目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其章程所示）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 证件号） |
（主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2)在过去 90 天内一直受到此类申报要求的约束。
用复选标记指明注册人是否以电子方式提交了规则要求提交的所有交互式数据文件在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
加速过滤器 ☐ | |
非加速过滤器 ☐ | 规模较小的申报公司 |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记指明注册人是否为空壳公司（定义见规则）《交易法》第12b-2）。是的
截至2023年9月30日已发行普通股数量：
目录
MATSON, INC.和子公司
目录
| 页面 | ||
第一部分——财务信息 | 1 | ||
第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | 1 | |
简明合并损益表和综合收益表 | 1 | ||
简明合并资产负债表 | 2 | ||
简明合并现金流量表 | 3 | ||
股东权益简明合并报表 | 4 | ||
简明合并财务报表附注 | 5 | ||
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 15 | |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 23 | |
第 4 项。 | 控制和程序 | 23 | |
第二部分——其他信息 | 24 | ||
第 1 项。 | 法律诉讼 | 24 | |
第 1A 项。 | 风险因素 | 24 | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 24 | |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 24 | |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 24 | |
第 5 项。 | 其他信息 | 25 | |
第 6 项。 | 展品 | 26 | |
签名 | 27 | ||
目录
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
MATSON, INC.和子公司
简明合并损益表和综合收益表
（未经审计）
三个月已结束 | 九个月已结束 |
| |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | ||||||||||||
（以百万计，每股金额除外） |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
营业收入： | |||||||||||||
海洋运输 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
物流 |
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总营业收入 |
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成本和支出： | |||||||||||||
运营成本 |
| ( |
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| ( |
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来自SSAT的收入（亏损） |
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销售、一般和管理 |
| ( |
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| ( |
| ( | |||||
总成本和支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
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营业收入 |
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利息收入 | | | | | |||||||||
利息支出 |
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| ( |
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其他收入（支出），净额 |
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税前收入 |
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所得税 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
扣除所得税后的其他综合收益（亏损）： | |||||||||||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
其他综合收益（亏损）： | |||||||||||||
养老金和退休后负债的净变化 | ( | ( | ( | | |||||||||
其他调整 |
| ( |
| ( |
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| ( | |||||
扣除所得税后的其他综合收益（亏损）总额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
综合收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
每股基本收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
摊薄后的每股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
加权平均已发行股票数量： | |||||||||||||
基本 |
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| |
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稀释 |
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参见简明合并财务报表附注。
1
目录
MATSON, INC.和子公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| ||
资产 | |||||||
流动资产： | |||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | |||
应收账款，扣除信贷损失备抵金美元 |
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预付费用和其他资产 |
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流动资产总额 |
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长期资产： | |||||||
投资SSAT |
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财产和设备，净额 |
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经营租赁使用权资产 | | | |||||
善意 |
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无形资产，净额 | | | |||||
基本建设基金 | | | |||||
递延干船坞费用，净额 | | | |||||
其他长期资产 |
| |
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长期资产总额 | | | |||||
总资产 | $ | | $ | | |||
负债和股东权益 | |||||||
流动负债： | |||||||
债务的流动部分 | $ | | $ | | |||
应付账款和应计账款 |
| |
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经营租赁负债 | | | |||||
其他负债 |
| |
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流动负债总额 |
| |
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长期负债： | |||||||
长期债务，扣除递延贷款费用 |
| |
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长期经营租赁负债 | | | |||||
递延所得税 |
| |
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其他长期负债 | | | |||||
长期负债总额 |
| |
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承付款和意外开支（见附注13） | |||||||
股东权益： | |||||||
普通股 |
| |
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额外实收资本 |
| |
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累计其他综合亏损，净额 |
| ( |
| ( | |||
留存收益 |
| |
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股东权益总额 |
| |
| | |||
负债和股东权益总额 | $ | | $ | | |||
参见简明合并财务报表附注。
2
目录
MATSON, INC.和子公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
截至9月30日的九个月 | |||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| ||
来自经营活动的现金流： | |||||||
净收入 | $ | | $ | | |||
协调调整： | |||||||
折旧和摊销 |
| |
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经营租赁使用权资产的摊销 | | | |||||
递延所得税 |
| ( |
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基于股份的薪酬支出 |
| |
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SSAT 的损失（收入） |
| |
| ( | |||
来自 SSAT 的发行版 | — | | |||||
其他 | ( | ( | |||||
资产和负债的变化： | |||||||
应收账款，净额 |
| ( |
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延期干船坞付款 |
| ( |
| ( | |||
延期干船坞摊销 |
| |
| | |||
预付费用和其他资产 |
| |
| ( | |||
应付账款、应计款和其他负债 |
| |
| ( | |||
经营租赁负债 | ( | ( | |||||
其他长期负债 |
| ( |
| ( | |||
经营活动提供的净现金 |
| |
| | |||
来自投资活动的现金流： | |||||||
资本化船舶建造支出 | ( | ( | |||||
其他资本支出 |
| ( |
| ( | |||
处置财产和设备所得收益，净额 |
| | | ||||
为无形资产收购付款 | ( | ( | |||||
基本建设基金的现金存款和利息 |
| ( |
| ( | |||
从基本建设基金中提款 | | | |||||
用于投资活动的净现金 |
| ( |
| ( | |||
来自融资活动的现金流： | |||||||
偿还债务 |
| ( |
| ( | |||
已支付的股息 | ( |
| ( | ||||
回购美森普通股 | ( |
| ( | ||||
与限制性股票单位净股份结算相关的预扣税 | ( | ( | |||||
用于融资活动的净现金 |
| ( |
| ( | |||
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 |
| ( |
| ( | |||
现金、现金等价物和限制性现金，期初 |
| |
| | |||
现金、现金等价物和限制性现金，期末 | $ | | $ | | |||
现金、现金等价物和限制性现金的对账，期末： | |||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | |||
限制性现金 | | | |||||
期末现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | | $ | | |||
补充现金流信息： | |||||||
已付利息，扣除资本化利息（包括债务预付费用） | $ | | $ | | |||
所得税缴款（退款），净额 | $ | ( | $ | | |||
非现金信息： | |||||||
资本支出包含在应付账款、应计账款和其他负债中 | $ | | $ | | |||
收购无形资产的非现金支付 | $ | | $ | | |||
参见简明合并财务报表附注。
3
目录
MATSON, INC.和子公司
股东权益简明合并报表
（未经审计）
累积的 | |||||||||||||||||
普通股 | 额外 | 其他 | |||||||||||||||
申明 | 已付款 | 全面 | 已保留 | ||||||||||||||
（以百万计，每股金额除外） |
| 股份 |
| 价值 |
| 资本 |
| 收入（亏损） |
| 收益 |
| 共计 | |||||
截至2022年12月31日的余额 |
| | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||
净收入 |
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| — |
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| — |
| — |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 |
| — |
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| — |
| | ||||
基于股份的薪酬 |
| — |
| — |
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已发行股票，扣除扣缴的员工税股份 |
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| ( |
| — |
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回购的股票 |
| ( | ( | ( | — | ( | ( | ||||||||||
股息 ($ |
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截至2023年3月31日的余额 |
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净收入 |
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| |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 | — |
| — |
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基于股份的薪酬 |
| — |
| — |
|
| |
| — |
| — |
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已发行股票，扣除扣缴的员工税股份 |
| — |
| — |
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| — |
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回购的股票 |
| ( | ( | ( | — | ( | ( | ||||||||||
股息 ($ | — |
| — |
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| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
| | |
| | ( | | | |||||||||
净收入 |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 |
| — |
| — |
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| — |
| ( |
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基于股份的薪酬 |
| — |
| — |
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已发行股票，扣除扣缴的员工税股份 |
| — | — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
回购的股票 |
| ( | ( | ( | — | ( | ( | ||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 |
| | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||
累积的 | |||||||||||||||||
普通股 | 额外 | 其他 | |||||||||||||||
申明 | 已付款 | 全面 | 已保留 | ||||||||||||||
（以百万计，每股金额除外） |
| 股份 |
| 价值 |
| 资本 |
| 收入（亏损） |
| 收益 |
| 共计 | |||||
截至2021年12月31日的余额 |
| | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||
净收入 |
| — |
| — |
|
| — |
| — |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 |
| — |
| — |
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| — |
| |
| — |
| | ||||
基于股份的薪酬 |
| — |
| — |
|
| |
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已发行股票，扣除扣缴的员工税股份 |
| |
| |
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| ( |
| — |
| — |
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回购的股票 | ( | ( | ( | — | ( | ( | |||||||||||
股息 ($ |
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| — |
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截至2022年3月31日的余额 |
| | |
| | ( | | | |||||||||
净收入 |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 | — |
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基于股份的薪酬 |
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已发行股票，扣除扣缴的员工税股份 |
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回购的股票 |
| ( | ( | ( | — | ( | ( | ||||||||||
股息 ($ | — |
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| — |
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| ( | ( | ||||||
截至2022年6月30日的余额 |
| | |
| | ( | | | |||||||||
净收入 |
| — |
| — |
|
| — |
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其他综合收益（亏损），扣除税款 |
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| — |
| ( |
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基于股份的薪酬 |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| | ||||
SSAT 的股权 |
| — | — |
| — |
| — |
| ( | ( | |||||||
回购的股票 |
| ( | ( | ( | — | ( |
| ( | |||||||||
2022 年 9 月 30 日的余额 | | $ | |
| $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
参见简明合并财务报表附注。
4
目录
MATSON, INC.和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
1。业务描述
Matson, Inc. 是一家在夏威夷州注册成立的控股公司，及其子公司（“Matson” 或 “公司”），是海运和物流服务的领先提供商。该公司包括
海洋运输：美森的海洋运输业务通过美森的全资子公司美森导航公司（“MatNav”）开展，Inc. 成立于1882年，MatNav为夏威夷、阿拉斯加和关岛等国内非毗连经济体以及密克罗尼西亚的其他岛屿经济体提供海上货运服务的重要生命线。MatNav还提供从中国到加利福尼亚长滩的优质加急服务，为冲绳、日本和南太平洋的各个岛屿提供服务，并运营从阿拉斯加港口到亚洲的国际出口服务。此外，MatNav的子公司为夏威夷瓦胡岛、夏威夷、毛伊岛和考艾岛上的MatNav以及阿拉斯加的MatNav和其他海运承运人提供装卸、冷藏货运服务、内陆运输和其他码头服务。
Matson 有一个
物流：美森的物流业务通过美森物流进行，Inc.（“Matson Logistics”），MatNav的全资子公司。Matson Logistics成立于1987年，将美森运输网络的地理覆盖范围扩展到北美和亚洲，是一家轻资产企业，为其客户提供各种物流服务，包括：（i）国内和国际铁路多式联运服务的多式联运经纪、长途和区域公路卡车运输服务、专业运输、平车运输和项目服务、汽运服务和加急货运服务（统称 “运输经纪” 服务）；（ii）小于-集装箱货运（“LCL”）合并和货运代理服务（统称 “货运代理” 服务）；（iii）仓储、转运、增值包装和配送服务（统称为 “仓储” 服务）；以及（iv）供应链管理、非船舶运营公共承运人（“NVOCC”）货运代理和其他服务。
2。一般和重要会计政策
演示基础：简明合并财务报表未经审计，并且包括Matson, Inc.和所有全资子公司的账户，扣除公司间金额和交易后。对企业、合伙企业和有限责任公司的重大投资，如果公司没有控股财务权益，但有能力行使重大影响力，则按权益法计算。该公司使用权益会计法对SSAT的投资进行核算。
由于公司运营的性质，中期业绩不一定代表该年度的预期业绩。这些简明合并财务报表反映了管理层认为公允列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整，并且不包括美国公认会计原则为完整合并财务报表所要求的所有信息和脚注。
简明合并财务报表应与公司于2023年2月24日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
5
目录
财政期：本报告所涵盖的Matson的期末为9月2023 年 30 日。本报告所涵盖的MatNav及其子公司的期末为2023年9月29日。
重要会计政策：公司的重要会计政策在合并财务报表附注2中进行了描述，该附注2载于公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项。
估算值的使用：根据美国普遍接受的会计原则编制中期简明合并财务报表要求管理层做出影响所报告金额的估计和假设。估计和假设用于但不限于：投资减值；长期资产、无形资产和商誉的减值；资本化利息；可疑账款备抵和其他应收账款；法律意外开支；保险准备金和其他相关负债；应计估算；养老金和退休后估算；多雇主提款负债；经营租赁资产和负债；来自SSAT的收入（亏损）；以及所得税。如果实际结果与这些估计和假设不同，则未来的结果可能会受到重大影响。
预付费用和其他资产： 截至2023年9月30日和2022年12月31日，预付费用和其他资产包括以下内容：
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
预付费用和其他资产（单位：百万） |
| 2023 |
| 2022 | ||
所得税应收账款，净额 | $ | | $ | | ||
预付费燃料 |
| |
| | ||
预付保险和保险相关应收账款 |
| |
| | ||
预付的运营费用 | | | ||||
预付费租赁 | | | ||||
限制性现金——船舶建造义务 | | | ||||
其他 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
所得税应收账款包括与公司2021年联邦纳税申报表相关的预期联邦所得税退税款和其他所得税应收账款，由当前的联邦所得税应付账款抵消。
收入和支出的确认：公司简明合并财务报表中的收入是扣除公司间交易后的净额。以下是按细分市场分列的公司主要创收活动的描述，以及公司在所述期间对每项活动的收入确认政策：
三个月已结束 |
| 九个月已结束 | ||||||||||
9月30日 |
| 9月30日 | ||||||||||
海洋运输（单位：百万）(1) | 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
海洋运输服务 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
终端和其他相关服务 | | | | | ||||||||
燃料销售 | | | | | ||||||||
船舶管理和相关服务 | | | | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 海洋运输收入交易主要以美元计价，但小于 |
| ◾ | 海洋运输服务收入根据每个报告期内完成的相对过境时间按比例确认。船舶运营成本和其他海运运营成本，例如码头运营间接费用和销售、一般和管理费用，在发生时记作运营成本。 |
| ◾ | 终端和其他相关服务收入在提供服务时予以确认。相关费用被确认为已发生的费用。 |
| ◾ | 当公司根据合同条款和条件完成向客户的产品交付后，将确认燃料销售收入和相关成本。 |
| ◾ | 船舶管理和相关服务收入按已完成服务的比例予以确认。相关费用被确认为已发生的费用。 |
6
目录
三个月已结束 |
| 九个月已结束 | ||||||||||
9月30日 |
| 9月30日 | ||||||||||
物流（单位：百万）(1) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
运输经纪和货运代理服务 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
仓储和配送服务 | | | | | ||||||||
供应链管理和其他服务 |
| |
| |
| |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 物流收入交易主要以美元计价，但小于 |
| ◾ | 运输经纪和货运代理服务收入包括就所提供服务向客户开具的账单。主要成本包括第三方购买的运输服务、代理佣金、人工和设备。根据每个报告期内完成的相对运输时间，在交货期内确认收入和购买的相关第三方运输成本。人工、代理佣金和其他运营成本在发生时记为费用。公司以毛额报告收入，因为公司是这些交易的委托人，因为它负责履行与客户的合同安排，并且在确定价格方面有自由度。 |
| ◾ | 仓储和配送服务收入包括向客户收取的用于存储、处理和增值包装客户商品的金额。存储收入在向客户提供服务的当月予以确认。与存储相关的费用被确认为已发生的费用。其他仓储和配送服务收入及相关费用按所提供服务的比例予以确认。 |
| ◾ | 供应链管理和其他服务收入及相关成本按所提供的服务成比例予以确认。 |
公司通常在航行或提供的运输服务开始时或在提供其他服务时向客户开具发票。事先向客户开具服务发票时，收入将延期。公司的应收账款被归类为短期应收账款，因为收款期限不到一年。公司将销售佣金和合同收购成本记作支出，因为这些金额通常并不重要。这些费用包含在简明合并损益表和综合收益表中的销售、一般和管理费用中。
基本建设基金： 公司的基本建设基金（“CCF”）在截至12月的年度公司10-K表年度报告第二部分第8项所包含的合并财务报表附注7中进行了描述2022 年 31 日。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月CCF现金账户摘要包括以下内容：
九个月已结束 | |||||||
9月30日 | |||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 | |||
期初CCF余额 | $ | | $ | — | |||
存入 CCF 的现金 | | | |||||
存款所得利息 | | — | |||||
符合条件的提款付款 | ( | ( | |||||
期末CCF余额 | $ | | $ | | |||
该公司有 $
在截至2023年9月30日的九个月中，公司认捐了美元
7
目录
对SSAT的投资：截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，SSAT的简明损益表信息包括以下内容：
三个月已结束 |
| 九个月已结束 |
| ||||||||||
9月30日 |
| 9月30日 |
| ||||||||||
（以百万计） | 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
营业收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
运营成本和支出 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
营业（亏损）收入 | ( | | ( | | |||||||||
净收益（亏损）(1) | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
公司在SSAT净收益（亏损）中所占份额 (2) | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
| (1) | 包括SSAT持有的权益法投资的收益减去分配给非控股权益的收益。 |
| (2) | 由于SSAT的业务性质，该公司在简明合并损益表中记录了SSAT在成本和支出中的净收益（亏损）份额。 |
该公司对SSAT的投资为 $
资本化利息：在合格资产准备用于预期用途期间，公司将利息成本资本化。该公司确定，出于将这些资产的利息资本化的目的，船舶建造成本被视为合格资产。资本化利息是根据与建造这些船只有关的付款数量使用加权平均利率确定的。加权平均利率是使用公司在此期间的平均未偿借款确定的。在公司简明合并资产负债表中，房地产和设备中在建船舶的资本化利息包括在建船舶（见附注4）。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司进行了资本化 $
分红：该公司2023年第三季度的现金分红为 $
回购股票： 在截至2023年9月30日的三个月中，公司回购了大约
3。可报告的细分市场
应报告的细分市场是企业中从事业务活动的组成部分，这些活动可能从中获得收入并产生费用，首席运营决策者定期审查其运营业绩，以就分配给该细分市场的资源做出决策并评估其业绩，并提供离散的财务信息。该公司的首席运营决策者是其首席执行官。
该公司包括
该公司的海运部门为物流板块提供海运服务，物流部门在某些交易中为海洋运输部门提供物流服务。因此，分部间收入为 $
8
目录
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中应报告的分部财务信息如下：
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
营业收入： | ||||||||||||
海洋运输 (1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
物流 (2) |
| |
| |
| |
| | ||||
总营业收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
营业收入： | ||||||||||||
海洋运输 (3) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
物流 |
| |
| |
| |
| | ||||
总营业收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
利息收入 | | |
| |
| | ||||||
利息支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
其他收入（支出），净额 |
| |
| |
| |
| | ||||
税前收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| (1) | 海运运营收入不包括以下分部间收入 $ |
| (2) | 物流营业收入不包括以下分部间收入 $ |
| (3) | 海洋运输分段信息包括 $ |
4。财产和设备
截至2023年9月30日和2022年12月31日，财产和设备包括以下内容：
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 | ||
成本： | ||||||
船只 | $ | | $ | | ||
容器和设备 | | | ||||
航站楼设施和其他财产 | | | ||||
新船建造正在进行中 | | | ||||
其他在建工程 | | | ||||
财产和设备共计 | | | ||||
减去：累计折旧 | ( | ( | ||||
财产和设备总额，净额 | $ | | $ | | ||
截至2023年9月30日和2022年12月31日，正在建造的新船舶包括里程碑进度付款、资本化利息和其他与建造船舶相关的费用
5。商誉和无形资产
截至2023年9月30日和2022年12月31日，按细分市场划分的商誉包括以下内容：
海洋 |
| |||||||||
（以百万计） |
| 运输 |
| 物流 |
| 总计 |
| |||
善意 | $ | | $ | | $ | | ||||
9
目录
截至2023年9月30日和12月的无形资产2022 年 31 月 31 日包括以下内容：
9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 | |||
客户关系： | |||||||
海洋运输 | $ | | $ | | |||
物流 | | | |||||
总计 | | | |||||
减去：累计摊销 | ( | ( | |||||
客户关系总额，净额 | | | |||||
商品名称 — 物流 | | | |||||
无形资产总额，净额 | $ | | $ | | |||
2023 年 2 月 27 日，公司以 $ 的价格完成了由客户关系无形资产组成的资产收购
公司会在第四季度评估其商誉和无形资产中是否存在可能的减值，或者每当事件或情况变化表明公允价值很可能低于其账面金额时。该公司在海洋运输和物流可申报部门设有申报单位。公司考虑了总体经济和市场状况及其对公司每个申报单位业绩的影响。根据公司在2022年年度减值测试中对其市值、未来预测以及公允价值超过申报单位账面价值的金额的评估，公司得出结论，在截至2023年9月30日的三个月中，没有发生减值触发事件。
公司将监测可能对确定公允价值时使用的关键假设产生负面影响的事件和变化，包括申报单位产生的预计未来现金流的金额和时间、长期增长和贴现率、可比的公司市场估值以及行业和经济趋势。此类情况的未来变化，包括评估申报单位公允价值时使用的假设和估计值的未来变化，可能会要求公司记录非现金减值费用。
6。债务
截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司的债务包括以下内容：
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 | ||
私募定期贷款： | ||||||
$ | — | $ | | |||
| | |||||
第十一章债务： | ||||||
| — |
| ||||
| — |
| ||||
债务总额 |
| |
| | ||
减去：当前部分 |
| ( |
| ( | ||
长期债务总额 | | | ||||
减去：递延贷款费用 | ( |
| ( | |||
长期债务总额，扣除递延贷款费用 | $ | | $ | | ||
除下文所述外，公司的债务在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注8中进行了描述。
循环信贷额度：该公司的循环信贷额度已承诺最多可借款 $
10
目录
循环信贷额度下的借款可用性。 该公司使用了 $
二月份2023 年 9 月 9 日，公司修订了循环信贷额度，用新的基准利率，即担保隔夜融资利率（“SOFR”）取代了伦敦银行同业拆借利率。该修正案没有使循环信贷额度发生其他重大变化。
第十一章债券：2023年1月27日，该公司预付了款项 $
债务安全和担保：截至2023年9月30日，除第十一章债务外，公司和MatNav的所有债务，包括相关担保，均为无抵押债务。
债务到期日：截至2023年9月30日，未来五年及以后的债务到期日如下：
截至 | |||
年份（单位：百万） |
| 2023年9月30日 | |
2023 年的剩余时间 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
此后 |
| | |
债务总额 | $ | | |
7。租赁
公司截至12月止年度的10-K表年度报告第二部分第8项中包含的合并财务报表附注9中描述了公司的租约31, 2022.
租赁成本的组成部分：截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，公司简明合并损益表中记录的租赁成本组成部分包括以下内容：
三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
（以百万计） |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||
运营租赁成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
短期租赁成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
可变租赁成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
总租赁成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
截至2023年9月30日，运营租赁负债的到期日如下：
| 截至 | ||
年份（单位：百万） |
| 2023年9月30日 | |
2023 年的剩余时间 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
此后 |
| | |
租赁付款总额 | | ||
减去：利息 | ( | ||
经营租赁负债的现值 | | ||
减去：短期部分 | ( | ||
长期经营租赁负债 | $ | | |
11
目录
8。累计其他综合收益（亏损）
截至2023年9月30日的九个月中，按组成部分分列的扣除税款的累计其他综合收益（亏损）的变化包括以下内容：
累积的 | ||||||||||||||||
帖子- | 非- | 其他 | ||||||||||||||
养老金 | 退休 | 合格 | 全面 | |||||||||||||
（以百万计） |
| 好处 |
| 好处 |
| 计划 |
| 其他 |
| 收入（亏损） |
| |||||
截至2022年12月31日的余额 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||||
先前服务成本的摊销 | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
净收益（亏损）的摊销 | | ( | — | — | ( | |||||||||||
外币兑换 | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
其他 | — | — | — | | | |||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | ( | | | | ( | |||||||||||
先前服务成本的摊销 | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
净收益（亏损）的摊销 | | ( | — | — | ( | |||||||||||
外币兑换 | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | ( | | | | ( | |||||||||||
先前服务成本的摊销 | — | ( | — | — | ( | |||||||||||
净收益（亏损）的摊销 | | ( | — | — | ( | |||||||||||
外币兑换 | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ||||||
截至2022年9月30日的九个月中，按组成部分分列的扣除税款的累计其他综合收益（亏损）的变化包括以下内容：
累积的 | ||||||||||||||||
帖子- | 非- | 其他 | ||||||||||||||
养老金 | 退休 | 合格 | 全面 | |||||||||||||
（以百万计） |
| 好处 |
| 好处 |
| 计划 |
| 其他 |
| 收入（亏损） |
| |||||
截至2021年12月31日的余额 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||
先前服务成本的摊销 | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
净收益（亏损）的摊销 | | | — | — | | |||||||||||
外币兑换 | — | — | — | | | |||||||||||
截至2022年3月31日的余额 | ( | | ( | ( | ( | |||||||||||
先前服务成本的摊销 | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
净收益（亏损）的摊销 | | | — | | | |||||||||||
外币兑换 | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
其他调整 | — | — | — | | | |||||||||||
截至2022年6月30日的余额 | ( | | ( | ( | ( | |||||||||||
先前服务成本的摊销 | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
净收益（亏损）的摊销 | — | | — | — | | |||||||||||
外币兑换 | — | — | — | ( | ( | |||||||||||
其他调整 | — | — | — | | | |||||||||||
2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||||
9。金融工具的公允价值
公司根据公允价值衡量方法的公允价值层次结构对其金融工具进行估值。第一级投入是指在计量日活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价。第二级输入包括活跃市场中类似资产和负债的报价，以及资产或负债可观察到的报价以外的投入。第 3 级输入是资产或负债的不可观察的输入。如果用于衡量公允价值的技术包括来自公允价值层次结构多个级别的输入，则重要输入的最低水平决定了整个公允价值衡量标准在层次结构中的位置。
12
目录
公司使用1级输入来计算其CCF中现金、现金等价物、限制性现金和现金的公允价值，使用2级输入来计算其可变和固定利率债务的公允价值。由于工具的性质，现金、现金等价物、CCF中的限制性现金和存款现金以及浮动利率债务的公允价值接近其账面价值。固定利率债务的公允价值是根据债务的可用利率计算的，这些债务的条款和到期日与公司现有的债务安排相似。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司金融工具的账面价值和公允价值如下：
的报价 | 意义重大 | 意义重大 | ||||||||||||||
总计 | 活跃市场 | 可观察 | 不可观察 | |||||||||||||
| 账面价值 |
| 共计 |
| （第 1 级） |
| 输入（级别 2） |
| 输入（级别 3） | |||||||
（以百万计） | 2023年9月30日 | 截至2023年9月30日的公允价值衡量标准 | ||||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||||
限制性现金 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||||
基本建设基金 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||||
固定利率债务 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||||
（以百万计） |
| 2022年12月31日 | 截至2022年12月31日的公允价值衡量标准 | |||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | |
| $ | | $ | — | $ | — | |||||
限制性现金 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||||
基本建设基金 | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||||
固定利率债务 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||||
10。每股收益
每股基本收益是通过将净收入除以该期间已发行普通股的加权平均值来确定的。摊薄后每股收益的计算包括未行使的非合格股票期权和非既得限制性股票单位的摊薄效应。加权平均已发行普通股的计算不包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的每个时期的名义反摊薄不合格股票期权。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的基本和摊薄后每股收益的计算方法如下：
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 | 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 | |||||||||||||||
|
| 加权 |
| Per |
|
| 加权 |
| Per | |||||||
平均值 | 常见 | 平均值 | 常见 | |||||||||||||
网 | 常见 | 分享 | 网 | 常见 | 分享 | |||||||||||
（以百万计，每股金额除外） | 收入 | 股份 | 金额 | 收入 | 股份 | 金额 | ||||||||||
基本 | $ | |
| | $ | | $ | |
| | $ | | ||||
稀释证券的影响 |
| | ( |
| | ( | ||||||||||
稀释 | $ | | | $ | | $ | | | $ | | ||||||
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 | 截至2022年9月30日的九个月 | ||||||||||||||
| 加权 |
| Per |
|
| 加权 |
| Per | ||||||||
平均值 | 常见 | 平均值 | 常见 | |||||||||||||
网 | 常见 | 分享 | 网 | 常见 | 分享 | |||||||||||
（以百万计，每股金额除外） | 收入 | 股份 | 金额 | 收入 | 股份 | 金额 | ||||||||||
基本 | $ | |
| | $ | | $ | |
| | $ | | ||||
稀释证券的影响 |
| | ( |
| | ( | ||||||||||
稀释 | $ | | | $ | | $ | | | $ | | ||||||
11。基于股份的薪酬
公司向某些员工授予了基于时间的限制性股票单位和基于绩效的股票，总计约为
13
目录
在简明合并损益表和综合收益表中确认为销售、一般和管理费用组成部分的基于股份的薪酬总成本为美元
12。养老金和退休后计划
公司的养老金和退休后计划在合并财务报表附注11中进行了描述，该附注包含在公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第8项中。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，符合条件的养老金计划和退休后福利计划的定期净福利成本和其他综合收益（亏损）中确认的其他金额的组成部分包括以下内容：
养老金福利 | 退休后福利 | |||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的三个月 | |||||||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
定期净福利成本（贷方）的组成部分： | ||||||||||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利息成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
计划资产的预期回报率 |
| ( |
| ( |
| — |
| — | ||||
净亏损（收益）的摊销 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
先前服务抵免的摊销 |
| — |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
净定期福利成本（信贷） | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
养老金福利 | 退休后福利 | |||||||||||
截至9月30日的九个月 | 截至9月30日的九个月 | |||||||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
定期净福利成本（贷方）的组成部分： | ||||||||||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
利息成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
计划资产的预期回报率 |
| ( |
| ( |
| — |
| — | ||||
净亏损（收益）的摊销 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
先前服务抵免的摊销 |
| — |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
净定期福利成本（信贷） | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
13。承诺和突发事件
环境问题： 该公司的海洋运输业务存在某些风险，可能导致环境修复支出。公司认为，根据其获得的所有信息，公司目前在所有重大方面都遵守了适用的环境法律和法规。
其他事项：公司及其子公司是正常业务过程中出现的其他法律诉讼的当事方，也可能承担相应责任，管理层在与律师协商后认为，这些诉讼的结果不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
******
14
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析应与简明合并财务报表和相关附注以及本10-Q表季度报告其他地方出现的其他财务信息一起阅读。
前瞻性陈述
除历史信息外，本季度报表中的陈述10-Q是根据1995年《私人保安诉讼改革法》的安全港条款做出的前瞻性陈述。此类前瞻性陈述可能包含在美国证券交易委员会的文件中，例如10-K、10-Q和8-K表报告、年度股东报告、公司发布的新闻稿、公司的互联网网站（包括其子公司的网站）以及公司高管的口头陈述。
本报告以及公司可能做出的其他陈述可能包含与公司未来的财务、业务或环境、社会和治理业绩、战略或预期有关的前瞻性陈述。前瞻性陈述通常由诸如 “趋势”、“潜力”、“机会”、“管道”、“相信”、“自在”、“预期”、“预期”、“当前”、“意图”、“估计”、“立场”、“假设”、“展望”、“继续”、“保持”、“寻找”、“实现”、“设计” 等词语或短语来识别 “目标”、“计划” 或类似的表达方式，或未来或条件动词，如 “将”、“应该”、“可能”、“可能” 或类似的表达方式。
该公司警告说，前瞻性陈述受许多假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性会随着时间的推移而变化，包括但不限于美森截至12月的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险因素2022 年 31 日。前瞻性陈述仅代表其发表之日，公司没有义务也没有义务更新前瞻性陈述。实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，未来的业绩可能与历史表现存在重大差异。
概述
管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）旨在从管理层的角度讨论公司的财务状况、经营业绩、流动性以及可能影响其未来业绩的某些其他因素。以下讨论旨在提供信息，以帮助了解公司简明合并财务报表各期的变化、造成这些变化的主要因素以及某些会计原则、政策和估计如何影响公司的简明合并财务报表。MD&A是作为本文简明合并财务报表和附注的补充提供的，应与公司的财务报表和附注一起阅读 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告、公司关于表格 10-Q 和 8-K 的报告以及其他公开信息。
2023 年第三季度商业状况讨论和最新情况
海洋运输：2023年第三季度，该公司在夏威夷航线上的集装箱量为1.9同比下降百分比。下降的主要原因是总体需求减少。8月，毁灭性的野火对毛伊岛造成了严重的经济破坏。根据UHERO的最新经济报告，该岛的旅游业在未来几年内可能无法完全恢复，房屋和企业的重建可能需要很多年。马特森预计，在短期内，随着旅游业和游客从毛伊岛野火的影响中缓慢恢复过来，夏威夷的经济增长将放缓。
在中国，该公司2023年第三季度的集装箱量下降了1.3％同比百分比。下降的主要原因是2022年第三季度的CCX交易量（CCX服务于2022年第三季度停止），部分被CLX+服务量的增加所抵消。美森在2023年第三季度继续实现比上海集装箱货运指数（“SCFI”）大幅溢价，但平均运费率低于去年同期。目前，在跨太平洋市场，由于消费者对零售商品的需求减少，销量减少，该公司的部署产能继续减少。缺席
15
目录
由于美国的经济 “硬着陆”，该公司预计，由于消费者相关支出活动预计将保持稳定，2024年的贸易动态将与2023年相当。无论经济背景如何，Matson预计将继续为SCFI赚取可观的费率溢价，这反映了其快速可靠的海运服务和无与伦比的目的地服务。
在关岛，该公司2023年第三季度的集装箱量下降了1.9％同比百分比主要是由于总体需求减少。该公司预计，在短期内，关岛经济将继续改善，失业率将降低，旅游业将从低水平略有增长。
在阿拉斯加，该公司2023年第三季度的集装箱量同比下降9.1％，原因是（i）阿拉斯加-亚洲快运服务（“AAX”）的海鲜出口量减少，（ii）由于零售相关需求减少，北行销量下降，（iii）由于国内海鲜销量减少，南行销量降低。该公司预计，在短期内，由于油价上涨，阿拉斯加经济将继续受益于低失业率以及与能源相关的勘探和生产活动的增加。
2023年第三季度，该公司SSAT合资企业的出资额为130万美元，合2,210美元比2022年第三季度减少了百万美元。下降的主要原因是滞期费收入减少和升降量降低。
物流：2023年第三季度，公司物流板块的营业收入为1,390万美元，与该水平相比减少620万美元 在2022年第三季度实现。下降的主要原因是运输经纪公司的捐款减少。
合并经营业绩
合并业绩——截至2023年9月30日的三个月与2022年相比：
截至9月30日的三个月 |
| |||||||||||
（百万美元，每股金额除外） | 2023 | 2022 | 改变 |
| ||||||||
营业收入 |
| $ | 827.5 |
| $ | 1,114.8 |
| $ | (287.3) |
| (25.8) | % |
运营成本和支出 |
| (695.4) |
| (779.5) |
| 84.1 |
| (10.8) | % | |||
营业收入 |
| 132.1 |
| 335.3 |
| (203.2) |
| (60.6) | % | |||
利息收入 | 9.3 |
| 1.3 |
| 8.0 |
| 615.4 | % | ||||
利息支出 |
| (2.4) |
| (5.0) |
| 2.6 |
| (52.0) | % | |||
其他收入（支出），净额 |
| 1.2 |
| 2.5 |
| (1.3) |
| (52.0) | % | |||
税前收入 |
| 140.2 |
| 334.1 |
| (193.9) |
| (58.0) | % | |||
所得税 |
| (20.3) |
| (68.1) |
| 47.8 |
| (70.2) | % | |||
净收入 | $ | 119.9 | $ | 266.0 | $ | (146.1) |
| (54.9) | % | |||
每股基本收益 | $ | 3.42 | $ | 6.95 | $ | (3.53) |
| (50.8) | % | |||
摊薄后的每股收益 | $ | 3.40 | $ | 6.89 | $ | (3.49) |
| (50.7) | % | |||
下文《按细分市场划分的营业收入和收入分析》进一步描述了营业收入以及运营成本和支出的变化。
截至2023年9月30日的三个月，与截至2022年9月30日的三个月相比，利息收入有所增加，这是由于投资于计息账户的现金和CCF资金数量增加，以及在此期间利率的提高。
截至2023年9月30日的三个月中，与截至2022年9月30日的三个月相比，利息支出有所减少，这是由于该期间未偿债务减少以及抵消与建造新船相关的资本化利息的增加。
其他收入（支出）涉及与公司养老金和退休后计划相关的定期净福利成本或收益的某些部分的摊销。
截至2023年9月30日的三个月，所得税支出为2,030万美元，占税前收入的14.5％，而截至9月的三个月中，所得税支出为6,810万美元，占税前收入的20.4％30, 2022.
16
目录
截至2023年9月30日的三个月中，有效税率受益于与截至2023年9月30日的三个月中记录的准备金回报调整相关的7.8％的扣除额，这主要是由于根据美国国税法第250条的规定，外国衍生的无形收入（“FDII”）降低了本期的有效税率，而本期的有效税率为0.2％与截至9月的三个月中记录的准备金回报调整相关的扣除百分比30, 2022.
合并业绩——截至2023年9月30日的九个月与2022年相比：
截至9月30日的九个月 |
| |||||||||||
（百万美元，每股金额除外） | 2023 | 2022 | 改变 |
| ||||||||
营业收入 |
| $ | 2,305.7 |
| $ | 3,541.4 |
| $ | (1,235.7) |
| (34.9) | % |
运营成本和支出 |
| (2,038.2) |
| (2,280.4) |
| 242.2 |
| (10.6) | % | |||
营业收入 |
| 267.5 |
| 1,261.0 |
| (993.5) |
| (78.8) | % | |||
利息收入 | 26.2 | 1.3 | 24.9 |
| 1915.4 | % | ||||||
利息支出 |
| (9.8) |
| (14.3) |
| 4.5 |
| (31.5) | % | |||
其他收入（支出），净额 |
| 4.8 |
| 6.3 |
| (1.5) |
| (23.8) | % | |||
税前收入 |
| 288.7 |
| 1,254.3 |
| (965.6) |
| (77.0) | % | |||
所得税 |
| (54.0) |
| (268.4) |
| 214.4 |
| (79.9) | % | |||
净收入 | $ | 234.7 | $ | 985.9 | $ | (751.2) |
| (76.2) | % | |||
每股基本收益 | $ | 6.59 | $ | 24.83 | $ | (18.24) |
| (73.5) | % | |||
摊薄后的每股收益 | $ | 6.56 | $ | 24.65 | $ | (18.09) |
| (73.4) | % | |||
下文《按细分市场划分的营业收入和收入分析》进一步描述了营业收入以及运营成本和支出的变化。
截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，利息收入有所增加，这是由于投资于计息账户的现金和CCF资金数量增加，以及在此期间利率的提高。
截至2023年9月30日的九个月中，与截至2022年9月30日的九个月相比，利息支出有所减少，这是由于该期间未偿债务减少以及抵消与建造新船相关的资本化利息的增加。
其他收入（支出）涉及与公司养老金和退休后计划相关的定期净福利成本或收益的某些部分的摊销。
截至2023年9月30日的九个月，所得税支出为5,400万美元，占税前收入的18.7％，而截至9月的九个月中，所得税支出为2.684亿美元，占税前收入的21.4％2022 年 30 日。截至2023年9月30日的九个月中，有效税率受益于与截至2023年9月30日的九个月中记录的准备金回报调整相关的3.8％的扣除额，这主要是由于外国直接投资降低了本期的有效税率。
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目录
按细分市场划分的营业收入和收入分析
海洋运输经营业绩——截至2023年9月30日的三个月与2022年相比：
截至9月30日的三个月 |
| |||||||||||
（百万美元） |
| 2023 |
| 2022 |
| 改变 |
| |||||
海洋运输收入 | $ | 669.4 | $ | 918.5 | $ | (249.1) | (27.1) | % | ||||
运营成本和支出 |
| (551.2) |
| (603.3) |
| 52.1 | (8.6) | % | ||||
营业收入 | $ | 118.2 | $ | 315.2 | $ | (197.0) | (62.5) | % | ||||
营业收入利润率 | 17.7 | % | 34.3 | % | ||||||||
体积（四十英尺当量单位（FEU），汽车除外）(1) | ||||||||||||
夏威夷容器 |
| 37,000 |
| 37,700 |
| (700) | (1.9) | % | ||||
夏威夷汽车 |
| 10,100 |
| 11,300 |
| (1,200) | (10.6) | % | ||||
阿拉斯加容器 |
| 21,900 |
| 24,100 |
| (2,200) | (9.1) | % | ||||
中国集装箱 |
| 39,000 | 39,500 |
| (500) | (1.3) | % | |||||
关岛集装箱 |
| 5,300 |
| 5,400 |
| (100) | (1.9) | % | ||||
其他容器 (2) |
| 4,300 |
| 6,000 |
| (1,700) | (28.3) | % | ||||
| (1) | 该期间所包括的大致运量以航程出发日期为基础，但对收入和营业收入进行了调整，以反映每个报告期结束时过境航行在报告期内获得的收入和营业收入的百分比。 |
| (2) | 包括来自密克罗尼西亚和南太平洋各个岛屿以及日本冲绳服务的集装箱。 |
在截至2023年9月30日的三个月中，海洋运输收入与截至9月的三个月相比下降了2.491亿美元，下降了27.1％2022 年 30 日。下降的主要原因是中国的平均运费降低。
按FEU计算，夏威夷集装箱量同比下降1.9％，这主要是由于总体需求减少；阿拉斯加集装箱量下降9.1％，原因是（i）AAX的海鲜出口量减少，（ii）零售相关需求减少导致北行货量减少以及（iii）国内海鲜量减少导致南行货量减少；中国集装箱量下降1.3％，这主要是由于CCX在22年第三季度停止了运量（CCX服务已于第三季度停止）Q22）被CLX+航线的增加部分抵消；关岛的运量下降了1.9％，这主要是由于降低总体需求；其他集装箱的数量下降了28.3％。
在截至2023年9月30日的三个月中，海洋运输的营业收入与截至9月的三个月相比减少了1.97亿美元2022 年 30 日。下降的主要原因是中国运费降低以及SSAT的贡献减少，但部分抵消了（i）CLX+服务量的增加以及（ii）主要与CCX服务停止相关的运营成本和支出（包括燃料相关费用）的降低。
在截至2023年9月30日的三个月中，该公司的SSAT码头合资投资贡献了130万美元，而在截至9月的三个月中，出资额为2340万美元2022 年 30 日。下降的主要原因是滞期费收入减少和升降量降低。
海洋运输经营业绩——截至2023年9月30日的九个月与2022年相比：
截至9月30日的九个月 |
| |||||||||||
（百万美元） |
| 2023 |
| 2022 |
| 改变 |
| |||||
海洋运输收入 | $ | 1,837.3 | $ | 2,911.6 | $ | (1,074.3) |
| (36.9) | % | |||
运营成本和支出 |
| (1,608.9) |
| (1,710.2) |
| 101.3 | (5.9) | % | ||||
营业收入 | $ | 228.4 | $ | 1,201.4 | $ | (973.0) | (81.0) | % | ||||
营业收入利润率 |
| 12.4 | % |
| 41.3 | % | ||||||
体积（四十英尺当量单位（FEU），汽车除外）(1) | ||||||||||||
夏威夷容器 |
| 108,600 |
| 112,400 |
| (3,800) | (3.4) | % | ||||
夏威夷汽车 |
| 29,300 |
| 30,500 |
| (1,200) | (3.9) | % | ||||
阿拉斯加容器 |
| 62,200 |
| 67,000 |
| (4,800) | (7.2) | % | ||||
中国集装箱 |
| 105,800 |
| 134,800 |
| (29,000) | (21.5) | % | ||||
关岛集装箱 |
| 15,100 |
| 16,200 |
| (1,100) | (6.8) | % | ||||
其他容器 (2) |
| 12,800 |
| 17,500 |
| (4,700) | (26.9) | % | ||||
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目录
| (1) | 该期间所包括的大致运量以航程出发日期为基础，但对收入和营业收入进行了调整，以反映每个报告期结束时过境航行在报告期内获得的收入和营业收入的百分比。 |
| (2) | 包括来自密克罗尼西亚和南太平洋各个岛屿以及日本冲绳服务的集装箱。 |
在截至2023年9月30日的九个月中，海洋运输收入与截至9月的九个月相比减少了10.743亿美元，下降了36.9％2022 年 30 日。下降的主要原因是中国的平均运费和运量降低。
按FEU计算，夏威夷集装箱量同比下降3.4％，这主要是由于西行总体需求减少和东行货量减少；阿拉斯加集装箱量下降7.2％，原因是（i）AAX的海鲜出口量减少以及（ii）南行货量减少主要是由于国内海鲜量减少；中国集装箱量下降了21.5％，这主要是由于（a）CCX服务在2022年前九个月中止 2022年第三季度）和（b）对CLX和CLX+服务的需求减少，包括减少三班CLX+航班；关岛的货运量下降了6.8％，这主要是由于总体需求减少；其他集装箱的运量下降了26.9％。
在截至2023年9月30日的九个月中，海洋运输的营业收入与截至9月的九个月相比减少了9.730亿美元2022 年 30 日。下降的主要原因是中国运费和运量降低以及SSAT缴款减少，但被以下因素部分抵消：（i）运营成本和支出（包括燃料相关费用）的降低，主要与CCX服务停止相关的运营成本和支出（包括燃料相关费用）的降低，以及（ii）燃料成本的降低以及与燃料相关的附加费征收时机的降低。
在截至2023年9月30日的九个月中，该公司的SSAT码头合资投资贡献了190万美元，而在截至9月的九个月中，出资额为8,210万美元2022 年 30 日。下降的主要原因是滞期费收入减少和升降量降低。
物流经营业绩：截至2023年9月30日的三个月与2022年相比：
截至9月30日的三个月 |
| |||||||||||
（百万美元） |
| 2023 |
| 2022 |
| 改变 |
| |||||
物流收入 | $ | 158.1 | $ | 196.3 |
| $ | (38.2) | (19.5) | % | |||
运营成本和支出 |
| (144.2) |
| (176.2) |
|
| 32.0 | (18.2) | % | |||
营业收入 | $ | 13.9 | $ | 20.1 |
| $ | (6.2) | (30.8) | % | |||
营业收入利润率 | 8.8 | % | 10.2 | % | ||||||||
在截至2023年9月30日的三个月中，物流收入与截至9月的三个月相比下降了3,820万美元，下降了19.5％2022 年 30 日。下降的主要原因是运输经纪业务收入减少。
在截至2023年9月30日的三个月中，物流营业收入与截至9月的三个月相比下降了620万美元，下降了30.8％2022 年 30 日。下降的主要原因是运输经纪公司的捐款减少。
物流经营业绩：截至2023年9月30日的九个月与2022年相比：
截至9月30日的九个月 |
| |||||||||||
（百万美元） |
| 2023 |
| 2022 |
| 改变 |
| |||||
物流收入 | $ | 468.4 | $ | 629.8 |
| $ | (161.4) |
| (25.6) | % | ||
运营成本和支出 |
| (429.3) |
| (570.2) |
|
| 140.9 | (24.7) | % | |||
营业收入 | $ | 39.1 | $ | 59.6 |
| $ | (20.5) | (34.4) | % | |||
营业收入利润率 |
| 8.3 | % |
| 9.5 | % | ||||||
在截至2023年9月30日的九个月中，物流收入与截至9月的九个月相比下降了1.614亿美元，下降了25.6％2022 年 30 日。下降的主要原因是运输经纪和供应链管理的收入减少。
在截至2023年9月30日的九个月中，物流营业收入与截至9月的九个月相比减少了2,050万美元，下降了34.4％2022 年 30 日。减少的主要原因是运输经纪和供应链管理的捐款减少。
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流动性和资本资源
与2022年12月31日相比，截至2023年9月30日，公司可用的流动性来源如下：
现金、现金等价物、限制性现金和应收账款：截至2023年9月30日，与2022年12月31日相比，现金及现金等价物、限制性现金和应收账款如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 |
| |||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| 改变 |
| |||
现金和现金等价物 | $ | 156.5 | $ | 249.8 | $ | (93.3) | ||||
限制性现金 | $ | 3.9 | $ | 3.9 | $ | — | ||||
应收账款，净额 (1) | $ | 305.2 | $ | 268.5 | $ | 36.7 | ||||
| (1) | 截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别向CCF分配了2.132亿美元和990万美元的合格应收账款。 |
截至2023年9月30日的九个月中，公司的现金、现金等价物和限制性现金与截至2022年9月30日的九个月相比变化如下：
截至9月30日的九个月 | |||||||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 |
| 改变 | |||
经营活动提供的净现金 (1) | $ | 399.1 | $ | 1,102.5 | $ | (703.4) | |||
用于投资活动的净现金 (2) |
| (270.7) |
| (692.9) |
| 422.2 | |||
用于融资活动的净现金 (3) |
| (221.7) |
| (450.6) |
| 228.9 | |||
现金、现金等价物和限制性现金净减少 |
| (93.3) |
| (41.0) |
| (52.3) | |||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
| 253.7 |
| 287.7 |
| (34.0) | |||
现金、现金等价物和限制性现金，期末 | $ | 160.4 | $ | 246.7 | $ | (86.3) | |||
(1) 经营活动提供的净现金的变化：
截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金与截至2022年9月30日的九个月相比发生了变化，原因如下：
（以百万计） |
| 改变 | |
净收入 | $ | (751.2) | |
非现金折旧和摊销 |
| 2.5 | |
递延所得税 | (155.6) | ||
其他非现金相关变动，净额 | 0.6 | ||
来自SSAT的收入（亏损） | 84.0 | ||
来自 SSAT 的发行版 | (40.3) | ||
应收账款，净额 |
| (51.0) | |
预付费用和其他资产 |
| 176.0 | |
应付账款、应计款和其他负债 |
| 39.4 | |
经营租赁负债 |
| 3.9 | |
运营租赁使用权资产的非现金摊销 | (5.7) | ||
延期干船坞付款 |
| (0.6) | |
其他长期负债 |
| (5.4) | |
总计 | $ | (703.4) | |
截至2023年9月30日的九个月中，净收入为2.347亿美元，而截至9月的九个月净收入为9.859亿美元2022 年 30 日。截至2023年9月30日的九个月中，SSAT的亏损为190万美元，而截至9月的九个月中，收入为8,210万美元2022 年 30 日。来自SSAT的收入减少是由于SSAT在截至9月的九个月中产生的营业利润减少2023 年 30 日，与去年同期相比。在截至2023年9月30日的九个月中，SSAT没有分配，而在截至9月的九个月中，SSAT的现金分配为4,030万美元2022 年 30 日。来自SSAT的现金分配取决于之后可供分配的现金水平
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SSAT 的运营和资本需求。应收账款的变化主要是由于截至9月份的未付应收账款减少2023 年 30 日，与去年同期相比，也是由于与这些应收账款相关的收款时机。预付费用和其他资产的变化主要是由于截至9月的九个月中预付所得税的减少2023 年 30 日，与去年同期相比。应付账款、应计账款和其他负债的变化是与这些负债相关的付款时间所致。运营租赁负债的变化主要是由于新的运营租赁的增加和续订，但在截至9月的九个月中，运营租赁的付款和终止所抵消2023 年 30 日，与去年同期相比。截至2023年9月30日的九个月中，延期干船坞付款为1,730万美元，而截至9月的九个月为1,670万美元30, 2022.
(2) 用于投资活动的净现金的变化：
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金与截至2022年9月30日的九个月相比发生了变化，原因如下：
（以百万计） |
| 改变 | |
存入CCF的现金存款和利息 | $ | 458.9 | |
从 CCF 提款 | 35.2 | ||
为无形资产收购付款 | (9.4) | ||
资本化船舶建造支出 | (40.2) | ||
其他资本支出 | (22.0) | ||
处置财产和设备、净额和其他所得收益 |
| (0.3) | |
总计 | $ | 422.2 | |
在截至2023年9月30日的九个月中，公司向CCF存入了1亿美元的现金并获得了2,080万美元的利息，从CCF提取了4,990万美元的合格款项，而在截至9月的九个月中，存入CCF的现金为5.797亿美元，从CCF提取的合格提款为1,470万美元2022 年 30 日。在截至2022年9月30日的九个月中，没有利息存入CCF。 存入CCF的现金和利息存款旨在为建造三艘新的琼斯法案船只提供里程碑式的款项。在截至2023年9月30日的九个月中，公司支付了与无形资产收购相关的1,240万美元，而在截至9月的九个月中，为无形资产收购支付了300万美元2022 年 30 日。截至2023年9月30日的九个月，资本化船舶建造支出（包括资本化利息）为5,210万美元，而截至9月的九个月为1190万美元2022 年 30 日。资本化船舶建造支出涉及建造三艘新《琼斯法案》船舶的里程碑付款。截至2023年9月30日的九个月中，其他资本支出支付额为1.354亿美元，而截至9月的九个月为1.134亿美元2022 年 30 日。其他资本支出主要涉及与船舶相关的支出、集装箱、底盘和其他设备的购置以及其他资本相关项目的支出。船舶相关支出包括在船上安装储罐、管道和低温设备的费用 Daniel K. Inouye在截至2023年9月30日的九个月中。
(3) 用于融资活动的净现金的变化：
截至2023年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金与截至2022年9月30日的九个月相比发生了变化，原因如下：
（以百万计） |
| 改变 | |
回购美森普通股 | $ | 188.7 | |
偿还固定利息债务 | 30.0 | ||
与限制性股票单位净股份结算相关的预扣税 |
| 7.1 | |
已支付的股息 | 3.1 | ||
总计 | $ | 228.9 | |
在截至2023年9月30日的九个月中，公司支付了1.082亿美元回购了美森普通股，而截至9月的九个月中为2.969亿美元2022 年 30 日。在截至2023年9月30日的九个月中，公司预付了2640万美元的第十一章债务，并支付了4,080万美元的定期固定债务，而在截至9月的九个月中，预付的私募定期贷款和4,680万美元的定期固定债务还款额为4,680万美元2022 年 30 日。在截至2023年9月30日的九个月中，公司缴纳了与既得限制性股票单位相关的1,250万美元的工资税，而1,960万美元
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在截至9月的九个月中2022 年 30 日。预扣税的减少主要是由于截至限制性股票单位归属之日公司股价下跌。 在截至2023年9月30日的九个月中，公司支付了3,380万美元的股息，而截至9月的九个月中为3,690万美元2022 年 30 日。股息支付减少是由于已发行普通股的减少，但被公司每股普通股申报的股息增加所抵消。
基本建设基金： 截至2023年9月30日和2022年12月31日，基本建设基金中的存款现金和转让应收账款如下：
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||
（以百万计） |
| 2023 |
| 2022 | ||
基本建设基金： | ||||||
存款现金 | $ | 591.6 | $ | 518.2 | ||
转让的应收账款 | $ | 213.2 | $ | 9.9 | ||
在截至2023年9月30日的九个月中，公司存入了1亿美元的现金，累计利息2330万美元 进入 CCF。CCF中的存款现金投资于具有每日流动性的美国国债基金。截至2023年9月30日，该基金持有的证券的加权平均寿命为44％天。在公司简明合并资产负债表中，CCF中的存款现金被归类为长期资产，因为该公司打算使用提款为建造三艘新的琼斯法案船只提供符合条件的里程碑进度补助金。
在截至2023年9月30日的九个月中，该公司认捐了200.0美元数百万笔应收账款存入CCF。由于转让的性质，CCF中分配的应收账款在公司简明合并资产负债表上被归类为应收账款的一部分。
债务：截至2023年9月30日和2022年12月31日，债务总额如下：
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||
（以百万计） | 2023 | 2022 | 改变 | |||||||
固定利息债务 | $ | 450.3 | $ | 517.5 | $ | (67.2) | ||||
债务总额 | $ | 450.3 | $ | 517.5 | $ | (67.2) | ||||
在截至9月的九个月中，债务总额减少了6,720万美元2023 年 30 日。固定利息债务减少是由于在截至2023年9月30日的九个月中预付了2640万美元的第十一章债务的未偿本金，以及计划在截至2023年9月30日的九个月内偿还私募定期贷款和第十一章债务。
截至2023年9月30日，该公司在循环信贷额度下还有6.426亿美元的剩余可用借款，到期日为3月2026 年 31 月 31 日。上文第一部分附注6第1项描述了该公司的债务。
营运资金： 截至2023年9月30日和12月，该公司的营运资金盈余分别为6,520万美元和1.780亿美元分别是 2022 年 31 日。营运资金主要受运营活动提供的净现金金额、资本支出金额的影响 与应收账款、预付费用和其他资产相关的收款时间，以及与应付账款、应计款、所得税和其他负债相关的付款金额和时间。 截至2023年9月30日，营运资金盈余与2022年12月31日相比有所减少，这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中，经营活动产生的现金以及存入CCF的现金减少。
资本支出：在截至2023年9月30日的季度中，公司截至2023年12月31日和2024年12月31日止年度的预期资本支出没有重大变化，如公司第二部分第7项所述 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告.
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目录
以下是截至2023年9月30日根据船舶建造协议支付未来里程碑款项的预计时间，如公司第二部分第7项所述 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告:
截至付款 | 按期分列的未来里程碑付款 | |||||||||||||||||
（单位：百万） |
| 2023年9月30日 |
| 2023 年的剩余时间 |
| 2024-2025 |
| 2026-2027 |
| 此后 |
| 总计 | ||||||
三艘阿罗哈级集装箱船 | $ | 99.9 | $ | — | $ | 422.0 | $ | 464.0 | $ | 13.1 | $ | 999.0 | ||||||
回购股票：在截至2023年9月30日的三个月中，公司回购了约30万股股票，总成本为25.8美元百万。截至9月，根据公司股票回购计划可以购买的最大剩余股票数量约为300万股30, 2023.
其他物资现金需求：在截至2023年9月30日的季度中，公司其他现金需求没有其他重大变化，如公司第二部分第7项所述 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告.
关键会计政策和估计
如公司会计准则第二部分第7项所述，本季度公司的关键会计政策和估计没有变化 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告.
其他事项
该公司于9月支付了2023年第三季度每股0.32美元的现金分红2023 年 7 月 7 日。2023年10月26日，公司董事会宣布，将于2023年12月7日向2023年11月9日的登记股东派发每股0.32美元的现金股息。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据其第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 中提供的信息，该公司的市场风险状况没有重大变化 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告.
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序。
公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序（定义见第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”），截至本报告所涉期末。基于此类评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，公司的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条）没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或有理由可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
环境问题：该公司的海洋运输业务存在某些风险，可能导致环境修复支出。公司认为，根据其获得的所有信息，公司目前在所有重大方面都遵守了适用的环境法律和法规。
根据美国证券交易委员会关于涉及环境的行政或司法程序的规定，公司已决定，如果有理由认为任何此类诉讼将导致金钱制裁（不包括利息和成本）等于或超过1美元，则将披露此类诉讼百万。公司认为，该门槛的设计是合理的，旨在披露对其业务或财务状况具有重大意义的环境诉讼。
其他事项：公司及其子公司是正常业务过程中出现的其他法律诉讼的当事方，也可能承担相应责任，管理层在与律师协商后认为，这些诉讼的结果不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
第 1A 项。风险因素
公司先前在第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的公司风险因素没有实质性变化 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告.
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
(c) 发行人购买股票证券和关联购买。
以下是在截至2023年9月30日的三个月中根据公司股票回购计划回购的美森股票摘要：
|
|
| 的总数 |
| 最大数量 |
| ||||
购买的股票 | 当年 5 月的股票数量 |
| ||||||||
的总数 | 作为公开的一部分 | 被购买 |
| |||||||
股份 | 平均价格 | 已宣布的计划或 | 根据计划或 |
| ||||||
时期 | 已购买 | 每股付费 | 程式 (1) | 程式 |
| |||||
2023 年 7 月 1 日至 31 日 | 105,545 |
| $ | 78.59 | 105,545 | 3,157,166 | ||||
2023 年 8 月 1 日至 31 日 | 77,689 | $ | 90.04 |
| 77,689 | 3,079,477 | ||||
2023 年 9 月 1 日至 30 日 | 117,850 | $ | 86.87 |
| 117,850 | 2,961,627 | ||||
总计 |
| 301,084 | $ | 84.79 |
| 301,084 | ||||
| (1) | 2021年6月24日，公司宣布，美森董事会已批准一项从2021年8月3日至8月最多300万股普通股的股票回购计划2024 年 2 月 2 日。2022 年 1 月 27 日，公司董事会批准增加 3.0向公司现有的股票回购计划提供百万股。2022 年 8 月 23 日，公司董事会批准增加 3.0向公司现有的股票回购计划提供百万股。2023年4月27日，公司董事会批准在公司的现有股票回购计划中增加300万股股票，使该计划自成立以来总共拥有1,200万股普通股，并将该计划延长至12月2025 年 31 月 31 日。股票将不时在公开市场上回购，并且可以根据1934年《证券交易法》第10b5-1条的交易计划进行回购。 |
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
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第 5 项。其他信息
(c) 交易计划
在截至2023年9月30日的季度中，没有董事或第16节官员
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第 6 项。展品
31.1** | 根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
31.2** | 根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
32*** | 根据《美国法典》第 18 章第 1350 条对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
101.INS** | 行内 XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
101.SCH** | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
101.CAL** | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF** | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
101.LAB** | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
101. PRE** | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
104** | 封面交互式数据文件（以 Inline XBRL 格式化并包含在附录 101 中）。 |
** 随函提交。
*** 随函附上。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
MATSON, INC. | |
（注册人） | |
日期：2023 年 10 月 31 日 | /s/Joel M. Wine |
Joel M. Wine | |
执行副总裁和 | |
首席财务官 | |
日期：2023 年 10 月 31 日 | /s/ 凯文 L. Stuck |
凯文·L·斯塔克 | |
副总裁兼财务总监 | |
（首席会计官） |
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