(述明或其他司法管辖权 (公司或组织) | (委托文件 号码) | (税务局雇主 识别号码) |
每个班级的头衔是什么 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称。 | ||||||||||||
每股 | 百慕大证券交易所 |
23.1 | 毕马威有限责任公司同意 | ||||
99.1 | 未经审计的备考简明综合白山财务信息,反映交易。 | ||||
99.2 | 方舟公司根据英国公认会计原则(GAAP)编制的截至2020年12月31日的年度经审计的财务报表。 | ||||
99.3 | 方舟辛迪加结果展示 |
怀特山保险集团有限公司。 | ||||||||||||||
日期:2021年3月16日 | 由以下人员提供: | /s/J.布莱恩·帕尔默(J.Brian Palmer) 他是美国总统J·布莱恩·帕尔默(J.Brian Palmer)的首席执行官。 *董事总经理兼首席会计官 |
/s/毕马威会计师事务所 | ||
联合王国,伦敦 | ||
2021年3月16日 |
百万美元,不包括每股收益和每股收益。 | 历史上的白山 | 调整后的历史记录 方舟 | 与交易相关的调整 | 备考合并 | ||||||||||||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||||||||||||
财务担保(HG Global/BAM)总资产 | $ | 1,017.8 | $ | — | $ | — | $ | 1,017.8 | ||||||||||||||||||
P&C保险和再保险(方舟): | ||||||||||||||||||||||||||
购买固定到期日投资,按公允价值计算 | — | 19.4 | — | 19.4 | ||||||||||||||||||||||
购买普通股证券,按公允价值计算 | — | 48.8 | — | 48.8 | ||||||||||||||||||||||
购买短期投资,以公允价值计算 | — | 380.9 | — | 380.9 | ||||||||||||||||||||||
**其他长期投资 | — | 145.2 | — | 145.2 | ||||||||||||||||||||||
总投资 | — | 594.3 | — | 594.3 | ||||||||||||||||||||||
**现金 | — | 52.0 | 605.4 | (3a) | 657.4 | |||||||||||||||||||||
**再保险可追回金额 | — | 430.9 | 2.5 | (3b) | 433.4 | |||||||||||||||||||||
三、应收保险费 | — | 236.7 | — | 236.7 | ||||||||||||||||||||||
**放弃了不劳而获的保费 | 170.2 | (2a) | — | 170.2 | ||||||||||||||||||||||
**递延收购成本 | — | 71.7 | (2A、b) | (71.7) | (3c) | — | ||||||||||||||||||||
收购的有效业务的总价值 | — | 71.7 | (3d) | 71.7 | ||||||||||||||||||||||
* | — | 2.1 | 138.7 | (3e) | 140.8 | |||||||||||||||||||||
其他无形资产 | — | 146.1 | (3f) | 146.1 | ||||||||||||||||||||||
收购其他资产 | — | 88.9 | (2c、d、e) | — | 88.9 | |||||||||||||||||||||
P&C保险和再保险(方舟)总资产 | — | 1,646.8 | 892.7 | 2,539.5 | ||||||||||||||||||||||
专业保险分配(NSM)总资产 | 999.6 | — | — | 999.6 | ||||||||||||||||||||||
总资产管理(KUDU)资产 | 430.2 | — | — | 430.2 | ||||||||||||||||||||||
其他操作: | — | |||||||||||||||||||||||||
购买固定到期日投资,按公允价值计算 | 347.7 | — | — | 347.7 | ||||||||||||||||||||||
购买短期投资,以公允价值计算 | 82.4 | — | — | 82.4 | ||||||||||||||||||||||
*对MediaAlpha的投资,按公允价值计算 | 802.2 | — | — | 802.2 | ||||||||||||||||||||||
购买普通股证券,按公允价值计算 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
**其他长期投资 | 386.2 | — | — | 386.2 | ||||||||||||||||||||||
总投资 | 1,618.5 | — | — | 1,618.5 | ||||||||||||||||||||||
**现金 | 34.1 | — | — | 34.1 | ||||||||||||||||||||||
*为交易预筹现金/托管交易 | 646.3 | — | (646.3) | (3a) | — | |||||||||||||||||||||
--应计投资收益 | 2.4 | — | — | 2.4 | ||||||||||||||||||||||
减少未结算投资销售的应收账款 | 3.4 | — | — | 3.4 | ||||||||||||||||||||||
**商誉和其他无形资产 | 36.4 | — | — | 36.4 | ||||||||||||||||||||||
收购其他资产 | 40.4 | — | — | 40.4 | ||||||||||||||||||||||
**持有待售资产 | 2.3 | — | — | 2.3 | ||||||||||||||||||||||
其他运营资产合计 | 2,383.8 | — | (646.3) | 1,737.5 | ||||||||||||||||||||||
总资产 | $ | 4,831.4 | $ | 1,646.8 | $ | 246.4 | $ | 6,724.6 |
百万美元,不包括每股收益和每股收益。 | 历史上的白山 | 调整后的历史记录 方舟 | 与交易相关的调整 | 备考合并 | ||||||||||||||||||||||
负债 | ||||||||||||||||||||||||||
财务担保(HG Global/BAM)总负债 | $ | 291.5 | $ | — | $ | — | $ | 291.5 | ||||||||||||||||||
P&C保险和再保险(方舟): | ||||||||||||||||||||||||||
扣除亏损和亏损调整费用准备金 | — | 667.4 | 28.6 | (3g) | 696.0 | |||||||||||||||||||||
**未赚取的保险费 | — | 326.1 | (2a) | — | 326.1 | |||||||||||||||||||||
*债务;*债务 | — | 46.4 | — | 46.4 | ||||||||||||||||||||||
**割让应付再保险 | — | 528.3 | (2f) | — | 528.3 | |||||||||||||||||||||
与交易相关的或有对价 | — | — | 22.5 | (3h) | 22.5 | |||||||||||||||||||||
*其他负债 | — | 25.9 | (2c) | 27.8 | (3i) | 53.7 | ||||||||||||||||||||
财产保险和再保险(方舟)总负债 | — | 1,594.1 | 78.9 | 1,673.0 | ||||||||||||||||||||||
专业保险分配(NSM)总负债 | 491.8 | — | — | 491.8 | ||||||||||||||||||||||
总资产管理(KUDU)负债 | 96.3 | — | — | 96.3 | ||||||||||||||||||||||
其他操作 | ||||||||||||||||||||||||||
债务 | 17.5 | — | — | 17.5 | ||||||||||||||||||||||
应计激励性薪酬 | 70.1 | — | — | 70.1 | ||||||||||||||||||||||
**其他负债 | 46.3 | — | — | 46.3 | ||||||||||||||||||||||
其他业务负债合计 | 133.9 | — | — | 133.9 | ||||||||||||||||||||||
总负债 | 1,013.5 | 1,594.1 | 78.9 | 2,686.5 | ||||||||||||||||||||||
权益 | ||||||||||||||||||||||||||
怀特山公司普通股股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||
**以每股1美元的面值收购White Mountain的普通股 授权股份50,000,000股;已发行并 已发行股票3,102,011股和3,185,353股 | 3.1 | — | 3.1 | |||||||||||||||||||||||
*实收顺差* | 592.1 | 75.7 | (2e) | (75.7) | (3j) | 592.1 | ||||||||||||||||||||
*保留收益 | 3,311.2 | (20.1) | (2b、d、g) | 20.1 | (3j) | 3,311.2 | ||||||||||||||||||||
*累计其他综合亏损,税后: | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
外币换算和利率互换的净未实现(亏损)收益 | (.4) | (2.9) | 2.9 | (3j) | (.4) | |||||||||||||||||||||
道达尔白山公司的普通股股东 *股权* | 3,906.0 | 52.7 | (52.7) | 3,906.0 | ||||||||||||||||||||||
非控制性权益 | (88.1) | — | 220.2 | (3k) | 132.1 | |||||||||||||||||||||
总股本 | 3,817.9 | 52.7 | 167.5 | 4,038.1 | ||||||||||||||||||||||
负债和权益总额 | $ | 4,831.4 | $ | 1,646.8 | $ | 246.4 | $ | 6,724.6 |
百万美元,不包括每股收益和每股收益。 | 历史上的白山 | 调整后的历史记录 方舟 | 与交易相关的调整 | 备考合并 | ||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||
财务担保(HG Global/BAM)总收入 | $ | 68.5 | $ | — | $ | — | $ | 68.5 | ||||||||||||||||||
P&C保险和再保险(方舟): | ||||||||||||||||||||||||||
中国赚取了保险费。 | — | 274.5 | — | 274.5 | ||||||||||||||||||||||
**净投资收益 | — | 4.8 | — | 4.8 | ||||||||||||||||||||||
*已实现和未实现投资净亏损 | — | (7.2) | — | (7.2) | ||||||||||||||||||||||
**其他收入增加 | — | 12.4 | — | 12.4 | ||||||||||||||||||||||
P&C保险和再保险(方舟)总收入 | — | 284.5 | — | 284.5 | ||||||||||||||||||||||
特殊保险分配(NSM)总收入 | 285.1 | — | — | 285.1 | ||||||||||||||||||||||
总资产管理(Kudu)收入 | 45.7 | — | — | 45.7 | ||||||||||||||||||||||
其他操作 | ||||||||||||||||||||||||||
**净投资收益 | 82.0 | — | — | 82.0 | ||||||||||||||||||||||
已实现和未实现投资(亏损)净收益 | (8.8) | — | — | (8.8) | ||||||||||||||||||||||
已实现和未实现投资净收益 来自MediaAlpha | 686.0 | — | — | 686.0 | ||||||||||||||||||||||
增加广告和佣金收入 | 8.3 | — | — | 8.3 | ||||||||||||||||||||||
**其他收入增加 | 13.9 | — | — | 13.9 | ||||||||||||||||||||||
其他业务收入总额 | 781.4 | — | — | 781.4 | ||||||||||||||||||||||
总收入 | $ | 1,180.7 | $ | 284.5 | $ | — | $ | 1,465.2 |
百万美元,不包括每股收益和每股收益。 | 历史上的白山 | 调整后的历史记录 方舟 | 与交易相关的调整 | 备考合并 | ||||||||||||||||||||||
费用: | ||||||||||||||||||||||||||
财务担保(HG Global/BAM)总费用 | $ | 63.8 | $ | — | $ | — | $ | 63.8 | ||||||||||||||||||
P&C保险和再保险(方舟): | — | |||||||||||||||||||||||||
扣除亏损和亏损调整费用 | — | 116.8 | (1.2) | (3l) | 115.6 | |||||||||||||||||||||
减少保险和再保险收购费用 | — | 128.1 | — | 128.1 | ||||||||||||||||||||||
*减少债务利息支出 | — | 3.6 | — | 3.6 | ||||||||||||||||||||||
*扣除其他承保费用、一般和行政费用 | — | 34.0 | (2A、h) | 19.8 | (3m) | 53.8 | ||||||||||||||||||||
财产保险和再保险(方舟)费用总额 | — | 282.5 | 18.6 | 301.1 | ||||||||||||||||||||||
特殊保险分配(NSM)费用总额 | 297.7 | — | — | 297.7 | ||||||||||||||||||||||
总资产管理(KUDU)费用 | 18.1 | — | — | 18.1 | ||||||||||||||||||||||
其他操作 | ||||||||||||||||||||||||||
降低销售成本 | 11.3 | — | — | 11.3 | ||||||||||||||||||||||
预算一般和行政费用 | 141.9 | — | — | 141.9 | ||||||||||||||||||||||
**其他无形资产摊销 | 1.3 | — | — | 1.3 | ||||||||||||||||||||||
减少利息支出 | 1.4 | — | — | 1.4 | ||||||||||||||||||||||
其他运营费用合计 | 155.9 | — | — | 155.9 | ||||||||||||||||||||||
总费用 | 535.5 | 282.5 | 18.6 | 836.6 | ||||||||||||||||||||||
持续经营的税前收益(亏损) | 645.2 | 2.0 | (18.6) | 628.6 | ||||||||||||||||||||||
享受更多的所得税优惠 | 20.5 | .7 | (2i) | 3.8 | (3n) | 25.0 | ||||||||||||||||||||
持续经营的净收益(亏损) | 665.7 | 2.7 | (14.8) | 653.6 | ||||||||||||||||||||||
(亏损)出售天狼星集团的收益,税后净额 | (2.3) | — | — | (2.3) | ||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 663.4 | 2.7 | (14.8) | 651.3 | ||||||||||||||||||||||
非控股权益应占净亏损(收益) | 45.3 | — | 3.4 | (3o) | 48.7 | |||||||||||||||||||||
白山公司普通股股东应占净收益(亏损) | $ | 708.7 | $ | 2.7 | $ | (11.4) | $ | 700.0 | ||||||||||||||||||
持续经营的每股收益 归因于怀特山共同的 股东: | ||||||||||||||||||||||||||
* | $ | 227.72 | $ | 224.92 | ||||||||||||||||||||||
*稀释 | $ | 227.72 | $ | 224.92 | ||||||||||||||||||||||
百万 | 截至2020年12月31日 | |||||||
投资 | $ | 594.3 | ||||||
现金 | 52.0 | |||||||
可收回的再保险项目 | 433.4 | |||||||
应收保险费 | 236.7 | |||||||
放弃未赚取的保费 | 170.2 | |||||||
收购的有效业务的价值 | 71.7 | |||||||
其他资产 | 88.9 | |||||||
亏损和亏损调整费用准备金 | (696.0) | |||||||
未赚取的保险费 | (326.1) | |||||||
债务 | (46.4) | |||||||
分割性应付再保险 | (528.3) | |||||||
其他负债 | (25.9) | |||||||
**收购的有形资产净值 | 24.5 | |||||||
商誉 | 140.8 | |||||||
其他无形资产 | 146.1 | |||||||
其他无形资产的递延税项负债 | (27.8) | |||||||
*收购的净资产 | $ | 283.6 | ||||||
百万 | 按英国GAAP计算的余额 | 调整,调整 | 按美国GAAP计算的余额 | ||||||||||||||||||||
资产 | |||||||||||||||||||||||
(2a) | 放弃未赚取的保费-外币 | $ | 170.4 | $ | (.2) | $ | 170.2 | ||||||||||||||||
(2a) | 递延收购成本--外币 | 79.3 | (1.2) | ||||||||||||||||||||
(2b) | 递延收购成本 | (6.4) | 71.7 | ||||||||||||||||||||
(2c) | 其他资产-租赁资产 | 91.7 | 2.5 | ||||||||||||||||||||
(2d) | 其他资产-递延税项资产 | .1 | |||||||||||||||||||||
(2e) | 其他资产--从管理层应收,用于股权补偿 | (5.4) | 88.9 | ||||||||||||||||||||
负债 | |||||||||||||||||||||||
(2a) | 未赚取保险费--外币 | 328.4 | (2.3) | 326.1 | |||||||||||||||||||
(2f) | 分割性应付再保险 | 532.4 | (4.1) | 528.3 | |||||||||||||||||||
(2c) | 其他负债--租赁负债 | 23.4 | 2.5 | 25.9 | |||||||||||||||||||
股东权益 | |||||||||||||||||||||||
(2e) | 以盈余管理股份支付 | 81.1 | (5.4) | 75.7 | |||||||||||||||||||
(2g) | 留存收益-外币 | (18.8) | 1.6 | ||||||||||||||||||||
(2b) | 留存收益-递延收购成本 | (3.0) | |||||||||||||||||||||
(2d) | 留存收益-递延税项资产 | .1 | (20.1) | ||||||||||||||||||||
费用 | |||||||||||||||||||||||
(2a) | 一般和行政费用--外币 | 38.4 | (1.6) | ||||||||||||||||||||
(2h) | 一般和行政费用--商誉摊销 | (2.8) | 34.0 | ||||||||||||||||||||
(2i) | 所得税优惠 | .6 | .1 | .7 |
百万 | 增加/(减少) 截至2020年12月31日 | |||||||||||||
资产 | ||||||||||||||
(3a) | I.调整以反映6.054亿美元的股权资本对方舟的贡献,货币前估值为3.00亿美元 | $ | 605.4 | |||||||||||
二、进行调整,以反映6.054亿美元的股权资本对方舟的贡献,货币前估值为3.00亿美元,以及交易完成后从方舟卖家手中购买4090万美元的股票 | (646.3) | |||||||||||||
(3b) | 对方舟在交易前从收购中收回的再保险可收回再保险逆回购会计的调整 | 2.5 | ||||||||||||
(3c) | 取消方舟公司历史延期收购成本的调整 | (71.7) | ||||||||||||
(3d) | 调整以记录收购的有效业务的公允价值,该公允价值等于方舟的历史递延收购成本 | 71.7 | ||||||||||||
(3e) | 商誉调整 | |||||||||||||
*一.调整以消除方舟的历史善意 | (2.1) | |||||||||||||
二、调整记录怀特山收购方舟相关商誉 | 140.8 | |||||||||||||
(3f) | 调整记录与怀特山收购方舟相关的其他无形资产 | 146.1 | ||||||||||||
负债 | ||||||||||||||
(3g) | 对方舟在交易前进行的收购的损失和损失调整准备金的反向购买会计的调整 | 28.6 | ||||||||||||
(3h) | 或有对价,代表收购日期B+股票的公允价值 | 22.5 | ||||||||||||
(3i) | 对与White Mountain收购方舟相关的其他无形资产记录递延税项负债的调整,英国法定税率为19% | 27.8 | ||||||||||||
怀特山的普通股股东权益 | ||||||||||||||
(3j) | 对怀特山公司普通股股权的调整 | |||||||||||||
第一,调整以消除方舟公司历史上的实缴盈余 | (75.7) | |||||||||||||
第二章。剔除方舟公司历史留存收益的调整 | 20.1 | |||||||||||||
第三部分。调整以从国外剔除方舟公司历史上的未实现净收益(亏损) 货币换算 | 2.9 | |||||||||||||
非控制性权益 | ||||||||||||||
(3k) | 净额调整建立方舟开放非控股股权 | |||||||||||||
第一,3.00亿美元的钱前估值减去从方舟卖家手中购买4090万美元的股票 | 259.1 | |||||||||||||
第二章。与非控股权益固有的缺乏市场性或控制权有关的折扣 | (38.9) |
百万 | 增加/(减少) 截至年底的年度 2020年12月31日 | |||||||||||||
费用 | ||||||||||||||
(3l) | 对方舟在交易前进行的一项收购的采购会计摊销反向摊销的调整 | $ | (1.2) | |||||||||||
(3m) | 对方舟在2021年发生的直接、非经常性交易费用进行调整,如果交易在2020年1月1日完成,这些费用将在2020年支出 | 19.8 | ||||||||||||
(3n) | 调整方舟在2021年发生的直接、非经常性交易费用的所得税优惠,如果交易在2020年1月1日完成,这些费用将在2020年支出 | 3.8 | ||||||||||||
(3o) | 调整方舟公司调整后的历史业绩和交易相关调整的非控股权益应占净收益 | 3.4 | ||||||||||||
百万 | 截至2020年12月31日 | |||||||
收购日的钱前估值 | $ | 300.0 | ||||||
或有对价,代表收购日期B+股票的公允价值 | 22.5 | |||||||
**购买总对价(1) | $ | 322.5 | ||||||
百万 | 截至2020年12月31日 | |||||||
总购买注意事项(1) | $ | 322.5 | ||||||
减价:与非控股权益固有的缺乏市场性或控制权有关的折扣 | (38.9) | |||||||
减去:收购日期收购的有形资产净值的公允价值 | (24.5) | |||||||
收购日期无形资产应占公允价值 | $ | 259.1 |
百万 | 金额 | 估计数 使用寿命 | ||||||||||||
商誉 | $ | 140.8 | 无限期 | |||||||||||
其他无形资产-劳合社的辛迪加身份 | 146.1 | 无限期 | ||||||||||||
**无形资产总额 | 286.9 | |||||||||||||
其他无形资产的递延税项负债 | (27.8) | |||||||||||||
收购日期无形资产应占公允价值 | $ | 259.1 |
历史学 白色 大山 | 备考合并 | |||||||||||||
基本和稀释后每股收益分子(百万): | ||||||||||||||
可归因于怀特的持续运营净收入 Mountain的普通股股东 | $ | 711.0 | $ | 702.3 | ||||||||||
将收益分配给参与的限制性普通股(1) | (9.3) | (9.2) | ||||||||||||
基本和稀释后每股收益分子 | $ | 701.7 | $ | 693.1 | ||||||||||
基本每股收益分母(千): | ||||||||||||||
期内已发行平均普通股总数 | 3,122.2 | 3,122.2 | ||||||||||||
平均未归属限制性普通股(2) | (40.8) | (40.8) | ||||||||||||
基本每股收益分母 | 3,081.4 | 3,081.4 | ||||||||||||
稀释后每股收益分母(千): | ||||||||||||||
期内已发行平均普通股总数 | 3,122.2 | 3,122.2 | ||||||||||||
平均未归属限制性普通股(2) | (40.8) | (40.8) | ||||||||||||
稀释每股收益分母 | 3,081.4 | 3,081.4 | ||||||||||||
基本和稀释后每股收益(美元)-持续运营: | ||||||||||||||
分配收益-宣布和支付的股息 | $ | 1.00 | $ | 1.00 | ||||||||||
未分配收益 | 226.72 | 223.92 | ||||||||||||
基本每股收益和稀释后每股收益 | $ | 227.72 | $ | 224.92 |