美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 8-K
当前 报告
根据第 13 条或 15 (d) 条的
1934 年《证券 交易法》
报告日期 (最早报告事件的日期):2023 年 11 月 10 日
OCEAN 生物医学有限公司
(注册人的确切 姓名如其章程所示)
(州或其他司法管辖区) 公司注册的) |
(委员会 文件号) |
(国税局雇主 证件号) |
55 Claverick St.,325 号房间
普罗维登斯, 罗得岛州 02903
(主要行政办公室的地址 )
(Zip 代码)
注册人的 电话号码,包括区号:(401) 444-7375
如果 8-K 表格申报旨在同时履行 以下任何条款规定的注册人的申报义务,请勾选 下方的相应方框:
根据《证券法》(17 CFR 230.425)第425条提交的书面 通信 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第 14a-12 条索取 材料 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.14d-2 (b))第14d-2 (b) 条进行启动前 通信 | |
根据《交易法》(17 CFR 240.13e-4 (c))第13e-4(c)条进行启动前 通信 |
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :
(每个类别的标题 ) | (交易 符号) | (注册的每个交易所的名称 ) |
用复选标记 注明注册人是否是1933年《证券法》第405条(本章CFR第230.405条)或1934年《证券交易法》第12b-2条(本章CFR第240.12b-2)中定义的新兴成长型公司。新兴成长型公司 ☒
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
项目 4.02 不依赖先前发布的财务报表或相关审计报告或已完成的 中期审查。
在 2023 年 11 月 9 日, 海洋生物医学有限公司(“Ocean Biomedical”)收到了与以下解释有关的信息 据海洋生物医学了解,美国证券 和交易委员会(“SEC”)的工作人员是 适用于 已签订 “远期购买协议”、“预付远期交易” 和/或 “支持 协议”(统称为 “远期购买协议”)的 SPAC 相关公司。该解释涉及某些已部分预付回购价格的远期购买协议的会计和报告 ;特别是,预付款 金额不得作为资产申报。
2023年11月10日,海洋生物医学审计委员会在考虑了管理层的建议后得出结论,Ocean Biomedical先前发布的截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度合并财务报表(统称为 “以前的财务报表”),包含在海洋生物医学截至2023年3月31日的季度10-Q表季度报告及其10-Q表季度报告中截至 2023 年 6 月 30 日的季度,其 表格 S-1 上的注册声明(注册号 333-271392)) 自2023年6月22日起生效,其在S-1表格(注册编号333-272859)上于 于2023年7月7日生效的注册不应再依赖了。同样,不应再依赖先前提交或提供的任何其他报告、相关财报稿、 指南、投资者陈述或公司描述先前财务报表的类似通信。
的裁决涉及海洋生物医学对适用于该公司 场外股票预付远期交易的上述会计指导的解释,该交易于2023年2月12日修订和重述,Vellar机会基金SPV LLC系列3(如 )部分分配给迈泰奥拉特殊机会基金 I、LP、Meteora Select Trading Opportunity Partners, LP(统称 “Meteora”))和 Polar 多策略主基金(“Polar”), “支持协议”)。公司确定,支持协议下的预付款金额(目前在先前财务报表的简明合并资产负债表中将 记录为支持性远期购买协议资产)应计入简明合并资产负债表的股东赤字部分,预付的 远期交易的价值,包括最低到期对价,应在其简明合并后的 中记作负债相关时期的资产负债表。
公司的管理层和审计委员会已与公司 的独立注册会计师事务所德勤会计师事务所讨论了本文所述的事项。
项目 9.01 财务报表和附录。
(d) 展品
展览 | 描述 | |
104 | Cover 页面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中)。 |
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。
日期: 2023 年 11 月 14 日
海洋生物医学公司 | ||
来自: | /s/ Elizabeth Ng | |
伊丽莎白 Ng | ||
主管 执行官 |