美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿， 哥伦比亚特区 20549
表单
对于
，季度期已结束
或者
对于 来说，从 ________ 到 __________ 的过渡期
委员会
文件编号
（注册人 的确切姓名如其章程所示）
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （国税局雇主 识别码） | |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
注册人的
电话号码，包括区号
用复选标记
指明注册人是否：（1）在过去的12个月内（或要求注册人提交此类报告的较短时限）中是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，（2）在过去的90天内
是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记
指明注册人是否在过去 12 个月内（或在要求注册人
提交和发布此类文件的较短时间内）以电子方式提交和发布的 S-T 法规
405（本章第 232.405 节）要求提交和发布的所有交互式数据文件。
用复选标记 指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人还是小型申报公司或 一家新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小的 申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（勾选一个）：
| 大型加速过滤器： | ☐ | 加速过滤器： | ☐ |
| ☐ | 规模较小的申报公司： | ||
| 新兴成长型公司 | |||
如果是一家新兴成长型公司 ，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13（a）条规定的任何新的或 修订的财务会计准则。☐
用复选标记
表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）是 ☐ 否
根据该法第 12 (b) 条注册的 证券：
| 每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 | ||
截至 2023 年 11 月 13 日，
有
应用能量学， INC.
表格 10-Q 的季度报告
目录
| 第 I 部分：财务信息 | ||
| 商品 1. | 简明的 未经审计的合并财务报表 | 1 |
| 截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并运营报表（未经审计） | 2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并股东权益表（未经审计） | 3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 4 | |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 5 | |
| 商品 2. | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15 |
| 商品 4. | 控制 和程序 | 22 |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 商品 1. | 法律 诉讼 | 23 |
| 商品 2. | 未注册 出售股权证券和所得款项的使用 | 23 |
| 商品 6. | 展品 | 24 |
| 签名 | 25 | |
i
第一部分 财务 信息
第 1 项。简明的 合并财务报表
应用能量学， INC.
简明合并 资产负债表
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 长期资产 | ||||||||
| 财产和设备-净额 | ||||||||
| 使用权资产-运营 | ||||||||
| 保证金 | ||||||||
| 长期资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 应由关联方承担 | ||||||||
| 经营租赁负债——当前 | ||||||||
| 递延收入 | - | |||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计股息 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期负债 | ||||||||
| 经营租赁负债——非当期 | ||||||||
| 长期负债总额 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| A 系列可转换优先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
参见简明合并财务报表附注 （未经审计）。
1
应用能量学， INC.
简明合并 运营报表
（未经审计）
| 在截至 9 月 30 日的三个月中， | 在已结束的九个月中 9月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 销售和营销 | ||||||||||||||||
| 研究和开发 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入/（费用） | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入总额/（支出） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税准备金前的亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税准备金 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 优先股分红 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| 已发行普通股的加权平均数 | ||||||||||||||||
见随附的简明合并财务报表附注 （未经审计）。
2
应用能量学公司
简明合并 股东权益变动表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月内
（未经审计）
| 首选 股票 | 普通股票 | 额外 已付款 | 累积的 | 总计 股东 （赤字） | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| RSU 限制性股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的季度净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的季度净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 为结算限制性股票单位而发行的普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 为支付所得税预扣义务而预扣的普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 行使期权时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的季度净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 优先股 | 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 总计 股东 （赤字） | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| RSU 限制性股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的季度净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 行使期权时发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的季度净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 通过无现金行使期权和认股权证发行的普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三个月的净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 2022 年 9 月 30 日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
参见 简明合并财务报表附注（未经审计）。
3
应用能量学， INC.
简明合并 现金流量表
（未经审计）
| 在截至9月30日的九个月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整： | ||||||||
| 非现金股票薪酬支出 | ||||||||
| ROU 资产的摊销 | ||||||||
| 资产处置损失 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 未来应付薪酬的摊销 | ||||||||
| 预付资产的摊销 | ||||||||
| 资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付和存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| ROU 负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延收入 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计费用和补偿 | ( | ) | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流 | ||||||||
| 购买设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流 | ||||||||
| 按应付票据还款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据的收益 | ||||||||
| 与RSU的净股份结算相关的预扣税 | ( | ) | ||||||
| 应付订阅收益 | ||||||||
| 行使股票期权的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物，期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物，期末 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露 | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳税款的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动 | ||||||||
| 预付保险的保险融资 | $ | $ | ||||||
| ASC 842 的实施 | $ | $ | ||||||
见随附的简明合并财务报表附注 （未经审计）。
4
应用能量学， INC.
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
附注1 — 业务组织、GOING 企业和重要会计政策摘要
演示基础
未经审计的简明合并 财务报表包括应用能源公司及其全资子公司北极星电力工程有限公司 （“北极星”）（统称为 “公司”、“应用能源”、“我们”、“我们的” 或 “我们”）的账目。所有公司间余额和交易均已清除。
未经审计的简明合并 财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则（“GAAP”） 、10-Q表说明以及美国证券交易委员会的规章制度编制的。因此，由于它们是 份中期报表，因此随附的未经审计的简明合并财务报表不包括公认会计原则要求的年度财务报表的所有信息和 附注，而是反映了包括正常的经常性调整在内的所有调整， 是公允列报中期财务状况、经营业绩和现金流所必需的。 中期业绩不一定代表未来任何时期的预期业绩。2022 年 12 月 31 日的资产负债表 表信息来自截至该日的已审计财务报表。未经审计的中期简明合并 财务报表应与我们 10-K表年度报告中包含的公司经审计的合并财务报表一起阅读。
继续关注
随附的未经审计的 简明合并财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了在正常业务过程中变现资产 和偿还负债。
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司净亏损美元
根据该公司 目前的业务计划，该公司认为截至本文件提交之日的现金余额，加上来自政府 补助金和合同的预期收入，将足以满足其短期的预期现金需求。但是，当前的商业计划 可能无法实现。这种情况使人们对该公司自财务报表发布之日起 年内继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。
公司的存在 取决于管理层发展盈利业务的能力。管理层正在将大部分精力投入到 发展业务和筹集资金上，这可能无法带来盈利运营或使其能够克服未来的流动性问题。 随附的合并财务报表不包括与资产可收回性、金额 或负债分类有关的任何调整，也不包括公司无法继续经营时可能需要的其他调整。
5
应用能量学公司
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
诸如 加剧了供应商停产和延误之类的贸易条件加剧了这种不确定性。此外，俄罗斯在乌克兰的军事行动、在中东的战争 以及全球的相关经济制裁可能会影响该公司采购必要物资 和设备的能力，这可能会对其继续经营的能力产生重大和不利影响。此外，公司 继续作为持续经营企业的能力可能取决于其筹集资金的能力，这可能会受到这些事件的影响，包括 市场波动性增加或市场流动性减少所致。这可能导致无法按公司可以接受的 条款进行第三方融资，或者根本无法获得第三方融资。财务报表不包括这种不确定性的结果 可能导致的任何调整。
为了进一步改善其流动性 状况，公司管理层继续通过与投资银行家 和私人投资者的讨论来探索额外的股权融资。该公司争取额外的股权融资的努力可能没有成功。财务报表 不包括任何与资产可收回性以及负债金额或分类有关的调整，如果公司无法继续经营下去，则可能需要 。
Applied Energetics, Inc. 是一家根据特拉华州法律组建和存在的公司。我们的总部位于亚利桑那州图森市南丽塔路9070号套房 1500，85747，包括办公和实验室空间，我们的电话号码是 (520) 628-7415。
估算值的使用
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制未经审计的 简明财务报表要求管理层 做出影响财务报表和附注中报告的金额的估计、判断和假设。管理层 的假设基于历史经验以及它认为在这种情况下合理的各种假设， 这些假设的结果构成了判断资产和负债账面价值的基础，而这些资产和负债的账面价值并不容易从其他来源看出来 。此外，管理层还要考虑在制定和选择这些估算值时使用的基础和方法、这些估算值的 趋势和金额、影响这些估计数额和变化的具体事项，以及与这些估算值相关的任何其他事项 ，包括与会计原则和财务报表列报有关的重大问题。随着更多信息的获知，这些 的估计和假设将来可能会发生变化，这可能会影响此处报告和披露的金额。重要估算包括收入确认、长期资产的账面金额、基于股份的 付款的估值假设、债务修改会计评估、有效借款利率的确定、 债务清偿后转移的公允价值分析、所得税资产和负债的估值和计量计算。
归属于普通股股东的净亏损
每股普通股基本亏损
的计算方法是，将归属于普通股股东的净亏损除以股票期权、股票认股权证、限制性股票单位和已发行可转换证券（
被视为摊薄普通股等价物）生效之前的
已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股普通股净亏损是根据摊薄普通股等价物生效后该期间已发行普通股和可能具有摊薄作用的股票数量的加权平均值
计算得出的。
当股票的发行不再是偶然发行的股票时，将计入每股基本亏损的计算中。
认股权证、期权、限制性股票单位和我们的A系列可转换优先股标的股票数量为，
由于影响反稀释，因此未计入每股收益的计算中
6
应用能量学公司
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
显著的集中度和风险
该公司在一家或多家金融机构维持现金
余额，有时余额会超过联邦存款保险公司的限额。截至2023年9月30日，美元
附注2 — 新会计准则
该公司已审查 所有已发布的会计公告。该公司预计，任何声明的通过都不会对其经营业绩或财务状况产生影响。
附注 3 — 应付票据
2019年5月24日，公司
与应用光学科学有限责任公司（“AOS”）签订了资产购买协议（“APA”），以收购某些
资产。作为APA的对价，该公司签订了向AOS股东发行的期票，价格为美元
保费融资
2023 年 3 月 16 日，公司
与奥克伍德 D&O 保险公司签订协议，提供金额为 $ 的融资
应付票据对账
| 2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 期初余额 | $ | $ | ||||||
| 应付票据 | ||||||||
| 应计利息 | ( | ) | ||||||
| 应付票据的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | ||||||||
| 减去应付票据——当期 | ||||||||
| 应付票据-非流动 | $ | $ | ||||||
| 2023 | $ | ||||
| 此后 | |||||
| 总计 | $ |
该公司的应付票据余额为 $
7
应用能量学， INC.
简明的 合并财务报表附注
2023 年 9 月 30 日
（未经审计）
注4 — 递延补偿
2019年5月24日，该公司
与AOS签订了APA协议，以收购某些资产。作为APA的对价，该公司以美元向AOS的股东签订了
的期票
注5 — 应由关联方支付
2018年7月31日，该公司
现已去世的首席执行官存入了美元
附注 6 — 股东权益
法定股本
在截至2022年9月30日
的九个月内，该公司发行了
在截至2022年9月30日
的九个月内，该公司发行了
在截至2022年9月30日
的九个月内，该公司发行了
公司与其首席财务和运营官签订了高管雇佣协议，该协议自2022年8月1日起生效。作为本协议的一部分，
该公司授予
截至截至2022年9月30日
的九个月，该公司确认了应支付的订阅费，金额为美元
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了剩余的
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了
在截至2023年9月30日
的九个月中，限制性股票单位包括
8
应用能量学， INC.
简明的 合并财务报表附注
2023 年 9 月 30 日
（未经审计）
优先股
截至 2023 年 9 月 30 日
和 2022 年 12 月 31 日，有
我们的 A 系列优先股
的清算优先权为 $
A系列优先股
股票的每股可随时根据持有人的选择转换为一定数量的普通股，等于清算优先权
（加上持有人转换日期前一段时间的股息支付日之前的未付股息）
除以转换价格（最初为美元）
如果发生控制权变更，
每位在控制权变更前已发行的A系列可转换优先股的持有人
有权要求公司以规定的收购价格用合法可用资金购买A系列可转换优先股
股票的任何已发行股份。购买价格定义为：每股优先股，
9
应用能量学公司
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
如果公司支付普通股购买价的全部或 部分，则不会发行普通股；相反，公司会将 的普通股的适用数量四舍五入至最接近的整数；前提是公司只有在有合法资金可用的情况下，才能以现金或普通股支付购买 价格（或其中的一部分），无论是现金还是普通股 付款并仅在以下情况下才可以支付普通股的购买价格（或其一部分）发行时在美国国家证券交易所或纳斯达克证券市场上市，以及 (ii) 涵盖公司发行和/或转售作为收购价支付而发行的普通股的上架注册声明，在付款 日生效，除非此类股票有资格由公司的非关联公司立即在公开市场上转售。
基于股份的支付
应用能源公司董事会通过了 2018 年 11 月 12 日生效的 2018 年激励股票计划。该计划规定向公司的高级职员、董事、
员工和顾问分配和发行
股票、限制性股票购买优惠和期权（包括激励性股票期权和非合格股票期权）。董事会总共保留了
还不时向某些高管、董事、员工和顾问授予非计划期权。向官员、员工和顾问发放补助金
的股票薪酬支出总额为 $
在截至2023年9月30日
的九个月中，公司发行了限制性股票单位，包括
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了激励性股票期权，最多可购买
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了激励性股票期权，最多可购买
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了激励性股票期权，最多可购买
在截至2023年9月30日的九个月中
，该公司发行了不合格的股票期权，最多可购买以下股票
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了激励性股票期权，最多可购买
在截至2023年9月30日
的九个月中，该公司发行了激励性股票期权，最多可购买
在截至2023年9月30日
的九个月中，公司发行了限制性股票单位，包括
有关行使总额的详细信息，请参阅附注6——股东
权益——授权股票
这个 $
该公司未确认与 相关的所得税优惠，因为我们的递延所得税资产被估值补贴完全抵消。
截至 2023 年 9 月 30 日，
该公司拥有 $
10
应用能量学公司
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
| 股份 | 加权平均值 行使价格 | 加权 平均值 合同期限 太棒了 | 固有的 价值 | |||||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 被没收或已过期 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日未付清 | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日尚未偿还并可行使 | ||||||||||||||||
| 九个月
已结束 9 月 30 日， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 假设： | ||||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 预期股息收益率 | % | % | ||||||
| 预期波动率 | % | % | ||||||
| 预期寿命（年） | ||||||||
| 已发行限制性股票 | ||||||||
| 股份 | 加权 平均值 公允价值 每股 在授予日期 | |||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日为非既得 | $ | |||||||
| 授予——限制性股票单位和奖励 | ||||||||
| 已授予——基于绩效的股票单位 | ||||||||
| 已取消 | ( | ) | ||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 截至2023年9月30日未归属 | $ | |||||||
11
应用能量学， INC.
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
截至 2023 年 9 月 30 日
和 2022 年 12 月 31 日，共有 $
截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的收入为美元
| 认股权证活动 | ||||||||||||
| 股份 | 加权平均值 运动 价格 | 加权 平均值 剩余 合同制的 期限（年） | ||||||||||
| 截至 2022 年 12 月 31 日已发行 | $ | |||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||
| 已锻炼 | ||||||||||||
| 被没收 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日尚未偿还并可行使 | $ | |||||||||||
| 未偿还认股 | 可行使的认股权证 | |||||||||||||||||||
| 行使价范围 | 股份 杰出 | 加权 平均。 剩余的 合同制的 岁月生活 | 加权 平均。 运动 价格 | 股份 可锻炼 | 加权 平均。 运动 价格 | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||
附注7 — 收入确认
该公司的收入 来自于根据特定项目合同向客户详细介绍调查结果的技术研究。 根据主题606，承诺的商品和服务的控制权移交给客户时确认收入， 确认的收入金额反映了实体为换取转让的商品和服务而期望获得的对价。 履约义务是向客户转让特殊商品或服务的合同承诺，是 主题 606 下的记账单位。合同的交易价格分配给不同的履约义务，并在履行履约义务时或 确认为收入。公司的合同需要大量的综合服务，并将 记为单一履约义务，公司在合同期限内按固定的合同价格确认收入。
下表汇总了公司 的应收账款，净额，
| 2023年9月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 应收账款 | $ | $ | ||||||
| 未开票的应收账款 | ||||||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
12
应用能量学， INC.
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
浓度
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，该公司通过与两个独立客户签订的两份合同获得了收入。一位买家使用了
$
附注8 — 承付款和意外开支
经营租赁
2021 年 3 月，该公司
签署了一份为期五年的租约
2023年6月7日，该公司
签订了一项修正案，将原始租赁期限从2026年4月26日延长至2028年7月31日。租赁修正案
中包括从 2023 年 8 月 1 日开始的扩展空间。截至2023年8月1日，该公司已获得额外的平方英尺，金额为
该公司为其运营租赁承担了租赁
的费用，金额为 $
| 经营租赁 | ||||
| 在截至2023年9月30日的九个月中 | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 此后 | ||||
| 未贴现的租赁付款总额 | ||||
| 现值折扣，减去利息 | ||||
| 租赁责任 | $ | |||
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应用能量学， INC.
简明的 合并财务报表附注
2023年9月30日
（未经审计）
担保
对于因高级管理人员或董事担任此类职务而发生的某些事件或事件，公司同意对 的高级管理人员和董事进行赔偿。 根据这些赔偿协议，公司未来可能需要支付的最高付款金额是无限的。 但是，该公司持有董事和高级职员责任保险单，该保单限制了其风险敞口，并使 能够收回未来支付的任何款项的一部分。因此，它认为，由于其保险范围，这些赔偿协议 的估计公允价值微乎其微，并且截至2023年9月30日和2022年9月30日，它尚未确认这些协议的任何负债。
诉讼
2021 年 1 月 15 日， 公司向纽约南区美国地方法院提起诉讼，指控古斯雷、卡普兰和努斯鲍姆以及 Ryan Whalen 作为该公司前法律顾问的双方存在不当行为和违反《纽约职业行为规则》。 2021年5月28日，古斯雷、卡普兰和努斯鲍姆以及沃伦先生提出动议，要求驳回申诉。2021 年 6 月 25 日，该公司对该议案提出异议。2021年7月13日，古斯雷·卡普兰和努斯鲍姆以及沃伦先生提交了答复摘要。2022年3月30日， 美国地方法官黛布拉·弗里曼签署了一项命令，驳回了GKN和Whalen先生提出的驳回该公司 关于不当行为和撤销GKN和Whalen获得公司 普通股股份的股份换费用协议的索赔。关于违反NYRPC 1.7和1.8的单独申诉，该动议获得了部分批准，因为法院认定 它与不当行为索赔重复。双方目前正在进行发现。尚未设定试用日期。
2023 年 7 月 26 日，公司
向特拉华州高等法院提起诉讼，指控古斯雷·卡普兰·努斯鲍姆 PLLC 和 Ryan Whalen 于 2019 年 7 月在美国纽约南区地方法院对公司及其某些董事、律师
及其律师事务所和一名外部顾问提起的联邦证券欺诈诉讼
。
该公司提起的申诉称，这些被告对其提出的指控是轻率的，被起诉的目的不当，
阻碍了公司起诉当时针对该公司前首席执行官乔治·法利的未决案件，
该案后来得到和解。该申诉还称，被告恶意提起索赔，导致公司损失价值
美元以上
与任何诉讼一样， 公司无法确定地预测结果，但该公司希望根据情况提供有关诉讼状况的进一步更新。
我们可能会不时参与正常业务流程引起的法律诉讼。
关联方
2023 年 1 月，该公司
赚了 $
雇佣协议
自2023年5月1日起，公司
董事会任命现年63岁的斯蒂芬·麦卡洪为首席科学官。公司与 McCahon
博士签订了一份高管雇佣协议，根据该协议，他的初始任期将持续到2025年12月，除非任何一方终止协议，否则
将自动续订一年。该协议要求的薪水为
$
注9 — 后续事件
公司管理层 评估了2023年9月30日（我们最新的资产负债表发布之日）之后发生的后续事件，直至我们的财务 报表发布之日。
在截至2023年9月30日的九个月
之后，该公司共发行了
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和 分析
我们对财务状况和经营业绩的 讨论和分析应与未经审计的简明财务报表以及本文其他地方以及管理层讨论和 财务状况和经营业绩分析中包含的相关披露一起阅读，这些信息包含在截至2022年12月 31日止年度的10-K表年度报告中。
关于 前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表季度报告中的某些 陈述构成证券法所指的前瞻性陈述。前瞻性 陈述包括所有不完全与历史或当前事实相关的陈述，可以通过使用前瞻性 词语进行识别，例如 “可能”、“相信”、“将”、“会”、“可能”、“应该”、“预期”、“预期”、“估计”、“可能”、“计划”、“战略”、“目标”” “潜在客户” 或 “继续” 以及其他类似的术语和短语。 这些前瞻性陈述基于我们管理层的当前计划和预期，存在许多不确定性 和风险，这些不确定性和风险可能会严重影响我们当前的计划和预期以及未来的经营业绩和财务状况 ，并可能导致我们的实际业绩、业绩或成就 与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异。可能导致我们的实际业绩与 我们的预期存在重大差异的重要因素已在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第1A项（风险因素）中进行了描述。尽管 我们认为此类前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但无法保证此类预期 会被证明是正确的。我们没有义务更新这些前瞻性陈述以反映实际业绩、 假设的变化或影响此类前瞻性陈述的其他因素的变化。
Applied Energetics, Inc.（有时称为 “公司”）是一家根据特拉华州 法律组建和存在的公司。我们的行政办公室位于亚利桑那州图森市南丽塔路9070号1500套房，85747，(520) 628-7415。我们的网站是 ，网址为 www.appliedenergetics.com。
Applied Energetics, Inc. 专门为全球潜在的国防、国家安全、工业、生物医学和科学客户开发和制造先进的高性能激光器和光学系统以及集成 制导能源系统。
技术、能力 和专利
Applied Energetics, Inc. 被公认为开发下一代光源的全球领导者，这些光源具有不断增加的输出 能量、峰值功率和频率灵活性，同时还能为客户提供减小这些系统的尺寸、重量和成本。应用材料公司 Energetics 利用获得专利的双重用途技术来推动关键行业的发展。利用我们专有的基于光纤的架构 以及波长和脉冲敏捷性能力，我们的 Ultrashort Pulse (USP) 技术使用户能够在大小、重量和功率属性方面无与伦比地融合，在 个不同的用例中实现特定的效果。虽然我们的定向能源技术最初旨在满足新兴需求 和国家安全界的优先事项，但在生物医学 和先进制造业也有商业应用。
Applied Energetics 科学团队不断创新和扩大我们的专利组合，以涵盖这些技术突破 ，并进一步增强我们的解决方案套件，用于国防部、情报界以及商业、 生物医学和太空应用的威胁破坏解决方案，这些应用的光源从电磁 光谱的深紫外线到远红外部分。
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Applied Energetics 已经开发、成功演示了一种名为激光制导能源 (LGE) 的动态定向能技术 并拥有其所有关键知识产权®) 和激光诱导等离子体通道 (LIPC)®）。LGE 和 LIPC 是可用于新一代高科技定向能源系统的技术 。应用能源公司的LGE和LIPC技术完全归应用能源公司所有 ，并受应用能源公司26项已颁发的专利和11项政府敏感专利 申请（GSPA）中的一项或多项保护。这些 GSPA 是根据美国政府的保密令持有的，为公司提供了延长的保护 权利。该公司还有九项待处理的专利申请。我们将继续在我们认为适当的情况下提交专利申请，以保护 我们的知识产权并增强我们的竞争优势。
应用材料公司 Energetics 的定向能源技术与传统的定向能源系统（即 HEL 和 HPM）有很大不同。LGE 使用超短脉冲（USP）激光技术，将激光器的速度和精度与高压电对目标威胁 的压倒性影响相结合。我们方法的一个关键要素是它具有提供可选和可调属性的新能力，这些属性可以 帮助保护非战斗人员和战区基础设施。Applied Energetics专有的基于光纤的架构是我们最新的技术演示者的关键差异化因素 。与占地面积更大的传统连续波激光技术相比， AE 的架构可以将所有交付品的尺寸重量功耗降低几个数量级，从而创建强大、双用和 灵活的系统，该系统可以适用于许多平台，同时向所需的目标提供非常高强度、超短的光脉冲。 这种独特的定向能量解决方案可实现极高的峰值功率和能量，具有目标和效应可调性， 对各种潜在目标有效。
Applied Energetics 独特的基于光纤的激光架构可实现无与伦比的波长敏捷性和脉冲持续时间灵活性。 使用创新和高度专业化的频移技术，可以自定义从深紫外线到 远红外线的波长。此外，可以将时间输出从连续波调整为亚皮秒。该技术使客户 能够调整激光器的运行参数，最终提高了更改波长和脉冲宽度的灵活性。此功能 允许优化国防或商业应用的激光性能。
我们的 专有的 USP 激光技术提供了比当前的连续波激光平台要紧凑得多的解决方案，同时 仍能提供高峰值功率。连续波激光系统通常用于加热目标，在连续照明期间，这种 传热会导致材料熔化或烧焦。使用现在超过 100 千瓦（1kW = 1000 瓦特）的连续波输出功率，撞击目标可能需要几秒到几分钟。相比之下，Applied Energetics向国家安全用户提供的USP激光器 的峰值功率超过五太瓦（1 TW = 1 万亿瓦特），不同之处在于，来自USP激光器的峰值 功率是以不到万亿分之一秒的脉冲传输的。在这段短的脉冲持续时间内，并且 的峰值强度如此之高，威胁表面几乎是瞬间消融的。我们创新的USP 方法的最终结果是具有可安装占地面积的高效激光器，其尺寸和重量仅为其他定向 能源技术的一小部分。
Applied Energetics 展望未来，我们的公司战略路线图建立在公司 USP 激光能力和关键知识产权（包括 LGE 和 LIPC）的重要价值之上，为我们的潜在合作伙伴、联合开发人员和系统 集成商提供各种下一代超短脉冲和频率敏捷光学源，从众多电磁频谱的紫外线到远红外 部分，以解决国家安全、生物医学和先进制造 市场面临的挑战行业。
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最近的事态发展
自2023年8月23日 起，Applied Energetics与海军部海军研究办公室签订了一份合同，合同总价为199万美元，将在公司履行合同规定的义务时分两年支付。合同 的目标是开发高峰值和高平均功率的USP光学系统。预计该系统将展示与多个 海军平台和任务兼容的效果，其尺寸、重量和功率冷却空间都很吸引人。该公司与ONR合作的持续发展 表明，基于美国邮政局的定向能源系统 的持续发展和成熟对于支持海军的技术优先事项非常重要。
自 2023 年 5 月 15 日 起，应用能源公司与美国陆军签订了第二阶段小型企业技术转让 (STTR) 合同，合同总价为11.48万美元，将在公司履行该合同规定的义务时分两年支付，第一年的资金目前为 。该第二阶段奖项的目的是进一步开发和测试红外系统，这些技术是根据美国陆军于2022年5月授予的美国陆军第一阶段STTR合同进行的 调查过的。第二阶段合同的授予是在 成功完成第一阶段之后获得的，该阶段通过物理建模和仿真建立了一个计算概念，以确立 红外系统的可行性。第一阶段是与亚利桑那大学詹姆斯·怀恩特光学科学学院合作进行的。 自合同执行以来，该公司继续根据合同开展工作，并提供了所有必需的报告。
2022 年 5 月，海军部海军研究办公室 (ONR) 向应用能源公司拨款389万美元，为期两年，用于开发 一种能够抵御客户特定的威胁并集成到美国海军陆战队 (USMC) 平台的光学系统。我们获得了 这笔补助金，以加速使用超短脉冲激光 (USPL) 系统的红外（IR）光学技术的开发和测试。 总体目标是推进和加强光学技术，这些技术可以在各种USMC平台上使用，并能够 在恶劣条件下运行。有关该补助金的研究仍在继续，所有进展均按时报告给项目经理， 符合预算。AE 团队积极与客户互动并定期提供简报。
自 2023 年 6 月 7 日 起，该公司签订了《租赁协议第一修正案》，该修正案修订了其位于亚利桑那大学科技园的总部 的现有租赁协议。该修正案扩大了租约范围，增加了8,374平方英尺的可用办公室、会议室和隔间区域，与公司当前总部正对面的中庭，因此公司将占用大楼的整个 一楼。这使该公司能够轻松地将其面向公众的设施与受限访问空间分开。 该修正案还将公司现有总部的租约延长至2028年7月31日，并授予该公司超过5,520平方英尺可用制造空间的 选择权。该公司于 2023 年 8 月 将其行政办公室迁至新空间。
在 2023 年的前九个月，Applied Energetics 继续为我们的科学和工程团队增加新成员，包括 两名激光和光学研发技术人员和一名工程项目经理。我们还聘请了一位高级增长和产品 开发顾问，并在 2023 年夏天增加了一位在高功率 和高能激光领域拥有十多年经验的新资深科学家。我们一直在努力将这些新成员整合到我们的团队中，并优化他们为 我们的研发工作所做的贡献。
自 2023 年 5 月 1 日起，斯蒂芬·麦卡洪与公司签订了高管雇佣协议，担任首席科学官 (CSO)。 McCahon博士是应用能源公司的最初联合创始人，2019年5月，他回到公司担任首席科学家 担任咨询职务。从那时起，他为公司在先进光学技术和USPL定向能源解决方案领域的研发活动 提供了战略指导。他作为首席科学家的薪水与他根据首席科学家咨询协议获得的薪酬 相称。
1986年至1996年， McCahon博士是加利福尼亚州马里布休斯研究实验室光学物理系的研究人员 ，从事光学物理和非线性光学材料领域的基础研究。1996年，麦卡洪博士将 调到亚利桑那州图森市的雷神（休斯）导弹系统公司，在此期间，他对定向能武器产品线的成功创建 和开发负有重要责任，并担任该产品线的首席科学家。他于 2002 年离开雷神，在亚利桑那州图森共同创立了 Applied Energetics Inc.，为国防部开发定向能量武器，包括极高能量和平均功率 超短脉冲激光源和激光制导能量 (LGE)®）技术。2010 年 4 月，McCahon 博士离开应用能源 ，组建了应用光学科学，在那里他开发了与光学物理学应用于广泛领域相关的技术， 包括光子学和超短脉冲激光器开发。McCahon 博士毕业于南加州大学（BSEE， MSEE），拥有爱荷华大学光子学、跨学科物理学和电气工程博士学位。
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McCahon博士以实益方式拥有公司已发行和流通普通股的约4％。
Applied Energetics 有九项待处理的专利申请。我们希望继续在我们认为适当的情况下提交专利申请，以保护我们的 知识产权并增强我们的竞争优势。
正在进行的业务 开发活动
在过去的几年中， 我们向表示对我们的技术和应用感兴趣的各国防和其他政府机构 提交了多项提案，并出席了简报会。我们相信，我们在这一发展领域的努力已经开始 取得了成果。除了我们获得的补助金和合同外，我们的团队还应邀参加并完成了多场 简报会，重点介绍我们的能力和提交的内容。我们打算继续制定和提交提案，并随时可以参加现场简报会。
Applied Energetics 最近与塔尔萨创新实验室（TIL）和俄克拉荷马州立大学（OSU）合作，共同确定参与 美国商务部、经济发展管理局（EDA）技术中心计划提案征集的机会。Tech Hubs获得了两党CHIPS和科学法案的授权，该法案是拜登总统投资美国议程的重要组成部分， 他于2022年8月签署该法案成为法律。2023 年 8 月，Applied Energetics 是技术中心 提案的创始联盟成员，该提案以塔尔萨公平可信自治中心 (THETA) 的名义提交。2023 年 10 月 23 日，美国 EDA 将 命名为 THETA 技术中心，这是对经济竞争力和国家安全的历史性5亿美元投资的一部分。这一称号 使THETA联盟有资格获得7500万美元或以上的联邦资助，以加速自动驾驶技术的先进发展。 在提交的论文中，它特别指出，THETA将强调无人机和反无人机（CUAS）、人工 智能（AI）和网络安全技术的发展。因此，应用能源将与俄克拉荷马州立大学的无人系统研究所 研究所（USRI）和俄克拉荷马航空航天研究与教育研究所（OAIRE）密切合作，合作开展支持THETA TechHub的无人机系统和反无人机系统技术研究。到2024年2月，技术中心的设计者现在将 争夺实施项目的第二阶段资金，以帮助推动该地区成为一个自给自足、具有全球竞争力的 科技中心。
总统于2022年9月30日签署的两项 项重要立法影响了应用能学。第一篇文章，即 S. 4900 号法案，即 “2022 年 SBIR 和 STTR 延期法”，授权在 2025 财年之前开展小型企业创新研究（SBIR）、小型 商业技术转让（STTR）和六项相关试点计划；要求拥有 SBIR 或 STTR 计划的机构制定尽职调查计划，以评估计划申请人对外关系构成的潜在风险；要求某些 部门和机构将在其 SBIR/STTR 计划中报告国家安全风险；并制定更高的最低绩效 标准适用于在指定时间段内获得一定数量奖项的公司。
在过去十年中，我们多次看到的另一项 项立法是持续决议（CR）。在 于2023年10月1日开始的2024财年中，《国防授权法》（NDAA）和国防拨款法案均未获得批准。 2023年9月30日，拜登总统签署了一项名为HR 5860的CR，将政府的运作延长至2023年11月17日。如果 拨款预算未获得通过，或者如果在11月17日之前没有实施另一个 CR第四，政府将开始部分关闭 。NDAA制定国防开支政策，通常在拨款法案出台之前通过。由于两者都没有通过， 国防部门政府合同融资的所有新开工都被搁置了。这会影响 国防部正在审查的所有提案。
战略计划和 分析
战略的核心是继续用高素质的人才发展我们的管理和科学团队。这推动了 我们在研发、科学、建模和模拟、营销和财务领域的招聘工作。我们还在考虑在董事会和顾问委员会中增加 名成员。我们的董事会和领导团队一直在努力使关键创新与 我们的路线图保持一致，以鼓励和支持对广泛、战略性和稳健的知识产权投资组合进行内部申报，并继续调查为此目的收购平行知识产权的文献。我们还打算在相关领域和技术领域进行战略性企业收购 。公司管理层继续探索任何有利的股权融资机会。
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应用能源战略计划中的 目标是增加USP光源的能量、峰值功率和频率灵活性，同时 减小这些系统的尺寸、重量和成本。我们正在开发这种宽度的超高峰值功率USP 激光器和其他光源，这些光源在破坏国防部、 商业和生物医学应用（例如生物光子照明和成像）的威胁方面具有非常广泛的适用性。尽管Applied Energetics LGE和USP技术的历史市场是美国政府，但预计USP技术将为商用添加剂 和减材制造以及生物医学和成像市场提供众多平台，为我们的产品创造一个更大的市场。 自2020年以来，应用能量学团队得以与美国三家领先的激光和光学 研究所，即亚利桑那大学、中佛罗里达大学和罗切斯特大学 激光能量学实验室建立伙伴关系和团队合作安排。我们的愿望是共同制定项目，使每个组织的优势能够帮助提高 知识并向政府赞助商交付系统，并培训下一代科学家和工程师在 定向能源领域工作。
我们 继续执行业务发展计划，推进研发计划，并提交知识产权 申请以及补助金和合同提案。在过去的三年中，我们继续提交提案，并持续与华盛顿特区以及各个 其他政府机构与各机构和部门进行远程和面对面的会议。自2022年第二季度以来，我们获得了大量的研究补助金和几份合同， 相信人们对我们的技术和应用的兴趣仍然很高，我们将继续就所有适当的机会提交提案 ，并分享我们对USP光源应对近期和远期威胁以及商用 应用的颠覆能力的愿景。
通过 我们对市场的分析以及与潜在客户的讨论，我们仍然坚信，客户对定向能源技术的接受度越来越高，也越来越感兴趣。根据美国国防部2017年至2023年的财政预算，其定向 能源支出从2017年的约5亿美元增长到2023年的超过16.95亿美元，增长了近240％。市场分析 和预测估计，到2028年，全球定向能源行业预计将达到178亿美元。我们继续 对我们的未来以及定向能源应用中不断增长的机会持乐观态度，尤其是因为这种增长至每年近17亿美元，是在没有获得认可的定向能源平台记录计划（POR）的情况下实现的。一旦这些技术在 POR 的生产中获得 的资金，国防部为德国提供的预算将呈指数级增长，以支持技术的引入。应用材料公司 Energetics 团队预计，定向能源领域将继续获得大量资金。凭借我们现有的专利组合，并且 通过我们技术的进一步发展，我们相信我们拥有成为USP市场上重要且成功的开发者所需的坚实基础。
我们的 研发计划取决于我们采购必要的光学和加工材料、组件、电子产品 和其他用品的能力。通货膨胀率长期大幅上升可能会对材料和组件的成本产生负面影响， 对于我们的固定费用合同而言，这可能是一个特殊的问题。在当前的地缘政治背景下，对一些用于电子产品的各种材料以及某些二极管和激光材料的全球供应商持续实施出口禁运 ，这可能对技术供应链产生负面影响。我们持续监控潜在的供应链问题和供应商流动性，并与我们的供应基地合作，确保以合理的成本获得充足的材料来源。在某些情况下，我们依赖 的单一供应来源，但为了降低风险，我们正在尽可能开发多个来源。在某些情况下，我们必须遵守特定的采购 要求，这可能会限制我们可能使用的供应商和分包商。
运营结果
截至2023年9月30日的三个月和2022年9月30日的三个月的运营比较：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | 712,810 | $ | 572,766 | ||||
| 收入成本 | (174,412 | ) | (127,668 | ) | ||||
| 一般和行政 | (2,219,641 | ) | (1,249,132 | ) | ||||
| 销售和营销 | (94,092 | ) | (56,416 | ) | ||||
| 研究和开发 | (54,222 | ) | (65,364 | ) | ||||
| 其他收入 | 20,287 | 637 | ||||||
| 利息（费用） | (1,908 | ) | (1,227 | ) | ||||
| 净亏损 | $ | (1,811,178 | ) | $ | (926,404 | ) | ||
19
收入
截至2023年9月30日的三个月，收入 从截至2022年9月30日的三个月的约57.3万美元增长了约14万美元，至约71.3万美元。2022 年期间的收入来自我们于 2022 年 6 月收到并开始执行 的一份合同和一笔补助金。2023 年期间的收入来自补助金下的持续工作以及 公司于 2023 年 5 月和 2023 年 8 月签署的两份新合同。
收入成本
截至2023年9月30日的三个月，收入成本 增加了约47,000美元，增长了37％，至约17.4万美元，而截至2022年9月30日的三个月中 约为12.8万美元。这一增长主要归因于与收入增加相关的材料、供应和直接人工成本的 增加。
一般和行政
截至2023年9月30日的三个月，一般 和管理费用增加了约97万美元，达到约222万美元，增长78％，而截至2022年9月30日的三个月中，这一数字约为124.9万美元，这主要归因于公司员工人数增加以支持增长，员工 的劳动力支出增加。此外，本季度租金支出增加，原因是 公司扩大了当前的租赁协议，该协议自2023年8月1日起生效；由于本季度股权活动增加，股票薪酬支出增加了约 64.6万美元，折旧费用增加了约14,000美元，原因是 在该季度购买了17.8万美元的实验室和计算机设备、软件以及家具和固定装置并投入使用 year 全部归因于美国一般和管理费用的总体增长四分之一。
销售和营销
在截至2023年9月30日的三个月中，销售 和营销费用增加了约38,000美元，达到约94,000美元，增幅67％，而截至2022年9月30日的三个月中，销售费用约为56,000美元，这主要是由于支持收入增长的咨询和差旅 支出增加。
研究和开发
在截至2023年9月30日的三个月中，研究 和开发费用下降了约11,000美元，至约54,000美元，跌幅17％，而截至2022年9月30日的三个月中约为65,000美元，这主要是由于在 研发活动中产生的劳动力成本降低，这些活动转为直接人工费用作为收入成本的一部分。
净亏损
由于上述因素，我们在截至2023年9月30日的三个月中净亏损约为1,81.1万美元，与截至2022年9月30日的三个月的净亏损约92.6万美元相比，增加了约88.5万美元，增长了96％。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月 个月的运营比较：
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | 1,759,433 | $ | 763,688 | ||||
| 收入成本 | (492,852 | ) | (142,835 | ) | ||||
| 一般和行政 | (6,401,550 | ) | (4,365,823 | ) | ||||
| 销售和营销 | (297,447 | ) | (231,528 | ) | ||||
| 研究和开发 | (166,958 | ) | (286,365 | ) | ||||
| 其他收入 | 35,769 | 637 | ||||||
| 利息（费用） | (3,817 | ) | (2,910 | ) | ||||
| 净亏损 | $ | (5,567,422 | ) | $ | (4,265,136 | ) | ||
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收入
截至2023年9月30日的九个月中， 的收入增长了约99.6万美元，达到约175.9万美元，增长了130％，而截至2022年9月30日的九个月， 约为76.4万美元。2022 年期间的收入来自我们于 2022 年 6 月收到并开始执行的合同和补助金 。2023 年期间的收入来自补助金下的持续工作，也来自该公司于 2023 年 5 月和 8 月签署的两份合同 。
收入成本
截至2023年9月30日的九个月中， 的收入成本 增加了约35万美元，增长了245％，至约49.3万美元，而截至2022年9月30日的九个月中 约为14.3万美元。这一增长主要归因于与收入增加相关的材料、供应和直接人工成本的增加。
一般和行政
截至2023年9月30日的九个月中，一般 和管理费用增加了约20.36万美元，达到约6,402,000美元，增至约6,402,000美元，而截至2022年9月30日的九个月中，这一数字约为436.6万美元，这主要是由于公司员工人数增加以支持增长，员工 的劳动力支出增加。此外，由于 该公司扩大了当前的租赁协议，该协议于2023年8月1日生效，本季度股权活动增加导致股票薪酬支出增加约12.67万美元，年内购买和投入使用的实验室和计算机设备、软件以及家具和固定装置的折旧费用增加了约40,000美元 至17.8万美元 都归因于一般和管理费用的总体增长四分之一。
销售 和营销
在截至2023年9月30日的九个月中，销售 和营销费用增加了约66,000美元，达到约29.7万美元，增至约29.7万美元，而截至2022年9月30日的九个月约为23.2万美元，这主要是由于业务发展 活动的持续以及该领域的其他顾问。
研究和开发
截至2023年9月30日的九个月中，研究 和开发费用下降了约11.9万美元，降至约16.7万美元，降至约16.7万美元，而截至2022年9月30日的九个月中约为28.6万美元，这主要是由于研发活动中产生的劳动力成本降低，这些活动转为直接人工费用作为收入成本的一部分。
净亏损
鉴于上述情况，截至2023年9月30日的九个月中，我们的业务净亏损约为55.67万美元，与截至2022年9月30日的九个月的净亏损约426.5万美元相比，增加了约13.2万美元。
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流动性和资本资源
随附的 份未经审计的简明合并财务报表是在持续经营的基础上编制的，其中考虑了 在正常业务过程中变现资产和偿还负债。在截至2023年9月30日的九个月中， 该公司的净亏损约为5,567,000美元，运营现金流为负约257.8万美元， 在努力获得政府合同并继续承担运营业绩 中讨论的费用时，可能会产生额外的未来亏损。我们的独立审计师在截至2022年12月31日的年度财务报表所附的报告中表示， ，我们的财务报表是在假设我们将继续经营的情况下编制的，他们对我们在财务报表发布之日起一年内这样做的能力持重大怀疑 ，这是基于我们的经常性运营亏损 以及可能需要筹集额外资金。财务报表不包括与资产的可收回性 以及负债金额或分类有关的任何调整，如果公司无法继续经营下去 ，则可能需要进行这些调整。
截至2023年9月30日 ，该公司的流动资产总额为3,016,652美元，流动负债总额为953,001美元，因此 的营运资本为2,063,651美元。截至2023年9月30日，我们有2418,714美元的现金及现金等价物，较2022年12月31日的5,640,308美元减少了3,221,594美元。
在 2023年的前九个月，经营活动的净现金流出为2577,616美元。这笔金额主要包括 我们的净亏损5,567,422美元，由2528,293美元的非现金股票薪酬支出、90,564美元的折旧和摊销、 97,245美元的ROU资产摊销、153,366美元的预付资产摊销以及120,338美元的资产和负债变动所使用的现金 所抵消。资产和负债的变化包括应收账款增加50,902美元，预付和 存款减少254,479美元，ROU负债减少77,286美元，递延收入增加366,006美元， 应付账款增加115,130美元，应计费用和补偿增加21,869美元。
在 2023年的前九个月，投资活动反映了177,904美元用于购置设备。
在 2023年的前九个月中，融资活动的净现金流出为466,075美元。该金额包括与RSU股份结算相关的136,672美元 预扣税款、与资产购买协议和 董事和高级职员保险融资相关的票据偿还的503,694美元，以及与董事和高级职员保险续保 相关的票据的收益以及行使股票期权的收益18,694美元 750。
根据公司当前的业务计划，我们认为截至本报告发布之日的现金余额，以及 ONR 补助金和现有合同的收入，将足以满足公司短期的预期现金需求。但是， 无法保证当前的商业计划是可以实现的。
公司的存在取决于管理层发展盈利业务的能力。管理层正在根据需要将大量 全部精力投入到发展业务和筹集资金上，但无法确定这些努力能否取得成功。 管理层的业务发展努力可能不会带来盈利的运营。为了资助其研发和营销 工作，公司管理层继续通过与投资银行家 和私人投资者的讨论来探索可能的融资机会。该公司可能无法成功地以其认为有利的条件获得额外融资。 随附的未经审计的合并财务报表不包括公司无法 继续经营时可能产生的任何调整。
第 4 项。控制 和程序
对披露的评估 控制和程序
截至2023年9月30日，我们的 管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了 披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的首席执行官得出结论， ，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序无法有效确保我们在根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息 在证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告。
财务报告内部 控制措施的变化
在本报告所涉期间， 对财务报告的内部控制没有变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分 — 其他 信息
第 1 项。法律诉讼
2021 年 1 月 15 日，该公司向纽约南区美国地方法院提起诉讼，指控古斯雷、卡普兰 、Nusbaum 和 Ryan Whalen 作为公司前法律顾问 的双方存在不当行为和违反《纽约职业行为规则》的行为。2021年5月28日，古斯雷、卡普兰和努斯鲍姆以及沃伦先生提出了驳回申诉的动议。2021 年 6 月 25 日， 该公司对该议案提出了异议。2021年7月13日，古斯雷·卡普兰和努斯鲍姆以及沃伦先生提交了答复摘要。 2022年3月30日，美国地方法官黛布拉·弗里曼签署了一项命令，驳回了GKN和Whalen先生提出的驳回该 公司的不当行为索赔以及撤销GKN和Whalen根据该协议获得该公司1,242,710股普通股的股份收费协议的动议。关于违反NYRPC 1.7和 1.8的单独申诉，该动议获得了部分批准，因为法院认定该动议与不当行为索赔重复。双方目前正在进行发现。尚未设定试用日期 。
2023 年 7 月 26 日，该公司在特拉华州高等法院对 Gusrae Kaplan Nusbaum PLLC 和 Ryan Whalen 提起诉讼， ，指控他们恶意起诉了这些被告于 2019 年 7 月在美国南部 地区地方法院对公司及其某些董事、律师事务所和外部顾问提起的联邦证券欺诈诉讼纽约的。该公司提起的申诉称，这些被告对其提出的指控是轻率的，并起诉 ，其不正当目的是阻碍该公司起诉当时未决的针对该公司 前首席执行官乔治·法利的案件，该案后来得到和解。该申诉还称，被告恶意提起索赔，导致 公司遭受价值超过4000万美元的损失。2023年9月11日，古斯雷、卡普兰和努斯鲍姆以及沃伦先生提出动议，要求驳回申诉。2023 年 10 月 25 日，该公司对该议案提出了异议。该动议的听证日期尚未确定。
由于 在任何诉讼中，该公司都无法确定地预测结果，但该公司希望在情况允许时提供有关 诉讼状况的进一步更新。
公司可能会不时参与正常业务流程引起的法律诉讼。
第 2 项。未注册 股权证券的销售和所得款项的使用
公司已在先前提交的10-K、10-Q和8-K表报告中报告了与在本季度报告所涉期内在10-Q表上出售的股票证券发行有关的所有信息 。
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第 6 项。展品
| 展览 号码 |
描述 | |
| 23 | RBSM LLP 的同意* | |
| 31.1 | 根据《交易法》第13a-14（a）条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2 | 根据《交易法》第13a-14（a）条对首席财务官进行认证。 | |
| 32.1 | 根据《美国法典》第 18 篇第 1350 条进行首席执行官认证，该条款是根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的。 | |
| 32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条的首席财务官认证。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算 Linkbase 文档。 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义 Linkbase 文档。 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类法扩展演示 Linkbase 文档。 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 以引用 的形式纳入截至2022年12月31日的财政年度注册人10-K表年度报告的附录23.1。 |
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签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
| 应用能量学公司 | ||
| 来自： | /s/ Gregory J. Quarles | |
| 格雷戈里·夸尔斯，总裁兼总裁 | ||
| 首席执行官 | ||
| 来自： | /s/ 克里斯托弗·多纳吉 | |
| 首席财务官克里斯托弗·多纳吉 官和 首席运营官 |
日期：2023 年 11 月 13 日
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