附录 99.1
Riskified继续在陆地上执行并扩大战略,以实现第三季度收入增长14%
上调了2023财年调整后的息税折旧摊销前利润指引
纽约,2023年11月15日——电子商务欺诈和风险情报领域的领导者Riskified Ltd.(纽约证券交易所代码:RSKD)(以下简称 “公司”)今天公布了截至2023年9月30日的三个月和九个月的财务业绩。该公司将于美国东部时间今天上午8点30分举行投资者电话会议,讨论这些业绩。
“面对以色列持续的冲突,我为团队的韧性和力量感到非常自豪。我们坚定不移地专注于在所有环境中开展业务,加上我们对提供卓越商户服务的承诺,是Riskified成功的基础。即使在充满挑战的时期,我仍然对Riskified的发展和创新能力充满信心。” Riskified联合创始人兼首席执行官Eido Gal说。
2023 年第三季度业务亮点
•运营业务连续性计划(“BCP”):继2023年10月7日以色列事件之后,我们的主要重点是确保员工的安全和保持商家服务的连续性。我们迅速对业务流程进行了运营,以帮助确保服务的连续性并最大限度地减少对商家的干扰。我们与所有商家保持互动,到目前为止,尚未看到这些事件导致任何商家数量的损失。我们认为,这证明了我们与许多商家建立的深厚关系、我们的高留存率以及我们成为可靠和值得信赖的合作伙伴的往绩。
•通过增加新商家进一步实现多元化:我们继续成功地在平台上吸引新商家。我们在2023年第三季度添加的十大新徽标帮助我们扩大了地理覆盖范围,尤其是在美国,并进一步渗透到四个不同的垂直领域。
•我们的时装和奢侈品行业主要客户追加销售活动强劲:主要现有客户在本季度扩大了与我们的合同关系。特别是,我们成功地向奢侈品和运动鞋子垂直领域的商家以及亚太地区全球最大的在线时装零售商之一进行了追加销售。
•签署了多年、多产品交叉销售:在2023年第三季度,我们成功地将保单保护和账户安全产品交叉销售给了通用零售商行业的一家现有企业商家,签订了为期多年的合同。使用政策保护和账户安全,Riskified能够帮助在结账时屏蔽滥用权力的经销商,平衡整体客户体验,同时防止账户被接管。
•与Plaid合作,加强自动清算所(“ACH”)银行支付的风险保护:这种合作关系使在线商家、市场和交易平台能够更自信地批准ACH付款,从而防范欺诈和资金不足的风险。此次整合增强了Riskified现有的ACH保护能力,以转移欺诈责任并防止ACH “资金不足” 的回报。Riskified的平台补充了Plaid的Signal产品,后者是一种交易风险评分引擎,可为商家提供新的数据属性,以更好地评估交易的回报风险。
•股票回购计划更新:正如先前宣布的那样,2023年8月8日,我们的董事会批准了一项高达7500万美元的股票回购计划,但须获得特拉维夫地方法院经济部(“以色列法院”)的批准,这是法律要求的。由于10月7日的事件,以色列法院一直在滚动紧急命令下运作,某些法庭程序被推迟。一旦获得以色列法院的裁决,我们将立即宣布该裁决。股票回购预计将用于利用有吸引力的回购机会和管理股票稀释。我们相信,截至2023年9月30日,我们强劲的资产负债表为零,现金、存款、投资和应计利息约为4.82亿美元,这使我们能够继续投资业务增长,同时通过股票回购计划提高股东价值。
2023 年第三季度财务业绩亮点
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的合并财务业绩,除非另有说明,否则均以千计:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
商品总销量(“GMV”)(以百万计)(1) | $ | 29,674 | | | $ | 25,314 | | | $ | 87,897 | | | $ | 73,391 | |
GMV 同比增加 | 17 | % | | | | 20 | % | | |
收入 | $ | 71,872 | | | $ | 63,172 | | | $ | 213,545 | | | $ | 181,949 | |
收入同比增长 | 14 | % | | | | 17 | % | | |
| | | | | | | |
毛利 | $ | 31,140 | | | $ | 32,679 | | | $ | 104,004 | | | $ | 93,653 | |
毛利率 | 43 | % | | 52 | % | | 49 | % | | 51 | % |
| | | | | | | |
营业利润(亏损) | $ | (25,210) | | | $ | (26,170) | | | $ | (70,285) | | | $ | (92,097) | |
净利润(亏损) | $ | (20,925) | | | $ | (26,047) | | | $ | (55,770) | | | $ | (92,653) | |
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调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | $ | (8,448) | | | $ | (9,360) | | | $ | (18,203) | | | $ | (36,746) | |
“我们严谨的业务管理方法显而易见,因为我们的收入增长了17%,同时年初至今总运营支出减少了6%。这些结果证明了业务的整体实力,也证明了我们在模型中执行和发挥杠杆作用的能力。令我感到鼓舞的是,今年迄今为止,我们的调整后息税折旧摊销前利润业绩提高了50%以上,而且我们仍有望在2023年第四季度实现正的调整后息税折旧摊销前利润。” Riskified首席财务官Aglika Dotcheva表示。
财务展望:
我们正在更新截至2023年12月31日的年度收入指引,具体如下:
•收入在2.97亿美元至3亿美元之间。
我们假设消费者支出模式不会进一步恶化,也不会出现宏观环境的实质性变化,这仍是我们本年度收入指导的因素。
我们现在预计:
•调整后的息税折旧摊销前利润(2)在负1,450万美元至负1,250万美元之间。
我们致力于继续以纪律的方式管理业务,并寻求在商业模式中进一步发挥杠杆作用。
(1) GMV是关键业绩指标,调整后的息税折旧摊销前利润是衡量财务业绩的非公认会计准则。有关更多信息,请参阅 “关键绩效指标和非公认会计准则指标”;有关与最直接可比的GAAP指标的对账,请参见 “GAAP与非GAAP指标的对账”。
(2) 我们无法提供截至2023年12月31日财年的调整后息税折旧摊销前利润指引与净利润(亏损)的对账,因为某些项目不包括在调整后的息税折旧摊销前利润(亏损)中,但包含在最直接可比的GAAP财务指标净利润(亏损)中,如果不作出不合理的努力,就无法进行前瞻性预测或不在我们的控制范围内。例如,我们无法预测外币交易收益或亏损的规模,这些收益或损失受许多我们无法控制的经济和其他因素的影响。出于同样的原因,我们无法解决不可用信息的潜在重要性,这可能会对我们未来的GAAP财务业绩产生潜在的不可预测和潜在的重大影响。
电话会议和网络直播详情
公司将于今天,即美国东部时间2023年11月15日上午8点30分举行电话会议,讨论其财务业绩。电话会议的网络直播可从Riskified的投资者关系网站ir.riskified.com上观看。的重播
网络直播也将在ir.riskified.com上限时播出。包含财务业绩的新闻稿以及投资者介绍材料将在电话会议之前在公司的投资者关系网站上公布。
关键绩效指标和非公认会计准则指标
本新闻稿及随附表格提到了作为关键绩效指标的商品总量(“GMV”),以及某些非公认会计准则指标,包括非公认会计准则财务业绩指标,包括调整后的息税折旧摊销前利润、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则收入成本、按细列项目分列的非公认会计准则运营费用、非公认会计准则净利润(亏损)和非公认会计准则净利润(亏损)(每股亏损),以及包括自由现金流在内的非公认会计准则流动性指标。管理层和董事会使用关键绩效指标和非公认会计准则指标作为衡量绩效和流动性的补充指标,因为它们有助于我们持续比较经营业绩,因为它们消除了我们认为不能直接反映我们核心业务的项目的影响。我们还将调整后的息税折旧摊销前利润用于规划目的,包括编制内部年度运营预算和财务预测,评估我们战略计划的绩效和有效性,以及评估我们扩展业务的能力。Free Cash Flow为管理层和投资者提供有用的信息,说明业务产生的现金金额可用于战略机会,包括投资我们的业务和加强资产负债表。
这些非公认会计准则指标不应被解释为推断我们的未来业绩不会受到异常或其他因素的影响。非公认会计准则财务业绩指标作为分析工具存在局限性,因为这些指标不能反映我们的现金支出、未来的资本支出要求或合同承诺;这些指标不反映我们营运资本需求的变化或现金需求;这些指标没有反映我们的税收支出或纳税的现金需求,折旧和摊销的资产将来通常需要更换,这些指标不反映任何现金需求用于此类替代品。自由现金流是有限的,因为它不代表可用于全权支出的剩余现金流。自由现金流不一定是衡量我们为现金需求提供资金的能力的标准。
鉴于这些限制,管理层使用这些非公认会计准则指标来补充而不是取代我们的GAAP业绩。由于计算方法不同,此处使用的非公认会计准则指标不一定与其他公司的标题相似。不应孤立地考虑非公认会计准则财务指标,不应将其作为根据公认会计原则编制和提交的信息的替代方案或优于这些信息。分析师、投资者和其他利益相关方经常使用这些衡量标准来评估我们行业中的公司。我们认为,通过提供这些非公认会计准则指标以及与最具可比性的GAAP指标进行对账,我们正在增进投资者对我们业务和经营业绩的理解,并帮助投资者评估我们执行战略举措的情况。
我们将GMV定义为在指定期限内通过我们的电子商务风险情报平台审查的订单的总美元价值,包括我们未批准的订单。
我们将每项非公认会计准则财务业绩指标定义为下表中显示的相应公认会计准则余额,并酌情根据折旧和摊销(包括现金流量表中列出的资本化内部使用软件的摊销)、基于股份的薪酬支出、与股票薪酬相关的工资税、诉讼相关费用、所得税准备金(受益)、包括外币交易收益在内的其他收入(支出)以及亏损和收益以及非指定损失套期保值和利息收入(支出)。非公认会计准则毛利率代表以收入百分比表示的非公认会计准则毛利润。我们将非公认会计准则每股净利润(亏损)定义为非公认会计准则净利润(亏损)除以非公认会计准则加权平均股。我们将非公认会计准则加权平均股定义为公认会计准则加权平均股,经调整以反映非公认会计准则净利润(亏损)产生的任何摊薄普通股等价物(如适用)。
我们将自由现金流定义为(用于)运营活动提供的净现金、减去购买财产和设备的现金以及花在资本化软件开发成本上的现金。
管理层认为,由于以下因素,这些非公认会计准则指标将某些项目排除在相关的GAAP指标之外,有助于评估我们的业绩并提供有意义的补充信息:
折旧和摊销:我们不包括折旧和摊销(包括资本化内用软件的摊销),因为我们认为这些成本不是我们业务绩效的核心,折旧和摊销的标的资产的利用率可能会发生变化,而不会对我们业务的经营业绩产生相应影响。管理层认为,排除折旧和摊销有助于与本行业其他公司进行比较。
基于股份的薪酬支出:我们不包括基于股份的薪酬支出,主要是因为这是一种非现金支出,与我们当前的业务表现没有直接关系。这是因为费用是根据授予日期的奖励公允价值计算的,根据我们无法控制的因素,该公允价值可能与奖励的当前公允市场价值有很大差异。基于股份的薪酬支出主要旨在使员工的利益与股东的利益保持一致,并长期留住员工,而不是解决任何特定时期的运营绩效。
与基于股份的薪酬相关的工资税:我们排除了与股份薪酬相关的雇主工资税支出,以便了解排除基于股份的薪酬支出对我们经营业绩的全面影响。这些费用与标的股权奖励的行使或归属以及归属或行使时普通股的价格有关,这些价格可能因时期而异,与我们的业务经营业绩无关。
诉讼相关费用:我们排除了与先前在2023年8月15日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的表格6-K中在 “法律诉讼” 标题下披露的法律事务相关的成本,因为此类成本并未反映与我们持续业务和经营业绩相关的成本,被视为异常且不常发生。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账情况,请参阅下表。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》安全港条款所指的前瞻性陈述。我们打算将此类前瞻性陈述纳入经修订的1933年《美国证券法》(“证券法”)第27A条和《交易法》第21E条中有关前瞻性陈述的安全港条款。除历史事实陈述外,本新闻稿中包含的所有声明,包括但不限于有关我们的2023财年收入和调整后的息税折旧摊销前利润指引、新垂直行业和新地区的未来增长潜力、我们拟议的股票回购计划的预期实施时间表和收益、以色列冲突对我们业务和财务业绩的持续影响以及公司为减轻此类影响而采取的行动、内部建模假设、对我们新商业渠道的预期,追加销售机会和战略合作伙伴关系、我们产品的表现、我们对现金流出和杠杆率的管理以及业务计划和战略都是前瞻性陈述,它们反映了我们当前对未来事件的看法,并不能保证未来的表现。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“潜力”、“继续”、“预期”、“打算”、“预期”、“可能”、“会”、“项目”、“预测”、“目标” 等词语旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都使用这些词语或表达。
由于多种因素,实际结果可能与前瞻性陈述中包含的信息存在重大差异,包括但不限于以下因素:我们有效管理增长的能力;我们的净亏损历史和实现盈利的能力;我们吸引新商户和留住现有商户的能力;继续使用信用卡和其他使商家面临支付欺诈风险的支付方式,以及与使用这些支付方式相关的法律法规的变化,例如作为 PSD2,并且新的替代支付产品的出现;宏观经济状况对我们和商家绩效的影响;我们继续改进机器学习模型的能力;我们的CTB比率和毛利率的波动,包括大规模商户欺诈攻击或其他安全事件造成的波动;我们保护商家和消费者信息的能力;我们预测漫长销售周期导致的未来收入的能力;收入的季节性波动;竞争;我们的商户集中度;财务状况我们商家的状况,尤其是在充满挑战的宏观经济环境中;我们提高产品采用率以及开发和推出新产品的能力;我们降低向大型企业销售产品所涉及风险的能力;我们保留执行官和其他关键人员,包括我们的联合创始人的服务的能力;我们吸引和留住包括软件工程师和数据科学家在内的高素质人才的能力,特别是在以色列;我们的价格和定价结构的变化;我们的现有和未来潜在诉讼索赔的风险;我们面临的汇率波动风险,包括最近由于以色列持续冲突而导致以色列谢克尔兑美元的贬值;我们获得额外资本的能力;与我们提议的股票回购计划相关的风险,包括该计划可能增加波动性且无法提高股东价值的风险,与我们在必要时获得特拉维夫授权和重新授权的能力相关的风险区法院经济部门允许股票回购或其他因素;我们的基于云的基础设施的第三方提供商;我们保护知识产权的能力;技术和基础设施中断或性能问题;我们的机器学习模型的效率和准确性以及对第三方和商家数据的访问;我们遵守不断变化的数据保护、隐私和安全法律的能力;我们遵守贷款监管和监督的能力;机器学习监管框架的发展技术和人工智能;我们对开源软件的使用;我们增强和维护品牌的能力;我们执行潜在收购、战略投资、合作伙伴关系或联盟的能力;我们成功建立合作渠道并与这些合作伙伴整合的能力;与侵犯第三方知识产权相关的潜在索赔;我们管理上市公司的经验有限;我们未能遵守反腐败、贸易合规和经济制裁法律法规;
全球市场和行业的混乱、不稳定和波动;我们执行与员工签订的竞争禁止协议的能力;我们维持有效的披露控制和财务报告系统的能力;我们准确估计或判断与关键会计政策有关的能力;我们在中国的业务;税收法律或法规的变化;对环境、社会和治理举措的审查和期望不断加强;未来征收销售税或其他税收的潜在要求;潜在的征收销售税或其他税收国际商业和公司税改革税收的未来变化;保险法律或法规的变化和适用;以色列可能影响我们运营的情况,包括2023年10月7日事件后以色列持续发生的冲突;普通股双重类别结构的影响;我们作为外国私人发行人的地位;以及我们向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告第3.D项—— “风险因素” 中列出的其他风险因素 2023 年 2 月 24 日,以及向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会的其他文件。这些声明反映了管理层当前对未来事件和经营业绩的预期,仅代表截至本新闻稿发布之日。您不应过分依赖任何前瞻性陈述。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证未来业绩、活动水平、业绩以及前瞻性陈述中反映的事件和情况能够实现或将会发生。除非适用法律要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
关于 Riskified
Riskified通过降低风险使企业能够增加电子商务收入和利润。无与伦比的商家品牌网络与 Riskified 合作,可提供有保障的防拒付保护,大规模打击欺诈和政策滥用行为,并提高客户保留率。Riskified由电子商务风险分析师、数据科学家和研究人员组成的最大团队开发和管理,由人工智能驱动的欺诈和风险情报平台会分析每次互动背后的个人,以提供实时决策和基于身份的可靠见解。要了解更多信息,请访问 riskified.com。
投资者关系:投资者关系主管 Chett Mandel | ir@riskified.com
企业传播:传播高级总监克里斯蒂娜·迪诺佐 | press@riskified.com
RISKIFIED 有限公司
合并资产负债表
(以千计,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至 2023年9月30日 | | 截至 2022年12月31日 |
| |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 435,473 | | | $ | 188,670 | |
限制性现金 | — | | | 2,347 | |
短期存款 | 15,000 | | | 287,000 | |
应收账款,净额 | 30,750 | | | 37,547 | |
预付费用和其他流动资产 | 12,493 | | | 14,371 | |
流动资产总额 | 493,716 | | | 529,935 | |
财产和设备,净额 | 16,383 | | | 18,586 | |
经营租赁使用权资产 | 30,854 | | | 35,158 | |
递延合同购置成本 | 13,961 | | | 14,383 | |
长期投资 | 28,906 | | | — | |
其他资产,非流动资产 | 8,695 | | | 8,922 | |
总资产 | $ | 592,515 | | | $ | 606,984 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 2,571 | | | $ | 2,110 | |
应计薪酬和福利 | 19,417 | | | 24,134 | |
担保义务 | 9,489 | | | 12,361 | |
退款准备金,净额 | 10,698 | | | 11,980 | |
经营租赁负债,当前 | 5,493 | | | 6,214 | |
应计费用和其他流动负债 | 17,630 | | | 15,813 | |
流动负债总额 | 65,298 | | | 72,612 | |
经营租赁负债,非流动 | 25,919 | | | 31,202 | |
其他非流动负债 | 12,425 | | | 8,734 | |
负债总额 | 103,642 | | | 112,548 | |
股东权益: | | | |
A类普通股,无面值;截至2023年9月30日和2022年12月31日已授权9亿股;截至2023年9月30日和2022年12月31日分别已发行和流通122,263,782股和102,084,746股股票 | — | | | — | |
B类普通股,无面值;截至2023年9月30日和2022年12月31日已授权的23250万股;截至2023年9月30日和2022年12月31日分别发行和流通的56,010,858股和68,945,014股股票 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 900,354 | | | 848,609 | |
累计其他综合利润(亏损) | (3,177) | | | (1,639) | |
累计赤字 | (408,304) | | | (352,534) | |
股东权益总额 | 488,873 | | | 494,436 | |
负债和股东权益总额 | $ | 592,515 | | | $ | 606,984 | |
RISKIFIED 有限公司
合并运营报表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
收入 | $ | 71,872 | | | $ | 63,172 | | | $ | 213,545 | | | $ | 181,949 | |
收入成本 | 40,732 | | | 30,493 | | | 109,541 | | | 88,296 | |
毛利 | 31,140 | | | 32,679 | | | 104,004 | | | 93,653 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 17,397 | | | 17,452 | | | 54,455 | | | 53,512 | |
销售和营销 | 21,758 | | | 20,712 | | | 67,097 | | | 67,047 | |
一般和行政 | 17,195 | | | 20,685 | | | 52,737 | | | 65,191 | |
运营费用总额 | 56,350 | | | 58,849 | | | 174,289 | | | 185,750 | |
营业利润(亏损) | (25,210) | | | (26,170) | | | (70,285) | | | (92,097) | |
利息收入(支出),净额 | 5,717 | | | 3,123 | | | 16,781 | | | 5,116 | |
其他收入(支出),净额 | (193) | | | (1,133) | | | 1,055 | | | (1,209) | |
所得税前利润(亏损) | (19,686) | | | (24,180) | | | (52,449) | | | (88,190) | |
所得税(受益)准备金 | 1,239 | | | 1,867 | | | 3,321 | | | 4,463 | |
净利润(亏损) | $ | (20,925) | | | $ | (26,047) | | | $ | (55,770) | | | $ | (92,653) | |
扣除税款的其他综合利润(亏损): | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他综合利润(亏损) | (570) | | | 121 | | | (1,538) | | | (2,973) | |
综合利润(亏损) | $ | (21,495) | | | $ | (25,926) | | | $ | (57,308) | | | $ | (95,626) | |
| | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的每股净利润(亏损),基本和摊薄 | $ | (0.12) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.56) | |
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净利润(亏损)的加权平均股(亏损),基本和摊薄 | 178,360,665 | | | 168,798,761 | | | 175,627,868 | | | 166,598,745 | |
RISKIFIED 有限公司
合并现金流量表
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净利润(亏损) | $ | (20,925) | | | $ | (26,047) | | | $ | (55,770) | | | $ | (92,653) | |
调整后的净利润(亏损)与经营活动提供的(用于)的净现金: | | | | | | | |
外币未实现亏损(收益) | 24 | | | 504 | | | (1,384) | | | (1,191) | |
应收账款备抵准备金(受益) | (18) | | | 210 | | | 176 | | | 35 | |
折旧和摊销 | 892 | | | 886 | | | 2,672 | | | 2,567 | |
资本化内部使用软件成本的摊销 | 383 | | | 124 | | | 1,149 | | | 371 | |
递延合同成本的摊销 | 2,393 | | | 1,820 | | | 6,954 | | | 5,028 | |
基于股份的薪酬支出 | 15,330 | | | 15,711 | | | 47,485 | | | 52,234 | |
非现金使用权资产变更 | 1,283 | | | 1,161 | | | 3,510 | | | 3,299 | |
应计利息的变化 | 1,214 | | | (319) | | | 1,659 | | | (974) | |
向客户发行的普通股认股权证 | 384 | | | 384 | | | 1,152 | | | 1,151 | |
其他 | 48 | | | 29 | | | 123 | | | 136 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | 7,015 | | | (2,490) | | | 6,188 | | | 4,860 | |
递延合同购置成本 | (1,662) | | | (2,510) | | | (5,193) | | | (5,008) | |
预付费用和其他资产 | (3,109) | | | 119 | | | (1,897) | | | 7,054 | |
应付账款 | (1,326) | | | 544 | | | 402 | | | 2,151 | |
应计薪酬和福利 | 1,767 | | | 1,763 | | | (4,292) | | | (3,822) | |
担保义务 | (403) | | | (3) | | | (2,872) | | | (2,345) | |
退款准备金,净额 | (329) | | | 1,077 | | | (1,282) | | | (1,309) | |
经营租赁负债 | (2,088) | | | 1,385 | | | (3,494) | | | (985) | |
应计费用和其他负债 | 3,620 | | | 2,870 | | | 4,570 | | | 7,247 | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | 4,493 | | | (2,782) | | | (144) | | | (22,154) | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
购买短期存款 | (5,000) | | | (143,789) | | | (55,000) | | | (335,753) | |
短期存款的到期日 | 80,000 | | | 149,789 | | | 327,000 | | | 235,000 | |
购买投资 | (29,086) | | | — | | | (29,086) | | | — | |
购买财产和设备 | (826) | | | (434) | | | (1,074) | | | (3,413) | |
资本化软件开发成本 | — | | | (563) | | | — | | | (1,535) | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 45,088 | | | 5,003 | | | 241,840 | | | (105,701) | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
行使股票期权的收益 | 333 | | | 828 | | | 3,113 | | | 3,009 | |
延期发行成本的支付 | — | | | (14) | | | — | | | (204) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 333 | | | 814 | | | 3,113 | | | 2,805 | |
汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (536) | | | (722) | | | (353) | | | (2,646) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | 49,378 | | | 2,313 | | | 244,456 | | | (127,696) | |
现金、现金等价物和限制性现金——期初 | 386,095 | | | 295,118 | | | 191,017 | | | 425,127 | |
现金、现金等价物和限制性现金——期末 | $ | 435,473 | | | $ | 297,431 | | | $ | 435,473 | | | $ | 297,431 | |
| | | | | | | |
GAAP指标与非GAAP指标的对账
下表将非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标进行了核对,除股票和每股金额外,以千计列出。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
净利润(亏损) | $ | (20,925) | | | $ | (26,047) | | | $ | (55,770) | | | $ | (92,653) | |
所得税(受益)准备金 | 1,239 | | | 1,867 | | | 3,321 | | | 4,463 | |
利息(收入)支出,净额 | (5,717) | | | (3,123) | | | (16,781) | | | (5,116) | |
其他(收入)支出,净额 | 193 | | | 1,133 | | | (1,055) | | | 1,209 | |
折旧和摊销 | 1,275 | | | 1,010 | | | 3,821 | | | 2,938 | |
基于股份的薪酬支出 | 15,330 | | | 15,711 | | | 47,485 | | | 52,234 | |
与股份薪酬相关的工资税 | 109 | | | 89 | | | 386 | | | 179 | |
诉讼相关费用 | 48 | | | — | | | 390 | | | — | |
调整后 EBITDA | $ | (8,448) | | | $ | (9,360) | | | $ | (18,203) | | | $ | (36,746) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP 毛利 | $ | 31,140 | | | $ | 32,679 | | | $ | 104,004 | | | $ | 93,653 | |
加:折旧和摊销 | 427 | | | 177 | | | 1,299 | | | 521 | |
另外:基于股份的薪酬支出 | 191 | | | 183 | | | 574 | | | 477 | |
另外:与股份薪酬相关的工资税 | 3 | | | 2 | | | 8 | | | 4 | |
非公认会计准则毛利 | $ | 31,761 | | | $ | 33,041 | | | $ | 105,885 | | | $ | 94,655 | |
毛利率 | 43 | % | | 52 | % | | 49 | % | | 51 | % |
非公认会计准则毛利率 | 44 | % | | 52 | % | | 50 | % | | 52 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
GAAP 收入成本 | $ | 40,732 | | | $ | 30,493 | | | $ | 109,541 | | | $ | 88,296 | |
减去:折旧和摊销 | 427 | | | 177 | | | 1,299 | | | 521 | |
减去:基于股份的薪酬支出 | 191 | | | 183 | | | 574 | | | 477 | |
减去:与股份薪酬相关的工资税 | 3 | | | 2 | | | 8 | | | 4 | |
非公认会计准则收入成本 | $ | 40,111 | | | $ | 30,131 | | | $ | 107,660 | | | $ | 87,294 | |
| | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | $ | 17,397 | | | $ | 17,452 | | | $ | 54,455 | | | $ | 53,512 | |
减去:折旧和摊销 | 391 | | | 387 | | | 1,172 | | | 1,120 | |
减去:基于股份的薪酬支出 | 3,182 | | | 2,538 | | | 10,092 | | | 7,421 | |
减去:与股份薪酬相关的工资税 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
非公认会计准则研发 | $ | 13,823 | | | $ | 14,527 | | | $ | 43,190 | | | $ | 44,971 | |
| | | | | | | |
GAAP 销售和营销 | $ | 21,758 | | | $ | 20,712 | | | $ | 67,097 | | | $ | 67,047 | |
减去:折旧和摊销 | 260 | | | 245 | | | 767 | | | 731 | |
减去:基于股份的薪酬支出 | 4,940 | | | 3,872 | | | 14,714 | | | 14,076 | |
减去:与股份薪酬相关的工资税 | 71 | | | 41 | | | 208 | | | 99 | |
非公认会计准则销售和营销 | $ | 16,487 | | | $ | 16,554 | | | $ | 51,408 | | | $ | 52,141 | |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 17,195 | | | $ | 20,685 | | | $ | 52,737 | | | $ | 65,191 | |
减去:折旧和摊销 | 197 | | | 201 | | | 583 | | | 566 | |
减去:基于股份的薪酬支出 | 7,017 | | | 9,118 | | | 22,105 | | | 30,260 | |
减去:与股份薪酬相关的工资税 | 34 | | | 46 | | | 169 | | | 76 | |
减去:诉讼相关费用 | 48 | | | — | | | 390 | | | — | |
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 9,899 | | | $ | 11,320 | | | $ | 29,490 | | | $ | 34,289 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) | | (未经审计) |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 4,493 | | | $ | (2,782) | | | $ | (144) | | | $ | (22,154) | |
购买财产和设备 | (826) | | | (434) | | | (1,074) | | | (3,413) | |
资本化软件开发成本 | — | | | (563) | | | — | | | (1,535) | |
自由现金流 | $ | 3,667 | | | $ | (3,779) | | | $ | (1,218) | | | $ | (27,102) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
(未经审计) | | (未经审计) |
净利润(亏损) | $ | (20,925) | | | $ | (26,047) | | | $ | (55,770) | | | $ | (92,653) | |
折旧和摊销 | 1,275 | | | 1,010 | | | 3,821 | | | 2,938 | |
基于股份的薪酬支出 | 15,330 | | | 15,711 | | | 47,485 | | | 52,234 | |
与股份薪酬相关的工资税 | 109 | | | 89 | | | 386 | | | 179 | |
诉讼相关费用 | 48 | | | — | | | 390 | | | — | |
非公认会计准则净利润(亏损) | $ | (4,163) | | | $ | (9,237) | | | $ | (3,688) | | | $ | (37,302) | |
| | | | | | | |
用于计算归属于A类和B类普通股股东的每股净利润(亏损)和非公认会计准则净利润(亏损)的加权平均股(亏损),基本和摊薄 | 178,360,665 | | | 168,798,761 | | | 175,627,868 | | | 166,598,745 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
归属于A类和B类普通股股东的每股净利润(亏损),基本和摊薄 | $ | (0.12) | | | $ | (0.15) | | | $ | (0.32) | | | $ | (0.56) | |
归属于A类和B类普通股股东的非公认会计准则每股净利润(亏损),基本和摊薄 | $ | (0.02) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.02) | | | $ | (0.22) | |