附录 99.1

  

媒体联系人：

投资者关系联系人：

杰里米·金

达娜·诺兰

(205) 264-4551

(205) 264-7040

创纪录的表现。坚实的基础。各地区报告2023年收益为20亿美元，摊薄后每股收益为2.11美元

76亿美元的总收入反映了5％的同比增长

阿拉巴马州伯明翰-（美国商业资讯）-2024年1月19日-Regions Financial Corp.（纽约证券交易所代码：RF）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年收益。该公司报告称，第四季度普通股股东可获得的净收益为3.67亿美元，摊薄后每股收益为0.39美元。第四季度的业绩包括全行业联邦存款保险公司的特别评估、与遣散费相关的费用增加以及与无抵押消费贷款组合出售相关的净准备支出。该公司报告称，2023年全年，普通股股东可获得的净收益为20亿美元，创纪录的税前拨备收入（1）为32亿美元。与2022年相比，在净利息收入增长的推动下，总收入增长了5％，达到创纪录的76亿美元。

“我要感谢我们的2万名员工在整个2023年所做的辛勤工作和奉献精神。他们的承诺和韧性使我们能够帮助客户满怀信心地应对持续的通货膨胀和更高的利率。Regions Financial Corp总裁兼首席执行官约翰·特纳说，我们的业务计划侧重于经济周期的稳健性、盈利能力和增长，从而使各地区能够继续取得稳健的业绩。

特纳补充说：“我们对第四季度和全年业绩感到满意。我们的业绩反映了我们资产负债表的实力和多样性、稳健的流动性状况和谨慎的风险管理。我们的保护性套期保值策略继续为我们在任何利率环境中取得成功做好准备，并支持我们实现稳定、可持续的长期业绩的承诺。尽管该行业继续面临经济和监管的不确定性，但我们有能力适应不断变化的格局，同时继续提供同行中最好的回报之一。我们对我们的战略计划仍然充满信心，我们在2023年的强劲表现为我们进入2024年奠定了坚实的基础。”

第四季度和2023年全年业绩摘要：

						季度已结束																		年终了
（金额以百万计，每股数据除外）						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022						2023						2022
净收入						$	391					$	490					$	685					2,074						2,245
优先股息及其他						24						25						25						98						99
普通股股东可获得的净收益						$	367					$	465					$	660					$	1,976					$	2,146
加权平均摊薄后已发行股票						931						940						941						938						942
实际流通股数——期末						924						939						934						924						934
摊薄后的每股普通股收益						$	0.39					$	0.49					$	0.70					$	2.11					$	2.28
影响收入的选定项目：
税前调整项目 (1)：
对非利息支出的调整 (1)						$	(147)					$	(4)					$	(5)					$	(154)					$	(182)
对非利息收入的调整 (1)						(1)						(1)						50						(3)						50
出售无担保消费贷款的净准备金收益/（支出）***						(8)						—						—						(8)						31
税前调整项目总额 (1)						$	(156)					$	(5)					$	45					$	(165)					$	(101)
摊薄后每股收益的影响*						$	(0.13)					$	—					$	0.03					$	(0.13)					$	(0.09)
税前其他精选商品**：
与欺诈相关的增量运营损失						$	—					$	(53)					$	—					$	(135)					$	—
发放与飓风相关的贷款损失补助金						—						—						20						—						—
资本市场收益（亏损）-CVA/DVA						(5)						(3)						(11)						(50)						36
住宅 MSR 净套期保值表现						5						4						(6)						2						2
养老金结算费用						(10)						(7)						(6)						(17)						(6)

*基于所得税，增量税率约为25％。

** 影响该期间业绩或趋势的项目，但不被视为非公认会计准则调整。

*** 2023年第四季度贷款销售的相关补贴为2700万美元，通过扣款记入的公允价值达到了3500万美元，净准备金支出为800万美元。2022年第三季度贷款销售的相关备抵额为9400万美元，通过扣除产生的公允价值为6,300万美元，净准备金收益为3,100万美元。

确定了影响公司收益的非公认会计准则调整项目（1），以帮助投资者在与管理层相同的基础上分析Regions的经营业绩，并为预测未来业绩提供依据。

总收入

NM-没意义

* 这些市值调整涉及为雇员和董事福利而持有的资产，这些资产被工资和员工福利以及其他非利息支出所抵消。

与2023年第三季度相比，总收入约18亿美元，在报告和调整后的基础上均下降了约2％（1）。与公司的预期一致，本季度的净利息收入与第三季度相比下降至12亿美元，下降了5％，这要归因于存款和融资成本的增加以及公司的部分远期起始利率套期保值开始生效，但市场利率上升对新固定利率资产发放的影响部分抵消了这一影响。总净利率下降了13个基点至3.60％。

与2023年第三季度相比，非利息收入在报告的基础上增长了2％，经调整后增长了3％（1），这主要是由大多数类别的温和增长推动的，部分被资本市场收入的减少所抵消。服务费增长了1％，而财政管理在2023年又创下了创纪录的一年。本季度抵押贷款收入的增长主要归因于与批量购买第三季度结束的62亿美元住宅抵押贷款的还本付息权相关的服务收入增加。财富管理增长了4％，这主要归因于生产的改善和市场的改善，使2023年又创下了创纪录的一年。其他非利息收入的增长也主要是由本季度与租赁销售相关的收益推动的。资本市场收入的下降主要归因于房地产资本市场收入的减少以及并购咨询服务的减少。

非利息支出

						季度已结束
（以百万美元为单位）						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022						23 年第四季度与 23 年第三季度的对比												23 年第四季度与 22 年第四季度的对比
工资和员工福利						$	608					$	589					$	604					$	19					3.2		%				$	4					0.7		%
设备和软件费用						102						107						102						(5)						(4.7)		%				—						—		%
净占用费用						71						72						74						(1)						(1.4)		%				(3)						(4.1)		%
外部服务						43						39						41						4						10.3		%				2						4.9		%
专业、法律和监管费用						19						27						23						(8)						(29.6)		%				(4)						(17.4)		%
市场营销						31						26						27						5						19.2		%				4						14.8		%
联邦存款保险公司保险评估						147						27						18						120						444.4		%				129						NM
信用卡/支票卡费用						15						16						14						(1)						(6.3)		%				1						7.1		%
运营损失						29						75						18						(46)						(61.3)		%				11						61.1		%
分支机构整合、财产和设备费用						3						1						5						2						200.0		%				(2)						(40.0)		%
B类签证股票支出						6						5						7						1						20.0		%				(1)						(14.3)		%
提前偿还债务的收益						(4)						—						—						(4)						NM						(4)						NM
其他						115						109						84						6						5.5		%				31						36.9		%
非利息支出总额						$	1,185					$	1,093					$	1,017					$	92					8.4		%				$	168					16.5		%
调整后的非利息支出总额 (1)						$	1,038					$	1,089					$	1,012					$	(51)					(4.7)		%				$	26					2.6		%

NM-没意义

与2023年第三季度相比，非利息支出在报告的基础上增长了8％，但经调整后下降了5％（1）。第四季度调整后的项目包括1.19亿美元的地区联邦存款保险公司保险特别评估和2,800万美元与遣散费相关的项目。工资和福利增长了3％，这主要是由于本季度遣散费用的增加，但激励性薪酬的减少和员工人数的减少部分抵消了这一点。不包括遣散费，与第三季度相比，工资和福利将下降1％。正如预期的那样，与上一季度相比，运营亏损显著下降。

根据报告，该公司第四季度的效率比率为65.0％，调整后为56.9％（1）。第四季度的有效税率为17.0％，而第三季度为20.9％。有效税率反映了该年度的税前收入低于预期，这导致了本季度税收优惠项目的影响增加，以及与上一年度所得税申报相关的离散所得税优惠。

贷款和租赁

NM-没有意义。

* 其他消费贷款包括EnerBank（各地区的销售点家居装修投资组合）。

与上一季度相比，平均贷款和租赁保持相对稳定。平均商业贷款下降了1％，但被消费贷款的温和增长所抵消。本季度末，商业贷款额度利用率约为42.3％，比上一季度下降了100个基点，而额度承诺下降了1％。消费贷款的增长是由住宅首次抵押贷款推动的，而EnerBank被出售的无抵押消费者退出投资组合部分抵消。

存款

该公司的存款基础仍然是实力的源泉，也是流动性和利润率表现的差异化因素。第四季度期末存款和平均存款总额略有增加，其中包括继续将非计息产品重新混入计息产品。平均消费者存款的下降被其他板块的稳定或增长所抵消。

资产质量

						截至及截至本季度
（以百万美元为单位）						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022
期末信贷损失备抵金（ACL）						$1,700						$1,677						$1,582
ACL/贷款，净额						1.73%						1.70%						1.63%
全部/贷款，净额						1.60%						1.56%						1.51%
不良贷款的信贷损失备抵金，不包括待售贷款						211%						261%						317%
不良贷款的贷款损失备抵金，不包括待售贷款						196%						241%						293%
信贷损失准备金						$155						$145						$112
已扣除的净贷款						$132						$101						$69
调整后的净贷款扣除额（非公认会计准则）(1)						$97						$101						$69
按年计算的净贷款占平均贷款的百分比						0.54%						0.40%						0.29%
调整后的净贷款扣除额占平均贷款的百分比，按年计算（非公认会计准则）(1)						0.39%						0.40%						0.29%
不良贷款，不包括待售贷款/贷款，净额						0.82%						0.65%						0.52%
不良贷款（例如逾期90多笔）/贷款、止赎房产和待售不良贷款						0.84%						0.67%						0.53%
不良贷款（包括逾期90多笔）/贷款、止赎房产和待售不良贷款*						1.01%						0.81%						0.75%
批评贷款总额——商业服务**						$4,659						$4,167						$3,149

* 不包括逾期 90 天以上且仍在累积的有担保住宅优先抵押贷款。

** 商业服务代表商业和投资者房地产贷款的总和。

本季度整体资产质量继续正常化。商业服务部门批评贷款和不良贷款的增加主要是由先前被认定为处于压力之下的贷款类别的评级下调所致。第四季度不良贷款的增加主要归因于办公、运输、非必需消费品制造业和餐厅贷款。本季度报告的净扣款总额为1.32亿美元，占平均贷款的54个基点；但是，不包括与出售消费者无担保退出投资组合相关的公允价值标记，调整后的净扣除额（1）下降了1个基点，至平均贷款的39个基点。

与第三季度相比，信贷损失准备金的增加主要归因于不利的风险转移和信贷质量的持续正常化，以及对某些高风险投资组合中增量风险的更高定性调整。

信贷损失备抵率提高了3个基点，至贷款总额的1.73％，而补贴占不良贷款的百分比下降至211％。不包括第四季度出售的消费者无担保退出投资组合，信用损失补贴率将增加6个基点。

    

资本和流动性

						截至及截至本季度
						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022
普通股一级比率 (2)						10.2%						10.3%						9.6%
一级资本比率 (2)						11.5%						11.6%						10.9%
有形普通股股东权益占有形资产（非公认会计准则）(1)						6.79%						5.82%						5.63%
每股有形普通账面价值（非公认会计准则）(1) *						$10.77						$9.16						$9.00
扣除未赚取收入后的贷款占存款总额						77.0%						78.4%						73.6%

* 每股有形普通账面价值包括季度收益和累计其他综合收益中市值调整变动的影响，以及持续的资本回报。

各地区保持稳健的资本状况，估计的资本比率仍远高于当前的监管要求。截至季度末，普通股第1（2）级和第1（2）级比率估计分别为10.2％和11.5％。

在第四季度，该公司通过公开市场购买回购了1600万股普通股，总额为2.52亿美元，并宣布向普通股股东派发2.23亿美元的股息。

截至2023年12月31日，该公司的流动性状况也保持强劲，主要流动性总额约为382亿美元，其中包括美联储持有的现金、FHLB借贷能力和未支配证券。在本季度末，贷款存款比率总计为77％。

(1) 非公认会计准则；有关对账，请参阅本财报财务补充文件第13、17、18、19、20和22页。

(2) 对本季度普通股一级和一级资本比率进行了估计。

电话会议

除了美国东部时间2024年1月19日上午10点的网络直播外，网络直播的存档录音还将在直播结束后在ir.regions.com的投资者关系页面上公布。

关于地区金融公司

Regions Financial Corporation（纽约证券交易所代码：RF）拥有1520亿美元的资产，是标准普尔500指数的成员，也是美国最大的消费和商业银行、财富管理以及抵押贷款产品和服务的全方位服务提供商之一。Regions为南部、中西部和德克萨斯州的客户提供服务，并通过其子公司Regions Bank运营约1,250个银行办公室和2,000多台自动柜员机。地区银行是平等住房贷款人和联邦存款保险公司成员。有关地区及其全线产品和服务的更多信息，可在www.regions.com上找到。

前瞻性陈述

本新闻稿可能包括1995年《私人证券诉讼改革法》中定义的前瞻性陈述。“未来”、“预期”、“假设”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“预测”、“潜力”、“目标”、“估计”、“预期”、“目标”、“项目”、“展望”、“将”、“将”、“可能”、“应该”、“可能”、“应该”、“可以”、“可以”、“应该”、“可以”、“可以”、“应该”、“可以”、“可以”、“应该”、“可以”、“可以”、“应该”、“可以”、“可以”、“应该”、“可以”、“可以”、“应该”、“可以” 相似的术语和表述通常表示前瞻性陈述。前瞻性陈述有可能由于不确定、不可预测且在许多情况下超出我们的控制范围的因素和未来发展，实际影响可能与这些前瞻性陈述中反映的有所不同，甚至可能存在重大差异。前瞻性陈述不是基于历史信息，而是与未来的运营、战略、财务业绩或其他发展有关。前瞻性陈述基于管理层当前的预期，以及管理层在发表声明时做出的某些假设和估计以及向其提供的信息。这些陈述基于一般假设，面临各种风险，而且由于它们也与未来有关，因此它们同样受到固有的不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与观点、信念和预测存在重大差异

在这样的声明中表达。因此，我们提醒您不要依赖任何前瞻性陈述。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于下述因素：

•美国或我们所服务的社区（尤其是美国东南部）当前和未来的经济和市场状况，包括房地产价值可能下降、利率和失业率上升、通货膨胀、金融市场混乱和经济增长可能减缓的影响，这可能会对我们的贷款和其他业务以及我们的财务业绩和状况产生不利影响。

•政府、机构、中央银行和类似组织的贸易、货币和财政政策以及其他活动可能发生变化，这可能会对我们的业务以及我们的财务业绩和状况产生重大不利影响。

•市场利率或资本市场的变化可能会对我们的收入和支出、资产和债务的价值以及资本和流动性的可用性和成本产生不利影响。

•与通货膨胀和通货膨胀的影响相关的波动性和不确定性，这可能导致企业和消费者的成本增加，并可能导致总体商业和经济状况不佳。

•包括 COVID-19 疫情在内的流行病对我们的业务、运营以及财务业绩和状况的影响。任何疫情的持续时间和严重程度都可能扰乱全球经济，对我们的资本和流动性状况产生不利影响，削弱借款人偿还未偿贷款和增加信贷损失备抵的能力，损害抵押品价值，并导致收入损失或额外支出。

•由于税法的变化、经济环境的不利变化、申报单位运营下降或其他因素导致的我们的商誉或其他无形资产的任何减值、资产的任何重新定价或递延所得税资产估值补贴的任何调整。

•新的税收立法和/或对现行税法的解释的影响，这可能会影响我们的收益、资本比率以及我们向股东返还资本的能力。

•客户信誉可能发生变化，贷款和租赁（包括经营租赁）的可收性可能受到损害。

•贷款预付速度、贷款发放和销售量、扣款、信用损失准备金或实际信用损失的变化，在这种情况下，我们的信贷损失备抵可能不足以弥补我们的最终损失。

•由于利率下降，抵押贷款支持证券的预付款可能会加速，这些证券的溢价摊还将相应加速。

•由于客户追求其他更高收益的投资，客户支票和储蓄账户存款的损失，或者由于竞争力而需要提高计息存款的价格。这两种活动都可能增加我们的资金成本。

•消费者和企业支出和储蓄习惯可能发生的变化以及对我们增加资产和吸引存款能力的相关影响，这可能会对我们的净收入产生不利影响。

•利率变化可能会对我们的投资证券投资组合的价值产生负面影响。

•我们的投资组合价值损失可能会对市场对我们的看法产生负面影响。

•社交媒体对市场对我们和银行的总体看法的影响。

•金融服务行业的波动（包括倒闭或有其他存款机构倒闭的传言），以及政府机构为应对这种动荡而采取的行动，可能会影响包括我们在内的存款机构吸引和留住存款人以及借款或筹集资金的能力。

•我们有能力与其他传统和非传统金融服务公司（包括金融科技公司）进行有效竞争，其中一些公司拥有比我们更多的财务资源，或者受的监管标准与我们不同。

•我们无法开发新产品和服务并获得现有和潜在客户的认可，也无法增强现有产品和服务以满足客户需求并及时应对新兴技术趋势，这可能会对我们的收入产生负面影响。

•我们无法跟上技术变革，包括与提供数字银行和金融服务相关的技术变革，可能会导致业务流失给竞争对手。

•影响我们业务的法律法规的变化，包括与银行产品和服务相关的立法和法规，例如借记卡交换费的变化、联邦存款保险公司的特别评估、任何新的长期债务要求，以及适用的政府和自我监管机构对此类法律法规的执行和解释的变化，包括美国总统府变动、美国国会控制权以及银行监管机构人事变动所致，这些变化可能导致的要求我们改变某些商业惯例、增加合规风险、减少收入、向我们施加额外成本或以其他方式对我们的业务产生负面影响。

•我们的资本行动，包括股息支付、普通股回购或优先股赎回，在考虑适用的缓冲区的情况下，不得导致我们低于最低资本比率要求，并且必须遵守法律或监管机构实施的其他要求和限制，这可能会影响我们向股东返还资本的能力。

•由于压力测试和资本规划要求的重要性，我们遵守压力测试和资本规划要求（作为CCAR流程的一部分或其他要求）的能力可能继续需要我们的管理资源的大量投资。

•我们遵守适用的资本和流动性要求（包括巴塞尔协议III资本标准等）的能力，包括我们在内部筹集资金或以优惠条件筹集资金的能力，如果我们未能满足要求，我们的财务状况和市场对我们的看法可能会受到负面影响。

•与针对我们或我们的任何子公司提起的任何诉讼或监管程序相关的任何发展、变更或行动的影响。

•成本，包括我们或我们的任何子公司参与的任何不利司法、行政或仲裁裁决或程序、监管执法行动或其他法律诉讼可能产生的罚款、处罚或其他负面影响（包括声誉损害），这些费用可能会对我们的业绩产生不利影响。

•我们有能力管理资产和负债价值的波动以及资产负债表外敞口，以维持足够的资本和流动性来支持我们的业务。

•我们执行战略和运营计划的能力，包括我们充分实现与战略计划相关的财务和非财务收益的能力。

•与我们收购或剥离业务相关的风险和不确定性以及与此类收购相关的风险，包括预期的协同效应、成本节省和其他财务或其他收益可能无法在预期的时间范围内实现，或可能低于预期；以及整合收购业务方面的困难。

•我们在吸引和留住客户方面的营销工作取得的成功。

•我们招聘和留住有才华和经验的人员以协助我们产品和服务的开发、管理和运营的能力可能会受到不时生效的法律法规变化的影响。

•我们的客户、员工或业务合作伙伴的欺诈或不当行为。

•我们的客户或交易对手向我们提供的任何不准确或不完整的信息。

•我们的框架无法管理与我们的业务相关的风险，例如信用风险和运营风险，包括第三方供应商和其他服务提供商，除其他外，这可能会由于网络攻击或类似行为或未能有效提供我们的服务而导致运营或安全系统遭到破坏。

•我们识别和解决与产品、服务或交付平台的引入或变更相关的运营风险的能力。

•依赖主要供应商或供应商以可接受的条件为我们的业务获取设备和其他用品。

•我们的内部控制和程序无法预防、发现或减轻任何重大错误或欺诈行为。

•地缘政治不稳定的影响，包括战争、冲突、内乱和恐怖袭击，以及对我们业务的潜在直接或间接影响。

•人为和自然灾害的影响，包括火灾、洪水、干旱、龙卷风、飓风和环境破坏（特别是在美国东南部），这些影响可能会对我们的运营和/或贷款组合产生负面影响，并增加我们的业务成本。未来地震、火灾、飓风、龙卷风、干旱、洪水和其他与天气有关的事件的严重程度和频率难以预测，并可能因全球气候变化而加剧。

•大宗商品市场价格和状况的变化可能会对受大宗商品价格变动影响的行业（包括受大宗商品价格间接影响的企业，例如运输大宗商品或制造用于大宗商品生产的设备的企业）中运营的借款人的现金流产生不利影响，这可能会损害他们偿还未偿贷款的能力和/或减少这些行业的贷款需求。

•我们识别和应对网络安全风险的能力，例如数据安全漏洞、恶意软件、勒索软件、“拒绝服务” 攻击、“黑客攻击” 和身份盗用，包括账户接管，这些风险的失败可能会中断我们的业务，并导致泄露和/或滥用或挪用机密或专有信息，破坏或损坏我们的系统，增加成本、损失或对我们的声誉造成不利影响。

•我们实现费用管理计划的能力。

•伦敦银行同业拆借利率的市场替代以及对我们基于伦敦银行同业拆借利率的金融产品和合约的相关影响，包括但不限于衍生产品、债务债务、存款、投资和贷款。

•我们的信用评级或前景可能下调，除其他负面影响外，还可能增加资本市场的融资成本。

•其他金融机构遇到的对我们或银行业产生不利影响的问题的影响通常可能要求我们改变某些商业惯例，减少收入，给我们带来额外成本，或以其他方式对我们的业务产生负面影响。

•第三方提供的业务基础设施的任何组成部分出现故障的影响都可能干扰我们的业务，导致机密信息或专有信息的披露和/或滥用，增加我们的成本，对我们的声誉产生负面影响，并造成损失。

•我们从子公司，尤其是地区银行获得股息的能力可能会影响我们的流动性和向股东支付股息的能力。

•财务会计准则委员会或其他监管机构可能要求的会计政策或程序的变更可能会对我们的财务报表以及我们报告这些业绩的方式产生重大影响，而与此类变化将如何影响我们的财务业绩有关的预期和初步分析可能被证明是不正确的。

•我们的普通股价格波动，无法在时间框架内和/或按预期条款完成股票回购。

•我们的公司注册证书和章程中反收购法和专属法院条款的影响。

•与上述任何项目相关的事态发展对我们的声誉造成的任何损害的影响。

•我们在向美国证券交易委员会提交的报告中不时发现的其他风险。

上述因素清单并不详尽。要讨论这些因素和其他可能导致实际业绩与预期不同的因素，请查看各地区截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及Regions随后向美国证券交易委员会提交的文件中的 “前瞻性陈述” 和 “风险因素” 标题。

您不应过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发表之日。可能导致我们的实际结果出现差异的因素或事件可能会不时出现，而且不可能全部预测。除非法律要求，否则我们不承担任何义务，也不打算更新或修改因未来发展、新信息或其他原因而不时发表的任何前瞻性陈述。

非公认会计准则财务指标的使用

管理层使用税前拨备收入（非公认会计准则）和调整后的税前拨备收入（非公认会计准则），以及调整后的效率比率（非公认会计准则）和调整后的费用收入比率（非公认会计准则）来监控业绩，并认为这些指标为投资者提供了有意义的信息。列报的非利息支出（GAAP）不包括为得出调整后的非利息支出（非公认会计准则）而进行的某些调整，调整后的非利息支出是调整后效率比率的分子。列报的非利息收入（GAAP）不包括为得出调整后非利息收入（非公认会计准则）而进行的某些调整，调整后非利息收入是调整后费用收入比率的分子。调整后的非利息收入（非公认会计准则）和调整后的非利息支出（非公认会计准则）用于确定调整后的税前拨备收入（非公认会计准则）。将应纳税等值基础上的净利息收入（GAAP）和非利息收入相加，得出应纳税等值基础上的总收入。进行调整是为了按应纳税等值基础（非公认会计准则）得出调整后的总收入，这是调整后费用收入和调整后效率比率的分母。列报的净贷款扣除额（GAAP）不包括为得出调整后的净贷款扣除额（非公认会计准则）而进行的调整。调整后的净贷款扣除额占平均贷款（非公认会计准则）的百分比计算方法是调整后的净贷款扣除额（非公认会计准则）除以平均贷款（GAAP），然后按年计算。Regions认为，排除这些调整为期内比较提供了有意义的基础，管理层认为这将有助于投资者分析公司的经营业绩和预测未来的业绩。管理层还使用这些非公认会计准则财务指标来评估地区业务的业绩。与调整相关的活动有可能再次发生；但是，管理层并不认为与调整相关的活动表明正在开展业务。Regions认为，这些非公认会计准则财务指标的列报将使投资者能够在与管理层采用的相同基础上评估公司的业绩。

有形普通股股东权益比率已成为一些投资者的关注焦点，管理层认为，在没有无形资产和优先股影响的情况下，它们可以帮助投资者分析公司的资本状况。分析师和银行监管机构使用有形普通股股东权益衡量标准评估了各地区的资本充足率。由于GAAP没有正式定义有形普通股股东权益，也没有联邦银行监管机构对有形普通股股东权益进行任何金额的规定，因此它目前被视为非公认会计准则财务指标，其他实体的计算方法可能与Regions披露的计算方式不同。由于分析师和银行监管机构可能会使用有形普通股股东权益来评估Regions的资本充足率，因此管理层认为，让投资者能够在同样的基础上评估Regions的资本充足率是有用的。

非公认会计准则财务指标有固有的局限性，不需要统一适用，也没有经过审计。尽管利益相关者在评估公司时经常使用这些非公认会计准则财务指标，但它们作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为根据公认会计原则报告的结果分析的替代品。特别是，不包括选定项目的收益衡量标准并不代表实际直接应计给股东的金额。

管理层和董事会使用非公认会计准则衡量标准如下：

•编制各地区的运营预算

•每月财务业绩报告

•合并业绩的每月收盘报告（仅限管理层）

•向投资者介绍公司业绩

•激励薪酬指标

Regions的投资者关系联系人是达娜·诺兰，电话（205）264-7040；Regions的媒体联系人是杰里米·金，电话（205）264-4551。