PagerDuty 公布了 2024 财年第三季度财务业绩

第三季度收入同比增长15％，达到1.087亿美元

第三季度GAAP营业亏损为2,080万美元，非公认会计准则营业收入为1,500万美元

旧金山——（美国商业资讯）——2023年11月30日——数字运营管理领域的领导者PagerDuty, Inc.（纽约证券交易所代码：PD）今天公布了截至2023年10月31日的2024财年第三季度的财务业绩。

PagerDuty董事长兼首席执行官詹妮弗·特哈达表示：“第三季度的业绩高于我们的预期区间，收入增长了15％，非公认会计准则营业利润率为14％。”“PagerDuty Operations Cloud在本季度继续保持势头和创新，新的人工智能增强功能以及11月收购了Jeli，以应对客户最大的运营挑战。”

2024财年第三季度财务亮点

•收入为1.087亿美元，同比增长15.4％。

•GAAP营业亏损为2,080万美元；GAAP营业利润率为负19.2％。

•非公认会计准则营业收入为1,500万美元；非公认会计准则营业利润率为13.8％。

•归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的公认会计准则每股净亏损为0.16美元；归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则摊薄后每股净收益为0.20美元。

•运营现金流为1,690万美元，自由现金流为1,520万美元。

•截至2023年10月31日，现金、现金等价物和流动投资为5.753亿美元。

以下标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分描述了非公认会计准则财务指标以及历史公认会计准则与非公认会计准则信息之间的对账。

第三季度及近期亮点

•年度经常性收入同比增长13％，达到4.389亿美元。

•截至2023年10月31日，年经常性收入超过10万美元的客户增长了10％，达到778人，而去年同期为710人。

•截至2023年10月31日，以美元计算的净留存率为110％，而去年同期为123％。

•截至2023年10月31日，免费和付费客户总数超过27,000人，同比增长约18％。

•截至2023年10月31日，付费客户总数为15,049人，而去年同期为15,265人。

•土地和扩张包括：桑坦德银行、卡哈特银行、Carparts.com、Cloudflare、Docaposte、Equinix、Salesforce、Snowflake和Vanguard Group。

•完成了3.5亿美元的可转换优先票据发行。

•于2023年11月15日收购了Jeli, Inc.，通过企业级多合一事件管理解决方案实现运营转型。

•任命埃里克·约翰逊为首席信息官。

•产品创新：

◦在 PagerDuty Operations Cloud上推出了多项新功能：Salesforce Service Cloud 和 Zendesk 的工作流程自动化，以及私有状态页面的发布

◦PagerDuty Operations Cloud 2023 秋季版本包括活动编排、运行手册自动化以及围绕其最近发布的生成式人工智能 (GenAI) 用例的更新，帮助组织削减运营成本、加速创新并降低运营失败的风险。

◦宣布PagerDuty Copilot在PagerDuty Operations Cloud上提供支持生成式人工智能的功能，以在管理数字运营的同时显著提高生产力并创造更好的用户体验。

◦在 GigaOM 2023 年事件响应平台雷达评估中被评为领导者。PagerDuty在报告中10个关键标准和评估指标中的8个获得了完美的 “优异” 分数。

•奖项

◦PagerDuty 获得了《财富》杂志大奖，包括最佳科技工作场所和最佳中型工作场所。

◦其他荣誉包括：《顺丰商业时报》——旧金山最大的科技雇主、全球100强——鼓舞人心的工作场所、Exame Melhores Empresas Para Trabalhar——葡萄牙最佳工作场所。

财务展望

对于2024财年的第四季度，PagerDuty目前预计：

•总收入为1.095亿美元至1.115亿美元，同比增长8％至10％

•假设摊薄后约为9,500万股，归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.14美元至0.15美元

在2024财年全年，PagerDuty目前预计：

•总收入为4.29亿美元至4.31亿美元，同比增长16％

•假设摊薄后约为1.01亿股，归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.72美元至0.73美元

这些陈述是前瞻性的，实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息，请参阅下面的前瞻性陈述部分。

PagerDuty尚未将其对归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则每股净收益（亏损）的预期与归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP每股净亏损进行调节，因为某些项目已失控或无法合理预测。因此, 对前瞻性非前瞻性的调和

如果没有不合理的努力，就无法获得归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP每股净收益（亏损）。

电话会议信息：

PagerDuty 将于太平洋时间2023年11月30日下午 2:00 为分析师和投资者举办电话会议和网络直播。在电话会议之前，将从PagerDuty的网站investor.pagerduty.com上发布这份包含财务业绩的新闻稿。电话会议的网络直播将从PagerDuty投资者关系网站investor.pagerduty.com上观看。

补充财务和其他信息：

补充财务和其他信息可以通过PagerDuty的投资者关系网站investor.pagerduty.com获取。PagerDuty使用其网站上的投资者关系部分作为遵守FD法规规定的披露义务的手段。因此，我们建议投资者除了关注PagerDuty的新闻稿、美国证券交易委员会的文件、包括PagerDuty的LinkedIn账户（https://www.linkedin.com/company/482819）、X（前身为Twitter）账户 @pagerduty、X账户 @jenntejada 和Facebook页面（facebook.com/pagerduty）以及公开电话会议和网络直播外，还要关注PagerDuty的投资者关系网站。

非公认会计准则财务指标：

本新闻稿和随附表格包含以下非公认会计准则财务指标：非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则研发、非公认会计准则销售和营销、非公认会计准则一般和管理、非公认会计准则营业收入（亏损）、非公认会计准则营业利润率、归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则净收益（亏损），归属于PagerDuty, Inc.的每股净收益（亏损）PagerDuty, Inc. 普通股股东和自由现金流。

PagerDuty认为，非公认会计准则财务指标共同采取可能会对投资者有所帮助，因为它们与过去的财务表现具有一致性和可比性，并且可以帮助与其他公司进行比较，其中一些公司使用类似的非公认会计准则财务指标来补充其GAAP业绩。非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用，不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品，并且可能与其他公司使用的标题相似的非公认会计准则指标不同。

这些非公认会计准则财务指标的主要局限性在于，它们排除了GAAP要求在PagerDuty财务报表中记录的重大支出和收入。此外，它们还受到固有的限制，因为它们反映了PagerDuty管理层在确定这些非公认会计准则财务指标时对排除或包括哪些支出和收入所做的判断。下文提供了每项历史非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则列报的最直接可比财务指标的对账表。

具体而言，PagerDuty在其历史和预期的非公认会计准则财务指标中排除以下内容（如适用）：

股票薪酬：PagerDuty 利用股票薪酬来吸引和留住员工。它主要旨在使他们的利益与股东的利益保持一致并长期留住他们，而不是解决任何特定时期的运营业绩。因此，股票薪酬支出各不相同，其原因通常与任何特定时期的财务和运营业绩无关。

与员工股票交易相关的雇主税：PagerDuty将与员工股票交易相关的雇主税金额视为一项支出，取决于其股票价格、员工行使和其他奖励处置活动以及PagerDuty无法控制的其他因素。因此，与员工股票交易相关的雇主税会有所不同，其原因通常与任何特定时期的财务和运营绩效无关。

收购无形资产的摊销：PagerDuty将收购的无形资产的摊销视为收购时确定的收购前活动产生的项目。虽然定期对这些无形资产进行减值评估，但所购无形资产成本的摊销是一项在任何特定时期内通常不受运营影响的支出。

收购相关费用：PagerDuty将与收购相关的费用，例如交易成本、与收购相关的留存款和与收购相关的资产减值视为不一定反映一段时间内的运营绩效的事件。特别是，PagerDuty认为，考虑不包括此类费用的措施可以帮助比较不同时期的运营业绩，其中可能包括也可能不包括此类费用。

债务发行成本摊销：2025年票据的可转换优先票据（“票据”）的估算利率约为1.91％，2028年票据的估算利率约为2.13％。这是债务发行成本的结果，债务发行成本降低了可转换债务工具的账面价值。债务发行成本作为利息支出摊销。债务发行成本的摊销费用是非现金项目，我们认为，排除这笔利息支出将为我们在不同时期的运营业绩提供更有用的比较。

重组成本：PagerDuty将重组成本，例如与员工离职相关的成本和房地产减值成本，视为不一定反映一段时间内的运营业绩的事件。特别是，PagerDuty认为，考虑排除此类费用的衡量标准可以帮助比较不同时期的运营业绩，这些时期可能包括也可能不包括此类费用。

部分清偿可转换优先票据的收益（或亏损）：PagerDuty将部分清偿债务的收益（或亏损）视为不一定反映一段时期内经营业绩的事件。PagerDuty认为，考虑排除此类收益（或损失）影响的衡量标准可以帮助比较不同时期的运营业绩，其中可能包括也可能不包括此类收益（或损失）。

归因于可赎回非控股权益的调整：PagerDuty根据运营协议调整其合资企业PagerDuty K.K. 的可赎回非控股权益的价值。PagerDuty认为，这种调整并不能反映一段时间内的运营业绩，排除此类调整有助于比较不同时期的运营业绩。

非公认会计准则调整的所得税影响：PagerDuty排除了上述非公认会计准则调整的相关所得税影响，并消除了非经常性和特定时期项目的影响，这些项目的规模和频率可能会有所不同。特别是，PagerDuty认为，考虑排除此类影响的措施可以帮助比较不同时期的运营业绩，其中可能包括也可能不包括与收购相关的所得税优惠等项目。

PagerDuty将非公认会计准则毛利定义为经股票薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税、收购的无形资产摊销和重组成本调整后的毛利。PagerDuty将非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利占收入的百分比。

PagerDuty将非GAAP营业收入（亏损）定义为GAAP运营亏损，不包括股票薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税、收购的无形资产摊销、收购相关费用和重组成本。PagerDuty将归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则净收益（亏损）（用于计算归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则净收益（亏损））定义为归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP净亏损，不包括股票薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税、债务发行成本摊销、收购的无形资产摊销、收购的无形资产摊销、收购的收购与收购相关的费用，包括交易成本和与收购相关的留存费，这不一定反映给定时期的经营业绩、重组成本、可归因于可赎回的非控股权益的调整以及这些项目的相关税收影响（如适用）。与GAAP营业亏损和净亏损相比，这些非公认会计准则指标的使用存在许多限制，包括非公认会计准则指标不包括基于股票的薪酬支出，股票薪酬支出一直是PagerDuty业务中并将继续成为PagerDuty业务中一笔可观的经常性支出，也是其薪酬策略的重要组成部分。

PagerDuty将自由现金流定义为（用于）运营活动提供的净现金，减去用于购买财产和设备的现金以及内部使用软件成本的资本化。除了上述原因外，PagerDuty认为自由现金流作为一种流动性衡量标准对投资者很有用，因为它衡量了PagerDuty在不动产和设备资本投资之外产生或使用现金的能力，以增强其资产负债表的实力，进一步投资其业务和潜在的战略举措。PagerDuty将自由现金流与传统的GAAP指标结合使用，作为其流动性总体评估的一部分，包括编制PagerDuty的年度运营预算和季度预测，以评估其业务战略的有效性并评估其流动性。

与（用于）经营活动提供的净现金相比，自由现金流的使用存在许多限制，包括自由现金流包括资本支出，资本支出的收益是在支出之后的时期内实现的。

PagerDuty鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标，以及这些非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况，其中包括在新闻中

宣布季度财务业绩的新闻稿，包括本新闻稿，并且不依赖任何单一财务指标来评估PagerDuty的业务。

有关GAAP和非GAAP结果的对账，请参阅本版本末尾的对账表。

前瞻性陈述：

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”，包括但不限于有关我们未来财务业绩、前景和市场定位的陈述。诸如 “期望”、“扩展”、“预期”、“应该”、“相信”、“希望”、“目标”、“项目”、“加速”、“目标”、“估计”、“潜力”、“预测”、“可能”、“可能”、“打算”、“应该” 等词语以及这些术语的否定词语和类似表述的意图确定这些前瞻性陈述。前瞻性陈述存在许多风险和不确定性，其中许多涉及我们无法控制的因素或情况。由于多种因素，包括但不限于风险和我们在2023年3月16日向美国证券交易委员会（SEC）提交的10-K表年度报告中详述的其他因素，我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中陈述或暗示的业绩存在重大差异。更多信息将在我们截至2023年10月31日的季度10-Q表季度报告以及我们可能不时向美国证券交易委员会提交的其他文件和报告中提供。特别是，除其他外，以下风险和不确定性可能导致结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异：我们行业或全球经济的不利条件的影响，或对我们业务和经营业绩的信息支出减少的影响；我们实现和维持未来盈利的能力；我们吸引新客户以及保留和向现有客户销售其他功能和服务的能力；我们维持和管理增长的能力；我们的对单一产品收入的依赖；我们在竞争日益激烈的市场中进行有效竞争的能力；以及总体全球市场、政治、经济和商业状况。

过去的表现不一定代表未来的业绩。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表我们截至本新闻稿发布之日的观点。我们预计，随后的事件和事态发展将导致我们的观点发生变化。无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，我们都无意或有义务更新或修改任何前瞻性陈述。在本新闻稿发布之日后的任何日期，均不应依赖这些前瞻性陈述来代表我们的观点。

关于 pagerDuty Inc.

PagerDuty, Inc.（纽约证券交易所代码：PD）是数字运营管理领域的全球领导者，它使客户能够使用PagerDuty Operations Cloud大规模提高运营效率。PagerDuty Operations Cloud 将 AIOps、自动化、事件管理和客户服务运营整合到一个灵活、有弹性和可扩展的平台中，以提高创新速度、增加收入、降低成本并降低运营失败的风险。超过一半的财富500强企业和将近70％的财富100强企业依赖PagerDuty作为现代企业的基本基础设施。要了解更多信息并免费试用 PagerDuty，请访问 www.pagerduty.com。

投资者关系联系人：

Tony Righetti

investor@pagerduty.com

新闻联系人：

黛比·奥布莱恩

media@pagerduty.com

PagerDuty, Inc.

简明合并运营报表

（以千计，每股数据除外）

（未经审计）

(1) 包括股票薪酬支出，如下所示：

PagerDuty, Inc.

简明合并资产负债表

（以千计）

（未经审计）

PagerDuty, Inc.

简明合并现金流量表

（以千计）（未经审计）

			截至10月31日的三个月												截至10月31日的九个月，
			2023						2022						2023						2022
来自经营活动的现金流
归属于PagerDuty, Inc. 普通股股东的净亏损			$	(15,125)					$	(32,542)					$	(51,125)					$	(103,861)
归属于可赎回非控股权益的净亏损和调整			2,035						(262)						2,575						(362)
净亏损			(13,090)						(32,804)						(48,550)						(104,223)
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销			5,025						4,498						15,016						12,778
递延合同成本的摊销			5,123						4,922						15,286						14,178
债务发行成本的摊销			523						461						1,456						1,376
部分清算可转换优先票据的收益			(3,970)						—						(3,970)						—
基于股票的薪酬			31,828						31,444						94,910						86,478
非现金租赁费用			1,106						611						3,425						2,913
与发放估值补贴相关的税收优惠			—						—						—						(1,330)
其他			(1,524)						(124)						(1,426)						1,686
运营资产和负债的变化：
应收账款			(5,420)						(13,473)						18,983						3,048
递延合同费用			(5,520)						(6,290)						(12,285)						(16,323)
预付费用和其他资产			(1,289)						(1,424)						(2,674)						(2,934)
应付账款			(757)						1,109						(1,002)						(1,117)
应计费用和其他负债			781						(4,593)						767						(1,350)
应计补偿			5,706						6,034						(13,086)						(624)
递延收入			(119)						10,181						(12,547)						8,635
租赁负债			(1,486)						(1,000)						(4,484)						(3,783)
由（用于）经营活动提供的净现金			16,917						(448)						49,819						(592)
来自投资活动的现金流
购买财产和设备			(245)						(815)						(1,193)						(3,755)
内部使用软件成本的资本化			(1,441)						(988)						(3,812)						(2,725)
业务收购，扣除获得的现金			—						—						—						(66,262)
资产收购			—						—						—						(1,845)
购买可供出售的投资			(43,927)						(59,842)						(151,984)						(155,310)
可供出售投资到期的收益			56,500						54,425						164,064						149,625
购买非有价股权投资			—						—						(200)						—
由（用于）投资活动提供的净现金			10,887						(7,220)						6,875						(80,272)
来自融资活动的现金流
发行可转换优先票据的收益，扣除发行成本			391,543						—						391,543						—
购买与可转换优先票据相关的上限看涨期权			(55,102)						—						(55,102)						—
回购可转换优先票据			(223,471)						—						(223,471)						—
可赎回的非控股权益持有人的投资			—						—						1,781						1,908
员工股票购买计划的收益			—						—						6,292						5,736
行使股票期权后发行普通股的收益			973						1,899						8,390						8,459
缴纳的员工工资税与限制性股票单位的净股结算有关			(9,786)						(9,864)						(25,772)						(22,187)
回购普通股			(50,000)						—						(50,000)						—
由（用于）融资活动提供的净现金			54,157						(7,965)						53,661						(6,084)
外币汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响			(177)						(365)						(451)						(504)
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）			81,784						(15,998)						109,904						(87,452)
期初的现金、现金等价物和限制性现金			302,139						278,331						274,019						349,785
期末现金、现金等价物和限制性现金			$	383,923					$	262,333					$	383,923					$	262,333

PagerDuty, Inc.

GAAP与非GAAP财务指标的对账

（以千计，百分比除外）

（未经审计）

注：由于四舍五入，某些数字可能没有求和。

PagerDuty, Inc.

GAAP与非GAAP财务指标的对账

（以千计，百分比和每股数据除外）

（未经审计）

注：由于四舍五入，某些数字可能没有求和。

(1) 2023年10月13日，公司向2025年票据的受托人和票据持有人提供了书面通知，表示已不可撤销地选择以现金结算其可转换优先票据的本金，并根据公司选择支付或交付现金、普通股或现金和普通股的组合（视情况而定），用于支付或交付公司剩余的转换债务（如果有）超过了正在转换的2025年票据的本金总额。该公司使用如果转换后的方法来计算与2023年10月13日大选前2025年到期的可转换票据相关的归属于PagerDuty, Inc.的摊薄后每股非公认会计准则净收益。因此，与2025年到期的可转换票据相关的截至2023年10月31日的三个月和九个月中，与2025年到期的可转换票据相关的约580万股和670万股股票分别包含在与2023年10月13日大选之前相关的非公认会计准则摊薄后已发行股票数量中。同样，在截至2023年10月31日的三个月和九个月中，用于计算该指标的分子分别增加了70万美元和250万美元，用于节省与我们的可转换票据相关的税后利息支出。

PagerDuty, Inc.

GAAP与非GAAP财务指标的对账

（以千计，百分比除外）

（未经审计）

自由现金流