美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 10-Q
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
截至2023年9月30日的季度期间
☐ 根据1934年《交易法》第13条或第15 (d) 条提交的过渡报告
委员会 文件编号:000-55088
(注册人的确切 姓名如其章程所示) |
(州 或其他司法管辖区 of 注册或组织) |
(I.R.S. 雇主 身份 编号。) |
(主要行政办公室地址 ,包括邮政编码) |
(注册人的 电话号码,包括区号) |
根据该法第 12 (b) 条注册的证券 :无
每个类别的标题 | 交易 符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
|
按《证券法》第 405 条的定义,用复选标记指明 注册人是否是经验丰富的知名发行人。是 ☐ 不是 ☒
如果不要求注册人根据该法第 13 条或第 15 (d) 条提交报告,请用复选标记注明 。是 ☐ 不是 ☒
用复选标记指明 注册人(1)在过去12个月(或要求注册人提交此类报告的较短季度)内是否提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天内 受此类申报要求的约束。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 在过去的 12 个月(或要求注册人 提交此类文件的较短季度)中,注册人是否以电子方式提交了 S-T 条例(本章第 232.405 条)要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☒ 不是 ☐
用复选标记指明 注册人是大型的加速申报者、加速申报者、非加速申报者、规模较小的申报公司 还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速 文件管理器 | ☐ | 加速 过滤器 | ☐ | |
☒ | 规模较小的申报公司 | |||
新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡季度来遵守 根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用勾号指明 注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)是 ☐ 否 ☒
截至2023年11月8日,已发行47,270,335股普通股,每股面值0.001美元。
关于前瞻性陈述的警告 说明
这份 表格10-Q的季度报告(以下简称 “报告”)包含经修订的1933年 《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。除历史事实陈述外,本报告中包含的所有陈述,涉及我们预期、相信或预测未来将发生或可能发生的与我们的财务状况、经营业绩、业务前景或经济表现有关的活动、 状况、事件或发展,或涉及管理层对未来 运营的计划和目标的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述主要包含在本报告的 “业务” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分。这些 陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致我们的实际业绩、业绩或成就 与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、表现或成就存在重大差异。 在某些情况下,您可以通过 “预期”、“相信”、“寻求”、 “可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜力”、 “预测”、“项目”、“应该”、“将” 等术语以及旨在识别 前瞻性陈述的类似表述来识别前瞻性陈述。
前瞻性 陈述贯穿本报告,包括有关以下事项的陈述:预期经营业绩;与客户的关系 ;消费者需求;财务资源和状况;收入变化;盈利能力的变化;会计处理方式的变化;销售成本;销售、一般和管理费用;利息支出;产生流动性或签订 协议以收购继续运营和利用机遇所需的资金的能力;法律诉讼和 项索赔。
前瞻性 陈述反映了我们当前对未来事件的看法,是基于我们根据我们 的经验以及我们对历史趋势、当前状况、预期未来发展以及我们认为 在这种情况下合适的其他因素的看法做出的假设和分析。我们提醒您,前瞻性陈述不能保证未来的表现, 这些陈述受已知和未知的风险和不确定性的影响,这可能导致我们的实际业绩或表现与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩或表现存在重大差异。
此外, 前瞻性陈述仅代表我们截至本报告发布之日的估计和假设。您应该完整阅读本报告以及 我们引用并作为本报告的附录提交的文件,并了解我们未来的实际结果 可能与我们的预期存在重大差异。本报告中的前瞻性陈述仅代表截至本报告提交之时。 除非适用的证券法要求,否则我们没有义务更新任何先前的前瞻性陈述。
信息演示
除 另有说明外,本报告中提及的 “我们”、“我们的” 和 “公司” 是指美国电池技术公司及其合并子公司的合并业务。
本 报告包括我们截至2023年9月30日和2022年9月30日止三个月的未经审计的合并财务报表。这些 财务报表是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。 除非另有说明,否则本报告中所有财务信息均以美元列报,并应与 我们未经审计的合并财务报表和本报告中包含的附注一起阅读。
2 |
目录
第一部分 | ||
第 1 项 | 财务报表 | 4 |
第 2 项 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
第 3 项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 26 |
第 4 项 | 控制和程序 | 26 |
第二部分。其他信息 | ||
第 1 项 | 法律诉讼 | 28 |
第 1A 项 | 风险因素 | 28 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 28 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 28 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 28 |
第 5 项。 | 其他信息 | 28 |
3 |
商品 1.财务报表
所附的 简明合并财务报表(未经审计)由公司管理层按照 编制,符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。管理层认为,所有被认为是公允列报经营业绩和财务状况所必需的 调整均已包括在内,所有此类调整均属正常的经常性调整。
截至2023年9月30日的三个月的经营 业绩不一定代表截至2024年6月30日的财年 年度的预期业绩。
简明合并资产负债表(未经审计和审计) | 5 |
简明合并运营报表(未经审计) | 6 |
股东权益简明合并报表(未经审计) | 7 |
简明合并现金流量表(未经审计) | 8 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 9 |
4 |
美国 电池技术公司
简化 合并资产负债表
2023 年 9 月 30 日(未经审计) | 2023年6月30日 (已审计) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金 | $ | $ | ||||||
投资 | ||||||||
库存(注3) | ||||||||
应收补助金(附注4) | ||||||||
预付费用和押金 | ||||||||
应收订阅 | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
其他存款(注5) | ||||||||
财产和设备,净额(注6) | ||||||||
采矿物业(注7) | ||||||||
无形资产(注8) | ||||||||
使用权资产(注11) | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付账款和应计负债(附注9) | $ | $ | ||||||
当期应付票据(附注10) | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
应付票据,非流动(附注10) | ||||||||
负债总额 | ||||||||
承付款和或有开支(注16) | ||||||||
股东权益 | ||||||||
A系列优先股已获授权: | 优先股,面值 为 $ 每股;已发行和流通: 截至2023年9月30日和2023年6月30日的优先股。||||||||
授权的B系列优先股:133,334股优先股,面值 美元 每股;已发行和流通:截至2023年9月30日和2023年6月30日,没有优先股。 | ||||||||
授权的C系列优先股:66,667股优先股,面值 美元 每股;已发行和流通:截至2023年9月30日和2023年6月30日,没有优先股。 | ||||||||
普通股已获授权: | 普通股,面值为美元 每股;已发行和流通: 和 分别截至2023年9月30日和2023年6月30日的普通股||||||||
额外的实收资本 | ||||||||
普通股可发行 | ( | |||||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股东权益总额 | ||||||||
负债和股东权益总额 | $ | $ |
( 附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分)
5 |
美国 电池技术公司
简明的 合并运营报表(未经审计)
截至2023年9月30日的三个月 | 三个月已结束 2022年9月30日 | |||||||
运营费用 | ||||||||
一般和行政 | $ | $ | ||||||
研究和开发 | ||||||||
探索 | ||||||||
运营费用总额 | ||||||||
扣除其他收入(支出)前的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出) | ||||||||
增值和利息支出 | ( | ) | ||||||
融资成本摊销 | ( | ) | ||||||
未实现的投资收益(亏损) | ( | ) | ||||||
出售采矿索赔的收益 | ||||||||
其他收入 | ||||||||
其他收入总额(支出) | ( | ) | ||||||
归属于普通股股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | ) | $ | ) | ||||
加权平均已发行股数 |
( 附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分)
6 |
美国 电池技术公司
简明的 合并股东权益表(未经审计)
截至 2023 年 9 月 30 日的三个 个月:
普通股 | 额外付费 | 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||
数字 | 金额 | 资本 | 可发行 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
余额,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
为专业服务发行的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
以股份为基础的奖励的归属 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | – | |||||||||||||||||||||||
根据股票反向拆分四舍五入发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
收购资产后收回的股份 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
根据股票购买协议发行的股票,扣除发行成本 | ||||||||||||||||||||||||
根据认股权证行使发行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
该期间的净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
余额,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
截至 2022 年 9 月 30 日的三个 个月:
普通股 | 额外付费 | 普通股 | 累积的 | |||||||||||||||||||||
数字 | 金额 | 资本 | 可发行 | 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||||
余额,2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
以股份为基础的奖励的归属 | – | |||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | – | |||||||||||||||||||||||
该期间的净亏损 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
余额,2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | ( | ) | $ |
( 附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分)
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美国 电池技术公司
简明合并现金流量表(未经审计)
截至2023年9月30日的三个月 | 三个月已结束 2022年9月30日 | |||||||
经营活动 | ||||||||
归属于股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | ||||||||
折旧费用 | ||||||||
增值费用 | ||||||||
使用权资产的摊销 | ||||||||
未实现(收益)的投资损失 | ( | ) | ||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
为专业服务发行的股票 | ( | ) | ||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
库存 | ( | ) | ||||||
其他应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
预付费用和押金 | ||||||||
其他流动资产 | ( | ) | ||||||
应付账款和应计负债 | ( | ) | ||||||
经营租赁负债的净变动 | ( | ) | ( | ) | ||||
用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投资活动 | ||||||||
其他收购存款 | ( | ) | ||||||
购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
购买采矿物业 | ( | ) | ||||||
购买水权/无形资产 | ( | ) | ||||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动 | ||||||||
行使股份购买权证的收益 | ||||||||
为应付票据支付的本金 | ( | ) | ||||||
扣除发行成本后的应付票据收益 | ||||||||
股票购买协议的收益,扣除发行成本 | ||||||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||
现金增加(减少) | ( | ) | ||||||
现金-期初 | ||||||||
现金-期末 | $ | $ | ||||||
补充披露(注15) |
( 附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分)
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美国 电池技术公司
合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
1。 组织和运营性质
美国 电池技术公司(以下简称 “公司”)是锂离子电池行业的新进入者,该公司通过参与电池金属新初级资源的勘探 、从初级资源中提取这些 电池金属的新技术的开发和商业化以及商业化,努力提高美国国内的锂、镍、钴和锰等电池材料的产量内部开发的 锂离子回收综合工艺电池。通过这种三管齐下的方法,公司正在努力增加这些电池 材料的国内产量,并确保在这些材料寿命结束时,电池组成金属元素以闭环方式返回 回国内制造业供应链。
公司于2011年10月6日根据内华达州法律成立,目的是收购矿产权 ,最终目标是成为一家矿产生产公司。我们的运营历史有限,尚未从我们的活动中产生或实现 任何收入。我们的主要行政办公室位于内华达州里诺市华盛顿大道 100 号 100 号套房 89503。
流动性 和资本资源
在 截至2023年9月30日的三个月中,公司净亏720万美元,并将480万美元的现金用于经营活动。截至2023年9月30日,该公司的现金余额为540万美元,累计赤字 为1.672亿美元。
2。 重要会计政策摘要
a) 列报基础和合并原则
公司 合并财务报表是根据 美国普遍接受的会计原则(“US GAAP”)编制的,并以美元表示。该公司的财政年度结束日期为6月30日。
这些 合并财务报表包括公司及其全资子公司Oroplata Exploraciones E Ingenieria SRL(已解散)、LithiuMore Corporation(前身为Lithortech Resources Inc)、ABMC AG, LLC(已解散)和Aqua Metals Transfer LLC的账目。合并后,所有公司间账户 和交易均已删除。
2023 年 9 月 11 日,公司对普通股 股和优先股的已发行和流通股进行了一比十五的反向股票拆分。本表格10-Q中包含的所有股票和每股金额均以股票拆分自最早公布期开始时起生效 一样列报。
b) 估计值的使用
根据美国公认会计原则编制这些合并财务报表要求管理层做出估算和假设 ,这些估计和假设会影响财务 报表之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。公司定期评估与股票薪酬的公允价值、长期资产的可收回性和递延所得税资产 估值补贴相关的估算值 和假设。
公司的估计和假设基于当前事实、历史经验以及它认为在这种情况下合理的各种因素,这些因素的结果构成了对资产和 负债的账面价值以及从其他来源看不见的成本和支出的应计额做出判断的依据。 公司的实际业绩可能与公司的估计存在重大和不利的差异。如果 的估计值与实际结果之间存在实质性差异,则未来的运营结果可能会受到影响。
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美国 电池技术公司
合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
2。 重要会计政策摘要(续)
c) 长期资产
根据会计准则 编纂(“ASC”)主题360(财产、厂房和设备),只要事件或 情况变化表明资产的账面金额可能无法收回,则对长期的 资产,例如财产和设备、矿产和购买的无形资产,进行减值评估。可能触发审查的情况包括但不限于:资产市场价格大幅下跌;商业环境或法律 因素的重大不利变化;成本积累大大超过最初预期的收购或建设资产金额; 本期现金流或营业亏损加上亏损历史或与资产使用相关的持续亏损预测;以及目前预计该资产很有可能被出售或者在 其估计使用寿命结束之前大量处置。该公司的长期资产包括车辆、设备和土地。车辆和设备 按直线折旧,其估计价值寿命为三到七年不等。
资产的可收回性是通过将资产的账面金额与资产预计 产生的预计未贴现的未来现金流进行比较来衡量的。如果资产的账面金额超过其预计的未来现金流,则减值费用被确认为账面金额超过该资产估计公允价值的金额。估计的公允价值是使用 折扣现金流分析确定的。在减值发生期间,任何价值减值均被确认为支出。
延长财产和设备使用寿命的重大维修和保养费用 被资本化。所有其他维护费用, ,包括计划中的主要维护活动,均按发生费用计算。财产处置的收益或损失包含在收入 或运营亏损中。
d) 采矿地产
租赁、勘探、携带和保留未经证实的矿产特性的成本 按发生时记作支出。由于该公司仍处于勘探阶段,因此公司将所有矿产 勘探费用记作已发生的费用。如果公司在对其财产进行的 调查中以及在制定矿山运营计划时确定了已探明和可能的储量,则它将进入开发阶段,将 未来成本资本化,直到生产确立。当房产进入生产阶段时,相关的资本化成本将在开始生产后的探明储量和可能储量的基础上按生产单位摊销 。可分配 用于开发采矿物业和建造新设施的成本的利息支出将资本化,直到资产准备好供其预定用途 为止。
截至 日期,公司尚未确定任何勘探前景的商业可行性;因此,所有勘探成本均已计入 。
ASC 930-805 “采掘活动-采矿:业务合并” 指出,矿产权包括 勘探、开采和保留矿床中至少一部分收益的合法权利。采矿资产包括矿产权,根据ASC 930-805, 被视为有形资产。ASC 930-805要求自收购 之日起按公允价值确认矿权。因此,收购矿权的直接成本最初被资本化为有形资产。矿产权包括与收购专利和非专利采矿权相关的成本 。
e) 无形资产
使用寿命无限期的无形 资产每年都要进行减值测试,如果事件和情况表明 资产可能受到减值,则会更频繁地进行减值测试。当资产组的账面金额超过 其公允价值时,即确认减值损失。
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美国 电池技术公司
合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
2。 重要会计政策摘要(续)
公司根据ASC 260 “每股收益” 计算每股净收益(亏损)。ASC 260要求 在损益表正文中列报基本和摊薄后的每股收益(“EPS”)。基本每股收益是 ,通过将普通股股东可获得的净收益(亏损)除以该期间已发行股票的加权平均数 (分母)计算得出。摊薄后的每股收益使用库存股法计算 期内所有已发行的摊薄潜在普通股,使用如果转换法可转换优先股生效。在计算摊薄后的每股收益时,使用该期间 的平均股票价格来确定假设通过行使股票 期权、认股权证和奖励而购买的股票数量。如果摊薄后的每股收益具有反稀释作用,则摊薄后的每股收益不包括所有摊薄的潜在股份。截至2023年9月30日, ,该公司有9,807,028股可能具有摊薄作用的已发行股份,其中2,528,873股来自可转换票据,5,696,026股来自认股权证,1,582,129股来自已发行股票奖励。
公司根据ASC 718 “股票补偿”,使用公允价值法记录股票薪酬。所有以商品或服务作为发行权益工具的对价的 交易均以 收到的对价的公允价值或已发行股票工具的公允价值(以更可靠的可衡量为准)进行核算。 向员工发行的股票工具和作为对价获得的服务成本是根据已发行股票工具的 公允价值来衡量和确认的。公司在计算与股票期权奖励和认股权证相关的股票薪酬 费用时使用Black Scholes方法。
公司使用分级归属方法记录根据美国公认会计原则归因于股票奖励的股票薪酬支出。 公司在相应的归属期内摊销授予日期的公允价值,从授予之日的确认开始。
h) 勘探成本
矿业 房地产购置成本在发生时资本化。勘探和评估费用在已探明储量和可能的 储量确定之前按发生费用记账。公司在每个期末评估ASC 360——财产、厂房和设备 下的减值账面成本。当确定通过建立已探明的 和可能的储量可以经济地开发矿产时,开发此类财产所产生的成本将被资本化。此类成本将在可能储备的估计寿命内使用产量单位 法进行摊销。如果矿产随后被废弃或减值,则任何资本化 成本都将计入运营账户。截至2023年9月30日和2022年9月30日,该公司尚未将任何此类矿产成本资本化。
i) 研发成本
研究 和开发(“研发”)成本根据ASC 730 “研究与开发” 进行核算。ASC 730-10-25 要求在发生时将所有研发成本确认为费用。但是,与未来有替代用途的研发活动 相关的一些成本(例如材料、设备、设施)可能是资本化的。
公司因特定的研发计划获得了联邦拨款奖。根据亚利桑那州立大学第 2021-10 号 “政府援助”, 公司将开具发票的政府资金视为符合条件的成本产生期间研发成本的抵消。公司 认为这最能反映与这些计划相关的预期净支出。
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美国 电池技术公司
合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
2。 重要会计政策摘要(续)
j) 租赁
公司遵循ASC 842(租赁)的指导,该指导要求实体承认使用权(“ROU”)资产,并承认几乎所有租赁的 租赁负债。运营租赁 ROU 资产和负债在开始之日根据租赁期内租赁付款的 现值进行确认。ROU 资产代表公司在 租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表公司支付租赁产生的租赁款项的义务。公司 使用隐含利率利用其递增借款利率来确定租赁付款的现值,因为相应租约中的隐含利率 不容易确定。该公司的增量借款利率是基于其对信用评级的理解而假设的 利率。
k) 所得税
公司根据ASC 740(所得税)使用资产负债法核算所得税。资产和 负债法规定,对递延所得税资产和负债进行确认,以应对财务报告与资产和负债税基之间暂时性 差异的预期未来税收后果,以及营业亏损和税收抵免结转额。
递延税收资产和负债是使用当前颁布的税率和法律来衡量的,这些税率和法律将在差异有望逆转时生效。公司记录了一笔估值补贴,以将递延所得税资产减少到据信变现的可能性大于未变现的金额。
鉴于净经营亏损 足以支付与不确定税收状况相关的任何罚款和费用,任何 不确定的税收状况负债均已抵消递延所得税余额。公司评估其已确定的每个不确定的 头寸,并确定是否应在资产负债表日累计任何潜在的罚款和利息负债。
由于公司自成立以来的累计亏损状况,因此对其递延 税收资产的变现几乎没有把握。因此,等于递延所得税资产的估值补贴已于2023年9月30日和2023年6月30日入账。
l) 会计公告
在此期间,发布或生效的新会计公告均未对我们随附的未经审计的简明合并报表产生 或预计会产生重大影响。
m) 衍生金融工具
根据ASC 815, “衍生品和套期保值”,公司评估其金融工具 ,以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品条件的特征。对于记作负债的衍生金融工具,衍生工具 最初在发行日按其公允价值入账,然后在每个报告日进行重新估值,公允价值 的变化将在运营报表中报告。根据ASC 820 “公允价值计量”,任何具有短期性质且符合金融 工具资格的资产或负债的公允价值近似于公司资产负债表 表中列出的账面金额。
n) 可转换票据
公司评估债务工具中包含的所有转换、回购和赎回功能,以确定是否存在任何需要分叉作为衍生品的嵌入式 特征。公司将其可转换票据记作长期负债,等于随附的未经审计的合并资产负债表中扣除未摊销的债务折扣和发行成本 后从发行中获得的 收益,包括任何嵌入式转换功能。债务发行和发行成本在可转换 票据的期限内采用实际利息法进行摊销,在随附的未经审计的合并经营报表中作为利息支出进行摊销。
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美国 电池技术公司
合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
3。 库存
截至2023年9月 30日和2023年6月30日,该公司的库存由报废电池原料形式的原材料组成。库存价值按平均成本或可变现净值低于 。库存的账面价值包括购置电池原料的成本以及公司产生的任何相关 运营成本。
库存清单
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
原材料 | $ | $ |
4。 补助金
应收补助金 是指在有合理的保证补助金条件已得到满足但 截至报告日尚未收到相应资金的情况下产生的合格费用。因此,没有为可疑账目设立备抵金。 如果金额无法收取,则将从运营中扣款。截至2023年9月30日和2023年6月30日,应收补助金分别为517,740美元和320,457美元。
2021 年 8 月 16 日,作为竞争性投标项目的一部分,公司从美国高级 电池联盟获得了总预算为 200 万美元的合同(“USABC 补助金”),通过该项目,公司将获得高达 500,000 美元合格支出的补偿 。授予合同的目的是在商业规模上开发和演示 集成锂离子电池回收系统,生产电池阴极级金属产品,用这些回收电池金属合成高 能量密度的活性阴极材料,用这些回收材料制造大幅面汽车电池单元 ,并对这些电池进行与原生金属制成的相同电池进行测试。公司 在上一财年开始获得与该奖项相关的资金。
2021年1月20日,美国能源部(“DOE”)宣布,该公司被选中参加一项为期三年的项目的中标谈判,总预算为450万美元,用于现场演示其利用国内粘土岩资源技术对电池级氢氧化锂进行选择性浸出、靶向纯化和电化学生产 。通过这项补助金,公司有资格获得 最高可达符合条件支出的50%或高达230万美元的报销。该补助金的主要协议合同(“AMO 补助金”)已签发,项目开始日期为2021年10月1日。公司在 财年 2022 年开始获得与该奖励相关的资金。
2022 年 10 月 21 日,美国能源部宣布,该公司已被选中参与一项为期五年的项目的授标谈判,该项目的总预算为 1.155 亿美元,用于设计、建造和调试首座氢氧化锂炼油厂,使用总部位于内华达州的粘土石作为 原料,扩大用于电动汽车锂离子电池的电池级氢氧化锂的国内生产, 侧重于国内材料加工以及目前从国外进口的部件。通过这项补助金 ,公司有资格获得高达50% 的合格支出的报销,最高为5,770万美元。该补助金的主要协议合同已签发,项目开始日期为2023年9月1日。 预计该公司将在本财年开始工作并申请与该项目相关的拨款。
2022 年 11 月 17 日,美国能源部宣布,该公司已被选中参与一项为期三年的项目的授标谈判,总预算为 2,000 万美元,用于演示和商业化其锂离子电池回收工艺的下一代技术,以生产 低成本和低环境影响的家用电池材料。通过该补助金,公司有资格获得高达50% 合格支出的 报销,最高可达1,000万美元。该补助金的主要协议合同已签发,项目开始日期为2023年10月1日。预计 公司将在本财年开始工作并申请与该项目相关的拨款。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
5。 其他存款
2023年3月1日,公司与Linico Corporation(“Linico”)签订并完成了资产购买协议 (“APA”),根据该协议,公司以 的总收购价 为600万美元,收购了特定的有形设备和个人财产。在签署APA的同时,公司与Linico签订了另一项协议,即会员 利息购买协议(“MIPA”),根据该协议,公司将总共收购Aqua Metals Transfer, LLC的100% 的会员权益,主要包括位于内华达州麦卡伦秘鲁大道2500号的 塔霍-雷诺工业中心(TRIC)的土地和建筑物收购价格为2160万美元。此次收购于2023年8月21日完成,当时总价值2760万美元的存款分为不动产和个人财产资产,包括两项协议(见附注6)。
2023 年 6 月 30 日,公司和 Linico 签订了对 MIPA 的修正案。根据修订后的协议条款, 同意 (i) 取消将收购价中的150万美元存入托管账户以解决赔偿 索赔的要求,(ii) 将公司先前发行的128,206股普通股转让给公司,以换取 取消此类赔偿托管,(iii) 增加收购价格调整,但前提是,自 SEC 宣布注册声明生效后的四个月起, 的价值包括购买价格的一部分的股份不等于至少600万美元,(iv)规定在最终收购价支付日期之前签订临时水权 协议,(iv)将截止日期提前至公司在S-3表格上申报卖方或其关联公司转售股票的转售登记声明生效后 , 和(v)取消完成收购的最后期限 2023年6月30日。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
6。 财产和设备
下表 显示了截至2023年9月30日和2023年6月30日的财产和设备:
财产和设备清单
土地 | 建筑 | 装备 | 总计 | |||||||||||||
成本: | ||||||||||||||||
余额,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
增补 | ||||||||||||||||
余额,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
累计折旧: | ||||||||||||||||
余额,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
增补 | ||||||||||||||||
余额,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
账面金额: | ||||||||||||||||
余额,2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
余额,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ |
2023 年 8 月 21 日,该公司完成了对位于 TRIC 的商业规模电池回收设施的收购。它已在 场地安装了工业公用事业设备,以加快其内部开发的首款锂离子电池回收技术的首次商业规模实施。
7。 采矿地产
在截至2022年9月30日的三个月中,公司行使了购买美国内华达州托诺帕的非专利采矿权的选择权,总成本为820万美元。该公司随后开展了钻探计划,以验证采矿索赔的等级和 连续性,目的是升级推断的矿产资源。由于该公司仍处于勘探阶段,因此该公司将所有矿产勘探 的费用支出。如果公司确定已探明和可能的储量,并为 矿山的运营制定经济计划,它将进入开发阶段,将未来的成本资本化,直到产量确定。
8。 无形资产
2023年9月12日,该公司从托马斯·伍德沃德生活信托基金手中收购了约40.52英亩英尺的水权,价值 ,价值101,300美元。水权根据ASC 350 “无形资产” 进行处理,并通过使用没有到期日的遗嘱转让给房产 ,其使用寿命不受限制。
公司对TRIC商业规模的电池回收设施的收购包括价值70万美元 的水权,被描述为特拉基-卡森灌溉区十八和四十五英尺(18.45)英亩/年的部分,序列号为 1081-A-1。这些是位于内华达州里昂县的某个 不动产的附属物业,该房产被描述为里昂县评估局包裹编号为021-37-104。在收购完成之前,Linico保留水权的担保 权益。
下表 显示的无形资产总额为:
无形资产附表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
水权 | $ | $ |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
9。 应付账款和应计负债
下表 显示的应付账款和应计负债总额为:
应付账款和应计负债附表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
贸易应付账款 | $ | $ | ||||||
应计固定资产 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
使用权责任,当前 | ||||||||
应付账款和应计负债总额 | $ | $ |
截至2023年9月30日 ,该公司拥有一家重要的建筑供应商,占应付账款总额和应计 负债余额的14%。
10。 应付票据
2023 年 5 月 17 日,公司与 Mercuria Investments US, Inc. 签订了信贷协议(“信贷协议”),为购买公司的再生电池金属产品预付款 。因此,库存可用作 未清余额的抵押品。信贷协议规定,贷款总额不超过2,000万美元,包括(i)本金总额为600万美元的初始定期贷款,以及(ii)总金额等于1,400万美元的延迟提款定期贷款承诺。信贷协议下的借款 的利息计算方法为 纽约联邦储备银行网站上公布的有担保隔夜融资利率,加上基于选定利息期的适用信贷利差调整,再加上6%的适用保证金 利率。该协议包含允许公司通过未来交付 其最初的回收副产品——黑色团块来汇出本金和利息的条款。
2023 年 8 月 30 日,公司促成全额偿还所有债务、负债和其他义务,并终止了 之前的信贷协议,该协议于2023年5月17日由本公司(作为借款人)和 Mercuria Investments Us, Inc.(作为 代理人)签订。该公司没有因为信贷协议的终止而承担任何实质性的提前解雇罚款。该公司 仍以营销和预售身份与美国默库里亚投资公司合作。
2023 年 8 月 29 日,公司与 High Trail(“买方”)签订了证券购买协议(
“购买协议”),根据该协议,公司向买家出售了最高51.0美元的股票百万张
张新系列的优先有担保可转换票据(“票据”)。迄今为止,$
票据折扣和发行成本共计470万美元,并减少了作为债务折扣的可转换票据的账面价值。扣除债务折扣后的账面价值将在可转换票据
票据发行之日起至全额偿还之日使用有效利率法累积。在截至2023年9月30日的三个月中,债务折扣和发行成本的摊销总额为美元
下表 显示了截至目前票据的净账面金额:
票据净账面金额附表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
原理突出 | $ | $ | ||||||
未摊销的债务折扣和发行成本 | ( | ) | ||||||
净账面价值 | $ | $ |
下表 显示了截至2023年9月30日的应付票据的到期日:
应付票据到期日表
2024年9月30日 | $ | |||
2025年9月30日 | ||||
票据付款总额 | ||||
减去:未摊销的债务折扣和发行成本 | ( | ) | ||
应付票据总额 | $ | |||
应付票据,当期 | $ | |||
应付票据,非当期 | $ |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
11。 租约
租赁规定承租人有权在一段时间内控制已识别资产的使用,以换取对价。经营租赁 使用权资产(“RoU 资产”)列于公司合并资产负债表的资产部分, ,而租赁负债则包含在公司合并资产负债表的负债部分中,截至 2023 年 9 月 30 日 和 2023 年 6 月 30 日。
roU 资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利,经营租赁负债代表 公司支付租赁产生的租赁款项的义务。公司在开始时就确定一项安排是否为租赁。 roU 的资产和负债在租赁开始之日根据租赁 期内租赁付款的现值进行确认。大多数经营租赁都包含续订选项,规定根据现行市场条件增加租金。用于计算某些房产的 RoU 资产的术语 包括公司合理肯定会行使的续订期权。
用于确定开始日期租赁付款现值的 贴现率是租赁中隐含的利率,或者 如果该利率不容易确定,公司主要根据历史贷款协议估计,截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的利率为8.0% 。RoU 资产包括启动前需要支付的租赁 付款,不包括租赁激励措施。RoU 资产和相关的租赁负债 均不包括不基于指数或利率的可变付款,这些可变付款被视为周期成本。公司的租赁协议 不包含重要的剩余价值担保、限制或契约。
公司根据租赁协议占用办公设施,这些协议将在不同的日期到期,其中许多合同的期限不超过一年。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,总运营租赁成本约为127,311美元和54,625美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日,该公司 没有任何融资租约。
根据2023年9月30日的 ,124,987美元的流动租赁负债包含在 “应付账款和应计负债” 中,21,938美元的非流动租赁负债包含在合并资产负债表的 “应付票据,非流动票据” 中。下表显示了截至2023年9月30日和2023年6月30日的营业租赁RoU 资产和租赁负债总额:
运营租赁 ROU 资产和租赁负债表
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
经营租赁使用权资产 | $ | $ | ||||||
经营租赁负债 | $ | $ |
下表 显示了截至2023年9月30日的运营租赁负债的到期日:
运营租赁负债到期表
2024年9月30日 | $ | |||
2025年9月30日 | ||||
租赁付款总额 | ||||
减去:折扣 | ( | ) | ||
经营租赁负债总额 | $ | |||
经营租赁负债,当前 | $ | |||
经营租赁负债,非流动 | $ |
下表 列出了截至2023年9月30日运营租赁的加权平均剩余租赁期限和计算 经营租赁使用权资产时使用的加权平均贴现率。
经营租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折现率表
加权平均租期(年) | ||||
加权平均折扣率 | % |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
12。 股东权益
2023年9月21日,该公司的普通股开始在纳斯达克资本市场上交易,股票代码为 “ABAT”。 该公司此前在OTCQX市场上市,股票代码为 “ABML”。
首选 股票
我们的 经修订和重述的公司章程授权优先股,并规定优先股可以不时以一个或多个系列发行 。我们的董事会将被授权确定适用于每个系列股票的投票权(如果有)、名称、 权力、偏好、相关权利、参与权、可选权利或其他特殊权利,以及任何资格、限制和限制 。我们的董事会将能够在未经股东批准的情况下发行具有投票权和其他权利的优先股 ,这可能会对普通股 股票持有人的投票权和其他权利产生不利影响,并可能产生反收购效应。我们的董事会在未经股东 批准的情况下发行优先股的能力可能会延迟、推迟或阻止我们控制权的变更或现有管理层的解散。
截至 日,该公司共批准了1,666,667股优先股。其中,公司已将总计 233,334股指定为三类优先股,即A系列优先股、B系列优先股和C系列优先股。 下面列出了每类优先股的描述。
A 系列优先股
公司拥有33,334股A系列优先股,每股面值为0.001美元。截至2023年9月30日和2023年6月30日,该公司没有已发行和流通的 A系列优先股。
B 系列优先股
公司拥有133,334股B系列优先股,每股面值为10.00美元。截至2023年9月30日和2023年6月30日,该公司没有已发行和流通的 系列优先股。
C 系列优先股
公司拥有66,667股C系列优先股,每股面值为10.00美元。截至2023年9月30日和2023年6月30日,该公司没有已发行和流通的 C系列优先股。
普通股票
公司拥有8,000万股已获授权的普通股,每股面值为0.001美元。
2023 年 9 月 11 日,为了准备在纳斯达克资本市场上市,公司对普通股进行了一比十五(1 比 15)的反向 拆分。在反向股票拆分之前,公司已发行和流通的普通股为692,068,218股, ,反向股票拆分之后,公司发行和流通的普通股约为46,137,882股。反向股票拆分后,除了将零股四舍五入为整股外,每位股东在公司的所有权百分比和比例投票权立即保持不变,从而额外发行了59,164股普通股。反向 股票拆分并未改变普通股或优先股的面值。
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合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
12。 股东权益(续)
普通 股票(续)
截至 2023 年 9 月 30 日的三个 个月:
在 期间,公司发行了1,326股股票,截至2023年6月30日,这些股票此前已被列为可发行股票。这些专业 服务的份额与先前获得的董事会薪酬有关。
在 期间,公司根据股票奖励服务和业绩成就,向高管、 董事和员工发行了132,142股普通股,发行日期的公允价值为150万美元。这些普通股是根据 公司的保留计划发行的。
2023年7月28日, 资产负债表日2023年6月30日与股票返还之日公允价值之间的公允价值变动,公司股东权益增加了20万美元。这些股票是根据公司 修改其建筑物购买协议,取消了150万美元的赔偿要求,并收回了先前向卖出股东发行的128,205股 股。
2023年6月26日 ,公司根据 书面销售协议(“Tysadco协议”)条款,向特拉华州一家有限责任公司Tysadco Partners, LLC提交了一份招股说明书补充文件,内容涉及公司不时以市场价格直接向特拉华州Tysadco Partners, LLC发行和出售多达1,666,667股普通股。 根据Tysadco协议,公司可以发行和出售最多1,6666,667股公司普通股,收购价格为5天股价中位数加权平均值的95%,最低要求为33,333股。在此期间, 公司出售了306,252股普通股 ,到期收益为300万美元,其中100万美元在截至2023年9月30日的简要资产负债表上记为应收账款。
在 期间,公司通过无现金行使在截至2023年6月30日的上一期 期间行使的50,000份股票购买权证,发行了45,545股股票。在此期间,公司根据33,334份股票购买权证获得了37,500美元的现金收益。 但是,普通股是在2023年9月30日之后发行的。公司已将这些资金列为可发行的股票列入未经审计的简明财务报表。
截至 2022 年 9 月 30 日的三个 个月:
在 期间,公司没有发行任何普通股,但该公司可发行的专业服务股票约为10万美元。
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合并财务报表附注
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
在 截至2023年9月30日的三个月中,公司获得了33,334股普通股的37,500美元的现金收益,但由此产生的 普通股是在截至2023年12月31日的三个月内发行的。
股票购买认股权证活动时间表
认股权证数量 | 加权平均值 行使价格 | |||||||
余额,2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||
已授予 | $ | |||||||
已锻炼 | ( | ) | $ | ( | ) | |||
已过期 | $ | |||||||
余额,2023 年 9 月 30 日 | $ |
有关股票购买认股权证的附加信息附表
出色且可锻炼 | ||||||||
行使价范围 | 认股权证数量 | 加权平均剩余合同期限(年) | ||||||
$ | - $||||||||
$ | - $||||||||
$ | - $||||||||
公司已经制定了2021年留任计划(“留任计划”),以发行股票以留住主要高管、 董事和员工。留存计划允许授予几种不同类型的奖励,包括但不限于 限制性股票单位和限制性股票奖励,统称为 “股票奖励”。根据美国公认会计原则,股票奖励通常具有 相同的支出特征,通常在四年内以每年25%的利率进行分配。
根据 留存计划,公司有权在全面摊薄的基础上向员工和非雇员发行普通股,最高不超过截至2022年12月31日已发行普通股总数的百分之十 (10%) 。公司每年12月31日调整该计划下的 股份,而保留计划仍然有效。
公司分别在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中, 没有授予任何股票奖励。截至2023年9月30日,已通过员工和留用协议定义了截至2023年6月30日的财年的多项补助金 绩效目标。员工和高级管理人员尚未实现这些 绩效目标,因此,公司已将任何股票薪酬 的认可推迟到预期实现此类成就并获得董事会批准之后。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
14。 分享奖励(续)
限制性股份和限制性 非既得股份单位明细表
单位 | 加权-平均值 授予日期 公允价值 每单位 | |||||||
截至2023年6月30日的未归属股票奖励 | $ | |||||||
已授予 | $ | |||||||
既得 | ( | ) | $ | |||||
其他 | ||||||||
没收 | $ | |||||||
2023 年 9 月 30 日的未归属奖励 | $ |
在 奖励发放时,使用ASC 718 “股票补偿” 中可接受的分级归属方法,将等同于授予当日公允市场价值的股票薪酬在必要的 服务期内支出。
公司在截至2023年9月30日和 2022年9月30日的三个月中确认的股票薪酬支出分别为190万美元和10万美元。其中,70万美元和10万美元分别与截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中公司 的高管和董事有关。
截至2023年9月30日和2023年6月30日的 ,与未偿还的 股票奖励相关的约710万美元和870万美元未摊销费用将在剩余的2.9年和3.2年加权平均期内分别得到确认。
在截至9月 30日的三个月中:
股票薪酬支出附表
2023 | 2022 | |||||||
一般和行政 | $ | $ | ||||||
研究和开发 | ||||||||
探索 | ||||||||
$ | $ |
根据 董事会的决定,高管 高级管理人员和其他选定的关键员工有资格获得基于普通股绩效的奖励。以股票奖励的形式支付的款项根据企业运营目标的实现程度而有所不同。这些 基于绩效的奖励通常包括基于服务的要求,通常为四年。在达到绩效阈值之前, 不会授予这些奖励。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,公司已分别向公司高管和员工 发放了120万份和零份基于绩效的奖励。公司在达到 这样的绩效目标时发放奖励。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月
15。 现金流量披露补充表
对于截至9月30日的 三个月:
现金流量披露表附表
2023 | 2022 | |||||||
补充披露: | ||||||||
支付的利息 | $ | $ | ||||||
非现金投资和融资活动: | ||||||||
资本化为投资活动的流动负债 | $ | $ | ||||||
作为投资活动资本化的存款 | ||||||||
被确认为融资活动的其他应收款 |
16。 承付款和意外开支
公司可能会不时卷入在正常业务过程中出现的各种诉讼和法律诉讼。 诉讼存在固有的不确定性,这些问题或其他事项可能会不时出现不利结果,可能会 损害业务。除非本文另有说明,否则管理层目前不知道 可能单独或总体上对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响的任何此类法律诉讼或索赔。
经营 租约
公司租赁其位于内华达州里诺的主要办公地点。它还以短期租约租赁了内华达大学里诺分校的两个相邻实验室空间 。主要办公地点租约将于2024年11月30日到期,实验室租约将于2024年11月30日到期。 根据ASC 842中的指导方针,公司已在其合并资产负债表中将主要办公室租约记录为 经营租赁。有关运营租赁承诺的更多信息,请参阅附注6——租赁。
财务 保障:
内华达州 和其他州,以及管理联邦土地上矿山运营的联邦法规,要求为矿山开垦和关闭的估计成本(包括地下水质量保护计划)提供财务保障。该公司使用现金债券和担保债券的组合满足了 的财务保障要求。 要求公司提供的财务担保金额将因法律法规、填海和关闭要求以及成本估算的变化而有所不同。截至2023年9月 30日,公司与美国矿山关闭和开垦/修复成本估算 相关的财务担保义务总额为20,000美元,法律要求公司履行其对内华达州 托诺帕矿业的财务担保义务。该公司此前已被免除在内华达州铁路谷地区的所有责任。
17。 后续事件
根据《泰萨科协议》,在2023年9月30日之后,该公司已发行756,789股普通股,收益为450万美元。
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商品 2.管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
前瞻性 陈述
您 应阅读以下关于我们财务状况和经营业绩的讨论,以及本表格10-K中其他地方包含的合并财务 报表及其附注。本讨论中的信息包含前瞻性陈述 以及《证券法》第27A条和《交易法》第21E条所指的信息。这些前瞻性陈述 包括但不限于有关我们的战略、未来运营、未来财务状况、未来收入、预计 成本、前景、计划和管理目标的陈述。“预期”、“相信”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“将”、“会” 等词语旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些 识别词。实际上,我们可能无法实现我们在前瞻性陈述中披露的计划、意图或预期, 您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际业绩或事件可能与我们在前瞻性陈述中披露的计划、 意图和预期存在重大差异。这些前瞻性陈述涉及风险 和不确定性,可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中的业绩存在重大差异,包括我们在向美国证券交易委员会提交的文件中列出的风险,但不限于 。前瞻性陈述仅在 发表之日起适用,除非适用的证券 法律要求,否则我们不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务。
概述
美国 电池技术公司(以下简称 “公司”)是锂离子电池行业的新进入者,该公司通过勘探新的 电池金属初级资源,开发和商业化从初级资源中提取这些电池金属 的新技术,以及将内部开发的电池金属 的商业化,努力提高美国国内电池材料的产量,例如锂、镍、钴和锰回收锂离子电池的综合工艺。 通过这种三管齐下的方法,公司正在努力增加这些电池材料的国内产量, ,并确保以经济、 具有环保意识的闭环方式将乏电池的元素金属返回国内制造供应链。
为了 实施这一业务战略,该公司目前正在调试和运营其首个综合锂离子 电池回收设施,该设施接收来自电动汽车、固定 存储和消费电子行业的废物和寿命终止的电池材料。该设施的改造、调试和运营是公司 的重中之重,因此,该公司显著增加了用于其运营的资源,包括进一步内部招聘技术人员、扩建实验室设施和购买设备。该公司已获得美国先进电池联盟颁发的 竞标补助金,以支持一项耗资200万美元的项目,以加速这种商业化前规模的综合锂离子电池回收设施的开发和 演示,并且 还获得了一笔额外拨款,用于支持《两党基础设施法》下耗资2000万美元的项目,该项目旨在验证、测试和 部署三种颠覆性的先进分离和处理技术。
此外, 该公司正在加快其内部开发的低成本和 低环境影响加工系统的演示和商业化,用于从内华达州 沉积粘土岩资源中生产电池级氢氧化锂。该公司已通过关键材料创新计划获得美国 能源部先进制造和材料技术办公室的赠款合作协议,以支持 一个耗资450万美元的项目,用于建造和运营每天多吨的综合连续演示系统,以 支持这些技术的规模扩大和商业化。根据 《两党基础设施法》,该公司获得了额外的补助金,用于支持一项耗资1.15亿美元的项目,该项目旨在设计、建造和调试 首个利用该资源生产电池级氢氧化锂的商业制造设施的第一阶段。
财务 亮点:
● | 2023 年 8 月 21 日, 公司完成了对其商业规模锂离子电池回收设施的收购,该设施位于内华达州麦卡伦市秘鲁大道 2500 号的塔霍-雷诺工业中心 (TRIC) 。 | |
● | 截至2023年9月30日, 该公司的手头现金总额为540万美元。 | |
● | 截至2023年9月30日的三个月中,用于收购 财产、建筑、设备和水权的现金为730万美元。 与去年同期使用的现金总额为410万美元,用于水权和设备。 | |
● | 截至2023年9月30日的三个月,用于运营的现金 为480万美元,与截至2022年9月30日的三个月相比,同比增长70万美元 。 | |
● | 截至2023年9月30日的三个月, 的总运营成本为640万美元,同比增长380万美元,这主要是由于与截至2022年9月30日的三个月相比,与研发和勘探活动相关的招聘人数增加 。 | |
● | 在截至2023年9月30日的三个月中,该公司的研发成本为220万美元,与去年同期 相比增加了190万美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,公司分别记录了50万美元和30万美元 的研发成本抵消额。 |
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商品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(续)
运营报表的组成部分
运营费用
在截至2023年9月30日的三个月中, 公司产生了640万美元的运营费用,而截至2022年9月30日的三个月中,公司的运营支出为260万美元。增长主要是由于下述项目。
一般和管理费用包括 股票薪酬、办公费用、法律、招聘、业务发展、公共关系和一般设施 支出。公司承认在员工的必要服务期内向其员工提供股票薪酬。 该公司确认,截至2023年9月30日的三个月中,运营报表和现金流量表 中的非现金薪酬部分与去年同期相比减少了200万美元。
研发开支 在发生时向运营部门收取。这些成本主要包括实验室租赁、用品、工资、股票补偿和福利。 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,研发成本分别为220万美元和20万美元。 2024财年前三个月的增长归因于员工人数的增加。这些费用被其与各联邦机构签订的补助金所获得的联邦 补助金部分抵消。该公司确认了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,其 的研发成本分别抵消了50万美元和30万美元。
勘探成本主要包括钻探、化验、 索赔费、现场办公室租赁和仓库成本、人员、股票补偿、差旅和其他与内华达州中部勘探 索赔相关的费用,因为该公司在该地区追寻关键电池金属。
其他收入(费用)
在截至2023年9月30日的三个月中, 公司记录了80万美元的其他支出,包括10万美元的利息支出和70万美元的债务摊销 融资成本。在截至2022年9月30日的三个月中,该公司录得10万美元的其他收入,主要与 出售其先前在内华达州铁路谷持有的采矿权有关。
净亏损
在截至2023年9月30日的三个月中, 公司净亏损720万美元,合每股亏损0.16美元,而在截至2022年9月30日的三个月中, 的净亏损为240万美元。
流动性和资本资源
截至2023年9月30日,该公司的现金为540万美元,总资产为8,390万美元,而截至2023年6月30日,现金为230万美元,总资产为7,470万美元。 现金的增加是由于该公司从High Trail和Tysadco的融资交易中获得了1,550万美元的净收益。
截至2023年9月30日,该公司的流动负债总额为2,300万美元,而截至2023年6月30日为1,340万美元。流动负债的增加主要是由于装备其回收设施和为其预期用途做好准备所必需的 成本。
截至2023年9月30日,该公司的营运 资本缺口为1,460万美元,而截至2023年6月30日,营运资金缺口为860万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,融资活动产生的现金增加部分抵消了营运 活动的现金短缺水平,部分抵消了在截至2023年9月30日的三个月中,不动产和设备收购的增加以及用于运营 活动的现金增加。 该公司认为,其现金持有量和随后的可用融资将足以满足其当前的营运资金需求。
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商品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析(续)
现金 流量
对于截至9月30日的 三个月:
2023 | 2022 | |||||||
用于经营活动的现金 | $ | (4,758,984 | ) | $ | (4,037,784 | ) | ||
用于投资活动的现金 | (7,272,098 | ) | (4,077,530 | ) | ||||
融资活动提供的现金 | 15,090,046 | - | ||||||
该期间现金净增加(减少) | 3,058,964 | (8,115,314 | ) |
来自运营活动的现金 。
在 截至2023年9月30日的三个月中,公司将480万美元现金用于经营活动,而在截至2022年9月30日的三个月中,使用了400万美元 。增长包括工程、研发的现金成本(如 )以及增加的勘探费用。研发成本的增加是为了支持该公司 工艺的开发,该工艺用于回收锂离子电池和从公司的锂粘土岩开采 索赔中提取锂。该公司继续评估其在内华达州托诺帕地区的索赔,勘探活动费用也稳步增加。该公司的一般管理职能也继续稳步增加,以进一步支持其业务目标。
来自投资活动的现金
在 截至2023年9月30日的三个月中,公司使用现金投资了730万澳元的活动,其中包括为其回收设施购置650万美元不动产和设备的成本 。相比之下,截至2022年9月30日的三个月中,用于投资活动的现金 为410万美元,其中主要包括400万美元的矿产权。
截至2023年9月30日 ,该公司的非流动资产总额为7,550万美元,而截至2023年6月30日,该公司的非流动资产为6,990万美元。 公司将继续对其回收和初级资源 开采活动进行大量投资,投资活动将继续增加。
来自融资活动的现金
在 截至2023年9月30日的三个月中,公司通过融资活动提供的净现金为1,510万美元。这意味着 在公司创收回收设施即将完工之际需要资金。
在 截至2023年9月30日的三个月中,公司根据收购协议发行了306,252股普通股,净收益为300万美元,其中 100万美元是在2023年9月30日之后收到的。
营业 资本
在截至9月30日的三个月中:
2023 | 2023 | |||||||
流动资产 | $ | 8,408,245 | $ | 4,753,590 | ||||
流动负债 | $ | 23,044,460 | $ | 13,389,864 | ||||
营运资金 | $ | (14,636,215 | ) | $ | (8,636,274 |
未来 融资
我们 将继续依靠出售普通股、债务或其他融资来为我们的业务运营提供资金。增发 股将导致现有股东的稀释。无法保证我们会额外出售证券 或安排债务或其他融资来为计划中的运营活动、收购和勘探活动提供资金。
非平衡表 表单安排
截至2023年9月30日 ,我们没有重大的资产负债表外安排,这些安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出的变化、经营业绩、流动性、资本支出 或对股东具有重要意义的资本资源具有或合理可能产生当前或未来 的影响。
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商品 3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
商品 4.控制和程序
控制 和程序
对披露控制和程序的评估
我们 维持披露控制和程序,如《交易法》第 13a-15 (e) 条和第 15d-15 (e) 条所定义。披露控制 和程序是控制措施和其他程序,旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告 中要求披露的信息在 美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保 我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时就要求披露做出决定 。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制措施 和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现预期的 控制目标提供合理而不是绝对的保证,管理层在评估可能的控制措施 和程序的成本效益关系时必须运用其判断。
公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下, 对公司披露控制和程序 (定义见经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)(即9月30日 )的设计和运行的有效性,2023 年,即本报告所涉期末。基于此类评估,公司首席执行官 官兼首席财务官得出结论,截至2023年9月30日,该公司的披露控制和 程序无效,无法确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在规定的时限内记录、处理、汇总和报告 ,这些信息旨在确保 要求在其报告中披露的信息是酌情收集并传达给公司管理层, ,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的 披露做出决定。
我们的 管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制(定义见《交易法》第 13a-15 (f) 条 和 15d-15 (f)。财务报告的内部控制是在我们的管理层(包括担任我们首席执行官和首席财务官的个人)的监督和参与下设计的程序, 旨在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部 目的编制财务报表提供合理的保证。
重大弱点是指财务报告内部控制的缺陷或缺陷组合,因此 很有可能无法及时防止或发现年度或中期财务报表的重大错报。
管理层 根据特雷德韦委员会组织赞助委员会 在内部控制综合框架(2013年框架)中规定的标准,评估了我们对财务报告的内部控制的有效性。根据这项评估,管理层 得出结论,根据其中的 标准,截至2023年9月30日,我们对财务报告的内部控制被认为无效。下文描述了我们与财务报告有关的内部控制所存在的重大缺陷。
重大财务报告内部控制薄弱环节
我们 没有保持与会计流程相关的适当职责分工。尽管截至2023年6月30日和2023年9月30日实施的程序解决了职责分离 方面的重大缺陷,但内部控制措施必须到位并在适当的时间内有效。
这种 的重大缺陷使我们有合理的可能性无法防止或无法及时发现财务报表的重大错报,我们得出的结论是,这种缺陷代表了我们对 财务报告的内部控制存在重大缺陷,截至2023年9月30日,我们对财务报告的内部控制并未生效。
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物品 4。控制和程序(续)
补救措施 计划
在 截至2023年6月30日的年度中,我们加强了对财务报告的内部控制,并修复了重大缺陷,包括 缺乏足够的文件来证明与监督和审查 复杂会计事项相关的内部控制和控制措施的运营有效性。这些重大弱点此前曾在我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度的财务报表中列报。
以下 步骤已付诸实施,因此,除了职责分离外,我们还修复了其他重大缺陷。
● | 成功雇用更多具备改善财务报告职能所需专业知识的 人员 | |
● | 完成强大的企业资源规划 (ERP) 解决方案的实施 ,该解决方案提供必要的隔离和审批工作流程 ,以缓解关键会计流程和程序中的控制缺陷 | |
● | 随着 公司雇用更多的会计人员,向员工提供与我们的会计程序有关的额外指导、 教育和培训,并继续关注其职责分离 | |
● | 按照 US GAAP 的要求,进一步制定和记录 重要账户、会计估算和复杂项目列报的详细会计政策 | |
● | 对 IT 系统建立有效的 总体控制,确保流程层面的控制可以依赖生成的信息 | |
● | 我们已经聘请了一家专门从事网络和信息技术保护的公司 ,以进一步加强对我们的财务信息、员工信息、 专有方法和战略合作伙伴关系的保护 |
我们 致力于确保我们对财务报告的内部控制措施的设计和有效运作。尽管截至2023年6月30日和2023年9月30日实施的程序 解决了职责分离方面剩余的重大缺陷,但 补救措施必须到位并在适当的时间内有效。我们预计将在截至2023年12月31日的三个月内弥补这一重大弱点。但是,无法保证此类重大漏洞将在年内得到纠正,我们可能会发现其他重大缺陷, 可能需要更多时间和资源来修复。
财务报告内部控制的变化
在这份 表格10—Q中期报告所涵盖的三个月内, 我们对财务报告的内部控制没有变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律诉讼
请 请参阅 “项目 1”。法律诉讼” 列于我们截至2022年12月31日的三个月的2023年10-Q表中,提供有关未决法律诉讼的实质性信息 。此前披露的法律 诉讼没有新的重大法律诉讼,也没有实质性进展。
据我们所知,除这些诉讼外 ,我们目前没有参与任何单独或总体上被视为对我们的财务状况或经营业绩具有重要意义的法律诉讼。
商品 1A。风险因素
与2023年9月28日向美国证券交易委员会提交的截至2023年6月30日财年的10-K 表年度报告第一部分 “业务”;第1A项 “风险因素” 中列出的风险因素没有重大变化。
商品 2.未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
商品 3.优先证券违约
没有。
商品 4.矿山安全披露
不适用
商品 5.其他信息
没有。
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商品 6.展品
以下附录要么随本年度报告一起提供,要么以引用方式纳入此处:
展览 | 描述 | 已在此处提交 | 注册成立 日期 |
由 表单 |
参考 展览 | |||||
3.1 | 经修订的公司章程 | 2022 年 9 月 12 日 | 10-K | 3.1 | ||||||
3.2 | 经修订和重述的章程 | 2022 年 9 月 14 | 8-K | 3.1 | ||||||
3.3 | 2023 年 8 月 31 日,根据美国电池技术公司 NRS 78.209 向内华达州国务卿提交的变更证书 | 2023 年 9 月 11 日 | 8-K | 3.1 | ||||||
10.1 | 证券购买协议的格式 | x | ||||||||
10.2 | 可转换票据的形式 | x | ||||||||
10.3 | 公司与 之间的协助 协议 美国能源部,日期为 2023 年 9 月 1 日 |
x | ||||||||
10.4 | 公司与 之间的协助 协议 美国能源部,日期为 2023 年 9 月 27 日 |
x | ||||||||
31.1 | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证 | x | ||||||||
31.2 | 细则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证 | x | ||||||||
32.1 | 第 1350 节首席执行官认证* | |||||||||
32.2 | 第 1350 节首席财务官的认证* | |||||||||
101 | INS 内联 XBRL 即时文档。 | x | ||||||||
101 | SCH 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | x | ||||||||
101 | CAL 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | x | ||||||||
101 | LAB 内联 XRBL 分类标签链接库文档 | x | ||||||||
101 | PRE 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | x | ||||||||
101 | DEF 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档 | x | ||||||||
104 | 封面交互式数据文件(嵌入在行内 XBRL 文档中) | x |
*随函提供。
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