根据客户位置和产品类别按地理区域分列的与客户签订的合同收入见附注15。细分市场、客户和地理信息。

 

3.每股净（亏损）收益

每股基本收益和摊薄后的净（亏损）收益的计算如下（以百万计，每股数据除外）：

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净（亏损）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票，基本

 

 

39.2

 

 

 

39.8

 

 

 

38.9

 

 

 

39.8

 

摊薄型股份奖励和可转换票据的影响

 

 

—

 

 

 

0.4

 

 

 

—

 

 

 

0.7

 

股票，摊薄

 

 

39.2

 

 

 

40.2

 

 

 

38.9

 

 

 

40.5

 

每股净（亏损）收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.18

 

稀释

 

$

(0.23

)

 

$

0.55

 

 

$

(1.66

)

 

$

2.14

 

我们在列报的每个时期的基本每股净收益金额是使用普通股的加权平均数计算得出的, $0.001计量期内已发行的面值或普通股。我们在列报的每个时期的摊薄后每股净收益金额包括潜在稀释股票的加权平均效应。我们使用 “库存股” 方法来确定我们的股票期权、限制性股票单位或限制性股票单位、市场股票单位或MSU以及绩效股票单位（PSU）的稀释效应。本来会产生反稀释作用的潜在稀释股票不包括在摊薄后的每股净收益的计算范围内。

 

4。无形资产的预付款和资产收购

在2023财年第四季度，我们支付的总对价为美元130.0向博通提供百万美元，用于将先前收购的某些无形资产的独家经营期再延长三年，并对某些已开发的技术无形资产进行许可。开发的技术预计将在2025年8月之前的不同日期交付。

分配给延长独家经营期的收购对价为 $13.5百万美元，并在财年第一季度被记录为发达科技无形资产 2024. 该无形资产的摊销额已超过其估计值

10

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

经济的 使用寿命为三年。购买对价的剩余余额，总计 $116.5与将来收到的四种技术产品有关的百万美元已记作无形资产的预付款。在我们简明的合并资产负债表中，这笔预付款被归类为非流动其他资产。在获得对已开发技术的控制权后，非流动其他资产项下记录的金额将根据协议日确定的相应公允价值重新归类为无形资产。

 

5。库存

库存按成本（先入先出法）或可变现净值的较低者列报，包括以下内容（百万美元）：

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

原材料和在建工程

 

$

68.1

 

 

$

70.5

 

成品

 

 

57.0

 

 

 

66.7

 

 

 

$

125.1

 

 

$

137.2

 

库存按标准成本记录，该成本近似于按先入先出计算的实际成本。如有必要，我们会记录减记，以将库存的账面价值降至其可变现净值。这些减记的效果是在相关库存中建立新的成本基础，我们随后不会将其减记。当客户延迟、订单取消或其他因素可能导致损失时，我们还记录了我们有义务从合同制造商处购买的库存的估计损失的负债和收入成本费用。以下因素影响我们的估计：客户订单的变更或取消、需求的意外或突然下降、产品的快速改进、技术进步，以及我们的原始设备制造商或OEM客户终止或更改任何包含我们产品解决方案的产品。

6。现金、现金等价物和短期投资

下表按类别汇总了我们的现金、现金等价物和短期投资 2023 年 12 月和 2023 年 6 月（以百万计）：

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

摊销成本

 

 

未实现亏损总额

 

 

公允价值

 

 

摊销成本

 

 

未实现亏损总额

 

 

公允价值

 

现金

 

$

285.7

 

 

$

—

 

 

$

285.7

 

 

$

853.9

 

 

$

—

 

 

$

853.9

 

现金等价物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

 

509.4

 

 

 

—

 

 

 

509.4

 

 

 

54.4

 

 

 

—

 

 

 

54.4

 

国库券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

存款证

 

 

51.0

 

 

 

—

 

 

 

51.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

现金和现金等价物总额

 

$

846.1

 

 

$

—

 

 

$

846.1

 

 

$

924.7

 

 

$

—

 

 

$

924.7

 

短期投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款证

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

0.2

 

 

$

—

 

 

$

0.2

 

公司债务证券

 

 

2.5

 

 

 

—

 

 

 

2.5

 

 

 

6.5

 

 

 

(0.2

)

 

 

6.3

 

市政债券

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

3.1

 

 

 

—

 

 

 

3.1

 

短期投资总额

 

$

2.6

 

 

$

—

 

 

$

2.6

 

 

$

9.8

 

 

$

(0.2

)

 

$

9.6

 

 

下表按合同到期日（百万美元）对我们的短期投资进行了分类：

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

摊销成本

 

 

公允价值

 

 

摊销成本

 

 

公允价值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 年内到期

 

$

2.6

 

 

$

2.6

 

 

$

9.8

 

 

$

9.6

 

期限在 1 年到 5 年之间

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

$

2.6

 

 

$

2.6

 

 

$

9.8

 

 

$

9.6

 

 

7。公允价值测量

我们根据公允价值层次结构确定公允价值，公允价值层次结构要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观测的投入，并最大限度地减少不可观察投入的使用。公允价值定义为出售股票将获得的价格

11

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

资产或为在计量日市场参与者之间的有序交易中转移负债而支付的款项。公允价值假设出售资产或转让负债的交易发生在资产或负债的主要市场或最有利的市场，并确定资产或负债的公允价值应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。层次结构中金融资产或负债的分类基于对公允价值衡量具有重要意义的最低级别的投入。公允价值层次结构将输入优先分为三个级别，可用于衡量公允价值：

•
级别 1 — 估值基于活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。
•
第二级——估值基于活跃市场中类似资产和负债的报价，或基本上在整个金融工具的整个期限内可以直接或间接观察到的资产或负债的其他投入。
•
第 3 级 — 估值基于对公允价值衡量具有重要意义的其他不可观察的输入。

我们的1级金融工具在活跃市场上交易，公允价值基于相同工具的报价市场价格。我们的二级固定收益证券的公允价值来自独立定价服务，该服务可能使用相同或可比工具的报价市场价格，或者使用可观察的市场数据或经可观测市场数据证实的输入进行模型驱动的估值。我们的有价证券由托管人持有，他们从第三方定价提供商那里获得投资价格，该提供商在各种资产价格模型中纳入了标准投入。

在 2023年12月和2023年6月，定期按公允价值计量的金融资产汇总如下（以百万计）：

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

第 1 级

 

 

第 2 级

 

 

总计 (1)

 

 

第 1 级

 

 

第 2 级

 

 

总计 (1)

 

资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金等价物：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

$

509.4

 

 

$

—

 

 

$

509.4

 

 

$

54.4

 

 

$

—

 

 

$

54.4

 

国库券

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

 

 

—

 

 

 

16.4

 

存款证

 

 

—

 

 

 

51.0

 

 

 

51.0

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

短期投资：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

存款证

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.2

 

公司债务证券

 

 

—

 

 

 

2.5

 

 

 

2.5

 

 

 

—

 

 

 

6.3

 

 

 

6.3

 

市政债券

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

3.1

 

 

 

3.1

 

总资产

 

$

509.4

 

 

$

53.6

 

 

$

563.0

 

 

$

70.8

 

 

$

9.6

 

 

$

80.4

 

 

(1)排除 $285.7百万和 $853.9截至2023年12月和2023年6月，我们的银行账户中分别持有百万现金。 在此期间，我们在第三级公允价值范围内没有以公允价值定期计量的金融工具。


未经常按公允价值记录的金融工具

我们按公允价值报告我们的金融工具，附注12中定义的优先票据和定期贷款机制除外。债务。优先票据和定期贷款机制的估计公允价值是根据优先票据和定期贷款机制截至该期间交易最后一天的交易价格确定的。我们认为优先票据和定期贷款机制的公允价值是二级衡量标准，因为它们在市场上的交易并不活跃。

优先票据和定期贷款机制的账面金额和估计公允价值如下（以百万计）：

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

账面金额

 

 

估计公允价值

 

 

账面金额

 

 

估计公允价值

 

到期的优先票据 2029

 

$

396.0

 

 

$

358.3

 

 

$

395.6

 

 

$

337.2

 

定期贷款机制到期 2028

 

 

578.7

 

 

 

577.3

 

 

$

582.4

 

 

$

575.3

 

 

 

$

974.7

 

 

$

935.6

 

 

$

978.0

 

 

$

912.5

 

 

12

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

8。收购的无形资产和商誉

善意

下表显示了我们的商誉余额的变化 分别截至2023年12月和2023年6月的六个月和十二个月期间（以百万计）：

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

2023

 

 

2023

 

期初余额

$

816.4

 

 

$

806.6

 

收购活动

 

—

 

 

 

9.8

 

期末余额

$

816.4

 

 

$

816.4

 

收购的无形资产

下表汇总了我们收购的无形资产的寿命、账面总值和相关的累计摊销额（以百万计）：

 

 

 

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

2023 年 6 月

 

 

 

加权平均值
岁月生活

 

 

总承载量
价值

 

 

累积的
摊销

 

 

净负载
价值

 

 

总承载量
价值

 

 

累积的
摊销

 

 

净负载
价值

 

音频和视频技术

 

 

5.6

 

 

$

231.9

 

 

$

(164.0

)

 

$

67.9

 

 

$

231.9

 

 

$

(150.7

)

 

$

81.2

 

客户关系

 

 

4.1

 

 

158.2

 

 

 

(126.7

)

 

 

31.5

 

 

 

158.2

 

 

 

(117.8

)

 

 

40.4

 

无线连接技术

 

 

5.6

 

 

 

171.5

 

 

 

(73.6

)

 

 

97.9

 

 

 

158.0

 

 

 

(58.0

)

 

 

100.0

 

视频接口技术

 

 

3.0

 

 

 

82.0

 

 

 

(82.0

)

 

 

—

 

 

 

82.0

 

 

 

(79.7

)

 

 

2.3

 

人体存在检测技术

 

 

5.0

 

 

 

5.2

 

 

 

(1.2

)

 

 

4.0

 

 

 

5.2

 

 

 

(0.7

)

 

 

4.5

 

许可技术及其他

 

 

4.4

 

 

10.7

 

 

 

(9.2

)

 

 

1.5

 

 

 

10.8

 

 

 

(8.9

)

 

 

1.9

 

专利

 

 

8.0

 

 

4.4

 

 

 

(4.4

)

 

 

—

 

 

 

4.4

 

 

 

(4.3

)

 

 

0.1

 

商标名称

 

 

4.4

 

 

 

5.8

 

 

 

(5.2

)

 

 

0.6

 

 

 

5.8

 

 

 

(4.7

)

 

 

1.1

 

在研和开发

 

不适用

 

 

 

67.0

 

 

 

—

 

 

 

67.0

 

 

 

67.0

 

 

 

—

 

 

 

67.0

 

收购的无形资产总额

 

 

4.9

 

$

736.7

 

 

$

(466.3

)

 

$

270.4

 

 

$

723.3

 

 

$

(424.8

)

 

$

298.5

 

收购的无形资产的总摊销费用为 $18.3百万和 $32.2截至2023年12月和2022年12月的三个月，分别为百万美元。收购的无形资产的总摊销费用为 $41.6 百万和 $65.2百万换成了 分别截至2023年12月和2022年12月的六个月。

在截至2023年12月和2022年12月的三个月中， $14.4百万和 $23.3分别为百万和 $32.2百万和 $46.8百万换成了 截至2023年12月和2022年12月的六个月摊销费用分别计入我们的简明合并运营报表的收入成本；其余部分包含在收购的无形资产摊销中。

下表列出了截至收购的可摊销无形资产的预计未来摊销费用 2023 年 12 月（以百万计）：

 

财政年度

 

经营租赁付款

 

2024 年的剩余时间

$

36.3

 

2025

 

71.4

 

2026

 

58.3

 

2027

 

23.5

 

2028

 

 

10.6

 

此后

 

3.3

 

待定

 

 

67.0

 

未来摊销

$

270.4

 

 

13

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

 

9。租赁

我们的租赁主要包括我们的全球办公室和研发设施，这些设施都被归类为经营租赁。某些租赁包括续订选项，由我们自行决定。 租约将在财政期间的不同日期到期 2034，其中一些包括将租约延长至多长的选项 七年.对于 截至2023年12月和2022年12月的三个月，我们记录的运营租赁费用约为 $2.9百万和 $3.0分别为百万。对于 截至2023年12月和2022年12月的六个月，我们记录的运营租赁费用约为 $5.7百万和 $6.3分别为百万。我们的短期租赁并不重要。

截至 2023 年 12 月和 2023 年 6 月，租赁的组成部分如下（以百万计）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

经营租赁使用权资产

 

$

45.9

 

 

$

49.0

 

经营租赁负债

 

$

9.3

 

 

$

9.0

 

长期经营租赁负债

 

 

39.7

 

 

 

42.4

 

经营租赁负债总额

 

$

49.0

 

 

$

51.4

 

与租赁（包括收购产生的租赁）相关的补充现金流信息如下（以百万计）：

 

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

为经营租赁支付的现金包含在运营现金流中

 

$

5.1

 

 

$

6.2

 

与获得使用权资产产生的租赁负债相关的补充非现金信息

 

$

1.5

 

 

$

6.7

 

截至2023年12月，加权平均剩余租期为 7.05 年，加权平均折现率为 5.20%.

运营租赁负债的未来最低租赁付款额如下（以百万计）：

 

 

 

正在运营

 

 

 

租赁

 

财政年度

 

付款

 

2024 年的剩余时间

 

$

5.8

 

2025

 

 

10.5

 

2026

 

8.8

 

2027

 

7.4

 

2028

 

5.9

 

此后

 

 

20.1

 

未来最低运营租赁付款总额

 

58.5

 

减去：利息

 

 

(9.5

)

租赁负债总额

 

$

49.0

 

 

10。资产负债表组成部分

应收账款净额包括以下内容（以百万计）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

应收账款

 

$

130.8

 

 

$

168.9

 

减去：信用损失备抵金

 

 

(4.2

)

 

 

(5.0

)

 

 

$

126.6

 

 

$

163.9

 

 

14

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

其他非流动资产包括以下资产（以百万计）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

无形资产的预付款

 

$

116.5

 

 

$

—

 

递延所得税资产

 

 

70.4

 

 

 

68.0

 

其他

 

 

35.3

 

 

 

41.1

 

 

 

$

222.2

 

 

$

109.1

 

其他应计负债包括以下内容（以百万计）：

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

客户义务

 

$

60.7

 

 

$

58.5

 

库存债务

 

 

7.1

 

 

 

7.0

 

经营租赁负债

 

 

9.3

 

 

 

9.0

 

其他

 

 

26.8

 

 

 

33.9

 

 

 

$

103.9

 

 

$

108.4

 

其他长期负债包括以下内容（以百万计）：

 

 

 

十二月

 

 

六月

 

 

 

2023

 

 

2023

 

长期经营租赁负债

 

$

39.7

 

 

$

42.4

 

递延所得税负债

 

 

34.3

 

 

 

39.1

 

应缴所得税，长期

 

 

37.0

 

 

 

38.1

 

其他

 

 

20.0

 

 

 

16.3

 

 

 

$

131.0

 

 

$

135.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11。赔偿和突发事件

赔偿

就某些协议而言，我们有义务就第三方指控我们侵犯某些知识产权的索赔向交易对手进行赔偿。我们还与我们的高管和董事签订了赔偿协议。无法估算这些协议下未来的最大可能付款额，因为这些协议通常没有规定的最高限额责任。但是，与这些赔偿条款相关的历史成本并不大。我们在简明的合并财务报表中没有记录任何此类赔偿义务的负债。

突发事件

我们过去和将来都会收到第三方的通知，声称我们的产品侵犯了他们的知识产权。我们无法确定我们的技术和产品不会、也不会侵犯第三方已颁发的专利或其他专有权利。

任何侵权索赔，无论是否有法律依据，都可能导致巨额诉讼费用以及管理和财务资源的转移，包括赔偿金的支付，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

法律诉讼

我们不时受到正常业务过程中出现的各种索赔和法律诉讼的约束，无论是主张的还是未主张的。 尽管我们目前认为，单独或总体上解决针对我们的索赔，不会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响，但这些问题存在固有的不确定性，我们对这些问题的看法将来可能会发生变化。当我们有可能蒙受损失并且我们可以合理地估计损失金额或损失范围时，我们会累积意外损失。

15

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

12。债务

高级票据

2021 年 3 月 11 日，我们完成了 $ 的发行400.0私募发行的2029年到期的4.0％优先票据或优先票据的总本金额为百万张。优先票据是根据截至2021年3月11日的契约或契约发行的，该契约由我们公司、其中指定的担保人和作为受托人的富国银行全国协会发行。

契约规定，优先票据的利率为 4.0每年百分比，自2021年6月15日起，每半年以现金支付，于每年12月15日和6月15日分期支付。优先票据将于2029年6月15日到期，由我们当前和未来的每家为我们在优先担保信贷额度下的债务提供担保的国内限制性子公司在优先无担保基础上共同和单独提供全额和无条件的担保。

在2024年6月15日之前，我们可以全部或部分赎回优先票据，赎回价格为 100其本金的百分比，加上契约中规定的整体保费，加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息（如果有）。

在 2024 年 6 月 15 日当天或之后，我们可能会按下文规定的赎回价格赎回部分或全部优先票据，外加截至但不包括赎回日的应计和未付利息（如果有）：

年

 

价格

 

2024

 

 

102

%

2025

 

 

101

%

2026 年及以后

 

 

100

%

此外，在之前的任何时候 2024年6月15日，我们最多可以赎回优先票据本金总额的40％，赎回价格等于 104本金的百分比，加上截至但不包括适用的赎回日的应计利息和未付利息（如果有），以及我们一次或多次股票发行的净现金收益。

优先票据是我们公司的一般无担保债务。优先票据担保是每个担保人的优先无担保债务。在某些情况下，未经优先票据持有人同意，担保人可能会被解除其优先票据担保。根据契约的条款，优先票据的支付权排名与我们和担保人现有和未来的所有优先债务相同，在合同上我们和担保人的未来债务以及根据其条款明确从属于优先票据的付款权的其他债务，这些债务的支付权排在优先票据的优先地位。优先票据实际上从属于我们和担保人现有和未来的有担保债务，包括我们的优先担保信贷额度下的有担保债务，但以担保此类债务的资产价值为限。优先票据和担保在结构上从属于我们子公司所有不为优先票据提供担保的现有和未来负债和负债（包括应付贸易应付账款）。

该契约包含契约，除例外情况和资格外，这些契约限制了我们和我们的受限子公司（定义见契约）的能力：（i）承担额外的债务和担保债务；（ii）支付股息或进行其他分配，或回购或赎回我们公司或任何母公司的股本；（iii）预付、赎回或回购某些债务；（iv）) 发行某些优先股或类似的股权证券；（v）进行贷款和投资；（vi）处置资产；（vii）招致留置权；（viii）与关联公司进行交易；（ix）签订限制其子公司支付股息能力的协议；（x）合并、合并或出售其全部或几乎所有资产。

该契约包含惯常的违约事件，包括但不限于未能支付所需款项、未能遵守某些协议或契约、交叉加速偿还某些超过规定金额的其他债务、某些破产和破产事件以及未能支付某些判决。契约下的违约事件将允许受托人或当时未偿还优先票据本金总额至少为25％的持有人加快所有未偿还票据的本金以及应计和未付利息（如果有）的到期，在某些情况下，将自动导致加速本金的到期。

与美元优先票据相关的债务发行成本5.7百万，扣除简明合并资产负债表上的债务金额， 在到期日之前作为利息支出摊销。优先票据上记录的利息支出和债务发行成本的摊销总额为 $4.2在截至2023年12月和2022年12月的三个月内达到百万美元，以及 $8.3截至2023年12月和2022年12月的六个月中为百万美元。

 

 

16

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

循环信贷额度

2023年3月16日，我们与第二修正案或第二修正案签订了第二修正案或第二修正案，并于2023年7月28日与第二修正案和重述的信贷协议（即信贷协议）签订了日期为2021年3月11日的第二修正案或信贷协议，日期为2021年3月11日。第二修正案用基于SOFR的利率取代了适用于信贷协议下借款的基于伦敦银行同业拆借利率的利率，第三修正案规定，合并利息覆盖率财务契约仅在截至任何财政季度的最后一天，我们的现金和现金等价物总余额低于美元时才适用450百万。

信贷协议规定了循环信贷额度，本金最高为 $250百万，其中包括一美元20信用证的分期限为百万美元和一美元25时效贷款的百万分期限额。根据信贷协议的条款，在满足某些条件的前提下，我们可以要求增加循环信贷额度承诺，本金总额不超过美元150百万美元，前提是现有或新的贷款人同意提供此类增加或额外的承诺（视情况而定）。循环信贷额度下的未来收益可用于营运资金和一般公司用途。截至 2023 年 12 月，有 不循环信贷额度下的未清余额。

以下的借款 循环信贷额度必须通过以下方式全额偿还 2026年3月11日。与美元循环信贷额度相关的债务发行成本1.6包括在我们合并资产负债表上的非流动其他资产中的百万美元正在摊销 60 个月.

我们在信贷协议下的义务由我们公司的国内重要子公司担保，但有某些例外情况，这些子公司与我们公司合称为信贷方。信贷方根据经修订的信贷协议以及与之相关的其他贷款文件承担的义务由信贷方几乎所有现有和未来个人财产的第一优先担保权益作为担保，这些财产包括但不限于 65投票股本的百分比和 100信贷方某些外国直接子公司无表决权资本存量的百分比，但某些例外情况除外。

根据我们的选择，信贷协议的利息为基准利率加上第二修正案中定义的适用保证金或调整后的期限SOFR，再加上适用的利润。Swingline贷款的利息按基准利率加上适用的利润率计算。基准利率是一种浮动利率，即最优惠利率、联邦基金利率加上两者中的较大值 50基点，或调整后的期限 SOFR plus 100基点。适用利润率以滑动比例为基础，其范围为 25到 100基准利率贷款的基点以及 100基点至 175调整后定期SOFR贷款的基点。我们需要为信贷协议下任何未使用的承诺支付承诺费，该费用是根据杠杆率的浮动比例确定的，范围包括 0.175% 至 0.25每年百分比。利息和费用按季度支付。

根据信贷协议，有各种限制性契约，包括两项限制合并总杠杆率或杠杆比率、合并利息覆盖率或利息覆盖率的财务契约，在第三修正案颁布后，仅当我们的现金和现金等价物余额低于美元时才适用450截至任何财政季度的最后一天为百万美元。杠杆率是截至计量日的连续四个季度的净负债与合并息税折旧摊销前利润的比率。当前的杠杆比率不得超过 3.75至1.00，前提是对于截至重大收购之日之后的四个财政季度，最大杠杆率应调整为 4.25到 1.00，然后是 3.75到 1.0。利息覆盖率为截至计量季度的连续四个季度的合并息税折旧摊销前利润与利息支出的比率。如果我们的季度末现金和现金等价物余额低于美元450.0百万，利息覆盖率不得低于 3.50截至确定之日为 1.0。截至 2023 年 12 月，我们仍然遵守限制性契约。

定期贷款机制

2021年12月2日，我们签订了信贷协议的第一修正案和贷款人联合协议，除其他外，建立新的美元600.0百万增量定期贷款额度，即定期贷款额度。定期贷款机制是由某些现有和新的贷款机构根据信贷协议预付的，用于为收购DSPG提供资金。定期贷款机制的到期日为 2028年12月2日。自2021年12月31日起，定期贷款机制的本金应在每年3月、6月、9月和12月的最后一天按季度等额分期支付，利率为 1.00每年%。

定期贷款机制下的借款在SOFR累计利息，以及 2.25%，或按基本利率加上计算 1.25%，以 a 为准 25根据总杠杆率下调基点，调整后的期限SOFR下限为 50基点。基准利率是（i）联邦基金利率中最高的加法 0.50百分比、（ii）最优惠利率和（iii）一个月的调整后定期SOFR plus 1.00%。定期贷款机制包含惯常陈述和担保、肯定和否定承诺以及违约事件，每种情况都与信贷协议一致。定期贷款机制不包含任何财务契约。

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简明合并财务报表附注

（未经审计）

如果定期贷款机制的全部或任何部分在最初的6个月内仅与重新定价交易相关的预付款，则定期贷款机制需缴纳1.00％的预付保费。定期贷款机制需要按惯例进行强制性预付款，包括超额现金流，但须遵守惯例的降压和门槛。

与美元定期贷款机制相关的债务发行成本11.2扣除简明合并资产负债表上的债务金额后的百万美元，在96个月内作为利息支出摊销。定期贷款机制中记录的利息支出和债务发行成本的摊销总额为 $12.0百万和 $8.1在截至2023年12月和2022年12月的三个月中分别为百万美元，并且是 $23.9百万和 $15.1在截至2023年12月和2022年12月的六个月中，分别为百万人。

 

13。基于股份的薪酬

基于股份的薪酬计划

2019 年 10 月 29 日，我们的股东批准了：(i) 我们的2019年股权和激励薪酬计划或2019年激励计划，以取代我们经修订和重述的2010年激励薪酬计划或2010年的激励计划，以及 (ii) 我们的2019年员工股票购买计划或2019年ESPP，以取代我们经修订和重述的2010年员工股票购买计划。截至2019年10月29日根据我们先前的股票薪酬计划未获批准的奖励不受2019年激励计划批准的影响，将继续保持未偿状态，并根据适用的股票薪酬计划条款进行归属。在2019年激励计划获得批准后，根据2010年激励计划没收的某些股票奖励所依据的股份将自动转移到2019年激励计划并可供发放奖励。

2019年激励计划授权我们的董事会以股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票、限制性股票、现金激励奖励、绩效股票、PSU和其他股票奖励的形式提供基于股票的薪酬。2019年的激励计划已经过修订和重述，股东批准的累计股票数量为 6,188,000截至 2023 年 10 月 24 日。2019年的ESPP授权公司为符合条件的员工提供通过折扣购买股票来收购公司股权的机会，初始授权为 1,500,000股份。

自2019年8月19日起，我们采用了2019年激励股权计划，以及 650,000根据2019年激励股权计划，我们的普通股留待发行，但须根据股票分红、股票拆分或普通股或资本结构的其他变化进行调整。2019年激励股权计划旨在遵守《纳斯达克股票市场上市规则》第5635（c）（4）条，该规则规定了《纳斯达克股票市场上市规则》的例外情况，即向公司或其子公司的员工发放补助金，以此作为激励这些个人在公司或其子公司工作的激励材料，发行证券。只有当个人以前不是我们公司的员工或董事（或者在真正的失业期后重返工作岗位）时，才有资格根据2019年激励股权计划获得奖励，而2019年激励股权计划下的奖励是他或她接受我们公司工作的实质性诱因。根据2019年激励股权计划，不得授予任何新的奖励。

基于股份的薪酬

我们的简明合并运营报表中确认的基于股份的薪酬如下（以百万计）：

 

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

1.1

 

 

$

1.0

 

 

$

2.2

 

 

$

2.1

 

研究和开发

 

 

15.5

 

 

 

13.4

 

 

 

30.7

 

 

 

27.4

 

销售、一般和管理

 

 

12.6

 

 

 

15.6

 

 

 

29.5

 

 

 

33.1

 

总计

 

$

29.2

 

 

$

30.0

 

 

$

62.4

 

 

$

62.6

 

上表中包括我们在2019年10月发放的以现金结算的幻影股票单位的基于股份的薪酬。在截至2022年12月的三个月和六个月中，我们以现金结算的幻影股票单位的股票薪酬为（美元）1.4) 百万和美元0.7分别是百万。 幻影股票单位的最终归属发生在2022年10月，根据该计划，没有幻影股票单位未偿还。

18

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简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

从历史上看，我们已经发行了与股票结算的股票薪酬计划有关的新股，但是，库存股也可供发行。根据我们的普通股回购计划回购的任何其他股票都将根据我们的股票薪酬计划可供发行。

基于股份的薪酬计划活动

股票期权

股票期权活动如下：

 

 

 

股票

 

 

加权

 

 

 

选项

 

 

平均值

 

 

 

奖项

 

 

运动

 

 

 

杰出

 

 

价格

 

截至 2023 年 6 月的余额

 

 

3,083

 

 

$

52.53

 

已锻炼

 

 

(3,083

)

 

$

52.53

 

已过期

 

 

—

 

 

 

 

截至 2023 年 12 月的余额

 

 

—

 

 

 

 

 

限制性股票单位

授予的限制性股票单位通常在自归属开始之日起的三到四年内按比例归属。 RSU 的活动如下：

 

 

 

 

 

 

聚合

 

 

 

RSU

 

 

固有的

 

 

 

奖项

 

 

价值

 

 

 

杰出

 

 

（单位：百万）

 

截至 2023 年 6 月的余额

 

 

1,304,926

 

 

 

 

已授予

 

 

1,279,444

 

 

 

 

既得

 

 

(587,514

)

 

 

 

被没收

 

 

(139,196

)

 

 

 

截至 2023 年 12 月的余额

 

 

1,857,660

 

 

$

211.9

 

总内在价值是根据2023年12月29日我们普通股的收盘价确定的 $114.08.

我们未兑现的限制性股票单位中未确认的基于股份的薪酬成本约为 $174.0截至 2023 年 12 月，将按大约的加权平均值进行确认 2.3年份。

市场股票单位

密歇根州立大学承诺在根据密西根州立大学拨款协议条款实现市场绩效要求的基础上，在未来某个日期交付我们的普通股。

密西根州立大学的活动如下：

 

 

 

 

 

 

聚合

 

 

 

MSU

 

 

固有的

 

 

 

奖项

 

 

价值

 

 

 

杰出

 

 

（单位：百万）

 

截至 2023 年 6 月的余额

 

 

227,321

 

 

 

 

已授予

 

 

312,506

 

 

 

 

已送达

 

 

(223,984

)

 

 

 

被没收

 

 

(92,475

)

 

 

 

截至 2023 年 12 月的余额

 

 

223,368

 

 

$

25.5

 

 

总内在价值是根据2023年12月29日我们普通股的收盘价确定的 $114.08.

我们在拨款之日使用蒙特卡罗模拟模型对MSU进行估值，并按比例分期摊还三年或四年绩效和服务期内的薪酬支出。我们未兑现的MSU的未确认的基于股份的薪酬成本约为 $35.3截至 2023 年 12 月，将按大约的加权平均值进行确认 1.4年份。

19

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简明合并财务报表附注

（未经审计）

高性能库存单位

PSU是承诺根据PSU拨款协议条款实现的基于绩效的要求，在未来某个日期交付我们的普通股。

PSU 的活动如下：

 

 

 

 

 

 

聚合

 

 

 

PSU

 

 

固有的

 

 

 

奖项

 

 

价值

 

 

 

杰出

 

 

（单位：百万）

 

截至 2023 年 6 月的余额

 

 

253,359

 

 

 

 

已授予

 

 

297,396

 

 

 

 

已送达

 

 

(120,463

)

 

 

 

被没收

 

 

(109,370

)

 

 

 

截至 2023 年 12 月的余额

 

 

320,922

 

 

$

36.6

 

 

总内在价值是根据2023年12月29日我们普通股的收盘价确定的 $114.08.

我们使用拨款当日的总内在价值对PSU进行估值，并根据业绩期间的估计绩效成绩进行了调整，并将薪酬支出摊销到其中 三年服务期按分摊比率计算。在与PSU相关的任何时期内确认的股票薪酬支出金额可能会根据绩效条件的实现或预期实现情况而有所不同。如果绩效条件未得到满足或预计不会得到满足，则基础PSU不会确认任何薪酬成本，任何先前确认的与这些PSU相关的薪酬支出都将撤销。我们未兑现的PSU的未确认的基于股份的薪酬成本约为 $44.0截至 2023 年 12 月，将按大约的加权平均值进行确认 1.2年份。

员工股票购买计划

购买的股票、加权平均购买价格、收到的现金以及员工股票购买计划期间购买的总内在价值 截至2023年12月的六个月如下（以百万计，购买的股票和加权平均价格除外）：

 

购买的股票

 

 

110,836

 

加权平均购买价格

 

$

75.11

 

收到的现金

 

$

8.3

 

聚合内在价值

 

$

1.5

 

 

14。所得税

我们根据资产负债法核算所得税。过渡期记录的所得税准备金基于我们对适用于年初至今所得税准备金前收入的年度有效税率的估计，并根据需要在发生期间确认的离散项目进行了调整。在每个季度，我们都会更新对年度有效税率的估计，如果预计的年税率发生变化，我们将在该季度进行累积调整。由于多种因素，我们的季度税收准备金和年度有效税率的季度估算可能会受到波动的影响，包括我们能够在我们运营的每个税收管辖区的所得税准备之前准确预测年收入。

所得税的好处 $15.0百万和美元0.0百万换成了 截至2023年12月的三个月和六个月分别代表预估的联邦、外国和州所得税。截至2023年12月的三个月零六个月的有效税率与美国联邦和州的合并法定税率有所不同，这主要是由于分别于2023年7月和2023年12月发布的美国财政部第2023-55号通知和2023-80号通知提供的外国税收抵免临时减免的影响所产生的税收优惠，这两项通知推迟了2022年1月发布的美国最终外国税收抵免法规的生效日期。2017年《美国减税和就业法》、按更高税率征税的外国收入以及不可扣除的官员薪酬导致的增加我们的全球无形低税收入（GILTI）的研发资本规则部分抵消了这一点。

截至2022年12月的三个月和六个月的有效税率与美国联邦和州的合并法定税率有所不同，这主要是由于2023财年生效的税法变更的影响，包括2022年1月发布的最终外国税收抵免法规产生的不可抵免的外国预扣税，以及美国减税措施导致增加我们的全球无形低税收入（GILTI）的研发资本规则，以及

20

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

2017年《就业法》和不可扣除的官员薪酬被按较低税率征税的外国收入和研究信贷的好处部分抵消。

与不确定税收状况相关的未确认税收优惠总额的负债总额减少了 $2.1在截至 2023 年 12 月的六个月中，百万美元 $41.6百万，并包含在我们简明合并资产负债表中的其他长期负债中。如果得到确认，未确认的税收优惠总额将降低持续经营收入的有效税率。截至2023年12月，与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款为 $3.5百万；这个余额增加了 $0.5与 2023 年 6 月相比已达百万美元。我们将利息和罚款归类为所得税支出的组成部分。对我们未确认的税收优惠的任何潜在调整都将记录为所得税支出的增加或减少，并导致我们的有效税率发生相应的变化。因此，我们的有效税率可能会在不同时期之间发生重大波动。

我们的主要税务管辖区是美国、香港特别行政区、以色列、日本和英国。从2016财年起，我们将继续接受其中一个或多个司法管辖区的审查。

15。细分市场、客户和地理信息

我们在... 运营 一部门：开发、营销和销售用于电子设备和产品的半导体产品。在之前的报告期中，我们将收入归类于 三产品类别利益：物联网产品市场、个人计算或个人电脑、产品市场和移动产品市场。自2024财年第一季度起，我们将收入分为以下产品类别：核心物联网、企业和汽车以及移动产品应用程序。

我们的产品及其在新产品类别下的分类摘要如下：

•
核心物联网：无线和处理器解决方案
•
企业和汽车：电脑触摸板、电脑指纹、视频接口解决方案、企业音频解决方案、传真和打印机解决方案、汽车解决方案
•
移动：移动电话应用的触摸和显示解决方案

的收入 为了符合本期的陈述，我们之前的产品类别截至2022年12月的三个月，已重新分类如下：

 

 

 

 

核心物联网

 

 

企业版和汽车

 

 

手机

 

 

总计

 

物联网产品应用程序

 

$

239.3

 

 

$

69.8

 

 

$

169.5

 

 

$

—

 

 

$

239.3

 

PC 产品应用程序

 

56.5

 

 

 

—

 

 

 

56.5

 

 

 

—

 

 

 

56.5

 

移动产品应用程序

 

 

57.3

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

57.3

 

 

 

57.3

 

 

 

$

353.1

 

 

$

69.8

 

 

$

226.0

 

 

$

57.3

 

 

$

353.1

 

为了符合本期的列报方式，截至2022年12月的六个月中，我们先前产品类别的收入已重新分类如下：

 

 

 

 

核心物联网

 

 

企业版和汽车

 

 

手机

 

 

总计

 

物联网产品应用程序

 

$

582.0

 

 

$

183.2

 

 

$

398.8

 

 

$

—

 

 

$

582.0

 

PC 产品应用程序

 

121.7

 

 

 

—

 

 

 

121.7

 

 

 

—

 

 

 

121.7

 

移动产品应用程序

 

 

97.5

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

97.5

 

 

 

97.5

 

 

 

$

801.2

 

 

$

183.2

 

 

$

520.5

 

 

$

97.5

 

 

$

801.2

 

 

每个产品类别的客户净收入如下（以百万计）：

 

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

企业和汽车产品应用程序

 

$

136.6

 

 

$

226.0

 

 

$

291.4

 

 

$

520.5

 

核心物联网产品应用程序

 

37.5

 

 

 

69.8

 

 

 

76.0

 

 

 

183.2

 

移动产品应用程序

 

 

62.9

 

 

 

57.3

 

 

 

107.3

 

 

 

97.5

 

 

 

$

237.0

 

 

$

353.1

 

 

$

474.7

 

 

$

801.2

 

 

21

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

基于客户所在地的地理区域在所列期间的净收入如下（以百万计）：

 

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

 

十二月

 

 

十二月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

中国/香港

 

$

105.5

 

 

$

131.7

 

 

$

212.3

 

 

$

246.2

 

台湾

 

 

49.6

 

 

 

85.2

 

 

 

86.4

 

 

 

265.9

 

日本

 

 

57.0

 

 

 

90.8

 

 

 

109.6

 

 

 

197.1

 

其他

 

 

7.9

 

 

 

32.3

 

 

 

22.0

 

 

 

68.9

 

大韩民国

 

15.1

 

 

 

11.5

 

 

 

26.7

 

 

 

17.1

 

美国

 

1.9

 

 

 

1.6

 

 

 

17.7

 

 

 

6.0

 

 

 

$

237.0

 

 

$

353.1

 

 

$

474.7

 

 

$

801.2

 

在本报告所述期间，主要客户的净收入占总净收入的百分比如下：

 

 

三个月已结束

 

六个月已结束

 

 

十二月

 

十二月

 

 

2023

 

2022

 

2023

 

2022

客户 A

 

*

 

11%

 

*

 

10%

客户 B

 

10%

 

*

 

*

 

10%

客户 C

 

13%

 

*

 

15%

 

*

____________________

* 小于 10%

 

我们根据对客户财务状况的评估来提供信贷，通常不需要抵押品。 主要客户应收账款占应收账款总额的百分比如下：

 

 

 

十二月

 

六月

 

 

2023

 

2023

 

 

 

 

 

客户 A

*

 

10%

客户 B

 

14%

 

20%

客户 C

 

14%

 

*

客户 D

 

12%

 

*

____________________

* 小于 10%

 

16。综合收益

我们的综合收益通常包括可供出售证券的未实现收益或亏损。由于美元是我们外国实体的本位货币，我们在简明的合并经营报表中确认外币调整和外币交易损益。

 

17. 重组活动

在2024财年第一季度，我们启动了重组行动，主要旨在将重点放在关键增长举措上，降低成本并调整业务以适应市场状况。由于这次重组，我们产生了 $9.3百万美元的重组费用。与这些活动相关的重组成本已记录在我们简明合并运营报表中的重组成本项下。

下表汇总了本报告所述期间的重组活动和相关费用（以百万计）：

 

22

SYNAPTICS 公司及其子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

 

 

三个月已结束

 

 

六个月已结束

 

 

 

2023 年 12 月

 

 

 

 

 

 

 

 

期初余额

 

$

2.0

 

 

$

—

 

收费

 

 

1.3

 

 

 

9.3

 

付款

 

 

(3.1

)

 

 

(9.1

)

期末余额

 

$

0.2

 

 

$

0.2

 

在截至2023年12月的三个月和六个月中，的重组和相关费用 $1.3百万和 $9.3百万分别主要归因于遣散费和与员工相关的福利。

在 2023 财年期间, 不重组费用已记录在案。

23

 

第 2 项。M管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

前瞻性陈述和可能影响业绩的因素

本截至2023年12月30日的季度10-Q表季度报告（以下简称 “报告”）包含前瞻性陈述，这些前瞻性陈述受经修订的1933年《证券法》（“证券法”）和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）制定的安全港的约束。前瞻性陈述给出了我们当前的预期和预测，这些预期和预测与我们的财务状况、经营业绩、计划、目标、未来业绩和业务有关，可以通过它们与历史或当前事实不完全相关这一事实来确定。此类前瞻性陈述可能包括 “期望”、“预测”、“打算”、“相信”、“估计”、“计划”、“目标”、“战略”、“继续”、“可能”、“将”、“应该” 等词语，此类词语的变体或其他具有类似含义的词语和术语。所有前瞻性陈述都反映了我们的最佳判断，并基于与我们的运营和商业环境相关的多个因素，所有这些因素都难以预测，其中许多因素是我们无法控制的。这些因素包括但不限于以下因素：我们的收入很大一部分依赖核心物联网和企业及汽车产品应用市场的解决方案；与核心物联网和企业及汽车产品应用解决方案净收入波动相关的风险；我们对一个或多个大客户的依赖；我们在目标市场面临的行业衰退和周期性风险；我们在新市场的产品解决方案不成功的风险；我们的维护能力和与客户建立关系；我们依赖第三方来维持令人满意的生产收益和交付进度；地区不稳定和敌对行动（包括以色列战争）以及我们在截至2023年6月24日财年的10-K表年度报告中在 “风险因素”、“管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “业务” 部分中确定的风险，以及我们在美国证券交易委员会报告中不时确定的其他风险。前瞻性陈述基于我们截至本文发布之日获得的信息，我们没有义务公开发布任何更新或预期的任何变化，也没有义务公开发布任何前瞻性陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。我们的实际业绩和某些事件发生的时间可能与前瞻性陈述存在重大差异。这些前瞻性陈述并未反映截至本文件提交之日尚未完成的任何合并、收购或其他业务合并的潜在影响。

除非上下文另有要求，否则本报告中的陈述包括使用 “我们”、“我们”、“我们的”、“公司” 和 “Synaptics” 等术语来指代Synaptics Incorporated及其合并子公司。

概述

我们是全球领先的优质混合信号半导体解决方案开发商和无晶圆厂供应商，它改变了人类使用联网设备和数据的方式，在家中、工作中、车内和旅途中提供卓越的体验。我们相信，我们迄今为止的业绩反映了我们以客户为中心以及我们的知识产权和工程专业知识的实力相结合，这使我们能够开发或设计满足原始设备制造商（OEM）严格设计规格的产品。

当承诺的商品或服务的控制权移交给我们的客户时，我们会确认收入，金额反映我们为换取这些商品或服务而预期获得的对价。除了微不足道的金额外，我们几乎所有的收入都是在产品发货或交付时确认的，具体取决于客户的条款和条件。

我们知识产权许可的收入确认取决于每份协议的性质和条款。如果根据该安排未来没有实质性义务需要履行，我们将在知识产权交付时确认知识产权许可的收入。知识产权许可中基于销售或使用情况的特许权使用费在销售或使用期限的晚些时候得到承认，或者履行了部分或全部基于销售或基于使用的特许权使用费分配给的履约义务时，以较晚者为准。

我们的许多客户在中国设有制造工厂，我们的许多OEM客户在亚洲建立了设计中心。我们的业务遍及全球，包括在中国、法国、德国、香港、印度、以色列、日本、韩国、波兰、瑞士、台湾、英国和美国的办事处，我们完全有能力在全球范围内为现有客户以及潜在的新客户提供本地销售、运营和工程支持服务。

我们的制造业务基于可变成本模型，在这种模型中，我们将所有生产需求外包，通常将产品从合同制造商的工厂直接运送给客户，从而无需大量的资本支出，使我们能够最大限度地减少库存投资。这种方法要求我们与合同制造商和半导体制造商密切合作，以确保足够的生产能力来满足我们预测的产量需求。过去，当供应限制和产能短缺影响全球半导体行业时，我们已经与一些供应商签订了长期产能和定价协议。我们使用第三方晶圆制造商提供晶圆，使用第三方封装制造商来封装我们的专有ASIC。在某些情况下，我们依靠单一来源或有限数量的供应商来提供我们产品的其他关键组件。我们的收入成本包括与产品生产相关的所有成本，包括材料；物流；与收购的开发技术相关的无形资产的摊销；

24

 

待办事项；供应商安排；制造、组装、支付给第三方知识产权提供商的特许权使用费和支付给第三方制造商的测试费用；以及与我们的间接制造运营人员相关的管理费用。此外，我们将所有保修费用、库存购买义务损失以及多余和过期库存准备金计入收入成本。

我们的毛利率通常反映了我们通过满足OEM客户的定制设计要求为其产品带来的附加值以及我们正在进行的成本改善计划的影响相结合。这些成本改进计划包括降低材料和组件成本以及实施设计和工艺改进。我们新推出的产品的利润率可能低于我们更成熟的产品，后者在我们持续的成本改善计划中获得了更大的收益。因此，新产品的推出最初可能会对我们的毛利率产生负面影响。

我们的研发费用包括与产品开发相关的用品和材料成本，以及在我们的 OEM 承诺将这些解决方案纳入其产品之前和之后为 OEM 客户设计 ASIC 和人类体验解决方案所产生的工程成本。此外，我们还将作为业务收购的一部分收购的在建研发项目开支，这些项目尚未达到技术可行性，也没有可预见的未来替代用途。我们将继续致力于必要的技术和设计创新，以保持我们在现有市场中的地位，调整现有技术或为新市场开发新技术。

销售、一般和管理费用包括与销售、营销和管理人员相关的费用；内部销售和外部销售代表的佣金；市场和可用性研究；外部法律、会计和咨询费用；以及其他营销和销售活动。

收购的无形资产摊销，包含在运营费用中，主要包括根据业务合并购买方法确认的已开发技术、客户关系和商品名无形资产的摊销。

重组成本主要反映与业务重组相关的遣散成本，以减少运营支出并从最近的收购中提高效率。参见注释 17。对本报告其他地方所载合并财务报表进行重组活动。

净利息和其他支出主要反映我们的优先票据（定义见此处）、定期贷款额度（定义见此处）和循环信贷额度的利息支出，以及债券发行成本和债务折扣的摊销，部分被现金、现金等价物和短期投资所赚取的利息收入所抵消。

收购

博通

2023年7月，我们与博通达成了一项交易，以延长某些已开发技术的独家经营期，并许可某些技术资产，总对价为1.30亿美元，这笔交易在2024财年第一季度以现金支付。

Emza

2022年10月25日，我们收购了Emza的所有已发行股份，总收购对价为1,580万美元，以现金支付。Emza的业绩包含在我们自2022年10月25日起的简明合并财务报表中。

关键会计政策与估计

与我们在截至2023年6月24日财年的10-K表年度报告中包含的管理层财务状况和经营业绩讨论与分析中披露的关键会计政策和估计相比，在截至2023年12月的六个月中，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。

趋势和不确定性

当前的经济状况

与2023年上半年相比，中央银行提高利率的频率和幅度有所减弱，但这种影响对许多经济部门产生了实质性影响，导致了广泛的劳动力裁员，对信息技术支出的投资放缓或延期，以及对全球衰退的担忧加剧。我们认为，全球经济衰退的威胁是客户群订单放缓的主要驱动力。在本季度，由于许多客户和渠道合作伙伴继续消耗积累的库存，再加上客户要求延迟订单，我们的大多数产品应用需求继续大幅下降。我们仍然认为，需求的任何反弹都可能延续到2024年底，甚至可能延续到2024年以后。此外，尽管我们目前认为商品和服务成本的通货膨胀不会对我们的经营业绩产生重大影响，但通货膨胀率上升可能会增加我们的商品销售成本和/或运营支出，减少我们的净收入。此外，利率仍然居高不下，

25

 

增加了我们的浮动利率定期贷款机制的借贷成本，如果未来出现需要融资的收购机会，可能会限制我们的借贷能力。

以色列和哈马斯之间的战争

以色列战争造成的不确定性以及战争扩大的威胁可能导致我们的一些客户推迟向我们购买。尽管我们在以色列办事处的员工能够远程办公，并且已经制定了业务连续性计划，以解决该办公室关闭可能导致的任何中期或长期中断，但办公室关闭以及在战争地区工作的员工的总体影响可能会对我们的运营产生负面影响。此外，我们在以色列的许多雇员是预备役军人，为应对战争，可能会被激活。在以色列发生恐怖袭击之后，我们的一些雇员被征召服兵役。截至本次申报时，许多人已全职重新加入该公司，但如果以色列战争继续下去，可能会有更多员工被激活。尽管我们也制定了业务连续性计划，以解决员工的安全问题，并在战争期间该地区的员工可用性减少的情况下继续进行产品开发，但这可能会在短期内影响项目的时间，因为在必要时将工作转移给其他团队成员。

运营结果

在2024财年第一季度，我们更改了产品类别的分类，使其与公司的战略重点更加一致。已对前期收入列报方式进行了某些重新分类，以符合本期收入列报方式。我们在所述期间的简明合并运营报表中使用的某些数据，以及这些金额的相对绝对值和百分比变化如下（以百万计，百分比除外）：

 

 

截至12月的三个月

 

 

截至12月的六个月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

 

2023

 

 

2022

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

企业和汽车产品应用程序

 

$

136.6

 

 

$

226.0

 

 

$

(89.4

)

 

 

(39.6

%)

 

$

291.4

 

 

$

520.5

 

 

$

(229.1

)

 

 

(44.0

%)

核心物联网产品应用程序

 

 

37.5

 

 

 

69.8

 

 

 

(32.3

)

 

 

(46.3

%)

 

 

76.0

 

 

 

183.2

 

 

 

(107.2

)

 

 

(58.5

%)

移动产品应用程序

 

 

62.9

 

 

 

57.3

 

 

 

5.6

 

 

 

9.8

 %

 

 

107.3

 

 

 

97.5

 

 

 

9.8

 

 

 

10.1

 %

净收入

 

 

237.0

 

 

 

353.1

 

 

 

(116.1

)

 

 

(32.9

%)

 

 

474.7

 

 

 

801.2

 

 

 

(326.5

)

 

 

(40.8

%)

毛利率

 

 

109.0

 

 

 

186.7

 

 

 

(77.7

)

 

 

(41.6

%)

 

 

216.1

 

 

 

442.4

 

 

 

(226.3

)

 

 

(51.2

%)

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和开发

 

 

82.0

 

 

 

89.3

 

 

 

(7.3

)

 

 

(8.2

%)

 

 

168.5

 

 

 

178.8

 

 

 

(10.3

)

 

 

(5.8

%)

销售、一般和管理

 

39.7

 

 

 

42.4

 

 

 

(2.7

)

 

 

(6.4

%)

 

 

82.0

 

 

 

87.1

 

 

 

(5.1

)

 

 

(5.9

%)

收购的无形资产摊销

 

3.9

 

 

 

8.9

 

 

 

(5.0

)

 

 

(56.2

%)

 

 

9.4

 

 

 

18.4

 

 

 

(9.0

)

 

 

(48.9

%)

重组成本

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

1.3

 

 

100%

 

 

 

9.3

 

 

 

-

 

 

 

9.3

 

 

 

100.0

 %

营业（亏损）收入

 

 

(17.9

)

 

 

46.1

 

 

 

(64.0

)

 

 

(138.8

%)

 

 

(53.1

)

 

 

158.1

 

 

 

(211.2

)

 

 

(133.6

%)

利息和其他费用，净额

 

 

(6.1

)

 

 

(6.7

)

 

 

0.6

 

 

 

9.0

 %

 

 

(11.5

)

 

 

(15.0

)

 

 

3.5

 

 

 

23.3

 %

所得税准备金前（亏损）收入

 

 

(24.0

)

 

 

39.4

 

 

 

(63.4

)

 

 

(160.9

%)

 

 

(64.6

)

 

 

143.1

 

 

 

(207.7

)

 

 

(145.1

%)

所得税准备金

 

 

(15.0

)

 

 

17.4

 

 

 

(32.4

)

 

 

(186.2

%)

 

 

-

 

 

 

56.5

 

 

 

(56.5

)

 

 

(100.0

%)

净（亏损）收入

 

$

(9.0

)

 

$

22.0

 

 

$

(31.0

)

 

 

(140.9

%)

 

$

(64.6

)

 

$

86.6

 

 

$

(151.2

)

 

 

(174.6

%)

此处列出的简明合并运营报表中使用的某些数据占所述期间净收入的百分比如下：

26

 

 

 

三个月已结束

 

 

百分比
要点

 

 

六个月已结束

 

 

百分点

 

 

 

十二月

 

 

增加/

 

 

十二月

 

 

增加/

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（减少）

 

 

2023

 

 

2022

 

 

（减少）

 

企业和汽车产品应用程序

 

 

57.6

 %

 

 

64.0

 %

 

 

(6.4

%)

 

 

61.4

 %

 

 

65.0

 %

 

 

(3.6

%)

核心物联网产品应用程序

 

 

15.8

 %

 

 

19.8

 %

 

 

(4.0

%)

 

 

16.0

 %

 

 

22.9

 %

 

 

(6.9

%)

移动产品应用程序

 

 

26.6

 %

 

 

16.2

 %

 

 

10.4

 %

 

 

22.6

 %

 

 

12.1

 %

 

 

10.5

 %

净收入

 

 

100.0

 %

 

 

100.0

 %

 

 

0.0

 %

 

 

100.0

 %

 

 

100.0

 %

 

 

0.0

 %

毛利率

 

 

46.0

 %

 

 

52.9

 %

 

 

(6.9

%)

 

 

45.5

 %

 

 

55.2

 %

 

 

(9.7

%)

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和开发

 

 

34.6

 %

 

 

25.3

 %

 

 

9.3

 %

 

 

35.5

 %

 

 

22.3

 %

 

 

13.2

 %

销售、一般和管理

 

16.8

 %

 

 

12.0

 %

 

 

4.8

 %

 

17.3

 %

 

 

10.9

 %

 

 

6.4

 %

收购的无形资产摊销

 

1.6

 %

 

 

2.5

 %

 

 

(0.9

%)

 

2.0

 %

 

 

2.3

 %

 

 

(0.3

%)

重组成本

 

 

0.5

 %

 

 

0.0

 %

 

 

0.5

 %

 

 

2.0

 %

 

 

0.0

 %

 

 

2.0

 %

营业（亏损）收入

 

 

(7.5

%)

 

 

13.1

 %

 

 

(20.6

%)

 

(11.3

%)

 

 

19.7

 %

 

 

(31.0

%)

利息和其他费用，净额

 

(2.6

%)

 

 

(1.9

%)

 

 

(0.7

%)

 

(2.4

%)

 

 

(1.9

%)

 

 

(0.5

%)

所得税准备金前（亏损）收入

 

(10.1

%)

 

 

11.2

 %

 

 

(21.3

%)

 

(13.7

%)

 

 

17.8

 %

 

 

(31.5

%)

所得税准备金

 

 

(6.3

%)

 

 

4.9

 %

 

 

(11.2

%)

 

 

0.0

 %

 

 

7.1

 %

 

 

(7.1

%)

净（亏损）收入

 

(3.8

%)

 

 

6.3

 %

 

 

(10.1

%)

 

(13.7

%)

 

 

10.7

 %

 

 

(24.4

%)

净收入

截至2023年12月的三个月，净收入为2.37亿美元，而截至2022年12月的三个月为3.531亿美元，下降了1.161亿美元，下降了32.9％。其中，1.366亿美元（占57.6％）来自企业和汽车产品应用程序，6,290万美元，占26.6％，来自移动产品应用程序，3,750万美元，占15.8％，来自核心物联网产品应用程序。在截至2023年12月的三个月中，我们的大多数产品应用程序的收入均有所下降。企业和汽车产品应用程序的净收入下降是由于产品销售结构导致的平均销售价格降低（下降了15.9％）以及销售单位减少（下降28.1％）。企业和汽车产品应用收入的减少被我们的某些知识产权许可收入的300万美元部分抵消。由于移动市场对我们产品的需求增加，移动产品应用程序的净收入增加（增长了54.6％），以及我们的某些知识产权的许可收入增加了600万美元，但我们的产品销售组合导致的平均销售价格下降（下降了29.0％），部分抵消了移动产品应用程序的净收入增长。Core IoT产品应用程序的净收入下降是由于某些终端客户需求下降和希望减少库存量而导致的销量下降（下降了39.1％）以及由于我们的产品销售组合而导致的平均销售价格下降（下降了11.8％），因此Core IoT产品应用程序的净收入下降（下降了11.8％）。

截至2023年12月的六个月净收入为4.747亿美元，而截至2022年12月的六个月为8.012亿美元，下降了3.265亿美元，下降了40.8％。其中，2.914亿美元（占61.4％）来自企业和汽车产品应用程序，1.073亿美元，占22.6％，来自移动产品应用程序，7,600万美元，占16.0％，来自核心物联网产品应用程序。在截至2023年12月的六个月中，我们的大多数产品应用程序的收入均有所下降。企业和汽车产品应用的净收入下降是由于产品销售结构导致的平均销售价格降低（下降了16.1％）以及销售单位减少（下降了33.3％）。企业和汽车产品应用收入的减少被我们的某些知识产权许可收入的3,000万美元部分抵消。由于移动市场对我们产品的需求增加，移动产品应用程序的净收入增加（增长了79.7％），以及我们的某些知识产权的许可收入增加了600万美元，但我们的产品销售组合导致的平均销售价格下降（下降了38.8％），部分抵消了移动产品应用程序的净收入增长。Core IoT产品应用程序的净收入下降是由于某些终端客户需求下降和希望减少库存量而导致的销量下降（下降了57.2％），以及由于我们的产品销售组合导致的平均销售价格下降（下降了3.1％），Core IoT产品应用程序的净收入下降（下降了3.1％）。

毛利率

截至2023年12月的三个月，毛利率占净收入的百分比为46.0％，合1.090亿美元，而截至2022年12月的三个月，毛利率为52.9％，合1.867亿美元。截至2023年12月的三个月，毛利率净下降690个基点，主要是由于产品销售组合以及我们许多产品应用的平均销售价格的总体下降，但部分被我们的某些知识产权许可收入所抵消。

截至2023年12月的六个月，毛利率占净收入的百分比为45.5％，合2.161亿美元，而截至2022年12月的六个月为55.2％，合4.424亿美元。截至2023年12月的六个月中，毛利率净下降970个基点，主要是由于超额报废储备、产品销售结构和整体收入的增加

27

 

我们许多产品应用程序的平均销售价格下降，但部分被我们的某些知识产权许可收入所抵消。

由于我们销售的技术解决方案通常是独一无二的或特定于 OEM 客户的应用，因此毛利率因产品而异，这使得我们的累计毛利率混合了我们的产品特定设计。作为无晶圆厂制造商，我们的毛利率百分比通常不会受到出货量的重大影响。在大多数情况下，基于许可证的安排的收入会增加我们的毛利率。

运营费用

研究和开发费用。截至2023年12月的三个月，研发费用减少了730万美元，至8,200万美元，而截至2022年12月的三个月为8,930万美元。研发费用的减少主要是由我们在2024财年第一季度启动的重组行动导致工资和相关成本减少了540万美元，可变薪酬成本减少了110万美元，以及2023财年末全部摊销的预付开发成本摊销减少了250万美元，但被160万美元产品开发支出的增加部分抵消。

截至2023年12月的六个月中，研发费用减少了1,030万美元，至1.685亿美元，而截至2022年12月的六个月为1.788亿美元。研发费用减少的主要原因是2023财年末已全部摊销的预付开发成本摊销额减少了500万美元，可变薪酬成本减少了450万美元，工资和相关成本减少了390万美元，这是我们在2024财年第一季度启动的重组行动的影响所致，以及软件许可和维护费的增加340万美元，但部分被股票的增加所抵消基于330万美元的薪酬费用以及产品开发支出增加了190万美元。

销售、一般和管理费用。截至2023年12月的三个月，销售、一般和管理费用减少了270万美元，至3,970万美元，而截至2022年12月的三个月为4,240万美元。销售、一般和管理费用的减少主要是由与某些执行官在2024财年第二季度离职相关的股票薪酬费用减少了310万美元所致。

截至2023年12月的六个月中，销售、一般和管理费用减少了510万美元，至8,200万美元，而截至2022年12月的六个月为8,710万美元。销售、一般和管理费用的减少主要反映了与某些执行官在2024财年第二季度离职相关的股票薪酬费用减少了360万美元，可变薪酬减少了230万美元，汇率对外币产生了210万美元的有利影响，部分被专业服务增加的110万美元所抵消。

收购的无形资产摊销。收购的无形资产摊销反映了通过收购获得的无形资产的摊销。有关收购的无形资产摊销的进一步讨论，请参阅 “附注8。收购的无形资产和商誉” 归入本报告其他地方的简明合并财务报表。

利息和其他费用，净额。净利息和其他支出主要包括债务利息、债务折扣摊销和发行成本，但部分被现金、现金等价物和短期投资的利息收入所抵消。

截至2023年12月的三个月，净利息和其他支出减少了60万美元，至610万美元，而截至2022年12月的三个月为670万美元。由于定期贷款机制的利率同比提高了约355个基点，2024财年第二季度的6亿美元增量定期贷款机制的利息支出与去年同期相比增加了390万美元。截至2023年12月和2022年12月的三个月，定期贷款机制的利息支出和债务发行成本摊销分别为1,200万美元和810万美元。与去年同期相比，利息收入增加了420万美元，部分抵消了利息支出的增加，这是由于利率同期上升所致。

截至2023年12月的六个月中，净利息和其他支出减少了350万美元，至1150万美元，而截至2022年12月的六个月为1,500万美元。由于定期贷款机制的利率同比提高了约355个基点，2024财年第二季度的6亿美元增量定期贷款机制的利息支出与去年同期相比增加了890万美元。截至2023年12月和2022年12月的六个月中，定期贷款机制的利息支出和债务发行成本摊销分别为2390万美元和1,510万美元。与去年同期相比，利息收入增加了1190万美元，部分抵消了利息支出的增加，这是由于利率同期上升所致。

所得税准备金。我们根据资产负债法核算所得税。过渡期记录的所得税准备金基于我们对适用于年初至今所得税准备金前收入的年度有效税率的估计，并根据需要在发生期间确认的离散项目进行了调整。在每个季度，我们都会更新对年度有效税率的估计，如果预计的年税率发生变化，我们将在该季度进行累积调整。由于以下原因，我们的季度税收准备和年度有效税率的季度估计可能会受到波动的影响

28

 

多个因素，包括我们能够准确预测我们运营所在的每个税收管辖区的所得税准备金前的年收入。

请参阅 “注释 14。未经审计的简明合并财务报表附注中的 “所得税”，以获取有关我们所得税准备金的更多信息。

流动性和资本资源

截至2023年12月，我们的现金及现金等价物为8.461亿美元，而截至2023年6月为9.247亿美元，减少了7,860万美元。减少主要与预付给博通的1.30亿美元无形资产有关，部分被经营活动提供的8,460万美元现金所抵消。

我们认为外国子公司的几乎所有收益都不是无限期地投资于海外，并且已经为将来汇回这些收益可能产生的所得税或预扣税做了适当的准备。截至2023年12月，我们的外国子公司持有7.927亿美元的现金、现金等价物和短期投资。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们将能够在不影响所得税准备的情况下汇回几乎所有这些资金。

来自经营活动的现金流。截至2023年12月的六个月中，经营活动产生了8,460万美元的净现金，而截至2022年12月的六个月中产生的净现金为1.285亿美元。在截至2023年12月的六个月中，主要经营活动是1.283亿美元的非现金费用调整和2,090万美元的运营资产和负债净变动。运营资产和负债的净变化主要归因于应收账款减少了3,810万美元，这主要与部分客户的销售减少和付款期限缩短有关；由于我们继续努力控制库存支出，同时周转了2023财年上半年积累的库存，总库存减少了610万美元；应计薪酬减少了2340万美元，主要与2024财年第二季度的年度奖金的支付有关抵消了由于向供应商付款的时间安排，应付账款增加了3570万美元。

在截至2023年12月的三个月中，我们的未付销售天数为48天，而去年同期为65天。在同一时期，我们的年度库存周转率从三次增加到四次。

来自投资活动的现金流。截至2023年12月的六个月中，用于投资活动的现金为1.398亿美元，而在截至2022年12月的六个月中，投资活动使用的现金为1,880万美元。截至2023年12月的六个月中，用于投资活动的净现金包括向博通支付的1.30亿美元，作为收购已开发技术和将某些产品的独家经营权再延长三年的预付款，1,660万美元用于购买短期投资，1,710万美元用于购买房地产和设备，部分抵消了我们短期投资到期的2390万美元收益。

在截至2022年12月的六个月中，用于投资活动的现金为1,880万美元，其中包括1190万美元的投资到期收益，部分被收购Emza的1,550万美元净现金以及购买物业和设备的1,530万美元所抵消。

来自融资活动的现金流。截至2023年12月的六个月中，用于融资活动的现金为2390万美元，而截至2022年12月的六个月中，融资活动使用的现金为1.15亿美元。截至2023年12月的六个月中，融资活动使用的净现金包括2960万澳元，用于交付标的股票以获得股份奖励的工资税，部分被850万美元股票发行收益所抵消。

截至2022年12月的六个月中，用于融资活动的现金为1.15亿美元，其中包括880万澳元的股票发行收益，其中4,910万美元被用于交付股份奖励标的股票的工资税和7,450万美元用于回购我们的普通股。

普通股回购计划。截至2023年4月，我们的董事会已累计批准23亿美元的普通股回购计划，该计划将于2025年7月到期。该计划授权我们在公开市场或私下谈判的交易中购买我们的普通股，具体取决于市场状况和其他因素。购买的股票数量和购买时机取决于我们的现金余额水平、总体业务和市场状况以及其他因素。根据该计划购买的普通股作为库存股持有。从2005年4月到2023年12月，扣除可转换票据结算的发行量，我们在公开市场上购买了30,116,439股普通股，总成本为8.780亿美元。在截至2023年12月的六个月中，我们没有回购普通股。截至2023年12月，我们的普通股回购计划下的剩余可用授权为8.939亿美元。

高级笔记。 2021年3月，我们以私募方式完成了本金总额为4亿美元的2029年到期优先票据或优先票据的发行。优先票据是根据截至2021年3月11日的契约发行的，该契约由我们公司、其中所列担保人和富国银行全国协会作为受托人。优先票据要求在每年的6月和12月每半年支付一次利息。在截至2023年12月的六个月中，我们为优先票据支付了800万美元的利息支出。

29

 

银行信贷额度。2023年3月16日，我们签订了第二修正案，2023年7月28日，我们签订了日期为2021年3月11日的信贷协议第三修正案。第二修正案用基于SOFR的利率取代了适用于信贷协议下借款的基于伦敦银行同业拆借利率的利率。第三修正案规定，只有截至任何财政季度的最后一天，我们的现金和现金等价物总余额低于4.5亿美元时，合并利息覆盖率财务契约才适用。信贷协议规定了本金不超过2.5亿美元的循环信贷额度，其中包括2,000万美元的信用证次级限额和2,500万美元的临时贷款次级限额。根据信贷协议的条款，在满足某些条件的前提下，我们可以要求增加循环信贷额度承诺，本金总额不超过1.5亿美元，前提是现有或新的贷款机构同意提供此类增加或额外承诺（视情况而定）。循环信贷额度下的未来收益可用于营运资金和一般公司用途。截至2023年12月，循环信贷额度下没有未清余额。

定期贷款机制。2021年12月，我们签订了信贷协议的第一修正案和贷款人联合协议，除其他外，建立新的6亿美元增量定期贷款机制或定期贷款机制。定期贷款机制是根据信贷协议预付的，用于为我们收购DSPG提供资金。定期贷款机制将于2028年12月2日到期。自2021年12月31日起，定期贷款机制的本金应在每年3月、6月、9月和12月的最后一天按季度等额分期支付，年利率为1.00％。在截至2023年12月的六个月中，我们偿还了定期贷款机制的未偿还本金中的450万美元。

请参阅 “注释 12”。未经审计的简明合并财务报表附注中的 “债务”，以获取有关我们未偿债务的更多信息。

1亿美元的货架注册。我们已经注册了总计1亿美元的普通股和优先股供发行，根据《证券法》，这些股票在发行后通常可以自由交易，除非由我们的关联公司持有，在这种情况下，此类股票将受《证券法》第144条的数量和销售方式限制。

营运资金需求。我们认为，我们现有的现金和现金等价物、来自运营活动的预期现金流、来自融资活动的预期现金流以及循环信贷额度下的可用信贷，将足以满足我们的营运资金和其他现金需求，包括小额收购，以及至少未来12个月的还本付息义务。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的收入、支持产品开发工作的支出时间和范围、扣除这些活动预计节省的资金后与重组活动相关的成本、与保护我们的知识产权相关的成本、扩大销售和营销活动、推出新产品和改进现有产品的时机、确保获得充足制造机会的成本、为我们的员工维持足够空间的成本、持续的市场对我们的产品解决方案、普通股回购计划的接受程度以及我们投资或收购其他技术或公司的金额和时机。我们可能无法以可接受的条件或根本无法提供进一步的股权或债务融资。如果没有足够的资金可用或无法按可接受的条件提供，那么我们为未来的长期营运资金需求提供资金、利用商机或应对竞争压力的能力可能会受到限制或严重限制。

目前，我们不需要外国子公司的未分配收益来满足我们在美国的营运资金和其他现金需求，但是如果我们将部分收益汇回本国，我们可能需要缴纳某些先前应计的州税和外国税，这将影响我们的现金流。

合同义务和商业承诺

截至2023年12月，我们的重要合同义务和商业承诺如下（以百万计）：

 

 

 

按期到期的付款

 

合同义务

 

总计

 

 

小于
1 年

 

 

1-3
年份

 

 

3-5
年份

 

 

此后

 

长期债务 (1)

 

$

1,296.3

 

 

$

21.0

 

 

$

135.3

 

 

$

133.4

 

 

$

1,006.6

 

租赁

 

 

58.5

 

 

 

5.8

 

 

 

19.3

 

 

 

13.3

 

 

 

20.1

 

购买义务和其他承诺 (2)

 

 

126.4

 

 

 

39.3

 

 

 

86.5

 

 

 

0.6

 

 

 

—

 

总计

 

$

1,481.2

 

 

$

66.1

 

 

$

241.1

 

 

$

147.3

 

 

$

1,026.7

 

 

(1)
代表截至基础合同债务到期日的应付本金和利息。
(2)
购买义务和其他承诺包括应向合同制造商支付的库存购买义务的款项、长期软件工具许可证和其他许可证。

上表中的金额不包括与4160万美元不确定税收状况相关的未确认税收优惠总额。截至2023年12月，我们无法对何时可能与我们的未确认税收优惠总额进行现金结算做出合理可靠的估计。

30

 

 

31

 

网站M 3.有关市场风险的定量和定性披露

除下文所述外，截至2023年12月30日，我们与现金及现金等价物利率以及外币汇兑风险相关的市场风险与截至2023年6月24日财年的10-K表年度报告第7A项中披露的风险没有重大变化。

 

债务利率风险

由于我们的未偿债务，我们面临着各种形式的市场风险，包括未偿定期贷款机制利率的不利变化所造成的潜在损失。请参阅 “注释 12”。债务” 以获取更多信息。

我们在利率波动方面的最终已实现收益或亏损将取决于利率和在此期间产生的风险敞口。例如，假设利率提高或降低1％或100个基点，根据截至2023年12月的定期贷款的未偿余额，季度利息支出将增加或减少约150万美元。

 

它EM 4.控制和程序

评估披露控制和程序

尽管政府当局为应对 COVID-19 疫情而实施的许多限制和遏制措施已经取消或缩减，但我们的一些员工，包括因以色列和哈马斯之间的战争而在以色列工作的许多员工，继续在家工作或混合办公。既定的业务连续性计划仍然有效，以减轻对我们的控制环境、操作程序、数据和内部控制的影响。我们的流程和控制的设计允许远程执行，并且可以访问安全数据。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性进行了评估。根据该评估，截至2023年12月30日，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见交易法第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）有效确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并确保收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的处长酌情为执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

财务报告内部控制的变化

我们在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了截至本报告所涉财政季度末财务报告内部控制的任何变化。

在截至2023年12月期间，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

32

 

PART II—其他信息

 

 

我们是正常业务过程中不时出现的各种诉讼事项和索赔的当事方。尽管无法肯定地预测此类问题的结果，但我们认为此类问题的最终结果不会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

 

第 1A 项。RISK 个因子

投资我们的普通股涉及高度的风险。在决定投资我们的普通股之前，您应仔细考虑下述风险和不确定性以及本报告中包含的所有信息。 我们的业务、财务状况、经营业绩或前景也可能受到我们目前未知或我们目前认为不重要的风险和不确定性的损害。如果实际发生任何风险，我们的业务、财务状况、现金流、流动性和经营业绩可能会对我们的业务产生不利影响。在这种情况下，我们普通股的市场价格可能会下跌，您可能会损失部分或全部投资。 因此，您不应将以下讨论视为对我们面临的所有潜在风险或不确定性的完整陈述。

与我们的市场和客户相关的风险

目前，我们的收入很大一部分依赖于核心物联网、企业以及汽车和移动产品应用市场的解决方案，这些产品销售的任何下滑都将对我们的业务、收入、经营业绩和财务状况产生不利影响。

目前，我们的收入很大一部分依赖于核心物联网、企业以及汽车和移动产品应用市场的解决方案。我们的产品在任何这些市场的销售下滑都将对我们的业务、收入、经营业绩和财务状况产生不利影响。同样，任何这些市场的需求疲软，或者由于客户偏好的变化、不包括我们的解决方案的应用程序的出现或其他因素而导致其中任何一个市场的增长放缓，都将导致我们的业务、经营业绩和财务状况受到影响。

我们的销售额的很大一部分来自一个或多个大客户，这些客户的损失可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。

从历史上看，我们一直依赖有限数量的客户来获得总收入的很大一部分。如果我们失去了主要客户，或者如果主要客户减少或停止为我们的大批量产品下订单，我们的财务业绩可能会受到不利影响。对两个客户的销售占我们2024财年第二季度净收入的23％。在2024财年第二季度，我们有五个OEM客户将我们的产品集成到他们的产品中，占我们收入的37％；我们主要通过多个分销商间接向这些客户销售产品。在短时间内，对最大客户的销售额大幅减少，其他主要客户的流失，或对我们产品的需求普遍下降，可能会对我们的收入、财务状况和业务产生不利影响。

我们向为我们的 OEM 客户提供服务的合同制造商进行销售。这些合同制造商中任何一家或多家或其所服务的原始设备制造商对订单的任何实质性延迟、取消或减少都可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。如果我们的其他客户不增加订单，或者我们未能成功向新客户生成解决方案订单，则负面影响可能会更大。这些合同制造商中有许多向相同的原始设备制造商销售产品，因此我们在某些原始设备制造商中的集中度可能高于任何个别合同制造商。客户群的集中可能会使收入和收益的波动更加严重，并使业务规划变得更加困难。

 

我们面临与衰退、通货膨胀、滞胀相关的风险 以及其他宏观经济状况。

客户对我们产品的需求可能会受到美国或其他国家疲软的宏观经济状况、通货膨胀、滞胀、衰退或低增长环境、利率上升、股市波动或其他负面经济因素的影响。例如，在这些条件或对此类条件的预期下，我们的客户可能会取消订单、推迟购买决定或减少对我们服务的使用。此外，这些经济状况可能导致库存水平增加，如果我们需要减缓生产以降低库存水平，则可能导致我们的制造合作伙伴收取过剩的产能费用。此外，如果出现经济衰退或经济衰退的威胁，我们的制造合作伙伴、供应商、分销商和其他第三方合作伙伴可能会遭受自身的财务和经济挑战，因此他们可能会要求价格优惠、延迟付款或破产，这可能会损害我们满足客户需求或收取收入的能力，或以其他方式损害我们的业务。同样，金融和/或信贷市场的中断可能会影响我们管理与制造合作伙伴、客户、供应商和债权人的正常商业关系的能力，并可能使我们无法获得首选的流动性来源，并可能导致我们的借贷成本增加。因此，如果是总体宏观经济状况，条件是

33

 

半导体行业或客户终端市场状况持续恶化或持续疲软或增长放缓，我们的业务和财务业绩可能会受到重大不利影响。

此外，我们面临通货膨胀和某些组件和供应品市场价格上涨的风险，这些组件和供应品被纳入我们的终端产品或由我们的制造合作伙伴或供应商用来制造我们的最终产品。这些组件和供应不时受到限制。此外，总体市场因素和条件过去和将来都可能影响此类组件和供应的定价（例如通货膨胀或供应链限制）。另见：“我们的毛利率和经营业绩将来可能会受到多种因素的不利影响，包括随着时间的推移，我们的产品平均销售价格下降，产品组合的变化，或者由于通货膨胀、供应链限制或其他原因导致的某些组件或第三方服务的价格上涨。”

我们面临目标市场的行业低迷和周期性影响，这可能会导致我们的经营业绩波动。

消费电子行业在不同时期经历了严重的经济衰退。这些衰退的特点是产品需求减少、平均销售价格加速下滑、产能过剩以及库存和信用风险增加。此外，消费电子行业本质上是周期性的。我们力求通过为快速扩张的行业细分领域的领先公司提供设计和生产服务，减少我们面临行业衰退和周期性的风险。但是，由于总体行业状况或总体经济中发生的事件，我们未来的经营业绩可能会出现大幅波动。

我们无法向您保证，我们针对新市场的产品解决方案将取得成功，也无法向您保证，我们将能够继续从这些市场创造可观的收入。

我们的产品解决方案可能无法在新市场取得成功。我们的产品解决方案（例如Core IoT）的各种目标市场的发展速度可能低于预期，或者可能会利用竞争技术。其中某些产品的市场在一定程度上取决于无线和其他技术的持续开发和部署，这些技术可能会也可能不会满足这些产品用户的需求。

我们从新市场创造可观收入的能力将取决于各种因素，包括：

•
这些市场的发展和增长；
•
我们的技术和产品解决方案满足这些市场需求的能力、OEM 的价格和性能要求以及最终用户的偏好；以及
•
我们有能力为 OEM 提供解决方案，与替代解决方案相比，这些解决方案在尺寸、功耗、可靠性、耐用性、性能和增值功能方面具有优势。

这些产品的许多制造商与竞争对手的供应商建立了良好的关系。我们在这些市场上的持续成功将要求我们以具有竞争力的成本提供比其他解决方案更好的性能替代方案。这些目标市场中的任何一个未能如我们预期的那样发展，或者我们未能在很大程度上为这些市场提供服务，都将阻碍我们的销售增长，并可能导致收益大幅减少和业务重组。我们无法预测这些市场的规模或增长率，也无法预测我们将来在这些市场中实现或维持的市场份额。

如果我们未能与客户保持和建立关系，或者客户使用我们解决方案的产品没有获得广泛的市场认可，我们的收入可能会停滞或下降。

我们不向最终用户销售任何产品，我们不控制或影响包含我们解决方案的产品的制造、促销、分销或定价。取而代之的是，我们设计了各种解决方案，供OEM客户将其整合到他们的产品中，我们依靠这些OEM客户成功地制造和分销采用我们解决方案的产品，并通过营销和促销活动来创造消费者需求。因此，我们的成功几乎完全取决于我们的OEM客户采用我们解决方案的产品的广泛市场接受度。即使我们的技术成功实现了客户的价格和性能目标，如果我们的客户在销售采用我们解决方案的产品时没有取得商业上的成功，我们的销售额也可能会下降或无法发展。

我们必须保持与现有客户的关系，并在新市场中扩大与原始设备制造商的关系。我们的客户通常不会向我们提供坚定的长期批量购买承诺，而是选择签发采购订单，在某些限制的前提下，他们可以取消、减少或延迟。为了满足客户的期望，我们必须及时且具有成本效益的基础上提供创新的解决方案。这要求我们将我们的设计和生产能力与

34

 

客户需求，保持令人满意的交付时间表并实现绩效目标。如果我们出于任何原因无法实现这些目标，我们的销售额可能会下降或无法发展，这将导致收入减少。

除了维持和扩大我们的客户关系外，我们还必须确定其他市场具有显著增长潜力的领域，与这些市场中的原始设备制造商建立关系，并协助这些原始设备制造商开发采用我们解决方案的产品。我们未能在我们运营的市场，尤其是核心物联网市场中发现潜在的增长机会，或者我们未能与这些市场的原始设备制造商建立和维持关系，将阻碍我们在这些市场的业务增长。

 

将来，我们的毛利率和经营业绩可能会受到多种因素的不利影响，包括我们产品的平均销售价格随时间推移而下降、产品组合的变化，或者由于通货膨胀、供应链限制或其他原因导致的某些组件或第三方服务的价格上涨。

我们预计，我们产品的平均单位销售价格将继续受到巨大的定价压力。此外，由于最初的总体开发和生产费用，我们最近推出的产品的相关成本往往更高。因此，随着时间的推移，我们可能无法维持或提高毛利率。如果我们无法通过提高效率、推出更高利润的产品和其他手段降低成本来抵消平均销售价格的下降，我们的财务业绩可能会受到影响。

为了吸引新客户或留住现有客户，我们可能会向某些客户提供某些价格优惠，这可能会导致我们的平均销售价格和毛利率下降。过去，我们降低了产品的平均销售价格，以应对未来的竞争定价压力、我们或竞争对手推出新产品以及其他因素。我们预计将来将继续降低现有产品的价格。此外，由于我们所服务的市场之间存在巨大的价格差异，我们所售产品的性能组合和类型可能会影响我们产品的平均销售价格，并对我们的收入和毛利率产生重大影响。我们可能会进入竞争激烈的新市场，这可能要求我们销售产品的毛利率低于现有业务的收入。如果我们成功地增加这些市场的收入，我们的总体毛利率可能会下降。我们产品组合和类型的波动也可能影响我们能够在多大程度上收回与特定产品相关的固定成本和投资，从而可能损害我们的财务业绩。

此外，由于我们不经营自己的制造、组装、测试或包装设施，我们无法像经营自己的设施的公司那样迅速降低成本，而且我们的成本甚至可能增加，这也可能降低我们的毛利率。例如，我们的毛利率还可能受到以下因素的影响：成本增加（包括因关税、通货膨胀、利率上升或供应链限制而导致的成本增加）；如果零件订购无法正确预测产品需求，或者我们的制造商合作伙伴或供应商的财务状况恶化，则节省的成本损失；库存过剩或库存持有和报废费用。此外，我们面临某些组件的市场价格波动所带来的风险，这些组件被纳入我们的产品中或由我们的供应商用来制造我们的产品。这些成分的供应可能会不时受到限制，或者通货膨胀或供应链限制等一般市场因素和条件过去曾影响过此类商品的价格，并将来可能会影响此类商品的定价。我们产品中使用的组件价格的任何上涨都将对我们的毛利率产生不利影响。

 

我们受到订单和发货不确定性的影响。如果我们无法准确预测客户需求，我们可能会持有过剩或过时的库存，这将降低我们的毛利率。相反，我们的库存可能不足，或者无法获得供应或合同制造能力来满足该需求，这将导致收入机会的丧失，市场份额的潜在损失，客户关系受损。

我们通常根据采购订单而不是长期购买承诺销售产品。我们的一些客户已经在短时间内取消或推迟采购订单，而不会受到巨额罚款，而另一些客户将来可能会这样做。此外，有购买承诺的客户可能无法兑现这些承诺。由于我们无法预测2024财年的需求或其他原因，我们的一些客户积累了过剩的库存，因此，他们要么推迟了对我们产品的购买，要么可能会推迟将来对我们的产品的购买。我们无法准确预测我们的客户将来需要什么或多少产品。预测需求很困难，因为我们的客户面临着对自有产品的不可预测的需求，并且越来越注重现金储蓄和更严格的库存管理。

我们根据客户需求的预测向供应商下订单，在某些情况下，可能会建立缓冲库存以满足预期的需求。我们的预测基于多个假设，每个假设都可能给我们的估计带来误差。例如，我们准确预测客户需求的能力可能会因客户产品开发流程中固有的延迟而受到损害，这些延迟可能包括对产品中包含的组件进行广泛的认证和测试

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产品，包括我们的产品。在许多情况下，他们在设计产品时使用来自多个供应商的组件。这带来了风险，即我们的客户可能会在完成之前决定取消或更改采用我们半导体解决方案的产品的产品计划，这使得预测客户需求变得更加困难。此外，尽管我们的许多客户受到不允许取消的采购订单或其他协议的约束，但无法保证这些客户会遵守这些合同条款，取消这些订单可能会对我们的业务运营和需求预测产生不利影响，而需求预测是我们生产产品的基础。

我们的产品被整合到复杂的设备和系统中，这产生了供应链的交叉依赖关系。由于交叉依存关系，供应链中断过去和将来都可能对我们产品的需求产生负面影响。我们预测供应链调整时机的能力有限。如果我们无法预测未来的客户需求或供应链中断，那么我们可能会持有过剩或过时的库存。此外，严重的供应链中断可能会对我们的产品发货时间和收入发货线性产生负面影响，这可能会影响和延长我们的现金转换周期。此外，由于任何持续的供应链中断，我们客户的市场份额可能会受到长期的不利影响，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

如果我们高估了客户需求，我们的过剩或过时库存可能会大幅增加，这将降低我们的毛利率并对我们的财务业绩产生不利影响。由于此类产品的市场瞬息万变，半导体解决方案过时和/或库存过剩的风险增加。相反，如果我们低估客户需求或可用制造能力不足，我们将错过收入机会，并有可能失去市场份额并损害我们的客户关系。此外，未来产品订单的任何重大取消或延期，或先前销售产品的退货，都可能对我们的利润率产生重大不利影响，增加产品过时率，限制我们为运营提供资金的能力。

与我们的供应链相关的风险

我们依赖第三方来维持令人满意的生产收益和交付时间表，而他们无法做到这一点可能会增加我们的成本，扰乱我们的供应链，并导致我们无法交付产品，这将对我们的经营业绩产生不利影响。

我们依靠合同制造商和半导体制造商来保持主要位于亚洲的制造和组装工厂的高生产率和令人满意的交付时间表。我们向合同制造商提供六个月的产量需求滚动预测。但是，我们通常不与合同制造商签订长期协议来保证生产能力、价格、交货时间或交货时间表。如果终端客户需求下降，这些长期产能协议可能会导致库存的大幅减记。有时，客户需要快速增加产量，这会使我们的资源紧张并降低我们的利润。尽管我们过去能够从第三方合同制造商那里获得更高的产能，但无法保证我们的合同制造商能够提高产能，使我们能够满足未来的客户需求。我们的合同制造商还为其他客户提供服务，其中许多客户的生产要求比我们高。因此，我们的合同制造商可以决定优先考虑其他客户的生产能力，或者在短时间内减少或取消向我们的交付。

对新合同制造商，特别是半导体代工厂进行资格认证非常耗时，可能会导致不可预见的制造和运营问题。在开始批量生产我们推出的新产品时，我们还可能会遇到制造业产量下降和交货时间表延长的情况，这可能会增加我们的成本或干扰我们对此类产品的供应。与我们的合同制造商或装配商失去关系，或者他们无法在产能、成本、质量和及时性方面按预期为我们提供制造和装配服务，可能会对我们按照要求的交付、质量和绩效要求完成客户订单的能力产生不利影响，并对我们的经营业绩产生不利影响。

36

 

零部件和材料的短缺可能会延迟或减少我们的销售并增加我们的成本，从而损害我们的经营业绩。

无法获得足够数量的产品生产所需的组件和其他材料可能会导致销售减少或延迟或订单丢失。我们产品生产中使用的许多材料只能从数量有限的外国供应商处获得，尤其是位于亚洲的供应商。在大多数情况下，我们和我们的合同制造商都没有与这些供应商签订长期供应合同。因此，我们面临成本增加、供应中断以及难以获得材料的情况。我们的客户在获得生产包含了我们的产品解决方案的产品所需的材料时也可能会遇到困难或成本增加。未来的材料和组件短缺，包括硅的潜在供应限制，可能会导致发货延迟和客户不满意，从而可能导致收入减少。

与产品开发相关的风险

我们的开发周期和产品验收周期很长，这可能会导致开发和工程成本，而未来没有任何收入。

我们提供的解决方案由 OEM 整合到他们销售的产品中。OEM 在产品开发计划中决定是采用我们的解决方案还是寻求其他替代方案。这一过程要求我们在为OEM的产品设计解决方案方面投入大量的时间和资源，早在客户将采用我们的接口解决方案的产品推向市场之前，在我们确定能够为客户带来任何可观的销售甚至收回投资之前。在客户的整个产品开发过程中，我们面临的风险是，我们的接口无法满足客户的技术、性能或成本要求，或者我们的产品将被竞争产品或替代技术解决方案所取代。即使我们以令客户满意的方式完成设计流程，客户也可能会延迟或终止其产品开发工作。任何此类事件的发生都可能导致销售无法实现、推迟或取消，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们面临着激烈的竞争，这可能导致我们失去或无法获得市场份额，收入减少。

我们为竞争激烈的市场提供服务，这些市场的特点是价格侵蚀、快速的技术变革以及来自国内和国际主要公司的竞争。这种激烈的竞争可能导致定价压力、销售额降低、利润率下降和市场份额降低。低迷的经济状况、我们经营的市场放缓、不包括我们的产品解决方案的新产品的出现、我们经营所在市场的快速变化以及竞争压力可能导致对我们产品解决方案的需求减少和单位利润率的降低。

我们的一些竞争对手的市场知名度更高，客户群更大，财务、技术、营销、分销和其他资源比我们拥有的要多得多，这为他们提供了更大的竞争优势。因此，他们可能能够投入更多的资源来推广和销售产品，谈判降低原材料和组件的价格，以更低的价格提供有竞争力的产品，推出新的产品解决方案，比我们更快地响应客户的需求。如果我们的一个或多个客户决定不使用我们的定制工程整体解决方案方法，而是决定设计和制造自己的接口、与竞争对手签订合同或使用替代技术，我们的竞争地位可能会受到影响。

如果我们跟不上技术创新的步伐，我们的产品可能无法保持竞争力，我们的收入和经营业绩可能会受到影响。

我们在瞬息万变、竞争激烈的市场中运营。除非我们能够适应不断变化的条件，否则技术进步、新产品和新设计技术的引入可能会对我们的业务产生不利影响。技术进步可能会降低我们的解决方案的竞争力或过时，我们可能无法有效应对不断变化的市场的技术要求。因此，我们可能需要花费大量资金并投入大量资源来增强和开发新技术，这可能包括购买先进的设计工具和测试设备，雇用更多的高素质工程和其他技术人员，以及继续和扩大对现有和潜在解决方案的研发活动。

我们在新技术方面的研发工作可能不会得到客户或市场的认可。由于技术问题、竞争成本问题、产量问题和其他因素，其中一些或全部技术可能无法成功地从研发阶段过渡到具有成本效益的生产。即使我们成功完成了对特定技术的研究和开发工作，我们的客户也可能出于各种原因决定不推出或终止使用该技术的产品，包括与其他产品组件供应商存在困难、竞争对手开发的卓越技术以及我们的解决方案与这些技术的比较不利、价格考虑以及产品缺乏预期或实际的市场需求。

37

 

如果我们无法开发和利用满足客户需求的新技术，或者我们的竞争对手或客户比我们更有效或更快地开发和利用新技术，我们的业务可能会受到损害。为增强或开发不成功的新技术而进行的任何投资都可能对我们的净收入和经营业绩产生不利影响。

我们可能无法增强我们现有的产品解决方案和及时开发新的产品解决方案。

我们未来的经营业绩将在很大程度上取决于我们能否继续提供新解决方案，这些解决方案在引入时间、成本、性能和最终用户偏好方面与替代解决方案相比处于有利地位。我们在维护现有客户、吸引新客户和开发新业务方面的成功取决于各种因素，包括：

•
为客户产品创新开发新解决方案；
•
利用技术进步;
•
维持质量标准；
•
性能优势；
•
高效且具有成本效益的解决方案；以及
•
及时完成新解决方案的设计和引进。

我们无法增强现有的产品解决方案和及时开发新的产品解决方案，可能会损害我们的经营业绩并阻碍我们的增长。

 

以色列的情况可能会对我们的业务产生重大不利影响。

我们在以色列有员工。因此，以色列的政治、经济和军事状况可能会直接影响我们的业务。2023年10月，哈马斯在以色列进行了几次恐怖袭击，导致全国各地持续战争，迫使我们在以色列的办公室关闭了几天。任何涉及以色列或该地区其他国家的武装冲突、恐怖活动或政治不稳定都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况、现金流和前景产生不利影响。尽管以色列政府目前承担恐怖袭击或战争行为造成的直接损失的恢复价值，但我们无法向股东保证，如果我们提出索赔，这种保险将得到维持或充足。

由于服兵役，一名或多名关键雇员或大量其他雇员长时间缺勤，我们的业务也可能中断。我们在以色列的一些雇员有义务履行军事预备役任务，在某些紧急情况下，员工可能会被立即无限制地服现役。为了应对2023年10月的恐怖袭击，我们在以色列的许多员工已被激活执行军事任务，如果以色列战争继续下去，可能会有更多员工被激活。尽管我们制定了业务连续性计划，以解决员工的安全问题，并在战争期间该地区的员工可用性减少的情况下继续开发产品，但上述任何情况都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况、现金流和前景产生重大不利影响。

如果我们因产品缺陷而面临产品退货或索赔，我们可能会承担巨额成本，从而导致收入减少。

我们在不断变化的市场中开发复杂的产品，通常我们的产品保修期为自交付之日起 12 个月。尽管我们和我们的客户进行了测试，但仍可能在现有或新产品中发现缺陷。我们通过与客户一对一的合作，可持续地处理产品质量问题。我们从未正式召回过影响整个产品系列的产品或存在质量缺陷。但是，制造错误或产品缺陷可能导致延迟确认或收入损失、市场份额损失或未能获得市场认可。此外，缺陷可能给我们的客户造成财务或其他损失，导致我们承担巨额的保修、支持和维修费用，并分散我们的工程人员对关键产品开发工作的注意力。

我们必须为业务增长和新产品的开发提供资金，这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

为了保持竞争力，我们必须继续在研发、营销和业务开发方面进行大量投资。我们未能充分增加净收入以抵消这些增加的成本，将对我们的经营业绩产生不利影响。

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我们可能会不时寻求额外的股权或债务融资，以提供扩展业务所需的资金，包括通过收购。我们目前无法预测任何此类要求的时间或金额。如果无法以令人满意的条件向我们提供此类融资，我们可能无法以理想的速度扩大业务或开发新业务，我们的经营业绩可能会受到影响。如果获得融资，融资本身会带来以下风险：（i）债务融资会增加支出，无论经营业绩如何都必须偿还；（ii）股权融资，包括发行可转换票据或与收购相关的额外股份，可能会导致现有股东稀释，并可能对我们的普通股价格产生不利影响。

与国际销售和运营相关的风险

进出口和经济制裁法律的变更可能会使我们承担责任，增加成本并对我们的经营业绩产生不利影响。

作为一家总部位于美国的跨国公司，我们受美国法律和法规的约束，包括进出口和经济制裁法律。这些法律可能包括禁止向禁运或受制裁的国家、地区、政府、个人和实体出售或供应某些产品，可能要求在出口受管制物品之前获得出口许可证，或者可能以其他方式限制和限制某些产品和技术的出口。我们的许多客户、供应商和合同制造商都是外国公司或在国外有重要的业务。对我们的主要客户、供应商或合同制造商实施新的或额外的经济和贸易制裁可能会导致我们无法向此类客户、供应商或合同制造商进行销售或从中获得收入。由于限制性出口法，我们的客户还可能开发自己的解决方案来替代我们的产品，或者寻求从不受这些限制的竞争对手那里获得更多的类似或替代产品供应，这可能会对我们的业务和经营业绩产生重大和不利影响。

此外，遵守其他出口法规可能会增加公司的成本。尽管我们有出口合规计划，但维护和调整我们的出口管制计划以适应新的和不断变化的法规既昂贵又耗时，并且需要管理层的大量关注。不遵守贸易或经济制裁可能会使公司承担法律责任并被美国政府处以罚款。我们还必须遵守其他国家实施的影响贸易和投资的出口限制和法律。尽管这些限制和法律最近并未对我们的运营造成实质性限制，但将来存在重大风险，这将对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。

国际贸易政策的变化以及对国际关税（包括适用于中美之间贸易商品的关税）的担忧日益增加，可能会对我们的业务和经营业绩产生重大不利影响。

我们产品生产中使用的许多材料只能从数量有限的外国供应商处获得，尤其是位于亚洲的供应商。对外国进口的某些材料征收关税可能会使我们或我们的原始设备制造商更难或更昂贵地获得生产我们的产品或包含我们产品解决方案的产品所需的足够数量的组件和其他材料。任何供应中断都可能导致我们的产品延迟或取消，这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。

此外，全球以及中美之间征收的贸易关税都存在中国的整体经济状况可能受到负面影响的风险，这可能会影响我们在中国的业务，包括我们在中国赖以生存的制造业务。此外，征收关税可能会导致我们向中国客户或向中国客户销售产品的原始设备制造商的产品销售减少，这可能会影响我们的业务、收入和经营业绩。

 

国际销售和制造风险可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们的制造和组装业务主要由合同制造商和半导体制造商在台湾、中国和韩国进行。我们在香港开展销售和物流业务，在中国、法国、德国、印度、以色列、日本、韩国、波兰、瑞士、台湾和英国开展销售和工程设计支持业务。这些国际业务使我们面临各种经济、政治、监管和其他风险，这些风险可能会对我们的运营和经营业绩产生不利影响，包括：

•
跨国组织人员配备和管理的困难和成本；
•
监管要求的意外变化；
•
不同的劳动法规；
•
不同的环境法律和法规，包括应对气候变化的法律和法规；
•
潜在的不利税收后果；

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•
可能的员工流失或劳工动荡；
•
收取应收账款的难度更大；
•
遵守各种外国法律的负担和成本；
•
货币汇率的波动；
•
可能减少对知识产权的保护；
•
世界某些地区的政治或经济不稳定；以及
•
自然灾害，包括地震或海啸。

如果与国际运营相关的任何风险成为现实，我们的运营成本可能会显著增加或中断，这将对我们的收入和经营业绩产生负面影响。

我们的经营业绩可能会受到美元兑外币价值波动的不利影响。

我们主要以美元进行业务交易，我们以美元开具发票和收取销售额。美元贬值可能导致我们的海外供应商要求重新谈判我们为其商品和服务支付的价格或货币。将来，客户可以协商定价并以非美国货币付款。

如果我们的海外供应商或客户要求我们以非美元货币进行业务交易，则外币汇率的波动可能会影响我们的商品成本、运营费用和营业利润率，并可能导致汇兑损失。此外，如果我们持有该货币的存款，货币贬值可能会给我们带来损失。对冲外币可能很困难，尤其是在货币不能自由交易的情况下。我们无法预测未来汇率波动对我们经营业绩的影响。

与我们的员工相关的风险

我们依赖于难以替代的关键人员，如果我们失去他们的服务或无法雇用额外的合格人员，我们的业务可能会受到损害。

我们的成功在很大程度上取决于我们的高级管理层和其他关键人员的努力和能力。对合格的管理层和关键人员，尤其是工程师的竞争非常激烈。尽管我们与大多数关键人员签订了保密协议，而且我们的主要高管签订了控制权变更遣散协议，但我们与其中许多人没有雇佣协议。失去一名或多名关键员工的服务，或者无法雇用、培训和留住关键人员，尤其是工程师和技术支持人员以及美国以外的有能力的销售和客户支持员工，可能会延迟我们产品的开发和销售，扰乱我们的业务，并干扰我们执行业务计划的能力。

如果我们无法获得股东对基于股份的薪酬奖励计划的批准或此类计划的额外股份，那么我们可能会在合格人员的市场上处于竞争劣势，或者可能需要增加薪酬计划的现金部分。

我们行业对合格人员的竞争非常激烈，特别是对工程和其他技术人员的竞争。我们的薪酬计划包括基于现金和股份的薪酬奖励部分，在吸引、招聘、激励和留住合格人员方面发挥了重要作用。我们的成功取决于我们能否持续使用基于股份的薪酬计划，在不显著增加现金薪酬成本的情况下有效竞争工程和其他技术人员和专业人才。将来，如果我们无法获得股东对基于股份的薪酬计划的批准或此类计划的额外股份，则我们在合格人员市场上可能处于竞争劣势，或者我们可能需要增加薪酬计划的现金部分以弥补这一劣势。

与我们的知识产权相关的风险

我们成功竞争并作为一家公司持续发展的能力取决于我们充分保护我们的专有技术和机密信息的能力。

我们通过使用专利、商业秘密、商标、版权、保密协议和其他合同条款来保护我们的专有技术和机密信息。寻求专利保护的过程很漫长

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昂贵的。此外，无法保证即使颁发了专利，也无法保证该专利不会受到质疑、失效或规避，也无法保证根据专利授予的权利将为我们提供有意义的保护或任何商业优势。未能获得商标注册可能会损害我们充分保护我们的商标和品牌的能力，并可能增加第三方质疑我们使用我们的商标和品牌的风险。在我们开展业务的某些国外，有效的知识产权保护可能不可用或受到限制。特别是，知识产权的有效性、可执行性和保护范围仍在不断变化，我们从历史上看，知识产权保护的程度没有达到与美国制定的法律相同程度的知识产权，中国的净销售额的很大一部分来自中国，以及我们实现净销售额的某些其他国家。

我们不一贯依赖与客户、供应商、制造商和其他技术和产品接受者的书面协议，因此，一些商业秘密保护可能会丧失，我们行使知识产权的能力可能会受到限制。现有的保密和保密协议可能不足以保护我们的专有技术，也可能被其他方违反。此外，我们的客户、供应商、制造商以及我们的技术和产品的其他接受者可能会寻求不受适当限制地使用我们的技术和产品。过去，我们没有一贯要求我们的员工和顾问签订保密、雇佣或专有信息和发明转让协议。因此，我们的前雇员和顾问可能会试图要求对我们的技术和产品拥有部分所有权，或者可能在没有适当限制的情况下竞争性地使用我们的技术和产品。未经授权的各方可能会尝试复制或以其他方式使用我们认为是专有的技术和产品的某些方面。其他公司，包括我们的竞争对手，可能会独立开发与我们的技术相似或优越的技术，复制我们的技术，或者围绕我们的专利进行设计。如果我们的知识产权保护不足以保护我们的知识产权，那么我们的技术和产品市场竞争可能会加剧。

我们可以提起诉讼，不时进行辩护，以执行我们的知识产权，保护我们的商业秘密，并确定他人所有权的有效性和范围。诉讼无论成功与否，都可能导致巨额成本和资源转移，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

任何关于我们的技术侵犯第三方知识产权的指控都可能导致巨额成本，并对我们的业务产生重大不利影响。

我们无法确定我们的技术和产品不会也不会侵犯已颁发的专利或其他第三方所有权。任何索赔，无论是否有法律依据，都可能导致巨额诉讼费用和资源转移，包括管理层的注意力，并可能要求我们签订特许权使用费或许可协议，其中任何一项都可能对我们的业务产生重大不利影响。无法保证此类许可能够以商业上合理的条件获得（如果有的话），也无法保证我们能够接受任何提供的许可的条款。如果客户或被许可人从我们这里购买的产品或他们向我们许可的技术侵犯了任何第三方知识产权，我们可能还必须向第三方支付巨额赔偿金或赔偿他们遭受的损失。在司法或行政程序中作出不利裁决，或者未能获得使用此类第三方技术的必要许可，可能会阻止我们制造、使用或销售我们的某些产品，并且无法保证我们将能够开发或收购其他非侵权技术。

此外，我们向第三方许可在产品中使用和用于我们的产品的某些技术。这些第三方许可的授予是有限制的，无法保证此类第三方技术将以商业上可接受的条款继续提供给我们。任何违反或违反这些许可协议中规定的条款和条件的行为都可能对我们的运营和财务业绩产生重大不利影响，并可能导致法律诉讼、罚款或终止许可证，这将影响我们提供某些产品或服务的能力.

如果我们无法以商业上可接受的条款向我们提供当前产品中使用的第三方技术，或者如果有任何第三方因涉嫌侵犯其专有权利而对我们提起诉讼，我们可能无法出售我们的某些产品，并且我们可能会在诉讼辩护或尝试开发或收购其他非侵权产品方面承担巨额费用，这将对我们的经营业绩产生不利影响。

与收购相关的风险

我们进行的任何收购都可能难以整合，扰乱我们的业务，削弱股东价值并损害我们的经营业绩。

我们希望继续寻找机会收购其他业务和技术，以补充我们当前的解决方案，扩大我们的市场广度，增强我们的技术能力，或以其他方式创造增长机会。我们无法准确预测任何当前计划或未来收购的时机、规模和成功。我们可能无法确定合适的收购候选人，也无法完成对我们确定的候选人的收购。收购候选人的竞争加剧

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或者收购候选人提高要价可能会将收购的收购价格提高到超出我们财务能力的水平，或者达到收购标准所要求的回报的水平。随着我们或其他人收购最具吸引力的候选人，未来收购也可能变得更加困难。通过收购实现快速扩张时经常遇到的不可预见的费用、困难和延误可能会抑制我们的增长并对我们的经营业绩产生负面影响。如果我们在未来进行任何收购，我们可能会发行股票，这将削弱现有股东的所有权百分比，承担巨额债务，承担或有负债或增加运营费用。

我们可能无法有效地完成被收购企业的管理、运营、设施、会计和信息系统的整合；高效地管理、合并或重组被收购企业的运营与我们的业务；实现收购业务的运营、增长和绩效目标；通过扩大业务实现额外收入；或通过预期的收购协同效应实现运营效率或以其他方式节省成本。收购企业的整合涉及许多风险，包括：

•
我们的核心业务可能受到干扰；
•
我们的财务和管理控制、报告系统和程序面临的潜在压力；
•
与收购的业务相关的潜在未知负债；
•
我们同意承担的与负债相关的成本；
•
与收购相关的意外成本；
•
将管理层的注意力从我们的核心业务上转移开；
•
在吸收所购买的业务、技术或产品时出现问题；
•
与进入我们以前几乎没有或根本没有经验的市场和业务相关的风险；
•
被收购的企业未能取得预期的业绩；
•
对与供应商和客户的现有业务关系的不利影响；
•
未能留住被收购企业的主要客户、供应商或人员；
•
与收购资产的潜在减记相关的减值费用的风险；以及
•
可能无法创建统一的标准、控制、程序、政策和信息系统。

我们无法向您保证我们将成功克服任何收购中遇到的问题，而我们无法这样做可能会干扰我们的运营，导致商誉或无形资产减值费用，并对我们的业务产生不利影响。

潜在的战略联盟可能无法实现其目标，不这样做可能会阻碍我们的增长。

我们已经结成战略联盟，我们预计将继续结成战略联盟。我们不断探索旨在增强或补充我们的技术或与我们的技术配合使用的战略联盟；提供必要的专业知识、组件或用品；以及利用我们的技术开发、引进和分销产品。某些战略联盟可能无法实现其预期目标，我们的战略联盟的各方可能无法按预期行事。这些联盟未能实现其目标可能会阻碍我们推出新产品和进入新市场的能力。

由于被收购公司的先前业务，我们可能会承担重大的环境责任。

 

在2017年7月收购Conexant Systems时，我们同意承担某些环境责任，包括修复先前由Conexant拥有和运营的物业（“Conexant场地”）的环境影响，以及未来可能提出的指控与科胜讯及其周围环境影响有关的人身伤害或财产损失的索赔。我们将继续承担调查和补救Conexant网站环境影响的费用，并且我们面临未来与Conexant网站有关的人身伤害和财产损失索赔的风险。联邦、州和地方各级机构监管向环境释放有害物质，如果我们在Conexant基地或其周围的补救措施失败或被认为不充分，则可能会处以巨额罚款。此外，法律、法规和执法政策的变化，科胜讯场地发现以前未知的污染物，在科胜讯基地实施新技术，或者针对科胜讯场地制定或实施更严格的联邦、州或地方清理标准或要求，都可能要求我们在未来承担额外费用，这可能会对我们的财务状况或经营业绩产生负面影响。

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与我们的债务相关的风险因素

我们的债务可能会对我们的财务状况或运营灵活性产生不利影响，使我们无法履行信贷协议下的未偿债务、2029年到期的4.000％优先票据或优先票据以及我们可能不时产生的其他债务。

2021年3月11日，我们完成了本金总额为4亿美元的优先票据的发行，并对我们的信贷协议或经修订和补充的信贷协议进行了相应的修订和重述，即与贷款方或贷款人以及富国银行、全国协会或行政代理人作为贷款人的管理代理人的信贷协议。优先票据包括强制性每半年支付4.000％的息票。根据管理优先票据的契约和信贷协议，我们被允许在某些条件下承担额外债务，包括额外的担保债务。如果将来出现新的债务，我们现在面临的相关风险可能会加剧。

我们的负债水平可能会对我们未来的运营产生重大影响，包括：

•
使我们更难不时履行票据、信贷协议或其他未偿债务规定的付款和其他义务；
•
如果我们未能遵守票据契约或信贷协议中包含的财务和其他契约，则有可能发生违约事件，这可能导致优先票据或任何未偿银行债务立即到期并应付，并可能允许信贷协议下的贷款人取消抵押品赎回权作为此类银行债务担保的资产；
•
使我们面临对浮动利率债务（包括根据信贷协议可能产生的债务）利率上升敏感度增加的风险；
•
减少我们的现金流可用于为营运资金、资本支出、收购和其他一般公司用途提供资金，并限制我们为这些目的获得额外融资的能力；
•
限制了我们在规划、应对业务、经营行业和总体经济变化的灵活性，并增加了我们对这些变化的脆弱性；以及
•
与债务较少或杠杆率较低的竞争对手相比，这使我们处于竞争劣势。

我们的业务可能无法从运营中产生足够的现金流，根据信贷协议、优先票据契约或其他金额，我们可能无法获得足以偿还债务或为其他流动性需求提供资金的未来借款。

 

利率上升会增加我们在定期贷款机制下的未偿借款成本，并可能对我们的净收益或亏损产生不利影响。

我们的定期贷款机制是一种可变利率债务，使我们面临利率风险。当利率上升时，即使我们的未偿借款保持不变，我们的还本付息义务和利息支出也会增加。我们的净收入和现金流，包括可用于偿还债务的现金，将相应减少。

信贷协议和优先票据中的契约施加了限制，可能会限制我们的运营和财务灵活性。

信贷协议包括某些契约，这些契约限制（某些例外情况除外）我们以下方面的能力：（i）承担或担保额外债务；（ii）承担或蒙受现有留置权担保债务；（iii）进行投资；（iv）合并、合并或转让我们的全部或几乎所有资产；（v）出售资产；（vi）支付股息或其他分配、赎回或回购股本；(vii) 与关联公司进行交易；(viii) 修改、修改、预付或赎回次级债务；(ix) 签订某些附属债务限制性协议; 以及 (x) 从事新的业务领域.此外，信贷协议包含财务契约，即（i）要求我们的合并总负债与合并息税折旧摊销前利润的比率低于特定的最大比率水平，（ii）要求合并息税折旧摊销前利润与合并利息支出的比率大于一定的最低比率水平。

如果我们违反这些契约并无法获得豁免，那么我们在信贷协议下的债务将违约，并可能加速偿还，如果是有担保债务，则可能允许贷款人取消我们担保信贷协议的资产的抵押品赎回权。如果加速负债，我们可能无法偿还债务或借入足够的资金为其再融资。即使我们能够获得新的融资，也可能不是以商业上合理的条件或我们可接受的条件进行的。如果我们的债务因任何原因违约，我们的现金流、经营业绩或财务状况可能会受到重大不利影响。在

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此外，遵守这些契约还可能导致我们采取行动，这可能会使我们更难成功执行业务战略并与不受此类限制的公司竞争。

一般风险因素

如果我们无法有效地管理增长，我们的基础架构、管理和资源可能会紧张，我们有效管理业务的能力可能会降低，我们的经营业绩可能会受到影响。

未能有效管理我们的计划增长可能会使我们的资源紧张，这将阻碍我们增加收入的能力。过去，我们增加了解决方案的数量，并可能计划进一步扩大我们解决方案的数量和多样性及其在未来的使用。我们有效管理计划中的多元化和增长的能力将要求我们：

•
成功雇用、培训、留住和激励更多员工，包括美国以外的员工；
•
有效规划、扩建或以经济实惠的方式减少我们的设施，以满足员工人数需求；
•
加强我们的全球运营、财务和管理基础设施；以及
•
扩大我们的开发和生产能力。

在产品和客户群的扩大和多样化方面，我们可能会增加人员并进行其他支出，以满足对不断扩大的产品供应的需求，包括核心物联网市场、企业和汽车应用市场以及移动产品应用程序市场的产品。在预计未来订单无法兑现的情况下，对基础设施和设施的支出或投资的任何增加都将对我们的盈利能力产生不利影响。我们的客户还可能需要快速增加设计和生产服务，这给我们的资源和合同制造商的资源带来了过大的短期负担。无法快速扩大我们的开发、设计或生产能力，或者我们的第三方制造商无法快速扩大开发、设计或生产能力以满足客户需求，可能会导致我们的收入或经营业绩下降。如果我们无法有效地管理增长，我们的业务和经营业绩可能会受到影响。

我们面临与安全漏洞或网络攻击相关的风险。

我们面临着与我们的计算机系统或我们的第三方代表、供应商和服务提供商的安全漏洞或网络攻击相关的风险。尽管我们已经实施了安全程序和控制措施来应对这些威胁，但我们的系统可能仍然容易受到数据盗窃、计算机病毒、编程错误、勒索软件和其他第三方攻击或类似破坏性问题的攻击。如果我们的系统或隶属于我们公司的第三方拥有的系统遭到入侵或攻击，我们公司、员工和客户的专有和机密信息可能会被泄露，我们可能会被要求承担大量成本和责任，包括：对被盗资产或信息的责任；政府当局因未能遵守隐私法或在攻击中披露任何个人身份信息而对我们处以的罚款；修复费用我们的系统损坏；由于此类漏洞或攻击导致的任何系统停机而造成的收入和收入损失；如果我们的专有信息因此类泄露或攻击而被竞争对手获得，则失去竞争优势；网络安全保护成本增加；我们可能需要向客户或业务合作伙伴提供激励措施以维持其业务的费用；我们的声誉受损；以及纠正安全漏洞或网络攻击后果的费用。此外，因安全漏洞或网络攻击而造成的任何安全危害都可能阻止客户或业务合作伙伴进行涉及向我们提供机密信息的交易。因此，对我们系统安全的任何损害都可能对我们的业务、声誉、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

如果我们开展业务的司法管辖区的税法发生变化，或者如果我们在审查所得税申报表时收到实质性税收评估，我们的合并财务状况、经营业绩和现金流可能会受到不利影响。

在我们开展业务的各个司法管辖区，我们需要缴纳美国联邦、州和外国所得税。此外，我们需要为某些外国子公司的营业收益缴纳美国联邦税。我们未来的有效税率和递延所得税资产的价值可能会受到美国或我们经营所在外国司法管辖区税法变化的不利影响。此外，我们需要接受我们开展业务的司法管辖区的税务机关对所得税申报表的审查。纳税义务的计算涉及在估算不确定性对适用高度复杂的税法的影响方面的重要判断。我们的业绩过去和将来都可能包括在确定此类估计纳税义务期间、提交修订后的申报表、事实、情况或解释发生变化或时效到期时，对我们的估计纳税义务进行有利和不利的调整。

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尽管我们认为，在解决所得税不确定性方面，我们已经充分提供了合理可预见的结果，但以不符合我们预期的方式解决这些不确定性可能会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。

我们受与隐私和数据保护相关的政府法律、法规和其他法律义务的约束。

作为业务和运营的一部分，我们会收集、使用和存储个人身份信息（PII）。我们受与 PII 收集、使用、保留、安全和传输相关的联邦、州和国际法律的约束。全球隐私和数据保护问题的立法和监管框架正在迅速演变，在可预见的将来可能仍不确定。遵守和实施这些与隐私相关的措施和数据治理措施的成本可能很高，因为它们可能会带来额外的安全性、业务流程、业务记录或数据本地化要求。我们收集、使用、存储或传输的个人身份信息被盗、丢失或滥用，我们无法或认为无法充分解决隐私和数据保护问题（即使没有根据），或者我们未能遵守适用的法律、法规、政策、行业标准、合同义务或其他法律义务，都可能给我们带来额外的成本和责任，包括诉讼，这可能会对我们的业务、经营业绩、现金流和财务产生不利影响条件。

我们的章程文件和特拉华州的法律可能会使第三方更难收购我们并阻止收购。

我们的公司注册证书和《特拉华州通用公司法》中包含的条款可能会使他人更难获得对我们公司的控制权或推迟其尝试，即使这种尝试可能符合我们股东的最大利益。我们的公司注册证书还授权我们的董事会在未经股东批准的情况下发行一个或多个系列的优先股，这些优先股的投票权和转换权可能会对我们普通股持有人的投票权产生不利影响或削弱。特拉华州法律还对与 “感兴趣的股东” 的某些企业合并交易规定了条件。我们的公司注册证书将董事会分为三类，其中一个类别每年在选举后竞选，任期三年。董事的分类往往会阻碍第三方发起代理招标或以其他方式试图获得对我们公司的控制权，并可能维持我们董事会的现有席位，因为这种结构通常会增加更换多数董事的难度或可能推迟更换。我们的公司注册证书授权我们的董事会填补空缺或新设立的董事职位。当时在任的大多数董事可以选出继任者来填补任何空缺或新设立的董事职位，从而增加更换大多数董事的难度或延迟第三方的努力。

我们普通股的市场价格一直波动并且可能继续波动。

由于各种因素，我们的普通股的交易价格一直并将继续受到大幅波动的影响，其中包括以下因素：

•
我们季度业绩的变化；
•
我们可能向公众提供的财务指导、此类指导的任何变更或我们未能满足此类指导方针的情况；
•
行业或证券分析师对财务估算的变化或我们未能达到此类估计；
•
各种市场因素或感知的市场因素，包括涉及我们、我们的客户、供应商、竞争对手或可能收购我们公司的传闻，无论是否正确；
•
我们、我们的竞争对手或客户发布的技术创新的公告；
•
我们、我们的竞争对手或客户推出的新产品或新的定价政策；
•
我们、我们的竞争对手或客户的收购或战略联盟；
•
关键人员的征聘或离开;
•
重要订单的收益或损失；
•
重要客户的得失；
•
我们的行业、客户的行业以及整个经济的市场状况；
•
投资者持有的空头头寸；

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•
影响我们行业的新联邦和州法律法规；以及
•
一般金融市场状况或事件，包括地缘政治风险造成的市场波动、竞争、战争行为、恐怖袭击、网络安全攻击、健康大流行病、金融市场技术故障和交易活动中断。

此外，科技公司的股票经历了极端的价格和交易量波动，这些波动往往与这些公司的经营业绩无关或不成比例。无论我们的实际经营业绩如何，科技公司发布的有关其业绩、会计惯例或法律问题的公开公告都可能导致我们普通股的市场价格下跌。

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它EM 2.未经登记的股权证券销售和所得款项的使用

发行人购买股票证券

从 2005 年 4 月到 2023 年 4 月，根据股票回购计划，我们董事会累计批准回购高达 23 亿美元的普通股，该计划将于 2025 年 7 月底到期。截至2023年12月，回购我们普通股的剩余授权金额为8.939亿美元。在截至2023年12月的三个月中，我们没有根据普通股回购计划回购任何股票。

 

第 5 项。其他信息

内幕交易安排

在截至 2023 年 12 月 30 日的财政季度中，没有公司的董事或高级职员（定义见1934年《证券交易法》第16a-1（f）条） 采用, 终止 或修改了第10b5-1条的交易安排或非规则10b5-1的交易安排（这些术语的定义见S-K法规第408项）。

 

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它EM 6.展品

 

3.1

 

Synaptics Incorporated 经修订和重述的公司注册证书（参考注册人于 2023 年 10 月 26 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告）

 

 

 

3.2

 

第三次修订和重述的章程（参照注册人于 2010 年 8 月 2 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告）

 

 

 

10.1

 

Synaptics Incorporated 修订并重述了 2019 年股权和激励性薪酬计划，自 2023 年 10 月 24 日起生效（参照注册人于 2023 年 10 月 26 日向美国证券交易委员会提交的 8-K 表最新报告纳入）

 

 

 

10.2

 

注册人与 Lisa Bodensteiner 于 2023 年 12 月 22 日签订的就业机会信

 

 

 

10.3

 

注册人与 Vikram Gupta 之间于 2022 年 12 月 16 日签订的就业机会信

 

 

 

31.1

 

首席执行官认证

 

 

 

31.2

 

首席财务官认证

 

 

 

32.1*

 

第 1350 节首席执行官的认证

 

 

32.2*

 

第 1350 节首席财务官的认证

 

 

101.INS 内联

 

XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中

 

 

101.SCH 直列式

 

带有嵌入式 Linkbase 文档的内联 XBRL 分类扩展架构

 

 

 

104

 

封面交互式数据文件 — 封面交互式数据文件未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中

 

* 出于1933年《证券法》第11条和第12条以及1934年《证券交易法》第18条的目的，此信息是提供和归档的。

 

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信号图雷斯

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

 

合并了突触

 

 

 

 

日期：2024 年 2 月 8 日

 

 

来自：

 

/s/ 迈克尔·赫尔斯顿

 

 

姓名：

 

迈克尔·赫尔斯顿

 

 

标题：

 

总裁兼首席执行官

 

 

 

 

 

日期：2024 年 2 月 8 日

 

 

来自：

 

/s/ 迪恩·巴特勒

 

 

姓名：

 

迪恩巴特勒

 

 

标题：

 

高级副总裁兼首席财务官

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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