美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单 8-K

当前报告

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条

报告日期（最早报告事件的日期）： 一月 8, 2024

半导体公司

（章程中规定的注册人的确切姓名）

注册人的电话号码，包括区号：+886-37-586788

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名或以前的地址）

根据该法第12（b）条注册的证券：

如果申请8-K表格旨在同时履行以下任何条款规定的注册人的申报义务，请勾选下面的相应复选框：

☐根据《证券法》（17 CFR 230.425）第425条提交的书面通信

☐根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条征集材料

☐根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2 (b) 条进行启动前通信

☐根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4 (c) 条，进行启动前通信

用复选标记表明注册人是否是1933年《证券法》第405条（本章第230.405节）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2节）中定义的新兴成长型公司。

新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

项目 1.01。签订重要最终协议。

可转换本票

2019年11月25日和2019年12月10日，SemiLeds公司（“公司”）分别向其最大股东J.R. Simplot公司及其董事长兼首席执行官Trung Doan（合称 “持有人”）发行了可转换无抵押本票（“票据”），本金分别为150万美元和50万美元，年利率为3.5％。本金和应计利息应在2021年5月30日及之后的任何时候根据持有人的要求支付。2020年2月7日，J.R. Simplot Company将其在票据中的所有权利、所有权和权益转让给了Simplot Taiwan Inc.。根据票据的初始条款，持有人可以选择从票据发行之日起随时根据每股3.00美元的转换价格将未偿本金和未付的应计利息转换为公司普通股。

2020年5月25日，每位持有人将30万美元的票据转换为公司10万股普通股。2021年5月26日，这些票据以相同的条款和利率延长了一年，到期日为2022年5月30日。2022年5月26日，该票据第二次延期，条款和利率相同，为期一年，到期日为2023年5月30日。2023年6月6日，对票据进行了进一步修订，以（i）将到期日从2023年5月30日延长至2024年5月30日，以及（ii）将转换价格从每股3美元改为2.046美元，但须经股东批准。票据的所有其他条款和条件保持不变。

2024年1月5日市场收盘后，公司签订了票据第四修正案（“第四修正案”），对票据进行了修改，以（i）将票据的总本金和应计利息转换为以持有人名义发行的公司普通股，以及（ii）将票据的转换价格从每股2.046美元更改为第四修正案签署前的收盘价，或1.1美元每股31美元。票据的所有其他条款和条件保持不变。

这个 f前面对第四修正案的描述仅为摘要，并受第四修正案全文的限制，第四修正案的副本分别作为附录10.1和附录10.2附于本表8-K的最新报告（以下简称 “本报告”），并以引用方式纳入此处。

贷款协议

2019年1月8日，公司与其董事长兼首席执行官Trung Doan及其最大股东J.R. Simplot公司签订了贷款协议，总额分别为170万美元和150万美元，年利率为8％（“贷款协议”）。贷款协议的到期日分别为2021年1月14日和2021年1月22日。2021年1月16日，贷款协议的到期日以相同的条款和利率延长了一年，至2022年1月15日；2022年1月14日，贷款协议的到期日以相同的条款和利率再次延长了一年，至2023年1月15日。2023年1月13日，贷款协议的到期日以相同的条款和利率进一步延长了一年，至2024年1月15日。贷款协议由公司总部大楼的第二优先担保权益担保。

2024年1月7日，J.R. Simplot公司与公司签订了一项转让协议（“转让”），根据该协议，J.R. Simplot根据贷款协议的条款和条件，将其在贷款协议中的所有权利、所有权和权益转让并转让给Simplot Taiwan Inc.。

2024年1月7日，公司与Simplot Taiwan Inc.和Trung Doan分别签订了贷款协议第四修正案（“经修订的贷款协议”）。

与Simplot Taiwan Inc.签订的经修订的贷款协议 (i) 将到期日延长至2025年1月15日，并且 (ii) 经公司和Simplot Taiwan Inc.双方同意，允许公司通过以Simplot Taiwan Inc.的名义发行公司普通股作为贷款协议的部分还款，以每股价格等于该公司的普通股来偿还贷款协议的任何本金或应计利息，金额不超过40万美元在付款通知日工作日之前的公司普通股的收盘价。与Simplot Taiwan Inc.签订的贷款协议的所有其他条款和条件保持不变。

与Trung Doan签订的经修订的贷款协议将相同条款和利率的贷款到期日修改为2025年1月15日。与Trung Doan签订的贷款协议的所有其他条款和条件保持不变。

2

上述对经修订的贷款协议和转让的描述仅为摘要，全部受经修订的贷款协议全文的限定，修正后的贷款协议的副本分别作为附录10.3和附录10.4附于本报告，其副本作为附录10.5附在本报告中，每份协议均以引用方式纳入本报告。

3

项目 3.01。除牌通知或未能满足持续上市规则或标准的通知；上市转移。

本报告第 1.01 项中列出的信息以引用方式纳入本第 3.01 项。

2023年7月11日，公司收到纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）的通知，表明其未达到纳斯达克上市规则5550（b）（1）（“上市规则”）（“上市规则”）要求的最低250万美元股东权益，也未满足上市证券市值或持续经营净收益的替代方案。根据《上市规则》，该公司提交了恢复遵守《上市规则》的计划。纳斯达克接受了其计划，并批准该公司将期限延长至2024年1月8日。

正如公司截至2023年8月31日财年的10-K表年度报告所报告的那样，截至2023年8月31日，公司的股东权益总额为115万美元。2024年1月5日，公司将票据的总本金和应计利息（总额为1,608,848美元）转换为1,228,128股普通股，转换价格为每股1.31美元。此外，2024年1月7日，公司以每股1.31美元的价格发行了305,343股普通股，以偿还40万美元的（1）应计利息，以及与Simplot Taiwan Inc.签订的贷款协议中的本金一经全额偿还（2）。截至本报告发布之日，该公司认为已恢复遵守基于票据转换和还款的股东权益要求在与Simplot Taiwan Inc.签订的贷款协议中，普通股是根据《证券法》第3（a）（9）条发行的1933 年，经修订。

纳斯达克将继续监督公司对股东权益要求的持续遵守情况，如果该公司在下次定期报告时没有证明其合规性，则可能会被退市。

项目 3.02。未注册的股权证券销售。

本报告第1.01和3.01项中列出的信息以引用方式纳入本第3.02项。

项目 8.01。其他活动。

本报告第 3.01 项中列出的信息以引用方式纳入本第 8.01 项。

4

第 9.01 项。财务报表和展品。

(d) 展品。

5

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，经正式授权。

6