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级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:流动负债成员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:流动负债成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:流动负债成员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:流动负债成员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值输入 1 级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:非流动负债成员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:非流动负债成员US-GAAP:公允价值输入二级会员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值输入三级会员US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:非流动负债成员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值计量常任成员VNOM:非流动负债成员US-GAAP:衍生会员2022-12-310001602065US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员US-GAAP:循环信贷机制成员2023-09-300001602065US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员US-GAAP:循环信贷机制成员2023-09-300001602065US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员US-GAAP:循环信贷机制成员2022-12-310001602065US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员US-GAAP:循环信贷机制成员2022-12-310001602065VNOM: A5.375SeniorNotes2027 年到期成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-09-300001602065VNOM: A5.375SeniorNotes2027 年到期成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2023-09-300001602065VNOM: A5.375SeniorNotes2027 年到期成员US-GAAP:持有申报金额的公允价值披露记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2022-12-310001602065VNOM: A5.375SeniorNotes2027 年到期成员US-GAAP:公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP:公允价值计量非经常性会员2022-12-310001602065US-GAAP:后续活动成员VNOM: A2031NotesMember2023-10-190001602065US-GAAP:后续活动成员VNOM: A2031NotesMember2023-10-192023-10-190001602065US-GAAP:后续活动成员2023-10-310001602065VNOM: Viper 收购会员US-GAAP:后续活动成员2023-11-010001602065VNOM: Viper 收购会员US-GAAP:后续活动成员2023-11-012023-11-010001602065VNOM: A2023PermianBasin收购成员US-GAAP:后续活动成员2023-11-012023-11-010001602065VNOM: A2023 其他主要盆地收购成员US-GAAP:后续活动成员2023-11-012023-11-010001602065VNOM: ViperenergyPartnersLP 会员VNOM: Diamondback EnergyInc.会员US-GAAP:后续活动成员2023-11-010001602065US-GAAP:后续活动成员VNOM:运营公司单位成员美国公认会计准则:现金分配会员2023-11-022023-11-020001602065美国通用会计准则:普通股成员US-GAAP:后续活动成员美国公认会计准则:现金分配会员2023-11-020001602065美国通用会计准则:普通股成员VNOM: 固定股息会员US-GAAP:后续活动成员2023-11-020001602065美国通用会计准则:普通股成员VNOM: 可变股息成员US-GAAP:后续活动成员2023-11-02

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
截至的季度期间 2023年9月30日
或者
根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告
委员会档案编号 001-36505
毒蛇能源伙伴有限责任公司
(章程中规定的注册人的确切名称)
DE
46-5001985
(公司或组织的州或其他司法管辖区)
(美国国税局雇主识别号)
500 西德克萨斯大道
100 号套房
米德兰,TX
79701
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(432) 221-7400
(注册人的电话号码,包括区号)
 
根据1934年《证券交易法》第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
常用单位VNOM纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)


用勾号指明注册人是否:(1)在过去的12个月中(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的  没有
 
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据 S-T 法规第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的  没有

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。(勾选一):
大型加速过滤器加速文件管理器
非加速文件管理器规模较小的申报公司
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。

用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的没有 

截至 2023 年 11 月 3 日,注册人的未缴款项 87,144,273代表有限合伙人利益的普通单位以及 90,709,946代表有限合伙人利益的B类单位。



毒蛇能源伙伴 LP
表格 10-Q
截至2023年9月30日的季度
目录
页面
石油和天然气术语表
ii
某些其他术语的词汇表
iii
关于前瞻性陈述的警示声明
iv
第一部分财务信息
第 1 项。简明合并财务报表(未经审计)
1
简明合并资产负债表
1
简明合并运营报表
2
单位持有人权益变动简明合并报表
3
简明合并现金流量表
5
合并财务报表简明附注
6
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
19
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
30
第 4 项。控制和程序
31
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
33
第 1A 项。风险因素
33
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
33
第 5 项。其他信息
33
第 6 项。展品
34
签名
36

i

目录
石油和天然气术语表
以下是本10-Q表季度报告(以下简称 “报告”)中使用的某些石油和天然气术语的词汇表:
Argus WTI 米德兰郡作为德克萨斯州米德兰石油基准价格的石油等级。
盆地地球表面的一个大凹陷,沉积物在其中积聚。
Bbl 或 barrel一桶储罐,相当于42美加仑的液体容量,在本报告中指的是原油或其他液态碳氢化合物。
BO一桶石油。
bo/d每天 BO。
英国央行一桶石油当量,六千立方英尺的天然气相当于一桶石油。
boe/D英国央行每天。
英国热量单位或英热单位将一磅水的温度提高一华氏度所需的热量。
冷凝水与主要天然气储量的生产相关的液态碳氢化合物。
亨利·哈布天然气聚集点,作为纽约商品交易所天然气期货的基准价格。
水平井井是水平定向钻探的,以便开发出传统垂直钻探机制无法到达的结构。
mbbls千桶原油或其他液态碳氢化合物。
MBOE一千桶原油当量,使用六立方英尺天然气与一桶原油、凝析油或液化天然气的比例确定。
Mcf一千立方英尺的天然气。
矿产权益资源所有权和矿产权中的权益,赋予所有者从开采的资源中获利的权利。
mmBTU一百万个英国热量单位。
mmcf百万立方英尺的天然气。
净特许权使用费英亩净矿产面积乘以平均租赁特许权使用费利息和其他负担。
石油和天然气特性由待开发的用于石油和天然气资源开采的财产组成的大片土地。
操作员负责勘探和/或生产石油或天然气井或租赁的个人或公司。
探明储量地质和工程数据合理确定地表明,在现有的经济和运营条件下,未来几年可从已知储层中进行商业开采的石油、天然气和液化天然气的估计数量。
储备通过对已知储量应用开发项目,预计截至给定日期可实现经济生产的石油和天然气及相关物质的剩余数量。此外,必须存在或必须合理预期会存在合法的生产权利或从中获得收入利益,安装向市场输送石油和天然气或相关物质的手段以及实施项目所需的所有许可证和融资。除非这些储层被渗透并被评估为具有经济生产力,否则不会将储量分配给被主要的、可能封闭的断层隔离开来的邻近储层。不应将保护区分配给被非生产性储层与已知蓄积物明确隔开的区域(即没有储层、储层结构低下或测试结果为阴性)。此类区域可能包含潜在资源(即可能从未发现的蓄积物中回收的资源)。
水库一种多孔且可渗透的地下地层,含有可生产的天然气和/或原油的天然储量,受不透水的岩石或水屏障的限制,与其他储层分开。
特许权使用费利息一种权益,赋予所有者获得部分资源或收入的权利,而不必承担任何开发成本,开发成本可能会到期。
土豆开始实际钻探作业。
Waha Hub作为德克萨斯州西部和新墨西哥州天然气基准价格的天然气收集点。
WTI西德克萨斯中质油,一种由德克萨斯州西部油田生产的淡甜油混合物,是一种作为纽约商品交易所石油基准的等级石油。
WTI 库欣作为俄克拉荷马州库欣石油基准价格的石油等级。
ii

目录
某些其他术语的词汇表
以下是本报告中使用的某些其他术语的词汇表:
ASU会计准则更新。
《交易法》经修订的 1934 年《证券交易法》。
GAAP美国普遍接受的会计原则。
LTIPViper Energy Partners LP 长期激励计划。
斯达克纳斯达克全球精选市场。
NYMEX纽约商品交易所。
欧佩克石油输出国组织。
运营公司Viper Energy Partners LLC是一家特拉华州有限责任公司,也是Viper Energy Partners LP的合并子公司。
美国证券交易委员会。
软弱
有担保的隔夜融资利率。
注意事项
于2019年10月16日发行的2027年到期的5.375%的优先票据。

iii

目录
关于前瞻性陈述的警示性声明

本报告中包含的各种陈述是《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”,涉及风险、不确定性和假设。除历史事实陈述以外的所有陈述,包括有关我们的以下方面的陈述:未来业绩;业务战略;未来运营;对营业收入、亏损、成本和支出、回报、现金流和财务状况的估计和预测;我们拥有矿产和特许权使用费权益的房产的生产水平、其他运营商的开发活动;储备金估计和我们置换或增加储备的能力;我们转为公司结构的意图以及对此类转换时机的预期,某些指数和基准的潜在收益、交易流动性、转换后公共单位持有人的税收待遇和相关报表;战略交易(包括收购和剥离)以外的预期收益;以及管理层的计划和目标(包括响尾蛇开发我们的种植面积的计划和现金分配政策以及普通单位和/或优先票据的回购)均为前瞻性陈述。在本报告中使用 “目标”、“预测”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“未来”、“指导”、“打算”、“可能”、“模型”、“展望”、“计划”、“定位”、“潜在”、“项目”、“寻求”、“应该”、“目标”、“目标”、“应该”、“目标”、“目标”、“目标”、“应该”、“目标”、“目标”、“目标”、“目标”、“应该”、“目标”、“目标”、“目标”、“应该”、“目标”、“目标”、“目标”、“应该”、“目标”、“目标”,“目标” “将”、“将” 和与我们相关的类似表达(包括此类术语的否定词)旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类识别词。特别是,本报告中讨论的因素以及下文详述的因素 第二部分。第 1A 项。风险因素,还有我们的 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年,可能会影响我们的实际业绩,并导致我们的实际业绩与此类前瞻性陈述中表达、预测或暗示的预期、估计或假设存在重大差异。除非上下文另有要求,否则提及 “我们”、“我们的” 或 “合伙企业” 均指合伙企业和运营公司的业务和运营。

可能导致结果出现重大差异的因素包括(但不限于)以下因素:

石油、天然气和液化天然气供需水平的变化,以及由此对这些商品价格的影响;
公共卫生危机的影响,包括流行病或大流行病以及任何相关的公司或政府的政策或行动;
欧佩克成员国和俄罗斯采取的影响石油生产和定价的行动,以及其他国内和全球政治、经济或外交事态发展;
总体经济、商业或行业状况的变化,包括外币汇率、利率、通货膨胀率的变化、金融部门的不稳定以及对潜在经济衰退或衰退的担忧;
区域供需因素,包括我们的矿产和特许权使用费种植面积的延迟、削减延迟或生产中断,或对此类土地施加产量限制的政府命令、规章或法规;
与水力压裂有关的联邦和州立法和监管举措,包括现行和未来法律和政府法规的影响;
与气候变化有关的物理和过渡风险;
对用水的限制,包括限制我们的运营商使用产水,以及得克萨斯州铁路委员会最近为控制二叠纪盆地诱发的地震活动而暂停发新的产水井许可证;
石油、天然气或液化天然气的价格大幅下跌,这可能需要确认重大减值费用;
美国能源、环境、货币和贸易政策的变化;
资本、金融和信贷市场的状况,包括我们的运营商钻探和开发资本的可用性和定价,以及Diamondback和其他运营商开展的环境和社会责任项目;
钻机、设备、原材料、供应和油田服务的可用性或成本的变化影响我们的运营商;
影响我们或我们的运营商的安全、健康、环境、税收和其他法规或要求的变化(包括涉及气体排放、水管理或全球气候变化影响的法规或要求);
安全威胁,包括网络安全威胁和因我们的信息技术系统泄露或我们的运营商或与我们进行业务交易的第三方的信息技术系统泄露而对我们的业务造成的中断;
iv

目录
缺乏或中断获得足够和可靠的运输、加工、储存和其他影响我们运营商的设施;
恶劣的天气状况;
战争行为或恐怖行为以及政府或军事对策;
我们运营子公司的信贷协议和套期保值合同交易对手的财务实力的变化;
我们的信用评级的变化;以及
本报告中披露的其他风险和因素。

鉴于这些因素,我们的前瞻性陈述所预期的事件可能不会在预期的时间发生,也可能根本不会发生。此外,新的风险不时出现。我们无法预测所有风险,也无法评估所有因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与我们可能做出的任何前瞻性陈述的预期存在重大差异。因此,您不应过分依赖本报告中的任何前瞻性陈述。所有前瞻性陈述仅代表截至本报告发布之日,或者,如果更早,则代表截至发布之日。除非适用法律要求,否则我们无意更新或修改任何前瞻性陈述,也没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。

v

目录
第一部分财务信息


第 1 项。简明合并财务报表(未经审计)

毒蛇能源伙伴有限责任公司
简明合并资产负债表
(未经审计)
9月30日十二月三十一日
20232022
(以千计,单位金额除外)
资产
流动资产:
现金和现金等价物$146,814 $18,179 
应收特许权使用费收入(扣除信贷损失备抵金)103,804 81,657 
应收特许权使用费收入——关联方7,431 6,260 
衍生工具 9,328 
其他流动资产4,081 3,196 
流动资产总额262,130 118,620 
财产:
石油和天然气利息,全额成本会计法(美元1,151,711和 $1,297,221分别在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日不在耗尽范围内)
3,592,768 3,464,819 
土地5,688 5,688 
累积损耗和损伤(821,565)(720,234)
财产,净额2,776,891 2,750,273 
托管中的资金50,000  
衍生工具 442 
递延所得税(扣除免税额)48,768 49,656 
其他资产5,577 1,382 
总资产$3,143,366 $2,920,373 
负债和单位持有人权益
流动负债:
应付账款$197 $1,129 
应付账款——关联方 306 
应计负债24,688 19,600 
衍生工具9,284  
应缴所得税13,322 911 
流动负债总额47,491 21,946 
长期债务,净额675,681 576,895 
衍生工具1,619 7 
负债总额724,791 598,848 
承付款和或有开支(注12)
单位持有人净值:
普通合伙人589 649 
常用单位(70,861,557截至2023年9月30日已发行和未偿还的单位以及 73,229,645截至2022年12月31日已发行和未偿还的单位)
712,728 689,178 
B 类单位 (90,709,946截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行和未偿还的单位)
757 832 
Viper Energy Partners LP 单位持有者的权益总额714,074 690,659 
非控股权益1,704,501 1,630,866 
权益总额2,418,575 2,321,525 
负债总额和单位持有人权益$3,143,366 $2,920,373 
参见简明合并财务报表的附注。
1

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
简明合并运营报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(以千计,单位金额除外)
营业收入:
特许权使用费收入$195,614 $219,909 $514,896 $651,828 
租赁奖金收入——关联方97,237 372 105,585 6,652 
租赁奖金收入196 1,125 1,730 3,856 
其他营业收入193 211 774 506 
总营业收入293,240 221,617 622,985 662,842 
成本和支出:
生产税和从价税12,286 15,638 37,794 45,547 
枯竭36,280 30,460 101,331 89,833 
一般和管理费用1,880 2,139 6,652 5,972 
成本和支出总额50,446 48,237 145,777 141,352 
运营收入(亏损)242,794 173,380 477,208 521,490 
其他收入(支出):
利息支出,净额(11,203)(10,731)(32,180)(30,158)
衍生工具的收益(亏损),净额(2,988)882 (30,685)(19,366)
其他收入,净额489 162 802 200 
其他支出总额,净额(13,702)(9,687)(62,063)(49,324)
所得税前收入(亏损)229,092 163,693 415,145 472,166 
所得税(受益)准备金21,879 (46,409)39,735 (37,597)
净收益(亏损)207,213 210,102 375,410 509,763 
归属于非控股权益的净收益(亏损)128,614 130,762 232,294 379,796 
归属于Viper Energy Partners LP的净收入(亏损$78,599 $79,340 $143,116 $129,967 
归属于普通有限合伙单位的净收益(亏损):
基本$1.11 $1.06 $1.99 $1.70 
稀释$1.11 $1.06 $1.99 $1.70 
未偿还的普通有限合伙人单位的加权平均数:
基本70,925 74,943 71,803 76,215 
稀释70,925 74,943 71,803 76,325 














参见简明合并财务报表的附注。
2

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
单位持有人权益变动简明合并报表
(未经审计)

有限合伙人普通合伙人非控股权益
常见B 级 金额金额
单位金额单位金额总计
(以千计)
截至2022年12月31日的余额73,230 $689,178 90,710 $832 $649 $1,630,866 $2,321,525 
基于单位的薪酬— 370 — — — — 370 
限制性股票单位的归属4 — — — — — — 
分销等值权利付款— (72)— — — — (72)
向公众发行— (35,253)— — — — (35,253)
Diamondback 的分布— (358)— (25)— (48,983)(49,366)
向普通合伙人分发— — — — (20)— (20)
合并子公司所有权变动,净额— 11,449 — — — (11,449) 
作为单位回购的一部分回购的单位(1,115)(33,022)— — — — (33,022)
净收益(亏损)— 33,967 — — — 54,299 88,266 
截至2023年3月31日的余额72,119 666,259 90,710 807 629 1,624,733 2,292,428 
基于单位的薪酬— 259 — — — — 259 
分销等值权利付款— (43)— — — — (43)
向公众发行— (23,513)— — — — (23,513)
Diamondback 的分布— (241)— (25)— (38,097)(38,363)
向普通合伙人分发— — — — (20)— (20)
合并子公司所有权变动,净额— 16,749 — — — (16,749) 
作为单位回购的一部分回购的单位(912)(24,509)— — — — (24,509)
净收益(亏损)— 30,550 — — — 49,381 79,931 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额71,207 665,511 90,710 782 609 1,619,268 2,286,170 
基于单位的薪酬— 362 — — — — 362 
限制性股票单位的归属20 — — — — — — 
分销等值权利付款— (48)— — — — (48)
向公众发行— (25,252)— — — — (25,252)
Diamondback 的分布— (263)— (25)— (39,912)(40,200)
向普通合伙人分发— — — — (20)— (20)
合并子公司所有权变动,净额— 3,469 — — — (3,469) 
作为单位回购的一部分回购的单位(365)(9,650)— — — — (9,650)
净收益(亏损)— 78,599 — — — 128,614 207,213 
截至 2023 年 9 月 30 日的余额70,862 $712,728 90,710 $757 $589 $1,704,501 $2,418,575 




参见简明合并财务报表的附注。
3

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
单位持有人权益变动简明合并报表-(续)
(未经审计)

有限合伙人普通合伙人非控股权益
常见B 级 金额金额
单位金额单位金额总计
(以千计)
截至2021年12月31日的余额78,546 $813,161 90,710 $931 $729 $1,418,007 $2,232,828 
基于单位的薪酬— 284 — — — — 284 
分销等值权利付款— (64)— — — — (64)
向公众发行— (35,830)— — — — (35,830)
Diamondback 的分布— (344)— (25)— (42,634)(43,003)
向普通合伙人分发— — — — (20)— (20)
合并子公司所有权变动,净额— 14,195 — — — (14,195) 
作为单位回购的一部分回购的单位(1,580)(39,260)— — — — (39,260)
净收益(亏损)— 16,605 — — — 111,436 128,041 
截至2022年3月31日的余额76,966 768,747 90,710 906 709 1,472,614 2,242,976 
基于单位的薪酬— 335 — — — — 335 
分销等值权利付款— (113)— — — — (113)
向公众发行— (51,077)— — — — (51,077)
Diamondback 的分布— (490)— (25)— (63,497)(64,012)
向普通合伙人分发— — — — (20)— (20)
合并子公司所有权变动,净额— 11,523 — — — (11,523) 
作为单位回购的一部分回购的单位(1,020)(28,949)— — — (28,949)
净收益(亏损)— 34,022 — — — 137,598 171,620 
截至2022年6月30日的余额75,946 733,998 90,710 881 689 1,535,192 2,270,760 
基于单位的薪酬— 362 — — — — 362 
限制性股票单位的归属28 — — — — — — 
分销等值权利付款— (132)— — — — (132)
向公众发行— (59,901)— — — — (59,901)
Diamondback 的分布— (593)— (24)— (78,918)(79,535)
向普通合伙人分发— — — — (20)— (20)
合并子公司所有权变动,净额— 20,046 — — — (20,046) 
作为单位回购的一部分回购的单位(1,818)(50,723)— — — — (50,723)
净收益(亏损)— 79,340 — — — 130,762 210,102 
2022 年 9 月 30 日的余额74,156 $722,397 90,710 $857 $669 $1,566,990 $2,290,913 





参见简明合并财务报表的附注。
4

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
简明合并现金流量表
(未经审计)

截至9月30日的九个月
20232022
(以千计)
来自经营活动的现金流:
净收益(亏损)$375,410 $509,763 
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整:
递延所得税(受益)准备金887 (49,656)
枯竭101,331 89,833 
衍生工具的(收益)亏损,净额30,685 19,366 
衍生品的净现金收入(付款)(10,019)(27,292)
其他2,045 4,372 
运营资产和负债的变化:
应收特许权使用费收入(22,147)(25,647)
应收特许权使用费收入——关联方(1,171)(8,123)
应付账款和应计负债4,156 3,612 
应付账款——关联方(306) 
应缴所得税12,411 (471)
其他(885)(2,516)
由(用于)经营活动提供的净现金492,397 513,241 
来自投资活动的现金流:
收购石油和天然气权益——关联方(75,073) 
收购石油和天然气权益(98,510)(38,334)
出售石油和天然气权益的收益(3,166)57,945 
由(用于)投资活动提供的净现金(176,749)19,611 
来自融资活动的现金流:
信贷额度下的借款收益260,000 229,000 
信贷额度的还款(162,000)(288,000)
偿还优先票据 (48,963)
作为单位回购的一部分回购的单位(67,181)(118,932)
向公众分发 (84,181)(147,117)
分发给 Diamondback (127,929)(186,550)
其他(5,722)(122)
由(用于)融资活动提供的净现金(187,013)(560,684)
现金和现金等价物的净增加(减少)128,635 (27,832)
期初现金、现金等价物和限制性现金18,179 39,448 
期末现金、现金等价物和限制性现金$146,814 $11,616 












参见简明合并财务报表的附注。
5

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
合并财务报表简明附注
(未经审计)


1.    编排和列报依据

组织

Viper Energy Partners LP(“合伙企业”)是一家在特拉华州上市的有限合伙企业,专注于拥有和收购主要位于二叠纪盆地的石油和天然气物业的矿产权益和特许权使用费权益。

截至2023年9月30日,Viper Energy Partners GP LLC(“普通合伙人”)举行了一次 100普通合伙人在合伙企业中的权益百分比,响尾蛇能源公司及其子公司响尾蛇勘探与生产有限责任公司(统称为 “响尾蛇”)的实益持股比例约为 57合伙企业未偿还的有限合伙单位总数的百分比。响尾蛇拥有并控制普通合伙人。

演示基础

随附的简明合并财务报表及其相关附注是根据公认会计原则编制的。合并后,所有重要的公司间余额和交易均已清除。我们在以下地址报告我们的业务 可报告的细分市场。

根据美国证券交易委员会的规章制度,这些简明的合并财务报表由合伙企业编制,未经审计。它们反映了管理层认为在与年度已审计财务报表一致的基础上公允列报中期业绩所必需的所有调整。所有这些调整都属于正常的反复性质。根据美国证券交易委员会的规章制度,某些信息、会计政策和脚注披露通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的某些信息、会计政策和脚注披露已被省略,尽管该合伙企业认为这些披露足以使所提供的信息不具有误导性。本报告应与伙伴关系的最新报告一并阅读 10—K 表年度报告截至2022年12月31日的财政年度,其中包含合伙企业的重要会计政策和其他披露摘要。

改叙

某些前期金额已重新分类,以符合本期财务报表的列报方式。这些重新分类对先前报告的总资产、总负债、单位持有人权益、经营业绩或现金流没有影响。

2.    重要会计政策摘要

估算值的使用

管理层必须估算合伙企业财务报表和相关披露中包含或影响的某些金额,这要求对编制财务报表时无法确定知道的价值或状况做出某些假设。这些估计和假设影响合伙企业报告的资产和负债金额以及合伙企业截至财务报表之日披露的或有资产和负债情况。

鉴于石油和天然气价格波动带来的挑战,石油和天然气行业做出准确的估计和假设尤其困难。例如,乌克兰战争和以色列-哈马斯战争、利率上升、全球供应链中断、对潜在经济衰退或衰退的担忧,以及应对持续通货膨胀和金融部门不稳定的措施,都加剧了最近的定价和经济波动。由于市场条件的变化,石油和天然气行业公司的财务业绩已经并将继续受到重大影响。这种情况通常会增加伙伴关系会计估算的不确定性,特别是涉及财务预测的不确定性。

伙伴关系利用历史经验、与专家的磋商以及伙伴关系认为在每种特定情况下合理的其他方法,持续评估这些估计数。但是,实际结果可能与伙伴关系的估计有很大差异。修订这些估计数对伙伴关系的业务、财务状况或经营业绩产生的任何影响,均记录在导致修订的事实公布的时期内。受此类估计和假设影响的重要项目包括已探明石油和天然气的估计
6

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
合并财务报表简明附注-(续)
(未经审计)
储备金和未来净现金流的相关现值估计、石油和天然气权益的账面价值、与预期销售量和价格相关的第三方运营特许权使用费收入估计、未评估房产成本的可收回性、资产和负债(包括合伙企业收购的资产和负债)的公允价值确定、商品衍生品的公允价值估算和所得税估计,包括递延所得税估值补贴。

关联方交易

应收特许权使用费收入

截至2023年9月30日和2022年12月31日,Diamondback直接或通过其合并子公司拖欠合伙企业美元7.4百万和美元6.3分别为百万美元,用于伙伴关系的制作从第三方那里获得的特许权使用费收入,这些收入尚未汇给合伙企业。

租赁奖金收入

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,响尾蛇向合作伙伴支付了美元97.2百万,美元105.6百万,美元0.4百万和美元6.7分别有百万的租赁奖金收入主要与二叠纪盆地的新租约有关。截至2023年9月30日的三个月和九个月的租赁奖金收入包括1美元的租赁奖金95.8从与Diamondback子公司签订的租赁协议中向运营公司注资100万美元,该协议涵盖了二叠纪盆地的某些土地,其条款与运营公司与Diamondback的其他租赁安排基本相同。该交易由普通合伙人董事会冲突委员会审议和批准。2023 年 9 月 30 日之后,我们使用了 $95.8百万美元的租赁奖金收入用于减少运营公司循环信贷额度下的未偿金额。

参见注释 4—收购和资产剥离用于关联方对石油和天然气权益的重大收购。截至2023年9月30日以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并财务报表正文中列报了与响尾蛇或其关联公司进行的所有其他重大关联方交易。

应计负债

应计负债包括以下内容:

9月30日十二月三十一日
20232022
(以千计)
应付利息$10,348 $3,972 
应付从价税12,357 12,492 
应付衍生工具807 1,684 
其他1,176 1,452 
应计负债总额$24,688 $19,600 

最近的会计公告

最近通过的声明

最近没有通过任何声明。

尚未通过的会计声明

该伙伴关系考虑了所有ASU的适用性和影响。最近尚未通过任何预计在合伙企业采用后会对合伙企业产生重大影响的会计公告(视情况而定)。

7

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
合并财务报表简明附注-(续)
(未经审计)
3.    与客户签订合同的收入

特许权使用费收入是指合伙企业拥有特许权使用费权益的油井运营商从石油、天然气和液化天然气销售中获得收入的权利。特许权使用费收入在产品的点控制权中确认,根据合伙企业在收入中所占的百分比所有权份额,扣除任何收集和运输的扣除额,在井口或天然气加工设施转移给购买者。实际上,合伙企业合同中的所有定价条款都与市场指数挂钩。

下表按产品类型分列了合伙企业的特许权使用费总收入:

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(以千计)
石油收入$168,008 $167,934 $443,927 $514,180 
天然气收入8,893 28,638 22,974 67,621 
液化天然气收入18,713 23,337 47,995 70,027 
特许权使用费收入总额$195,614 $219,909 $514,896 $651,828 

4.    收购和资产剥离

2023 年活动

下拉交易

2023 年 3 月 8 日,合伙企业完成了对 Diamondback 子公司某些矿产和特许权使用费权益的收购,价格约为 $74.5百万现金,包括按惯例对净产权收益的收盘后调整(“下拉列表”)。在下拉列表中获得的矿产和特许权使用费权益约为 660特拉华州南部盆地沃德县的净特许权使用费英亩, 100其中百分比由响尾蛇经营,平均净特许权使用费权益约为 7.2%,当前产量约为 300bo/d. 该合伙企业通过手头现金和运营公司循环信贷额度下的借款为DropDown提供资金。下跌被视为受共同控制的实体之间的交易,在合伙企业的简明合并资产负债表中,收购的房产以响尾蛇的历史账面价值记录。房产的历史账面价值近似于DropDown购买价格。

其他收购

在截至2023年9月30日的九个月中,该合伙企业通过个别微不足道的交易从无关的第三方卖方手中收购了代表以下各方的矿产和特许权使用费权益 213二叠纪盆地的净特许权使用费英亩,总收购价约为 $48.9百万,视按惯例收盘后调整而定。该合伙企业通过手头现金和运营公司循环信贷额度下的借款为这些收购提供了资金。

在签订收购协议(详见附注13的进一步讨论和定义)后—后续事件) 2023 年 9 月,该合伙企业存入了 $50.0购买价格中的百万美元存入托管账户,包含在简明合并资产负债表的 “托管资金” 标题和截至2023年9月30日的简明合并现金流量表的 “石油和天然气权益收购” 标题中。

2022 年活动

收购

截至2022年12月31日的年度,在个别微不足道的交易中,合伙企业从无关的第三方卖方手中收购了代表他们的矿产和特许权使用费权益 375二叠纪盆地的净特许权使用费英亩,总净购买价格约为美元65.8百万,包括某些惯常的收盘后调整。这个
8

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
合并财务报表简明附注-(续)
(未经审计)
合伙企业通过手头现金和运营公司循环信贷额度下的借款为这些收购提供了资金。

资产剥离

2022年第一季度,合伙企业撤资 325第三方运营的土地的净特许权使用费英亩数完全位于米德兰盆地的厄普顿县和里根县,总净销售价格为美元29.3百万,包括惯例收盘调整。

2022年第三季度,合伙企业撤资 93完全位于特拉华盆地洛文县的第三方运营的土地的净特许权使用费英亩,总净销售价格为 $29.9百万,包括惯例收盘调整。

2022年第四季度,该合伙企业剥离了其在鹰福特页岩的全部头寸,包括 681第三方运营的土地的净特许权使用费英亩,总净销售价格为 $53.7百万,包括惯例收盘调整。

5.    石油和天然气权益

石油和天然气的利益包括以下内容:
9月30日十二月三十一日
20232022
(以千计)
石油和天然气利益:
可能会耗尽$2,441,057 $2,167,598 
不受耗尽影响1,151,711 1,297,221 
石油和天然气利息总额3,592,768 3,464,819 
累积损耗和损伤(821,565)(720,234)
石油和天然气权益,净额2,771,203 2,744,585 
土地5,688 5,688 
扣除累计损耗和减值后的财产$2,776,891 $2,750,273 

截至2023年9月30日和2022年12月31日,该合伙企业的矿产和特许权使用费权益代表 27,18926,315分别为净特许权使用费英亩。

没有根据相应的季度上限测试结果,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,合伙企业的石油和天然气权益减值支出入账。除大宗商品价格外,该伙伴关系的产量、探明储量水平、未评估财产的转让和其他因素将决定其未来时期的实际上限测试限制和减值分析。 如果过去12个月的大宗商品价格与指数相比下跌前几个季度采用的模态价格,合伙企业可能会在随后的季度进行实质性减记。

9

目录
毒蛇能源伙伴有限责任公司
合并财务报表简明附注-(续)
(未经审计)
6.    债务

截至指定日期,长期债务包括以下内容:

9月30日十二月三十一日
20232022
(以千计)
5.3752027年到期的优先无抵押票据百分比
$430,350 $430,350 
循环信贷额度250,000 152,000 
未摊销的债务发行成本(1,104)(1,306)
未摊销的折扣(3,565)(4,149)
长期债务总额$675,681 $576,895 

运营公司的循环信贷额度

2023年9月22日,运营公司签订了对现有信贷协议的第十一次也是第十二次修正案,该修正案除其他外,(i)将到期日从2025年6月2日延长至2028年9月22日,(ii)维持最高信贷额度为美元2.0十亿,(iii)将借款基础从美元增加了1.0十亿到美元1.3收购完成后为十亿美元(定义见附注13—后续事件),(iv) 将选定承诺总额从 $ 增加750.0百万到美元850.0百万美元,并且(v)免除了借款基础的自动减少,否则将在2031年票据发行完成后自动减少借款基础(定义见附注13—后续事件)。计划每半年在5月和11月重新确定借款基础。截至 2023 年 9 月 30 日,运营公司有 $250.0百万未偿借款和美元600.0百万美元可用于未来借款。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,运营公司循环信贷额度的加权平均利率城市在那里 7.58%, 7.37%, 4.75% 和 3.53%,分别为.

截至 2023 年 9 月 30 日,运营公司 符合 the 根据其信贷协议签订的财务维持协议。

7.    单位持有人的权益和分配

该合伙企业有普通合伙人和有限合伙人单位。截至 2023 年 9 月 30 日,该伙伴关系共有 70,861,557已发放和未缴的共同单位以及 90,709,946已发行和未偿还的B类单位,其中 731,500常用单位和 90,709,946B类单位由响尾蛇实益拥有,约占 57合伙企业未偿还的有限合伙单位总数的百分比。2023 年 9 月 30 日,响尾蛇也实益持有 90,709,946运营公司单位,代表 56运营公司的非控股所有权权益百分比。由 Diamondback 实益拥有的运营公司单位和合伙企业的 B 类单位可以不时交换为是时候使用伙伴关系的共同单位了(也就是说, 运营公司单位和 伙伴关系 B 类单位加起来可兑换为 伙伴关系(共同单位)。

参见注释 13—后续事件以进一步讨论2023年第四季度发布的其他普通单位。

普通单位回购计划

合伙企业普通合伙人董事会已批准一项普通单位回购计划,最多可收购 $750.0百万伙伴关系的无限期未偿还的普通单位,不包括消费税。 该伙伴关系打算购买普通单位利用手头现金中的资金、运营产生的自由现金流,机会主义地参与回购计划ns 和电势 l流动性事件,例如出售资产。董事会可能会不时暂停、修改、延长或终止本回购计划 伙伴关系的普通合伙人 在任何时候。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,该合伙企业回购了约美元(不包括消费税)9.6百万,美元66.5百万,美元50.7百万和美元118.9回购计划下分别有百万个普通单位。截至2022年9月30日的九个月的回购包括约美元37.3百万美元用于回购 1.5在私下谈判的交易中来自重要单位持有者的百万个普通单位
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在2022年第一季度。截至 2023 年 9 月 30 日,美元462.9根据回购计划,不包括消费税,仍有100万英镑可用。

现金分配

普通合伙企业董事会批准了一项由基本分配和可变分配组成的分配政策,该分配政策考虑了通过我们的普通单位回购计划向单位持有人返还的资本,该分配政策自2022年第三季度起生效。合伙企业每季度的可用现金和运营公司的可用现金由普通合伙人董事会在该季度末确定。运营公司可供分配的现金(非公认会计准则衡量标准)通常等于合伙企业在适用季度的合并调整后息税折旧摊销前利润,减去普通合伙人董事会认为必要或适当的未来运营或资本需求储备金、租赁奖金收入、分配等价权支付和优先分配(如果有)所需的现金。董事会批准排除扣除适用税款后的租赁奖金收入,分配将于2023年11月24日生效。有关合伙企业和运营公司分配政策的详细描述,请参阅 附注7—单位持有人权益和分配—合伙企业10-K表年度报告中的现金分配截至2022年12月31日的财年。

根据分配政策,可供分配的现金百分比可能会每季度发生变化,以使运营公司能够保留现金流,以帮助加强合伙企业的资产负债表,同时还可以通过合伙企业的普通单位回购计划扩大资本回报计划。有效2023 年 7 月 25 日,普通合伙人董事会批准将合伙企业的年度基本分配增加至 $1.08每普通单位从 2023 年第二季度支付的分配开始。合伙企业无需按季度或其他方式向其普通单位持有人支付分红。

下表列出了有关普通合伙人董事会批准的所列期间的现金分配信息(以千计,单位金额除外):
时期每个运营公司单位的金额
运营公司向 Diamondback 的分配
每个普通单位的金额
向普通单位持有人发放的分配(1)
申报日期单位持有人记录日期付款日期
Q4 2022$0.54 $48,983 $0.49 $35,683 2023年2月15日2023年3月3日2023年3月10日
Q1 2023$0.42 $38,097 $0.33 $23,797 2023年4月26日2023年5月11日2023年5月18日
Q2 2023$0.44 $39,912 $0.36 $25,563 2023年7月25日2023年8月10日2023年8月17日
(1)包括支付给 Diamondback 的金额 731,500由 Diamondback 实益拥有的普通单位和等值的分销权付款。

现金将在适用的记录日向登记在册的普通单位持有人进行现金分配,通常在 60每个季度结束后的几天。

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(未经审计)
合并子公司所有权变更

随附的简明合并财务报表中的非控股权益代表响尾蛇在运营公司净资产中的所有权。由于合伙企业公开发行单位、发行收购单位、发放单位补偿、回购普通单位以及支付合伙企业单位的等价分配权,Diamondback在运营公司中的相对所有权权益可能会发生变化。所有权百分比的这些变化 导致对非控股权益和普通单位持有人权益进行调整,受税收影响,但不影响收益。 下表汇总了在此期间由于所有权权益变动而导致的普通单位持有人权益的变化:

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(以千计)
归属于合伙企业的净收益(亏损)$78,599 $79,340 $143,116 $129,967 
合并子公司所有权变动 3,469 20,046 31,667 45,764 
从归属于合伙企业单位持有人的净收益(亏损)和向非控股权益的转移$82,068 $99,386 $174,783 $175,731 

8.    每个普通单位的收益

简明合并运营报表中每个普通单位的净收益(亏损)基于截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中归属于合伙企业普通单位的净收益(亏损)。由于普通合伙人没有经济利益,合伙企业的净收益(亏损)全部分配给普通单位。

每个普通单位的基本收益和摊薄收益是使用两类方法计算的。两类方法是按普通单位和参与证券持有人各自所有权成比例的收益分配。每个普通单位的基本净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以该期间未偿普通单位的加权平均数。每普通单位的摊薄净收益(亏损)在适用时对根据LTIP授予的未归属普通单位生效。

下表列出了每普通单位基本收益和摊薄收益组成部分的对账情况:

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(以千计,单位金额除外)
归因于该期间的净收益(亏损)$78,599 $79,340 $143,116 $129,967 
减去:分配给参与证券的已分配和未分配收益(1)
146 173 263 309 
归属于普通单位持有人的净收益(亏损)$78,453 $79,167 $142,853 $129,658 
加权平均未偿还的普通单位:
基本加权平均未偿普通单位70,925 74,943 71,803 76,215 
稀释性证券的影响:
潜在的普通单位可供发行(2)
   110 
摊薄后的加权平均已发行普通单位70,925 74,943 71,803 76,325 
普通单位基本净收益(亏损)$1.11 $1.06 $1.99 $1.70 
每普通单位净收益(亏损),摊薄$1.11 $1.06 $1.99 $1.70 
(1) 包含不可没收的分配等值权的未归属限制性股票单位被视为参与证券,因此根据两类方法计算在单位收益中。
(2) 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,有 潜在的普通股被排除在普通股摊薄后每股收益的计算范围之外,因为它们包含在内本来会产生反稀释作用。
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正如注释13中进一步讨论的那样—后续事件 “—最近的收购,”该伙伴关系大约发行了 7.22根据普通单位购买协议,向Diamondback捐赠了百万个普通单位,以及 9.022023年第四季度将增加100万个普通单位作为收购的对价。

9.    所得税

下表列出了伙伴关系在指定日期的所得税(受益)准备金和有效所得税税率:

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(以千计,税率除外)
所得税(受益)准备金$21,879 $(46,409)$39,735 $(37,597)
有效税率9.6 %(28.4)%9.6 %(8.0)%

该合伙企业截至2023年9月30日的三个月和九个月的有效所得税税率与对该期间的税前收入适用美国联邦法定税率计算的金额不同,这主要是由于归属于非控股权益的净收益。截至2022年9月30日的三个月和九个月中,该合伙企业的有效所得税税率与对该期间的税前收入适用美国联邦法定税率计算的金额不同,这主要是由于归属于非控股权益的净收益以及维持估值补贴对合伙企业递延所得税资产的影响。在截至2022年9月30日的三个月中,该合伙企业确认了美元的离散所得税优惠49.7百万美元与其年初估值补贴的部分发放有关,其基础是对其未来几年递延所得税资产可变现性的判断发生了变化。

截至2023年9月30日和2022年9月30日,合伙企业根据其对适用会计准则要求的所有可用证据(包括正面和负面证据)的评估,维持了对被认为不太可能变现的递延所得税资产的部分估值补贴。

2022年通货膨胀削减法(“IRA”)于2022年8月16日颁布,对2022年12月31日之后的纳税年度某些上市公司股票/单位回购的公允市场价值征收1%的消费税,并包括其他几项适用于美国公司所得税的条款。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,该合伙企业的消费税并不重要,被视为回购单位成本基础的一部分。

10.    衍生品

所有衍生金融工具均按公允价值入账。合伙企业未将其衍生工具指定为会计目的的套期保值,因此将其衍生工具标记为公允价值,并在简明合并运营报表中以 “衍生工具净收益(亏损)” 为标题确认现金和非现金公允价值的变化。

商品合约

该合伙企业历来使用固定价格互换合约、固定价格基础互换合约和无成本美元以及相应的看跌和看涨期权,以减少与其某些特许权使用费收入相关的价格波动。截至2023年9月30日,该合伙企业已发行期权、无成本项圈和固定价格基础互换。

该合伙企业的衍生品合约基于大宗商品交易所报告的结算价格,其中石油看跌期权合约基于西德中质原油库欣原油价格和阿格斯中质原油米德兰原油价格之间的价差,石油的固定价格基础互换。该伙伴关系的天然气固定价格基础互换是针对Waha Hub天然气价格和Henry Hub天然气价格之间的价差。加权平均差异表示基差互换合约所涵盖名义交易量的WTI库欣油价和Waha Hub天然气价格的下跌幅度。根据合伙企业的无成本项圈合同,每个项圈都有既定的底价和上限价格。当结算价格低于底价时,交易对手必须向合伙企业付款,以及
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(未经审计)
当结算价格高于上限价格时,合伙企业必须向交易对手付款。当结算价格介于下限和上限之间时,无需付款。

通过使用衍生工具经济地对冲大宗商品价格变动的风险,该伙伴关系面临信用风险和市场风险。信用风险是指交易对手未能按照衍生合约的条款履约。当衍生品合约的公允价值为正数时,交易对手欠合伙企业,这会带来信用风险。合伙企业的交易对手都是经修订和重述的信贷协议的参与者,该协议由运营公司的几乎所有资产担保;因此,合伙企业无需交纳任何抵押品。合伙企业的交易对手已被确定具有可接受的信用风险;因此,合伙企业不要求其交易对手提供抵押品。

截至2023年9月30日,该合伙企业拥有以下未偿还的衍生品合约。汇总多张合约时,会披露加权平均合约价格。

互换项圈看跌
结算月结算年度合同类型
每天 bbls/mmBTU
索引加权平均差异加权平均最低价格加权平均上限价格行使价延期保费
十月至十二月2023看跌16,000WTI 库欣$$$$56.25$(1.70)
一月至三月
2024
看跌14,000WTI 库欣$$$$58.57$(1.54)
四月至六月
2024
看跌12,000WTI 库欣$$$$60.00$(1.50)
十月至十二月2023基础互换4,000
WTI 米德兰分公司
$1.05$$$$
一月至六月
2024
无成本项圈
6,000
WTI 库欣
$$65.00$95.55$$
天然气
十月至十二月2023基础互换30,000Waha Hub$(1.33)$$$$
一月至十二月2024基础互换30,000Waha Hub$(1.20)$$$$

资产负债表衍生资产和负债的抵消

衍生工具的公允价值通常使用既定的指数价格和其他来源确定,这些来源除其他外基于期货价格和到期时间。这些公允价值是通过净资产负债头寸(包括任何递延保费)来记录的,这些资产和负债头寸属于同一交易对手,受规定净结算的合同条款的约束。参见注释 11—公允价值测量了解更多细节。

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衍生工具的收益和损失

下表汇总了简明合并运营报表中包含的衍生工具的损益以及报告期内衍生品的净现金收入(付款):

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022

(以千计)
衍生工具的收益(亏损)$(2,988)$882 $(30,685)$(19,366)
衍生品的净现金收入(付款)(1)
$(3,807)$(10,263)$(10,019)$(27,292)
(1)截至2022年9月30日的三个月和九个月包括在合同到期日之前终止的大宗商品合约支付的现金2.4百万和美元6.6分别是百万。

11.    公允价值测量

经常性以公允价值计量的资产和负债

如中所述 附注11—合伙企业10-K表年度报告中的公允价值衡量标准 在截至2022年12月31日的年度中,合伙企业的简明合并资产负债表(包括合伙企业的衍生工具)中定期按公允价值报告某些资产和负债。合伙企业衍生品合约的公允价值是内部衡量的,使用信誉良好的第三方提供的标的商品的既定商品期货价格表、合约的名义交易量和到期时间。这些估值为二级进入公允价值层次结构。 净金额根据其预期结算日期分为流动或非流动金额。

下表提供了 (一) 定期按公允价值计量的金融资产和负债的公允价值计量信息, (ii) 已确认的衍生资产和负债的总金额,(iii)在与交易对手的主净额结算安排下抵消的金额,以及(iv)合伙企业简明合并资产负债表中列报的由此产生的净金额 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日:

截至2023年9月30日
第 1 级第 2 级第 3 级公允价值总额资产负债表中抵消的总金额资产负债表中列报的净公允价值
(以千计)
资产:
当前:
衍生工具$ $4,616 $ $4,616 $(4,616)$ 
负债:
当前:
衍生工具$ $13,900 $ $13,900 $(4,616)$9,284 
非当前:
衍生工具$ $1,619 $ $1,619 $ $1,619 

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(未经审计)
截至2022年12月31日
第 1 级第 2 级第 3 级公允价值总额资产负债表中抵消的总金额资产负债表中列报的净公允价值
(以千计)
资产:
当前:
衍生工具$ $13,296 $ $13,296 $(3,968)$9,328 
非当前:
衍生工具$ $1,911 $ $1,911 $(1,469)$442 
负债:
当前:
衍生工具$ $3,968 $ $3,968 $(3,968)$ 
非当前:
衍生工具$ $1,476 $ $1,476 $(1,469)$7 

未按公允价值记录的资产和负债

下表提供了在简明合并资产负债表中未按公允价值记录的金融工具的公允价值:

2023年9月30日2022年12月31日
账面价值公允价值账面价值公允价值
(以千计)
债务:
循环信贷额度 $250,000 $250,000 $152,000 $152,000 
5.375% 2027 年到期的优先票据(1)
$425,681 $409,164 $424,895 $411,634 
(1) 账面价值包括相关的递延贷款成本和任何折扣。

运营公司循环信贷额度的公允价值近似于合伙企业对条款和期限相似的银行贷款的借款利率计算的账面价值,在公允价值层次结构中被归类为二级。票据的公允价值是根据2023年9月30日的报价确定的,这是公允价值层次结构中的第一级分类。

按非经常性公允价值计量的资产和负债

在某些情况下,某些资产和负债以非经常性公允价值计量。这些资产和负债可能包括在资产收购中获得的矿产和特许权使用费权益,以及随后在我们已探明的石油和天然气权益减值或持有待售时按公允价值减记。

金融资产的公允价值

该合伙企业还有其他金融工具,包括现金和现金等价物、应收特许权使用费收入、托管资金、其他流动资产、应付账款、应计负债和应付所得税。由于这些工具的短期性质,这些工具的账面价值接近其公允价值。

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(未经审计)
12.    承付款和意外开支

合伙企业是其正常业务过程中不时出现的各种例行法律诉讼、争议和索赔的当事方。尽管无法肯定地预测未决诉讼、争议或索赔的最终结果以及由此对合伙企业产生的任何影响,但合伙企业管理层认为,如果最终作出不利裁决,这些问题都不会对合伙企业的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。该伙伴关系的评估基于有关未决事项的已知信息及其在异议、诉讼和解决类似事项方面的经验。实际结果可能与伙伴关系的评估存在重大差异。当现有信息表明可能发生损失且可以合理估计损失金额时,合伙企业记录与未决法律诉讼、争端或索赔相关的意外开支准备金。

13.    后续事件

有待转换为公司

正如先前报道的那样,该合伙企业于2023年7月31日宣布打算将其法律地位从特拉华州的有限合伙企业转变为特拉华州的公司(“转换”)。该转换于 2023 年 11 月获得普通合伙人董事会的一致批准。2023年11月2日,普通合伙人代表合伙企业向特拉华州国务卿提交了转换证书和公司注册证书,并将此类文件通知了纳斯达克。该伙伴关系预计,转换将于2023年11月13日凌晨 12:01(美国东部时间)生效。参见”管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——最新动态—等待转换为公司” 以获取有关转换的更多信息。

2031 年票据发行

2023年10月19日,该合作伙伴关系完成了美元的发行(“2031年票据发行”)400.0其本金总额为百万美元 7.3752031年11月1日到期的优先票据(“2031年票据”)的百分比。该伙伴关系获得的净收益约为 $394.4从2031年票据发行中扣除初始购买者的折扣和预期交易成本后,为百万美元。合伙企业将总收益贷款给运营公司,运营公司使用所得款项为收购的现金部分提供部分资金,具体定义和讨论见下文。

2031年票据是合伙企业的优先无抵押债务,最初由运营公司以优先无抵押方式提供担保,并将每半年支付利息。Diamondback和普通合伙人都不会为2031年票据提供担保。将来,(i)为其或担保人的任何债务提供担保,或(ii)是国内限制性子公司并且是任何信贷额度下任何债务的义务人的合伙企业的每家受限制子公司都必须为2031年票据提供担保。

毒蛇向响尾蛇发行普通单位

2023 年 10 月 31 日,该伙伴关系发行了大约 7.22以美元的价格向响尾蛇号捐赠了数百万个普通单位27.72每单位净收益总额约为 $200.0根据2023年9月4日与响尾蛇签订的普通单位买卖协议,百万美元。本次普通单位发行的净收益用于为收购的部分现金对价提供资金,定义和讨论见下文。

收购

2023年11月1日,合伙企业和运营公司根据最终买卖协议,从Royalty Asset Holdings、LP、Royalty Asset Holdings II、LP和Saxum Asset Holdings, LP(统称为 “卖方” 和华威资本和GRP Energy Capital的关联公司)收购了特定的矿产和特许权使用费权益 9.02百万个普通单位和美元750.0百万现金,视按惯例收盘后调整(“收购”)而定。收购中获得的矿产和特许权使用费权益约为 4,600二叠纪盆地的净特许权使用费英亩,外加大约 2,700其他主要盆地的额外净特许权使用费英亩。此次收购的现金对价由手头和托管持有的现金、运营公司循环信贷额度下的借款、2031年票据发行的收益以及美元收益相结合的方式提供资金200.0向 Diamondback 发行了百万个普通单位。收购完成后,响尾蛇实益拥有大约 56合伙企业未偿还的有限合伙单位总数的百分比。

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毒蛇能源伙伴有限责任公司
合并财务报表简明附注-(续)
(未经审计)
现金分配

2023 年 11 月 2 日,普通合伙人董事会批准了运营公司根据其 $ 分配政策 2023 年第三季度的现金分配0.70每个运营公司单位,将于2023年11月24日支付给2023年11月16日营业结束时登记在册的符合条件的单位持有人。

2023年11月2日,普通合伙人董事会还批准了合伙企业根据其美元分配政策在2023年第三季度进行现金分配0.57每个普通单位将于2023年11月24日支付给2023年11月16日营业结束时符合条件的登记单位持有人。对普通单位持有人的分配包括基本季度分配 $0.27每个普通单位和可变的季度分配为 $0.30每个普通单位。

分配记录和付款日期将在转换生效之日之后生效;因此,Viper Energy, Inc.(“Viper Inc.”)将按照普通合伙人董事会批准的相同条款向转换后的A类普通股(“A类普通股”)的持有人支付基本季度分配和可变季度分配。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下讨论和分析应与我们在本报告中列出的未经审计的简明合并财务报表及其附注以及我们的经审计的财务报表及其附注一起阅读 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的 “前瞻性陈述”。由于多种因素,实际结果和事件发生时间可能与这些前瞻性陈述中包含的结果和发生的时间存在重大差异。参见 第二部分。第 1A 项。风险因素关于前瞻性陈述的警示声明.

概述

我们是一家在特拉华州上市的有限合伙企业,由响尾蛇公司成立,主要在二叠纪盆地拥有和收购石油和天然气物业的矿产和特许权使用费。我们在一个可报告的细分市场中运营。自2018年5月10日起,出于美国联邦所得税的目的,我们一直被视为公司。

最近的事态发展

有待转换为公司

正如先前报道的那样,2023年7月31日,我们宣布打算将我们的法律地位从特拉华州的有限合伙企业转变为特拉华州的公司(“转换”),我们认为这将进一步扩大我们的投资者基础并改善我们的交易流动性。该转换于 2023 年 11 月 2 日获得普通合伙人董事会的一致批准。根据与转换相关的经修订的合伙企业有限合伙协议(“有限合伙人协议”),转换不需要或不会征求有限合伙人的投票。2023年11月2日,普通合伙人代表合伙企业向特拉华州国务卿提交了转换证书和公司注册证书,并将此类文件通知了纳斯达克。我们预计转换将于 2023 年 11 月 13 日凌晨 12:01(美国东部时间)(转换生效的日期和时间,即 “生效时间”)生效。

在生效时,该合伙企业将根据转换计划(“转换计划”)转换为特拉华州的一家公司,并将其名称从Viper Energy Partners LP更名为Viper Inc.,Viper Inc.的公司注册证书和章程将生效。

在生效时,代表生效前夕发行和未偿还的合伙企业中有限合伙权益的每个普通单位将逐单位转换为Viper Inc.已发行和流通、已全额支付且不可评估的A类普通股每股面值0.000001美元的股份,(ii) 代表有限合伙企业权益的每个B类单位将在生效时间前夕发行和未偿还的合伙企业中进行转换按单位逐一分列为已发放但尚未结清的,Viper Inc. 已全额支付且不可评估的B类普通股,每股面值0.000001美元(“B类普通股”,以及A类普通股,“普通股”),以及(iii)在生效时间前夕发行和未偿还的普通合伙人利息(由普通合伙人100%拥有)将被取消,不再在生效时偿还。在生效时,由于转换,普通单位持有人将成为A类普通股的持有人,B类单位的持有人将成为B类普通股的持有人。与转换前的B类单位类似,B类普通股的每股股可在转换后由B类普通股的持有人自行决定与运营公司的一个单位一起交换为一股A类普通股。B类普通股的持有人将拥有与有限合伙人协议中规定的相同的优先分配和清算优先权。在生效时,Diamondback及其全资子公司Diamondback E&P LLC将是B类普通股的唯一持有者,并将共同拥有约56%的普通股已发行股份。因此,Viper Inc.将成为纳斯达克公司治理标准所指的 “受控公司”,因此将有资格获得纳斯达克公司治理规则的某些豁免。

转换后,预计我们目前的有限合伙人将拥有Viper Inc.已发行股票的百分比与他们目前持有的合伙企业未偿股权的比例相同。

在生效时,Viper Inc.的公司注册证书和章程通常将为Viper Inc.的股东提供与有限合伙人协议中有限合伙人基本相同的权利和义务。目前,除有限合伙人协议中规定的少数事项外,有限合伙人通常无权就合伙企业的治理进行投票。转换后,除非公司注册证书中另有明确规定,否则普通股持有人将有权对普通股股东的所有事项进行投票
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目录

根据特拉华州通用公司法,公司通常有权进行投票,包括选举Viper Inc.的董事会。

在生效时,Viper Inc. 的业务和事务将由Viper Inc. 的董事会监督,而非普通合伙人作为普通合伙人监督合伙企业的业务和事务,后者目前负责监督合伙企业的业务和事务。 在生效时间之前,普通合伙人的董事和执行官将在生效时成为Viper Inc.的董事和执行官。此外,在生效时间之前,普通合伙人董事会的审计委员会及其成员将在生效时由Viper Inc.复制。此外,转换后,Diamondback将继续根据服务和借调协议向Viper Inc.提供人事、一般和行政服务,包括执行官和其他员工的服务,其方式与Diamondback目前向普通合伙人提供的服务基本相同。此外,只要响尾蛇及其任何子公司集体实益拥有Viper Inc.至少25%的已发行普通股,(i)响尾蛇公司将有权指定最多三人担任Viper Inc.的董事;(ii)除非如此,否则Viper Inc.董事会不得任命除响尾蛇借调员工以外的任何人为Viper Inc.的执行官事先获得 (x) Diamondback 的批准(不得不合理地拒绝批准或附带条件)或 (y)Viper Inc.至少80%股本投票权的持有者投赞成票。最初,Viper Inc.的董事会将有两名响尾蛇人指定为Travis Stice和Kaes Van't Hof。

该合伙企业已要求纳斯达克在2023年11月13日开盘时停止普通单位的交易,并开始在纳斯达克以现有股票代码 “VNOM” 交易A类普通股。目前预计共同单位的现任持有人不会采取任何行动。 A类普通股的新CUSIP号码已经发布,该号码将在生效时生效。由于出于美国联邦所得税的目的,该合伙企业已被视为公司,因此我们预计此次转换不会影响我们作为美国联邦所得税目的的公司地位,也不会对我们当前公共普通单位持有人的美国联邦所得税待遇产生重大影响。

2031 年票据发行

2023年10月19日,我们完成了2031年票据的发行,本金总额为4亿澳元,将于2031年11月1日到期的优先票据。扣除初始购买者的折扣和预期交易成本后,我们从2031年票据发行中获得了约3.944亿美元的净收益。

参见注释 13—后续事件简明合并财务报表附注以获取更多细节。

最近的收购

2023年11月1日,我们收购了约902万个普通单位和7.5亿美元现金的某些矿产和特许权使用费权益,但须视收盘后惯例调整而定。此次收购中收购的矿产和特许权使用费权益代表二叠纪盆地约4,600英亩的净特许权使用费,以及其他主要盆地约2,700英亩的额外净特许权使用费。本次交易的现金部分由手头和托管持有的现金、运营公司循环信贷额度下的借款、2031年票据发行的收益以及根据普通单位购买协议向Diamondback发行普通股的2亿美元收益相结合提供资金。

参见注释 13—后续事件简明合并财务报表附注以获取更多细节。

收购生效后,我们的矿产和特许权使用费权益占地面积总计约为34,500英亩净特许权使用费,其中约46%由Diamondback经营。

大宗商品价格

石油、天然气和液化天然气的价格主要由当前的市场条件决定。区域和全球经济活动,包括已经发生或将来可能发生的任何经济衰退或衰退、极端天气条件和其他可变因素会影响这些产品的市场状况。这些因素是我们无法控制的,很难预测。在截至2023年和2022年的九个月中,纽约商品交易所西德克萨斯中质原油平均价格分别为每桶77.28美元和98.25美元,纽约商品交易所亨利枢纽的平均价格分别为每百万英热单位2.58美元和6.69美元。乌克兰战争和以色列-哈马斯战争、利率上升、全球供应链中断、对潜在经济衰退或衰退的担忧、应对持续通货膨胀的措施以及金融部门的不稳定加剧了最近的经济和定价波动,并可能在整个2023年继续影响定价。此外,欧佩克及其非欧佩克盟国(统称为欧佩克+)继续定期开会,评估全球石油供应、需求和库存水平的状况。

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目录

生产和运营更新

延续产量增长的趋势,2023年第三季度的日均石油产量是我们历史上最高的。截至2023年11月1日,我们的矿产和特许权使用费土地上有73台钻机在运营,其中十台由响尾蛇公司运营。由于我们的产量目标持续跑赢大盘,以及此次收购,与2023年第三季度的日均石油产量相比,我们在中点将2023年第四季度的石油产量预期提高了约11%。我们预计,2024年第一季度的产量将下降约2%至3%,但全年将增长,2024年第四季度的产量将比2023年第四季度的预计产量高出约5%。

收购生效后,我们截至2023年11月1日的总油井信息如下:

响尾蛇号运营第三方运营总计
水平井转为生产(1):
总水井53157210
净100%特许权使用费利息井4.41.66.0
特许权使用费净利息的平均百分比8.3 %1.0 %2.9 %
水平生产井数:
总水井1,7829,29311,075
净100%特许权使用费利息井125.8105.6231.4
特许权使用费净利息的平均百分比7.1 %1.1 %2.1 %
横向活跃开发油井很重要(2):
总水井123743866
净100%特许权使用费利息井5.88.214.0
特许权使用费净利息的平均百分比4.7 %1.1 %1.6 %
视线井(3):
总水井143540683
净100%特许权使用费利息井9.58.818.3
特许权使用费净利息的平均百分比6.6 %1.6 %2.7 %
(1) 平均横向长度为 10,912。
(2)目前正在积极开发的总共866口油井是那些已经开采的油井,预计将在未来大约六到八个月内投入生产。
(3) 共有683口总视线油井是目前尚未积极开发的油井,但我们有理由相信y 将在接下来的大约 15 到 18 个月内投入生产。这些视线油井的预期时间主要取决于第三方运营商的许可或响尾蛇目前的预期完工时间表。鉴于以下情况,积极开发我们的特许权使用费面积的现有许可证并不能确保这些油井将转为生产e 石油价格的波动。

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目录

截至2023年9月30日和2023年6月30日的三个月的比较

运营结果

下表汇总了我们在所示期间的收入和支出:

三个月已结束
2023年9月30日2023年6月30日
 (以千计)
营业收入:
石油收入$168,008 $139,300 
天然气收入8,893 5,090 
液化天然气收入18,713 13,807 
特许权使用费收入195,614 158,197 
租赁奖金收入——关联方97,237 1,277 
租赁奖金收入196 1,134 
其他营业收入193 179 
总营业收入293,240 160,787 
成本和支出:
生产税和从价税12,286 12,621 
枯竭36,280 34,064 
一般和管理费用1,880 2,008 
成本和支出总额50,446 48,693 
运营收入(亏损)242,794 112,094 
其他收入(支出):
利息支出,净额(11,203)(11,291)
衍生工具的收益(亏损),净额(2,988)(12,594)
其他收入,净额489 172 
其他支出总额,净额(13,702)(23,713)
所得税前收入(亏损)229,092 88,381 
所得税(受益)准备金21,879 8,450 
净收益(亏损)207,213 79,931 
归属于非控股权益的净收益(亏损)128,614 49,381 
归属于Viper Energy Partners LP的净收入(亏损$78,599 $30,550 

22

目录

下表汇总了我们在指定时期内的生产数据、平均销售价格和平均成本:

三个月已结束
2023年9月30日2023年6月30日
生产数据:
石油 (mbbls)2,037 1,924 
天然气 (mmcF)4,900 4,685 
液化天然气 (mbbls)867 724 
合并交易量 (MBOE)(1)
3,721 3,429 
日均石油量 (bo/d)22,141 21,143 
每日平均合并交易量 (Boe/d)40,446 37,681 
平均销售价格:
石油(美元/桶)$82.48 $72.40 
天然气 ($/mcf)$1.81 $1.09 
液化天然气 (美元/桶)$21.58 $19.07 
合并(美元/英国央行)(2)
$52.57 $46.14 
原油,套期保值(美元/桶)(3)
$81.44 $71.39 
天然气,套期保值(美元/立方英尺)(3)
$1.47 $0.65 
液化天然气 (美元/桶)(3)
$21.58 $19.07 
合并价格,套期保值(美元/英国央行)(3)
$51.55 $44.97 
平均成本(美元/英国央行):
生产税和从价税$3.30 $3.68 
一般和行政——现金部分(4)
0.41 0.51 
运营费用总额-现金$3.71 $4.19 
一般和管理-非现金单位薪酬支出$0.10 $0.08 
利息支出,净额$3.01 $3.29 
枯竭$9.75 $9.93 
(1)Bbl 等价物是使用每一桶六立方英尺的转换率计算的。
(2)扣除所有收集、运输和加工扣除额后的已实现价格。
(3)套期保值价格反映了我们到期大宗商品衍生品交易的现金结算对我们平均销售价格的影响。
(4)不包括列报期内基于非现金单位的薪酬支出。

特许权使用费收入

我们的特许权使用费收入是石油、天然气和液化天然气产量的销售量以及这些产量的平均价格的函数。

与2023年第二季度相比,2023年第三季度的特许权使用费收入增加了3740万美元。平均定价的变动造成了约2630万美元的总增幅,这主要是由于石油平均价格的上涨,在较小程度上,我们在2023年第三季度生产的天然气和液化天然气也是如此。特许权使用费收入的剩余增长1110万美元是由于2023年第三季度的产量与2023年第二季度相比增长了9%,这主要是由于在Viper拥有较高特许权使用费的地区开发了新油井。

23

目录

租赁奖金收入相关方

响尾蛇的租赁奖金收入增加了9,600万美元,这要归因于2023年第三季度一份涵盖德克萨斯州米德兰县约12,778英亩净矿产英亩的新租约和另一份覆盖德克萨斯州佩科斯县约140英亩净矿产英亩的新租约和两次租约延期,而2023年第二季度收到的租约涵盖德克萨斯州马丁县和惠勒县约165英亩净矿产英亩。

参见注释 2—重要会计政策摘要简明合并财务报表附注以获取更多细节。

生产税和从价税

下表列出了生产税和从价税对于所示时期:

三个月已结束
2023年9月30日2023年6月30日
金额
(以千计)
根据英国央行的数据特许权使用费收入的百分比金额
(以千计)
根据英国央行的数据特许权使用费收入的百分比
生产税$9,892 $2.66 5.1 %$7,807 $2.28 5.0 %
从价税2,394 0.64 1.2 4,814 1.40 3.0 
总生产税和从价税$12,286 $3.30 6.3 %$12,621 $3.68 8.0 %

通常,生产税与生产收入直接相关,并以当年大宗商品价格为基础。2023年第三季度的生产税占特许权使用费收入的百分比与2023年第二季度一致。除其他因素外,从价税基于去年大宗商品价格推动的房地产价值。在2023年第三季度,根据预期的税率降低,我们下调了全年从价税的估计,因此与2023年第二季度相比,减少了从价税应计额。

枯竭

与2023年第二季度相比,2023年第三季度的耗尽支出增加了220万美元,这主要是由于这两个时期之间的产量增长。2023年第三季度的平均枯竭率略有下降至每英国央行9.75美元,而2023年第二季度的平均枯竭率为9.93美元。

衍生工具

下表显示了所列期间衍生工具的净收益(亏损)和衍生品的净现金收入(付款):
三个月已结束
2023年9月30日2023年6月30日
(以千计)
衍生工具的收益(亏损)$(2,988)$(12,594)
衍生品的净现金收入(付款)$(3,807)$(3,997)

在截至2023年9月30日和2023年6月30日的三个月中,我们的衍生工具出现亏损。亏损减少的主要原因是2023年第三季度天然气基础互换收益为200万美元,而2023年第二季度的亏损为760万美元。我们必须将资产负债表上的所有衍生工具确认为按公允价值计量的资产或负债。参见注释 10—衍生品简明合并财务报表附注,供进一步讨论我们在2023年9月30日的未平仓合约。

24

目录

所得税(受益)准备金

与2023年第二季度相比,2023年第三季度的所得税支出增加了1,340万美元,这主要是由于归属于我们的税前收入的增加,这主要是由于上述特许权使用费收入和租赁奖金收入的增加。参见注释 9—所得税简明合并财务报表附注以了解更多详情。

截至2023年9月30日的九个月与2022年9月30日的比较

运营结果

下表汇总了我们在所示期间的收入和支出:

截至9月30日的九个月
20232022
 
营业收入:
石油收入$443,927 $514,180 
天然气收入22,974 67,621 
液化天然气收入47,995 70,027 
特许权使用费收入514,896 651,828 
租赁奖金收入——关联方105,585 6,652 
租赁奖金收入1,730 3,856 
其他营业收入774 506 
总营业收入622,985 662,842 
成本和支出:
生产税和从价税37,794 45,547 
枯竭101,331 89,833 
一般和管理费用6,652 5,972 
成本和支出总额145,777 141,352 
运营收入(亏损)477,208 521,490 
其他收入(支出):
利息支出,净额(32,180)(30,158)
衍生工具的收益(亏损),净额(30,685)(19,366)
其他收入,净额802 200 
其他支出总额,净额(62,063)(49,324)
所得税前收入(亏损)415,145 472,166 
所得税(受益)准备金39,735 (37,597)
净收益(亏损)375,410 509,763 
归属于非控股权益的净收益(亏损)232,294 379,796 
归属于Viper Energy Partners LP的净收入(亏损$143,116 $129,967 

25

目录

下表汇总了我们在指定时期内的生产数据、平均销售价格和平均成本:

截至9月30日的九个月
20232022
生产数据:
石油 (mbbls)5,771 5,259 
天然气 (mmcF)13,809 11,713 
液化天然气 (mbbls)2,224 1,857 
合并交易量 (MBOE)(1)
10,297 9,068 
日均石油量 (bo/d)21,139 19,264 
每日平均合并交易量 (Boe/d)37,718 33,216 
平均销售价格:
石油(美元/桶)$76.92 $97.77 
天然气 ($/mcf)$1.66 $5.77 
液化天然气 (美元/桶)$21.58 $37.71 
合并(美元/英国央行)(2)
$50.00 $71.88 
原油,套期保值(美元/桶)(3)
$75.85 $96.40 
天然气,套期保值(美元/立方英尺)(3)
$1.39 $4.62 
液化天然气 (美元/桶)(3)
$21.58 $37.71 
合并价格,套期保值(美元/英国央行)(3)
$49.03 $69.60 
平均成本(美元/英国央行):
生产税和从价税$3.67 $5.02 
一般和行政——现金部分(4)
0.55 0.55 
运营费用总额-现金$4.22 $5.57 
一般和管理-非现金单位薪酬支出$0.10 $0.11 
利息支出,净额$3.13 $3.33 
枯竭$9.84 $9.91 
(1)Bbl 等价物是使用每一桶六立方英尺的转换率计算的。
(2)扣除所有收集、运输和加工扣除额后的已实现价格。
(3)套期保值价格反映了我们到期大宗商品衍生品交易的现金结算对我们平均销售价格的影响。
(4)不包括列报期内基于非现金单位的薪酬支出。

特许权使用费收入

我们的特许权使用费收入是石油、天然气和液化天然气产量的销售量以及这些产量的平均价格的函数。

在截至2023年9月30日的九个月中,特许权使用费收入与2022年同期相比减少了1.369亿美元。2023年平均定价的变化导致了约2.129亿美元的总降幅,这主要是由于我们在2023年生产的石油、天然气和液化天然气的平均价格下降。由于截至2023年9月30日的九个月中,产量与2022年同期相比增长了14%,额外的特许权使用费收入部分抵消了定价下跌造成的下降。这种产量增长源于Viper在不同时期之间拥有更高特许权使用费的地区开发了新油井。

26

目录

租赁奖金收入相关方

响尾蛇的租赁奖金收入增加了9,890万美元,这要归因于德克萨斯州马丁、米德兰、佩科斯和惠勒县的五份新租约,以及德克萨斯州马丁县的两次租约延期,其中包括截至2023年9月30日的九个月内的一份9,580万美元的租约,而2022年同期在德克萨斯州马丁县收到的四份租约的付款。

参见注释 2—重要会计政策摘要简明合并财务报表附注以了解更多详情。

生产税和从价税

下表列出了生产税和从价税对于截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月:

截至9月30日的九个月
20232022
金额
(以千计)
根据英国央行的数据特许权使用费收入的百分比金额
(以千计)
根据英国央行的数据特许权使用费收入的百分比
生产税$25,876 $2.51 5.0 %$33,484 $3.69 5.1 %
从价税11,918 1.162.3 12,063 1.33 1.9 
总生产税和从价税$37,794 $3.67 7.3 %$45,547 $5.02 7.0 %

通常,生产税与生产收入直接相关,并以当年大宗商品价格为基础。截至2023年9月30日的九个月中,生产税占特许权使用费收入的百分比与2022年同期保持一致。除其他因素外,从价税基于去年大宗商品价格推动的房地产价值。从价税占特许权使用费收入的百分比略有增加,这主要是由于2022年平均大宗商品价格上涨推动我们的石油和天然气权益同期估值有所提高。

收购生效后,我们预计2023年我们的生产税和从价税占特许权使用费收入的百分比将为7%。

枯竭

截至2023年9月30日的九个月中,与2022年同期相比,枯竭支出增加了1150万美元,这主要是由于这两个时期之间的产量增长,这主要是由于新油井的开发所致。截至2023年9月30日的九个月中,平均枯竭率保持相对平稳,为每英国央行9.84美元,而英国央行为9.91美元 在 2022 年的同期内。

收购生效后,我们预计2023年的耗尽费用将从约1.5亿美元到1.615亿美元不等。

衍生工具

下表显示了所列期间衍生工具的净收益(亏损)和衍生品的净现金收入(付款):

截至9月30日的九个月
20232022
(以千计)
衍生工具的收益(亏损)$(30,685)$(19,366)
衍生品的净现金收入(付款)(1)
$(10,019)$(27,292)
(1)截至2022年9月30日的九个月包括在合同到期日之前终止的660万美元大宗商品合约所支付的现金。

27

目录

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的衍生工具出现亏损,这主要是由于市场价格高于未平仓衍生品合约的行使价。我们必须将资产负债表上的所有衍生工具确认为按公允价值计量的资产或负债。参见注释 10—衍生品简明合并财务报表附注,供进一步讨论我们在2023年9月30日的未平仓合约。

所得税(受益)准备金

截至2023年9月30日的九个月中,与2022年同期相比,所得税支出增加了7,730万美元,这主要是由于特别收益分配于2022年12月31日到期而归属于我们的税前收入增加,以及2022年第三季度确认的离散所得税优惠与递延所得税资产估值补贴变动相关的影响。参见注释 9—所得税简明合并财务报表附注以了解更多详情。

收购生效后,我们预计我们的现金税率约为截至2023年12月31日止年度的税前收入的21%。

归属于非控股权益的净收益(亏损)

截至2023年9月30日的九个月中,归因于非控股权益的净收益(亏损)与2022年同期相比减少了1.475亿美元,这主要是由于特别收益分配将于2022年12月31日到期。

流动性和资本资源

现金来源和用途概述

在我们推行业务和财务战略时,我们会定期考虑哪些资本资源,包括现金流以及股权和债务融资,可用于满足我们未来的财务义务和流动性需求。我们未来增加探明储量的能力将在很大程度上取决于我们可用的资本资源。我们的主要流动性来源是运营现金流、出售非核心资产的收益、股票和债券发行以及借款 运营公司的周转信贷额度。我们对现金的主要用途是向单位持有人进行分配、偿还债务、收购石油和天然气物业的矿产和特许权使用费权益的资本支出以及回购我们的普通单位。截至2023年9月30日,我们的流动性约为7.468亿美元,包括1.468亿美元的现金及现金等价物以及公开募股下的6亿美元可用资金对公司的循环信贷额度进行评级。有关我们现金来源变化的进一步讨论,请参见 “—资本资源s” 下面。

我们的营运资金需求由我们的现金和现金等价物支持,以及 运营公司的周转 信贷额度。我们可以借鉴一下 运营公司的循环信贷额度满足短期现金需求,或发行债务或股权证券,作为我们长期流动性和资本管理计划的一部分。如上所述,由于我们有其他选择,我们认为我们的短期和长期流动性不仅足以为我们当前的业务提供资金,而且足以为我们的短期和长期融资需求提供资金,包括我们对矿产和特许权使用费权益的收购、分配、还本付息义务和偿还债务到期日、普通单位和优先票据回购以及最终可能支付的与突发事件相关的任何金额。

为了减轻石油和天然气价格的波动,我们签订了大宗商品衍生品合约,详情见 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露——大宗商品价格风险.

由于乌克兰战争和以色列-哈马斯战争、大宗商品市场低迷和/或不利的宏观经济状况,包括持续的通货膨胀、利率上升、全球供应链中断以及对潜在经济衰退或衰退的担忧日益增加,资本、金融和/或信贷市场持续长期波动,可能会限制我们获得资本的渠道或增加我们的成本,或使资金无法按我们可接受的条件或根本无法提供。尽管我们预计我们的资金来源将足以满足我们的短期和长期流动性需求,但我们无法向您保证所需的资本将以可接受的条件提供或根本不变。

28

目录

现金流

下表显示了我们在指定期间的现金流量:

截至9月30日的九个月
20232022
(以千计)
现金流数据:
由(用于)经营活动提供的净现金$492,397 $513,241 
由(用于)投资活动提供的净现金(176,749)19,611 
由(用于)融资活动提供的净现金(187,013)(560,684)
现金和现金等价物的净增加(减少)$128,635 $(27,832)

经营活动

我们的运营现金流对许多变量很敏感,其中最重要的是石油和天然气价格的波动以及生产商销售的石油和天然气数量。与2022年同期相比,截至2023年9月30日的九个月中,经营活动提供的净现金减少主要是由特许权使用费收入减少所致。关联方租赁奖金收入的现金流增加以及为衍生品结算支付的现金减少部分抵消了这一点。参见”运营结果” 用于讨论我们的收入和支出的重大变化。

投资活动

在截至2023年9月30日的九个月中,用于投资活动的净现金主要与从第三方收购石油和天然气权益有关,其中包括为收购提供的5000万美元托管存款,以及收购Drop Down中的石油和天然气权益。

在截至2022年9月30日的九个月中,投资活动提供的净现金主要与剥离石油和天然气权益的收益有关,部分被收购石油和天然气权益的支出所抵消。

融资活动

在截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金主要来自2.121亿美元的分配和6,720万美元的普通股回购,同时我们继续向单位持有人返还资本。运营公司循环信贷额度下的9,800万美元净借款部分抵消了这些现金流出。

在截至2022年9月30日的九个月中,用于融资活动的净现金主要与向单位持有人分配的3.337亿美元和1.189亿美元的普通股回购有关,其中包括通过私下谈判交易从重要单位持有人手中回购150万个普通单位的约3,730万美元。此外,我们支付了4,900万美元回购了票据的未偿本金,并在运营公司的循环信贷额度下净还款额为5,900万美元。

资本资源

运营公司的循环信贷额度

开启 2023 年 9 月 22 日运营公司签订了对现有信贷协议的第十一次也是第十二次修正案,该修正案除其他外,(i)将到期日从2025年6月2日延长至2028年9月22日,(ii)维持20亿美元的最大信贷额度,(iii)将借款基础从10亿美元增加到13亿美元,(iv)将选定承诺总额从7.5亿美元增加到8.50亿美元百万,并且(v)免除了借款基础的自动减少,否则会自动减少借款基础2031年票据的完善。截至2023年9月30日,该运营公司有2.5亿美元的未偿借款和6亿美元的循环信贷额度的可用资金。

29

目录

发行2031年票据

2023年10月19日,我们完成了2031年票据的发行,其7.375%的优先票据的本金总额为4亿美元,将于2031年11月1日到期。到期之前,我们预计2031年票据的总利息成本约为2.36亿美元(每年2950万美元)。

参见注释 6—债务还有 Note 13—后续事件简明合并财务报表附注,分别用于进一步讨论我们的未偿债务以及讨论收购和2031年票据发行。

资本要求

收购资金

2023年11月1日完成的收购的收购价中的7.5亿美元现金部分由手头现金和托管现金、运营公司循环信贷额度下的借款、2031年票据发行的收益以及我们向响尾蛇发行普通股的收益相结合提供资金。参见注释 13—后续事件简明合并财务报表附注以供进一步讨论。

回购证券

根据我们目前的普通单位回购计划,普通合伙人董事会已授权我们收购高达7.5亿美元的普通单位,不包括消费税。截至2023年9月30日,仍有4.629亿美元可用可用于回购本回购计划下的单位,不包括消费税。

我们也可能会不时以公开市场购买或私下谈判交易的方式机会性地回购一些未偿还的票据。

现金分配

运营公司将根据2023年11月24日每个运营公司单位0.70美元的分配政策,向2023年11月16日营业结束时符合条件的登记单位持有人支付2023年第三季度的现金分配。

我们将根据2023年11月24日每普通单位0.57美元的分配政策,向2023年11月16日营业结束时符合条件的登记单位持有人支付2023年第三季度的现金分配。对普通单位持有人的分配包括每普通单位0.27美元的基本季度股息和每个普通单位0.30美元的可变季度分配。

未来的基本股息和可变股息由我们普通合伙人的董事会自行决定。

参见注释 7—单位持有人权益和分配简明合并财务报表附注,用于进一步讨论回购计划和分配。

关键会计估计

与我们的关键会计估计数相比,我们的关键会计估算没有变化 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。

最近的会计公告

参见注释 2—重要会计政策摘要包含在最近尚未通过的会计公告(如果有)的简明合并财务报表附注中。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

我们面临市场风险,包括大宗商品价格和利率不利变动的影响,如下所述。以下信息的主要目的是提供有关我们潜在市场风险敞口的定量和定性信息。“市场风险” 一词是指石油和天然气价格和利率的不利变化所产生的损失风险。这些披露并不旨在精确地表明预期的未来损失,而是合理可能的损失的指标。

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目录

大宗商品价格风险

我们的主要市场风险敞口在于适用于运营商石油和天然气生产的定价。已实现价格主要受当前全球原油价格和美国天然气价格的推动。原油和天然气的已实现价格也受到产品质量、当地实物市场的供需平衡以及通往需求中心的交通工具的可用性的影响。从历史上看,石油和天然气生产的定价一直波动不定且不可预测,我们的运营商获得的生产价格取决于我们或他们无法控制的许多因素,例如乌克兰战争和以色列-哈马斯战争、利率上升、全球供应链中断、潜在的经济衰退或衰退以及欧佩克成员国和其他出口国采取的行动。我们无法预测可能导致未来价格波动的事件,短期能源前景仍面临更大的不确定性。

如附注10所述,我们历来使用固定价格互换合约、固定价格基础互换合约和无成本美元以及相应的看跌期权和看涨期权来减少与某些特许权使用费收入相关的价格波动—衍生品简明合并财务报表附注。

2023 年 9 月 30 日, 我们与大宗商品价格衍生品相关的净负债衍生品头寸为1,090万美元。根据截至2023年9月30日我们合约下的实际衍生合约交易量,与标的商品相关的远期曲线增加10%将使净负债头寸增加410万美元至约1,500万美元,而与标的商品相关的远期曲线减少10%将使净负债衍生品头寸减少370万美元,至约720万美元。但是,衍生工具所涵盖产品的实际销售价值的减少或增加将分别大幅抵消任何现金衍生品的收益或亏损。

信用风险

由于特许权使用费收入集中在石油和天然气的权益和应收账款中,主要购买者和生产商数量有限,我们面临风险。我们不需要抵押品,我们的重要购买者由于流动性问题、破产、破产或清算而未能或无法履行对我们的义务可能会对我们的财务业绩产生不利影响。大宗商品定价环境和宏观经济状况的波动可能会增加我们的买方信用风险。

利率风险

我们承受与运营公司循环信贷额度下债务利率变动相关的市场风险敞口。信贷协议条款规定,按浮动利率计算的借款利息等于(i)定期SOFR加0.10%(“调整后定期SOFR”),或(ii)替代基准利率(等于最优惠利率的最大利率,联邦基金有效利率加0.50%,1个月调整后定期SOFR加1.00%),每种情况都加上适用的利润。对于替代基准利率,适用的利润率从每年1.00%到2.00%不等,调整后定期SOFR的适用利润率从每年2.00%到3.00%不等,每种情况都取决于与承诺相关的未偿贷款金额,该金额是使用最高信贷金额、选定承诺总额和借款基础中最小值计算的。我们有义务为承诺的未使用部分每年支付0.375%至0.500%的季度承诺费。截至2023年9月30日,我们有2.5亿美元的未偿借款。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,运营公司循环信贷额度的加权平均利率分别为7.58%和7.37%。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序。在普通合伙人首席执行官兼首席财务官的指导下,我们制定了披露控制和程序,定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条,旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序还旨在确保收集此类信息并酌情传达给管理层,包括我们的普通合伙人的首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么完善,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。

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目录

截至2023年9月30日,根据《交易法》第13a-15(b)条,在包括我们普通合伙人的首席执行官兼首席财务官在内的管理层的监督和参与下,对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据评估,我们的普通合伙人的首席执行官兼首席财务官得出结论,截至2023年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化。在截至2023年9月30日的季度中,我们的财务报告内部控制没有任何对财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

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目录

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

由于我们业务的性质,我们不时参与例行诉讼或受到与我们的业务活动相关的争议或索赔。我们的管理层认为,针对我们的任何未决诉讼、争议或索赔,如果作出不利裁决,都不会对我们的财务状况、现金流或经营业绩产生重大不利影响。参见注释 12—承付款和或有开支简明合并财务报表附注。

第 1A 项。风险因素

我们的业务面临许多风险。本报告和我们在美国证券交易委员会的其他文件中讨论的任何风险都可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务运营、财务状况或未来业绩造成重大损害。

截至本文件提交之日,我们仍受先前披露的风险因素的约束 第一部分,第 1A 项。我们 10-K 表年度报告中的风险因素截至2022年12月31日的财年,于2023年2月23日向美国证券交易委员会提交,并在随后向美国证券交易委员会提交的文件中。与我们的风险因素相比,我们的风险因素没有实质性变化 10-K 表年度报告截至2022年12月31日的财年。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

股权证券的未注册销售

没有。

发行人回购股票证券

截至2023年9月30日的三个月,我们的普通单位回购活动如下:

时期购买的单位总数
每单位支付的平均价格(1)(3)
作为公开宣布计划的一部分购买的单位总数
根据该计划可能购买的单位的大致美元价值(2)(3)
(以千计,单位金额除外)
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日334,600$25.99 334,600$463,724 
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日30,000$28.76 30,000$462,861 
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日$— $462,861 
总计364,600$26.22 364,600
(1)每个普通单位支付的平均价格包括为回购普通单位而支付的任何佣金。
(2)2022年7月26日,我们普通合伙人董事会将我们当时生效的普通单位回购计划下的授权从2.5亿美元增加到7.5亿美元(不含消费税)。本回购计划没有到期日,仍受市场状况、适用的法律要求、合同义务和其他因素的约束,我们的普通合伙人董事会可能随时暂停、修改、延长或终止。
(3)2022年《降低通货膨胀法》于2022年8月16日颁布成为法律,对2022年12月31日之后进行的某些股票回购的净值征收不可扣除的1%消费税。所有出示的美元金额均不包括此类消费税(如适用)。

第 5 项。其他信息

我们的普通合伙人没有董事或高级职员 采用要么 终止在截至2023年9月30日的财政季度中,根据第10b5-1条的交易安排或非规则10b5-1的交易安排。

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目录

第 6 项。展品

展品编号
描述
2.1
2021年8月6日由Swallowtail Royalties LLC、Swallowtail Royalties II LLC(统称为卖方)、Viper Energy Partners LLC(作为买方)和Viper Energy Partners LLC(作为母公司,与Viper Energy Partners LLC合伙人有限责任公司共同作为买方)签订的2021年8月6日购买和销售协议(引用该合伙企业于8月12日提交的表格8-K最新报告(文件001-36505)附录2.1,2021)。
2.2
自2023年9月4日起由Royalty Asset Holdings、LP、Royalty Asset Holdings II、LP和Saxum Asset Holdings, LP(统称为卖方)、Viper Energy Partners LLC(作为买方)和Viper Energy Partners LP(作为母公司,与Viper Energy Partners LLC合并)签订的截至2023年9月4日的买卖协议。
3.1
Viper Energy Partners LP有限合伙企业有限合伙企业证书(参照2014年5月7日提交的S-1表格(333-195769号文件)的合伙企业注册声明附录3.1纳入)。
3.2
Viper Energy Partners LP第二份经修订和重述的有限合伙协议,日期为2018年5月9日(参照合伙企业于2018年5月15日提交的8-K表最新报告(文件001-36505)附录3.1纳入)。
3.3
Viper Energy Partners LP第二份经修订和重述的有限合伙协议的第一修正案,日期为2018年5月10日(参照合伙企业于2018年5月15日提交的8-K表最新报告(文件001-36505)附录3.2纳入)。
3.4
Viper Energy Partners LP第二份经修订和重述的有限合伙协议的第二修正案,日期为2023年11月2日。(参照合伙企业于2023年11月2日提交的8-K表格(文件001-36505)的附录3.1纳入)。
3.5
Viper Energy Partners LLC第二份经修订和重述的有限责任公司协议,日期为2018年5月9日(参照合伙企业于2018年5月15日提交的8-K表最新报告(文件001-36505)附录3.3纳入)。
3.6
Viper Energy Partners LLC第二次修订和重述的有限责任公司协议的第一修正案,日期为2020年3月30日(参照合伙企业于2020年3月31日提交的8-K表最新报告(文件001-36505)附录3.1纳入)。
3.7
Viper Energy Partners LLC第二次修订和重述的有限责任公司协议的第二修正案,日期为2021年12月27日(参照合伙企业于2021年12月28日提交的8-K表格(文件001-36505)的最新报告附录3.1纳入)。
4.1
Viper Energy Partners LP和Diamondback Energy, Inc. 之间签订的截至2018年5月9日的经修订和重述的注册权协议(参照合伙企业于2018年5月15日提交的8-K表格(文件001-36505文件)的附录4.1纳入)。
4.2
Viper Energy Partners LP、Warwick Royalty and Mineral Master Fund LP、Royalty Asset Holdings、LP、Royalty Asset Holdings, LP(参考合伙企业于2023年11月7日提交的表格8-K最新报告(文件编号001-36505)附录4.1签订的注册权协议,日期自2023年11月1日起。
4.3
Viper Energy Partners LP作为发行人的Viper Energy Partners LLC作为担保人,Computershare信托公司全国协会作为受托人的契约(包括Viper Energy Partners LP于2031年到期的7.375%优先票据的形式)(参考合伙企业于2023年10月25日提交的8-K表最新报告(文件编号001-36505)附录4.1纳入)。
10.1
Viper Energy Partners LP和Diamondback Energy, Inc. 于2023年9月4日签订的普通单位购买和销售协议(参照合伙企业于2023年9月7日提交的8-K表格(文件编号001-36505)最新报告的附录10.1纳入)。
10.2
Viper Energy Partners LLC作为借款人、作为母担保人的Viper Energy Partners LLC自2023年9月22日起生效的经修订和重述的优先担保循环信贷协议的第十一修正案,经修订和重述的高级有担保循环信贷协议的第十一修正案(参照合伙企业于2023年9月28日提交的表格8-K报告(文件编号:001-36505)附录10.1(文件编号:001-36505))。
10.3
Viper Energy Partners LLC作为借款人、作为母担保人的Viper Energy Partners LLC自2023年9月22日起生效的经修订和重述的优先担保循环信贷协议的第十二修正案,作为管理代理人的富国银行全国协会及其贷款方(参照合伙企业于2023年9月28日提交的表格8-K报告附录10.2(文件编号:001-36505))。
10.4
Viper Energy Partners LLC于2023年10月19日开具的次级本票,应付给Viper Energy Partners LP(参照合伙企业于2023年10月25日提交的8-K表格(文件编号001-36505)最新报告的附录10.1纳入)。
34

目录

展品编号
描述
10.5
2023年11月2日由响尾蛇勘探与生产有限责任公司、Viper Energy Partners LP、Viper Energy Partners GP LLC和Viper Energy Partners LLC签订的截至2023年11月2日的服务和借调协议(参考合作伙伴关系于2023年11月2日提交的表格8-K报告(文件编号001-36505)附录10.1合并)。
31.1*
根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14(a)条对首席执行官进行认证。
31.2*
根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14(a)条对首席财务官进行认证。
32.1**
根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14(b)条和《美国法典》第18编第63章第1350条颁布的首席执行官和首席财务官认证。
101
以下财务信息来自注册人截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告,格式为Inline XBRL:(i)简明合并资产负债表,(ii)简明合并运营报表,(iii)单位持有人权益变动简明合并表,(iv)简明合并现金流量表,以及(v)合并财务报表简明附注。
104
封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。
*随函提交。
**根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条,附录32.1附于本10-Q表季度报告中,不应将注册人视为 “已提交” 的证书。就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言,不应将其视为注册人 “提交”。
35

目录

签名

根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

毒蛇能源伙伴 LP
来自:毒蛇能源合作伙伴 GP 有限责任公司
它的普通合伙人
日期:2023年11月8日来自:/s/Travis D. Stice
Travis D. Stice
首席执行官
日期:2023年11月8日来自://Teresa L. Dick
特蕾莎·迪克
首席财务官

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