错误000185148400018514842023-01-012023-06-300001851484Dei:商业联系人成员2023-01-012023-06-3000018514842022-12-3100018514842021-12-310001851484美国-公认会计准则:关联方成员2022-12-310001851484美国-公认会计准则:关联方成员2021-12-3100018514842023-06-300001851484美国-公认会计准则:关联方成员2023-06-3000018514842022-01-012022-12-3100018514842021-03-012021-12-310001851484TENK:OrdinarySharesNotSubjectToRedemptionMember2022-01-012022-12-310001851484TENK:OrdinarySharesNotSubjectToRedemptionMember2021-03-012021-12-310001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2022-01-012022-12-310001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2021-03-012021-12-3100018514842023-04-012023-06-3000018514842022-04-012022-06-3000018514842022-01-012022-06-300001851484TENK:OrdinarySharesNotSubjectToRedemptionMember2023-04-012023-06-300001851484TENK:OrdinarySharesNotSubjectToRedemptionMember2022-04-012022-06-300001851484TENK:OrdinarySharesNotSubjectToRedemptionMember2023-01-012023-06-300001851484TENK:OrdinarySharesNotSubjectToRedemptionMember2022-01-012022-06-300001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001851484Tenk:股东应收款成员2021-12-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-02-280001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-02-280001851484Tenk:股东应收款成员2021-02-280001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-02-2800018514842021-02-280001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-12-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001851484Tenk:股东应收款成员2022-12-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-12-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-03-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001851484Tenk:股东应收款成员2023-03-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-03-3100018514842023-03-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001851484Tenk:股东应收款成员2022-03-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-03-3100018514842022-03-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-12-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001851484Tenk:股东应收款成员2022-01-012022-12-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-12-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-03-012021-12-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-012021-12-310001851484Tenk:股东应收款成员2021-03-012021-12-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-03-012021-12-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-310001851484Tenk:股东应收款成员2023-01-012023-03-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-01-012023-03-3100018514842023-01-012023-03-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-04-012023-06-300001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001851484Tenk:股东应收款成员2023-04-012023-06-300001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-04-012023-06-300001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-03-310001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001851484Tenk:股东应收款成员2022-01-012022-03-310001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-03-3100018514842022-01-012022-03-310001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-04-012022-06-300001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001851484Tenk:股东应收款成员2022-04-012022-06-300001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-04-012022-06-300001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-06-300001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001851484Tenk:股东应收款成员2023-06-300001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-06-300001851484美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-06-300001851484US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001851484Tenk:股东应收款成员2022-06-300001851484美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-06-3000018514842022-06-300001851484美国-GAAP:IPO成员2022-10-172022-10-180001851484美国公认会计准则:超额分配选项成员Tenk:承销商成员2022-10-172022-10-180001851484美国-GAAP:IPO成员美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-10-172022-10-180001851484US-GAAP:PrivatePlacementMembersTenk:海绵成员2022-10-172022-10-180001851484US-GAAP:PrivatePlacementMembersTenk:海绵成员2022-10-180001851484美国-GAAP:IPO成员Tenk:承销商成员2022-10-172022-10-180001851484US-GAAP:PrivatePlacementMembers2022-10-172022-10-180001851484美国-GAAP:IPO成员2022-10-1800018514842022-10-172022-10-180001851484US-GAAP:PrivatePlacementMembers2022-10-180001851484Tenk:公共股东成员2022-10-180001851484SRT:最小成员数2022-10-180001851484SRT:最大成员数2022-10-180001851484Tenk:海绵成员美国-GAAP:IPO成员2022-10-180001851484Tenk:海绵成员2022-10-180001851484Tenk:海绵成员SRT:最大成员数2022-10-180001851484美国-GAAP:IPO成员2022-12-310001851484美国-GAAP:IPO成员2021-12-310001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2022-12-310001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2021-12-310001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2023-06-300001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2023-04-012023-06-300001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2022-04-012022-06-300001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2023-01-012023-06-300001851484Tenk:普通共享主题为RedemptionMember2022-01-012022-06-300001851484美国-GAAP:IPO成员2022-01-012022-12-310001851484美国公认会计准则:超额分配选项成员Tenk:承销商成员2022-01-012022-12-310001851484美国公认会计准则:超额分配选项成员Tenk:承销商成员2022-12-310001851484美国公认会计准则:超额分配选项成员Tenk:承销商成员2022-10-180001851484US-GAAP:PrivatePlacementMembers2022-01-012022-12-310001851484Tenk:海绵成员2021-03-232021-03-240001851484Tenk:海绵成员Tenk:ToBePaidLaterMember2021-03-232021-03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4217:美元Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享Xbrli:纯

 

正如 于2023年11月13日提交给美国证券交易委员会的那样。

 

注册 333-

 

 

 

美国 美国

证券交易委员会

华盛顿特区,20549

 

表格 S-4

注册 语句

在……下面

1933年《证券法》

 

TenX 收购Keane*

(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)

 

开曼群岛   6770   不适用

(州或其他司法管辖区

公司(br}或组织)

 

(主要 标准行业

分类 代码号)

 

(I.R.S.雇主

标识 编号)

 

列克星敦大道420号套房2446

纽约 , 纽约 10170

电话: (347) 627-0058

(地址,包括邮政编码和电话号码,包括注册人主要执行办公室的区号)

 

泰勒 张

列克星敦大道420号套房2446

纽约 , 纽约 10170

电话: (347) 627-0058

(服务代理商的名称、地址,包括邮政编码,电话号码,包括区号)

 

将 拷贝到:

 

马克·E·克龙,Esq.

塔马拉 埃斯夸特堡

克朗法律集团P.C.

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

(646) 861-7891

 

Lorna A.Knick,Esq

亚历山大·M·唐纳森,Esq.

怀里克 罗宾斯

Yates &Ponton LLP

4101号布恩湖步道,300套房

北卡罗来纳州罗利,邮编:27607

(919) 781-4000

 

建议向公众出售的大约 开始日期:在本注册声明宣布生效后在切实可行的范围内尽快 并满足或放弃随附的委托书/招股说明书中所述的合并协议下的所有其他条件。

 

如果 本表格中登记的证券是与组建控股公司有关的要约,并且符合一般说明G,请选中以下框:☐

 

如果根据证券法第462(B)条的规定,提交此表格是为了登记发行的额外证券,请勾选下面的 框,并列出同一发售☐较早生效的登记声明的证券法登记声明编号

 

如果此表格是根据证券法下的规则462(D)提交的生效后修订,请选中以下框并列出同一产品的较早有效注册声明的证券法注册声明编号。☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司、 还是新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型 加速文件服务器☐ 已加速 文件服务器☐
非加速 文件服务器 较小的报告公司
新兴的 成长型公司

 

如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据证券法第7(A)(2)(B)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

 

如果 适用,请在框中打上X以指定执行此交易时所依赖的相应规则规定:

 

交易所法案规则13E-4(I)(跨境发行商投标要约)☐

交易所 法案规则14d-L(D)(跨境第三方投标要约)☐

 

* 在完成本文所述的合并前,TenX Keane Acquisition(“TenX”)拟根据开曼群岛公司法(经修订)第206条撤销注册,并根据特拉华州公司法第388条进行本地化,据此,TenX的注册司法管辖权将由开曼群岛更改至特拉华州(“本地化”)。所有注册的证券将由归化后的持续实体发行, 将更名为“Citius Oncology,Inc.”。在驯化完成后。这里所用的“新Citius肿瘤学”是指驯化后的TenX,包括更名后的TenX。

 

注册人特此修改本注册声明,修改日期可视情况而定,以将其生效日期延后至注册人应提交进一步的修正案,明确声明本注册声明此后将根据修订后的1933年证券法第8(A)条生效,或直至注册声明于证券交易委员会根据上述第8(A)条决定的日期生效。

 

 

 

 

 

 

说明性 注释

 

TenX 基恩收购公司(“TenX”)正在以S-4表格提交本注册声明,以注册(A)其普通股股票,每股面值0.0001美元,这些普通股将与TenX全资子公司TenX合并子公司(“合并子公司”)与花旗肿瘤公司(“SpinCo”)合并而发行,花旗肿瘤公司目前是花旗制药公司(“Citius Pharma”)的全资子公司。随着SpinCo作为TenX的全资子公司幸存下来, 和(B)这些普通股中的一定数量的股份可能由Citius Pharma在SpinCo和Merge Sub合并后立即分配给其股东 。根据表格S-4的指示,构成本注册说明书一部分的委托书/招股说明书亦视为根据TenX在规例14A下就批准发行与本文所述合并及相关建议有关的普通股发行而提交的特别股东大会的责任 。合并完成后,SpinCo普通股将立即转换为新Citius 肿瘤学普通股,此前TenX已成为特拉华州的一家公司,并更名为Citius Oncology,Inc.

 

 

 

 

此初步委托书/招股说明书中的 信息不完整,可能会更改。在向美国证券交易委员会提交的注册声明被宣布生效之前,注册人不得出售本初步委托书/招股说明书中描述的证券 。本初步委托书/招股说明书不是出售这些证券的要约,也不是在任何不允许要约或出售的司法管辖区 征求购买这些证券的要约。

 

初步 - 主题 将于2023年11月13日完成

 

TENX 收购Keane

 

开曼群岛豁免公司

(公司编号:372208)

列克星敦大道420号套房2446

纽约,邮编:10170

 

的代理 语句

特别股东大会

TENX 收购Keane

(开曼群岛豁免公司)

招股说明书

67,550,000股普通股

TENX 收购Keane

(在其归化为在国家注册成立的公司后

(特拉华州),驯化后的持续实体,将更名为“Citius Oncology,Inc.”。在连接 与

此处描述的业务组合

 

尊敬的 TenX Keane收购股东:

 

诚邀您参加开曼群岛豁免公司TenX Keane收购的特别股东大会(“特别股东大会”),地址:[●],位于[●],东部时间,On[●]2024年,或会议可能延期至的其他 时间和地点。我们鼓励您通过网络直播参加 ,而不是亲自出席[●].

 

在特别股东大会上,TenX的股东将被要求审议并表决一项名为“业务合并提案”的提案,该提案将在下文进行更详细的描述,批准TenX与特拉华州的Citius Oncology Inc.(“SpinCo”)之间的业务合并,合并后的公司将拥有并运营开发和商业化LYMPHIR的业务。TM(Denileukin Diftitox),一种晚期的状态肿瘤免疫疗法。业务合并将通过截至2023年10月23日的《合并和重组协议和计划》(或经修订的《合并协议》)中规定的交易 步骤,由Citius PharmPharmticals,Inc.、特拉华州的一家公司(以下简称Citius Pharma)、SpinCo、TenX和TenX Merge Sub,Inc.(特拉华州的一家公司和TenX的全资子公司)以及其中指定的相关交易文件进行。

 

如所附的委托书/招股说明书中所述,合并协议所设想的TenX和SpinCo的业务合并(“业务合并”)将通过以下交易步骤完成:

 

TenX的注册管辖权将发生变化,方法是在开曼群岛取消注册为豁免公司,并在至少一(1)个工作日之前继续注册为根据特拉华州法律注册的公司。完成合并(定义见下文)(“驯化”)。如随附的委托书/招股说明书中其他部分更详细地描述的那样,您将被要求考虑并 就批准归化的提案(“归化提案”)进行投票。 关于归化的完成,TenX将更名为“Citius Oncology,Inc.(在归化之后,TenX有时在委托书/招股说明书中被称为“新花旗肿瘤”)。

 

 

 

 

由于 在有效的驯化时间之后,(I)TenX的每股已发行和已发行的普通股(“TenX普通股”)将自动转换,每股面值0.0001美元,在一对一的基础上,转换为新花旗肿瘤公司的普通股,每股面值0.0001美元(“新花旗肿瘤公司普通股”), (Ii)获得0.2股TenX普通股的每一项当时已发行且尚未发行的权利(“TenX权利”)将自动转换为获得1股0.2股的权利新Citius肿瘤学普通股(“新Citius肿瘤学权利”);以及(Iii)TenX当时发行和发行的每个单位(“TenX 单位”)将被注销,每个持有人将有权获得一股新Citius 肿瘤普通股和一股新Citius Oncology权利。有关更多详细信息,请参阅“提案2号 - 驯化提案“在随附的委托书 声明/招股说明书中。

 

完成上述步骤后,Merge Sub将与SpinCo合并并并入SpinCo(“合并”),而SpinCo将继续作为合并中幸存的公司和TenX的全资子公司。作为合并的结果,SpinCo普通股的现有股票将自动 根据以下交换比率 转换为获得新Citius Oncology普通股的股票的权利。此外,为配合合并的完成,在完成本地化前,尚存的公司将更名为“[●].”

 

该 SpinCo 收到的新Citius Oncology普通股的股份总数 股东应享有的权益将等于(x)675,000,000美元除以(y)10.00美元所得的商 (the“合并总对价”)。由于关闭, 除其他事项外,SpinCo普通股(库藏股除外 (as将在生效时间后取消,以换取 获得一定数量的New Citius Oncology普通股,其数量等于获得的商数 将合并总对价(x)除以股份总数(y) 截至生效时间前已发行的SpinCo普通股, 根据合并协议的条款确定(“基本交换 比率”)。

 

全部 购买SpinCo普通股股票的期权(“SpinCo期权”)将 转换为购买New Citius Oncology普通股(“新 Citius Oncology Options”)。详细细节见 “业务合并 SpinCo期权的处理“在随附的 委托书/招股说明书。

 

它 预计,在业务合并后立即且不生效 任何分配(定义如下),(i)TenX的公众股东预计 拥有大约 [●]%(假设没有公众股东行使赎回权 与业务合并相关的权利(“无赎回方案”)) 或 [●]%(假设6,600,000股TenX普通股因 业务合并(“最大赎回方案”))的未偿 New Citius Oncology普通股的股份,(ii)Citius Pharma作为SpinCo的唯一股东, 预计将拥有约 [●]%(假设无赎回情况)或[●]% (假设最大赎回情况)新Citius Oncology 普通股的流通股,以及(Iii)10XYZ Holdings LP,特拉华州的一家有限合伙企业、TenX的股东 (“发起人”)和关联方预计将共同拥有约[●]%(假设无赎回情况)或[●]新Citius Oncology普通股已发行股票的百分比(假设 最大赎回方案)。 这些百分比(I)假设新Citius Oncology从即日起向Citius Pharma发行67,500,000股新Citius肿瘤学普通股在生效时间之前,以每股10.00美元(50,000股)的价格向新桥证券公司(“新桥”)支付500,000美元的股票,作为支付其财务咨询费,(Ii)已发行1,398,800股新Citius Oncology普通股 以换取新Citius Oncology 权利,及(Iii)不包括新Citius Oncology普通股可行使的所有新Citius Oncology期权 。如果实际情况与无赎回方案或最大赎回方案不同,则这些选民持有的New Citius Oncology 的所有权百分比将有所不同。根据上述情况,在实施最高分派(定义如下)10%的新Citius Oncology普通股后,预计Citius Pharma将拥有约 [●]%及其股东将总共拥有大约[●]分别占新花旗肿瘤普通股流通股的 %。是否实现这种分配以及这种分配的大小取决于本文所述的因素。如本文所使用的,“公开股份”是指根据TenX首次公开募股 发行的TenX普通股 (包括作为TenX单位和TenX权利的基础的股票),以及作为在归化生效之日转换时的法律问题, 视情况而定。本文所称公众股东,是指公众股票的持有者。

 

 

 

 

业务合并完成后,Citius Pharma(目前SpinCo的唯一股东)将继续控制选举新Citius Oncology董事的多数投票权。因此,新花旗肿瘤学将是纳斯达克股票市场有限责任公司(‘纳斯达克’)规则所指的“受控公司” ,并可能选择不遵守某些公司治理标准。虽然New Citius肿瘤学目前不打算依赖这些豁免,但新Citius肿瘤学可能会选择 在未来利用这些豁免,只要它仍然是一家受控公司。

 

TenX公开交易的TenX普通股TenX Units和TenX Rights目前分别在纳斯达克全球市场上市,代码分别为“TEK”、“TENKU”和“TENKR” 。TenX拟申请将其新的花旗肿瘤普通股在纳斯达克上市 ,代码为“●”。在业务合并完成后,新的Citius Oncology将不会有单位或权利交易。业务合并完成的条件是:纳斯达克已确认将发行的与业务合并相关的新花旗肿瘤普通股已在纳斯达克上市或获准上市。仅限于正式的上市通知 ,但不能保证上市条件会得到满足,也不能保证TenX会 获得纳斯达克的批准。如未符合上述上市条件或未获批准,则业务合并将不会完成,除非适用的 各方豁免《企业合并协议》所载的证券交易所批准条件。

 

在合并后,如随附的委托书/招股说明书所述,Citius Pharma 可能按比例向Citius Pharma股东分配其在合并中获得的新Citius肿瘤普通股的最高10%(“分配”)。是否实施此类分配以及此类分配的大小取决于此处所述的因素。有关更多详细信息,请参阅“Citius Pharma 为什么要进行分销?“在随附的委托书 声明/招股说明书中。

 

除企业合并提案和本地化提案外, 还将要求您考虑并表决:

 

批准和通过与驯化相关的新Citius Oncology拟议的公司注册证书和章程的提案(“组织文件提案”),
   
建议 在不具约束力的咨询基础上批准TenX的 修订和重新签署的组织备忘录和章程之间的某些实质性差异(可能会不时进行修订 ,《开曼群岛宪法文件》)以及根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的要求(统称为“非约束性治理建议”)分别提交的新花旗肿瘤学公司注册证书和章程,
   
为遵守纳斯达克股票市场规则第5635条的适用规定,批准发行与合并有关的花旗肿瘤新普通股的提案(《股票发行提案》),
   
批准New Citius Oncology采用新Citius Oncology 2024综合股票激励计划的提案(“激励计划提案”),
   
建议选举七(7)名董事进入新的花旗肿瘤董事会( “新的花旗肿瘤董事会”),自业务合并结束 (“董事选举建议”)起生效,以及
   
批准特别大会延期的提案 如有必要,允许在 票数不足以构成法定人数或在特别股东大会上批准和通过上述任何一项或多项提案(“休会提案”)的情况下,进一步征集委托书。

 

 

 

 

只有在临时股东大会上批准企业合并提案、归化提案、组织文件提案、股票发行提案、激励计划提案和董事选举提案(统称为 条件先决条件提案),合并协议预期的交易才会完成。每项先决条件提案 均以其他提案的批准为交叉条件。在随附的委托书/招股说明书中对每一项建议都有更全面的描述,我们鼓励每位股东仔细阅读全文。

 

就业务合并而言,若干相关协议已于或将于交易完成日期前签订,包括(I)A&R注册权协议(定义如下)、(Ii)A&R共享服务协议(定义如下)及(Iii)保荐人支持协议(定义如下)。保荐人支持协议规定(其中包括)保荐人将表决其所有TenX普通股和方正股份,赞成在特别股东大会上提出的建议,并放弃与完成业务合并相关的该等股份的赎回权利, 保荐人有权在交易结束时指定一名个人进入TenX董事会。有关更多信息, 请参阅“第1号提案 - 业务合并提案 -附属协议摘要“ 在随附的委托书/招股说明书中。

 

根据开曼宪法文件,如果完成业务合并,公众股票持有人(“公众股东”)(不包括保荐人和某些关联方)可以要求TenX赎回全部或部分该股东的公众股票以换取现金。只有在以下情况下,您才有权获得赎回任何公开股票的现金:

 

(I) (A)持有TenX普通股,或(B)如果您通过TenX单位持有TenX普通股,您选择在行使您对公共股票的赎回权之前,将您的TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利;

 

(Ii) 向TenX的转让代理机构American Stock Transfer&Trust Company(“American Stock”)提交书面请求,要求您(A)要求TenX赎回您的全部或部分TenX普通股,并(B)表明您是TenX普通股的受益 持有人,并提供您的法定名称、电话号码和地址;以及

 

(Iii) 通过存托信托公司(“DTC”)以实物或电子方式将您的公开股票交付给American Stock。

 

持有人 必须在东部时间 下午5:00前按上述方式完成选择赎回其公开股票的程序[●]于2024年(股东特别大会前两(2)个营业日),以便赎回其股份。

 

TenX单位的持有人 必须选择将单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,然后才能对公开发行的股票行使赎回权 。如果持有人在经纪公司或银行的账户中持有TenX单位,持有人必须通知他们的经纪人或银行,他们选择将TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,或者如果持有人 持有以其自己的名义登记的TenX单位,持有人必须直接联系TenX的转让代理美国证券公司,并指示 这样做。公众股东可以选择赎回他们的公众股票,即使他们投票支持企业合并提案或任何其他有条件的先行提案。

 

 

 

 

如果业务合并没有完成,公开发行的股票将返还给各自的持有人、经纪人或银行。如果业务 合并完成,并且如果公众股东正确行使权利赎回其持有的全部或部分公开股票 并及时将其股票交付给American Stock,则TenX将以每股价格赎回该等公开股票,以现金形式支付,相当于完成首次公开募股时建立的信托帐户(“信托 帐户”)的按比例部分,计算方式为业务合并完成前两(2)个工作日。为便于说明, 截至[●],2024年,这将达到大约美元[●]每股已发行及已发行公众股份。如果公众股东完全行使其赎回权利,则将选择将其公众股票换成现金,并将 不再拥有公众股票。赎回将在本地化之后进行,因此,新花旗肿瘤普通股将在业务合并完成后立即赎回。请参阅“TenX - 赎回权特别大会 在随附的委托书/招股说明书中,了解有关您希望赎回您的公开股票以换取现金时应遵循的程序的详细说明。

 

尽管有 上述规定,公众股东连同该公众股东的任何联属公司或与该公众股东一致或作为“团体”(定义见1934年证券交易法第13(D)(3)节(经修订)(“交易法”))的任何其他人士,将被限制赎回其公众股份,其股份总额不得超过在首次公开招股(“IPO”)中出售的TenX单位所包括的公众股份总数的15%。因此, 如果公众股东单独或联合行动或作为一个团体寻求赎回超过15%的公众股票,则超过15%的任何此类 股票将不会被赎回现金或根本不赎回。

 

发起人及各董事已同意(其中包括)投票赞成业务合并建议及拟进行的交易,包括先决条件建议,并放弃彼等就其持有的任何TenX普通股与完成业务合并有关的赎回权利。该等人士同意放弃其赎回权利 ,以促使TenX及TenX的承销商订立与IPO有关而签署及交付的承销协议。保荐人和该等其他人士持有的TenX普通股将不包括在用于确定每股赎回价格的按比例计算中。截至随附的委托书/招股说明书日期,保荐人和TenX董事合计拥有22.9%的已发行和已发行TenX普通股。

 

合并协议规定,各方完成合并的义务取决于以下条件:(I)修订后的1976年《哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法》规定的等待期到期或终止,(Ii)获得某些政府机构的必要同意和批准,(Iii)Citius Pharma或TenX与任何政府当局之间未达成协议,Citius Pharma或TenX已根据该协议同意不完成业务合并,(Iv)没有任何政府 主管当局制定或发布任何法律(无论是临时的、初步的还是永久的),在每个案件中, 有效并具有限制、禁止或禁止交易完成的效力的法律,(V)TenX在交易完成时至少拥有 $5,000,001美元的有形资产净值,(Vi)TenX未收到来自纳斯达克的未完成或未治愈的书面通知 ,说明其失败,(Vii)花旗制药、SpinCo、TenX及合并子公司已各自履行及 遵守合并协议规定须于生效时间或生效日期前履行的义务、契诺及协议,或 遵守,(Viii)惯常提出与双方在合并协议中各自陈述及担保的准确性有关的条件,(Ix)TenX向美国证券交易委员会提交的登记声明,其中 随附的委托书/招股说明书已经生效,(X)TenX股东对先决条件的批准 提案已获得,以及(Xi)保荐人已经或导致通过电汇立即可用的资金全额支付TenX产生的超过50万美元(500,000美元)的任何估计交易费用。

 

此外,SpinCo和Citius Pharma各自完成业务合并的义务以除Joel Mayersohn以外的所有董事和TenX的所有高管辞职以及发生本地化为条件。 双方完成业务合并的义务还以自合并协议之日起未对SpinCo或TenX产生“重大不利 影响”为条件。

 

 

 

 

合并协议还需满足或放弃随附的委托书 声明/招股说明书中所述的某些其他成交条件。不能保证,如果合并协议各方在合并前的所有其他条件均未得到满足时,其将放弃合并协议的任何此类条款。

 

TenX 向TenX股东提供随附的委托书/招股说明书和随附的委托卡,以征集将在特别股东大会和临时股东大会任何续会上表决的委托书 。有关特别股东大会、业务合并及其他将由TenX股东于股东特别大会上审议的相关业务的资料载于随附的委托书/招股说明书内。无论您是否计划出席股东特别大会,我们都敦促所有TenX股东仔细阅读附带的委托书/招股说明书,包括其中提到的附件和其他文件。您还应 仔细考虑中描述的风险因素“风险因素和风险因素摘要“从随附的委托书/招股说明书第58页开始。

 

经过 仔细考虑,TenX董事会(“TenX董事会”)一致批准了业务合并 ,并一致建议股东投票“赞成”业务合并提案和本地化提案 ,并“赞成”随附的委托书/招股说明书中提交给TenX股东的所有其他提案。当您考虑 TenX董事会提出的这些建议时,您应该记住,TenX的董事和管理人员在业务合并中拥有利益,这可能与您作为股东的利益相冲突。见标题为“”的部分提案1 - 业务合并提案TenX董事和高管在业务合并中的 - 权益“ 在所附的委托书/招股说明书中,进一步讨论这些考虑因素。

 

企业合并建议、归化建议及组织文件建议的批准均需要开曼群岛法律下的特别决议案,即持有至少三分之二的TenX普通股的持有人亲身、虚拟或委派代表 投赞成票,并有权就此投票,并于股东特别大会上投票。不具约束力的治理建议(由不具约束力的咨询建议组成)、董事选举建议、股票发行建议、激励计划建议及续会建议均需要开曼群岛法律规定的普通决议案,即亲自代表或委派代表并有权就该决议案投票的大多数普通股持有人及于特别股东大会上投票的股东投赞成票。

 

您的 投票非常重要。无论您是否计划出席股东特别大会,请按照随附的委托书/招股说明书中的说明尽快投票,以确保您的股份出席特别股东大会 。如果您通过银行、经纪商或其他代理人持有您在“Street Name”的股份,您将需要遵循您的银行、经纪商或其他代理人向您提供的指示,以确保您的股份在特别股东大会上获得代表和投票。在大多数情况下,您可以根据指示通过电话或互联网进行投票。合并协议拟进行的交易 只有在特别股东大会上批准条件先决条件建议后才能完成。每一项条件 先例提案均以其他先例提案的批准为条件。休会建议不以随附的委托书/招股说明书中所载的任何其他建议的批准为条件。不具约束力的治理建议由不具约束力的咨询建议构成。

 

如果 您在委托书上签名、注明日期并退回,但没有说明您希望如何投票,则您的委托书将“投票支持”在股东特别大会上提出的每一项提案。如果阁下未能交还委托书或未能指示阁下的银行、经纪商或其他代名人如何投票,而又不亲自出席股东特别大会,其影响将包括:您的股份将不会计算在内,以决定是否有法定人数出席股东特别大会,以及 将不会投票。弃权将计入法定人数要求,但不算作在特别大会上投的一票。我们预计,在特别股东大会上表决的所有提案将根据纽约证券交易所的规则被视为非常规规则,该规则通常控制经纪商在某些事项上投票或不投票以街头名义持有的股份的能力,因此,我们预计不会提交任何经纪人不投票,因此经纪人不投票将不会影响法定人数。如果您是登记在册的股东,并且您出席股东特别大会并希望亲自投票,您可以撤回您的委托书 并亲自投票。

 

如果您对您的普通股投票有任何疑问或需要帮助,请联系我们的代理律师D.F.King&Co.,Inc., 拨打免费电话(美国或加拿大境内):(800)714-3310,银行和经纪商可以拨打对方付费电话:(212)269-5550或发送电子邮件至 tenk@dfking.com。

 

 

 

 

要 行使您的赎回权,您必须书面要求您的公开股票按信托账户中所持资金的一定比例赎回,并在特别股东大会投票前至少两(2)个工作日将您的股票提交给TENX的转让代理美国股票。您可以通过将您的股票证书交付给American 股票或使用存托信托公司的DWAC(在托管人处提取存款)系统以电子方式交付您的股票来投标您的股票。 如果业务组合未完成,则这些股票将退还给您或您的帐户。如果您持有 街道名称的股票,您需要指示您的银行或经纪商的客户经理从您的帐户中提取股票,以行使您的赎回权。

 

我们谨代表TenX董事会感谢您的支持,并期待业务合并的成功完成。

 

  诚心,
   
  小峰 元
  TenX董事会主席

 

美国证券交易委员会或任何州证券监督管理机构均未批准或不批准随附的委托书/招股说明书中描述的交易, 未就业务合并或相关交易的优点或公平性或随附的委托书/招股说明书中披露的 充分性或准确性进行传递。任何相反的陈述都构成刑事犯罪。

 

本公司 未获开曼群岛金融管理局批准在开曼群岛进行投资业务,而随附的委托书 声明/招股说明书并不构成向公众人士要约出售或认购本公司在开曼群岛的已发行股本。我们的已发行股本尚未发售,亦不会发售,亦不会直接或间接向开曼群岛公众发出认购我们普通股的邀请。

 

随附的委托书/招股说明书注明日期[●],2024,并于大约[●], 2024.

 

 

 

 

目录表

 

  页面
特别大会的通知 1
对其他信息的引用 5
关于本委托书/招股说明书 5
商标 5
选定的定义 6
关于前瞻性陈述的警告性声明 9
问答 11
委托书/招股说明书摘要 30
市场价格和股利信息 48
TENX和SpinCo未经审计的备考浓缩合并财务信息 49
风险因素和风险因素摘要 58
TENX特别股东大会 104
提案1 - 企业合并提案 110
提案2 - 驯化提案

152

提案3 - 组织文件提案 154
提案4 - 不具约束力的治理提案 156
第5号提案 - 股票发行提案 160
提案6 - 激励计划提案 162
提案7- - 董事竞选提案 169
第8号建议 - 休会建议 171
美国联邦所得税对TENX股东的重大影响 172
有关TENX和合并SUB的信息 181

 

i

 

 

TENX管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 185
Citius Pharma相关信息 189
有关SpinCo业务的信息 190
SpinCo管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析 198
SpinCo的高管和董事薪酬 204
合并后新Citius肿瘤科的管理 207
证券的实益所有权 214
某些关系和关联人交易 217
SpinCo的某些实益所有人的担保所有权和管理 221
合并后的公司证券说明 221
公司治理与股东权利的比较 228
持不同政见者的权利和评估权 243
提交股东建议书 243
未来的股东提案 243
将文件交付给股东/首相府 243
其他股东通信 244
法律事务 244
专家 244
在那里您可以找到更多信息 244
财务报表索引 F-1

 

附件
附件 A 合并协议
附件 B 建议的公司注册证书
附件 C 拟议附例
附件 D A&R登记权协议
附件 E A&R共享服务协议
附件 F 赞助商支持协议
附件 G 与收购Citius ONCLOLOGY,Inc.有关的公平意见。通过收购TENX Keane
附件 H 2024年综合股权激励计划
   
招股说明书不需要的资料

 

II

 

 

TENX 收购Keane

开曼群岛豁免公司

(公司编号:372208)

列克星敦大道420号套房2446

纽约,邮编:10170

 

特别股东大会通知

等待 [●], 2024

 

致 收购TENX Keane的股东:

 

特此通知:TenX Keane收购(开曼群岛豁免公司,公司编号372208)的特别股东大会(“特别股东大会”)将于[●],位于[●]东部时间, [●],2024年。特别股东大会还将通过网络直播进行虚拟直播。因此,TenX股东可以通过访问特别股东大会网站 来出席特别股东大会[●]在那里他们将能够在会议期间现场收听会议并进行投票。我们很高兴利用虚拟股东大会技术为TenX股东和TenX提供即时访问和成本节约。诚挚邀请您出席特别股东大会,审议并表决以下提案:

 

提案1 - 企业合并提案-作为一项特别决议,决议:(I)截至2023年10月23日的合并和重组协议和计划,由TenX、Citius PharmPharmticals,Inc.、特拉华州一家公司(“Citius Pharma”)、Citius Oncology,Inc.、Citius Pharma(“SpinCo”)和TenX Merge Sub,特拉华州公司和TenX的全资子公司(“合并子公司”)(其副本附在委托书/招股说明书中:附件A)、(Ii) 所有其他交易文件(定义见合并协议),及(Iii)拟进行的每项交易, 在每种情况下,根据合并协议所载条款及条件,及该等交易文件,包括归化(定义于合并协议)及合并(定义于合并协议),均获批准、采纳、批准及确认(“业务合并建议”);

 

建议2 - 本地化建议--作为一项特别决议,决议根据《开曼群岛公司法》第388条,将TenX从开曼群岛继续转让至特拉华州,并将其本地化为特拉华州公司(“本地化建议”),并根据《开曼群岛公司法》第206节注销开曼群岛豁免公司的注册,并在开曼群岛注销注册后,立即根据特拉华州的法律注册为公司,在特拉华州注册TenX为公司后,TenX的名称将从‘TenX Keane Acquisition’改为‘Citius Oncology,Inc.’。《新花旗肿瘤学》;

 

第3号 - 组织文件提案--作为一项特别决议,决议自引入之日起对目前有效的TenX公司章程大纲和章程细则进行修订和重述,将其全部删除,代之以TenX公司拟议的新公司注册证书(“拟议的公司注册证书”)和拟议的新章程(“拟议的章程”)(其副本作为附件B和附件C附在委托书/招股说明书后),分别)(“组织文件提案”);

 

建议 第4号 - 非约束性治理建议-作为一项基于非约束性咨询的普通决议 解决TenX修订和重新启动的备忘录和章程(可能会不时修改)与拟议的公司注册证书和拟议的章程之间的某些实质性差异,这些差异根据美国证券交易委员会的要求单独提交(统称为“非约束性治理建议”),获得批准和授权;

 

建议5 - 股票发行建议--为遵守《纳斯达克》第5635(A)、(B)和(D)条的适用规定,作为一项普通决议,决议:根据(I)归化和(Ii)全面批准合并的规定,发行面值0.0001美元的新花旗肿瘤学普通股;

 

1

 

 

第6号 - 激励计划建议-作为一项普通决议,决议批准、批准和全面确认新Citius肿瘤学采用新Citius肿瘤学2024年综合股票激励计划,自业务合并完成起生效(“激励计划建议”);

 

建议7号 - 董事选举建议-作为一项普通决议,决议将名单上的七(7)人(即迈伦·霍卢比亚克、乔尔·迈耶森、尤金·霍卢卡博士、卡罗尔·韦伯、苏伦·杜蒂亚、伦纳德·马祖尔和丹尼斯·麦格拉思)选举 在业务合并完成后在新花旗肿瘤学委员会任职,交错任职至2025年(第一类)、2026年(第二类)和2027年(第三类)年度股东大会(视情况适用),或直到他们各自的继任者正式当选并获得资格或直到他们更早去世辞职、退休、因故免职(《董事选举倡议书》); 和

 

建议 编号8 - 休会建议-如有需要,议决将临时股东大会延期至一个或多个较后日期,以便在 股份不足以构成在特别股东大会上开展业务所需的法定人数或在特别股东大会上批准一项或多项建议所需的法定人数时,允许进一步征集和表决受委代表(“休会建议”),或在必要的程度上确保对随附的委托书/招股说明书的任何必要补充或修订(“休会建议”)获得批准。

 

第1至3号提案和第5至7号提案(“先决条件提案”)的每一项 均以其他提案的批准为条件。第8号提案不以本委托书/招股说明书中提出的任何其他提案的批准为条件。 第4号提案由不具约束力的咨询提案组成。

 

这些 事项在随附的委托书/招股说明书中进行了描述,我们鼓励您在投票前仔细阅读全文 。

 

只有在收盘时持有TenX普通股的 个持有者[●],2024有权在特别股东大会及其任何续会上知会及投票,并有权点算其投票。

 

随附的委托书/招股说明书和委托卡将提供给TenX股东,用于征集将在股东特别大会和股东特别大会任何续会上表决的委托书。无论您是否计划出席股东特别大会,我们都敦促所有TenX股东仔细阅读本 委托书/招股说明书,包括附件和本文提及的文件。您还应 仔细考虑中描述的风险因素“风险因素和风险因素摘要“从随附的委托书/招股说明书第58页开始。

 

经过深思熟虑后,TenX董事会一致批准了业务合并,并一致建议股东 投票支持通过业务合并提案和本地化提案,以及在特别股东大会上向TenX股东提交所有其他 提案。当您考虑TenX董事会的这些建议时 ,您应该记住,TenX的董事和管理人员在其中拥有可能与您作为股东的利益相冲突的利益。见标题为“”的部分1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益“在随附的委托书声明/招股说明书中,请参阅有关这些考虑因素的进一步讨论。

 

根据开曼宪法文件,如果完成业务合并,公众股东(不包括发起人和某些关联方)可以要求TenX 赎回该股东的全部或部分公开股票以换取现金。只有在以下情况下,您才有权 获得赎回任何公开股票的现金:

 

(I) (A)持有TenX普通股,或(B)如果您通过TenX单位持有TenX普通股,您选择在行使您对公共股票的赎回权之前,将您的TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利;

 

2

 

 

(Ii) 向TenX的转让代理American Stock提交书面请求,其中您(A)要求TenX赎回您的全部或部分TenX普通股以换取现金,以及(B)表明您是TenX普通股的实益持有人,并提供您的法定名称、电话号码和地址;以及

 

(Iii) 通过DTC以实物或电子方式向American Stock交付您的公开股票。

 

持有人 必须在东部时间 下午5:00前按上述方式完成选择赎回其公开股票的程序[●]于2024年(股东特别大会前两(2)个营业日),以便赎回其股份。

 

TenX单位的持有人 必须选择将单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,然后才能对公开发行的股票行使赎回权 。如果持有人在经纪公司或银行的账户中持有TenX单位,持有人必须通知他们的经纪人或银行,他们选择将TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,或者如果持有人 持有以自己名义登记的TenX单位,持有人必须直接联系TenX的转让代理美国证券公司,并指示 他们这样做。公众股东可以选择赎回他们的公众股票,即使他们投票支持企业合并提案或任何其他有条件的先行提案。

 

如果业务合并未完成,公开发行的股票将返还给各自的持有人、经纪商或银行。如果业务 合并完成,并且如果公众股东正确行使其权利赎回其持有的全部或部分公开股票 并及时将其股票交付给American Stock,则TenX将以每股价格赎回该等公开股票,以现金形式支付,相当于信托账户的按比例部分,自业务合并完成前两(2)个工作日计算。出于说明的目的,[●],2024年,这将达到大约美元[●]按 已发行和已发行的公开股份计算。如果公众股东完全行使赎回权,则它将选择将其公众股票换成现金,不再拥有公众股票。赎回发生在归化之后,因此,在业务合并完成后,将立即赎回的是新花旗肿瘤普通股。请参阅“TenX - 赎回权特别大会 “在随附的委托书声明/招股说明书中,了解有关您希望赎回您的公开股票以换取现金时应遵循的程序的详细说明。

 

尽管 如上所述,公众股东连同该公众股东的任何关联公司或与该公众股东一致行动或作为“团体”(定义见交易所法案第13(D)(3)节)的任何其他人士,将被限制赎回超过15%的公开股份,这些股份包括在TenX的IPO中出售的TenX单位中。因此,如果公众股东单独或联合行动或作为一个团体,寻求赎回超过15%的公众股份,则超过15%的任何此类股份将不会被赎回现金或根本不赎回。

 

保荐人及各董事已同意(其中包括)投票赞成业务合并建议及拟进行的交易,包括其他附带条件的先决条件建议,并放弃彼等与首次公开招股订立的承销协议相关的赎回权。保荐人和该等其他人士持有的TenX普通股将被排除在用于确定每股赎回价格的按比例计算之外。截至随附的委托书 声明/招股说明书日期,保荐人和TenX董事合计拥有TenX已发行和已发行普通股的22.9%。

 

企业合并建议、归化建议及组织文件建议的批准均需要开曼群岛法律下的特别决议案,即持有至少三分之二的TenX普通股的持有人亲身、虚拟或委派代表 投赞成票,并有权就此投票,并于股东特别大会上投票。不具约束力的管治建议(包括不具约束力的咨询建议)、董事选举建议、股票发行建议、激励计划建议及续会建议均需要开曼群岛法律下的普通决议案,即亲自代表或委派代表并有权就此投票并于特别股东大会上投票的大多数普通股持有人的赞成票 。

 

3

 

 

您的 投票非常重要。无论您是否计划出席股东特别大会,请按照随附的委托书/招股说明书中的说明尽快投票,以确保您的股份出席特别股东大会 。如果您通过银行、经纪商或其他代理人持有您在“Street Name”的股份,您将需要遵循您的银行、经纪商或其他代理人向您提供的指示,以确保您的股份在特别股东大会上获得代表和投票。在大多数情况下,您可以根据指示通过电话或互联网进行投票。合并协议拟进行的交易 只有在特别股东大会上批准条件先决条件建议后才能完成。每一项条件 先例提案均以其他先例提案的批准为条件。休会建议不以随附的委托书/招股说明书中所载的任何其他建议的批准为条件。不具约束力的治理建议由不具约束力的咨询建议构成。

 

如果 您在委托书上签名、注明日期并退还,但没有说明您希望如何投票,则您的委托书将针对在特别股东大会上提交的每一项提案进行投票。如果阁下未能交还委托书,或未能指示阁下的银行、经纪商或其他 被提名人如何投票,而阁下亦没有亲身或亲身出席股东特别大会,则除其他 事项外,阁下的股份将不会计算在内,以决定是否有法定人数出席股东特别大会 ,因此不会参与投票。弃权将计入法定人数要求,但不算作在特别大会上投的一票。我们预计,在特别股东大会上表决的所有提案将根据纽约证券交易所的规则被视为非常规规则,该规则通常控制经纪商在某些事项上投票或不投票以街头名义持有的股份的能力,因此,我们预计不会提交任何经纪人不投票,因此经纪人不投票将不会影响法定人数。如果您是登记在册的股东,并且您出席股东特别大会并希望亲自或亲自投票,您可以撤回您的委托书并亲自或以虚拟方式投票。

 

贵方 请注意本通知后随附的委托书/招股说明书的其余部分(包括附件和本文提及的其他文件),以更完整地描述拟议的企业合并和相关交易以及 每项提议。我们鼓励您仔细阅读随附的委托书/招股说明书,包括本文提及的附件和其他文件。如果您对TenX普通股的投票有任何疑问或需要帮助,请 通过拨打免费电话(美国或加拿大境内):(800)714-3310联系我们的代理律师D.F.King&Co.,Inc.或银行和经纪商可以拨打对方付费电话:(212)269-5550或发送电子邮件至tenk@dfking.com。

 

感谢您的参与。我们期待着您的继续支持。

 

根据收购TenX Keane的董事会命令,日期为[●], 2024

 

  小峰 元
   
  TenX董事会主席

 

要 行使您的赎回权,您必须书面要求您的公开股票按信托账户中所持资金的一定比例赎回,并在特别股东大会投票前至少两(2)个工作日将您的股票提交给TENX的转让代理美国股票。您可以通过将您的股票证书交付给American 股票或使用存托信托公司的DWAC(在托管人处提取存款)系统以电子方式交付您的股票来投标您的股票。 如果业务组合未完成,则这些股票将退还给您或您的帐户。如果您持有 街道名称的股票,您需要指示您的银行或经纪商的客户经理从您的帐户中提取股票,以便 行使您的赎回权。

 

4

 

 

参考 其他信息

 

您 可以向TenX索取本委托书/招股说明书副本以及通过引用纳入本委托书/招股说明书的任何文件 或其他有关TenX的公开信息,免费方式为:向TenX Keane Acquisition(地址:65 East 55 th Street,18 th Floor,New York,NY 10022)提出书面请求,或致电(212)-593-6900提出请求;或者D.F. King & Co.,Inc.,TenX TENK@dfking.com

 

为使TenX股东能在TenX临时股东大会召开前及时收到文件,TenX临时股东大会将于 [●],2024年,您必须在不迟于 [●],2024年,在临时股东大会召开日期前五(5)个营业日。

 

关于 本委托书/招股说明书

 

本 委托书/招股说明书是TenX向SEC提交的表格S-4登记声明的一部分,构成1933年证券法第5节(经修订)规定的招股说明书,涉及根据合并协议向Citius Pharma发行的总计67,550,000股新Citius Oncology普通股,包括最多6,750股,Citius Pharma 可能向其股东发行的与分配有关的000股股票, [●]Citius Pharma将向Maxim Group LLC(“Maxim”) 发行的股份,作为支付其作为Citius Pharma并购(“M&A”)顾问的费用。是否实现这种分布 以及这种分布的大小取决于本文所述的因素。根据TenX交易法第14(a)条,本文件也构成委托书。其亦构成TenX特别股东大会的通知。

 

您 在决定如何对业务合并 和相关提案进行投票时,应仅依赖本委托书/招股说明书中包含的信息。TenX和Citius Pharma均未授权任何人提供本委托书/招股说明书中所载以外的任何信息或作出任何陈述 。请勿依赖本 委托书/招股说明书以外的任何信息或陈述。本委托书/招股章程所载资料可能于本委托书/招股章程日期后更改。 请勿在本委托书/招股说明书日期之后假设本委托书/招股说明书中包含的信息 仍然正确。

 

本委托书/招股说明书中有关TenX及其业务、运营、管理和其他事项的信息 由TenX提供,本委托书/招股说明书中有关New Citius Oncology及其业务、运营、管理和其他事项的信息 由Citius Pharma提供。

 

本 委托书/招股说明书不构成任何司法管辖区内向任何人发出的出售出售要约或购买任何证券的购买要约的招揽,或向任何人发出的委托书或同意书的招揽,在该司法管辖区内向任何人发出任何此类要约或招揽是非法的。鼓励所有股东完整阅读本委托书/招股说明书中所述 交易条款的协议全文,这些协议作为附件附于本委托书/招股说明书,和/或作为S-4表格上的登记声明的附件提交 ,本委托书/招股说明书是其中的一部分,并通过引用并入本委托书/招股说明书 。所有此类证据均可在SEC网站的电子数据收集分析和检索系统 上获得,网址为 Www.sec.gov.请参阅本委托书/招股章程题为“在那里您可以找到更多信息 .”

 

商标

 

本 文档包含对属于其他实体的商标和服务标记的引用。仅为方便起见,本委托书/招股说明书中提及的商标和商品 名称可能不包含®或 TM符号,但此类引用并不 旨在以任何方式表明适用许可方不会在适用法律的最大范围内 主张其对这些商标和商品名称的权利。TenX不打算使用或展示其他公司的商品名称、商标或服务 标记来暗示与任何其他公司的关系,或任何其他公司对其的认可或赞助。

 

5

 

 

已选择 个定义

 

除非 本委托书/招股说明书中另有说明或文意另有所指,否则:

 

“A&R 注册权协议”适用于经修订和重述的注册权 Citius Pharma、TenX、申办者 原注册权协议的现有持有人和新持有人 其格式随附于本委托书/招股章程, 附件 D;

 

《A&R 共享服务协议》是由Citius Pharma和SpinCo在交易结束时签订的经修订和重新签署的共享服务协议 ,其格式为附件E;

 

“合并对价合计”是指新花旗肿瘤普通股的数量 等于(I)$675,000,000除以(Ii)$10.00所得的商数;
   
“美国股票”指的是美国股票转让信托公司;
   
“基数 交换比率”是指将(I)构成合并总对价的股份数除以(Ii)SpinCo的已发行股份数所得的商数;
   
“业务 合并”指TenX和SpinCo根据合并协议规定和预期的交易进行的合并;
   
“开曼群岛章程文件”是指TenX经修订和重新修订的备忘录和不时修订的组织章程;
   
《开曼群岛公司法》适用于开曼群岛的《公司法》(修订本);
   
“Citius Pharma”是指内华达州的Citius制药公司;
   
“Citius Pharma董事会”指Citius Pharma董事会;
   
“结束” 是指企业合并的结束;
   
“合并 公司”是指随着业务合并的完成,新花旗肿瘤公司的名称。
   
“有条件的先例批准”是指在临时股东大会上批准的有条件的先例提案;
   
“条件 先例建议”统称为企业合并建议、归化建议、组织文件建议、股票发行建议、激励计划建议、 和董事选举建议;
   
“DGCL” 指特拉华州公司法总则;
   
“分销” 指Citius Pharma向Citius Pharma股东的潜在分销,按比例最多为其在合并中获得的新Citius Oncology普通股的10%;
   
“本地化” 是指继续离开开曼群岛,并将TenX本地化为在特拉华州注册成立的公司。
   
“生效时间”是指根据合并协议的条款,合并生效的时间;
   
“证券交易法”是指经修订的1934年证券交易法;
   
“特别股东大会”是指由TenX董事会正式召开并为审议和表决本委托书/招股说明书中提出的建议而召开的TenX特别股东大会;
   
“方正 股”是指TenX的普通股,以及将向发起人和某些与合并有关的关联方发行的新花旗肿瘤普通股。

 

6

 

 

“GAAP” 是指美国公认的会计原则;

 

“HSR 法案”是指经修订的1976年哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法案;

 

“首次公开发行”或“IPO”是指TenX于2022年10月18日完成的首次公开募股。

 

“投资公司法”是指经修订的1940年投资公司法;

 

《首次公开募股注册书》是指天猫提交的与2022年10月13日生效的首次公开募股相关的S-1表格(档号:333-256271) 注册书;

 

“美国国税局” 指美国国税局;

 

《就业法案》指的是《2012年启动我们的企业创业法案》;

 

“合并” 指合并Sub与SpinCo合并,SpinCo根据合并协议中规定的条款和条件 作为TenX的全资子公司继续存在;

 

“合并协议”是指TenX、Citius Pharma、Merge Sub和SpinCo之间于2023年10月23日签署的合并和重组协议和计划,该协议和计划的副本附在本委托书/招股说明书中附件A;

 

“Merge Sub”指TenX Merger Sub,Inc.,Inc.,该公司是特拉华州的一家公司,也是TenX的全资子公司 ;

 

“纳斯达克” 面向纳斯达克全球市场;

 

“新的Citius肿瘤学”是对TenX的,在驯化之后;

 

“新花旗肿瘤学董事会”是指新花旗肿瘤学董事会;

 

“新花旗肿瘤普通股”是指新花旗肿瘤普通股,面值为每股0.0001美元;

 

“新的 花旗肿瘤期权奖”是指股票奖励,SpinCo期权在交易结束时被转换为股权奖励 ;

 

“新的花旗肿瘤期权”是指购买新花旗肿瘤普通股的期权;

 

《注册权协议》原件与日期为2022年10月13日的注册权协议原件相符。

   
“未偿还的 SpinCo股票”是指(不重复)在紧接生效时间之前发行和发行的SpinCo 普通股的总数;

 

“个人”是指任何个人、商号、公司、合伙企业、有限责任公司、注册成立的或非注册的协会、合资企业、股份公司、政府机关或机构或其他任何种类的实体;

 

“定向增发”是指与2022年10月18日IPO完成同时进行的TenX定向增发。

 

“私募配售权”是指作为私募配售单位的一部分而发行的权利, 该权利的持有人有权在完成TenX的初始业务合并后获得每股权利的0.2股TenX普通股 。
   
“私人配售单位”是指在私人配售中发行的394,000个单位,每个单位由一股TenX普通股和一个私人配售权组成,以每个私人配售单位10.00美元的价格向保荐人出售。

 

“形式”是指给予企业合并形式上的效力;

 

本委托书/招股说明书所附的《拟议附例》适用于新花旗肿瘤学的拟议附例,自生效之日起生效。附件C;

 

7

 

 

本委托书/招股说明书所附的《建议的公司注册证书》是指新的花旗肿瘤公司于注册生效之日提出的注册证书。附件B;

 

“建议的组织文件”是指建议的公司注册证书和建议的章程;

 

“公开股东”是指公开股票的持有者,无论是在TenX的首次公开募股中获得的,还是在二级市场获得的;

 

“公开发行的 股”是指TenX在首次公开发行中发行和出售并根据IPO登记声明或股份登记的TenX普通股(包括包括在单位内和权利相关的普通股)。新Citius肿瘤学 在归化时转换为普通股时作为法律事项发行的普通股, 根据上下文需要;

 

“赎回” 是指根据开曼宪法文件和拟议的组织文件赎回公共股票以换取现金。

 

“萨班斯-奥克斯利法案”是指2002年的萨班斯-奥克斯利法案;

 

“美国证券交易委员会” 指美国证券交易委员会;

 

“证券法”是指经修订的1933年证券法;

 

“SpinCo” 是指位于特拉华州的Citius Oncology,Inc.,Citius Pharma的全资子公司;

 

“SpinCo业务”是指Citius Pharma为LYMPHIR开发和商业化的业务。TM(denileukin diftitox),一种晚期肿瘤免疫疗法,用于 治疗皮肤T细胞淋巴瘤,一种罕见的非霍奇金淋巴瘤;

 

“SpinCo 普通股”是指SpinCo的普通股,每股面值0.0001美元, 在合并前,

 

“SpinCo 期权”是指购买SpinCo普通股的期权;

 

“赞助商” 是10 XYZ Holdings,LP,一家特拉华州的有限合伙企业;

 

“赞助商 支持协议”是指日期为 2023年12月23日由TenX、申办者、SpinCo和Citius Pharma签署,副本为 附为本合同 附件F;

 

“TenX。” “公司”、“我们”、“我们的”和“我们的”均适用于TenX Keane Acquisition,一家开曼群岛豁免公司,在本土化为公司之前 在特拉华州,并在其驯化后,新Citius肿瘤学;

 

“TenX 董事会”是指TenX的董事会;

 

“TenX 普通股”和“普通股”指TenX的普通股, 每股面值0.0001美元;

 

“TenX 公共证券”指TenX普通股、TenX权利和TenX单位的统称;

 

“TenX 权利”是指TenX的公开交易权利,赋予其持有人 在TenX的 初始业务合并;

 

“TenX 股东”指TenX普通股持有人。

 

“TenX 单位”是指TenX的公开交易单位,包括一个TenX普通股 1股及1份TenX权利;

 

“交易 文件”是指A&R共享服务协议、赞助商支持协议 以及《A&R注册权协议》,包括所有附件、附件、 附表、附件和附录,以及交付的任何证书或其他文书 根据《合并协议》或上述任何条款,任何一方向任何其他方提供的信息;

 

“财政部 股份”指的是SpinCo的库存中持有的SpinCo普通股的股份, 将因与合并有关的无对价而被取消;

 

“信任 账户”指在首次公开募股完成时设立并维护的信托账户 由美国股票,作为受托人;

 

“信任 协议”是指2022年10月13日签署的投资管理信托协议, 由TenX和美国股票作为受托人;以及

 

“信任 金额”是指截止日信托账户中的可用现金金额, 在扣除TenX履行其对股东的义务所需的金额后 (if行使赎回权;及

 

“美国” 是美利坚合众国

 

除非 本委托书/招股说明书中另有说明或上下文另有要求,否则本委托书/招股说明书 中对TenX普通股、公众股或TenX权利的所有提及均包括TenX单位的任何相关证券(如适用)。

 

8

 

 

有关前瞻性陈述的警示性 声明

 

本 委托书/招股说明书包含前瞻性陈述。词语“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将会”以及类似的表述可以识别前瞻性陈述,但没有这些字眼并不意味着声明不具有前瞻性。除本委托书/招股说明书中包含的有关历史事实的陈述外,本委托书/招股说明书中包含的所有陈述,包括有关本地化、合并和分销的预期时间和结构、双方完成业务合并的能力、业务合并的预期收益、业务合并和分配的美国联邦所得税后果、SpinCo在完成交易并使TenX股东的任何赎回生效后预计可获得的毛收入、SpinCo未来的运营业绩、财务状况和业务战略以及其对以下应用的预期。以及LYMPHIR的商业化和市场TM任何未来的候选产品、SpinCo与合作伙伴的许可协议下任何里程碑和许可使用费的潜在 及其时间均为前瞻性声明。 这些前瞻性声明不是对未来业绩、条件或结果的保证,涉及许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素,其中许多风险、不确定性、假设和其他重要因素不在Citius Pharma、SpinCo和TenX的控制范围之内。 这些前瞻性声明可能会导致实际结果或结果与前瞻性声明中讨论的大不相同。

 

本委托书/招股说明书以及通过引用纳入本委托书/招股说明书的任何文件中包含的 前瞻性陈述基于对未来发展及其对TenX、Citius Pharma或SpinCo的潜在影响的当前预期和信念。 不能保证影响TenX、Citius Pharma或SpinCo的未来发展将是TenX、Citius Pharma或SpinCo预期的发展。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些不在TenX、Citius Pharma或SpinCo的控制范围之外)或其他假设,可能会导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述中明示或暗示的结果或表现大不相同。这些风险和不确定因素包括但不限于,标题“风险因素和风险因素摘要“从本委托书/招股说明书第58页开始 及以下内容:

 

业务合并可能无法及时完成或根本无法完成的风险, 可能对Citius Pharma或TenX的证券价格产生不利影响;
   
条件先决条件提案未获批准的风险;
   
合并后的公司无法确认业务合并的预期收益, 这可能受到TenX股东赎回后新花旗的可用资金数额等的影响。
   
未能获得某些政府和监管部门的批准;
   
发生可能导致合并协议终止的任何事件、变更或其他情况。
   
一般经济条件、地缘政治风险的变化,包括任何大流行病或国际冲突的结果,包括中东和俄罗斯与乌克兰之间的冲突;
   
与企业合并有关或因企业合并而引起的诉讼结果,或由此产生的任何不利的 发展或延误或费用;
   
交易的宣布或悬而未决对Citius Pharma、SpinCo或TenX的业务关系、经营业绩和总体业务的影响;
   
新花旗肿瘤符合纳斯达克上市标准的能力,以使业务合并得以完成 并在业务合并完成后继续符合纳斯达克的上市标准 ;
   
与企业合并有关的成本;

 

9

 

 

由于包括Citius Pharma在内的多种因素,TenX或Citius Pharma的证券价格可能会波动。TenX或SpinCo在合并后无法执行其业务计划或达到或超过其财务预测和新Citius Oncology资本结构的变化 ;和
   
与SpinCo的业务、运营和财务业绩相关的因素 ,包括:

 

SpinCo的 历史合并财务数据和形式财务报表不一定 代表SpinCo作为一家独立公司所取得的业绩,也可能不是其未来业绩的可靠指标;
   
SpinCo的经营业绩和财务业绩;
   
SpinCo成功向美国食品和药物管理局(FDA)重新提交LYMPHIR生物许可申请(BLA)的能力,以及FDA批准BLA的风险,如果获得批准,SpinCo将LYMPHIR商业化的能力和医学界对LYMPHIR的接受程度;
   
SpinCo对未来任何候选产品的批准和商业化;
   
SpinCo管理和发展其业务以及执行其业务和增长战略的能力;
   
如果获得批准,SpinCo的候选产品可能竞争的领域发生变化带来的风险 ;
   
生命科学和生物技术行业的竞争环境;
   
未能维护、保护和捍卫SpinCo的知识产权;
   
政府法律和法规的变化,包括管理知识产权的法律,以及影响SpinCo业务的执法 ;
   
SpinCo所依赖的第三方业绩方面的困难 ;以及
   
难以发展和维持与商业交易对手的关系。

 

如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者TenX或SpinCo的任何假设被证明是不正确的, 实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。除适用证券法可能要求外,TenX、Citius Pharma或SpinCo均不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

 

在 任何TenX股东授予其委托书或指示应如何投票或对将提交特别股东大会的提案进行表决之前,该股东应意识到风险因素和风险 因素摘要本委托书/招股说明书中的部分和其他部分可能会对TenX产生不利影响。

 

10

 

 

问题 和答案

 

以下 问题和解答仅突出显示本委托书/招股说明书中的精选信息,并仅简要回答有关将在特别股东大会上提交的提案的一些常见问题,包括与建议的业务组合有关的问题 。以下问答不包括对TenX股东重要的所有信息。TenX敦促 股东仔细阅读本委托书/招股说明书,包括附件和本文提及的其他文件,以全面了解建议的业务合并和特别股东大会的投票程序。

 

问: 我如何虚拟出席会议?

 

答: 特别股东大会将通过https://www.的网络直播进行虚拟收看[●], 在[●].,东部时间,On[●],2024年。要参加虚拟会议并在虚拟会议上投票,登记在册的TenX股东将需要(I)其委托卡上包含的控制编号或随其代理材料一起提供的说明(如果适用),或(Ii) 从其经纪人、银行或其他被指定人处获得委托书。

 

特别股东大会网络直播将于以下时间准时开始[●],东部时间。鼓励TenX股东在开始时间之前参加 特别股东大会。如果您在访问虚拟会议或在 会议期间遇到任何困难,请拨打将在虚拟会议登录页面上发布的技术支持电话。

 

问: 我可以亲自出席股东特别大会吗?

 

答: 是的。TenX股东将能够亲自出席将于[●],2024,时间: [●],东部时间,在办公室[●],位于[●]。然而,TenX鼓励其股东通过互联网上的网络直播 参加。

 

问: 为什么我会收到此委托书/招股说明书?

 

答: 您之所以收到这些材料,是因为您是TenX的登记股东或实益持有人[●],2024,特别股东大会的记录日期(“TenX记录日期”)。TenX和Citius Pharma已同意根据合并协议和其他交易文件的条款和条件,将SpinCo业务与TenX合并为一系列交易。合并协议副本一份,附件如下附件A。TenX股东正被要求考虑并表决一项批准业务合并的提案和其他一些提案。见标题为“”的部分提案1 - 业务合并提案 “了解更多细节。

 

TENX股东的投票很重要。鼓励TENX股东在仔细审阅本委托书/招股说明书全文后尽快投票,包括TENX和SpinCo的附件和随附的财务报表。

 

问: 本委托书/招股说明书中描述的交易有哪些?

 

答: 2023年10月23日,TenX、Citius Pharma、SpinCo和Merge Sub签订了合并协议。影响业务合并的主要交易包括:

 

驯化。 TenX的注册管辖权将发生变化,方法是在开曼群岛注销注册为获豁免的公司,并继续注册为根据特拉华州法律注册的公司 ,至少一个工作日在完成合并之前 。为配合本土化的完成,TenX将更名为“Citius Oncology,Inc.”。作为本地化生效时间 的结果,(I)当时发行和发行的每股TenX普通股将在一对一的基础上自动转换为新Citius Oncology普通股, (Ii)每个当时已发行且尚未发行的TenX版权将转换为新的Citius Oncology版权 ;以及(Iii)每个当时已发行和尚未发行的TenX单位将被注销,其持有人 将有权获得一股新Citius Oncology普通股和New Citius肿瘤权。

 

11

 

 

合并。 在归化后,SpinCo和Merge Sub将进行反向三角合并,其中Merge Sub将与SpinCo合并并并入SpinCo,而SpinCo将作为TenX的直接全资子公司继续存在。在合并中,SpinCo普通股的每股将自动 转换为获得新Citius Oncology普通股的权利。每股SpinCo普通股收到的新Citius Oncology普通股数量 将基于基本交换比率的计算。作为SpinCo的唯一股东,Citius Pharma在合并中将获得的新Citius Oncology普通股总数为67,500,000股新Citius Oncology普通股 。
   
分布。 合并后,Citius Pharma可能会立即按比例将其在合并中获得的新Citius Oncology普通股最多10%的股份分配给其股东。 无论是否进行此类分配,以及此类分配的规模,取决于此处描述的因素。见“Citius Pharma为什么要实施分销?”

 

新的Citius Oncology将在合并后成为SpinCo的母公司,将更名为“Citius Oncology,Inc.”, 自完成本地化(SpinCo更名为“[●]“)。新的花旗肿瘤普通股将在纳斯达克全球市场上市,交易代码为“[●].”

 

问: 闭幕后,谁将在新的Citius肿瘤学委员会任职?

 

答: 合并协议规定,截至交易结束时,新的Citius肿瘤学委员会将由七(7)名成员组成:

 

搜人 杜蒂亚-独立董事;
   
迈伦·霍鲁比亚克;
   
尤金·霍卢卡--独立董事;
   
乔尔·迈尔松;
   
伦纳德·马祖尔;
   
丹尼斯·M,麦格拉斯独立董事
   
卡罗尔 韦伯-独立董事。

 

参见 “企业合并后新花旗肿瘤科的管理.”

 

问: 关闭后谁将管理New Citius Oncology?

 

答: 合并协议规定,截至交易结束时:

 

现任SpinCo首席执行官兼总裁的伦纳德·马祖尔将成为新花旗肿瘤学公司的首席执行官和总裁;

 

现任SpinCo执行副总裁总裁的Myron Holubiak将成为新Citius肿瘤学的新秘书;

 

Jaime Bartushak现任执行副总裁总裁、SpinCo首席财务官兼首席商务官 将成为新花旗肿瘤公司的首席财务官兼财务主管; 以及

 

Myron Juczman、SpinCo执行副总裁总裁和首席医疗官将成为新花旗肿瘤学的首席医疗官。

 

12

 

 

问: 合并的完成是否有任何条件?

 

答: 是的。每一方完成业务合并的各自义务以履行(或 这个在适用法律允许的范围内)放弃合并协议中规定的某些条件。

 

合并协议规定,各方完成合并的义务的条件包括:(I)《高铁法案》规定的等待期届满或终止,(Ii)获得某些政府当局所需的同意和批准,(Iii)Citius Pharma或TenX与任何政府当局之间未达成协议,据此Citius Pharma或TenX同意不完成企业合并,(Iv)没有任何具有管辖权的政府当局颁布或 发布任何法律(无论是临时的、初步的还是永久的),在有效且具有限制、责令或禁止完成交易的效果的每个案例中,(V)TenX截至交易完成时拥有至少5,000,001美元的有形资产净值, (Vi)TenX未收到来自纳斯达克的未偿还或未治愈的书面通知,说明其已失败,或因任何原因 预计将无法满足纳斯达克初始上市要求或纳斯达克继续上市要求,(Vii)花旗制药、SpinCo、TenX和合并子公司各自已在所有实质性方面履行和遵守义务, 合并协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的契诺和协议,(Viii) 与双方在合并协议中各自陈述和担保的准确性有关的惯例条件 ,(Ix)TenX提交给美国证券交易委员会的注册声明(本委托书/招股说明书是其中的一部分)已生效,(X)已获得TenX股东对该条件的先例建议的批准;以及(Xi)赞助商已通过电汇方式支付或全额支付TenX预计发生的超过50万美元(500,000美元)的任何交易费用。

 

此外,SpinCo和Citius Pharma各自完成业务合并的义务以除Joel Mayersohn以外的所有董事和TenX的所有高管辞职以及发生本地化为条件。 双方完成业务合并的义务还以自合并协议之日起未对SpinCo或TenX产生“重大不利 影响”为条件。

 

适用一方或多方可以书面方式放弃上述条件中的某些条件。如果TenX董事会或Citius 医药董事会确定,订约方的任何修改,包括对结束时任何条件的任何豁免,将对业务合并的条款产生重大影响,TenX和Citius Pharma将以合理计算的方式通知各自的股东,告知他们法律可能要求的修改,发布新闻稿和/或提交最新报告 8-K表,并在必要时分发本委托书/招股说明书的附录,以争取TenX股东的投票。有关企业合并完成的条件的更多信息,请参见“提案1 - 业务合并提案 - 合并协议摘要 - 截止条件.”

 

问: 合并给TenX股东带来了哪些实质性的美国联邦所得税后果?

 

答: TenX股东预计不会确认合并带来的任何收益或损失。TenX股东应咨询他们自己的税务顾问,以全面了解合并的税务后果。业务合并给TenX股东带来的重大美国联邦所得税后果在“美国联邦所得税对TenX股东的重大影响。

 

问: 如果合并协议终止,Citius Pharma是否需要向TenX支付任何费用?

 

答: 如果Citius Pharma在2024年2月29日之前就涉及SpinCo或其资产的替代交易(“收购建议”)达成最终协议而终止合并协议,则Citius Pharma有义务通过电汇立即可用资金的方式向TenX支付5,000,000美元的终止费(“终止费”)。除实际欺诈或故意违约的情况外,如果支付了终止费,此类支付(S)金额 构成TenX、合并子公司或其各自子公司或TenX关联方因完成交易或违反或未能履行合并协议而遭受的所有损失和损害的唯一和排他性补救措施。 Citius Pharma将不再承担与合并协议或交易相关或产生的进一步责任或义务。如果Citius Pharma未能及时支付任何金额的终止费,并且为了获得付款,TenX启动了一项诉讼,导致针对Citius Pharma的任何欠款做出判决,Citius Pharma将偿还TenX与该诉讼相关的合理和有据可查的费用和支出(包括合理和有据可查的律师费)。请参阅“提案1 - 业务合并提案 - 合并协议摘要 - 在某些情况下应支付的终止费用和费用 .”

 

13

 

 

问: TenX的股东被要求就哪些提案进行投票?

 

答: 在特别股东大会上,TenX要求TenX普通股持有人考虑并表决:

 

提案1 - 企业合并提案--一项特别决议,以通过(I)合并协议、(Ii)交易文件和(Iii)拟进行的各项交易,包括归化和合并;

 

提案2 - 本土化提案--批准将TenX从开曼群岛归化并变更公司管辖权的特别决议,其名称为“Citius Oncology,Inc.”;

 

提案3 - 组织文件提案--一项特别决议,在实施归化后通过拟议的公司注册证书和拟议的TenX章程。

 

提案4 - 非约束性治理提案--非约束性咨询基础上的普通决议,批准TenX的《开曼群岛章程》文件与拟议的《公司注册证书》和《拟议的章程》之间的某些实质性差异,这些文件是根据《美国证券交易委员会》的要求单独提交的;

 

提案5号 - 股票发行提案--为遵守纳斯达克第5635条的适用条款,批准发行普通股的普通决议,面值0.000美元,根据(I)归化和(Ii)合并,新Citius肿瘤学;

 

提案6号 - 激励计划提案-以普通决议批准的普通决议,新Citius肿瘤学2024综合股票激励计划;

 

建议7 - 董事选举建议-一项普通决议,选举七(7)名董事在新的花旗肿瘤学董事会交错任职;以及

 

提案8号 - 休会提案-批准临时股东大会延期至较后日期的普通决议,如有必要,如果代表的股份不足以构成在特别股东大会上开展业务或在临时股东大会上批准一项或多项提案所需的法定人数,则允许进一步征集和表决委托书确保向TenX股东提供对随附的委托书/招股说明书的任何必要补充或修订所需的范围。

 

如果 TenX股东不批准每个条件先决条件建议,则除非合并协议的适用各方放弃合并协议中的某些条件,否则合并协议可能终止,业务合并可能无法完成 。请参阅“第1号提案 - 企业合并提案,” “提案编号 2 - 驯化提案,” “建议书编号3 - 组织文件 建议书,” “提案4 - 不具约束力的治理提案,” “提案 第5号 - 股票发行提案,” “提案6 - 激励计划 提案,” “提案7 - 董事选举提案“和”提案8号 - 休会提案.”

 

TenX 将召开特别股东大会,审议并表决这些提议。本委托书/招股说明书包含有关业务合并和将在特别股东大会上处理的其他事项的重要 信息。TenX的股东 应该仔细阅读。

 

经过 仔细考虑,多伦多证券交易所董事会确定,企业合并建议、归化建议、组织文件建议、不具约束力的治理建议、董事选举建议、股票发行建议、激励计划建议和休会建议符合多伦多证券交易所及其股东的最佳利益,并一致建议您 投票或指示投票支持这些建议中的每一个。

 

14

 

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

问: 这些提案是否以彼此为条件?

 

答: 是的。每一项先决条件提案都是以其他提案的批准为条件的。休会建议不以本委托书/招股说明书所载任何其他建议的批准为条件 。不具约束力的治理建议由不具约束力的咨询建议组成。

 

问: TenX为什么提出业务合并?

 

答: TenX的成立是为了实现与一个或多个企业或实体的合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。

 

基于我们对SpinCo、SpinCo管理层及其所在行业的尽职调查,包括SpinCo在这些尽职调查过程中提供的财务和其他信息,TenX董事会认为,业务 与SpinCo的合并符合TenX及其股东的最佳利益,并提供了增加股东价值的机会。 然而,不能保证这一点。请参阅“1号提案 - 业务合并提案 - TenX董事会提出业务合并的理由“以获取更多信息。

 

尽管TenX董事会认为与SpinCo的业务合并提供了一个有吸引力的业务合并机会,符合TenX及其股东的最佳利益,但TenX董事会确实考虑了某些潜在的重大负面因素,包括总体经济状况、无法实现目标、无法获得LYMPHIR的监管批准 TM,行业声誉风险、生物技术融资周期风险和制药业监管改革风险 1号提案 - 业务合并提案 - TenX董事会的业务合并原因、“以及在标题为”风险因素和风险因素摘要.”

 

问: 作为SpinCo的唯一股东,Citius Pharma将从TenX收购SpinCo的所有已发行和已发行股权中获得什么回报?

 

答: 普通股。作为(其中包括)成交的结果,SpinCo普通股的每股流通股(库存股除外)将于生效时间注销,以换取相当于基本交换比率的若干新Citius Oncology普通股的权利。

 

Citius Pharma作为SpinCo的唯一股东收到的新Citius Oncology普通股总数,或根据新Citius Oncology奖励计划保留以供发行的股票总数,将等于合并总对价。有关更多详细信息,请参阅“第1号提案 - 企业合并提案 - 考虑。

 

15

 

 

问: Citius Pharma为什么要实施分销?

 

答: 与合并有关,为了使新花旗肿瘤普通股在完成交易时及之后继续在纳斯达克全球市场上市,我们将被要求证明符合纳斯达克初始上市要求,这比纳斯达克持续上市要求更严格。关于纳斯达克初始上市要求,我们必须 能够证明某些流动性门槛,尤其是,合并后的公司将拥有(I)不受限制的 公开持有的股份的市值为4,500万美元,(Ii)1,250,000股无限制的公开持有的股票,以及(Iii)400个无限制的轮回持有人(一个轮回持有人必须持有至少100股无限制的证券),并且其中至少200个轮回持有人必须每人持有市值至少2,500美元的无限制证券(合计为“纳斯达克流动性要求”)。如果在合并完成之前 花旗制药公司确定合并后的公司不太可能满足纳斯达克的流动性要求, 则在合并完成后,花旗制药公司将按比例向花旗制药公司的股东分配其在合并中收到的最高10%的新花旗肿瘤普通股。此类分配的记录日期应为合并的结束日期。分销中将发行的股份总数将是花旗制药公司和TenX公司确定的满足纳斯达克流动性要求所需的最低股份数量,在任何情况下,都不会超过花旗制药公司在合并中收到的新花旗肿瘤普通股的10%。不会向Citius Pharma股东发行与分配相关的新Citius Oncology Common股票。相反,经销代理将把新花旗肿瘤普通股的零碎股份聚合为完整股票,按当前市场价格在公开市场出售全部股票,并将扣除经纪费用和其他成本后的现金收益总额按销售比例分配给 本来有权在分销中获得新花旗肿瘤普通股零碎股份的每位持有人。以现金代替零碎股份的接受者将无权从代替零碎股份的付款金额中获得任何利息。 例如,在实施了Citius Oncology Common Stock Citius在合并中获得的10%股份的最高分派金额后,预计Citius Pharma将拥有大约[●]%及其股东将总共拥有 约[●]分别占新花旗肿瘤普通股流通股的百分比(假设没有赎回情况)。

 

问: 在决定是否继续进行业务合并时,TenX董事会是否获得了第三方估值或公平意见?

 

答: 是的。尽管目前的TenX治理文件没有要求TenX董事会就业务合并寻求第三方估值或公平意见 ,除非目标与发起人或TenX的董事或高管有关联,但在2023年10月20日举行的TenX董事会评估业务合并的会议上,Revere Securities LLC(“Revere Securities”) 向TenX董事会提交了口头意见,并通过日期为2023年10月23日的书面意见(“Revere 意见”)进行了确认,截至Revere发表意见之日起,根据并遵守其书面意见中所述的各种假设和限制 ,支付给SpinCo股东的合并对价(此术语在本节中使用,即“合并对价”) 从财务角度来看对TenX股东是公平的。

 

有关我们的决策过程的更多信息,请参阅标题为“提案1-业务合并 提案-TenX财务顾问的意见“另请参阅标题为“1号提案--企业合并提案--企业合并中某些人的利益”“风险因素 和风险因素摘要”以进一步讨论这些考虑因素。

 

问: 业务合并完成后,TenX现有股东和SpinCo股东将立即在New Citius Oncology持有什么股权?

 

答: 截至本委托书/招股说明书的日期,共有(I)8,941,000股TenX普通股已发行和发行,其中包括保荐人持有的1,650,000股方正股票和7,291,000股公开发行的股票(公开股份数量包括所有已发行和已发行的TenX单位相关的838,272股TenX普通股),(Ii)6,994,000股TenX权利,其中包括由公众持有的6,155,728股TenX权利和所有已发行和已发行的TenX单位的838,272股TenX权利,以及(Iii)838,272 TenX单位、已发行和已发行的TenX单位包括保荐人持有的394,000个私募单位及公众持有的444,272个TenX单位(所有TenX普通股 及与838,272个TenX单位相关的TenX权利分别计入第(I)及(Ii)项)。每个已发行的TenX单位由一(1)股TenX普通股和一(1)项TenX权利组成,在被纳入后,持有人将有权获得一(1)股新Citius Oncology普通股和一(1)项新Citius Oncology权利。每五(5)个新Citius肿瘤学权利将自动 转换为一(1)股新Citius肿瘤学普通股。因此,于本委托书/招股说明书日期(假设并无任何TenX普通股与业务合并有关),TenX的全面摊薄股本 (于TenX权利转换生效后)将为10,339,800股TenX普通股。

 

16

 

 

预计在企业合并后,(I)我们的公众股东预计将拥有大约[●]已发行的新花旗肿瘤普通股的百分比,(Ii)Citius Pharma预计拥有约[●]新花旗肿瘤普通股的流通股的百分比,以及(Iii)保荐人和关联方预计将共同拥有约[●]新花旗肿瘤普通股流通股的% 。

 

这些百分比 假设(I)无赎回情况,(Iii)新Citius Oncology向Citius Pharma发行67,500,000股新Citius Oncology Common股票,并以每股10.00美元(50,000股)向Newbridge发行500,000股新Citius Oncology普通股,以支付其财务咨询费, (Iii)将发行1,398,800股新Citius Oncology普通股以换取新Citius Oncology权利,(Iv)Citius Pharma不影响分派,以及(V)排除可为新Citius Oncology普通股行使的所有新Citius Oncology期权。如果实际情况与不可赎回方案不同,这些选区持有的New Citius 肿瘤学的所有权百分比将不同。

 

下表说明了在业务合并完成后新Citius Oncology的不同所有权级别 (I)基于不赎回方案,(Ii)基于假设3,300,000股TenX普通股与业务合并一起以大约$$的价格赎回[●]每股(我们将这组假设称为“50%赎回方案”),以及(Iii)基于6,600,000股TenX普通股与业务合并相关的赎回价格约为$[●]每股,这是可以发生的最大赎回金额,并仍确保 TenX满足其保持至少5,000,001美元有形资产净额的要求(我们将这组假设称为“最大 赎回情景”)。无论赎回程度如何,非赎回股东持有的新花旗肿瘤普通股股票的隐含价值将为$[●]在完成业务合并后立即每股收益。交易完成后,New Citius Oncology普通股的交易价格不可预测。请参阅“风险 与赎回相关的 - 风险因素“以获取更多信息。

 

    新Citius Oncology的股份所有权  
    没有赎回方案    50%兑换方案    最大赎回方案 
    

第 个

股票

    

百分比

杰出的

股票

    

第 个

股票

    

百分比

杰出的

股票

    

第 个

股票

    

百分比

杰出的

股票

 
TenX的公众股东    [●]     [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
赞助商及关联方   [●]    [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
花旗制药(Citius Pharma)(1)   [●]    [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
Maxim集团顾问费股份(2)   [●]    [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
新桥证券顾问费股份   [●]    [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
总计   [●]    100.0%   [●]    100.0%   [●]    100.0%

 

(1)此 表假定分销不受Citius Pharma影响。如果Citius Pharma实施分配, 假设最高分配金额为新Citius Oncology流通股的10% Citius Pharma在合并中收到的普通股,预计Citius Pharma和Citius Pharma的股东将拥有:(I)在无法赎回的情况下,大约 [●]%和[●]分别占新Citius Oncology流通股的% 普通股(II),在50%的赎回方案中,大约[●]%和[●]%, ,以及(Iii)在 最大赎回方案中,大约[●]%和[●]分别占新花旗肿瘤普通股流通股的百分比。是否影响这种分布以及这种分布的大小取决于本文所述的因素。 有关详细信息,请参阅为什么Citius Pharma会实施分销?“ 在随附的委托书/招股说明书中。
   
 (2)

此表包括[●]将向Maxim发行的股票,用于向Citius Pharma和SpinCo提供的并购咨询服务 。

 

17

 

 

问: 业务合并的宣布对TenX普通股的交易价格有何影响?

 

答: 2023年10月23日,也就是公开宣布签署合并协议前的最后一个交易日,纳斯达克公布的TenX单位、TenX普通股和TenX权利的收盘价分别为11.20美元、10.84美元和0.28美元。在……上面[●],2024, 本委托书/招股说明书日期之前的最近实际可行日期,TenX单位、TenX普通股和TenX权利在纳斯达克上报告的收盘价为$[●], $[●]及$[●],分别为。

 

问: TenX和SpinCo是否会获得与业务合并相关的新融资?

 

答: 不是。没有考虑将融资作为业务合并的一部分。

 

问: TenX为什么要提出本土化?

 

答: TenX董事会认为,将TenX的注册地变更为特拉华州将为我们带来显著的优势。此外,TenX董事会认为,DGCL向公司提供的任何直接利益也间接使其股东(即公司的所有者)受益。TenX董事会认为,在特拉华州重新成立公司 符合TenX及其股东的最佳利益有几个原因,包括:(I)DGCL的重要性、可预测性和灵活性,(Ii)特拉华州完善的公司治理原则,以及(Iii)特拉华州公司吸引和留住合格董事的能力增强。上述每一项都将在题为“提案2号 - 驯化提案 - 驯化原因“为实施本地化,TenX将根据《开曼群岛公司法》向开曼群岛公司注册处提交所需文件,并向特拉华州州务卿提交公司注册证书和公司本地化证书。

 

问: 归化和合并会在同一天发生吗?

 

答: 不是。本地化将至少在合并前一(1)天进行。

 

问: TenX当前的宪法文件将有哪些变化?

 

答: TenX股东被要求考虑并表决一项提案,该提案旨在批准用DGCL下拟议的组织文件取代TenX根据开曼群岛公司法制定的开曼群岛宪法文件,该文件将在以下方面对开曼群岛宪法文件进行实质性修改:

 

改变 新花旗肿瘤学的宗旨,从事“任何合法的行为或活动,而公司可为该合法行为或活动而在DGCL之下组建”;

 

提供,在Citius Pharma及其关联公司首次停止实益拥有New Citius Oncology超过50%的投票权后,新花旗肿瘤公司所有当时已发行的普通股中至少有66 2/3%的投票权的持有者 必须投赞成票,该普通股一般有权在董事选举中投票,作为一个单一类别一起投票,修改或废除《公司注册证书》中有关董事会、股东大会同意、股东特别会议、责任限制、公司机会和竞争、专属论坛、DGCL第203条及修正案的规定;

 

18

 

 

将 TenX的名称更改为“Citius Oncology,Inc.”,删除与TenX作为空白支票公司的地位有关的规定,并保留DGCL下的默认永久存在 ;

 

将所有类别股本的法定股份更改为1.1亿股,包括 1亿股新花旗肿瘤普通股和1000万股优先股 ;

 

采用特拉华州作为未来可能对新花旗肿瘤及其董事提起的某些股东诉讼的独家论坛 ;以及

 

将新Citius肿瘤学委员会分为三(3)个级别,每年仅选举一(1)个级别的董事 ,每个级别的任期为三(3)年。

 

参见 “提案3 - 组织文件提案“以获取更多信息。

 

问: 本地化将如何影响我的TenX普通股、TenX权利和TenX单位?

 

答: 作为本地化生效时间的结果,(I)当时发行和发行的每股TenX普通股将在一对一的基础上自动转换为新花旗肿瘤学普通股;(Ii)之前尚未分离为基础TenX普通股和TenX权利的每一股当时发行和发行的TenX单位将被注销,其持有人将有权获得一股新花旗肿瘤学普通股和一股新花旗肿瘤学权利;以及(Iii)每个当时已发行且尚未发行的TenX版权将自动转换为一个新的Citius Oncology版权。请参阅“提案2 - 驯化 提案“以获取更多信息。

 

问: 归化对美国联邦所得税的实质性影响是什么?

 

A: 更详细地讨论了“美国联邦所得税对TenX股东的重大影响,“本地化 将符合《守则》第368(A)(1)(F)节所指的重组。美国持有人(定义见“材料:美国联邦所得税对TenX股东的影响“)可能 受《守则》第367(B)节的约束,该节适用于外国公司在重组中的本地化,并对某些美国人征收与一般情况下应递延纳税的交易相关的美国联邦所得税。因此 结果:

 

实益拥有(实际或建设性地)公平市值总计50,000美元或以上的TenX普通股的美国持有者,但在驯化之日,拥有 (实际或建设性)所有类别有权投票的TenX股票总投票权的10%以下,以及所有类别TenX 股票总价值的10%以下一般应确认收益(但非亏损)根据本地化以TenX普通股 交换新花旗肿瘤普通股。作为识别增益的替代方案,该美国持有者可提交一份选择,将可归因于该美国持有者的TenX普通股的所有“收益和利润金额”(定义见该守则第367节下的财政部条例)计入被视为 股息的收入中, 只要满足某些其他要求;和

 

如果美国持有者实益拥有(实际或建设性地)TenX普通股,且在驯化之日的公平市值合计低于50,000美元,则一般不应要求其确认任何损益或包括任何部分的TenX的 所有“收入和利润金额”的收入。

 

TenX 预计在归化之日不会有显著的累计收益和利润(如果有的话)。

 

如果出于美国联邦所得税的目的,TenX被视为“被动型外国投资公司”(“PFIC”), 某些美国持有者可能会因为本地化而遭受不利的税收后果。如标题 下更全面的讨论。“美国联邦所得税对TenX股东的重大影响 - 被动型外国投资公司 规则,由于TenX是一家空白支票公司,目前没有活跃的业务,因此美国国税局可能会断言TenX 是一家PFIC。

 

19

 

 

如果 以其建议的形式最终敲定,如果TenX在美国持有人持有TenX普通股的持有期内的任何时间被归类为 PFIC,则拟议的财政部法规可能要求美国持有人就其根据本地化将TenX普通股交换为新的Citius Oncology普通股的 应税收益进行确认。任何此类确认收益的征税都将根据一套复杂的计算规则来征收。这些规则在标题下进行了更全面的讨论。重大美国 联邦所得税对TenX股东的影响“但是,如果美国持有人(I)有资格 进行及时有效的QEF选举(如标题所定义和描述的),则该美国持有人可能能够避免与其TenX普通股的PFIC地位相关的PFIC收益和某些 其他税收后果美国联邦所得税对TenX股东的重大影响 “)在该美国持有人持有(或被视为持有)TenX普通股的第一个课税年度 ,其中TenX被归类为PFIC或(Ii)进行按市值计价的选择(如标题所述)”材料:美国联邦所得税对TenX股东的影响“)有关该等美国持有者的TenX普通股。

 

此外, 本地化预计不会给非美国持有者带来实质性的美国联邦所得税后果(定义见材料:美国联邦所得税对TenX股东的影响“)的TenX公共证券。但是,非美国持有者在被驯化后,就该非美国持有者的新Citius Oncology普通股支付(或被视为已支付)股息的任何金额,可能 须缴纳美国联邦所得税预扣税。

 

管理本地化的美国税收处理规则很复杂,将取决于持有人的特定情况。 所有持有人应就本地化对他们的税收后果咨询其税务顾问,包括但不限于美国联邦、州、地方和非美国税法的适用性和影响。有关驯化的美国联邦所得税后果的更完整的讨论,请参见“美国联邦所得税对TenX股东的重大影响.”

 

问: 我是否有赎回权?

 

答: 如果您是公开发行股票的持有人,您有权要求我们以现金赎回您的全部或部分公开发行股票,但您必须遵守本委托书/招股说明书中其他部分所述的程序和截止日期。公众股东可以选择 赎回他们持有的全部或部分公众股票,无论他们对企业合并提案投了什么票。 如果您希望行使赎回权,请参阅问题的答案:我如何行使我的赎回权?

 

尽管有上述规定,公众股东连同该公众股东的任何联属公司或与该公众股东一致行动或作为“团体”(定义见交易所法案第13(D)(3)节)的任何其他人士,将被限制 赎回其公众股份,涉及在TenX的首次公开招股中出售的TenX单位所包括的公众股份合计超过15%。因此,如果公众股东单独或联合行动或作为一个团体,寻求赎回超过15%的公开股票,则超过15%的任何此类股票将不会被赎回现金或根本不赎回。保荐人已同意放弃与完成业务合并相关的所有方正股份的赎回权利。方正股票将被排除在用于确定每股赎回价格的按比例计算之外。

 

问: 我的投票方式是否会影响我行使赎回权的能力?

 

答: 不是。您可以行使您的赎回权利,无论您对您的TenX普通股投赞成票或反对票,或对Business合并方案或将在特别股东大会上表决的任何其他方案投弃权票。因此,业务合并 可以由将赎回其股票而不再是股东的股东批准。

 

20

 

 

问: 我如何行使我的赎回权?

 

答: 如果您是公众股东,并且希望行使赎回您的公众股票的权利,您必须:

 

(I) 持有公开股份,或(Ii)如果您通过TenX单位持有公开股份,您必须选择 在行使您对TenX普通股的赎回权之前,将您的TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利。

 

向TenX的转移代理American Stock提交 书面请求,其中您(I)请求 赎回您的全部或部分新Citius Oncology普通股 现金,以及(Ii)表明您是新花旗肿瘤公司普通股的受益持有人,并提供您的法定名称、电话号码和地址;和

 

通过DTC以实物或电子方式将您的公开股票交付给American Stock。

 

持有人 必须在东部时间 下午5:00前按上述方式完成选择赎回其公开股票的程序[●]于2024年(股东特别大会前两(2)个营业日),以便赎回其股份。

 

美国证券公司的 联系信息列在“谁能帮我回答我的问题?“下面。

 

TenX单位的持有人 必须选择将单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,然后才能对公开发行的股票行使赎回权 。如果持有人在经纪公司或银行的帐户中持有TenX单位,则持有人必须通知他们的经纪人或银行,他们选择将单位分离为基础TenX普通股和TenX权利,或者如果持有人持有以其自身名义登记的TenX单位,则持有人必须直接联系American Stock并指示他们这样做。

 

公众 股东将有权要求按比例赎回其公众股票,赎回金额为自业务合并完成前两(2)个工作日起计算的信托账户存款金额的按比例部分,包括从信托账户中持有且之前未发放给我们的资金赚取的利息 (扣除应缴税款后)。出于说明的目的,[●], 2024年,这将达到大约$[●]每股已发行及已发行公众股份。然而,存入信托账户的收益可能受制于TenX债权人的债权(如果有),这些债权可能优先于 公众股东的债权,无论这些公众股东是否投票,或者如果他们确实投票,无论他们投票赞成还是反对企业合并提案。因此,在这种情况下,由于此类索赔,信托账户的每股分配可能会少于最初预期的 。无论您是否投票,如果您确实投票,无论您对任何提案(包括企业合并提案)如何投票,都不会影响您在行使赎回权时获得的金额。预计将分配给选择赎回其公开股份的公众股东的资金将在业务合并完成后迅速分配。

 

如果 您向American Stock提交了赎回请求,并在股东特别大会之前决定不选择赎回,则您可以请求撤回赎回请求。您可以通过联系美国证券公司提出这样的要求。

 

任何更正或更改的赎回权的书面行使必须在特别股东大会就业务合并提案进行表决之前由American Stock收到。除非在股东特别大会投票前至少两(2)个工作日,持有人的公开股票已(实物或电子)交付给American Stock,否则赎回请求将不会被接受。

 

如果 公共股票持有人正确地提出赎回请求,并且公共股票如上所述交付,那么,如果业务组合完成,新花旗肿瘤公司将按比例赎回公共股票,并按比例将资金存入 信托账户,从业务组合完成前两(2)个工作日开始计算。赎回将在归化后 进行,因此,将在业务合并完成后立即赎回的是新Citius Oncology普通股 。

 

问: 如果我是TenX设备的持有者,我可以对我的TenX设备行使赎回权吗?

 

答: 不是。在对TenX普通股行使赎回权之前,已发行和已发行单位的持有人必须选择将TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利 。如果您在经纪公司或银行的帐户中持有您的TenX单位,您必须通知您的经纪人或银行您选择将TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,或者如果您持有以您自己的名义登记的TenX单位,您必须直接联系American Stock并指示他们 这样做。您必须促使您的TenX普通股在东部时间下午5:00之前被分离并交付给American Stock[●], 2024(股东特别大会前两(2)个工作日),以行使您对您的 TenX普通股的赎回权。

 

21

 

 

问: 行使我的赎回权会对美国联邦所得税产生哪些实质性影响?

 

答: 新花旗肿瘤普通股持有人在赎回这类股票时收到现金,对于美国持有者来说,将是美国联邦所得税的应税事件 对于非美国持有者来说,可能是美国联邦所得税目的的应税事件 请参阅标题下的“持有者”、“美国持有者”和“非美国持有者”的定义和讨论美国联邦所得税对TenX股东的重大影响 - 美国联邦收入 美国持有者的税收 - 赎回新的花旗肿瘤股票“或”重要的美国联邦 对TenX股东的所得税后果 - 非美国持有者的美国联邦所得税-赎回新花旗肿瘤股票 ,“,以获取更多信息。

 

此外, 由于本地化将在任何持有人赎回之前进行,因此行使赎回权的美国持有者将 受到守则第367节的潜在税务后果以及美国联邦所得税规则 与PFIC相关的潜在税务后果的影响。《守则》第367节和《公共利益委员会规则》的税收后果在以下章节中得到了更全面的讨论:材料:美国联邦所得税对TenX股东的影响.”

 

所有 持有者应就行使此类赎回权利所产生的美国联邦所得税后果咨询他们自己的税务顾问 。

 

问: 企业合并完成后,存入信托账户的资金会发生什么情况?

 

答: 在TenX首次公开募股结束后,将相当于TenX首次公开募股净收益的63,380,000美元的金额存入信托账户。私募所得的3,940,000美元也被存入信托账户。自.起[●],2024年信托账户中的资金总额约为#美元[●]并完全由现金、185天或更短期限的美国政府国债或满足《投资公司法》规则2a-7规定的特定条件的货币市场基金组成,这些基金仅投资于直接美国政府国债。这些资金将保留在信托账户中,除非提取利息纳税(如果有的话),直到(I)完成业务合并(包括业务合并),(Ii)赎回与股东相关的适当提交的任何公开股票 投票修改开曼宪法文件,以修改TenX义务的实质或时间,如果不能在2024年4月17日之前完成业务合并(或如果该日期在正式召开的特别股东大会上进一步延长,(Iii)如TenX未能于2024年4月17日(或如该日期于正式召开的股东特别大会上进一步延后,则为该较晚的 日期)前完成业务合并,则赎回所有公开股份,但须受适用法律规限。

 

业务合并完成后,存放在信托账户中的资金将被释放,用于支付正确行使赎回权的新花旗肿瘤公众股票持有人,支付与业务合并相关的交易费和费用,以及用于业务合并后SpinCo的营运资金和一般公司用途。请参阅“委托书摘要 声明/招股说明书/信息声明 - 企业合并资金来源和用途.”

 

22

 

 

问: 如果大量公众股东投票支持企业合并提案并行使他们的赎回权,会发生什么?

 

答: 我们的公众股东可以投票赞成企业合并并行使他们的赎回权。因此,即使信托账户的可用资金和公众股东的数量因公众股东的赎回而减少 ,业务组合也可能得到完善。

 

如果公众股东行使他们的赎回权,这种行使不会导致他们可能持有的任何TenX权利(新Citius Oncology 驯化后的权利)的丧失。成交后,每五(5)股已发行的新花旗肿瘤权利将转换为 一(1)股新花旗肿瘤普通股,无论持有人是否已选择赎回其股票。

 

然而,由于公众股票和公众股东数量减少,我们的新花旗肿瘤普通股的交易市场的流动性可能低于收盘前我们的TenX普通股市场,我们可能无法继续达到纳斯达克的上市标准 。由于信托账户的可用资金减少,从信托账户注入新花旗肿瘤学业务的营运资金将减少。此外,在任何情况下,我们赎回公开发行的股票的金额都不会导致新花旗肿瘤学的有形资产净值(根据交易法规则3a5 1-1(G)(1)确定)低于5,000,001美元。

 

问: 您预计业务合并将于何时完成?

 

答: 业务合并预计将于2024年第一季度完成。

 

问: 我是否拥有与拟议的企业合并和拟议的本地化相关的评估权?

 

答: 根据开曼群岛公司法或DGCL,TenX股东和TenX权利持有人均没有与业务合并或本地化相关的评估权 。

 

问: 我是否拥有与拟议的企业合并和拟议的合并相关的持不同政见者权利或评估权?

 

答: 由于TenX不是合并Sub和SpinCo合并的成员方,根据开曼群岛法律,TenX的股东不享有与合并相关的异议权利 。

 

问: 我现在需要做什么?

 

答: TenX敦促您仔细阅读本委托书/招股说明书,包括本文提及的附件和文件,并仔细考虑业务合并对您作为TenX股东或权利持有人的影响。然后,TenX股东应按照本委托书/招股说明书中提供的说明以及所附委托书上的说明尽快投票。

 

问: 我该如何投票?

 

答: 股东特别大会将于[●]东部时间上午1:00-3:00[●],2024年,在办公室[●]位于 [●]并通过网络直播:[●],在这里您将能够在会议期间现场收听会议并进行投票。 如果您是TenX特别股东大会记录日期的TenX普通股记录持有人,您可以通过下列方式之一在特别股东大会上投票:

 

邮寄投票 :签名、注明日期并将随附的代理卡放在随附的预付邮资的回复信封中退回。通过在代理卡上签名并将其装在随附的预付信封 中返回指定地址,您正在授权代理卡上指定的个人以您指定的方式在临时股东大会上投票。 即使您计划参加临时股东大会,我们也鼓励您签署并退还代理卡因此,如果您不能出席特别股东大会,您的股票将被投票表决。如果您收到多张代理卡,则表示您的股票 由多个帐户持有。请签署并返回所有代理卡,以确保您的所有 股票都已投票。如果您通过 银行、经纪商或其他代理人持有您在“Street Name”的股份,您将需要遵循 您的银行、经纪商或其他代理人向您提供的说明,以确保您的股份在 特别股东大会上获得代表和投票。如果您签署并退还代理卡,但没有给出如何投票您的股票的说明,您的TenX普通股将按照TenX董事会的推荐 投票。

 

23

 

 

通过互联网投票 :访问tenk@dfking.com,一周七天,每天24小时,直到东部时间晚上11:59。[●],2024(访问网站时手持代理卡);

 

电话投票 :拨打免费电话(美国或加拿大国内)1(800)714-3310,如果您在美国和加拿大以外,请拨打电话 +1212-448-4476(拨打电话时手持代理卡);或

 

在特别大会上表决 :您可以亲自或通过虚拟会议平台出席临时股东大会,并按照代理卡上的 说明在会议期间投票。您可以通过访问网站访问特别股东大会 [●]。您需要您的控制号码才能访问。有关 如何虚拟出席和参与特别股东大会的说明,请参阅 [●].

 

如果 您以“街道名称”持有您的股票,这意味着您的股票由经纪人、银行或代名人持有,您应 联系您的经纪人、银行或代名人,以确保正确计算与您实益拥有的股票相关的选票。在这方面,您必须向经纪、银行或代名人提供如何投票的指示,或者,如果您希望出席特别股东大会并亲自投票,请从您的经纪、银行或代名人那里获得有效的委托书。在大多数情况下,您可以根据指示通过电话或通过互联网进行投票。

 

问: 如果我的股票以“街头名义”持有,我的经纪人、银行或被提名人会自动投票给我吗?

 

答: 不是。如果您的股票是在股票经纪账户中持有的,或者由银行或其他被提名者持有,您将被视为为您持有的股票的“实益持有人” ,也就是众所周知的“街道名称”。在这种情况下,本委托书/招股说明书可能已由您的经纪公司、银行或其他代名人或其代理人转发给您,您可能需要从持有您股票的机构 获取一份委托书,并遵循该表格上包含的有关如何指示您的经纪人、银行或代名人如何投票您的股票的说明。作为受益持有人,您有权指示您的经纪人、银行或其他代名人如何投票您的股票,您应指示您的经纪人按照您提供的指示投票您的股票。通常情况下,如果您没有向您的经纪人提供对您的经纪人没有酌情投票权的特定提案的投票指示,您的股票将不会对该提案进行投票,但会对经纪人拥有酌情投票权的其他常规提案进行投票。这被称为“经纪人不投票”。我们预计,根据纽约证券交易所(“NYSE”)的规则,所有在特别股东大会上表决的提案都将被视为非常规/非酌情的,该规则通常控制经纪商在某些事项上投票或不投票以街头名义持有的股票的能力,因此我们预计不会提交任何 经纪商的非投票权。因此,指示您的经纪人、银行或被指定人如何投票您的 股票非常重要。

 

问: 股东特别大会将于何时何地举行?

 

答: 股东特别大会将于[●],2024年于[●],东部时间,在办公室[●],位于 [●].TenX鼓励其股东通过网络直播参加,网址为[●]。要参加虚拟会议,登记在册的TenX股东 需要在其代理卡上包含控制号码或随其代理材料一起提供的说明(如果适用) 或从其经纪人、银行或其他被指定人处获取代理表。特别股东大会网络直播将于 准时开始[●],东部时间。鼓励TenX股东在开始时间之前参加TenX特别股东大会。如果您在访问虚拟会议时或在会议期间遇到任何困难,请拨打将在虚拟会议登录页面上发布的技术支持电话。

 

问: 谁有权在特别股东大会上投票?

 

答: TenX已修复[●],2024年作为TenX特别股东大会的记录日期。如果您在TenX记录日期的交易结束时是TenX的股东,您有权对特别股东大会之前的事项进行表决。然而,股东必须亲自出席或由代表出席股东特别大会,方可投票表决其股份。

 

24

 

 

问: 我有多少票?

 

答:TenX股东有权在股东特别大会上就截至TenX登记日期登记在册的每股TenX普通股投一票。截至特别股东大会TenX记录日期收盘时,有[●]TenX 已发行和已发行普通股。

 

问: 法定人数的构成要素是什么?

 

答: 召开有效的会议需要达到TenX股东的法定人数。如有一名或多名TenX股东(合共持有不少于三分之一的已发行及已发行TenX普通股)有权于股东特别大会上投票,则出席特别大会的法定人数为 一名或多名TenX股东亲自或委派代表出席。截至特别股东大会TenX记录日期 ,[●]TenX普通股将被要求达到法定人数。

 

问: 在特别股东大会上批准每一项提案需要多少票数?

 

答: 在特别股东大会上,每一项提案都需要进行以下表决:

 

(i)业务 合并建议:企业合并建议的批准需要 开曼群岛法律规定的特别决议案,即持有至少三分之二普通股的持有人 亲自或委派代表 并有权就此投票并在特别股东大会上投票的股东的赞成票。

 

(Ii)驯化 建议:批准归化建议需要开曼群岛法律下的特别决议案 ,即持有至少三分之二(虚拟或受委代表)普通股并有权就此投票并于特别股东大会上投票的持有人的赞成票。

 

(Iii)组织 记录建议书:组织文件建议的批准需要 开曼群岛法律规定的特别决议案,即持有至少三分之二普通股的持有人 亲自或委派代表 并有权就此投票并在特别股东大会上投票的股东的赞成票。

 

(Iv)不具约束力的 治理建议:不具约束力的管治建议需要开曼群岛法律下的普通决议案 ,该决议案为亲自代表(虚拟或由受委代表)并有权就此投票并于特别股东大会上投票的大多数普通股持有人的赞成票 。

 

(v)董事 选举提案:董事选举建议的批准需要开曼群岛法律规定的普通 决议案,即亲自(虚拟地或由受委代表)持有多数普通股 并有权就其投票并在特别股东大会上投票的持有人投赞成票。

 

(Vi)股票 发行建议:批准股票发行建议需要开曼群岛法律规定的普通 决议案,该决议案为亲自或委派代表并有权就此投票并于特别股东大会上投票的占普通股多数 的持有人的赞成票。

 

(Vii)激励 计划建议:奖励计划建议的批准需要开曼群岛法律规定的普通决议案 ,该决议案为亲自代表(虚拟或由受委代表)并有权就此投票并于特别股东大会上投票的大多数普通股持有人的赞成票 。

 

(Viii)休会 提案:批准延期建议需要开曼群岛法律下的普通决议案 ,该普通决议案为亲自代表(虚拟或由受委代表)并有权就该决议案投票并于特别股东大会上投票的大多数普通股持有人的赞成票 。

 

25

 

 

问: TenX董事会有什么建议?

 

答: TenX董事会认为将于股东特别大会上提出的业务合并建议及其他建议符合TenX股东的最佳利益,并一致建议其股东投票支持“业务合并建议”、“本地化建议”、“组织文件建议”及“所有其他建议”。一名或多名TenX董事的财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时, 在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的东西与他/她或他们认为对自己最有利的东西之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突 。见标题为“”的部分第1号提案 - 企业合并提案- 在业务合并中的董事和高管权益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

问: 发起人打算如何投票其股票?

 

答: 与其他一些空白支票公司不同,在这些公司中,初始股东同意根据与初始业务合并相关的公众股东的多数投票来投票表决他们的股份,保荐人同意投票支持企业合并。 保荐人同意投票支持企业合并。 截至本委托书/招股说明书的日期,保荐人(包括TenX董事)拥有22.9%的已发行和已发行 TenX普通股。

 

保荐人和TenX的董事、高级管理人员、顾问或其各自的关联公司可以在企业合并完成之前或之后以私下协商的交易或在公开市场购买TenX普通股、TenX单位或TenX权利。 如果保荐人或其关联公司在企业合并完成之前进行该等交易,则购买的价格将不高于通过赎回过程提供的价格。保荐人或其附属公司购买的任何此类证券, 或任何其他第三方将根据保荐人或其附属公司的指示投票,将不会投票赞成批准 业务合并。然而,他们目前没有承诺、计划或打算从事任何此类交易,也没有为任何此类交易制定任何条款或条件。信托账户中的任何资金都不会用于在此类交易中购买TenX普通股、TenX单位或TenX权利。如果他们从事此类交易,他们将不会在以下情况下进行任何此类购买: 他们拥有任何未向卖方披露的重大非公开信息,或者如果此类购买被《交易法》或其他联邦证券法下的法规 M禁止。此类购买可包括一项合同确认,即该股东虽然仍是TenX股票的记录持有人,但不再是其实益所有人,因此同意不再行使其赎回权。

 

如果保荐人或TenX的董事、高级管理人员、顾问或其关联公司在私下协商的交易中从已选择行使赎回权的公众股东手中购买股票,则此类出售股东将被 要求撤销他们之前赎回股份的选择。保荐人及其附属公司已与TenX订立协议, 据此,他们同意放弃对其创办人股份及公众股份的赎回权。

 

购买该等股份的目的将为(I)确保该等股份不会因最初的业务合并而赎回,(Ii)投票赞成该业务合并,从而增加获得股东批准该业务合并的可能性,(Iii)确保TenX的有形资产净值至少为5,000,001美元,而该等要求在其他情况下似乎无法满足 ,或(Iv)减少已发行的TenX权利数目。对我们证券的任何此类购买都可能导致业务合并的完成,否则可能无法完成。

 

此外,如果进行此类购买,TenX普通股的公开“流通股”可能会减少,我们证券的受益 持有人数量可能会减少,这可能会使我们的 证券很难在纳斯达克全球市场或其他国家的证券交易所维持或获得报价、上市或交易。

 

26

 

 

保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司预计,他们可能会确定保荐人或TenX的高级管理人员、董事或其关联公司可能私下协商购买的股东 直接联系我们的股东,或在我们邮寄与业务合并有关的 代理材料后收到股东提交的赎回请求。在保荐人或TenX的管理人员、董事、顾问或其关联公司达成私下收购的范围内,他们将仅识别并联系已表示选择按比例赎回其股份以按比例赎回其股份的潜在出售股东,或投票反对企业合并提议,但前提是该等股份尚未在特别股东大会上投票表决。保荐人和TenX的高级管理人员、董事、顾问或其关联公司只有在此类购买符合《交易法》和其他联邦证券法律规定的M规定时,才会购买股票。

 

对于保荐人或TenX的高级管理人员、董事、顾问或其关联公司在股东特别大会之前进行任何此类私人收购的程度,TenX将以8-K表格提交当前报告,披露(I)在任何此类购买中购买的证券金额以及购买价格;(Ii)任何此类购买的目的;(Iii)任何此类购买对企业合并获得批准的可能性的影响 ;(Iv)在任何此类购买中出售证券的证券持有人(例如,5%的证券持有人)的身份或性质;及(V)TenX根据其股东与业务合并相关的赎回权而收到赎回请求的证券数量。

 

保荐人或TenX的高级管理人员、董事和/或其附属公司根据交易法规则10b-18作为关联买家进行的任何购买,只有在符合规则10b-18的情况下才能进行,该规则是根据交易法第9(A)(2)条和规则10b-5承担操纵责任的避风港。规则10b-18有一定的技术性要求,必须遵守这些要求才能使购买者获得安全港。

 

如果保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司购买TenX普通股将违反交易法第9(A)(2)节或规则10b-5,则保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司不会购买TenX普通股。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

问: 如果我在特别股东大会之前出售TenX普通股,会发生什么情况?

 

答: 临时股东大会的TenX记录日期早于临时股东大会日期,也早于业务合并预计完成的日期。如果您在适用的TenX记录日期之后但在特别股东大会之前转让您的公开股票,除非您授予受让人代表,否则您将保留您在该特别股东大会上投票的权利,但受让人(而不是您)将有能力赎回该等股份(如果时间允许)。

 

问: 在我递交签名代理卡或投票指导卡后,我是否可以更改我的投票?

 

答: 是的。如果您是截至TenX记录日期收盘时TenX普通股的记录股东,您可以通过以下方式之一在会议表决之前更改或 撤销您的委托书:

 

提交 一张新的代理卡,注明更晚的日期;或

 

在特别股东大会上亲自投票或以电子方式投票,请访问[●]以及 输入您之前收到的代理卡、投票指令表或通知上的控制号。请注意,您出席股东特别大会 不会单独撤销您的委托书。

 

27

 

 

问: 如果我没有就特别股东大会采取任何行动,会发生什么?

 

答: 如果您未能就股东特别大会采取任何行动,业务合并得到股东批准,业务合并完成,您将成为新花旗肿瘤学的首席执行官。如果您未能就特别股东大会和业务合并提案以及其他条件先决条件提案未获批准采取任何行动, 您仍将是TenX的股东或权利持有人。然而,如阁下未能就股东特别大会投票,则阁下仍有资格选择赎回与业务合并有关的公开股份。

 

问: 如果我出席特别大会并投弃权票或不投票,会发生什么情况?

 

答: 就TenX特别股东大会而言,当股东出席TenX特别股东大会而未投票或以“弃权”票退回委托书时,即为弃权。

 

如果 您是TenX股东,亲自或虚拟出席TenX特别股东大会,但未能就商业合并提案、企业重组提案、组织文件提案、不具约束力的治理提案、董事选举提案、股票发行提案、激励计划提案或休会提案进行投票,或者如果您对这些提案投了弃权票 ,则您的未投票或投弃权票在任何情况下都不会对此类提案的计票结果产生影响。

 

问: 我应该如何处理我的TenX股票证书、权利证书或单位证书?

 

答: 行使赎回权的TenX股东必须在特别股东大会之前(以实物或电子方式)向 American Stock交付股票证书。

 

持股人 必须按上述问题所述的方式完成选择赎回其公开发行股票的程序。“如何 行使我的赎回权?“东部时间下午5点前,On[●],2024(股东特别大会前两(2)个工作日),以便赎回其股份。

 

TenX 权利人不应提交与其权利相关的证书。不选择按信托账户按比例赎回其公开股份的公众股东不应提交与其公开股份有关的证书。

 

注册后,持有TenX单位、TenX普通股、TenX权利的持有人将获得新Citius Oncology普通股的股份,而无需采取任何行动,因此,该等持有人不应提交与其TenX单位、TenX普通股 股份(除非该持有人选择按照上述程序赎回公开股份)或TenX权利有关的任何证书。

 

问: 如果我收到一套以上的投票材料,我该怎么办?

 

答: TenX股东可能会收到一套以上的投票材料,包括本委托书/招股说明书的多份副本和 多张委托书或投票指导卡。例如,如果您在多个经纪账户中持有您的股票,您将收到针对您所持股票的每个经纪账户的单独投票指导卡。如果您是记录持有者,并且您的股票 以多个名称注册,您将收到多张代理卡。请填写、签名、注明日期并寄回您收到的每张代理卡和投票指示卡,以便对您所有的TenX普通股进行投票。

 

问: 谁将为特别股东大会征集和支付委托书征集费用?

 

答: TenX将支付为特别股东大会征集委托书的费用。TenX已聘请D.F.King&Co.,Inc.(简称D.F.King)协助征集股东特别大会的委托书。TenX已同意支付25,000美元的费用, 外加费用和开支(将用非信托账户资金支付)。TenX还将报销银行、经纪商和其他托管人、代名人和代表TenX普通股实益所有人的受托人向TenX普通股实益拥有人转发募集材料和从该等拥有人那里获得投票指示的费用。TenX的董事和管理人员也可以通过电话、传真、邮件、互联网或亲自征集代理人。他们不会因征集 代理而获得任何额外费用。

 

28

 

 

问: 在哪里可以找到股东特别大会的投票结果?

 

答: 初步投票结果预计将在特别股东大会上公布。TenX将在特别股东大会后四个工作日内以Form 8-K格式在当前报告中公布特别股东大会的最终投票结果 。

 

问: 谁可以帮助回答我的问题?

 

答: 如果您对业务合并有疑问,或如果您需要本委托书/招股说明书、本委托书/招股说明书中引用的任何文件或随附的委托书卡片的其他副本,您应联系:

 

D.F.King&Co.公司

华尔街48号,22楼

纽约,邮编:10005

拨打免费电话:(800)714-3310

银行和经纪商拨打对方付款电话:(212)269-5550

电子邮件: tenk@dfking.com

 

您 还可以按照标题为 的部分中的说明,从提交给美国证券交易委员会的文件中获取有关TenX的更多信息在那里您可以找到更多信息“如果您是公众股票持有人,并且您打算赎回您的 公众股票,您需要在特别股东大会之前将您的公众股票(以实物或电子方式)交付到以下地址的American Stock。持股人必须按上述问题所述的 方式完成选择赎回其公开股份的程序“我如何行使我的赎回权?“之前[●],东部时间, On[●]于2024年(股东特别大会前两(2)个营业日),以便赎回其股份。 如果您对您的职位认证或股票交付有疑问,请联系:

 

美国股转信托公司

6201 15这是大道

纽约布鲁克林,邮编:11219

注意: 帮助AST

电子邮件: HelpAST@equIniti.com

 

29

 

 

委托书/招股说明书摘要

 

此 摘要重点介绍了本委托书/招股说明书中的部分信息,并不包含对您重要的所有信息 。为了更好地了解将提交特别股东大会表决的提案,包括业务合并,您应仔细阅读本委托书/招股说明书,包括本文提到的附件和其他文件 全文。合并协议是管理业务合并以及与业务合并相关的其他交易的主要法律文件。合并协议也在本委托书/招股说明书 题为“1号提案 - 合并协议的业务合并提案 - 摘要 .”

 

除非 另有说明,否则所有股票计算(I)假设为无赎回情况,(Ii)不包括任何与New Citius 肿瘤学2024综合股票激励计划相关的股票。

 

企业合并的 方

 

TenX

 

TenX 是一家开曼群岛公司,于2021年3月1日注册成立,为获豁免有限责任公司。其成立的目的是 与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、资本重组、重组或类似的业务合并 。

 

2021年3月,TenX向发起人发行了总计1,437,500股创始人股票,总购买价为25,000美元,或每股约 0.017美元。于2021年12月20日,TenX董事会及保荐人(作为TenX的唯一股东)通过特别决议案批准以下股本变动:

 

每个 已获授权但未发行的150,000,000股A类普通股已注销及重新指定 每股面值0.0001美元的普通股;

 

每个 已发行的1,437,500股B类普通股中的1,437,500股已交换,以换取 发行1,437,500股每股面值0.0001美元的普通股;以及

 

在 完成上述步骤后,已授权但未发行的10,000,000股B类普通股 被取消了

 

于 2021年12月20日,TenX向保荐人额外发行287,500股TenX普通股(无额外代价),导致 保荐人合共持有1,725,000股普通股。此次发行被视为红股发行,实质上是 资本重组交易,已记录并追溯列报。此次发行包括总计最多225,000 TenX 普通股,如果承销商的超额配售未全部或部分行使,则将被没收。 随着首次公开招股完成(包括包销商部分行使其超额配售权),1,725,000股股份中的75,000股被没收,导致我们的保荐人持有合共1,650,000股创始人股份。

 

于 2022年10月18日,TenX完成首次公开发售6,600,000个TenX单位,包括根据包销商行使部分超额配售权而发行的600,000个额外TenX单位。每个TenX单位包括一股TenX普通股和一股TenX权利。 TenX单位以每TenX单位10.00美元的发行价出售,总收益为66,000,000美元。

 

在完成IPO和出售TenX单位的同时,TenX完成了394,000个私募 单位的私募配售,每个私募 单位由一股TenX普通股和一个私募配售权组成,以每个私募 单位10.00美元的价格向保荐人配售,总收益为3,940,000美元。从IPO和本次私募中获得的净收益中,共有67,320,000美元 被置于美国-为TenX的公众股东的利益而建立的信托账户,由美国股票转让公司作为受托人维护。

 

于 2022年12月8日,于首次公开发售中出售的TenX单位持有人有权选择分开买卖TenX单位所包括的TenX普通股及 TenX权利。TenX普通股和TenX权利在纳斯达克全球市场交易,代码分别为“TENK”和“TENKR”。TenX Units在纳斯达克的交易代码为“TENKU”。

 

30

 

 

TenX的 主要执行办公室位于420 Lexington Ave,Suite 2446,New York,NY 10170,我们的电话号码是347-627-0058。

 

合并 子公司

 

TenX Merger Sub Inc.(“合并子公司”)是一家特拉华州公司,也是TenX的全资子公司。合并子公司不拥有 任何重大资产或经营任何业务,其成立的目的是参与合并交易。

 

Citius Pharma

 

Citius Pharma总部位于新泽西州Cranford,是一家后期制药公司,致力于开发和商业化 一流的重症监护产品,重点关注肿瘤学、辅助癌症护理中的抗感染药物、独特的处方产品 和干细胞治疗。Citius Pharma的目标通常是通过提供治疗产品 来实现领先的市场地位,这些产品能够满足未满足的医疗需求,但开发风险低于通常与新化学实体相关的风险。具有大量现有安全性和有效性数据的先前批准药物的新制剂 是核心焦点。Citius Pharma致力于降低与药物开发相关的开发和临床风险,但仍专注于创新应用。其战略集中在 具有知识产权和监管排他性保护的产品上,同时提供优于其他现有治疗方法的竞争优势。

 

Citius Pharma成立于2007年1月23日,原名为Citius Pharmaceuticals,LLC,是一家马萨诸塞州的有限责任公司。2014年9月12日, Citius Pharmaceuticals,LLC与Citius Pharma(前身为Trail One,Inc.)签订了一份股份交换和重组协议, a根据内华达州法律成立的上市公司。Citius Pharmaceuticals,LLC成为Citius Pharma的全资子公司 。2016年3月30日,Citius Pharma收购了Leonard-Meron Biosciences,Inc.。(“LMB”)为全资附属公司。 LMB是一家专注于开发和商业化重症监护产品的制药公司,专注于抗感染药物。

 

Citius Pharma于2021年8月23日成立SpinCo,作为收购LYMPHIR的全资子公司TM,但SpinCo直到2022年4月才开始运营,当时Citius Pharma将与LYMPHIR相关的资产转让给SpinCo,包括与卫材的相关许可协议和与Reddy博士的相关资产购买协议。

 

自成立以来,Citius Pharma将其几乎所有的努力都投入到业务规划、获取其专有技术、研发、招聘管理和技术人员以及筹集资金上。Citius Pharma目前正在开发五种专利产品:LYMPHIR,一种经过改造的IL-2白喉毒素融合蛋白,用于治疗持续性或复发性皮肤T细胞淋巴瘤(CTCL)患者,这是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤(由SpinCo所有);Mino-Lok,一种抗生素锁定溶液,用于通过挽救受感染的导管来治疗与导管相关的血流感染;Halo-Lido,一种皮质类固醇利多卡因的局部制剂,旨在为痔疮患者提供消炎和麻醉;Mino-Wrap,一种液化凝胶包裹,用于减少乳房重建手术后组织扩张器感染;以及NoveCite,一种治疗ARDS的间充质干细胞疗法。Citius Pharma认为,其产品的这些独特市场是巨大的、不断增长的,而且目前的处方药或程序未能提供足够的服务。

 

SpinCo

 

SpinCo是一家晚期制药公司,总部位于新泽西州克兰福德,专注于肿瘤靶向疗法的开发和商业化。SpinCo的战略重点是通过推进创新疗法来实现市场领先地位,同时降低开发和临床风险,以及由知识产权和法规排他性保护支持的竞争优势。这包括 以前批准的药物的新配方,具有大量现有的安全性和有效性数据或扩大了已批准疗法的适应症 。

 

31

 

 

自成立以来,SpinCo一直致力于业务规划和研发。它目前没有产生任何收入。SpinCo的主要候选产品是LYMPHIR,这是一种经改造的IL-2白喉毒素融合蛋白,用于治疗持续性或复发性CTCL患者。SpinCo认为,LYMPHIR有一个有吸引力且不断增长的市场,估计超过4亿美元,而现有的治疗方法无法满足这一需求。向FDA提交了BLA,FDA将处方药使用费法案(PDUFA)的目标日期定为2023年7月28日。2023年7月28日,FDA发布了一份关于BLA的完整回复信(CRL)。FDA已 要求SpinCo纳入增强的产品测试,并在市场应用审查期间与FDA商定额外的控制措施 。重要的是,与BLA一起提交的安全性和有效性临床数据包或建议的处方信息没有任何问题。2023年9月,Citius Pharma宣布,FDA已同意满足CRL中概述的要求的计划,该指导为SpinCo提供了完成必要活动的途径,以支持LYMPHIR的BLA重新提交 。然而,FDA在药品审批过程中拥有相当大的自由裁量权,包括有权因多种原因推迟、限制或拒绝批准候选产品。Citius Pharma正在准备在2024年第一季度初重新提交LYMPHIR的BLA。

 

未来,SpinCo打算将其产品在美国独立商业化,并与美国以外的市场合作。 SpinCo计划建立一支小型的、有针对性的肿瘤学销售队伍,专注于关键地区和利益相关者,主要是主要的癌症中心。这一商业化战略预计将带来直接销售收入和特许权使用费收入的组合,以及增量运营费用和更高的营运资金要求。

 

SpinCo 成立于2021年8月,前身为Citius Acquisition Corp.,是特拉华州的一家公司,是Citius Pharma的全资子公司。 公司名称已更名为“Citius Oncology,Inc.”。2023年5月。SpinCo于2022年4月从Citius Pharma收购了LYMPHIR资产,开始运营。在此之前,SpinCo没有进行过任何操作。

 

交易步骤

 

业务合并将通过以下交易步骤完成:

 

将进行驯化,因此,TenX的注册管辖权将发生变化,在开曼群岛取消注册为豁免公司,并继续注册为根据特拉华州法律注册的公司,并在合并完成前至少一个(1)工作日注册为公司;

 

完成上述步骤后,合并将生效,合并子公司将与SpinCo合并,并入SpinCo,SpinCo继续作为合并中幸存的公司,并成为New Citius Oncology的全资子公司。

 

将在特别股东大会上向TenX股东提出的建议

 

以下为将提交TenX股东特别大会的建议摘要及合并协议拟进行的若干交易。每一项先决条件提案都是以其他提案的批准为条件的。延期 提案不以本委托书/招股说明书中提出的任何其他提案获得批准为条件。不具约束力的治理提案由不具约束力的咨询提案构成。合并协议拟进行的交易只有在特别股东大会上批准附带条件的建议后才能完成。

 

业务合并提案

 

在特别股东大会上,TenX股东将被要求审议和表决业务合并提案。根据业务合并建议,TenX股东将于合并协议、交易文件及拟进行的交易获得通过后投票。合并协议规定(其中包括)在归化后,Merge Sub与SpinCo合并并并入SpinCo,SpinCo作为TenX的全资子公司继续作为TenX的全资子公司,根据条款 并受制于合并协议的条件,如本委托书/招股说明书中其他部分更全面地描述。

 

在 审议标题为“提案1 - 业务合并提案 - TenX董事会合并业务的理由,“TenX董事会的结论是,业务合并符合TenX首次公开募股招股说明书中披露的所有要求,包括 SpinCo及其子公司的业务公平市值至少等于信托持有的净资产的80%(扣除为营运资本目的支付给管理层的金额,不包括以信托形式持有的任何递延承销折扣额)。

 

32

 

 

合并 考虑因素

 

SpinCo的股东将收到的 新花旗肿瘤普通股股票总数将等于合并对价的总和。有关更多详细信息,请参阅“1号提案 - 企业合并提案 - 合并 考虑.”

 

由于(其中包括)成交及成交后,SpinCo普通股(库存股除外)的每股流通股将于生效时间注销,以换取相当于基本交换比率的数量的新Citius Oncology普通股的权利。有关更多详细信息,请参阅“1号提案 - 企业合并提案 - 合并 考虑.”

 

正在关闭 个条件

 

合并协议规定,各方完成合并的义务的条件包括:(I)《高铁法案》规定的等待期届满或终止,(Ii)获得某些政府当局所需的同意和批准,(Iii)Citius Pharma或TenX与任何政府当局之间未达成协议,据此Citius Pharma或TenX同意不完成企业合并,(Iv)没有任何具有管辖权的政府当局颁布或 发布任何法律(无论是临时的、初步的还是永久的),在有效且具有限制、责令或禁止完成交易的效果的每个案例中,(V)TenX截至交易完成时拥有至少5,000,001美元的有形资产净值, (Vi)TenX未收到来自纳斯达克的未偿还或未治愈的书面通知,说明其已失败,或因任何原因 预计将无法满足纳斯达克初始上市要求或纳斯达克继续上市要求,(Vii)花旗制药、SpinCo、TenX和合并子公司各自已在所有实质性方面履行和遵守义务, 合并协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的契诺和协议,(Viii) 协议中与当事人各自陈述和担保的准确性有关的习惯条件 ,(Ix)(X)TenX提交给美国证券交易委员会的注册声明(本委托书/招股说明书是其中的一部分)已生效 ,(Xi)已获得TenX股东对条件先例提案的批准,(12)保荐人已支付 或导致全额支付,通过电汇立即可用的资金,TenX发生的任何超过50万美元(500,000美元)的估计交易费用。

 

此外,SpinCo和Citius Pharma各自完成业务合并的义务以除Joel Mayersohn以外的所有董事和TenX的所有高管辞职以及发生本地化为条件。 双方完成业务合并的义务还以自合并协议之日起未对SpinCo或TenX产生“重大不利 影响”为条件。

 

适用一方或多方可以书面方式放弃上述条件中的某些条件。如果TenX董事会或Citius 医药董事会确定,订约方的任何修改,包括对成交条件的任何豁免,将对业务合并的条款产生重大影响,TenX和Citius Pharma将以合理计算的方式通知各自的股东,告知他们法律可能要求的修改,发布新闻稿,提交最新的8-K表格 ,并在必要时分发本委托书/招股说明书的附录,以解决TenX股东的投票问题。有关更多详细信息,请参阅“1号提案 - 业务合并提案 - 合并协议摘要 协议-成交条件。

 

驯化建议

 

TenX 将要求其股东通过特别决议批准这项本地化提议。作为根据合并协议条款完成业务合并的条件 ,多伦多证券交易所董事会一致批准了本地化建议。如果获得批准,TenX的注册司法管辖权将发生变化,方法是在开曼群岛取消注册为获豁免公司,并在完成合并(“本地化”)前至少一(1)个工作日继续将 注册为根据特拉华州法律注册的公司。正如本委托书/招股说明书中其他部分更详细地描述的那样,您将被要求 考虑批准归化的提案(“归化提案”)并进行投票。为配合本地化的完成,TenX将更名为“Citius Oncology,Inc.”。(在归化之后,TenX有时在委托书/招股说明书中被称为“新花旗肿瘤”)。

 

33

 

 

由于(Br)由于及于归化生效时间,(I)每股当时已发行及已发行之TenX普通股将按一对一基准自动转换为新Citius Oncology普通股;(Ii)每股当时已发行及尚未发行之TenX权利将自动 转换为新Citius Oncology权利;及(Ii)各当时已发行及尚未发行之TenX单位将予注销,并给予持有人一股新Citius Oncology普通股及一股新Citius Oncology权利。

 

有关 更多详细信息,请参阅“第二号提案 - 归化提案.”

 

组织 记录建议书

 

TenX 还将要求其股东批准一项提案,以批准和通过拟议的公司注册证书和与本地化相关的新Citius Oncology的章程。

 

有关 更多详细信息,请参阅“提案3 - 组织文件提案.”

 

不具约束力的治理建议

 

TenX 股东还被要求在不具约束力的咨询基础上审议并投票批准开曼宪法文件与根据美国证券交易委员会要求单独提交的拟议公司注册证书和新花旗肿瘤公司章程之间的某些重大差异 。

 

拟议的组织文件在某些实质性方面与开曼群岛宪法文件不同,TenX鼓励股东 仔细审查标题为“建议书编号3 - 组织 记录建议书,” “提案4 - 不具约束力的治理提案,“开曼群岛 TenX的宪法文件,通过引用合并为附件3.1,以及New Citius肿瘤学的拟议组织文件,作为附件附上附件B附件C.

 

股票 发行建议

 

TenX 股东还被要求批准一项提案,以遵守纳斯达克第5635条的适用条款, 发行与合并相关的新花旗肿瘤普通股。

 

有关 其他信息,请参阅“第5号提案 - 股票发行提案.”

 

激励 计划建议书

 

TenX 股东还被要求批准一项由New Citius Oncology采用新Citius Oncology 2024综合股票激励计划的提案。

 

有关 其他信息,请参阅“提案6 - 激励计划提案.”

 

董事 选举提案

 

TenX 股东还被要求批准一项提议,即选举七(7)名董事进入新的Citius肿瘤学董事会,自合并协议预期的合并结束时起生效。

 

有关推荐董事的更多信息,请参阅“提案7 - 董事选举提案.”

 

休会 提案

 

TenX 股东亦被要求批准将股东特别大会延期至较后日期的建议 ,以便在没有足够票数构成法定人数或批准 并在临时股东大会上采纳任何一项或多项上述建议的情况下,允许进一步征集代表。

 

有关 其他信息,请参阅“提案8-- 休会提案.”

 

相关的 协议

 

此 部分介绍根据合并协议签订或将签订的某些附加协议。有关更多信息, 请参阅“1号提案 - 业务合并提案 - 附属协议摘要 .”

 

34

 

 

赞助商 支持协议

 

于2023年10月23日,就执行合并协议而言,SpinCo、保荐人、TenX及Citius Pharma订立保荐人支持协议,根据该协议,保荐人(其中包括)将于股东特别大会上投票赞成其所有创办人股份,并于完成业务合并后放弃对该等股份的赎回权。保荐人支持协议还规定,当信托账户在结算时清算时,合并后的公司将向保荐人支付在与延期费用(定义见下文)有关的任何本票项下的到期和应付款项。合并后的公司只须在以下情况下偿还保荐人任何该等款项:(br}(I)所有正确选择赎回其TenX普通股的TenX股东均已赎回;(Ii)至少2,000,000美元或以上的已清算信托户口财产(定义见信托协议)须于 就所有该等赎回悉数支付后仍留存;及(Iii)合并后的公司必须已偿还Citius Pharma根据合并协议的条款支付的延期费用。

 

修订了 并重新签署了注册权协议

 

同时,随着业务合并的完成,TenX、保荐人、原登记权协议的现有持有人一方和某些新持有人将签订A&R登记权协议,该协议的格式附在本委托书/招股说明书后 附件D。根据A&R登记权协议,可登记证券持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)将有权获得最多三(3)个要求登记,这将要求新Citius 肿瘤学在收到此类要求登记后60天内按要求持有人和请求持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)对所有可登记证券进行登记。此外,可注册证券的 持有人对业务合并完成后提交的注册声明 拥有某些惯常的“搭载”注册权。

 

此外,发起人和作为A&R注册权协议一方的Citius Oncology的某些股东在转让Citius Oncology新股票(或任何可转换为、可行使或可交换的新Citius Oncology股票的证券)方面有 限制,自交易结束之日起至交易结束后六个月为止;如果(I) 新Citius Oncology股票在任何30天的交易日内的任何20个交易日的价格等于或超过每股12.00美元, 或(Ii)新Citius Oncology完成了一项导致公众股东有权将其新Citius Oncology股票交换为现金、证券或其他财产的交易,则可以提前取消限制。

 

修订了 并重新签署了共享服务协议

 

关于合并,SpinCo和Citius Pharma将签订A&R共享服务协议,该协议的格式 附在本委托书/招股说明书中附件F根据协议,Citius Pharma及其关联公司将在合并后向SpinCo和TenX提供A&R共享服务协议中规定的服务,这些服务属于Citius Pharma在合并前向SpinCo提供的服务类型,包括与信息技术、设施、会计和财务、业务发展、 投资者关系、人力资源和其他公司和行政职能有关的服务,以及某些科学服务。每项服务的费用 在A&R共享服务协议中规定为季度费用,SpinCo将报销Citius Pharma因提供服务而产生的所有合理的自付成本和支出。SpinCo 预计其与A&R共享服务协议相关的净成本不会与Citius Pharma分配给SpinCo的与这些相同服务相关的历史成本有实质性差异。A&R共享服务协议将于(I)双方协议或(Ii)两(2)年中较早者终止,前提是该协议可自动延长 一年,除非SpinCo或Citius Pharma至少提前三十(30)天书面通知其不希望自动延长协议期限。

 

35

 

 

企业合并后对TenX的所有权

 

截至本委托书/招股说明书之日,共有(I)8,941,000股TenX普通股已发行及已发行,其中包括保荐人持有的1,650,000股方正股份及7,291,000股公开股份(公众股份数目包括所有已发行及已发行TenX单位相关的838,272股TenX普通股 ),(Ii)6,994,000股TenX权利,包括由公众持有的6,155,728股TenX权利及所有已发行及已发行TenX单位相关的838,272股TenX权利,以及(Iii)838,272 TenX已发行及已发行单位其中 包括保荐人持有的394,000个私募单位和公众持有的444,272个TenX单位(所有TenX普通股和838,272个TenX单位的TenX权利分别包括在第(I)和(Ii)项中)。每个已发行TenX单位包括 一(1)股TenX普通股和一(1)TenX权利,这使持有人有权获得十分之二股TenX普通股。在驯化后,持有者将有权获得一(1)股新花旗肿瘤普通股和一(1)股新花旗肿瘤 权利。每五(5)个新Citius肿瘤学权利将自动转换为一(1)股新Citius肿瘤学普通股。因此,于本委托书/招股说明书日期(未实施业务合并),TenX全面摊薄股本 (于实施新Citius肿瘤权转换后)为10,339,800。

 

预计在业务合并后,(I)TenX的公众股东预计将拥有大约[●]% 新Citius Oncology普通股的流通股,(Ii)Citius Pharma作为SpinCo的唯一股东,预计将拥有约[●]新Citius Oncology普通股流通股的%,包括在业务合并完成时向Maxim发行的并购咨询费股票,以及(Iii)保荐人和关联方预计将共同拥有约[●]新花旗肿瘤普通股流通股的百分比。这些百分比 假设(A)无赎回情形,(B)新Citius Oncology向Citius Pharma发行67,500,000股新Citius Oncology普通股,并向新桥发行500,000美元股票,每股10.00美元(50,000股),(C)不包括新Citius Oncology股票可行使的所有新Citius Oncology期权。如果实际情况与不可赎回方案不同, 这些选民持有的New Citius Oncology的所有权百分比将不同。

 

下表说明了根据(I)不赎回方案、(Ii)50%赎回方案和(Iii)最大赎回方案,在业务合并完成后,New Citius Oncology的所有权级别变化 。无论赎回程度如何,非赎回股东持有的新花旗肿瘤普通股的隐含价值将为$[●]在完成业务合并后立即每股收益。交易完成后,New Citius Oncology普通股的交易价格不可预测。请参阅“风险因素 - 与赎回相关的风险 “以获取更多信息。

 

    新Citius Oncology的股份所有权  
    没有赎回方案    50%兑换方案    最大赎回方案 
    

第 个

股票

    

百分比

杰出的

股票

    

第 个

股票

    

百分比

杰出的

股票

    

第 个

股票

    

百分比

杰出的

股票

 
TenX的公众股东    [●]     [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
赞助商及关联方   [●]    [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
Citius Pharma(1)(2)   [●]    [●]%   [●]    [●]%   [●]    [●]%
总计   [●]    100.0%   [●]    100.0%   [●]    100.0%

 

(1)此 表假定分销不受Citius Pharma影响。如果Citius Pharma实施分配, 假设最高分配金额为新Citius Oncology流通股的10% Citius Pharma在合并中收到的普通股,预计Citius Pharma和Citius Pharma的股东将拥有:(I)在无法赎回的情况下,大约 [●]%和[●]分别占新Citius Oncology流通股的% 普通股(II),在50%的赎回方案中,大约[●]%和[●]%, ,以及(Iii)在 最大赎回方案中,大约[●]%和[●]分别占新花旗肿瘤普通股流通股的百分比。是否影响这种分布以及这种分布的大小取决于本文所述的因素。 有关详细信息,请参阅为什么Citius Pharma会实施分销?“ 在随附的委托书/招股说明书中。
   
 (2)

此表包括[●]将向Maxim发行的股票,用于向Citius Pharma和SpinCo提供的并购咨询服务 。

 

36

 

 

TenX股东特别大会日期、时间和地点

 

TenX股东特别大会将于[●],东部时间,On[●],2024年,在办公室 [●]并通过以下地址进行虚拟网络直播[●],审议并表决将提交特别大会的提案,包括必要时的休会提案,以便在根据特别大会时的表决表 表决的情况下,允许进一步征集和表决委托书,但前提条件是每一项提案均未获批准。

 

投票权力;TenX记录日期

 

TenX 股东如果在以下日期收盘时持有TenX普通股,将有权在特别股东大会上投票或直接投票[●],2024年,这是TenX特别股东大会的记录日期。股东将对在TenX记录日期收盘时持有的每股TenX普通股拥有 一票。如果您的股票以“Street 姓名”或保证金账户或类似账户持有,您应联系您的经纪人,以确保正确计算与您受益的 股票相关的选票。截至TenX记录日期收盘时,有[●]已发行和已发行的TenX普通股。 TenX单位和TenX权利没有投票权。

 

TenX股东的法定人数和投票

 

召开有效的会议需要达到TenX股东的法定人数。如一名或以上TenX股东合共持有不少于三分之一的已发行及已发行TenX普通股并有权于股东特别大会上投票 ,则出席特别股东大会的法定人数为亲自或委派代表。弃权虽然为确定法定人数的目的而被视为出席,但不算作在特别大会上投的票。我们预计不会有任何经纪人没有投票权。截至 临时股东大会TenX记录日期,[●]TenX普通股将被要求达到法定人数。

 

保荐人已同意投票表决其所有TenX普通股,赞成在特别股东大会上提出的建议。 截至本委托书/招股说明书日期,保荐人(包括TenX董事)拥有22.9%的已发行和已发行TenX普通股。

 

在特别股东大会上提出的提案需要进行以下表决:

 

  业务 合并建议:企业合并建议的批准需要开曼群岛法律下的特别决议案,即至少三分之二的普通股持有人亲自(虚拟或由受委代表)投赞成票,并有权就此投票,并在特别股东大会上投票。
     
  驯化 建议:归化建议的批准需要开曼群岛法律下的特别决议案,即至少三分之二的普通股持有人亲自(虚拟或由受委代表)投赞成票,并有权就此投票 ,并在特别股东大会上投票。
     
  组织 记录建议书:组织文件建议的批准需要开曼群岛法律下的特别决议案,即至少三分之二的普通股持有人亲自(虚拟或由受委代表)投赞成票,并有权就此投票,并在特别股东大会上投票。
     
  不具约束力的 治理建议:不具约束力的管治建议需要一项普通决议案,该决议案为 亲自代表(虚拟或由受委代表)并有权就该等股份投票并于特别股东大会上投票的大多数普通股持有人的赞成票。

 

37

 

 

  董事 选举提案:董事选举建议的批准需要开曼群岛法律下的普通决议案, 为亲自代表(虚拟或由受委代表)的大多数普通股持有人的赞成票,并有权 就此投票,并在特别股东大会上投票。
     
  股票 发行建议:批准股票发行建议需要开曼群岛法律下的普通决议案, 为亲自代表(虚拟或由受委代表)的大多数普通股持有人的赞成票,并有权 就此投票,并在特别股东大会上投票。
     
  激励 计划建议:奖励计划建议的批准需要开曼群岛法律下的普通决议案,该决议案为亲自代表(虚拟或由受委代表)的大多数普通股持有人的赞成票,并有权 就该决议案投票,并在特别股东大会上投票。
     
   休会 提案:批准延期建议需要开曼群岛法律规定的普通决议案,该决议案为亲自或委派代表并有权就此投票的大多数普通股持有人的赞成票 ,并于特别股东大会上投票。

 

赎回 权利

 

根据开曼宪法文件,如果完成业务合并,公众股东(不包括发起人和某些关联方)可以要求TenX 赎回该股东的全部或部分公开股票以换取现金。只有在以下情况下,您才有权 获得赎回任何公开股票的现金:

 

(I) (A)持有TenX普通股,或(B)如果您通过TenX单位持有TenX普通股,您选择在行使您对公共股票的赎回权之前,将您的TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利;

 

(Ii) 向TenX的转让代理American Stock提交书面请求,其中您(A)要求TenX赎回您的全部或部分TenX普通股以换取现金,(B)表明您是TenX普通股的实益持有人,并提供您的合法名称、电话号码和地址;以及

 

(Iii) 通过DTC以实物或电子方式向American Stock交付您的公开股票。

 

持有人 必须在东部时间 下午5:00前按上述方式完成选择赎回其公开股票的程序[●]于2024年(股东特别大会前两(2)个营业日),以便赎回其股份。

 

TenX单位的持有人 必须选择将单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,然后才能对公开发行的股票行使赎回权 。如果持有人在经纪公司或银行的账户中持有TenX单位,持有人必须通知他们的经纪人或银行,他们选择将TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,或者如果持有人 持有以自己名义登记的TenX单位,持有人必须直接联系TenX的转让代理美国证券公司,并指示 他们这样做。公众股东可以选择赎回他们的公众股票,即使他们投票支持企业合并提案或任何其他有条件的先行提案。

 

如果业务合并未完成,公开发行的股票将返还给各自的持有人、经纪商或银行。如果业务 合并完成,并且如果公众股东正确行使其权利赎回其持有的全部或部分公开股票 并及时将其股票交付给American Stock,则TenX将以每股价格赎回该等公开股票,以现金形式支付,相当于信托账户的按比例部分,自业务合并完成前两(2)个工作日计算。出于说明的目的,[●],2024年,这将达到大约美元[●]按 已发行和已发行的公开股份计算。如果公众股东完全行使赎回权,则它将选择将其公众股票换成现金,不再拥有公众股票。赎回发生在归化之后,因此,在业务合并完成后,将立即赎回的是新花旗肿瘤普通股。

 

38

 

 

如果 您持有“街名”中的股票,您必须与您的经纪人协调,以电子方式认证或交付您的股票 。未按照这些程序(实物或电子方式)进行投标的股票将不会被赎回为现金。这一招标过程和通过DTC的DWAC系统认证或交付股票的行为都有象征性的成本。转让代理通常会向投标经纪人收取175美元,这将由经纪人决定是否将这笔费用转嫁给赎回股东。如果建议的业务合并没有完成,这 可能会导致股东退还股份的额外成本。

 

任何由TenX普通股持有人提出的书面赎回请求,一旦提交给TenX,即不得撤回,除非 TenX董事会自行决定允许撤回该赎回请求(可以全部或部分撤回)。 如果您向American Stock提交了赎回请求,但后来在股东特别大会之前决定不选择赎回,您可以请求撤回赎回请求。您可以通过拨打《美国证券》中列出的电话号码或地址 联系American Stock提出此类请求。“问答 - 问:谁能帮助回答我的问题?

 

任何更正或更改的赎回权的书面行使必须在特别股东大会就业务合并提案进行表决之前由American Stock收到。除非持有人的TenX普通股票(如有)及其他赎回表格已于股东特别大会投票前至少两(2)个营业日透过DTC以实物或电子方式送交American Stock,否则赎回申请将不获受理。

 

尽管有上述规定,公众股东以及该公众股东的任何附属公司或与该公众股东一致行动或作为“集团”(定义见《交易所法》第13(D)(3)节)的任何其他人士,将被限制赎回超过15%的TenX普通股。 因此,如果公众股东单独或一致行动或作为集团寻求赎回超过15%的TenX普通股, 则超过15%限制的任何此类股票将不会被赎回为现金。

 

保荐人和TenX的各董事已同意(包括)在TenX首次公开募股期间购买的所有方正股份和任何其他TenX普通股 投票赞成提交给特别股东大会的提案 ,并放弃与完成业务合并相关的对该等股份的赎回权。截至 本委托书/招股说明书日期,保荐人和TenX董事合计拥有约22.9%的已发行和已发行TenX普通股。

 

TenX普通股在以下时间的收盘价[●],2024年是$[●]。出于说明的目的,[●],2024年,信托账户中的资金加上应计利息总计约为#美元。[●]或大约$[●]每股已发行和已发行TenX普通股 。

 

在行使赎回权之前,TenX的公众股东应核实TenX普通股的市价,因为如果每股市价高于赎回价格,他们可能会从在公开市场出售其TenX普通股获得比行使赎回权更高的收益 。TenX无法向其股东保证他们将能够在公开市场上出售他们的TenX普通股,即使每股市价高于上述赎回价格,因为当其股东希望出售其股票时,其证券可能没有足够的流动性。

 

持不同政见者的权利和评估权

 

由于TenX并非合并Sub与SpinCo合并的成份方,因此根据开曼群岛法律,TenX的股东并不拥有与合并相关的异议权利 。

 

TenX的 权利持有人不拥有与DGCL项下的业务合并或合并相关的评估权。

 

代理 征集

 

委托书 可以通过邮件、电话或亲自征集。TenX已聘请D.F.King&Co.,Inc.协助征集代理人。

 

如果股东授予委托书,如果股东在特别股东大会之前撤销委托书,股东仍可以亲自投票。 股东也可以通过提交晚些时候的委托书来改变其投票权,如标题为“TenX - 特别股东大会撤销您的委托书.”

 

39

 

 

TenX董事和高管在业务合并中的利益

 

当您考虑TenX董事会支持批准业务合并提案的建议时,您应记住,包括TenX董事和高管在内的初始股东在该提案中拥有的权益与TenX股东的权益不同,或者不同于TenX股东的权益。这些权益除其他事项外,包括下列权益:

 

  在TenX首次公开募股之前,保荐人于2021年3月购买了1,437,500股TenX普通股,总购买价为25,000美元,约合1美元0.017 每股。2021年12月20日,保荐人 在没有额外代价的情况下额外收购了287,500股TenX普通股,导致保荐人 持有总计1,725,000股方正股票,约合每股0.014美元。
     
  在 同时私募中,赞助商以每单位10.00美元的价格购买了394,000个私募单位。此次发行 被视为红股发行,实质上是资本重组交易,并被追溯记录和呈报。 此次发行包括总计225,000股TenX普通股,但在承销商的 超额配售未全部或部分行使的情况下,须予没收。随着IPO的完成(包括承销商 部分行使其超额配售选择权),1,725,000股股票中的75,000股被没收,导致我们的保荐人总共持有1,650,000股方正股票。
     
  保荐人已与TenX订立日期为2023年4月14日的期票(“四月本票”),日期为2023年4月14日,由TenX 向保荐人发出,据此TenX可向保荐人借款最多300,000美元(尽管目前尚无未偿还金额)。 4月本票为无息、无抵押且于TenX完成初始业务合并及TenX清盘生效之日(以较早者为准)到期及全额支付。如果TenX未能在要求的期限内完成其初始业务 合并,其可使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还该等 垫款和支付给TenX的任何其他营运资本垫款,但信托账户中持有的任何收益将不会用于偿还该等 垫款和支付给TenX的任何其他营运资本垫款,且该关联方可能无法收回其借给TenX的价值和任何其他营运资本垫款。保荐人有权利但没有义务将4月份的本票全部或部分兑换,最高可达1,500,000美元,与所有其他此类本票一起,在完成业务合并后,以每单位10.00美元的价格将TenX转换为私人TenX单位,每个单位包括TenX普通股和一个TenX权利。
     
  2023年7月18日,赞助商向TenX预付了660,000美元的资金,用于支付延期费用。截至2023年7月18日,TenX向保荐人签发的本金为660,000美元的无担保本票( “7月份本票”)记录了这笔未偿还的预付款。7月份的本票是无利息、无抵押的,于TenX完成其初始业务合并之日全额到期和支付。保荐人有权但无义务将7月份的本票全部或部分兑换,最高可达1,500,000美元,与所有其他此类本票合计,于完成业务合并后,以每单位10.00美元的价格购入私人TenX单位,每个单位包括一股TenX普通股和一股TenX权利。
     
  2023年10月18日,赞助商在 中向TenX预付了660,000美元,用于支付第二次延期费用。截至2023年10月18日,TenX向保荐人签发的本金为660,000美元的无担保本票(“十月本票”) 中记录了这笔未清偿的预付款。十月本票为无利息、无抵押及于TenX完成其初始业务组合的日期全额到期及应付。2023年10月26日,根据合并协议的条款,Citius Pharma向赞助商$125,000,用于支付2023年10月18日的 延期费用。保荐人有权但无义务将10月份的本票全部或部分兑换为1,500,000美元,与所有其他此类本票一起使用, 以每单位10.00美元的价格购入私人TenX单位,每个单位包括一股TenX普通股和一股TenX,在业务合并完成后 。

 

40

 

 

  在我们的初始业务合并之前或与我们的初始业务合并相关的 与我们的任何保荐人、我们的高级管理人员和董事、或我们或他们的关联公司签订的本票中,最高可达1,500,000美元的本票(包括与延长我们完成业务合并的时间 相关的本票)可根据贷款人的选择以每单位10.00美元的价格转换为TenX单位。 保荐人支持协议允许我们,如果我们完成初始业务合并,然而,要以每单位10.00美元的价格将此类本票项下最多2,115,000美元的未偿还金额转换为TenX单位,我们需要单独寻求我们股东的批准,将可转换金额从1,500,000美元增加到2,115,000美元。我们目前不寻求股东 批准此次增持,但可能会在完成我们的初始业务合并之前批准。
     
  如果我们完成我们的初始业务合并,我们可以从向我们发放的信托账户的收益中偿还此类本票项下未偿还的金额中最多1,500,000美元,这取决于保荐人支持协议的条款,该条款要求Citius Pharma在偿还该等贷款金额之前偿还 任何已支付的延期费用。保荐人支持 协议允许我们在完成最初的业务合并后,从向我们发放的信托账户的收益中偿还此类本票项下未偿还的金额中最多2,115,000美元,但是,我们需要单独寻求股东的批准 将应偿还的金额从1,500,000美元增加到2,115,000美元。我们目前不寻求股东批准此次增资,但可能会在完成我们最初的业务合并之前这样做。
     
  如果我们没有完成业务合并,我们将不会偿还上述本票项下的任何未偿还金额。此外, 与我们的初始股东的书面协议包含一项条款,根据该条款,如果我们没有完成业务合并,我们的保荐人同意放弃从信托账户中持有的资金中偿还此类贷款的权利。 我们的保荐人及其附属公司或指定人没有义务为信托账户提供资金,以延长我们完成 初始业务合并的时间。
     
  根据开曼宪法文件和信托协议的条款,TenX和保荐人可以自动将TenX完成业务合并的截止日期 在2023年10月18日之后再延长三(3)个月。如果TenX和Citius Pharma确定TenX和Citius Pharma合理可能无法在2024年1月18日之前完成交易,则TenX和保荐人可以根据TenX管理文件和信托协议的条款,自动将TenX完成业务合并的日期再延长三(3)个月。TenX 每次延长其完成业务合并(“延期”)的截止日期时,都需要根据开曼宪法文件和信托协议的条款将费用存入信托账户(每笔费用均为“延期 费用”,统称为“延期费用”)。
     
  如果TenX和Citius Pharma在2024年2月14日或之前(或TenX和Citius Pharma在书面上商定的其他日期)合理地确定合并很可能不会在2024年4月17日之前完成,则在TenX或Citius Pharma向另一方提出书面请求后,TenX和Citius Pharma将就委托书和征集TenX股东投票所需的任何其他材料的准备、归档和邮寄 进行合理合作。在为进行表决而召开的TenX特别股东大会上,赞成(I)修改TenX的管理文件(该修正案,“延期修正案”),将TenX必须根据其完成业务合并的最终日期延长至2024年10月17日或Citius Pharma和TenX共同以书面商定的其他日期(该日期,“延期日期”),以及(Ii)Citius Pharma和TenX为实施延期修正案而共同确定为必要或适当的其他事项。如果在2024年4月17日之前完成合并的潜在失败是由于 一方在任何实质性方面违反或未能履行合并协议中规定的任何契诺或协议,则一方无权提出延期的书面请求 修正案。
     
  如果 TenX未能在2024年4月17日或延期日期之前完成业务合并(如果延期修正案已提交给TenX股东并得到TenX股东的批准),它将停止所有业务,但出于清盘、赎回所有已发行的公众股票为现金的目的除外,并在其剩余股东和TenX董事会批准的情况下解散 和清算,在每种情况下,均受开曼群岛公司法规定债权人的债权和其他适用法律规定的要求的约束。在此情况下,保荐人拥有的1,650,000股TenX普通股将变得一文不值,这是因为在赎回公众股份后,TenX可能只有很少的净资产(如果有的话),而且如果TenX未能在规定的期间内 完成业务合并,保荐人和TenX的董事和管理人员已同意放弃他们各自对任何TenX普通股及其持有的TenX权利或TenX单位的 信托账户的清盘权利。此外,在这种情况下,保荐人在完成TenX首次公开募股的同时购买的394,000个私募单位也将到期,总购买价为3,940,000美元。TenX的某些董事和高管,包括袁先生和张先生,也在此类私募单位中拥有直接或间接的经济利益。

 

41

 

 

  如果 TenX无法在规定的时间内完成业务合并,则赞助商及其附属公司(包括袁先生和张先生)因业务合并完成而面临的不可报销的资金总额为[$●],包括(I)[●]、(Ii)$[●]保荐人、TenX的管理人员和董事及其关联公司截至本协议日期的未付费用,以及(Iii)7月本票项下的欠款660,000美元和10月本票项下的欠款535,000美元。
     
  发起人持有的2,044,000股TenX普通股将在归化过程中自动转换为2,044,000股新花旗肿瘤普通股,如果不受限制且可以自由交易,总市值将为$[●] 根据收盘价$[●]每股TenX在纳斯达克上的普通股[●],2024,本委托书/招股说明书日期之前的最近实际可行日期 。发起人持有的394,000个私募配售单位将自动转换为与合并相关的472,800股新花旗肿瘤普通股(包括在转换TenX权利时可发行的股票)(不包括在成交前转换新花旗肿瘤权利时可发行的新花旗肿瘤普通股的标的股票),如果不受限制且可自由交易,总市值将为$[●]基于收盘价#美元。[●]纳斯达克上的每TenX单位[●],2024,为本委托书/招股说明书日期之前的最新可行日期。
     
  TenX的高管和董事或他们各自的任何附属公司,包括赞助商和与TenX和赞助商有关联的其他实体,将获得报销与代表TenX开展活动有关的任何自付费用, 例如确定潜在的目标业务和对合适的业务组合(包括业务 组合)进行尽职调查。
     
  如果TenX未能在规定的时间范围内(根据开曼宪法文件)完成业务合并,或在行使与业务合并相关的赎回权时,TenX将被要求在赎回后十(10)年内向TenX支付未被放弃的债权人债权。为了保护TenX信托账户中持有的金额,发起人同意,如果第三方(TenX的独立审计师除外)就向TenX提供的服务或销售给TenX的产品或与TenX洽谈达成交易协议的潜在目标企业提出任何索赔,发起人将对TenX负责。将信托账户中的资金金额 减至(I)每股10.20美元和(Ii)截至信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股公共股票金额(如果由于信托资产价值减少而低于每股10.20美元),在两种情况下,均扣除为支付TenX纳税义务而可能提取的利息,只要 此类责任不适用于第三方或潜在目标企业签署放弃任何和 寻求进入信托账户的所有权利的任何索赔,也不适用于根据TenX对IPO承销商的赔偿针对某些负债(包括证券法下的负债)提出的任何索赔。

 

42

 

 

  根据A&R登记权协议,保荐人和某些关联方将拥有习惯登记权,包括 搭载权,但须受业务合并完成后其持有的新Citius Oncology普通股股份的合作和削减条款的限制。请参阅“某些关系和相关人员 交易 - TenX.”
     
  发起人(包括其代表和附属公司)和TenX的董事和高级管理人员是或可能在未来成为与TenX从事类似业务的实体的附属实体。保荐人和TenX的董事和管理人员在TenX完成其初始业务合并之前, 不得赞助或以其他方式参与任何其他空白支票公司。此外,TenX的某些董事和管理人员对赞助商的关联公司担任投资经理的基金的投资有时间和注意力要求。TenX的董事和高级管理人员也可能意识到可能适合向TenX以及他们负有某些受托责任或合同义务的其他实体展示的商机。因此,他们在确定特定业务机会应呈现给哪个实体时可能存在利益冲突。 这些冲突可能不会以有利于TenX的方式解决,此类潜在商机可能会在提交给TenX之前 呈现给其他实体,但须遵守开曼群岛公司法规定的适用受托责任。TenX的开曼宪法文件规定,TenX放弃在向任何董事或TenX高级职员提供的任何公司机会中的权益,除非该机会仅明确地以董事或TenX高级职员的身份提供给该人员,并且该机会是TenX能够在合理的基础上完成的。如果董事或TenX高级职员被提供给除董事或TenX高级职员之外的适合TenX的公司机会, TenX开曼法规文件中的这一条款可能存在利益冲突。TenX认为,这种潜在的利益冲突不会影响TenX寻找业务合并目标。

 

合并后,TenX的现有董事和高级管理人员将有资格继续获得赔偿,并继续享受董事和高级管理人员责任尾部保险的保险。

 

  发起人已同意将在TenX首次公开募股期间或之后购买的所有方正股票和任何其他公共股票投票支持企业合并,无论我们的公共股东如何投票。与其他一些空白支票公司不同的是,初始股东同意根据公众股东就初始业务合并投出的多数票对其股份进行投票 ,发起人和TenX的每位董事同意投 赞成票 。截至本委托书/招股说明书的日期,保荐人(连同TenX的 名董事)拥有TenX已发行和已发行普通股的22.9%。
     
  保荐人和TenX的董事、高级管理人员、顾问或他们各自的关联公司可以在私下协商的交易中或在业务合并完成之前或之后的公开市场上购买TenX普通股、TenX单位或TenX权利。如果保荐人或其关联公司在业务合并完成之前进行此类交易,则购买的价格将不高于通过赎回过程提供的价格。保荐人或其关联公司购买的任何此类证券,或将根据保荐人或其关联公司的指示投票的任何其他第三方,将不会 投票赞成批准企业合并。然而,他们目前没有承诺、计划或打算从事任何此类交易,也没有为任何此类交易制定任何条款或条件。信托账户 中的任何资金都不会用于购买此类交易中的TenX普通股、TenX单位或TenX权利。如果他们从事此类交易, 如果他们拥有任何未向卖方披露的重大非公开信息,或者如果根据《交易法》或其他联邦证券法规定的M规则禁止此类购买,他们将不会进行任何此类购买。此类购买可 包括一项合同确认,即该股东虽然仍是TenX股票的记录持有人,但不再是其实益拥有人,因此同意不行使其赎回权。
     
  如果保荐人或TenX的董事、高级管理人员、顾问或其关联公司在私下协商的交易中从已选择行使赎回权的公众股东手中购买股票,则该等出售股票的股东将被要求 撤销他们之前赎回股份的选择。保荐人及其附属公司已与TenX订立协议 ,根据该协议,他们同意放弃对其创办人股份及公众股份的赎回权。

 

43

 

 

  购买该等股份的目的为(I)确保该等股份不会因最初的业务合并而赎回, (Ii)投票赞成该业务合并,从而增加获得股东批准该业务合并的可能性,(Iii)确保TenX的有形资产净值至少为5,000,001美元(若不符合该要求),或(Iv)减少已发行的TenX权利数目。对我们证券的任何此类购买 可能导致业务合并的完成,否则可能无法完成。
     
  此外,如果进行此类购买,TenX普通股的公开“流通股”可能会减少,我们证券的受益 持有人数量可能会减少,这可能会使我们的证券难以维持或获得在纳斯达克全球市场或其他国家证券交易所的报价、上市或交易。
     
  保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司预计,他们可能会确定保荐人或TenX的高级管理人员、董事或其关联公司可以通过直接联系我们的股东或通过我们收到股东在邮寄与业务合并相关的代理材料后提交的赎回请求来私下谈判购买的股东 。在保荐人或TenX的管理人员、董事、顾问或其关联公司达成私下收购的情况下,他们将仅识别并联系已表示选择按比例赎回其股份以按信托账户份额赎回其股份或投票反对企业合并提议的潜在出售股东,但前提是该等股份尚未在特别股东大会上投票表决。保荐人和TenX的管理人员、 董事、顾问或其附属公司只有在此类购买符合《交易法》和其他联邦证券法规定的M规则时,才会购买股票。
     
  对于保荐人或TenX的高级管理人员、董事、顾问或其关联公司达成任何此类私人收购的程度 TenX将在特别股东大会之前提交一份8-K表格的最新报告,披露(I)在任何此类购买中购买的证券金额,以及购买价格;(Ii)任何此类购买的目的;(Iii)任何此类购买对企业合并获得批准的可能性的影响(如果有);(Iv)在任何此类购买中出售证券的证券持有人 (例如,5%的证券持有人)的身份或性质;及(V)TenX根据其股东与业务合并相关的赎回权收到赎回请求的证券数量。
     
  保荐人或TenX的高级管理人员、董事和/或其附属公司根据交易法规则10b-18作为关联买家进行的任何购买,只有在符合规则10b-18的情况下才能进行,规则10b-18是根据交易法第9(A)(2)条和规则10b-5承担操纵责任的避风港。规则10b-18有一定的技术性要求,必须遵守这些要求才能使购买者获得安全港。
     
  如果保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司购买TenX普通股将违反交易法第9(A)(2)节或规则10b-5,则保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司不会购买TenX普通股。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

44

 

 

Citius Pharma和SpinCo董事和高管在业务合并中的利益

 

2023年10月26日,根据合并协议的条款,Citius Pharma向保荐人偿还了2023年10月18日支付的延期费用125,000美元。Citius Pharma还同意支付与第三次延期和第四次延期相关的每笔延期费用200,000美元。如果在结算时,Citius Pharma的信托账户余额等于或超过2,000,000美元,则合并后的公司将偿还Citius Pharma向发起人(或其指定人)或 向信托账户支付的延期费用部分。如果双方无法完成业务合并,或在交易结束时信托账户余额少于2,000,000美元,Citius Pharma支付的这些费用 将不会退还给Citius Pharma。

 

Citius Pharma董事会和管理层的某些成员也将通过A&R共享服务协议担任Citius Oncology董事会新成员和管理层,他们持有SpinCo期权,这些期权将由合并后的公司在业务合并中承担。 特别是Citius Pharma首席执行官兼Citius Pharma董事会成员Leonard Mazur持有购买SpinCo普通股的期权 Citius Pharma首席执行官兼Citius Pharma董事会成员Myron Holubiak持有购买SpinCo普通股的期权 ;花旗制药执行副总裁总裁、首席财务官兼首席业务官詹姆·巴尔图沙克持有购买1,400,000股SpinCo普通股的期权;花旗制药高管Myron Chuuczman持有购买1,400,000股SpinCo普通股的期权;花旗制药董事会成员Suren Dutia持有购买150,000股SpinCo普通股的期权;Citius Pharma董事会成员尤金·霍卢卡持有购买150,000股SpinCo普通股的期权;Citius Pharma董事会成员丹尼斯·麦格拉思持有购买SpinCo普通股150,000股的期权;Citius Pharma董事会成员Carol Webb拥有购买15万股SpinCo普通股的选择权。如果双方无法完成业务合并,这些期权的价值和潜在流动性可能会 下降。此外,未来,这些新Citius肿瘤学董事会成员和管理层可能会获得现金费用、股票期权、股票奖励或新Citius肿瘤学董事会决定支付给其董事的其他薪酬,以及标题为“高管薪酬。

 

向TenX股东推荐

 

多伦多证券交易所董事会认为,业务合并提案和将在特别股东大会上提交的其他提案 符合多伦多证券交易所股东的最佳利益,并一致建议其股东投票支持《业务合并提案》、《驯化提案》、《非约束性治理提案》、《股票发行提案》、《组织文件提案》、《董事选举提案》、《激励计划提案》和《休会提案》,在每一种情况下,如果提交给特别大会 。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“第1号提案 - 企业合并提案 - 企业合并中董事和高管的利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

企业合并的资金来源和用途

 

下表总结了业务合并的资金来源和用途。这些数字假设(I)没有公众股东 行使与业务合并相关的赎回权,以及(Ii)Citius Pharma在业务合并完成时向SpinCo提供10,000,000美元。

 

消息来源   用途
信托账户持有的有价证券(1)   $ 70,929,382     现金与资产负债表之比   $ 76 929 382  
Citius Pharma贡献(2)     10,000,000     递延承销费     -  
            交易和其他费用(3)     4,000,000  
总来源   $ 80,929, 382     总用途   $ 80,929,382  

 

(1) 截至2022年10月23日计算。
(2) 这笔金额将减少某些交易和其他费用,总额约为4,000,000亿美元,反映在标题为“交易和其他费用”的行中。
(3) 此金额假设(I)SpinCo的支出为1,000,000美元,(Ii)TenX的支出为500,000美元,假设在业务合并前结算,以及(Iii)Citius Pharma的支出为2,500,000美元,其中包括Citius Pharma在业务合并结束时支付给Maxim的1,000,000美元现金咨询费。

 

45

 

 

下表还概述了业务合并的资金来源和用途,假设(A)所有公众股东 行使与业务合并相关的赎回权,以及(Ii)Citius Pharma在业务合并完成后向 SpinCo出资10,000,000美元。

 

消息来源   用途
信托账户中的现金和投资(1)   $ 0     现金与资产负债表之比   $ 6,000,000  
Citius Pharma贡献(2)     10,000,000     递延承销费     -  
            交易和其他费用(3)     4,000,000  
                     
总来源   $ 10,000,000     总用途   $ 10,000,000  

 

(1) TenX普通股预计将以每股10.51美元的价格赎回。
(2) 这笔金额将减少某些交易和其他费用,总额约为4,000,000亿美元,反映在标题为“交易和其他费用”的行中。
(3) 该金额假设(I)SpinCo的支出为1,000,000美元,(Ii)TenX的支出为500,000美元,假设在业务合并前结算,以及(Iii)Citius Pharma的支出为2,500,000美元 ,其中包括Citius Pharma在业务合并结束时支付给Maxim的1,000,000美元现金咨询费。

 

材料:美国联邦所得税后果

 

有关将赎回权本地化并行使给TenX股东所产生的重大美国联邦所得税后果的讨论,请参阅“美国联邦所得税对TenX股东的重大影响.”

 

预期的 会计处理

 

驯化

 

TenX的合并资产及负债的账面金额将不会因本地化而产生会计影响或变动。 紧接本地化后TenX的业务、资本化、资产负债及财务报表将与紧接本地化前的TenX相同。

 

业务组合

 

我们 预计这项业务合并将按照公认会计原则作为“反向资本重组”入账。根据ASC 805中的指导 ,TenX预计将被视为财务报告中的“被收购”公司。因此,业务 合并预计将反映为SpinCo为TenX的净资产发行股票的等价物,并伴随着资本重组 ,因此不记录商誉或其他无形资产。业务合并之前的业务将是SpinCo的业务。

 

基于以下主要因素,SpinCo 已被确定为企业合并中的会计收购方:

 

  在无赎回方案和最大 赎回方案下,SpinCo的现有股东将在合并后的公司中拥有最大的投票权,在每个方案中拥有超过75%的投票权;
     
  SpinCo 将有能力提名新Citius肿瘤学委员会的大多数初始成员;
     
  SpinCo的高级管理层将是合并后公司的高级管理人员;
     
  SpinCo 是基于历史经营活动的较大实体,拥有较大的员工基础;以及
     
  合并后的公司将采用SpinCo的品牌名称:“Citius Oncology,Inc.”。

 

46

 

 

监管事项

 

根据《高铁法案》和联邦贸易委员会(“FTC”)已颁布的规则,除非已向司法部反垄断司(“反垄断司”)和联邦贸易委员会提供信息,并且已满足某些等待期要求,否则某些交易可能无法完成。业务合并受这些 要求的约束,在各方向反垄断部门和联邦贸易委员会提交所需通知和报告表后的30天等待期结束之前,业务合并可能无法完成。如果联邦贸易委员会或反垄断司在最初的30天等待期内发出额外的 信息和文件材料请求(“第二次请求”),则交易的等待期将再延长30个历日,从提交方各自证明遵守第二次请求的日期开始。TenX和Citius Pharma计划迅速根据《高铁法案》向反垄断部门和联邦贸易委员会提交各自关于业务合并所需的 表格。

 

在 企业合并完成之前或之后的任何时间,即使根据《高铁法案》相应的等待期终止,司法部或联邦贸易委员会,或任何州或外国政府当局都可以根据适用的反垄断法采取其认为符合公共利益的必要或适宜的行动,包括寻求强制完成企业合并、在剥离资产时有条件地批准企业合并、将完成企业合并置于监管条件下或寻求其他补救措施。在某些情况下,私人当事人也可以根据反垄断法寻求采取法律行动。TenX不能向您保证反托拉斯部、联邦贸易委员会、任何州总检察长或 任何其他政府机构不会试图以反垄断为由挑战企业合并,如果提出此类挑战 ,TenX无法向您保证其结果。

 

除《高铁法案》规定的等待期到期外, TenX和SpinCo均不知道完成业务合并所需的任何重大监管批准或行动。目前预计,如果需要任何此类额外的监管批准或行动,将寻求这些批准或行动。但是,不能保证会获得任何额外的 批准或操作。

 

新兴的 成长型公司

 

TenX 按照《证券法》第2(A)节的定义,经JOBS法案修订,是一家“新兴成长型公司”,它可以 利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不被要求遵守《萨班斯-奥克斯利法》第404条的审计师认证要求,减少TenX定期报告和代理声明中关于高管薪酬的披露义务。以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

 

此外,《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。TenX已选择不选择延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私营公司有不同的申请日期,TenX作为新兴成长型公司,可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使TenX的财务报表很难或不可能与其他某些上市公司进行比较,因为所使用的会计标准可能存在差异。

 

TenX 将一直是一家新兴的成长型公司,直到:(I)本财年的最后一天(A)在TenX首次公开募股(IPO)结束五周年之后,(B)TenX的年总收入至少为10.7亿美元,或(C)TenX 被视为大型加速申报公司,这意味着截至上一财年第二财季末,非关联公司持有的普通股市值超过7亿美元;以及(Ii)我们在之前三年期间发行了超过10亿美元的不可转换债务证券的日期。此处提及的“新兴成长型公司” 应与《就业法案》中的相关含义相同。

 

风险因素

 

在评估将在TenX特别股东大会上提交的建议时,股东应仔细阅读本委托书/招股说明书 ,并特别考虑标题为“风险因素和风险因素摘要.”

 

47

 

 

市场 价格和股利信息

 

TenX

 

市场信息和市场价格

 

TenX 单位、TenX普通股和TenX权利分别在纳斯达克全球市场上交易,代码分别为“TENKU”、“TENK”、 和“TENKR”。

 

TenX Units、TenX普通股和TenX Rights于2023年10月23日,也就是宣布签署合并协议前的最后一个交易日的收盘价分别为11.20美元、10.84美元和0.28美元。自.起[●],2024,这是TenX特别股东大会的记录日期 ,TenX单位、TenX普通股和TenX权利的收盘价为$[●], $[●] 和$[●],分别为。

 

持有者

 

在 [●],2024年,有[●]TenX设备的记录持有者,[●]TenX普通股的记录持有人,以及[●] TenX权利记录持有者。

 

分红

 

TenX 迄今尚未就其TenX普通股支付任何现金股息,也不打算在业务合并完成 之前支付现金股息。此外,TenX董事会目前没有考虑,也预计不会在可预见的未来宣布股票股息 。此外,如果TenX因其最初的业务合并而产生任何债务,TenX宣布股息的能力可能会受到其可能同意的与此相关的限制性契约的限制。

 

业务合并完成后,未来现金股息的支付将取决于合并后公司的收入和 收益(如果有的话)、资本要求和总体财务状况。业务合并后的任何现金股息支付将由新花旗肿瘤学委员会酌情决定。

 

SpinCo

 

作为Citius Pharma的全资子公司,SpinCo的证券不存在也从来没有公开市场。

 

Citius Pharma

 

市场信息和市场价格

 

花旗集团
普通股的 收盘价 [●],2024年,宣布执行合并协议前的最后一个交易日, 为0.674美元。截至 [●],2024年,临时股东大会的TenX记录日期,Citius Pharma普通股 的收盘价为$[●].

 

持有者

 

在 [●],2024年,Citius Pharma约有 [●]记录其普通股的股东。

 

分红

 

Citius Pharma从未对其普通股支付股息。Citius Pharma打算遵循留存收益(如有)的政策,以 为其业务增长提供资金,并且预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。普通股 未来股息的宣布和支付将由Citius Pharma董事会全权决定,并将取决于Citius Pharma的 盈利能力和财务状况、资本要求、法定和合同限制、未来前景以及董事会认为相关的其他因素。

 

48

 

 

未经审计的 备考

简明 合并财务信息

 

截至2023年6月30日止六个月及截至2022年12月31日止年度的 未经审核备考简明合并经营报表给予业务合并备考效力,犹如其已于2022年1月1日发生。截至2023年6月30日的未经审计备考简明合并资产负债表使业务合并具有备考效力,犹如其于2023年6月30日完成。

 

未经审计的备考简明合并财务信息基于并应结合以下内容阅读:

 

  该 未经审核备考简明合并财务资料的随附附注;
     
  TenX截至2023年6月30日止三个月及六个月以及截至2022年12月31日止年度的 历史财务报表,以及本委托书/招股说明书其他部分包含的相关附注;
     
  SpinCo截至2023年6月30日及截至2023年6月30日止三个月及九个月以及截至2022年9月30日止年度的 历史财务报表,以及本委托书/招股说明书其他部分所载的相关附注;
     
  本委托书/招股说明书中包含的与TenX和SpinCo有关的其他 信息,包括合并协议和 “1号提案-业务合并提案-合并协议”中规定的某些条款的说明, 以及标题为“TenX管理层对财务状况 和经营业绩的讨论和分析“和”纺织公司管理层对财务状况 和经营成果的讨论和分析.”

 

备考财务信息是根据S-X规则第11条备考财务信息编制,经美国证券交易委员会于2020年5月通过的《最终规则-关于收购和处置业务的财务披露修正案》修订(“第11条”)。修改后的第十一条于2021年1月1日起施行。未经审核的备考简明合并财务报表 仅供参考,并不一定反映合并后公司的财务状况或经营业绩。此外,未经审核的备考简明合并财务信息也可能无助于预测合并后公司未来的财务状况和经营业绩 。由于各种因素,实际财务状况和经营结果可能与此处反映的预计金额有很大不同。未经审核备考交易会计调整代表管理层根据截至该等未经审核备考简明合并财务报表日期所得资料而作出的估计,并会随着获得额外资料及进行分析而有所变动。

 

2023年10月23日,TenX、Merge Sub,Inc.、Citius Pharma和SpinCo签订了合并协议,根据协议,Merge Sub将与SpinCo合并并并入SpinCo,SpinCo将在合并后继续存在。SpinCo将成为TenX的全资子公司。关于业务合并,TenX将更名为“Citius Oncology,Inc.”。

 

未经审计的备考简明合并财务信息是使用TenX普通股的两种替代赎回级别编制的,但可能赎回为现金:

 

  方案 1-不赎回方案:本演示采用以下假设:在业务合并完成后,没有任何TenX公众股东将对其TenX普通股行使赎回 权利,但可能会赎回;以及
     
  方案 2-最大赎回方案:本演示文稿假设持有约6,600,000股TenX普通股但须进行赎回的TenX公众股东将于业务合并完成后行使其赎回权 ,赎回价格约为每股10.51美元,这是可能发生的最大赎回金额,并仍确保 TenX满足其维持至少5,000,001美元有形资产净额的要求。最大赎回方案假设 Citius Oncology和TenX均已放弃终止业务合并协议的权利。根据日期为2022年10月13日的承销协议条款,TenX首次公开发售的唯一账簿管理人、Citius Pharma的现任并购顾问Maxim同意放弃赎回与业务合并相关的297,000股TenX普通股的权利。

 

49

 

 

作为企业合并的结果,在没有赎回的情况下,SpinCo的前股东将拥有合并后公司普通股中约84.0%的已发行和流通股, TenX的公众股东将拥有合并后公司普通股中约10.2%的已发行和流通股,私募投资者将拥有合并后公司普通股中约0.6%的已发行和流通股,Maxim将持有合并后公司约3.1%的普通股(包括在TenX首次公开募股中发行的297,000股,并假设与业务合并相关向Maxim发行2,093,750股作为并购咨询服务的报酬 ),保荐人将持有合并后公司普通股已发行和流通股的2.1%。

 

作为业务合并的结果,在最大赎回情况下,SpinCo的前股东将拥有合并后公司已发行和已发行普通股的约91.7% 紧随业务合并完成后, TenX的公众股东将拥有合并后公司普通股已发行和已发行股份约1.8%,私募投资者将拥有合并后公司已发行和已发行普通股约0.7%。Maxim将持有合并后公司约3.4%的普通股(包括在TenX首次公开募股中发行的297,000股,并假设与业务合并相关向Maxim发行2,093,750股), 保荐人将持有合并后公司普通股已发行和已发行普通股的2.4%。

 

为支付与企业合并相关的交易成本,保荐人、保荐人的关联公司或某些TenX的高级管理人员和董事可以(但没有义务)按需要借出TenX资金 (“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。票据 可在业务合并完成时偿还,不含利息,贷款人可酌情将高达1,500,000美元的票据转换为单位,贷款人可选择以每单位10.00美元的价格将票据转换为单位。这些单位将与 私人配售单位相同。如果企业合并没有结束,TenX可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。截至2023年6月30日,周转金贷款项下没有未偿还金额。

 

50

 

 

未经审计 形式简明合并资产负债表

截至2023年6月30日

 

($ 以千为单位)

 

                假设没有赎回         假设最大赎回      
   

TenX

基恩
收购

   

西蒂乌斯

肿瘤学,
Inc.

《SpinCo》

    形式上
调整
    专业人士须知
表格
调整
 
表格
组合在一起
   
表格
调整
    专业人士须知
表格
调整
 
表格
组合在一起
 
资产                                                        
流动资产                                                        
现金   $ 370     $     $ 79,389     A   $ 75,759     $ (69,389 )   G   $ 6,370  
                      (4,000 )   B                            
                                                         
预付费用     92       7,735                 7,827                   7,827  
流动资产总额     462       7,735       75,389           83,586       (69,389 )         14,197  
正在进行的研究
 
和发展
          40,000                 40,000                   40,000  
信托账户中的投资     69,389             (69,389 )   A                        
其他资产总额     69,389       40,000       (69,389 )         40,000                 40,000  
                                                         
总资产   $ 69,851     $ 47,735     $ 6,000         $ 123,586     $ (69,389 )       $ 54,197  
                                                         
负债                                                        
流动负债                                                        
应计费用     114       1,781                 1,895                   1,895  
因关联方的原因     350       16,188       (16,188 )   A     350                   350  

总电流

负债

    464       17,969       (16,188 )         2,245                   2,245  
递延税项负债           1,008                 1,008                   1,008  
                                                         
总负债     464       18,977       (16,188 )         3,253                   3,253  
                                                         
可能赎回的普通股660万股,每股10.51美元     69,389             (69,389 )   C                        
优先股                                                
股东权益                                                        
普通股           7       1     C     8       (1 )   G     7  
                          D                            
                          E                            
                          F                            
额外实收资本           41,693       26,188     A     133,267       (69,388 )   G     63,879  
                      (4,000 )   B                            
                      69,388     C                            
                      (2 )   D                            
                          E                            
                          F                            
                                                         
留存收益(亏损)     (2 )     (12,942 )     2     D     (12,942 )                 (12,942 )
股东权益合计(亏损)     (2 )     28,758       91,577           120,333       (69,389 )         50,944  
                                                         
总负债和股东权益   $ 69,851     $ 47,735     $ 6,000         $ 123,586     $ (69,389 )       $ 54,197  

 

51

 

 

未经审计的形式简明合并经营报表

截至2023年6月30日的六个月

 

($以千为单位,每股数据除外)                                  
                假设没有赎回         假设最大赎回      
   

TenX

基恩

采办

   

西蒂乌斯

肿瘤学,
Inc.

《SpinCo》

    PRO 表格
调整
    给专业人士的备注
表格
调整
 
Forma
组合在一起
   
Forma
调整
    给专业人士的备注
表格
调整
 
Forma
组合在一起
 
运营费用                                                        
研发   $     $ 2,154                 $ 2,154                 $ 2,154  
常规 和管理     347       3,215                   3,562                   3,562  
                                                         
运营费用总额     347       5,369                   5,716                   5,716  
                                                         
运营亏损     (347 )     (5,369 )                 (5,716 )                 (5,716 )
信托账户投资的利息 收入     1,575             (1,575 )   AA                        
税前收入 (亏损)     1,228       (5,369 )     (1,575 )         (5,716 )                 (5,716 )
税费           288                   288                   288  
                                                         
净收益(亏损)   $ 1,228     $ (5,657 )   $ (1,575 )       $ (6,004 )               $ (6,004 )
                                                         
每股收益 :                                                        
加权 需要赎回的平均流通股,基本和稀释     6,600,000                   BB                 BB      
加权 不需赎回的平均流通股,基本股和稀释股     2,416,000                   BB     77,914,800             BB     71,314,800  
                                                         
需要赎回的基本 和稀释后每股净收益   $ 0.14     $                 $                 $  
基本 和稀释后每股净收益(亏损)不需要赎回   $ 0.14     $                 $ (0.08 )               $ (0.08 )

 

52

 

 

未经审计的形式简明合并经营报表

 

截至2022年12月31日的年度

 

($以千为单位,每股数据除外)                                
                假设没有赎回           假设最大赎回        
   

TenX

 

基恩

 

采办

   

西蒂乌斯

 

肿瘤学,
Inc.

 

《SpinCo》

    形式上
调整
    专业人士须知
表格
调整
 
表格
组合在一起
   
表格
调整
    专业人士须知
表格
调整
 
表格
组合在一起
 
运营费用                                        
研发   $     $ 4,362                 $ 4,362                 $ 4,362  
一般和行政     138       2,203                   2,341                   2,341  
                                                         
总运营费用     138       6,565                   6,703                   6,703  
                                                         
运营亏损     (138 )     (6,565 )                 (6,703 )                 (6,703 )
信托账户投资的利息收入     493             (493 )   AA                        
衍生法律责任的变更     26                         26                   26  
                                                         
其他收入(亏损)合计     519             (493 )         26                   26  
                                                         
税前收益(亏损)     381       (6,565 )     (493 )         (6,677 )                 (6,677 )
税费           720                   720                   720  
                                                         
净收益(亏损)   $ 381     $ (7,285 )   $ (493 )       $ (7,397 )               $ (7,397 )
                                                         
每股收益:                                                        
基本和稀释后可赎回的加权平均流通股     1,341,758                   BB                 BB      
基本和稀释后不需赎回的已发行加权平均股票     1,865,478                   BB     72,106,036             BB     65,506,036  
                                                         
需要赎回的基本和稀释后每股净收益   $ 0.12     $                 $                 $  
                                                         
不需赎回的基本和稀释后每股净收益   $ 0.12     $                 $ (0.10 )               $ (0.11 )

 

53

 

 

未经审计的备考表格附注{br

 

精简的 合并财务报表

 

1. 业务合并说明

 

2023年10月23日,TenX、Merge Sub,Inc.、Citius Pharma和SpinCo签订了合并协议,根据协议,Merge Sub将与SpinCo合并并并入SpinCo,SpinCo将在合并后继续存在。SpinCo将成为TenX的全资子公司。关于业务合并,TenX将更名为“Citius Oncology,Inc.”。

 

由于合并协议和基本交换比率的应用,SpinCo的前股东将获得总计65,406,250股新Citius Oncology普通股。

 

Citius Pharma还将向合并后公司的额外实收资本贡献1,000万美元现金和应付关联方账户的1,620万美元余额。

 

以下 汇总了合并后公司普通股在实施业务合并后的预计流通股 假设为无赎回情景和最大赎回情景。关于业务合并, TenX普通股将自动转换为新的Citius Oncology普通股。

 

2. 演示基础

 

未经审核的备考简明合并财务信息是根据第11条编制的。TenX和SpinCo的历史财务信息已在未经审核的备考简明合并财务信息中进行了调整,以反映与业务合并相关的交易 根据公认会计原则进行的会计调整。

 

我们 预计这项业务合并将按照公认会计原则作为“反向资本重组”入账。根据ASC 805中的指导 ,TenX预计将被视为财务报告中的“被收购”公司。因此,业务 合并预计将反映为SpinCo为TenX的净资产发行股票的等价物,并伴随着资本重组 ,因此不记录商誉或其他无形资产。业务合并之前的业务将是SpinCo的业务。

 

基于以下主要因素,SpinCo 已被确定为企业合并中的会计收购方:

 

  在无赎回方案和最大 赎回方案下,SpinCo的现有股东将在合并后的公司中拥有最大的投票权,在每个方案中拥有超过75%的投票权;
     
  SpinCo 将有能力提名新Citius肿瘤学委员会的大多数初始成员;
     
  SpinCo的高级管理层将是合并后公司的高级管理人员;
     
  SpinCo 是基于历史经营活动的较大实体,拥有较大的员工基础;以及
     
  合并后的公司将采用SpinCo的品牌名称:“Citius Oncology,Inc.”。

 

根据反向资本重组模式,业务合并将被视为SpinCo就TenX的净资产发行股权, 不记录商誉或无形资产。

 

此外, 这些值将基于截止日期的实际值。初步估计与最终采购会计之间可能出现的差异可能会对附带的未经审计的备考简明合并财务信息产生重大影响。

 

3. 交易 会计调整

 

截至2023年6月30日未经审计的备考合并资产负债表的调整

 

截至2023年6月30日,未经审计的备考简明合并资产负债表中包括的交易会计调整如下:

 

54

 

 

A 从信托账户发放的现金和从Citius Pharma收到的出资

 

调整 将TenX信托账户持有的6,940万美元投资在业务合并完成时转换为现金资源。 此外,Citius Pharma还将向合并后公司的额外实收资本贡献1,000万美元现金和应付关联方账户的1,620万美元余额 。

 

B 交易成本

 

调整 ,将现金和额外实收资本减少400万美元。调整涉及直接和增量交易成本, 将包括咨询、法律、D&O尾部、会计、行业尽职调查和杂项费用。

 

C 可能需要赎回的TenX普通股重新分类 -假设没有赎回情况

 

假设 没有赎回情况,本次调整涉及将6,600,000股需赎回的TenX普通股(面值为0.0001美元)重新分类为6,600,000股新Citius Oncology普通股,导致普通股面值增加约6,60美元,额外实收资本增加6,940万美元。在TenX首次公开发售中发行的相关TenX权利的持有人将在合并完成后获得1,320,000股新Citius Oncology普通股, 普通股面值将增加132美元。

 

D 将Citius Oncology普通股转换为普通股

 

反向资本重组的形式调整如下:

 

为消除TenX约2,000美元的留存赤字而进行的调整。

 

使用约0.97比1的基本交换比率,将向SpinCo股东发行的新Citius Oncology普通股总数将为65,406,250股。基于0.0001美元的票面价值,对新花旗肿瘤普通股的调整面值余额将约为209亿美元。将向SpinCo股东发行的65,406,250股股票是通过将基本交换比率应用于SpinCo已发行的67,500,000股普通股来计算的。

 

E 发行普通股以收取咨询费

 

此外,假设Maxim将发行2,093,750股新Citius Oncology普通股作为并购咨询费, 基于面值0.0001美元,对新Citius Oncology普通股面值余额的调整将约为209美元。 增加面值后新Citius Oncology普通股2,093,750股的估计公允价值将导致 额外实收资本不变。

 

F 为基础私募配售权发行普通股

 

私募配售权的持有者将在合并完成后获得78,800股新花旗肿瘤普通股,从而使新花旗肿瘤普通股面值增加8美元。

 

 

G 可能赎回的TenX普通股重新分类 -假设最大赎回情况

 

为记录TenX普通股赎回的最大数量,需赎回的股票数量为6,600,000股,赎回价格为每股约10.51美元。此次调整将使现金减少6,940万美元,额外支付资本6,940万美元,按股票面值计算,普通股减少660美元。

 

预计截至2023年6月30日发行的新花旗肿瘤学普通股包括以下内容:

 

  

假设不是

赎回场景

  

假设

极大值

赎回场景

 
为已发行的TenX公开发行股票发行的股票   6,600,000    0 
为作为TenX权利基础的TenX公开股票发行的股份   1,320,000    1,320,000 
向Citius Pharma发行股票   65,406,250    65,406,250 
向Maxim发行股票以收取咨询费   2,093,750    2,093,750 
为已发行的TenX私募股票发行的股票   394,000    394,000 
为已发行的私募配售权而发行的股份   78,800    78,800 
为已发行的TenX承销商股票发行的股票   297,000    297,000 
为已发行的TenX创始人股票发行的股票   1,725,000    1,725,000 
形式新花旗肿瘤学普通股已发行   77,914,800    71,314,800 

 

55

 

 

对截至2023年6月30日的六个月未经审计的形式简明合并经营报表的调整

 

截至2023年6月30日的6个月未经审计的形式简明合并经营报表中包括的交易会计调整如下:

 

AA 代表 从信托账户持有的投资中赚取的利息的抵销

 

BB 代表新Citius Oncology普通股股东应占净亏损

 

代表 新Citius Oncology普通股股东每股应占净亏损,使用已发行普通股的历史加权平均股份 计算,以及与业务合并相关的额外股份发行(假设股票自2022年1月1日起已发行 )。由于业务合并及相关交易的反映犹如于所述期间开始时发生,因此在计算基本及摊薄后每股普通股股东应占净亏损的已发行普通股加权平均股份时,假设与业务合并相关的可发行股份在整个呈报期间内一直为已发行股份。在最大赎回方案中,此计算将进行追溯调整,以在整个期间取消 此类股票。于截至2023年6月30日止六个月内,经就分别于TenX首次公开发售及TenX私募发行的TenX配股及私募配售的转换作出调整 后,并无未偿还摊薄证券。

 

  

假设不是
救赎

情景

  

假设最大值
救赎

情景

 
预计净亏损(千)  $(6,004)  $(6,004)
新的Citius肿瘤学普通股已发行、基本和稀释   77,914,800    71,314,800 
新花旗肿瘤普通股每股净亏损,基本和稀释后  $(0.08)  $(0.08)

 

对截至2022年12月31日的年度未经审计的形式简明合并经营报表的调整

 

截至2022年12月31日的未经审计的备考简明合并经营报表中包括的交易会计调整如下:

 

AA 代表 从信托账户持有的投资中赚取的利息的抵销

 

BB 代表新Citius Oncology普通股股东应占净亏损

 

代表 新Citius Oncology普通股股东每股应占净亏损,使用已发行普通股的历史加权平均股份 计算,以及与业务合并相关的额外股份发行(假设股票自2022年1月1日起已发行 )。由于业务合并及相关交易的反映犹如于所述期间开始时发生,因此在计算基本及摊薄后每股普通股股东应占净亏损的已发行普通股加权平均股份时,假设与业务合并相关的可发行股份在整个呈报期间内一直为已发行股份。在最大赎回方案中,此计算将进行追溯调整,以在整个期间取消 此类股票。于截至2022年12月31日止年度内,经就分别于TenX首次公开发售及TenX私募发行的TenX配股及私募配售的转换作出调整 后,并无未偿还摊薄证券。

 

   假设没有赎回场景   假设最大值
赎回场景
 
预计净亏损(千)  $(7,397)  $(7,397)
合并后的公司已发行普通股、基本普通股和稀释普通股   72,106,036    65,506,036 
合并后公司基本普通股和稀释后普通股每股净亏损  $(0.10)  $(0.11)

 

56

 

 

比较 共享信息

 

下表列出:

 

  截至2023年6月30日的6个月和截至2022年12月31日的年度的TenX每股历史信息;
     
   SpinCo截至2023年6月30日的六个月和截至2022年12月31日的年度的每股历史信息;以及
     
   业务合并生效后,合并后公司截至2023年6月30日止六个月及截至2022年12月31日止年度的未经审核 每股备考资料,假设两种赎回方案如下:

 

  方案 1-不赎回方案:本演示采用以下假设:在业务合并完成后,没有任何TenX公众股东将对其TenX普通股行使赎回 权利,但可能会赎回;以及
     
  方案 2-最大赎回方案:本演示文稿假设持有约6,600,000股TenX普通股但须进行赎回的TenX公众股东将于业务合并完成后行使其赎回权 ,赎回价格约为每股10.51美元,这是可能发生的最大赎回金额,并仍确保 TenX满足其维持至少5,000,001美元有形资产净额的要求。最大赎回方案假设 Citius Oncology和TenX均已放弃终止业务合并协议的权利。根据日期为2022年10月13日的承销协议的条款,Maxim同意放弃赎回与业务合并有关的297,000股TenX普通股的权利。
     
  以下表格应与本委托书/招股说明书中其他部分所选的历史财务信息以及本委托书/招股说明书中其他地方包含的TenX和SpinCo的历史财务报表及相关附注一并阅读。 未经审计的TenX和SpinCo每股备考信息来源于未经审计的简明合并财务报表及相关附注,应与本委托书/招股说明书中其他地方包含的未经审计的简明财务报表及相关附注一并阅读。
     
  以下未经审计的备考综合每股净收益(亏损)信息并不旨在代表如果两家公司在所述期间内合并将会发生的运营的实际结果,也不旨在代表任何未来日期或期间的实际运营结果。以下未经审计的备考合并每股账面价值信息 并不旨在代表TenX和SpinCo在所述期间合并的情况下这两家公司的价值。

 

   历史   形式上 
  

TenX

基恩
采办

  

西蒂乌斯

肿瘤学,
Inc.

《SpinCo》

   假设没有赎回场景  

假设
最大
救赎

情景

 
截至2023年6月30日止六个月                    
每股账面价值(1)  $(0.00)  $0.43   $1.54   $0.71 
不需赎回的已发行股份   2,416,000    67,500,000    77,914,800    71,314,800 
每股基本和稀释后净收益(亏损)(2)  $0.14       $(0.08)  $(0.08)
加权平均流通股--基本和稀释   9,016,000        77,914,800    71,314,800 
截至2022年12月31日止的年度                    
每股基本和稀释后净收益(亏损)(2)  $0.12       $(0.10)  $(0.11)
加权平均流通股--基本和稀释   3,207,236        72,106,036    65,506,036 

 

(1) 每股账面价值的计算方法为总股本除以历史和预计信息,已发行基本股份不受 赎回。
(2) 每股净收益(亏损)基于历史和预计信息。

 

57

 

 

风险 因素和风险因素汇总

 

除文意另有所指外,本款“-风险因素及风险因素摘要”中对“SpinCo”、“We”、“Us”及“Our”的提法,一般指业务合并后的SpinCo。

 

本 委托书/招股说明书包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。实际结果可能与本委托书/声明/招股说明书中讨论的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括但不限于下文和本委托书/招股说明书中讨论的因素。

 

如果 以下任何风险或其他目前未知或认为不重大的风险发展为实际事件,则 业务、财务状况、运营结果或前景可能受到重大不利影响。如果发生这种情况,证券的市场价格可能会下跌,股东可能会损失全部或部分投资。

 

风险 因素汇总

 

与SpinCo相关的风险

 

  SpinCo 目前只有一种候选产品处于后期开发阶段,这在很大程度上取决于LYMPHIR的BLA是否成功重新提交,BLA是否被接受并获得FDA的批准,以及如果获得批准,LYMPHIR的成功商业化和医学界对LYMPHIR的接受。
     
  SpinCo 有净亏损的历史,预计在可预见的未来将出现亏损。
     
  SpinCo 主要是一家后期开发公司,运营历史有限,业务战略未经证实,可能永远无法实现其候选治疗产品或盈利能力的商业化。
     
  SpinCo 可能需要就LYMPHIR知识产权的开发和商业化向LYMPHIR知识产权的许可方和前被许可方支付里程碑式的付款。
     
  SpinCo 在其候选产品开发工作中面临重大风险。
     
  新的Citius肿瘤学将需要大量额外资金,这些资金可能无法以可接受的条款提供,或者根本不能提供。
     
  即使 如果SpinCo获得了将候选产品商业化的监管批准,该产品也可能无法获得市场认可,也可能不会 产生可观的收入。
     
  如果SpinCo未能建立营销、销售和分销能力,即使获得适用监管机构的批准,也无法为其任何候选产品创造市场 。
     
  SpinCo运营的市场竞争激烈,它可能无法成功竞争。
     
  SpinCo 完全依赖第三方来制定和制造其候选产品。
     
  如果 SpinCo根据其任何许可协议严重违反或违约,则该协议的许可方有权 终止许可协议,终止许可协议可能会对SpinCo的业务造成重大损害。
     
  SpinCo战略合作伙伴的任何终止、违反或冲突都可能损害其业务。
     
  SpinCo 依靠其执行管理层和其他关键人员的丰富经验和专业知识。
     
  SpinCo 预计需要扩大其组织规模,以进一步开发其候选产品。
     
  SpinCo 可能无法获得将任何候选产品商业化所需的美国或外国监管批准。
     
  在任何候选产品获得监管批准后,SpinCo将受到持续的监管义务和限制。

 

58

 

 

  如果针对SpinCo的产品责任索赔胜诉,SpinCo 可能被迫支付巨额损害赔偿金。
     
  SpinCo的业务依赖于保护其知识产权以及商标和商号。
     
  如果 SpinCo侵犯了第三方的权利,它可能不得不放弃开发和/或销售任何经批准的产品,支付损害赔偿, 或抗辩诉讼。
     
  新花旗肿瘤学与Citius Pharma的关系可能会产生利益冲突。
     
  Citius Pharma目前履行或支持SpinCo的许多重要公司职能,如果Citius Pharma停止提供这些职能,将很难取代这些职能。
     
  SpinCo 由Citius Pharma控股,其利益可能与公众股东的利益不同。

 

与业务合并和TenX相关的风险

 

  TenX 没有经营历史及其经营业绩,SpinCo的经营业绩可能与本委托书/招股说明书中包含的未经审计的备考财务数据存在重大差异。
     
  赞助商已同意投票支持业务合并,而不考虑TenX的公众股东投票。
     
  TenX 可能无法在规定的时间内完成业务合并或任何其他业务合并,在此情况下,TenX将停止所有业务,TenX将赎回其股票并进行清算。
     
  由于发起人和TenX的董事和高管的利益与TenX股东的利益不同,因此在确定业务合并是否合适时可能存在利益冲突。
     
  Maxim 可能在业务合并方面存在潜在的利益冲突。
     
  TenX 和SpinCo将产生与业务合并相关的巨额交易和过渡成本。
     
  法律程序可能会推迟或阻止业务合并的完成。
     
  在完成业务合并后,TenX可能面临未知或或有负债,这可能对其财务状况、经营业绩和股价产生重大 负面影响。
     
  如果业务合并完成,SpinCo的历史财务业绩和未经审计的预计财务信息可能无法反映TenX的实际财务状况或运营结果。
     
  没有与业务合并的任何方面相关的评估权。
     
  业务合并取决于某些条件的满足或放弃,这些条件可能无法及时满足或放弃 。
     
  业务合并后,TenX的唯一重要资产将是其在SpinCo的所有权权益。
     
  由于缺乏最大赎回门槛,TenX可能会完成大部分股东不同意的业务合并。
     
  保荐人及其董事、高管、顾问及其附属公司可以选择从公众股东手中购买股份或权利,这可能会影响对企业合并的投票,并减少TenX证券的公开流通股。
     
  如果第三方对TenX提出索赔,信托账户中持有的收益可能会减少,股东收到的每股赎回金额 可能不到每股10.20美元。

 

59

 

 

  如果, 在TenX将信托账户中的收益分配给其公众股东后,提出了清盘或破产申请,但未被驳回,破产法院可能会寻求追回此类收益。
     
  业务合并完成后,保荐人将实益拥有New Citius Oncology的大量股权, 可能采取与TenX公众股东利益相冲突的行动。
     
  如果 TenX股东未能正确要求赎回权,他们将无权按信托账户的比例赎回其TenX普通股。
     
  TenX 股东可能被迫赎回或出售其TenX普通股、TenX单位或TenX权利,以变现其 投资,可能处于亏损状态。
     
  如果TenX对SpinCo的尽职调查不充分,则TenX股东(作为业务合并后的New Citius Oncology的股东)可能会损失部分或全部投资。
     
  由于新Citius Oncology普通股的市场价格将会波动,Citius Pharma作为SpinCo的唯一股东, 和Citius Pharma的股东在进行分配时,无法确定将收到的业务合并对价的价值 。
     
  TenX 可免除企业合并的一个或多个条件。
     
  终止合并协议可能会对TenX产生负面影响。
     
  业务合并将导致TenX董事会发生变化,可能会影响合并后公司的战略。
     
  TenX及其股东均不受任何赔偿、托管、购买价格调整或其他允许对合并总对价进行成交后调整的条款的保护 。

 

交易后与合并后公司普通股相关的风险{br

 

  投资者 可能不会获得与承销公开募股投资者相同的收益。
     
  未来 大量出售New Citius Oncology普通股可能会导致新Citius Oncology Common股票价格下跌,您的所有权权益可能会被稀释。
     
  如果新花旗肿瘤学未能满足纳斯达克的要求,可能会导致新花旗肿瘤学普通股停牌或退市。
     
  New Citius Oncology的经营业绩可能会大幅波动。
     
  业务合并后,新花旗肿瘤将成为纳斯达克上市规则意义上的受控公司,并可能 依赖于某些公司治理要求的豁免。
     
  新花旗肿瘤普通股的市场价格可能波动很大,您可能会损失部分或全部投资 ,并可能使新花旗肿瘤面临证券集体诉讼。
     
  如果 证券或行业分析师不发表关于New Citius Oncology的研究或报告,或发表负面报告,则 合并后的公司的股价和交易量可能会下降。
     
  New Citius Oncology目前不打算为其普通股支付股息。
     
  拟议的公司注册证书和特拉华州法律中的条款 可能会阻止股东可能认为有利的收购 ,并可能导致管理层的巩固。
     
  合并后的公司建议的公司注册证书将提供独家论坛条款。

 

与赎回相关的风险

 

  如果 TenX股东未能遵守本委托书/招股说明书中规定的赎回要求,他们 将无权按比例赎回信托账户中所持资金的一定比例的公开股票。
     
  如果您或您所属的一组TenX股东被视为持有超过15%的公开股份,则您将失去赎回超过15%的公开股份的能力。
     
  不能保证股东决定是否按比例赎回其在TenX的股份以换取信托账户的一定比例 将使股东在未来处于更有利的经济地位。
     
  TenX 董事可能决定不执行保荐人的赔偿义务,导致信托账户中可用于分配给公众股东的资金减少 。

 

60

 

 

风险因素

 

与SpinCo业务及其行业相关的风险

 

SpinCo 目前只有一个处于后期开发阶段的候选产品,它在很大程度上依赖于LYMPHIR的批准、推出和商业成功。

 

SpinCo 有一个晚期候选产品LYMPHIR,尚未批准商业化销售,而其他候选产品 处于临床前阶段。2023年7月,Citius Pharma收到了FDA关于LYMPHIR的BLA的CRL。FDA要求SpinCo在市场应用审查期间纳入增强的产品测试和与FDA达成的额外控制措施。与BLA一起提交的安全性和有效性临床数据包或建议的处方信息没有 相关问题。 2023年9月,Citius Pharma宣布FDA已同意满足CRL中概述的要求的计划,该指南为SpinCo提供了一条完成必要活动的途径,以支持重新提交用于LYMPHIR的BLA。 然而,FDA在药物审批过程中拥有很大的自由裁量权,包括出于多种原因可以推迟、限制或拒绝批准 候选产品。Citius Pharma正在准备于2024年第一季度初重新提交LYMPHIR的BLA。

 

SpinCo 在可预见的未来完全依赖于LYMPHIR的成功商业推出来产生收入。即使SpinCo 获得LYMPHIR治疗CTCL的批准,预计要到2024年下半年才能在美国进行商业推出。因此,很难评估SpinCo目前的业务并预测其未来前景。SpinCo无法 向您保证,LYMPHIR将获得医生、医疗保健付款人、患者和医学界的市场认可,这对其商业成功至关重要。SpinCo从事商业活动的经验有限,与医生、医院和付款人的关系也有限。市场对LYMPHIR的接受程度将取决于许多因素,包括:

 

  医生、诊所的主要经营者和患者接受该药作为治疗CTCL的安全有效的方法;
     
  现有和任何未来替代疗法的可获得性、成本和潜在优势;
     
  其销售和营销努力的有效性;
     
  第三方付款人和政府当局提供的保险范围、补偿的充分性和定价政策的优惠程度;
     
  产品标签或FDA要求的任何产品插页;
     
  不良副作用的流行率和严重程度;以及
     
  其他竞争产品的上市时间(如果有)。

 

为了成功地将LYMPHIR商业化,SpinCo将需要建立其营销计划,该计划正在进行中。 但是,医生可能出于各种原因决定不开LYMPHIR,包括感知的安全问题、保险范围不足 或LYMPHIR的报销或使用其他方开发的产品,所有这些情况都不在SpinCo 可控的范围之内。对LYMPHIR的需求发展可能不会像SpinCo预期的那样快,而且它可能无法产生收入到它目前预期的水平。即使SpinCo成功地获得了市场对LYMPHIR的接受,SpinCo也可能无法达到或维持 的盈利水平。

 

61

 

 

SpinCo有效推广LYMPHIR的能力还将取决于定价和成本效益,包括其以具有竞争力的价格生产LYMPHIR的能力。此外,SpinCo向医疗界和第三方付款人宣传LYMPHIR的好处的努力可能需要大量资源,可能会受到FDA关于产品推广的规则和政策的限制,而且可能永远不会成功。

 

SpinCo 有净亏损的历史,预计在可预见的未来将出现亏损。SpinCo可能永远不会产生收入,或者,如果它能够产生收入, 就会实现盈利。

 

SpinCo 成立于2021年8月,于2022年4月开始运营,当时Citius Pharma将与LYMPHIR相关的资产转让给SpinCo,包括与卫材的许可协议和与Dr.Reddy‘s的资产购买协议。自开始运营以来,SpinCo 在每个运营期都发生了净亏损。SpinCo能否盈利取决于其能否获得 候选产品的市场批准并从销售中获得收入,其中最引人注目的是LYMPHIR。SpinCo一直专注于产品 开发,尚未获得任何候选产品的批准,到目前为止还没有产生任何收入。SpinCo在其运营的每个时期都出现了亏损,预计在可预见的未来还将继续亏损。这些亏损可能会继续对其营运资金、总资产和股东权益造成不利影响。其候选产品的开发过程需要大量的临床开发、实验室测试和临床试验。此外,SpinCo候选产品的商业化将需要获得必要的监管批准,并建立销售、营销和制造能力, 通过内部招聘和与他人的合同关系。SpinCo预计在可预见的未来将出现重大亏损 原因是预期LYMPHIR的商业推出、研发成本的增加,包括与为其其他潜在产品进行临床前测试和临床试验相关的成本,以及监管合规活动。SpinCo 截至2022年9月30日的年度和截至2023年6月30日的9个月的净亏损分别为5,432,599美元和7,509,554美元。 截至2023年6月30日,SpinCo的股东权益为28,757,847美元,累计亏损(12,942,153美元)。SpinCo由Citius Pharma提供资金。在截至2022年9月30日的一年和截至2023年6月30日的九个月里,Citius Pharma为SpinCo提供了用于其经营活动的净现金,分别为4693,645美元和11,494,152美元。

 

SpinCo创造收入和实现盈利的能力将取决于众多因素,包括在以下方面的成功:

 

  获得监管部门对其候选产品的批准,尤其是LYMPHIR;
     
  将其获得监管部门批准的候选产品商业化,特别是LYMPHIR;
     
  以可接受的成本水平生产其候选产品的商业批量,尤其是LYMPHIR;
     
  获得任何经批准的候选产品的医疗保险,特别是LYMPHIR;
     
  为任何已获批准的候选产品,特别是LYMPHIR建立有利的竞争地位;以及
     
  开发和测试候选产品 。

 

其中许多因素将取决于SpinCo无法控制的情况。SpinCo不能向您保证其任何候选产品 将获得FDA或任何外国监管机构的批准或获得医疗保险,不能保证它将成功地将任何获得批准的产品推向市场,或者如果是这样的话,它将永远盈利。

 

SpinCo 主要是一家后期开发公司,其商业战略未经证实,可能永远不会实现其治疗性 候选产品或盈利能力的商业化。

 

SpinCo 没有获得批准的产品。它目前的所有候选产品都处于临床前或临床阶段,尽管SpinCo已申请批准LYMPHIR。SpinCo依靠第三方为其候选产品进行研发活动。 此外,SpinCo目前正处于发展其销售或营销能力的早期阶段,并已与创新 合作伙伴签约,后者是一家大型第三方商业销售和营销组织,拥有现有的商业基础设施和产品发布 经验,以协助其商业努力,但SpinCo的产品商业化能力尚未得到证实。SpinCo的成功将取决于其独立开发此类能力的能力,以及以优惠条款签订合作协议的能力,以及为其选择的每个候选产品选择适当的商业化战略的能力,以及 获得批准的能力。对于LYMPHIR,SpinCo最近才开始准备商业制造和推出。如果SpinCo未能成功实施其候选产品的商业化战略,尤其是LYMPHIR,它可能永远无法实现、保持或提高盈利能力。SpinCo能否成功地将其任何候选产品商业化 除其他事项外,将取决于其以下能力:

 

  成功完成其候选产品的临床前和临床试验;
     
  获得FDA和类似外国监管机构对其候选产品的上市批准;

 

62

 

 

  为其候选产品与第三方制造商建立 商业制造安排;
     
  通过经过验证的工艺生产足够数量的药物化合物(S),以使其候选产品成功商业化;
     
  建立和保持强大的销售、分销和营销能力,足以启动任何经批准的产品的商业销售 或与第三方建立合作以实现此类商业化;
     
  确保医生、医疗保健支付者、患者和医学界接受任何经批准的产品;以及
     
  管理 由于临床试验、法规应用以及开发和商业化活动导致的成本和费用增加的支出 。

 

不能保证SpinCo将成功完成这些任务。如果无法成功完成这些任务,SpinCo 可能无法及时或根本无法将其任何候选产品商业化,在这种情况下,它可能无法产生 足够的收入来维持和发展其业务。如果SpinCo遇到意外的延迟或问题,其开发成本可能会 大幅增加,其业务、财务状况和经营业绩将受到不利影响。

 

SpinCo 的运营历史有限,因此无法对其候选产品成功商业化的能力进行评估。

 

SpinCo 有一个晚期候选产品LYMPHIR,而它的其他候选产品正处于临床前阶段。因此,它的成功 取决于其获得监管机构对其候选产品的批准并将其商业化的能力,尤其是LYMPHIR,而SpinCo 作为一家公司,尚未证明有能力履行批准任何候选产品或成功将其商业化所需的职能。虽然其管理层和主要员工在药物开发方面拥有丰富的经验,但作为一家公司,SpinCo迄今只成功完成了一项晚期临床试验(其中大部分试验是卫材在获得LYMPHIR知识产权许可之前进行的),并刚刚开始进行LYMPHIR的商业化活动 。尽管在LYMPHIR方面取得了进展,但SpinCo的运营主要限于业务规划、研发和融资。这些操作为您评估SpinCo成功地将其候选产品商业化的能力以及投资证券是否明智提供了有限的基础。

 

SpinCo 可能被要求向LYMPHIR知识产权的许可方和前被许可方支付与其LYMPHIR的开发和商业化相关的里程碑式付款,如果获得批准,这可能会对LYMPHIR的盈利能力产生不利影响。

 

根据与卫材的许可协议条款,SpinCo必须向卫材支付600万美元开发 里程碑付款FDA对LYMPHIR用于CTCL适应症的初步批准( 增加到700万美元在……里面这一事件SpinCo行使 在FDA批准之前将印度添加到许可地区的选择权),以及与实现产品净销售额门槛相关的总计高达2,200万美元的资金。根据与雷迪医生的协议条款,SpinCo 有义务支付与美国和其他市场的CTCL审批相关的总计4,000万美元,用于其他适应症的开发 里程碑,以及用于商业销售里程碑的最高3亿美元。此外,根据与雷迪博士的协议,SpinCo需要(I)使用商业上合理的努力使CTCL适应症、外周T细胞淋巴瘤适应症和免疫肿瘤学适应症的产品商业化,(Ii)启动两个研究人员发起的免疫肿瘤学试验,(Iii)使用商业上合理的努力来实现每个批准里程碑,以及(Iv)完成每个指定的免疫-2025年9月1日或之前进行肿瘤学调查员审判,这是最终协议生效日期的四年 周年纪念日。另外,SpinCo是需要 才能在某一地区推出商业产品在每个此类司法管辖区获得此类产品的监管批准的六(6)个月。

 

如果获得批准,这些开发和里程碑义务可能会给SpinCo带来大量额外成本,转移其 业务其他方面的资源,并对LYMPHIR的整体盈利能力产生不利影响。SpinCo可能需要获得额外的融资以满足这些里程碑式的付款 ,并且不能确保如果需要,是否会以对SpinCo、 或根本不有利的条款提供任何额外的资金。

 

63

 

 

SpinCo 在其候选产品开发工作中面临重大风险。

 

SpinCo的业务依赖于其候选产品的成功开发和商业化,最引人注目的是LYMPHIR。SpinCo 在获得FDA或任何外国司法管辖区的批准之前,不得在美国销售其任何候选产品 ,直到获得该司法管辖区的必要批准。开发新药和/或治疗产品的过程本质上是复杂的、不可预测的、耗时的、昂贵的和不确定的。SpinCo必须进行长期投资并投入大量资源,才能知道其开发计划是否会导致产品获得监管部门的批准并获得市场 的认可。在某些或所有开发阶段看似前景看好的候选产品可能不会获得批准或进入市场,原因可能有多种,根据临床计划的结果和数据可能无法预测。候选产品可能 在临床试验期间被发现无效或可能导致有害的副作用,可能需要比 预期的更长的时间才能通过临床试验,可能由于统计异常而无法达到预定义的临床终点,即使可能已经获得临床 好处,可能无法获得必要的监管批准,可能被证明以合理的成本和可接受的质量进行商业 数量生产是不可行的,或者可能无法获得市场接受。

 

SpinCo 无法预测它是否或何时会获得监管部门的批准,将其正在开发的候选产品商业化 因此,它无法预测这些候选产品未来的任何收入时间(如果有的话)。为了回应LYMPHIR提交的BLA,FDA于2023年7月28日发布了一份完整的回复信(CRL)。FDA要求SpinCo纳入增强的产品测试和在市场应用审查期间与FDA达成的额外控制措施。与BLA一起提交的安全性和有效性临床数据包或建议的处方信息没有任何顾虑。2023年9月,Citius Pharma宣布,FDA已同意满足CRL中概述的要求的计划,该指导为SpinCo提供了完成必要活动的途径,以支持LYMPHIR重新提交BLA。FDA在药品审批流程中拥有很大的自由裁量权,包括可以因多种原因推迟、限制或拒绝批准候选产品。 例如,FDA:

 

  可能 找不到来自临床试验的数据,包括来自SpinCo的LYMPHIR第三阶段试验的数据,不足以支持提交LYMPHIR的BLA或其其他候选产品的任何申请,或在美国获得市场批准,包括 其候选产品的临床和其他益处超过其安全风险的任何发现;
     
  能否 确定SpinCo提供的信息不充分、包含临床缺陷或以其他方式未能证明其任何候选产品的安全性和有效性;
     
  可能 不同意试验设计或SpinCo对临床前研究或临床试验数据的解释,或者可能在FDA对试验设计进行审查和评论后更改审批要求;
     
  可以 找出与SpinCo就其候选产品的生产签订协议的第三方制造商的制造工艺或设施中的缺陷 ;
     
  可以 批准SpinCo的候选产品,其适应症少于或超过其要求的范围,或者可以根据昂贵的批准后临床试验的表现而批准。
     
  可能 更改FDA审批政策或采用可能对SpinCo的产品候选开发计划产生不利影响的新法规 ;或
     
  可能不批准SpinCo认为其候选产品成功商业化所必需或需要的标签声明 ,或可能要求降低其候选产品的潜在市场接受度的标签声明。

 

这些同样的风险一般适用于外国的监管过程。如果SpinCo的候选产品未能获得监管部门的批准,将极大地限制其创造收入的能力,如果未能就其认为合适的所有 适应症和标签声明获得此类批准,可能会减少其潜在收入。

 

64

 

 

即使在业务合并完成后,New Citius Oncology仍需要大量额外资金,而这些资金可能无法以可接受的条款获得,或者根本无法获得。

 

自成立以来,SpinCo的运营消耗了大量现金。SpinCo预计将大幅增加支出,以继续其LYMPHIR的商业化努力,推进用于其他适应症的LYMPHIR的开发,并推出任何获得监管部门批准的此类适应症候选产品并将其商业化。此外,在业务合并后,New Citius肿瘤学将有与上市公司运营相关的额外成本。SpinCo,并在业务合并后,New Citius Oncology还将需要额外的资本来支付其他运营费用和资本支出。

 

截至2023年6月30日,SpinCo的现金和现金等价物约为7,734,895美元,累计赤字约为 美元(12,942,153)。未来资金需求的数额和时间将取决于许多因素,其中一些因素不在SpinCo 的控制范围内,包括但不限于:

 

  与其正在进行的LYMPHIR商业化努力相关的成本和支出;
     
  它在将LYMPHIR商业化方面的成功程度;
     
  销售LYMPHIR和其他可能批准的产品产生的收入(如有);
     
  对其其他候选产品进行研究和临床试验的范围、进度、结果和成本(如果有), 其与LYMPHIR正在进行的其他可能适应症的研究;
     
  为其候选产品获得监管批准的时间和所涉及的成本;
     
  制造LYMPHIR及其开发的任何其他潜在产品的成本;
     
  根据当前或未来的任何许可协议,它需要支付的任何里程碑、特许权使用费或其他付款的时间和金额;
     
  LYMPHIR或其任何其他潜在候选产品(如果被批准商业化)被医生社区采用的程度;
     
  竞争产品和候选产品以及其他市场发展的影响;
     
  它可能开发和商业化的未来候选产品的数量和类型;
     
  任何与其产品有关的产品责任或其他诉讼;
     
  吸引、聘用和留住技术人员所需的费用;
     
  企业合并结束后作为上市公司的相关成本;
     
  其 需要实施更多内部系统和基础设施,包括财务和报告系统;
     
  与企业合并相关而赎回的公开发行股票数量;
     
  准备、提交和起诉专利申请以及维护、执行和辩护与知识产权有关的权利要求的费用;以及
     
  其一般和行政费用的范围和范围。

 

65

 

 

在SpinCo能够产生可观的收入(如果有的话)之前,SpinCo预计将通过股权发行、债务融资、合作或其他战略交易来为其运营提供资金。SpinCo无法确定,如果需要,是否会以对其有利的条款 获得任何额外资金,或者根本不提供。任何额外的筹款努力都可能转移其管理层对日常活动的注意力, 这可能会对其开发和商业化其候选产品的能力产生不利影响。此外,任何额外的股权或与股权相关的融资可能会稀释其股东的权益,如果有债务或股权融资,可能会使SpinCo面临限制性契约 和巨额利息成本。如果SpinCo通过与第三方合作或战略联盟筹集更多资金,它 可能不得不放弃对其候选产品、未来收入流、研究计划或技术的宝贵权利,或者以可能对其不利的条款授予 许可证。如果SpinCo在以可接受的条款筹集额外融资的努力失败,它可能被要求大幅减少或停止运营。

 

临床前研究和已完成的临床试验的结果不一定预测未来的结果,SpinCo目前的 和任何未来的候选产品在以后的研究或试验中可能不会有有利的结果。

 

临床前研究以及1期和2期临床试验主要不是为了测试候选产品在一般人群中的疗效,而是为了测试初始安全性、研究药代动力学和药效学、研究选定疾病人群中少数研究患者的有限疗效,以及识别和尝试了解候选产品在不同剂量和剂量计划下的副作用 。临床前研究或已完成的临床试验的成功并不确保后续研究或试验(包括持续的临床前研究和大规模临床试验)将会成功,也不能预测未来的结果。 早期研究或试验中的有利结果可能不会在以后的研究或试验中重复,后期试验中的候选产品可能无法显示出可接受的安全性和有效性,尽管已通过早期试验。此外,在更大规模的研究中,安慰剂率可能高于预期。

 

在获得监管部门批准之前,可能需要SpinCo 通过大型长期结果试验证明其候选产品在广大人群中使用是安全有效的。这将增加任何此类审判的持续时间和成本。

 

由于候选产品在临床试验中失败,通常有很高的自然流失率。此外,临床试验中的某些受试者可能对安慰剂治疗有积极反应--这些受试者通常被称为“安慰剂应答者” --这使得与安慰剂相比,更难证明试验药物的疗效。

 

如果SpinCo的任何候选产品在任何临床试验中都不能证明足够的安全性和有效性,则该候选产品可能会出现重大延误和成本增加,或者可能决定放弃开发。如果SpinCo在与其任何候选产品相关的开发工作中放弃、延迟或成本增加,它可能没有足够的 资源来继续或完成该候选产品或任何其他候选产品的开发。SpinCo可能无法继续运营和临床研究,也无法产生任何收入或实现盈利。SpinCo在行业和投资界的声誉可能会受到严重损害。此外,SpinCo可能不可能在公开市场或私人市场筹集资金,股价可能会大幅下跌。

 

即使SpinCo获得了将候选产品商业化的监管批准,该产品也可能不会获得医生、患者、医疗保健付款人或医疗界的市场接受,也可能不会产生可观的收入。

 

即使SpinCo的候选产品之一获得监管部门的批准,该产品也可能无法获得医生、患者、医疗保健付款人或医疗界的市场认可。适应症可能仅限于人群的一个子集,或者SpinCo可能实施 一个有限的分配系统和患者访问计划。第三方付款人(包括政府付款人)对其候选产品的承保和报销通常也是商业成功所必需的。SpinCo认为,市场接受度 及其从任何经批准的候选产品或收购的经批准的产品产生收入的能力将取决于许多因素,包括:

 

  任何副作用的患病率和严重程度;
     
  产品任何批准后研究的结果 ;

 

66

 

 

  医疗界成员,包括医生,对SpinCo任何候选产品的安全性和有效性的看法 ;
     
  医疗保健社区成员(包括医生)对使用任何候选产品与当时各自的护理标准或SpinCo寻求通过其候选产品解决的疾病或问题的其他替代方案的看法 ;
     
  政府和其他第三方付款人提供保险和补偿 ;
     
  在没有政府或第三方保险的情况下,患者是否愿意自掏腰包;
     
  相对方便易用的给药和给药时间表;
     
  产品 FDA或其他监管机构的标签或产品插入要求;
     
  SpinCo和/或其许可方和分销商(如果有)的有效销售、营销和分销努力。
     
  任何未来产品的价格,如果获得批准,无论是绝对价格还是相对于替代疗法的价格;
     
  SpinCo或任何未来合作伙伴的销售和营销策略的有效性;
     
  患者 访问要求患者在收到新的和重新开具的处方之前提供某些信息的计划;以及
     
  要求开具处方的医生完成某些有关开药的教育课程。

 

如果LYMPHIR获得批准,SpinCo预计在可预见的未来,其销售将产生SpinCo几乎所有的收入,因此,LYMPHIR未能获得市场认可将损害其业务,并将要求SpinCo寻求额外的融资。 这些风险也适用于任何未来的产品候选产品。此外,SpinCo教育医疗界和第三方付款人了解任何候选产品的好处的努力可能需要大量资源,而且可能永远不会成功。

 

如果SpinCo未能建立营销、销售和分销能力,即使获得适用监管机构的批准,也无法为其任何候选产品创造市场 。

 

SpinCo对其候选产品的 战略是将产品开发过程的所有或大部分方面以及其大部分营销、销售和分销活动外包给第三方。目前,SpinCo正处于开发其销售、营销或分销能力的早期阶段,并已与创新伙伴签订了合同,创新伙伴是一家大型第三方商业销售和营销组织,拥有现有的商业基础设施和产品发布经验,以协助其商业努力。开发销售和分销基础设施需要大量资源,这可能会分散管理层和关键人员的注意力,并推迟SpinCo的产品开发工作。与第三方商业销售和营销组织签订合同意味着SpinCo的收入将依赖于其他公司的努力。这些努力可能不会成功。如果协作终止或 不成功,SpinCo将在产品发布和销售方面遇到延迟,并导致成本增加。

 

67

 

 

FDA和其他监管机构积极执行禁止推广非标签用途的法律法规。

 

如果 SpinCo被发现不当推广LYMPHIR或任何其他候选产品的标签外用途(如果获得批准),或者如果SpinCo被发现在此类候选产品获得批准之前进行了不正当的审批前推广,SpinCo可能会承担重大的 责任。这样的强制执行在制药行业已经变得更加常见。FDA和其他监管机构严格监管有关处方产品的促销声明,例如LYMPHIR和任何其他可能获得批准的候选产品。 尤其是,产品不得用于未经FDA或其他监管机构批准的用途进行促销,如产品批准的标签中所反映的那样。如果SpinCo的建议适应症的候选产品获得市场批准, 医生仍可以以与批准的标签不一致的方式为患者使用其产品,如果医生 相信他们的专业医疗判断,则可以以这种方式使用该产品。但是,如果SpinCo被发现将其产品 用于任何标签外用途,联邦政府可以对SpinCo实施民事、刑事和/或行政处罚,并寻求对SpinCo处以罚款。 FDA、司法部或其他监管机构也可以要求SpinCo签订同意法令或公司诚信协议,或寻求对其实施永久禁令,以监督、更改或限制特定的促销行为。 如果SpinCo无法成功管理LYMPHIR或任何其他获得批准的候选产品的促销,它可能会承担重大责任,这将对其业务产生重大不利影响,财务状况和经营结果。

 

SpinCo运营的市场竞争激烈,它可能无法与新进入者或老牌公司 竞争。

 

制药和医疗产品行业的竞争是激烈的,其特点是昂贵的销售和营销基础设施,以及广泛的研究努力和快速的技术进步。SpinCo知道有几家制药公司在商业上销售与SpinCo针对LYMPHIR的一种或多种条件相同的产品。也可能有一些公司正在积极参与至少针对这些相同疾病的疗法或产品的开发。与SpinCo相比,这些公司中的许多公司拥有更强大的研发能力,以及更多的营销、财务和人力资源。此外,这些公司中的许多公司在承担临床前测试、临床试验和其他监管审批程序方面比SpinCo拥有更丰富的经验。SpinCo的竞争对手可能会开发比SpinCo正在研发的技术和产品更有效的技术和产品。这样的发展可能会使其候选产品如果获得批准,竞争力会降低,甚至可能会过时。SpinCo还在营销能力和制造效率方面进行竞争,在这些领域,SpinCo目前没有能力,也没有作为一家公司的经验,尽管其高管确实有药品商业化 和推出经验。SpinCo已经与创新合作伙伴签订了合同,创新合作伙伴是一家大型第三方商业销售和营销组织,拥有现有的商业基础设施和产品发布经验,以帮助其商业努力。然而,这一经历 可能不会转化为SpinCo的任何候选产品的成功开发和发布。合并、收购、合资企业和类似活动也可能显著增加其面临的竞争。此外,制药和医疗技术行业迅速出现了新的发展,包括其他药物技术和预防疾病发生的方法的开发 。这些发展可能会使SpinCo的候选产品过时或缺乏竞争力。与SpinCo相比,它的许多潜在竞争对手拥有更多的机会以及更多的战略合作伙伴和资本资源。

 

由于这些因素,SpinCo的竞争对手获得监管部门批准其产品的速度可能比获得专利保护或其他知识产权的速度更快,这限制了其开发或商业化其候选产品的能力。 SpinCo的竞争对手还可能开发比SpinCo的产品更有效、更有用、成本更低的产品 ,并且在制造和营销产品方面也可能更成功。此外,SpinCo的竞争对手在产品商业化方面可能更加有效,因此,SpinCo的业务和前景可能会受到实质性损害。

 

如果SpinCo的任何可能获得批准的候选产品以不适当的价格销售,或者患者无法获得足够的报销水平,SpinCo产生产品收入的能力将会减弱。

 

SpinCo将其候选产品(特别是LYMPHIR)单独或与合作伙伴商业化的能力将部分取决于 报销的范围:

 

  政府和卫生行政当局;
     
  私营健康维护组织和健康保险公司;以及
     
  其他 医疗保健支付者。

 

新批准的保健产品的报销状态存在重大不确定性。医疗保健支付者,包括联邦医疗保险,正在挑战医疗产品和服务的收费。政府和其他医疗保健付款人越来越多地试图通过限制药品的承保范围和报销水平来控制医疗成本。即使SpinCo的候选产品获得FDA的批准,也可能无法获得保险,而且报销水平可能不足以覆盖其产品。如果政府和其他医疗保健付款人没有为其产品提供足够的保险和报销水平,一旦获得批准,市场对此类产品的接受度可能会降低 。SpinCo无法预测是否会通过可能影响报销政策的联邦或州立法,也无法预测任何此类立法将对整个医疗保健行业或其具体业务产生什么影响。

 

68

 

 

SpinCo 正在积极与医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)合作,以获得必要的保险 ,以促进LYMPHIR的报销。然而,SpinCo不能像任何报销保险那样提供保证。

 

美国以外国家的卫生行政当局可能不会为SpinCo的产品提供足以使其实现盈利的报销 ,或者根本不会。与美国一样,这些国家也考虑了医疗改革建议,并可能通过降低报销率来实质性地改变政府资助的医疗保健计划。联邦医疗保险或外国医疗保健计划下报销费率的任何降低都可能对其批准的候选产品的定价产生负面影响。如果SpinCo不能对经批准的候选产品收取足够的费用,则其利润率和盈利能力将受到不利影响。

 

医疗保健 改革措施可能会阻碍或阻止SpinCo候选产品的商业成功。

 

SpinCo预计,美国和海外的医疗保健系统已经发生了多项立法和监管变化,这可能会影响其有利可图地销售其产品的能力。SpinCo预计,这些变化将继续存在。美国政府和其他政府对推行医疗改革表现出了浓厚的兴趣。例如,2010年颁布了《患者保护和平价医疗法案》(“ACA”),它极大地改变了美国政府和私营保险公司为医疗保健筹资的方式。医疗保健改革措施(如ACA)可能会对美国或国际医疗保健产品和服务的定价以及可从政府机构或其他第三方付款人获得的报销金额产生不利影响。

 

自颁布以来,一直在努力修改《反腐败公约》及其实施条例。SpinCo无法预测美国国会可能颁布或任何政府实施的医疗改革措施,也无法预测此类努力将如何影响其业务。 针对ACA和其他医疗改革措施的诉讼和立法可能会继续,结果不可预测和不确定 。此外,根据《反腐败法》或与《反腐败法》有关的其他立法变更和监管变更仍然是可能的。

 

此外,自ACA颁布以来,美国还提出并通过了影响政府健康计划的其他立法修改。此外,支付方法可能会受到医疗保健立法和监管举措的影响。例如,CMS可能会开发新的支付和交付模式,例如捆绑支付模式。此外,最近政府对制造商为其市场产品定价的方式进行了更严格的审查,这导致美国国会 进行了几次调查,并提出并颁布了联邦和州立法,旨在提高药品定价的透明度, 降低政府支付者计划下的处方药成本,并审查定价与制造商患者计划之间的关系。虽然任何拟议的措施可能需要通过额外的立法授权才能生效,但美国国会和拜登政府已各自表示,将继续寻求新的立法和/或行政措施来控制药品成本。SpinCo预计未来将采取更多的美国联邦医疗改革措施,其中任何一项都可能 限制联邦医疗保健计划和商业付款人为医疗保健产品和服务支付的金额,这可能 导致对LYMPHIR和任何其他候选产品的需求减少(如果获得批准),或额外的定价压力。

 

美国各个州也越来越多地通过立法并实施旨在控制药品和生物产品定价的法规 ,包括价格或患者报销限制、折扣、对某些产品准入和营销的限制 成本披露和透明度措施,在某些情况下,旨在鼓励从其他国家/地区进口和批量采购。 法律规定的对第三方付款人付款金额的价格控制或其他限制可能会损害其业务、财务状况 和运营结果。此外,地区医疗当局和个别医院越来越多地使用招标程序 来确定哪些药品和供应商将包括在其处方药和其他医疗保健计划中。 此外,第三方付款人和政府当局对参考定价系统和公布折扣和标价的兴趣也越来越大。如果获得批准,这些或其他改革可能会降低对LYMPHIR和任何其他候选产品的最终需求,或者给其产品定价带来压力。

 

69

 

 

SpinCo 无法预测美国未来立法或行政行动可能导致的政府监管的可能性、性质或程度 。如果SpinCo或其可能参与的任何第三方缓慢或无法适应现有要求的变化或采用新的要求或政策,或者如果SpinCo或此类第三方无法保持监管合规性,LYMPHIR可能会失去 可能已获得的任何监管批准,并且SpinCo可能无法实现或维持盈利。

 

SpinCo 完全依赖第三方来制定和制造其候选产品。

 

SpinCo 没有也不打算建立自己的制造设施。因此,SpinCo缺乏实体工厂来配制和生产其候选产品,这些产品将不得不由第三方制造商生产。

 

SpinCo 已与两家第三方工厂签订了LYMPHIR的供应协议,这两家工厂符合FDA普遍接受的当前良好制造实践 (“cGMP”)。如果LYMPHIR获得FDA批准,SpinCo将依赖这些第三方承包商 进行制造。如果SpinCo因任何原因无法依赖这些来源或任何未来来源来生产LYMPHIR或任何未来候选产品,无论是用于临床前或临床试验,还是用于商业批量,则需要 确定并与其他或替代第三方制造商签订合同,以生产用于临床前、临床和商业用途的化合物。SpinCo可能无法确定其他或替代第三方制造商,也无法与其可能确定的任何第三方制造商谈判可接受的条款。如果SpinCo无法确保和保持第三方制造能力,其候选产品的开发和销售,尤其是LYMPHIR,其财务业绩可能会受到实质性和不利的影响 。

 

此外,在SpinCo的任何合作者可以开始商业化生产其候选产品之前,每个合作者都必须获得制造设施和工艺的监管批准。临床和商业用途药物的生产必须符合FDA的良好生产规范或cGMP以及适用的非美国法规要求。CGMP要求管理质量控制和文件政策和程序。为了遵守cGMP和非美国法规要求,SpinCo 需要在生产、记录保存和质量控制方面花费时间、金钱和精力,以确保产品符合适用的规格 和其他要求。其签约的制造设施也必须在FDA批准之前通过批准前的检查。如果未能通过审批前检查,可能会大大推迟FDA对其候选产品的审批。如果其任何合作者未能 遵守这些要求,SpinCo可能会受到监管行动的影响,这可能会限制 其获准销售其候选产品的司法管辖区。因此,它的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的损害。

 

SpinCo 对有限数量的第三方制造商的依赖使其面临以下风险:

 

  SpinCo 可能无法以可接受的条款或根本无法确定可用于商业供应的制造商,因为潜在制造商的数量有限,且FDA必须批准任何替代承包商。这一批准通常需要进行合规检查。此外,在获得FDA批准(如果有)后,新制造商必须接受SpinCo候选产品的生产方面的培训,或开发基本上相同的生产流程;
     
  SpinCo的第三方制造商可能无法以满足其临床和商业需求所需的数量和质量来配制和生产其候选产品(如果有的话);
     
  SpinCo的合同制造商可能无法按照约定履行合同制造业务,或可能无法继续从事合同制造业务,以提供其临床试验或成功生产、存储和分销其商业化候选产品所需的时间。

 

70

 

 

  目前,LYMPHIR的合同制造商之一是外国的,这增加了发货延误的风险,增加了进口限制的风险, 并增加了可能影响这些国家的政治和环境不确定性的风险;
     
  药品制造商持续接受FDA和相应州机构的定期突击检查,以确保严格遵守cGMP和其他政府法规以及相应的外国标准。SpinCo无法控制第三方 制造商遵守这些法规和标准;
     
  如果 任何第三方制造商对SpinCo的候选产品的制造工艺进行了改进,它可能 不拥有或可能必须与其许可方共享创新的知识产权;
     
  SpinCo的第三方制造商或供应商的运营可能会受到与其业务或运营无关的情况的干扰,包括制造商或供应商破产、自然灾害或新冠肺炎等流行病;以及
     
  SpinCo 可能会与其他公司竞争使用这些制造商的设施,如果制造商给予其他客户更高的优先权,可能会受到制造延迟的影响。

 

这些风险中的每一个都可能推迟SpinCo的临床试验,或推迟FDA或任何外国监管机构对其候选产品的批准(如果有的话),或推迟其候选产品的商业化,并可能导致成本上升或剥夺SpinCo潜在的 产品收入。因此,SpinCo的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性损害。

 

如果 SpinCo根据其任何许可协议严重违反或违约,则该协议的许可方有权 终止许可协议,终止许可协议可能会对SpinCo的业务造成重大损害。

 

SpinCo的商业成功在一定程度上将取决于其当前和未来的任何许可协议的维护。SpinCo的许可协议规定,SpinCo预计未来的许可协议将对其施加各种尽职调查、里程碑付款、特许权使用费和其他 义务。例如,根据LYMPHIR知识产权的许可协议和相关购买协议,SpinCo 必须使用商业上合理的努力来开发和商业化产品,并满足各种开发和监管里程碑的指定付款义务 。如果SpinCo未能履行其在当前许可协议或未来与任何一方的任何许可协议下的义务,或者SpinCo破产,许可方可能有权终止 许可,在这种情况下,它将不能销售许可涵盖的产品。SpinCo的每一份许可协议都向 许可方提供了终止许可协议的权利,因其在协议项下的重大违约或违约,包括未能支付任何所需的里程碑或其他付款。如果任何许可协议下的许可方行使此类终止权利,则SpinCo将失去其在相应许可协议下的知识产权权利,这一损失可能会对其业务造成实质性损害 。

 

SpinCo战略合作伙伴的任何终止、违反或冲突都可能损害其业务.

 

如果 SpinCo或其当前或未来的任何合作伙伴未能续订或终止任何协作或许可协议,或者如果 任何一方未能履行其在任何协作或许可协议下的义务或及时完成这些义务, SpinCo可能难以完成其任何候选产品的开发,并可能失去重要的 收入来源,这可能会对其运营和财务状况造成不利影响,以及未来任何收入的波动。 此外,与SpinCo的合作者达成的协议可能包含一些条款,这些条款可能会引起有关双方权利和义务的争议。这些和其他可能的分歧可能导致协议终止或SpinCo候选产品的合作研究、开发、供应或商业化的延迟,或者可能要求或导致诉讼或 仲裁。与合作者的任何此类冲突都可能降低其获得未来合作协议的能力,并可能对SpinCo与现有合作者的关系产生负面影响,对其业务和收入产生不利影响。最后, SpinCo的任何合作都可能被证明是不成功的。

 

根据LYMPHIR的知识产权许可协议,如果另一方严重违反许可协议,任何一方均可在书面通知后终止许可协议,但须在指定的 期限内纠正。如果SpinCo违反其任何契约,它将面临失去许可证的风险,这将对其运营产生实质性的不利影响。

 

71

 

 

SpinCo 依赖其执行管理层和其他关键人员的丰富经验和专业知识,其任何执行管理层或关键人员的流失或无法成功聘用他们的继任者都可能损害其业务。

 

SpinCo的业绩在很大程度上取决于持续的服务,以及在其业务方面拥有丰富经验和专业知识的执行管理层和其他关键人员的业绩。其首席执行官伦纳德·马祖尔、副董事长迈伦·霍卢比亚克和首席医疗官兼执行副总裁总裁·迈伦·丘兹曼在制药公司运营和/或药物开发本身方面拥有丰富的经验。这种深度的经验对SpinCo有很大的好处, 特别是考虑到其管理团队和公司(包括其子公司)规模较小。失去马祖尔先生、霍卢比亚克先生或丘兹曼博士以及任何其他执行管理层成员或任何关键员工的服务,可能会损害其吸引资本以及开发和商业化其候选产品的能力。SpinCo没有关键人物人寿保险单。

 

如果SpinCo无法留住或聘请更多合格的人员,其业务增长的能力可能会受到损害。

 

根据 与Citius Pharma签订的共享服务协议(以及业务合并后的A&R共享服务协议),SpinCo以兼职方式利用临床管理团队的服务来协助其管理临床和临床前试验,并打算在未来的临床前和临床试验中这样做。根据A&R共享服务协议,SpinCo将 继续利用Citius Pharma在产品制造和商业化方面具有专业知识的员工的服务, 计划推出LYMPHIR。虽然SpinCo相信这些安排将为其当前和未来的开发工作提供足够的人员 ,但SpinCo将需要招聘或聘用更多具有临床前测试、临床研究和测试、政府法规、配方和制造以及销售和营销方面专业知识的合格人员,以继续开发其候选产品, 监管批准和商业化。SpinCo与众多制药和生物制药公司、大学和其他研究机构争夺合格的个人。

 

SpinCo的 现任董事会成员也是Citius Pharma的董事,执行官也是Citius Pharma的员工,并根据共享服务协议担任 SpinCo。SpinCo预计在可预见的未来将依赖这些人员以及根据A&R共享服务协议 提供的其他专业知识和人员。

 

对合格董事、高级管理人员和员工的竞争 非常激烈,SpinCo无法确定是否能成功留住这些人员或 寻找其他此类人员。吸引和留住合格的人员对于其成功至关重要。 此外,SpinCo可能无法吸引和留住有效管理所需的合格管理人员、董事和董事会委员会成员。如果SpinCo无法吸引和留住合格的员工、管理人员和董事,其业务的管理 和运营可能会受到不利影响。

 

SpinCo 预计需要扩大其组织规模以进一步开发其候选产品,并且在管理增长方面可能会遇到困难 。

 

SpinCo 将需要管理其预期增长和增加的运营活动,包括 LYMPHIR和任何未来候选产品的持续开发。其现有的人员、系统和设施可能不足以支持 未来的增长。为了有效执行增长战略,SpinCo需要:

 

  管理 有效地开展研究和开发活动及其监管试验;
     
  吸引 并激励足够数量的有才华的员工或顾问;
     
  管理 在遵守其对许可方、被许可方、承包商的合同义务的同时,有效开展内部开发工作, 合作者和其他第三方;
     
  发展 内部销售和营销能力或与具有此类能力的第三方建立合作关系;
     
  商业化 其候选产品;以及
     
  改进 其业务、财务和管理控制、报告制度和程序。

 

72

 

 

这种 计划中的未来增长可能会对其管理和运营基础设施造成压力,并可能要求其管理层将 不成比例的注意力从日常活动中转移出去。SpinCo可能无法有效地管理其运营的扩展 或招聘和培训更多合格人员,这可能导致其基础设施薄弱,并 导致运营错误、业务机会损失、员工和顾问流失以及剩余 员工和顾问的生产力下降。SpinCo可能无法以有效 或及时的方式改进其管理信息和控制系统,并可能发现现有系统和控制中的缺陷。如果管理层无法有效地管理其预期 增长,SpinCo的费用可能会比预期增加得更多,其产生或增加收入的能力可能会降低,SpinCo 可能无法实施其业务战略。SpinCo未来的财务业绩及其有效竞争的能力 将部分取决于其有效管理未来增长的能力。

 

与SpinCo的监管和法律环境相关的风险

 

SpinCo 可能无法获得将任何候选产品商业化所需的美国或外国监管批准。

 

SpinCo cannot assure you that it will receive the approvals necessary to commercialize for sale any product candidates it is currently developing, notably LYMPHIR, or that it might acquire or seek to develop in the future. SpinCo will need FDA approval to commercialize its product candidates in the U.S. In order to obtain FDA approval of any product candidate, SpinCo must submit to the FDA a New Drug Application (“NDA”) or a BLA demonstrating that the product candidate is safe for humans and effective for its intended use. This demonstration requires significant research, pre-clinical studies, and clinical trials. Satisfaction of the FDA’s regulatory requirements typically takes many years, depends upon the type, complexity and novelty of the product candidate and requires substantial resources for research, development and testing. SpinCo cannot predict whether its research and clinical approaches will result in products that the FDA considers safe for humans and effective for their indicated uses. The FDA has substantial discretion in the product approval process and might require SpinCo to conduct additional pre-clinical and clinical testing, perform post-marketing studies or otherwise limit or impose conditions on any additional approvals SpinCo obtains. The approval process might also be delayed by changes in government regulation, future legislation or administrative action or changes in FDA policy that occur prior to or during its product candidate’s regulatory review. Delays in obtaining regulatory approvals might:

 

  延迟 商业化,以及SpinCo从其候选产品中获得产品收入的能力;
     
  强加 SpinCo的昂贵程序;以及
     
  减少 SpinCo可能享有的任何竞争优势。

 

即使 如果SpinCo遵守了FDA的所有要求,FDA也可能最终拒绝一个或多个NDA或BLAS。即使SpinCo能够 获得特定候选产品的监管批准,批准也可能限制该产品的指定医疗用途,限制其宣传、销售和分销产品的能力,要求其进行代价高昂的上市后监督,和/或要求 进行持续的上市后研究。SpinCo无法确定其任何候选产品是否会获得监管批准 。如果SpinCo的一个或多个候选产品未能获得FDA的批准,可能会严重损害其业务 ,因为它没有可销售的产品,因此没有任何潜在的收入来源,直到可以 开发或获得另一个候选产品并成功开发、批准和商业化。外国司法管辖区实行类似的监管审批程序,如果SpinCo为其任何候选产品寻求外国批准,它将面临同样的风险。不能保证 它将能够成功开发任何候选产品。

 

73

 

 

在 任何候选产品获得监管批准后,SpinCo将受到持续的监管义务和限制,这可能会 导致巨额费用并限制其将其他候选产品商业化的能力。

 

如果 SpinCo的候选产品之一获得FDA或外国监管机构的批准,SpinCo将被要求遵守关于产品制造、标签、包装、不良事件报告、储存、分销、广告、 促销和记录保存的广泛法规。监管审批还可能受到产品的指定用途或营销 的重大限制,或者SpinCo可以将批准的产品分销给谁和如何分销。即使获得美国监管部门的批准,FDA仍可能对产品的指定用途或营销施加重大限制,或对可能耗资巨大的审批后研究提出持续要求。例如,SpinCo最终批准的任何候选产品的标签(如果有)可能包括 使用限制。如果是这样的话,SpinCo可能会受到持续的监管义务和限制,这可能会导致巨额费用,并限制其将候选产品商业化的能力。FDA还可以要求注册机构跟踪使用该产品的患者,或实施风险评估和缓解策略或REMS,这可能会限制对该产品的访问,这将 减少SpinCo的收入和/或增加其成本。可能需要昂贵的上市后临床研究作为批准条件,以进一步证实安全性或有效性,或调查监管当局感兴趣的特定问题。类似的 风险也适用于外国司法管辖区。

 

药品及其设施的制造商 要接受FDA和其他监管机构的持续审查和定期检查,以确保符合cGMP法规,其中包括与质量控制和质量保证相关的要求以及相应的记录和文件维护。在外国司法管辖区也有类似的监管计划。此外,监管机构必须先批准这些制造设施,然后才能用于生产其批准的产品(如果有),并且这些 设施将接受持续的监管检查。此外,监管机构对药品、其制造商和制造商的设施进行持续的审查和检查。产品随后发现以前未知的问题 ,包括意外严重性或频率的不良事件,或该产品的制造设施出现问题, 可能会导致该产品的营销受到限制,包括将该产品从市场上召回。如果SpinCo供应商的制造设施未能遵守适用的监管要求,可能会导致监管行动和SpinCo的 额外成本。如果SpinCo未能遵守适用的FDA和其他法规要求,可能会在产品 批准之前或之后(如果有)受到行政或司法制裁。

 

此外,管理药品的法律或监管政策可能会发生变化。可能会制定新的法定要求或制定额外的 法规,以阻止或推迟对SpinCo候选产品的监管批准。代工 组织及其供应商或供应商也可能面临美国和其他国家/地区政府机构的法规要求变化。SpinCo无法预测未来美国或其他地方的立法或行政行动可能产生的政府监管的可能性、性质、程度或影响。如果SpinCo不能保持监管合规,它可能 不被允许销售任何未来批准的产品,其业务可能会受到影响。

 

如果针对SpinCo的产品责任索赔胜诉,SpinCo 可能被迫支付巨额损害赔偿金。

 

在临床前和临床试验中使用SpinCo的任何候选产品,以及销售任何经批准的产品,都可能使其因使用或销售其候选产品而面临责任索赔和财务损失。SpinCo已经为其临床前和临床试验获得了有限的产品责任保险,每次发生的责任保险金额为500万美元,总保额为每次身体伤害和财产损失事件25,000美元的免赔额,每人的医疗费用上限为25,000美元。 不能保证SpinCo现有的保险覆盖范围将在未来扩展到任何其他候选产品。任何产品 责任保险覆盖范围可能不足以满足因产品责任索赔而产生的所有责任。如果索赔成功,可能会阻止SpinCo在未来以商业上合意的条款获得足够的产品责任保险(如果有的话)。即使 如果索赔不成功,为此类索赔辩护既耗时又昂贵,可能会损害该产品和SpinCo在市场上的声誉,并可能转移管理层的注意力,任何这些都可能对SpinCo产生实质性的不利影响 。

 

与SpinCo知识产权相关的风险

 

SpinCo的业务依赖于保护其知识产权。

 

如果没有SpinCo已经获得的知识产权,以及它预计将追求的进一步权利,其竞争对手将 有机会利用其研发努力开发与之竞争的产品。SpinCo的成功、竞争地位和未来收入(如果有的话)在一定程度上取决于其获得和维护其候选产品、方法、流程和其他技术的专利 保护、保护其商业机密、防止第三方侵犯其专有权以及在不侵犯第三方专有权的情况下运营的能力。SpinCo预计将根据需要在美国和其他国家/地区提交更多专利申请。然而,专利申请过程受到许多风险和不确定性的影响,不能保证SpinCo将通过获得和保护专利来成功保护其候选产品 。这些风险和不确定性包括:

 

  SpinCo的专利权可能受到挑战、无效或规避,或以其他方式可能无法提供任何竞争优势;
     
  SpinCo的 竞争对手可能会寻求或可能已经获得专利,这些专利将限制、干扰或消除其在美国或国际市场制造、使用和销售SpinCo候选产品的能力;

 

74

 

 

  美国以外的国家的专利法可能比美国法院支持的专利法限制更少,允许外国竞争者利用这些法律创造、开发和营销竞争产品;以及
     
  作为涉及全球健康问题的公共政策问题,美国政府和其他 国际政府机构可能面临巨大压力,以限制事实证明成功的候选产品在美国境内和境外的专利保护范围。

 

此外,美国专利商标局(USPTO)和其他司法管辖区的专利局经常要求限制或大幅缩小与制药和/或生物技术相关发明有关的专利申请,以仅涵盖专利申请中举例说明的特定创新,从而限制针对竞争挑战的保护范围。 因此,即使SpinCo或其许可人能够获得专利,专利范围也可能比预期的要窄得多。

 

由于 从提交专利申请到专利颁发(如果有的话)的时间段通常超过三年,而且药品的任何监管批准和营销通常都是在相关专利申请提交后几年进行的,因此,任何候选药物和技术专利所带来的市场排他性可能会大大少于20年。在美国、欧盟和其他一些司法管辖区,专利局程序或营销和监管审批过程中的某些延迟可以延长专利期限。然而,由于获得这些 延期的具体要求,不能保证SpinCo的专利即使在专利局诉讼程序或营销和监管批准方面遇到重大延误也会获得延期。

 

此外,专利法可能会更改,在美国和其他国家/地区也会有所不同。根据美国国会、美国联邦法院、美国专利商标局或外国司法管辖区类似机构的决定,管理专利的法律和法规可能会以不可预测的方式发生变化,这可能会削弱SpinCo及其许可人获得新专利或强制执行SpinCo及其许可人或合作伙伴未来可能获得的现有专利的能力 。

 

专利和其他知识产权保护对其业务和前景的成功至关重要,并且存在这样的保护被证明是不充分的重大风险。如果这些保护措施被证明是不充分的,SpinCo的业务和前景将受到损害。

 

SpinCo 依靠与员工和其他各方签订的保密协议来保护商业秘密,违反这些协议可能会对其业务和前景造成不利影响。

 

SpinCo 依赖商业秘密,该公司寻求通过与员工、合作者、供应商和其他各方签订保密和保密协议来部分保护商业秘密。不能保证这些协议不会被违反,不能保证SpinCo 对任何此类违规行为有足够的补救措施,也不能保证其商业秘密不会被其竞争对手知道或独立开发。SpinCo可能会不时参与诉讼,以确定其专有权的可执行性、范围和有效性。任何此类诉讼都可能导致巨额成本,并转移管理层对其运营的注意力。

 

75

 

 

如果 SpinCo侵犯了第三方的权利,它可能不得不放弃开发和/或销售任何经批准的产品,支付损害赔偿,或 抗辩诉讼。

 

如果 SpinCo的候选产品、方法、流程和其他技术侵犯了其他方的专有权,SpinCo 可能会产生大量成本,并且可能不得不:

 

  获得可能无法按商业合理条款获得的许可证(如果有的话);
     
  放弃 侵权候选产品;
     
  重新设计 避免侵权的产品或工艺;
     
  停止 使用他人所持有的专利中要求保护的主题;
     
  支付 损害赔偿;和/或
     
  防守 诉讼或行政诉讼,无论SpinCo赢或输,都可能花费高昂,并且可能导致重大 转移其财政和管理资源。

 

任何 这些事件都可能严重损害SpinCo的收益、财务状况和运营。

 

如果 SpinCo的商标和商品名得不到充分保护,则可能无法建立知名度,其业务、 财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

 

SpinCo has registered a trademark with the USPTO for the mark “LYMPHIR.” This and any other trademarks or trade names SpinCo may obtain may be challenged, infringed, diluted, tarnished, circumvented or declared generic or determined to be infringing on other marks. SpinCo may not be able to protect its rights to these trademarks and trade names, which it needs to build name recognition among potential partners or customers in the markets of interest. At times, competitors or other third parties may adopt similar trade names or trademarks, thereby impeding SpinCo’s ability to build brand identity and possibly leading to market confusion. In addition, there could be potential trade name or trademark infringement, dilution or tarnishment claims brought by owners of other registered trademarks or trademarks that incorporate variations of SpinCo’s registered or unregistered trademarks or trade names. Over the long term, if SpinCo is unable to establish name recognition based on its trademarks and trade names, then it may not be able to compete effectively and its business, financial condition and results of operations may be adversely affected. SpinCo’s efforts to enforce or protect its proprietary rights related to trademarks, trade secrets, domain names, copyrights or other intellectual property may be ineffective and could result in substantial costs and diversion of resources.

 

与业务合并和TenX相关的风险

 

TenX 没有运营历史,其运营结果和SpinCo的运营结果可能与本委托书/招股说明书中包含的未经审计的备考财务 数据存在重大差异。

 

TenX 是一家空头支票公司,没有运营历史或业绩。

 

本 委托书/招股说明书包括TenX和SpinCo未经审计的备考简明合并资产负债表财务报表和未经审计的备考 简明合并经营报表。截至 2023年6月30日的未经审计备考简明合并资产负债表合并了TenX截至2023年6月30日止六个月和截至2022年12月31日止年度的未经审计资产负债表,以及截至2023年6月30日止九个月和截至2022年9月30日止年度的SpinCo业务的未经审计 合并资产负债表,2022年,假设业务合并已于2022年1月1日完成。未经审核备考简明合并 经营报表合并了TenX截至2023年6月30日止三个月和六个月及截至2022年12月31日止年度的未经审核经营报表,以及SpinCo业务 截至2023年6月30日止三个月和六个月的未经审核合并经营报表(经调整),及截至2022年12月31日止年度,按备考基准计算,犹如业务合并 已于2022年1月1日完成。

 

未经审计的备考合并财务信息基于未经审计的备考合并财务报表的随附注释、TenX的经审计财务报表和相关注释、Citius Pharma的经审计财务报表 和相关注释,并应与随附注释一起阅读。以及SpinCo未经审计的财务报表和相关附注,本委托书/招股说明书 中题为“TenX管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”“SpinCo 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析“以及本委托书/招股说明书其他地方包含的其他财务信息。未经审计的备考合并财务信息仅供参考,并不一定表明SpinCo的财务状况或运营结果 ,如果业务合并和相关交易在所示日期完成。此外,未经审计的 备考合并财务信息无意预测合并后 公司在完成业务合并后的未来财务状况或经营业绩。有关详细信息,请参阅标题为“TenX和SpinCo未经审计的备考简明合并财务信息.”

 

76

 

 

发起人已同意投票支持业务合并,无论TenX的公众股东如何投票。

 

与 其他一些空白支票公司不同,在这些公司中,初始股东同意根据公众股东就初始业务合并所投的多数票 来投票表决其创始人股份,TenX 的发起人和每位董事已同意(除其他事项外)投票赞成合并协议及其预期交易。截至 本委托书/招股说明书日期,发起人(包括TenX的董事)拥有 [20]已发行和发行在外的TenX普通 股的%。

 

TenX 可能无法在规定的时间内完成业务合并或任何其他业务合并,在此情况下, TenX将停止所有业务(清盘除外),TenX将赎回TenX普通股并进行清算。

 

如果 TenX未能在延期日期前完成初始业务合并,则必须停止运营并赎回100%已发行的 TenX普通股。TenX可能无法在该日期前完成业务合并或任何其他业务合并。如果TenX在该日期(或如果该日期在正式召开的临时股东大会上延期)尚未完成任何初始业务合并,它将:(I)停止除清盘目的外的所有业务,(Ii)在合理范围内尽快赎回TenX普通股,但不超过十(10)个工作日,按每股价格赎回TenX普通股,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括利息(利息应为应付税款净额)除以当时已发行的TenX普通股数目,赎回将完全消除TenX普通股持有人作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派的权利,如有),并受适用法律所规限,及(Iii) 于赎回后在合理可能范围内尽快解散及清盘,惟须受TenX根据开曼群岛法律就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的义务及其他适用法律的规定所规限。

 

由于发起人和TenX的董事和高管的利益与股东的利益不同,或者与股东的利益存在冲突,因此在确定与SpinCo的业务合并是否适合作为我们的初始业务合并时,可能存在利益冲突。此类利益包括,如果我们的业务合并没有完成,赞助商将失去对我们的全部投资 。

 

当您考虑TenX董事会支持批准企业合并提案的建议时,您应记住发起人和TenX的董事和高级管理人员在该提案中的利益不同于TenX股东和权利持有人的利益,或者不同于TenX股东和权利持有人的利益。这些权益除其他事项外,包括下列权益:

 

在TenX首次公开募股之前,保荐人于2021年3月购买了1,437,500股TenX普通股,总购买价为25,000美元,约合1美元0.017 每股。2021年12月20日,保荐人在没有额外代价的情况下额外收购了287,500股TenX普通股,保荐人因此总共持有1,725,000股方正股票,约合每股0.014美元。TenX首次公开募股后,保荐人以每TenX单位10.00美元的价格购买了394,000个TenX单位 。在同时定向增发中,保荐人以每单位10.00美元的价格购买了394,000个定向增发单位。此次发行被视为红股发行,实质上是资本重组交易,并被记录 并追溯列报。是次发行包括总计最多225,000股TenX普通股,在承销商没有全部或部分行使超额配售的情况下,须予没收。随着IPO的完成(包括承销商部分行使超额配售选择权),1,725,000股股票中的75,000股被没收,导致我们的保荐人 总共持有1,650,000股方正股票。

 

77

 

 

若 TenX未能于延长日期前完成业务合并,将停止所有业务,但清盘、赎回所有已发行公众股份以换取现金及(待其其余股东及TenX董事会批准)解散及清盘除外,但须遵守开曼群岛公司法就债权人的债权作出规定的责任及其他适用法律的规定。在这种情况下,总计2122,800TenX 保荐人拥有的普通股(包括TenX单位分离后发行的TenX普通股以及保荐人作为其TenX单位的一部分而持有的TenX权利的自动转换)将一文不值,因为在赎回公开股票后,TenX很可能几乎没有净资产,而且保荐人和TenX的董事和高级管理人员已同意放弃他们对其或他们所持有的任何TenX普通股的信托账户中各自清算分配的权利。 如果TenX未能在规定的期限内完成业务合并。入股的新花旗肿瘤普通股股票 2,122,800 发起人持有的TenX普通股(包括分离TenX单位后发行的TenX普通股以及作为其TenX单位的一部分的保荐人持有的TenX权利的自动转换)将 自动转换为与合并相关的(包括在实施归化后),如果不受限制且可自由交易,总市值将达到$[●]基于收盘价#美元。[●]按纳斯达克上的公开份额计算 于[●],2024,为本委托书/招股说明书日期之前的最新可行日期。

 

如果 TenX无法在规定的时间内完成业务合并,发起人及其附属公司(包括袁先生和张先生)因业务合并完成而面临的风险总额为 $[●],包括(I)元[●]代表为TenX普通股支付的总购买价,及(Ii)$[●] 截至本协议之日,保荐人和TenX的高级管理人员和董事及其关联公司与行政服务协议相关的未付费用。

 

由于较低的初始购买价格(包括25,000美元的1,725,000 TenX 普通股,约合$0.014 即使保荐人没收了75,000股TenX普通股(由于承销商部分行使了超额配售选择权),保荐人的投资仍将获得正的 回报率或利润,即使其他股东,如TenX的公众股东,由于业务后合并后的公司价值随后下降,也将获得负的 回报率。因此,保荐人、我们的高级管理人员和董事、 及其各自的关联公司可能有更大的经济动机促使我们在未能在延期日期前完成初始业务合并的情况下,以可能不太有利的条款与可能 不太有利、风险更高、表现较差或财务不稳定的业务,或缺乏既定收入或 收益记录的实体进行初始业务合并,而不是清算,如果此等各方为其TenX普通股支付了全部发行价。

 

发起人(包括其代表和附属公司)和TenX的董事和管理人员是或可能在未来成为与TenX从事类似业务的实体的附属实体。在TenX完成最初的业务合并之前,保荐人和TenX的董事和高级管理人员不被禁止 赞助或以其他方式参与任何其他空白支票公司。 此外,TenX的某些董事和高级管理人员对保荐人的关联公司为投资经理的投资基金有时间和注意力要求。TenX的董事和高级管理人员也可能意识到可能适合向TenX以及他们负有某些受托责任或合同义务的其他实体展示的商机。因此, 他们在确定特定业务机会应呈现给哪个实体时可能存在利益冲突。这些冲突 可能无法以有利于TenX的方式解决,此类潜在商机可能会在提交给TenX之前向其他实体展示,但须遵守《开曼群岛公司法》规定的适用受托责任。TenX的开曼宪法文件 规定,TenX放弃在向董事或TenX高级职员提供的任何公司机会中的权益,除非该机会仅明确地以董事或TenX高级职员的身份提供给此人,并且该机会是TenX能够在合理的基础上完成的。

 

In the event that TenX fails to consummate a business combination within the prescribed time frame (pursuant to the Cayman Constitutional Documents), or upon the exercise of a redemption right in connection with the Business Combination, TenX will be required to provide for payment of claims of creditors that were not waived that may be brought against TenX within the ten (10) years following such redemption. In order to protect the amounts held in TenX’s trust account, the Sponsor has agreed that it will be liable to TenX if and to the extent any claims by a third party (other than TenX’s independent registered public accounting firm) for services rendered or products sold to TenX, or a prospective target business with which TenX has discussed entering into a transaction agreement, reduce the amount of funds in the trust account to below the lesser of (i) $10.20 per public share or (ii) the actual amount per public share held in the trust account as of the date of the liquidation of the trust account, due to reductions in value of the trust assets, in each case, net of the amount of interest which may be withdrawn to pay taxes, except as to any claims by a third party who executed a waiver of any and all rights to seek access to the trust account and except as to any claims under the indemnity of the underwriters of TenX’s initial public offering against certain liabilities, including liabilities under the Securities Act. Moreover, in the event that an executed waiver is deemed to be unenforceable against a third party, the Sponsor will not be responsible to the extent of any liability for such third -party claims. TenX had not independently verified whether the Sponsor has sufficient funds to satisfy their indemnity obligations and believe that the Sponsor’s only assets are securities of TenX. The Sponsor may not have sufficient funds available to satisfy those obligations. TenX has not asked the Sponsor to reserve for such obligations, and therefore, no funds are currently set aside to cover any such obligations. As a result, if any such claims were successfully made against the trust account, the funds available for the Business Combination and redemptions could be reduced to less than $10.20 per public share (subject to increase of up to an additional $0.30 per share in the event that the Sponsor elects to extend the period of time to consummate a business combination by the full nine (9) months, as described in more detail in this proxy statement/prospectus). In such event, TenX may not be able to complete the Business Combination, and you would receive such lesser amount per share in connection with any redemption of your public shares. None of our officers or directors will indemnify TenX for claims by third parties including, without limitation, claims by vendors and prospective target businesses.

 

78

 

 

自 首次公开募股相关招股说明书生效之日起,我们同意通过完成业务合并或TenX清算来偿还我们的保荐人 实付费用。

 

On April 14, 2023, the Sponsor entered into the April Promissory Note with TenX, pursuant to which TenX may borrow up to $300,000 from the Sponsor (although there are no amounts currently outstanding). The April Promissory Note is non-interest bearing, unsecured and due and payable in full on the earlier of the date TenX consummates its initial business combination and the date that winding up of TenX is effective. If TenX does not complete its initial business combination within the required period, it may use a portion of its working capital held outside the trust account to repay such advances and any other working capital advances made to TenX, but no proceeds held in the trust account would be used to repay such advances and any other working capital advances made to TenX, and such related party may not be able to recover the value it has loaned to TenX and any other working capital advances it may make. On July 18, 2023, TenX entered into the July Promissory Note, pursuant to which TenX borrowed $660,000 to for the Extension. The July Promissory Note is non-interest bearing, unsecured and due and payable in full on the date TenX consummates its initial business combination. On October 18, 2023, TenX issued the October Promissory Note, pursuant to which TenX borrowed $660,000. The October Promissory Note is non-interest bearing, unsecured and due and payable in full on the date TenX consummates its initial business combination. The Sponsor has the right, but not the obligation, to convert the such promissory notes, in whole or in part, up to $1,500,000, into private TenX Units at a price of $10.00 per unit, each consisting of one share of TenX Ordinary Share and one TenX Right upon the consummation of an initial business combination. After the consummation of an initial business combination, TenX can repay up to $1,500,000 of the amounts outstanding under such promissory notes out of the proceeds of the trust account released to TenX, subject to the provisions of the Sponsor Support Agreement that require any amounts Citius Pharma has paid for Extension Fees to be repaid prior to repayment of such loaned amounts. The Sponsor Support Agreement allows TenX , if the initial business combination is consummates, to repay up to $2,115,000 of the amounts outstanding under such promissory notes out of the proceeds of the trust account released to TenX, however, TenX would need to separately seek approval from its shareholders to increase the amount repayable from $1,500,000 to $2,115,000. TenX is not currently seeking shareholder approval for this increase but may do so prior to the consummation of our initial business combination.

 

此外,TenX的执行官和董事,或其各自的任何关联公司,包括赞助商以及与TenX和赞助商有关联的其他实体,有权报销他们代表TenX开展的 活动所产生的任何实付费用,例如确定潜在目标业务和对合适的业务组合进行尽职调查 。对于此类人员代表我们 开展活动所产生的实付费用的报销没有上限或上限。但是,如果TenX未能在延长日期前完成业务合并,则他们将无法向 信托账户索赔。TenX的管理人员和董事及其关联公司预计将产生(或担保)约 $[●]交易费用。因此,如果业务合并或其他 业务合并未能在该日期前完成,TenX可能无法报销这些费用。

 

根据 将就业务合并订立的A&R登记权协议, 保荐人的若干股东及Citius Pharma的若干股权持有人可要求New Citius Oncology在若干 情况下登记其可登记证券,且各自亦将拥有该等证券的附带登记权。这些证券的注册将允许 公开出售此类证券,但须遵守《A&R注册权协议》 和《合并协议》规定的某些合同限制。在公开市场上交易的这些额外普通股可能会对New Citius Oncology证券的市场价格产生不利影响 。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

发起人以及TenX董事会和管理人员的 个人和财务利益可能影响了他们确定 和选择SpinCo作为业务合并目标、完成与SpinCo的初始业务合并以及影响初始业务合并后的业务运营 的动机。在考虑TenX董事会投票赞成提案的建议时, 其股东应考虑这些利益。

 

Maxim 可能在业务合并方面存在潜在的利益冲突。

 

Maxim 担任TenX首次公开发行的独家承销商/账簿管理人,并收到了约1,320,000美元的现金和270,000股TenX普通股的发行费用。Maxim还向Citius Pharma和SpinCo提供与业务合并相关的金融和资本市场 咨询服务,并将获得与此相关的报酬, 包括1,000,000美元的现金费用和 [●]新花旗肿瘤普通股。在获悉Citius{br>Pharma and SpinCo与Maxim的合作以及此类合作可能产生的利益冲突后,TenX采取措施缓解 任何潜在冲突,包括聘请Newbridge提供独立并购服务,并聘请Revere Securities作为独立财务顾问为业务合并提供公平意见。不能保证Maxim担任Citius Pharma、SpinCo和TenX的顾问这一事实不会影响Maxim向任何一方或双方提供的建议,也不能保证业务合并的某些条款不受潜在利益冲突的影响。

 

在确定业务合并条款的变更或豁免是否适当且符合TenX股东的最佳利益时, 行使TenX董事和高管同意变更或豁免条款的决定权可能会导致利益冲突。

 

在交易完成前的 期间,可能会发生根据合并协议要求TenX同意修订合并协议、同意SpinCo采取的某些行动或放弃TenX根据合并协议有权获得的权利的事件。 此类事件可能是由于SpinCo业务过程中的变化或SpinCo要求采取合并协议条款否则将禁止的行动。在任何此类情况下,TenX将由 酌情批准或放弃这些权利。前述风险因素(及本委托书/招股说明书其他部分所述)中所述的一名或多名董事的财务及个人利益的存在,可能会导致董事(S)的 部分在决定是否采取所要求的行动时,在其认为对TenX及其股东最有利的情况与其 认为对他或她或他们自己最有利的情况之间产生利益冲突。截至本委托书/招股说明书的日期,TenX不认为TenX的董事和高管在获得股东对企业合并提议的批准后可能会做出任何改变或豁免。虽然某些变更可在未经股东进一步批准的情况下进行,但TenX将分发新的或修订的委托书/招股说明书,如果在对业务合并提案进行表决之前需要对交易条款进行重大影响,则TenX将与TenX股东协商 。

 

79

 

 

TenX 和SpinCo将产生与业务合并相关的巨额交易和过渡成本。

 

TenX 和SpinCo都已经并预计将产生与完成业务合并 并在完成业务合并后作为上市公司运营相关的重大非经常性成本。TenX和SpinCo还可能产生留住关键员工的额外成本 。与合并协议相关的某些交易费用(包括业务合并) 包括所有法律、会计、咨询、投资银行和其他费用、开支和成本,将在业务合并完成后由TenX支付。我们估计TenX和SpinCo产生的交易费用将为$[●]及$[●],分别为 。

 

与业务合并相关的法律程序,其结果不确定,可能会推迟或阻止业务合并的完成 。

 

在 与建议业务合并类似的业务合并交易中,针对各方及/或其各自的董事和高级管理人员的诉讼并不少见,指控(其中包括)提供给股东的委托书/招股说明书 包含虚假和误导性陈述和/或遗漏有关交易的重要信息。虽然目前还没有与业务合并相关的诉讼,但可能会发生此类诉讼,如果真的发生此类诉讼,它们通常会寻求禁令救济以及律师费和费用的裁决等。 为此类诉讼辩护可能需要SpinCo和TenX产生巨额费用,并将SpinCo和TenX管理团队的注意力从业务合并的完成上移开。此外,对于在完成业务合并时仍未解决的任何诉讼或索赔的抗辩或和解,可能会对合并后公司的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。此类法律程序可能会推迟或阻止业务合并在预期时间内完成 。

 

宣布拟议的业务合并可能会扰乱SpinCo与其客户、供应商、业务合作伙伴和其他人的关系,以及其经营业绩和总体业务。

 

与宣布业务合并对SpinCo业务产生影响有关的风险包括:

 

  其 员工可能会对他们未来的角色感到不确定,这可能会对SpinCo留住和聘用关键人员和其他员工的能力产生不利影响;
     
  与SpinCo保持业务关系的客户、供应商、业务合作伙伴和其他方可能对其未来感到不确定,并寻求与第三方建立替代关系,寻求改变他们与SpinCo的业务关系,或 无法延长与SpinCo的现有关系;以及
     
  SpinCo 已经并将继续在与拟议的业务合并相关的 专业服务和交易成本方面支出大量成本、费用和开支。

 

如果 上述任何风险成为现实,则可能导致重大成本,从而可能影响合并后公司的运营结果和可用于为其业务提供资金的现金。

 

在完成业务合并后,我们可能面临未知或或有负债,并可能需要随后 进行可能对我们的财务状况、经营业绩和股票价格产生重大负面影响的减记或注销、重组和减值或其他费用,这可能会导致您的部分或全部投资损失。

 

我们 不能向您保证,对SpinCo和SpinCo业务进行的尽职调查已发现与SpinCo或其竞争行业相关的所有重大问题或风险。

 

此外, 我们不能向您保证,SpinCo和我们控制之外的因素以后不会出现。由于这些因素,我们可能会 承担债务并产生额外的成本和支出,并且我们可能会被迫在以后减记或注销资产、重组我们的业务,或者产生可能导致我们报告亏损的减值或其他费用。即使我们的尽职调查发现了 某些风险,也可能会出现意想不到的风险,并且以前已知的风险可能会以与我们的初步风险分析不一致的方式出现。如果上述任何风险成为现实,可能会对合并后公司的财务状况和经营结果产生重大不利影响,并可能导致市场对我们的证券或合并后公司的负面看法。 此外,根据合并协议,我们没有针对Citius Pharma或其股东的赔偿权利,所有收购价格对价将在收盘时交付给Citius Pharma的股东。

 

80

 

 

因此, TenX的任何股东或权利持有人如果选择在业务合并后继续作为新花旗肿瘤股东或权利持有人 ,其股份、权利和单位的价值可能会缩水。此类股东不太可能对此类减值获得补救 ,除非他们能够成功地声称减值是由于我们的董事或高级管理人员违反了对他们的注意义务或其他受托责任,或者如果他们能够根据证券法成功地提出私人索赔 与企业合并有关的注册声明或委托书/招股说明书包含 可起诉的重大失实陈述或重大遗漏。

 

投资者 可能不会获得与承销公开募股投资者相同的收益。

 

TenX 已经是一家上市公司。因此,本委托书/招股说明书中描述的业务合并和交易 不是我们证券的承销首次公开发行,与承销的首次公开募股有几个重要方面的不同,包括但不限于以下方面:

 

与其他业务合并和剥离一样,在业务合并方面,投资者将不会获得承销商在承销的公开发行中进行的 尽职调查的好处。承销公开发行的投资者可能受益于承销商在此类发行中的角色。在承销的公开发行中,发行人最初通过一个或多个承销商将其证券出售给公开市场,承销商向公众分销或转售此类证券。根据美国证券法,承销商对发行人出售证券时所依据的注册声明中的重大错误陈述或遗漏负有责任。 由于承销商对任何此类责任都有“尽职”辩护,其中包括进行合理的 调查,承销商及其律师对发行人进行尽职调查。尽职调查需要聘请法律、财务和/或其他专家对发行人披露其业务和财务业绩等信息的准确性进行调查。发行人的审计人员还将就注册说明书中包含的财务信息 发出一封“安慰”信。在做出投资决策时,投资者受益于对承销的公开发行的这种勤奋 。我们的投资者必须依赖本委托书/招股说明书中的信息,并且 不会受益于通常由独立承销商在公开证券发行中执行的独立审查和调查类型。虽然保荐人、私人投资者和企业合并中的管理层进行了一定程度的尽职调查,但这不一定是承销商在公开证券发行中进行的相同程度的尽职调查,因此,本委托书/招股说明书中可能存在对我们业务的错误估值或重大错误陈述或遗漏的风险增加 。

 

此外,由于没有承销商参与业务合并,在纳斯达克交易结束后的下一个交易日开盘前,不会进行传统的“路演”或询价过程,也不会有承销商最初向公众出售股票的价格,以帮助提供关于纳斯达克初始收盘后交易的有效和充分的价格发现 。因此,在初始收盘后交易开盘前和开盘时提交的买入和卖出订单将不会像承销的首次公开募股那样,从已公布的价格区间或承销商最初向公众出售股票的价格中受益。不会有承销商承担与我们证券的初始转售相关的风险,也不会在交易结束后帮助稳定、维持或影响我们证券的公开价格 。此外,我们不会、也不会、也不会直接或间接要求财务顾问 参与与我们的证券相关的任何特别出售努力或稳定或价格支持活动,而这些活动将在交易结束后立即进行。此外,由于我们将通过合并上市,主要经纪公司的证券分析师可能不会报道我们,因为没有激励经纪公司推荐购买我们的普通股 。不能保证经纪公司未来会愿意代表我们进行任何发行。所有这些与我们证券的承销公开发行不同的 可能会导致我们证券的价格更加波动。

 

此外, 由于不会进行传统的“路演”,因此不能保证本代理声明/招股说明书中提供的任何信息和/或以其他方式向美国证券交易委员会披露或备案的任何信息对投资者教育的影响将与传统的与承销的首次公开募股相关的“路演” 相同。因此,证券可能没有有效的 或充分的价格发现,或潜在投资者在收盘后立即出现足够的需求,这可能会导致证券的价格更加波动。

 

81

 

 

此外,保荐人、TenX董事会的某些成员及其高级管理人员,以及他们各自的联属公司和获准受让人,在业务合并中拥有的权益不同于业务合并完成后我们证券持有人的权益,或者是业务合并完成后我们证券持有人的权益之外的权益,这些权益不会出现在我们的证券的承销公开发行中。此类利益 可能影响了TenX董事会在建议TenX股东投票支持本委托书/招股说明书中描述的业务合并和其他提议时投赞成票。见标题为“”的部分提案1 - 业务合并提案TenX董事和高管在业务合并中的 - 权益.”

 

如果我们通过承销的首次公开募股而不是在完成业务合并后成为一家上市公司, 这种与承销的首次公开募股的差异可能会给非关联投资者带来重大风险。

 

本委托书/招股说明书中其他部分包含的SpinCo的历史财务业绩和未经审计的备考财务信息 可能不能反映TenX的实际财务状况或运营结果。

 

本委托书/招股说明书中包含的SpinCo的 历史财务业绩并不反映其作为一家独立公司在所列期间或合并后的公司 将在未来实现的财务状况、 经营业绩或现金流。这主要是由于以下因素:(i)合并后的公司将因业务合并而产生额外的持续 成本,包括与上市公司报告、投资者关系和遵守 《萨班斯-奥克斯利法案》相关的成本;以及(ii)合并后的公司的资本结构将不同于SpinCo 历史财务报表中反映的资本结构。合并后公司的财务状况和未来经营业绩将与本委托书/招股说明书中其他地方包含的TenX历史财务报表中反映的金额存在重大 差异, 因此投资者可能难以将合并后公司的未来业绩与历史业绩进行比较,或评估其业务的 相对业绩或趋势。

 

同样, 本委托书/招股说明书中的未经审计备考财务信息仅用于说明目的,并且 是根据多项假设编制的,包括但不限于,在业务合并中,TenX被视为“被收购”公司, 用于财务报告目的,以及与 业务合并相关的TenX普通股赎回数量。因此,此类备考财务信息可能并不代表合并后公司的未来 经营或财务业绩,TenX的实际财务状况和经营业绩可能与本委托书/招股说明书其他地方所载TenX的 备考经营业绩和资产负债表存在重大差异,包括由于此类 假设不准确。见”TenX和SpinCo的未经审计备考简明合并财务信息.”

 

SpinCo股东和TenX股东均无权获得与交易相关的评估权。

 

评估权 是一种法定权利,在法律允许的情况下,它使股东能够对一项非常交易(如 合并)提出异议,并要求公司支付法院在司法程序中确定的其股份的公允价值, 而不是接受与非常交易相关的股东对价。SpinCo股东 和TenX股东均无权获得与业务合并相关的评估权。

 

82

 

 

业务合并须满足或放弃某些条件,这些条件可能无法及时满足或放弃(如果有的话)。

 

业务合并的完成须符合涉及特殊目的收购 公司的交易的惯例成交条件,其中包括:

 

  该 《高铁法案》规定的等待期届满或终止;
     
  收据 所需的某些政府机构的同意和批准;
     
  否 Citius Pharma或TenX与任何政府机构之间的协议,根据该协议,Citius Pharma或TenX同意不 企业合并已经完成;
     
  否 具有管辖权的政府当局应已制定、发布或授予任何法律(无论是临时的、初步的或 永久性的),在每一种情况下是有效的,并具有约束、禁止或禁止完成 交易;
     
  TenX 截至交割时,应至少拥有5,000,001美元的有形净资产;
     
  否 TenX已收到纳斯达克发出的未解决或未解决的书面通知,声明其已失败,或将合理预期 由于任何原因未能满足截止日期的纳斯达克首次上市要求或纳斯达克持续上市要求;
     
  Citius Pharma、SpinCo、TenX和Merger Sub应各自在所有重大方面履行并遵守义务、承诺 以及《合并协议》要求其在提交之时或之前或在 经当事人同意;
     
  习惯 降低与双方各自陈述、保证和交割前契约的准确性相关的条件 合并协议;
     
  TenX的 向证券交易委员会提交的注册声明已经生效;
     
  TenX 股东批准,包括股东批准签署延期修正案,以修改TenX的管理 将TenX必须完成业务合并的最后日期延长至延长日期的文件。

 

TenX 完成业务合并的义务还取决于自合并协议之日起对SpinCo 没有“重大不利影响”。在适用法律允许的范围内,上述条件,包括合并协议中与Citius Pharma和TenX收到某些税务意见有关的条件,可由适用方以书面形式放弃。如果TenX董事会或Citius Pharma董事会确定双方的任何修改, 包括对交割条件的任何豁免,实质性地改变了业务合并的条款,TenX和Citius Pharma 将以合理计算的方式通知其各自的股东,以通知他们法律可能要求的修改, 通过发布新闻稿,以表格8-K提交当前报告和/或传阅本委托书/招股说明书的补充文件。

 

此外, SpinCo完成或促使完成业务合并的义务须满足以下 附加条件,其中任何一(1)项或多项可由SpinCo以书面形式放弃:

 

  该 除Joel Mayersohn和TenX所有执行官外的所有董事辞职;以及
     
  驯化的发生。

 

参见 “1号提案 - 企业合并提案 - 合并协议摘要 - 截止条件 “以获取更多信息。

 

业务合并完成后,我们唯一重要的资产将是我们在SpinCo的所有权权益,这种所有权 可能不足以支付股息或进行分配或贷款,使我们能够支付新花旗肿瘤普通股的任何股息 或履行我们的其他财务义务。

 

业务合并完成后,除拥有SpinCo的所有权外,我们将不再拥有任何直接业务,也不会拥有任何重大资产。我们的投资者和SpinCo在业务合并前的股东将成为New Citius 肿瘤学的股东。我们将依赖SpinCo进行分销、贷款和其他付款,以产生必要的资金来履行我们的财务义务,包括我们作为上市公司的费用以及支付与新花旗肿瘤普通股 相关的任何股息。SpinCo的财务状况和运营要求可能会限制我们从SpinCo获得现金的能力。SpinCo的收益或其他可用资产可能不足以支付股息或进行分配或贷款,以使我们能够支付新花旗肿瘤普通股的任何股息 或履行我们的其他财务义务。

 

83

 

 

缺乏多元化可能使我们面临许多经济、竞争和监管风险,任何或所有这些风险都可能对我们的财务状况和运营结果产生重大 不利影响。

 

我们 没有指定的最大兑换阈值。没有这样的赎回门槛可能会使我们有可能完成我们的绝大多数股东不同意的业务合并。

 

正如开曼群岛宪法文件中规定的那样,我们在任何情况下都不会赎回我们的公开股票,赎回的金额不会导致我们的有形净资产 低于5,000,001美元(这样我们就不会受到美国证券交易委员会的“细价股”规则的约束)。因此,我们可能能够完成业务合并,即使TenX的绝大多数公众股东不同意交易 并且已经赎回了他们的股票。但是,TenX的公众股东每次赎回TenX的公开股票都将减少我们信托账户中的金额。

 

保荐人、董事、高管、顾问及其关联公司可以选择在企业合并完成之前从公众股东手中购买股份或权利,这可能会影响对企业合并的投票,并减少我们证券的公开流通性 。

 

保荐人和TenX的董事、高级管理人员、顾问或其各自的关联公司可以在企业合并完成之前或之后以私下协商的交易或在公开市场购买TenX普通股、TenX单位或TenX权利。 如果保荐人或其关联公司在企业合并完成之前进行该等交易,则购买的价格将不高于通过赎回过程提供的价格。保荐人或其附属公司购买的任何此类证券, 或任何其他第三方将根据保荐人或其附属公司的指示投票,将不会投票赞成批准 业务合并。然而,他们目前没有承诺、计划或打算从事任何此类交易,也没有为任何此类交易制定任何条款或条件。信托账户中的任何资金都不会用于在此类交易中购买TenX普通股、TenX单位或TenX权利。如果他们从事此类交易,他们将不会在以下情况下进行任何此类购买: 他们拥有任何未向卖方披露的重大非公开信息,或者如果此类购买被《交易法》或其他联邦证券法下的法规 M禁止。此类购买可包括一项合同确认,即该股东虽然仍是TenX股票的记录持有人,但不再是其实益所有人,因此同意不再行使其赎回权。

 

如果保荐人或TenX的董事、高级管理人员、顾问或其关联公司在私下协商的交易中从已选择行使赎回权的公众股东手中购买股票,则此类出售股东将被 要求撤销他们之前赎回股份的选择。保荐人及其附属公司已与TenX订立协议, 据此,他们同意放弃对其创办人股份及公众股份的赎回权。

 

购买该等股份的目的将为(I)确保该等股份不会因最初的业务合并而赎回,(Ii)投票赞成该业务合并,从而增加获得股东批准该业务合并的可能性,(Iii)确保TenX的有形资产净值至少为5,000,001美元,而该等要求在其他情况下似乎无法满足 ,或(Iv)减少已发行的TenX权利数目。对我们证券的任何此类购买都可能导致业务合并的完成,否则可能无法完成。

 

此外,如果进行此类购买,TenX普通股的公开“流通股”可能会减少,我们证券的受益 持有人数量可能会减少,这可能会使我们的 证券很难在纳斯达克全球市场或其他国家的证券交易所维持或获得报价、上市或交易。

 

保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司预计,他们可能会确定保荐人或TenX的高级管理人员、董事或其关联公司可能私下协商购买的股东 直接联系我们的股东,或在我们邮寄与业务合并有关的 代理材料后收到股东提交的赎回请求。在保荐人或TenX的管理人员、董事、顾问或其关联公司达成私下收购的范围内,他们将仅识别并联系已表示选择按比例赎回其股份以按比例赎回其股份的潜在出售股东,或投票反对企业合并提议,但前提是该等股份尚未在特别股东大会上投票表决。保荐人和TenX的高级管理人员、董事、顾问或其关联公司只有在此类购买符合《交易法》和其他联邦证券法律规定的M规定时,才会购买股票。

 

84

 

 

对于保荐人或TenX的高级管理人员、董事、顾问或其关联公司在特别股东大会之前进行任何此类私人收购的程度,TenX将以8-K表格提交当前报告,披露(1)在任何此类购买中购买的证券金额以及购买价格;(2)任何此类购买的目的;(3)任何此类购买对企业合并获得批准的可能性的影响(如果有) ;(4)在任何此类购买中出售其证券的证券持有人(例如,5%的证券持有人)的身份或性质;及(5)TenX根据其股东与企业合并相关的赎回权而收到赎回请求的证券数量。

 

保荐人或TenX的高级管理人员、董事和/或其附属公司根据交易法规则10b-18作为关联买家进行的任何购买,只有在符合规则10b-18的情况下才能进行,该规则是根据交易法第9(A)(2)条和规则10b-5承担操纵责任的避风港。规则10b-18有一定的技术性要求,必须遵守这些要求才能使购买者获得安全港。保荐人和TenX的管理人员、 董事和/或其关联公司不会购买TenX普通股,如果购买会违反交易法第9(A)(2)条或规则 10b-5。

 

如果 第三方对我们提出索赔,信托账户中持有的收益可能会减少,股东收到的每股赎回金额 可能低于每股10.20美元(这是我们首次公开募股后信托账户中最初持有的单位金额)。

 

我们 将资金放入信托帐户可能无法保护这些资金免受第三方对我们的索赔。尽管我们已经并将寻求让所有供应商、服务提供商(我们的独立审计师除外)、潜在目标企业和与我们有业务往来的其他实体与我们执行协议,放弃对 信托账户中持有的任何资金的任何权利、所有权、利益或索赔,但不能保证他们将执行此类协议,或者即使他们执行了此类协议,他们将被阻止向信托账户提出索赔,包括但不限于欺诈性诱因、违反信托责任或其他类似索赔,以及质疑豁免的可执行性的索赔,在每种情况下,以便在针对我们的资产(包括信托账户中持有的资金)的索赔方面获得 的优势。如果任何第三方拒绝执行对信托帐户中持有的资金的此类索赔的协议 ,我们的管理层将对其可用的替代方案进行分析,并仅在管理层认为此类第三方的参与将比任何替代方案更有利于我们的情况下,才会与未执行豁免的第三方签订协议。

 

例如 我们可能聘用拒绝执行豁免的第三方顾问 管理层认为其特定专业知识或技能明显优于同意执行豁免的其他顾问,或者在管理层找不到愿意执行豁免的服务提供商的情况下聘用第三方顾问。此外, 不能保证此类实体将同意放弃它们未来可能因与我们进行的任何谈判、合同或协议而产生的任何索赔,并且不会以任何理由向信托账户寻求追索。在赎回我们的公开股份时,如果我们没有在规定的时间内完成我们的业务合并,或者在行使与我们的业务合并相关的赎回权 时,我们将被要求支付债权人在赎回后10年内可能向我们提出的未被放弃的债权。因此,由于这些债权人的债权,公众 股东收到的每股赎回金额可能低于信托账户最初持有的每股10.20美元。

 

发起人同意,如果第三方(我们的独立审计师除外) 就向我们提供的服务或销售给我们的产品或与我们讨论达成交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔,将信托账户中的资金金额减少到以下(1)每股公开股份10.20美元或(2)信托账户中持有的每股公开股份因信托资产价值减少而减少的金额, 发起人将对我方负责。 在每一种情况下,扣除可能被提取以支付税款的利息后,除第三方签署放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的任何索赔,以及根据我们对本次发行的承销商的赔偿针对某些债务(包括证券法下的负债)提出的任何索赔外, 除外。此外,如果已执行的弃权被视为不能对第三方强制执行,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。我们没有独立核实保荐人是否有足够的资金履行其赔偿义务,并认为保荐人唯一的资产是我公司的证券。赞助商可能没有足够的资金来履行这些 义务。我们没有要求赞助商为此类债务预留资金,因此,目前没有预留资金来支付任何此类债务。因此,如果成功地对信托账户提出任何此类索赔,我们业务的可用资金 合并和赎回可能会减少到每股10.20美元以下。在这种情况下,我们可能无法完成我们的 业务合并,您将因赎回您的公开股票而获得每股较少的金额。对于第三方的索赔,包括但不限于供应商和潜在目标企业的索赔,我们的任何董事或高级管理人员都不会对我们进行赔偿。

 

85

 

 

如果, 在我们将信托账户中的收益分配给我们的公众股东后,TenX提交了清盘或破产申请,或者 针对我们提出的非自愿清盘或破产申请没有被驳回,破产法院可能会寻求追回此类 收益,我们和我们的董事会可能会面临惩罚性赔偿的索赔。

 

如果, 在我们将信托账户中的收益分配给我们的公众股东后,我们提交了清盘或破产申请,或者针对我们提出的非自愿清盘或破产申请没有被驳回,则根据适用的债务人/债权人和/或破产法,股东收到的任何分配都可能被视为可撤销的优先事项。因此,清算人可以寻求追回我们股东收到的所有 金额。此外,我们的董事会可能被视为违反了其对债权人的受托责任或恶意行事,从而使其和我们面临惩罚性赔偿要求,在解决债权人的索赔之前从信托账户向公众股东支付。我们不能向您保证不会因这些 原因对我们提出索赔。

 

如果, 在将信托账户中的收益分配给我们的公众股东之前,我们提交了清盘或破产申请,或者非自愿的 针对我们提出的清盘或破产申请没有被驳回,则债权人在该诉讼中的债权可能优先于我们股东的债权,否则我们的股东将收到与我们的清算相关的每股金额 可能会减少。

 

如果, 在将信托账户中的收益分配给我们的公众股东之前,我们提交了清盘或破产申请,或者非自愿的 针对我们提出的清盘或破产申请没有被驳回,则信托账户中持有的收益可能受到适用的破产法的约束,并可能包括在我们的清算财产中,并受到优先于我们股东的债权的第三方的索赔的约束。在任何清算索赔耗尽信托账户的情况下,我们的股东在与我们清算相关的情况下将收到的每股金额可能会减少。

 

我们的 股东可能要对第三方针对我们提出的索赔负责,但以他们在赎回其股票时收到的分红为限。

 

如果 我们被迫进入破产清算程序,股东收到的任何分派都可能被视为非法付款 ,如果证明在分派之日之后,我们无法偿还在正常业务过程中到期的债务 。因此,清算人可以寻求追回我们股东收到的所有金额。此外,我们的董事可能被视为违反了他们对我们或我们的债权人的受托责任,或可能恶意行事,从而使他们自己和我们的公司面临索赔,在解决债权人的债权之前通过信托账户向公众股东支付。我们不能保证不会因为这些原因对我们提出索赔。

 

业务合并完成后,发起人将实益拥有SpinCo的大量股权,并可能采取与TenX公众股东利益相冲突的行动。

 

赞助商的利益未来可能与TenX的公众股东的利益不一致。赞助商及其附属公司 从事对公司进行投资的业务,可能收购并持有与TenX直接或间接竞争的业务的权益 。赞助商及其附属公司也可能寻求与SpinCo业务互补的收购机会 ,因此,合并后的公司可能无法获得这些收购机会。

 

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此外,保荐人可能在SpinCo拥有权益,从事他们认为可能增加其投资的收购、资产剥离和其他交易,即使此类交易可能会给合并后的公司及其股东带来风险。

 

如果TenX股东未能正确要求赎回权,他们将无权按信托账户的比例赎回其TenX普通股。

 

TenX 股东可要求TenX赎回其TenX普通股,以获得信托账户中与完成业务合并相关的按比例分配的部分。为行使赎回权利,TenX股东必须在特别股东大会就Business 合并进行表决前至少两(2)个工作日将其TenX普通股(实物或电子形式)交付给TenX的转让代理。任何未能正确要求赎回权的TenX公众股东将无权按比例赎回其信托账户的股份。见本委托书/招股说明书中题为“TenX - 赎回权特别大会“如果您希望赎回您的TenX股票以换取现金,应遵循的程序 。

 

TenX 股东对信托账户中的资金没有任何权利或利益,除非在某些有限的情况下。因此,TenX 股东可能被迫赎回或出售其TenX普通股、TenX单位或TenX权利,以变现其 投资,可能处于亏损状态。

 

TenX 股东将仅有权从信托账户获得资金:(I)与修改开曼群岛宪法文件的股东投票有关(A)修改TenX义务的实质或时间, 如果TenX未能在首次公开募股结束日期起计18个月内完成初始业务合并,或(B)关于与公共股票持有人权利有关的任何其他 条款,则向公共股票持有人提供赎回其股票的权利或赎回100%公共股票的权利,(Ii)与赎回所有已发行的公开股票有关 如果TenX无法在延期日期前完成初始业务合并(受适用法律约束并如本文所述),以及(Iii)如果TenX股东在业务合并完成后赎回各自的股票以换取现金。 此外,如果TenX计划赎回公开发行的股票,因为TenX无法在延期日期前完成业务合并, 为了遵守开曼群岛法律,TenX可能需要在分配信托账户中持有的收益之前,向当时的TenX现有股东提交解散计划,供批准 。在这种情况下,TenX股东可能被迫在延期日期之后等待 ,才能从信托帐户收到资金。因此,为了让TenX股东清算他们的投资,他们可能会被迫出售其公开发行的股票,可能会亏本出售。见本委托书/招股说明书中题为“TenX - 赎回权特别大会.”

 

如果TenX对SpinCo的尽职调查不充分,那么TenX的股东(在业务合并后作为New Citius Oncology的股东)可能会损失部分或全部投资。

 

即使 尽管TenX对SpinCo进行了尽职调查,但TenX也不能确保这项调查发现了与SpinCo业务有关的所有重大问题,或者是否有可能通过 常规的尽职调查发现所有重大问题,或者不会出现SpinCo之外和各自控制之外的因素 可能对各自的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。

 

纳斯达克 可能不会将新花旗肿瘤公司的证券在其交易所上市,这可能会限制投资者交易新花旗肿瘤公司的证券的能力 ,并使TenX受到额外的交易限制。

 

与业务合并有关,为了继续保持我们的证券在纳斯达克上市,我们将被要求 证明符合纳斯达克首次上市要求,该要求比纳斯达克持续上市要求更严格。 我们将在完成业务合并后申请New Citius Oncology的证券在纳斯达克上市。我们无法 向您保证我们将能够满足所有纳斯达克首次上市要求。即使New Citius Oncology的证券在纳斯达克上市 ,New Citius Oncology未来也可能无法维持其证券的上市。

 

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如果 New Citius Oncology未能满足纳斯达克首次上市要求,且纳斯达克未在其交易所上市其证券,则 我们、SpinCo或Citius Pharma均无需完成业务合并。如果我们、SpinCo和Citius Pharma 选择放弃这一条件,并且在New Citius Oncology的证券未在纳斯达克或其他国家证券交易所上市 的情况下完成业务合并,New Citius Oncology可能面临重大的重大不利后果,包括:

 

  a New Citius Oncology证券的市场报价有限;
     
  减少 New Citius Oncology证券的流动性;
     
  a 确定New Citius Oncology普通股为“便士股”,这将要求经纪人在New Citius进行交易 肿瘤学普通股遵守更严格的规则,并可能导致二级市场交易活动水平降低 New Citius Oncology证券的交易市场;
     
  新闻和分析师报道的数量有限;以及
     
  A 未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。

 

1996年的《国家证券市场改进法》是一项联邦法规,它阻止或优先于各州对某些证券的销售进行监管,这些证券被称为“相关证券”。如果New Citius Oncology的证券 未在纳斯达克上市,则此类证券将不符合担保证券的资格,并且我们将受到我们提供证券所在的 每个州的监管,因为各州不能优先监管非担保证券的证券销售。

 

TenX 和SpinCo完成业务合并的能力,以及业务合并后New Citius Oncology的运营, 可能会受到最近冠状病毒(COVID-19)大流行的重大不利影响。

 

COVID-19大流行导致世界各地的政府当局实施了多项措施来遏制病毒,包括旅行限制、禁令、就地安置命令以及业务限制和关闭。更广泛地说,疫情增加了全球经济持续下滑的可能性,并导致金融市场波动。大流行还可能放大本委托书/招股说明书中描述的许多其他 风险,这可能会延迟或阻止业务合并的完成,并且业务合并后SpinCo或New Citius Oncology的 业务可能受到重大不利影响。 该影响的程度将取决于未来的发展,这些发展具有高度不确定性且无法预测,包括 可能出现的有关COVID-19严重程度的新信息以及遏制COVID-19或处理其影响的行动等。

 

即使SpinCo、其业务、财务状况和经营业绩 受到COVID-19的重大影响, 各方仍需完成业务合并。COVID-19造成的中断持续存在,其他全球关注的问题可能会持续很长一段时间, 如果SpinCo无法及时从COVID-19或其他全球关注的问题造成的业务中断中恢复,SpinCo完善业务合并的能力和New Citius Oncology的财务状况 业务合并后的经营业绩可能受到重大不利影响。SpinCo和TenX各自也可能因COVID-19造成的延误而产生 额外成本,这可能对New Citius Oncology的财务状况和运营业绩 产生不利影响。

 

由于 New Citius Oncology普通股股票的市场价格会波动,SpinCo的股东无法确定他们将收到的业务合并对价的价值 。

 

New Citius Oncology证券在业务合并生效时的 市场价值可能与其各自在合并协议签署之日或其他日期的 价值有很大差异。由于在业务合并中将发行的新 Citius Oncology普通股股份的兑换比率是固定的,且不会进行调整以反映TenX普通股股份 市值的任何变化,与 相关的New Citius Oncology普通股发行股份的市值与业务合并的价值可能高于或低于这些股票在较早日期的价值,也可能高于或低于用于确定交换比率的价值。股票价格的变化可能由多种因素引起,包括TenX的业务、 运营或前景、监管考虑以及一般业务、市场、行业或经济状况的变化。其中许多 因素都不在TenX的控制范围之内。

 

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业务合并后的 New Citius Oncology普通股股票的市场价格可能受到与 目前影响TenX股票价格的因素不同的因素的影响。

 

业务合并完成后,Citius Pharma(如果Citius Pharma实施分销,Citius Pharma和Citius Pharma的股东)将成为新Citius Oncology普通股的股东。在业务合并之前,TenX的运营有限。业务合并完成后,New Citius Oncology的运营结果将取决于SpinCo的业绩,而SpinCo的业绩受到与目前影响TenX运营结果的因素不同的因素的影响。

 

如果业务合并的收益不符合财务分析师的预期,新花旗肿瘤的市场价格可能会下跌。 普通股。

 

如果合并后的公司未能迅速实现业务合并的预期收益,或达不到财务分析师预期的程度,或者业务合并对合并后公司财务业绩的影响与财务分析师的预期不一致,则新花旗肿瘤普通股的市场价格可能会因业务合并而下跌。因此,TenX证券的持有者可能会因New Citius Oncology普通股市场价格下跌而蒙受损失。此外,New Citius Oncology普通股的市场价格下跌可能会对New Citius Oncology未来发行额外证券和获得额外融资的能力产生不利影响。

 

监管部门 可能无法收到批准,可能需要比预期更长的时间,或者可能会施加目前未预期或无法满足的条件 。

 

在完成合并协议所设想的交易之前,必须根据《高铁法案》获得批准。在决定是否批准反垄断审批时,有关政府当局将考虑各种因素,包括业务合并对其相关管辖范围内竞争的影响。所授予批准的条款和条件可能会对TenX的业务行为施加 要求、限制或成本,或对其业务行为施加限制。相关政府当局施加的要求、限制或成本 可能会推迟业务合并的结束或降低业务合并的预期收益 。此外,企业合并的完成取决于任何具有司法管辖权的法院或监管机构对禁止或非法完成企业合并的某些命令、 禁令或法令的解决。TenX和SpinCo认为,业务合并不应引起重大监管担忧, TenX和SpinCo将能够及时获得所有必要的监管批准。然而,TenX和SpinCo不能确定何时或是否会获得监管部门的批准,或者如果获得,可能会施加的条件。此外,TenX 和SpinCo都不能保证任何此类条件、条款、义务或限制不会导致延迟。请参阅“提案1号 - 业务合并 - 合并协议摘要 - 成交条件 .”

 

美国外国投资委员会(“CFIUS”)或其他监管机构可以修改、推迟或阻止商业合并。

 

CFIUS 或其他监管机构可以修改、推迟或阻止企业合并。CFIUS有权审查外国对美国公司的某些直接或间接投资。除其他事项外,CFIUS有权要求某些外国投资者在某些情况下强制提交申请,在适用时收取申请费,并在投资各方选择不自愿提交申请的情况下,自行启动对美国公司的某些直接或间接外国投资的国家安全审查。如果美国外国投资委员会认定一项投资对国家安全构成威胁,美国外国投资委员会有权对该投资施加限制或建议 美国总裁下令阻止或解除该交易。CFIUS是否拥有审查收购或投资交易的管辖权,除其他因素外,取决于交易的性质和结构,包括外国 实益所有权权益的水平以及涉及的任何信息或治理权的性质。例如,导致外国人士“控制”美国企业的投资总是受到美国外国投资委员会的管辖。CFIUS还有权 审查不会导致外国人士控制美国企业,但向某些外国投资者提供特定 信息或美国企业治理权利的投资,该美国企业与“关键技术”、“关键基础设施”和/或“敏感个人数据”有关。

 

尽管我们的赞助商的主要营业地点在美国,但根据其所有权,它由非美国人控制,并与其有密切的联系。发起人由其普通合伙人10XYZ Management LLC控制,10XYZ Management LLC是特拉华州的一家有限责任公司。10XYZ Management LLC的管理成员是非美国人袁晓峰和持有绿卡的美国合法永久居民张大河。此外,TenX目前在开曼群岛注册成立,但在收购SpinCo之前,TenX将其注册管辖权从开曼群岛更改为特拉华州。虽然我们无法明确预测TenX或赞助商在业务合并时是否被视为“外国人” ,但TenX不认为与业务合并有关的任何事实或关系会使业务合并受到包括CFIUS在内的任何美国政府实体或机构的监管审查,也不认为如果进行任何此类审查,业务合并将最终被禁止。

 

89

 

 

如果美国外国投资委员会对企业合并行使管辖权,美国外国投资委员会可以决定修改或推迟企业合并, 对企业合并施加条件,请求美国总裁禁止企业合并,或命令TenX剥离TenX收购的企业合并的全部或部分美国目标业务,而不首先获得美国外国投资委员会的批准或完全禁止该企业合并。

 

此外, 政府的审查过程可能会很漫长,无论是由CFIUS还是其他机构进行的,而且TenX只有有限的时间来完成其初始业务合并 。如果TenX无法在其开曼宪法文件要求的适用时间段内完成业务合并或任何其他业务合并,TenX将被要求清盘、赎回和清算。在这种情况下, TenX股东将无法预期从目标公司的投资中获益的机会以及通过与TenX的业务合并实现此类投资的增值。此外,对于TenX的权利,不会有赎回权或清算分配 ,在TenX清盘的情况下,这些权利将到期而毫无价值。

 

TenX 可免除企业合并的一个或多个条件。

 

TenX 可同意在开曼宪法文件和适用法律允许的范围内,全部或部分免除TenX完成业务合并的义务的一个或多个条件。例如,TenX的义务 的一个条件是结束SpinCo在所有实质性方面履行并遵守了合并协议中要求SpinCo履行或遵守的义务的业务合并。但是,如果TenX董事会确定违反这一义务不是实质性的,则TenX董事会可以选择放弃该条件并关闭业务合并。请参阅标题为 的部分。“提案1 - 业务合并 - 合并协议摘要 - 成交条件 .”

 

终止合并协议可能会对TenX产生负面影响。

 

如果 由于任何原因(包括TenX股东拒绝批准实施业务合并所需的提案)而未完成业务合并,则TenX正在进行的业务可能会受到不利影响,并且在没有实现完成业务合并的任何预期收益的情况下,TenX将面临多种风险,包括:

 

  TenX 可能会经历金融市场的负面反应,包括对其股价的负面影响(包括当前市场价格反映市场对业务合并将完成的假设的程度);
     
  无论业务合并是否完成,TenX 将发生巨额费用,并将被要求支付与业务合并相关的某些成本;以及
     
  由于合并协议限制TenX在业务合并完成之前开展业务,TenX可能无法在业务合并悬而未决期间采取作为独立公司受益的某些行动,因此可能不再有采取此类行动的机会(请参阅标题为提案1 - 业务合并 - 合并协议摘要 - 公约“有关适用于TenX的限制性公约的说明,请参阅本委托书 声明/招股说明书。

 

如果合并协议终止,且TenX董事会寻求另一个业务合并目标,则TenX股东不能确定 TenX将能够找到构成业务合并的另一个收购目标,或该等其他业务合并将完成 。请参阅“1号提案 - 业务合并 - 合并总结 协议 - 终止.”

 

90

 

 

在业务合并悬而未决期间,SpinCo 将受到业务不确定性和合同限制的影响。

 

业务合并对员工和其他业务参与者的影响的不确定性 可能会对SpinCo产生不利影响,从而对TenX产生不利影响。这些不确定性可能会削弱SpinCo在业务合并完成之前吸引、留住和激励关键人员的能力,并可能导致与SpinCo打交道的其他公司寻求改变与SpinCo的现有业务关系。在业务合并的悬而未决期间,留住某些员工可能具有挑战性,因为某些员工可能会遇到未来角色的不确定性 。如果关键员工因与不确定性相关的问题或不愿继续留任而离职, 合并后公司的业务可能会受到负面影响。此外,合并协议 限制SpinCo在未经TenX同意的情况下进行某些支出和采取其他指定行动,直至业务合并 发生。这些限制可能会阻止SpinCo寻求在业务合并完成之前可能出现的有吸引力的商机。请参阅“提案1 - 合并协议 - 契诺的业务合并 - 摘要 。

 

业务合并将导致TenX董事会发生变化,可能会影响TenX的战略。

 

如果双方完成业务合并,TenX董事会的组成将与目前的TenX董事会不同。新的Citius肿瘤学委员会将由Joel Mayersohn、Leonard Mazur、Myron Holubiak、Suren Dutia、Dennis McGrath、Eugene Holuka博士和Carol Webb组成。新Citius肿瘤学董事会的这一新组成可能会在业务合并完成后影响合并后公司的业务战略和运营决策。

 

如果SpinCo在合并协议中作出的任何陈述和担保最终被证明是不准确或不正确的, TenX及其股东都不受任何赔偿、托管、购买价格调整或其他条款的保护,这些条款 允许在完成后对合并总对价进行调整。

 

合并协议中包含的陈述和保证不会在业务合并完成后继续存在,只有按其条款在此期间继续存在的契诺和协议才会继续存在。因此,如果SpinCo在合并协议中作出的任何陈述或担保被证明是不准确的或不正确的,TenX及其股东将不享有任何赔偿、托管、购买价格调整或其他允许在完成交易后对合并总对价进行调整的条款的保护 。因此,如果此类陈述或保证不正确,我们的财务状况或运营结果可能会受到不利影响。

 

交易后与合并后公司普通股相关的风险{br

 

合并后公司普通股的市场价格可能波动很大,您可能会损失部分或全部投资。

 

在企业合并后,合并后公司普通股的市场价格可能会因许多 因素而大幅波动,其中一些因素可能超出其控制范围,包括本文件中讨论的那些因素。风险因素和风险因素摘要“ 节和许多其他内容,例如:

 

  合并后公司财务状况和经营业绩的实际或预期波动,包括季度和年度业绩的波动;
     
  合并后的公司无法建立更多的合作伙伴关系,现有合作伙伴终止许可协议,或合作伙伴宣布使用其平台产生的候选治疗药物;
     
  合并后的公司或业内其他公司引进新技术或对现有技术进行改进;
     
  关键科学或管理人员离职 ;
     
  宣布合并后的公司或其竞争对手的重大收购、战略伙伴关系、合资企业或资本承诺;

 

91

 

 

  合并后的公司未能达到投资界的估计和预测,或者可能以其他方式向公众提供;
     
  发表关于合并后的公司或其行业的研究报告,或特别是抗体发现,或正面或负面建议 或证券分析师撤回研究范围;
     
  类似公司的市场估值变化 ;
     
  股票市场的整体表现;
     
  作为SpinCo以前的唯一股东的Citius Pharma宣布或采取的行动;
     
  合并后公司或其股东未来出售合并后公司普通股;
     
  合并后公司普通股的交易量;
     
  与专有权有关的纠纷或其他事态发展,包括专利、诉讼事项和合并后的公司为其技术获得专利保护的能力。
     
  重大诉讼,包括专利或股东诉讼;
     
  任何自然灾害或突发公共卫生事件的影响,如新冠肺炎大流行;
     
  一般 经济、行业和市场状况其他事件或因素,其中许多不是合并后的公司所能控制的;
     
  会计准则、政策、准则、解释或原则的变化 。

 

此外,在过去,在生物技术和生物制药公司的股票市场价格经历了 段的波动之后,股东曾对这些公司提起集体诉讼。如果对我们提起此类诉讼,可能会导致合并后的公司产生巨额成本,并转移其管理层的注意力和资源,这可能会对其业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

 

未来 大量出售新花旗肿瘤普通股可能会导致普通股价格下跌。

 

除某些例外情况外,A&R注册权协议将对转让新Citius Oncology的证券(包括方正股份)以及由TenX的董事和高级管理人员以及SpinCo和Citius Pharma的某些董事和高级管理人员持有的证券作出某些限制。此类限制将从交易结束时开始,并在六(6)个月后终止,但受某些例外情况的限制;但前提是TenX、Maxim和Citius Pharma已同意解除保荐人对其TenX普通股的任何锁定,最多1,500,000股,如果这样做是必要的,以满足纳斯达克流动性要求下不受限制的公开持有股票的市值。在适用的禁售期结束后,除适用的证券法律外,该等股权持有人将不受 出售其持有的合并后公司普通股股份的限制。此外,Citius Pharma可以将其在合并中获得的新Citius Oncology普通股最多10%的股份分配给其股东,这些分配的股份将不受限制。因此,Citius Pharma股东可能会 出售他们在此类分配中获得的部分或全部股份。此外,由于合并后的公司预计在不久的将来不会产生收入 ,因此很可能需要继续通过一项或多项股权融资来筹集资金,以便 继续开发其候选产品。因此,合并后公司的普通股可能随时在公开市场上出售大量股份。这些出售,或市场认为持有大量 股票的人打算出售股票,可能会降低合并后公司普通股的市场价格。由于对转售结束的限制和注册声明(在交易结束后提交以规定不时转售该等股份)可供使用, 出售或出售该等股份的可能性可能会增加合并后公司股价的波动性 如果当前受限股份的持有人出售或被市场认为有意出售,则合并后公司普通股的市场价格可能会下降。

 

92

 

 

您 可能会因为未来发行额外的新Citius Oncology Common股票或可转换为新Citius Oncology普通股的证券而稀释您的所有权权益。

 

预计在企业合并后,(1)我们的公众股东预计将拥有大约[●]% (假设无赎回方案)和[●](2)Citius Pharma作为SpinCo的唯一股东(不考虑在业务合并完成前由Citius Pharma股东持有的任何TenX公开股票)预计将合计拥有约[●]% (假设为无赎回方案)或[●]%(假设最大赎回方案)已发行的新花旗肿瘤 普通股,以及(3)保荐人和关联方预计将共同拥有约[●]%(假设情况为不赎回 )或[●]已发行的New Citius Oncology普通股的百分比(假设最大赎回情况)。这些百分比 (I)假设新Citius Oncology于生效时间 向SpinCo的前股东及新桥发行新Citius Oncology普通股,(Ii)不包括适用于新Citius Oncology普通股的所有新Citius Oncology期权奖励,及(Iii)不包括根据2024综合股票激励计划可能授予的股权奖励。如果实际情况与这些假设不同 ,TenX现有公众股东在合并后公司中保留的所有权百分比将有所不同。

 

在可预见的未来,为资助新花旗肿瘤的运营,包括可能的收购或战略交易,预计将发行股权证券,导致现有股东的所有权权益被稀释。SpinCo获得授权,在业务合并后,New Citius Oncology预计将获得授权,发行总计1亿股普通股和1000万股优先股。SpinCo和业务合并后的新Citius Oncology还可以发行额外的普通股或其他证券,这些普通股或其他证券可以转换为新Citius Oncology普通股或可为新Citius Oncology普通股行使 与聘用或保留员工有关的 ,或用于其他业务目的。未来增发New Citius Oncology普通股或相当于New Citius Oncology普通股的任何此类股票可能会对New Citius Oncology的交易价格造成下行压力 。

 

增发新Citius Oncology普通股将显著稀释在业务合并中获得新Citius Oncology普通股的TenX证券现有持有人的股权,并可能对其公开发行的 股票或公共权利的现行市场价格产生不利影响。

 

此外,拟议的公司注册证书还规定,根据新花旗肿瘤普通股上市所在证券交易所的规则,经授权但未发行的普通股和优先股可供未来发行,而无需股东批准。授权但未发行的普通股和优先股的存在可能会使 试图通过代理竞争、要约收购、合并或其他方式获得新花旗肿瘤普通股多数控制权的努力变得更加困难或受挫。

 

如果新花旗肿瘤未能满足纳斯达克持续上市的要求,可能会导致新花旗肿瘤普通股暂停或退市。

 

新的花旗肿瘤学普通股预计将在纳斯达克全球市场上市交易, 新的花旗肿瘤学普通股在纳斯达克全球市场的继续上市必须遵守一些上市标准。这些上市标准包括避免持续亏损、维持最低股东权益水平以及维持最低股价。如果未能达到任何上市标准,新花旗肿瘤学可能会失去上市机会。

 

如果新的花旗肿瘤普通股不再在纳斯达克全球市场或任何其他纳斯达克市场上市,投资者可能只能 在其中一个场外市场进行交易,包括场外交易公告牌®或粉单有限责任公司(Pink Sheets®)(由粉单有限责任公司运营的报价 Medium)。这将削弱新Citius Oncology普通股的流动性,不仅是因为可以以给定价格买卖的股票数量 可能受到相对流动性不足的抑制,而且还会因为交易时间的延迟和媒体报道的减少而受到影响。此外,New Citius Oncology可能面临重大不利后果,包括:

 

  a New Citius Oncology证券的市场报价有限;
     
  New Citius Oncology的新闻和分析师报道数量有限;以及
     
  A 未来发行额外证券或获得额外融资的能力下降。

 

93

 

 

如果未来发生退市事件,新花旗肿瘤学将采取行动恢复其遵守纳斯达克的上市要求,但不能保证新花旗肿瘤学采取的任何此类行动将允许其普通股重新上市、稳定市场价格或提高其普通股的流动性、防止其普通股跌破纳斯达克最低买入价要求或防止未来违反纳斯达克的上市要求。

 

如果New Citius Oncology的普通股被摘牌并被确定为“细价股”,经纪自营商可能会发现更难交易新Citius Oncology普通股,投资者可能会发现更难在二级市场上收购或处置新Citius Oncology普通股。

 

如果新花旗肿瘤学的普通股在纳斯达克全球市场或纳斯达克资本市场被除名,它可能会 受到所谓的“细价股”规则的约束。美国证券交易委员会已通过规定,将“细价股”定义为 任何每股市价低于5美元的股权证券,但有某些例外情况,例如在国家证券交易所上市的任何证券,这是新花旗肿瘤学打算依赖的例外情况。对于任何涉及 “细价股”的交易,除非获得豁免,否则规则将对经纪自营商施加额外的销售实践要求,但某些例外情况除外。如果新Citius Oncology普通股被摘牌并被确定为“细价股”,经纪自营商可能会发现更难交易新Citius Oncology普通股,投资者可能会发现更难在二级市场上收购或处置新Citius Oncology普通股。

 

如果业务合并的预期收益不符合投资者或证券分析师的预期,则TenX的证券或在业务合并后的New Citius Oncology的证券的市场价格可能下降。

 

如果业务合并的预期收益不符合投资者或证券分析师的预期,则TenX证券在交易结束前的市场价格可能会下跌。TenX证券在业务合并时的市值可能与合并协议签署之日、本委托书/招股说明书之日或TenX股东对业务合并进行表决之日的价格存在重大差异。

 

此外,在业务合并后,New Citius Oncology的证券价格波动可能会导致股东的全部或部分投资损失。在业务合并之前,新花旗肿瘤普通股尚未公开上市。因此,在业务合并中归属于New Citius Oncology的估值可能不代表业务合并后交易市场上的价格。生物技术和制药公司证券的市场价格历来波动很大,市场不时经历与特定公司的经营业绩无关的重大价格和成交量波动。如果New Citius Oncology的证券市场活跃发展并持续下去,新Citius Oncology普通股的市场价格可能会因众多因素而大幅波动,其中一些因素不在New Citius Oncology的控制范围内,例如:

 

  新的Citius Oncology有能力将LYMPHIR或任何未来的候选产品商业化,如果获得批准;
     
  新Citius Oncology为LYMPHIR和任何未来候选产品所做的营销努力的成功程度和成本;
     
  出乎意料的 与使用LYMPHIR有关的严重安全问题;
     
  宣布与New Citius Oncology未来候选产品相关的任何临床前或临床试验的结果;
     
  不利的监管决定;
     
  更改适用于LYMPHIR或任何未来候选产品的法律或法规,包括但不限于审批的临床试验要求 ;
     
  与专有权有关的法律纠纷或其他发展,包括专利、诉讼事项和New Citius Oncology获得和维护对LYMPHIR或任何未来候选产品的专利保护的能力、政府调查和任何诉讼或诉讼的结果,包括但不限于专利或股东诉讼;

 

94

 

 

  根据A&R共享服务协议,Citius Oncology对第三方和Citius Pharma的新依赖;
     
  关键人员的招聘或离职;
     
  新花旗肿瘤学公司的竞争对手宣布推出新产品;
     
  未来发行债务证券或股权证券;
     
  新花旗肿瘤或其股东未来出售新花旗肿瘤普通股 ;
     
  新花旗肿瘤普通股的交易量;以及
     
  其他 事件或因素,其中许多超出了New Citius Oncology的控制范围。

 

此外,股市最近普遍经历了极端的价格和成交量波动。持续的市场波动可能导致新花旗肿瘤普通股价格的极端波动,这可能导致其普通股价值下降。 如果新花旗肿瘤普通股的交易量较低,其价格波动可能会加剧。在过去,股东 曾在制药和生物技术公司的股票价格出现波动后对这些公司提起集体诉讼。如果对New Citius Oncology提起此类诉讼,可能会导致它产生巨额成本,并将管理层的注意力和资源从其业务上转移出去。实现上述任何风险或任何广泛的其他风险,包括本“风险因素和风险因素摘要“,可能会对新花旗肿瘤普通股的市场价格产生戏剧性和实质性的不利影响。

 

新花旗肿瘤公司注册证书将允许其董事会创建新的优先股系列,而无需 股东的进一步批准,这可能会对新花旗肿瘤普通股持有人的权利产生不利影响。

 

新的Citius Oncology董事会将有权发行最多10,000,000股优先股,并确定和确定任何此类优先股的相对权利和优先股,而无需股东进一步批准。因此,新Citius Oncology董事会可以 授权发行一个或多个系列优先股,这些优先股将在清算时授予新Citius Oncology资产的优先权利、在股息分配给新Citius Oncology普通股持有人之前获得股息支付的权利、以及在新Citius Oncology普通股赎回之前赎回优先股的权利和溢价 。此外,新的Citius Oncology董事会可以授权发行一系列比新Citius Oncology普通股更大的投票权或可转换为新Citius Oncology普通股的优先股,这可能会减少新Citius Oncology普通股的相对投票权或导致现有股东的股权稀释。

 

SpinCo 过去没有支付现金股息,新花旗肿瘤预计在可预见的未来不会支付现金股息。任何投资回报可能仅限于新花旗肿瘤普通股的资本增值(如果有的话)。

 

SpinCo 尚未为其普通股支付现金股息,新花旗肿瘤预计在可预见的未来不会为其资本支付现金股息。新Citius Oncology股本的股息支付将取决于其董事会可能认为相关的时间内影响新Citius Oncology的收益、财务状况以及其他商业和经济因素。此外,新Citius Oncology支付股息的能力可能会受到新Citius Oncology可能产生的任何未来未偿债务的契约的限制。由于New Citius Oncology不打算支付股息,因此股东是否有能力从此类股东的投资中获得回报将取决于New Citius Oncology普通股未来的市场价值是否会升值。不能保证New Citius Oncology普通股将升值,甚至维持其股东购买它的价格 。

 

95

 

 

New Citius Oncology的经营业绩可能会大幅波动。

 

新的Citius Oncology预计其运营业绩将受到季度(可能是年度)波动的影响。New Citius Oncology的净亏损和其他经营业绩将受到多种因素的影响,包括:

 

  启动LYMPHIR的结果 ,如果获得批准;
     
  与LYMPHIR商业化和New Citius Oncology开发计划的任何其他方面相关的费用水平变化 ;
     
  如果获得批准,对LYMPHIR的需求水平及其市场渗透程度;以及
     
  影响LYMPHIR或任何未来候选产品的监管事态发展,包括申请、监管审批和审批后事宜 。

 

如果New Citius Oncology的季度或年度经营业绩低于投资者或证券分析师的预期,其普通股价格可能会大幅下跌。此外,New Citius Oncology 经营业绩的任何季度或年度波动都可能导致其普通股价格大幅波动。

 

如果证券或行业分析师不发表关于New Citius Oncology业务的研究或报告,或者如果他们对其股票发表不利的 意见,其股价和交易量可能会下降。

 

新花旗肿瘤普通股的交易市场将受到行业或证券分析师 发布的有关新花旗肿瘤或其业务的研究和报告的影响。New Citius Oncology目前没有,也可能永远不会获得证券和行业分析师的研究覆盖范围 。由于New Citius Oncology将通过业务合并上市,主要经纪公司的证券分析师 可能不会提供New Citius Oncology的报道,因为没有激励经纪公司推荐 购买其普通股。如果没有或很少证券或行业分析师开始报道New Citius Oncology,其股票的交易价格将受到负面影响。如果New Citius Oncology获得证券或行业分析师的报道,如果报道它的任何分析师对New Citius Oncology、其业务模式、其知识产权或其股票表现发表负面意见,或者如果其LYMPHIR的商业化努力(如果获得批准)或任何临床试验和运营结果未能满足分析师的预期,其股价可能会下跌。如果这些分析师中的一位或多位停止报道New Citius Oncology或未能定期发布有关它的报告,New Citius Oncology可能会失去在金融市场的可见度,而这又可能导致其股价或交易量下降。

 

业务合并后,新花旗肿瘤将成为纳斯达克上市规则所指的受控公司,因此, 将有资格并可能依赖于豁免某些公司治理要求。New Citius Oncology的股东可能不会获得与受此类治理要求约束的公司的股东相同的保护。

 

业务合并后,Citius Pharma将继续控制新Citius肿瘤学普通股流通股的大部分投票权。因此,新花旗肿瘤学将是纳斯达克公司治理标准 所指的“受控公司”。根据这些公司治理标准,董事选举的投票权超过50%由个人、集团或另一家公司持有的公司是“受控公司”,可以选择不遵守某些公司治理要求。例如,受控公司:

 

  是否不要求 董事会由《纳斯达克上市规则》所界定的过半数“独立董事”组成?
     
  是否不需要有一个完全由独立董事组成的薪酬委员会,或有一份阐述该委员会宗旨和责任的书面章程;以及
     
  独立董事或完全由独立董事组成的提名和公司治理委员会 不要求董事提名或向董事会全体成员推荐,并通过书面章程或董事会决议解决提名过程。

 

虽然New Citius Oncology最初不打算依赖这些豁免,但只要新Citius Oncology仍是一家受控公司,它可能会选择在未来使用这些豁免。因此,新花旗肿瘤学股东可能不会获得 受纳斯达克所有公司治理要求约束的公司股东所享有的同等保护。

 

如果新花旗肿瘤学未来不再是“受控公司”,它将被要求遵守纳斯达克上市规则 ,这可能需要更换一些董事,并可能需要制定某些其他与治理相关的政策和做法 。这些以及为遵守此类规则而采取的任何其他必要行动可能会增加New Citius Oncology的法律和行政成本,使某些活动更加困难、耗时且成本高昂,还可能给New Citius Oncology的人员、系统和资源带来额外的压力。

 

96

 

 

合并后的公司股价波动 可能会使合并后的公司面临证券集体诉讼。

 

在过去,证券集体诉讼经常是在一家公司的证券市场价格下跌后对其提起的。如果合并后的公司面临这样的诉讼,可能会导致巨额成本和管理层的注意力和资源分流,这可能会损害其业务。

 

拟议的公司注册证书和特拉华州法律中的条款 可能会阻止股东可能认为有利的收购 ,并可能导致管理层的巩固。

 

将在紧接业务合并前生效的拟议公司注册证书和拟议章程将包含 条款,这些条款可能会大幅降低合并后公司股票的价值,使其可能被收购或推迟或阻止 未经新花旗肿瘤学董事会同意的控制权变更或管理层变更。合并后的公司章程文件中的条款将包括以下内容:

 

  将董事会分为三(3)类,每年只选举一类董事,每一类的任期为三(3)年,这可能会推迟股东更换New Citius肿瘤学董事会多数成员的能力。
     
  董事选举没有 累计投票,限制了小股东选举董事候选人的能力;
     
  如果 花旗制药首先不再实益拥有当时有权在董事选举中投票的已发行股票的50%以上的投票权(“触发事件”),则需要获得至少66-2/3%的有权投票的股票的批准才能因故罢免董事,并禁止在没有 原因的情况下罢免董事;
     
  新的Citius肿瘤学董事会有能力在没有股东批准的情况下授权发行优先股,并确定这些股票的价格和其他 条款,包括优先和投票权,这可能被用来显著 稀释敌意收购方的所有权;
     
  新Citius肿瘤学董事会在未经股东批准的情况下更改合并后公司经修订和重述的章程的能力。
     
  在触发事件发生时,需要获得至少66-2/3%的有权投票的股份的批准,才能通过、修订或废除合并后公司修订和重述的章程或废除其修订和重述的公司注册证书中有关董事选举和罢免的规定。
     
  触发事件发生后,通过书面同意禁止股东采取行动,迫使我们的股东在年度会议或特别会议上采取行动;
     
  在触发事件发生后,要求股东特别会议只能由新Citius肿瘤委员会、新Citius肿瘤委员会主席和首席执行官召开,这可能会推迟我们的股东 强制考虑提案或采取行动(包括罢免董事)的能力;以及
     
  股东必须遵守的提前通知程序,以便提名候选人进入新Citius肿瘤学董事会或在股东大会上提出要采取行动的事项,这可能会阻止或阻止潜在的收购方进行代理 以选举收购方自己的董事名单,或以其他方式试图获得合并后公司的控制权。
     
  在触发事件发生后,合并后的公司还须遵守DGCL第203节所载的反收购条款。根据第203条,一般情况下,公司不得与持有其股本15%或以上的任何股东进行业务合并,除非持有者已持有该股票三年,或除其他例外情况外,董事会已批准该交易。

 

97

 

 

合并后公司的拟议公司注册证书将规定,特拉华州衡平法院将是合并后公司与其股东之间几乎所有争议的独家法院,联邦地区法院将是解决根据证券法提出的任何申诉的独家论坛, 这可能限制合并后公司的股东在与其或其董事、高级管理人员或员工或承销商或任何引起此类索赔的要约的纠纷中获得有利的司法论坛的能力。

 

拟议的公司注册证书将规定特拉华州衡平法院是代表合并后的公司提起的任何 衍生诉讼或法律程序、任何违反受托责任的诉讼、根据DGCL、合并公司的拟议公司注册证书或拟议的章程对合并后的公司提出索赔的任何 诉讼、或针对我们提出受内部事务原则管辖的任何诉讼的独家法院; 但本条款不适用于为强制执行根据交易所法案产生的责任或责任而提起的诉讼。此外, 合并后的公司建议的公司注册证书规定,除非合并后的公司书面同意选择替代法院,否则美国联邦地区法院应在法律允许的最大范围内成为解决根据《证券法》提出的任何诉因的独家法院。为免生疑问,本条款 旨在使合并后的公司、其高级管理人员和董事、任何引起此类投诉的发行的承销商,以及其专业授权该个人或实体的声明且已准备或认证发行文件的任何部分的任何其他专业实体受益并可被强制执行。然而,合并后的公司指出, 法院是否会执行这一条款存在不确定性,投资者不能放弃遵守联邦证券法律及其下的规章制度。证券法第22条赋予州和联邦法院对所有诉讼的同时管辖权,以强制执行证券法或其下的规则和条例规定的任何义务或责任。 这些法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与合并后的公司或其董事和高级管理人员发生纠纷的索赔的能力,这可能会阻止针对合并后的公司及其董事和高级管理人员的此类诉讼。如果法院发现合并后的公司拟议的公司注册证书中的法院条款在诉讼中不适用或不可执行,合并后的公司可能会产生与在其他司法管辖区解决此类诉讼相关的额外费用,这可能对其业务和财务状况产生不利影响。]

 

合并公司是一家新兴成长型公司和较小的报告公司,合并后的公司无法确定适用于新兴成长型公司和较小报告公司的报告要求降低是否会降低其股票对 投资者的吸引力。

 

业务合并完成后,合并后的公司将成为一家新兴的成长型公司,如《创业启动法案》(JOBS Act)所定义。只要合并后的公司仍然是一家新兴成长型公司,它 就可以利用适用于其他非“新兴成长型公司”的上市公司的各种报告要求的豁免,包括免除遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley)第404条下的审计师认证要求,减少关于高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬进行非约束性 咨询投票的要求,以及免除股东批准之前未获批准的任何金降落伞薪酬的要求。合并后的 公司仍将是一家新兴成长型公司,直至(1)财政年度的最后一天(A)在首次公开募股(IPO)结束五周年(2027年10月18日)后的最后一天,(B)合并后的公司的年总收入至少为10.7亿美元 或(C)合并后的公司被视为大型加速申报公司,这意味着截至上一年,非关联公司持有的合并后的 公司普通股的市值超过7000万美元[●],以及(2)合并后的公司在前三年内发行了超过10亿美元的不可转换债券的日期。

 

此外,根据《就业法案》,新兴成长型公司可以推迟采用新的或修订后的会计准则,直到这些准则适用于私营公司。合并后的公司已选择使用这一延长的过渡期来遵守新的或修订的会计准则,因此,合并后的公司将不会遵守与其他非新兴成长型公司的上市公司相同的新或修订的会计准则 。

 

在业务合并之后,合并后的公司也将是交易所法案中定义的较小的报告公司。即使合并后的公司不再具备作为新兴成长型公司的资格,它仍可能符合“较小的报告公司”的资格, 这将使其能够利用许多相同的披露要求豁免,包括免除遵守第404条的审计师认证要求,以及减少在本 委托书/招股说明书以及合并后公司的定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务。只要非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股在第二财季的最后一个工作日低于2.5亿美元,或我们在最近结束的财年的年收入低于1,000万美元,非关联公司持有的有投票权和无投票权的普通股在第二财季的最后一个工作日低于7,000万美元,合并后的公司将能够 利用这些大规模披露。

 

98

 

 

合并后的公司无法预测投资者是否会发现其普通股吸引力降低,因为合并后的公司可能依赖这些 豁免。如果一些投资者因此发现合并后公司的普通股吸引力下降,普通股的交易市场可能会不那么活跃,其市场价格可能会更加波动。

 

如果合并后的公司对其关键会计政策的估计或判断被证明是不正确的,或者财务报告准则或解释发生变化,合并后公司的经营业绩可能会受到不利影响。

 

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表和附注中报告的金额。合并后的公司将根据历史经验、已知的趋势和事件以及它认为在这种情况下合理的各种其他因素进行估计,如《SpinCo 管理层对 - 关键会计的财务状况和经营结果的讨论和分析 政策和估计》所述。这些估计的结果构成了对资产和负债的账面价值作出判断的基础,这些资产和负债从其他来源看起来并不是很明显。编制财务报表时使用的重要假设和估计包括合并后的公司与客户签订的合同中的交易价格中包含的估计可变对价、基于股票的薪酬以及合并后的公司在早期生物技术公司的股权投资的估值。 如果合并后的公司的假设发生变化,或者如果实际情况与假设中的情况不同,可能会导致其运营结果低于证券分析师和投资者的预期,从而导致其普通股的交易价格下降,可能会对合并后的公司的运营结果产生不利影响。

 

此外,合并后的公司将定期监督其遵守适用的财务报告准则,并审查与其相关的新公告 及其草案。由于新准则、现有准则的变化及其解释的变化, 合并后的公司可能需要改变其会计政策,改变其运营政策,并实施新的或改进的现有系统,以反映新的或修订的财务报告准则,或者合并后的公司可能被要求重述其已公布的财务报表。此类对现有标准的更改或对其解释的更改可能会对其声誉、业务、财务状况和利润产生不利影响。

 

新花旗肿瘤学与Citius Pharma的关系可能会产生利益冲突。

 

业务合并后,New Citius Oncology的所有董事、高管和员工也将成为Citius Pharma的董事和员工;根据A&R共享服务协议,所有员工都将可用。由于这一安排,新花旗肿瘤学与Citius Pharma的关系可能会引起某些利益冲突, 可能会对其研发计划、商业机会和总体运营产生影响。

 

尽管SpinCo在不同领域开发的技术与Citius Pharma不同,但新Citius肿瘤学可能会发现自己在研究科学家、融资和其他资源、许可、制造和分销安排方面与Citius Pharma竞争。Citius Pharma将在研究和产品开发计划、投资和商业冒险中从事自己的业务,新Citius 肿瘤学将无权参与这些计划、投资或商业冒险,或在这些计划、投资或商业冒险中获得利益。Citius Pharma 没有义务向我们展示任何特定的研发、投资或商机,即使商机 属于其研发计划或计划、业务目标或投资政策的范围。这些机会 可能包括,例如,收购业务或资产的机会,包括但不限于专利和其他知识产权,可供新花旗肿瘤学或Citius Pharma使用。每个利益冲突将由各自的 董事会根据其受托责任和他们可能不时实施的政策来解决。如上所述,新Citius Oncology董事会、高级管理人员和研究人员将与Citius Pharma的董事会、高级管理人员和研究人员重叠。 这些重叠职位可能会干扰这些个人对Citius的责任。

 

99

 

 

SpinCo的某些董事和高管可能因为他们在Citius Pharma的职位而存在实际或潜在的利益冲突。

 

业务合并后,伦纳德·马祖尔、迈伦·霍卢比亚克、苏伦·杜蒂亚、丹尼斯·麦格拉思、尤金·霍卢卡博士和卡罗尔·韦伯将在新花旗肿瘤学委员会任职。Mazur先生、Jaime Bartushak先生和Myron Chuuczman博士将继续担任New Citius Oncology的执行官员。所有这些人都将继续担任花旗制药公司目前的董事和/或管理职位。

 

此外,这些董事和管理人员还拥有Citius Pharma普通股的股份、购买Citius Pharma普通股的期权或Citius Pharma的其他股权奖励。他们在Citius Pharma的职位和Citius Pharma股权或股权奖励的所有权在这些董事和高级管理人员面临的决策可能对Citius Pharma和SpinCo产生不同的 影响时,以及业务合并后的New Citius Oncology,会产生或可能造成利益冲突的外观。例如,在解决Citius Pharma和New Citius Oncology之间可能出现的任何纠纷时,可能会出现潜在的利益冲突。该纠纷涉及由Citius Pharma向新Citius Oncology提供的服务的A&R共享服务协议的条款以及两家公司之间的关系。如果New Citius Oncology 未来与Citius Pharma达成商业安排,也可能会出现潜在的利益冲突。由于这些实际或明显的冲突,SpinCo和业务合并后的 New Citius Oncology可能被排除在追求某些增长计划之外。

 

Citius Pharma目前履行或支持SpinCo的许多重要公司职能,如果Citius Pharma停止提供这些职能,将很难取代这些职能。

 

Citius Pharma根据共享服务协议(以及业务合并后的A&R共享服务协议)提供SpinCo的所有运营功能、系统和基础设施。SpinCo可能无法替换这些服务或将 与Citius Pharma 根据共享服务协议或A&R共享服务协议从Citius Pharma获得的条款和条件(包括成本)签订相应的第三方协议。此外,在该协议终止后,SpinCo可能 无法维持与其从Citius Pharma获得此类服务和福利时相同级别的服务或获得相同的福利。当SpinCo开始单独运营这些功能时,如果它自己没有足够的系统和业务功能 ,或者无法从其他供应商那里获得它们,它可能无法有效地运营其业务或以类似的 成本运营,其盈利能力可能会下降。此外,它历来得到Citius Pharma的非正式支持,这可能不会在与Citius Pharma的协议中得到解决。在业务合并后,这种非正式支持的水平将减少或停止。

 

如果这些服务中的一部分或全部丢失,SpinCo将很难迅速替换(如果有的话)。预计这样的亏损至少在短期内将对SpinCo的运营产生实质性的不利影响。

 

SpinCo的财务报表不一定代表其作为Citius Pharma的独立公司运营时的状况,它将产生与业务合并相关的巨额费用,并可能作为一家独立的上市公司产生增量 成本。

 

根据共享服务协议,Citius Pharma提供SpinCo的所有运营功能、系统和基础设施。SpinCo的财务报表反映了这些服务在分配基础上的费用。因此,如果它是一家独立的上市公司,不再是Citius Pharma的多数股权子公司,其历史财务报表可能无法反映可能存在的情况或其运营结果。在业务合并后,根据A&R共享服务协议,Citius Pharma将在可预见的未来继续为新Citius肿瘤学提供与这些功能相关的相同服务,包括A&R共享服务协议中规定的商定费用。然而,新Citius Oncology可能会 产生额外的内部成本来实施某些新系统,包括基础设施和企业资源规划系统,而SpinCo遗留系统目前完全由Citius Pharma提供支持。

 

100

 

 

新的Citius Oncology可能还需要进行投资或雇用更多员工来运营,而不能以相同的方式访问Citius Pharma‘ 现有的运营和管理基础设施。这些举措的实施成本可能会很高。由于与这些工作相关的基础项目的范围和复杂性 ,总成本可能大大高于当前的估计, 发生这些成本的时间可能会发生变化。

 

这些潜在成本可能会对SpinCo的运营和收入产生重大影响。

 

SpinCo 由Citius Pharma控股,其利益可能与公众股东的利益不同。

 

业务合并后,Citius Pharma将立即控制大约[___]%的投票权,这意味着,基于其在业务合并后控制的投票权百分比,Citius Pharma将控制提交给New Citius Oncology股东投票的所有事项的投票权。这一控制将使Citius Pharma能够控制新Citius肿瘤学委员会成员的选举和所有其他公司决策。特别是,只要Citius Pharma继续拥有New Citius Oncology普通股的多数股权,Citius Pharma将能够导致或阻止New Citius Oncology的控制权变更或New Citius Oncology董事会的组成变化,并可能阻止对New Citius Oncology的任何主动收购。

 

根据A&R注册权协议和将于业务合并完成后生效的拟议公司注册证书,Citius Pharma将拥有某些权利和采取某些行动的能力,而这些权利和行动是所有新Citius肿瘤学股东无法 获得的。例如,《A&R注册权协议》规定Citius Pharma有权在业务合并后,在符合某些条件的情况下,要求新Citius Oncology提交注册声明,或请求新Citius Oncology以其他方式提交的注册声明涵盖其持有的新Citius Oncology普通股。 请参阅标题为“新花旗肿瘤学证券 - 注册权说明“有关这些权利的 其他信息。此外,在Citius Pharma首次不再拥有新Citius Oncology普通股50%以上的有效投票权之前,建议的公司注册证书将有效地为Citius Pharma提供填补新Citius Oncology董事会空缺、罢免董事(无论是否有理由)、召开新Citius Oncology股东特别会议、修订建议注册证书(有待新Citius肿瘤学董事会批准)和修订建议细则的能力。如此选出的董事将有权在其负债条款和适用的规章制度下发行额外股票、实施股票回购计划、宣布股息和作出其他 决定。见标题为“”的部分根据特拉华州法律,在新花旗肿瘤学的管理文件中描述新的花旗肿瘤学证券 - 反收购事项了解有关Citius Pharma采取此类行动的能力的更多信息。

 

即使 当Citius Pharma停止控制New Citius Oncology总投票权的多数时,只要Citius Pharma继续拥有New Citius Oncology普通股的相当大比例,Citius Pharma仍将能够显著影响 新Citius Oncology董事会的组成以及需要股东批准的行动的批准。因此,在这段时间内,Citius Pharma将对新Citius Oncology的管理、业务计划和政策产生重大影响。 由于Citius Pharma的重大所有权地位,即新Citius Oncology的分类董事会结构,新投资者 可能无法改变新Citius Oncology的业务或管理层。上述权利的所有权集中和可获得性 可能会剥夺股东在出售New Citius Oncology时获得普通股溢价的机会,并最终可能影响New Citius Oncology普通股的市场价格。

 

此外, Citius Pharma的利益可能与其他新Citius肿瘤学股东的利益不一致,这可能导致采取不符合其他股东最佳利益的行动。例如,Citius Pharma可能对New Citius Oncology有不同的税务立场或战略计划,这可能会影响其关于New Citius Oncology是否以及何时应处置资产、发行股票或产生债务的决策。此外,Citius Pharma在New Citius Oncology的重大所有权可能会阻止某人 对New Citius Oncology进行重大股权投资,或者可能会阻止涉及控制权变更的交易。

 

101

 

 

此外,在其正常的医药业务活动中,Citius Pharma可能会从事其利益与SpinCo或New Citius Oncology其他股东的利益冲突的领域或活动,例如投资于直接或间接与New Citius Oncology业务的某些部分或作为New Citius Oncology供应商或客户的业务 竞争的业务,或为其提供建议。拟议的公司注册证书将规定,在法律允许的最大范围内,花旗制药及其关联公司以及任何个人或实体,尽管是新花旗肿瘤学或其任何关联公司的股东、董事、高级管理人员或代理 是董事的高级管理人员、负责人、合作伙伴、成员、经理、员工,Citius Pharma及其关联公司的代理人和/或 其他代表(每个人都是“已确定的人”)有责任避免 (I)在新Citius Oncology或其关联公司从事或被视为与新Citius Oncology或其任何关联公司竞争的相同或类似业务活动或业务线中参与公司机会,或(Ii)以其他方式 直接或间接投资于与新Citius Oncology或其关联公司竞争的任何个人或向其提供服务, 在New Citius Oncology运营的相同或相似的业务活动或业务线中。此外,在法律允许的最大范围内,任何被指认的人都没有义务向新花旗肿瘤公司或其子公司或关联公司提供权利 ,以在新花旗肿瘤公司或其关联公司从事的或被视为与新花旗肿瘤公司或其任何关联公司竞争的相同或类似业务活动或业务线中参与任何公司机会。这意味着Citius Pharma可能寻求与新Citius Oncology业务互补的收购机会,因此,这些收购机会可能无法用于New Citius Oncology。此外,Citius Pharma可能有兴趣进行收购、资产剥离和其他其认为可能增加其投资的交易,即使此类交易可能会给新Citius Oncology股东带来风险或可能被证明无益。

 

与赎回相关的风险

 

公众 希望按信托帐户按比例赎回其公开股票的股东必须遵守特定的赎回要求 ,这可能会使他们更难在截止日期前行使其赎回权利。如果股东 未能遵守本委托书/招股说明书中规定的赎回要求,他们将无权赎回其公开发行的 股票,以换取信托账户中按比例持有的资金。

 

公众股东只有在下列情况下才有权获得赎回任何公众股的现金:(1)(A)持有公众股,或(B)如果公众股东通过单位持有公众股,公众股东在行使对公众股的赎回权之前,选择将其单位 分成相关公众股和权利;(2)东部时间下午5:00之前[●],2024年(股东特别大会预定日期前两(2)个工作日)向我们的转让代理American Stock提交了一份书面请求,要求我们以现金赎回您的全部或部分公开发行的股票,并在您的请求中确认 您是否与任何其他股东就我们的普通股股票采取一致行动或作为“集团”(如交易法第13d-3节所定义的 );以及(3)通过DTC以实物或电子方式将其公开发行的股票交付给我们的转让代理。为了获得实物股票证书, 股东经纪人或清算经纪人、DTC和我们的转让代理需要采取行动为这一请求提供便利。我们的理解是,股东一般应至少分配两周时间从我们的转让代理那里获得实物证书。但是,由于我们无法控制此流程或DTC,因此获取实物库存证书可能需要两周以上的时间。 如果获得实物证书的时间比预期的长,希望赎回其公开股票的公众股东可能无法在行使赎回权的最后期限前获得实物证书,因此将无法 赎回其股票。

 

如果 公众股东未收到我们提出赎回与企业合并相关的公开股份的通知,或 未遵守其股份认购程序,则该等股份不得赎回。

 

如果, 尽管我们遵守了委托书规则,但公众股东未能收到我们的委托书材料,则该公众股东可能不会 意识到有机会赎回其公开发行的股票。此外,我们向公开股份持有人提供的与企业合并相关的委托书材料描述了有效赎回公开股份所必须遵守的各种程序。如果公众股东未能遵守这些程序,其公开发行的股票可能不会被赎回。请参阅标题为“TenX特别股东大会-赎回权“有关如何行使赎回权的其他 信息。

 

102

 

 

如果您或您所属的“集团”股东被视为持有超过15%的公众股份,则您(或,如果您是该集团的成员,则为该集团的所有成员)将失去赎回超过15%公众股份的所有此类股份的能力。

 

公众股东及其任何附属公司或与其一致或作为“集团”(定义见交易法第13条) 的任何其他人士,将被限制赎回他/她或其股份的总额,或如果是该集团的一部分,则不得赎回超过15%的公开股份。为了确定股东是与其他股东一致行动还是与其他股东联合行动,我们将要求寻求 行使赎回权的每个公共股东向我们证明该股东是否与任何其他股东一致行动或作为集体行动。此类 认证,以及我们当时可获得的其他与股票所有权相关的公开信息,如第13D条、第13G条和第16条根据《交易法》提交的文件,将是我们做出上述决定的唯一依据。 您无法赎回任何此类过剩股份将降低您对我们完成业务合并的能力的影响力,并且 如果您在公开市场交易中出售此类过剩股份,您在我们的投资可能会遭受重大损失。此外,如果我们完成业务合并,您 将不会收到有关该等超额股份的赎回分配。因此, 您将继续持有该数量的股票,总计超过15%的公开股票,并且,为了处置这些多余的 股票,您将被要求在公开市场交易中出售您的股票,可能会出现亏损。我们不能向您保证,该等超额股份的价值 将在企业合并后随着时间的推移而升值,也不能保证公开发行股票的市场价格将 超过每股赎回价格。尽管有上述规定,股东仍可在有管辖权的法院就股东 是否与另一名股东一致或作为一个团体行事的决定提出质疑。

 

然而, 我们的股东投票支持或反对企业合并的能力不受这一赎回限制。

 

不能保证股东决定是否按比例赎回其股票作为信托账户的一部分,这将使该股东在未来的经济状况中处于更有利的地位。

 

我们 不能保证股东在交易结束或任何其他业务合并后,未来能够以什么价格出售其公开发行的股票。任何初始业务合并(包括业务合并)完成后发生的某些事件可能会导致我们的股价上涨,并可能导致现在实现的价值低于TenX股东未来可能实现的价值(如果股东没有赎回其股票的话)。同样,如果股东不赎回其股份, 股东将承担任何初始业务合并完成后公开发行股票的所有权风险,并且不能保证股东未来可以高于本委托书/招股说明书中规定的赎回价格出售其股份。股东应咨询股东自己的税务和/或财务顾问以寻求帮助 这可能如何影响其个人情况。

 

TenX 董事可能决定不执行保荐人的赔偿义务,从而导致可用于分配给公众股东的信托账户中的资金减少。

 

如果信托账户中的收益减少到低于(I)每股10.20美元或(Ii)由于信托资产价值减少而在信托账户中持有的较少的每股金额,在每种情况下,都是扣除可能提取的纳税利息,而发起人声称无法履行其赔偿义务或没有与特定索赔相关的赔偿义务,TenX的独立董事将决定是否对保荐人采取法律行动,以履行其赔偿义务。虽然TenX目前预计其独立 董事将代表TenX对保荐人采取法律行动,以履行其对我们的赔偿义务,但TenX的独立董事在行使其业务判断并遵守TenX的受托责任时, 可能会在任何特定情况下选择不这样做。如果TenX的独立董事选择不执行这些赔偿义务, 信托账户中可供分配给公众股东的资金金额可能会降至每股10.20美元以下。

 

如果休会提案未获批准,将面临风险

 

如果 休会提案未获批准,且未获得足够票数批准完成业务合并和归化,则TenX董事会将无权将股东特别大会推迟至更晚的日期以征集更多投票,因此,业务合并将不会获得批准,因此,业务合并可能无法完成。

 

TenX董事会正在寻求批准,如果在特别股东大会上,根据列出的票数,没有足够的票数批准每一项有条件的先决条件提案,则将特别股东大会推迟到一个或多个较晚的日期。如果休会提案未获批准,多伦多证券交易所董事会将无法将特别股东大会推迟到较晚的日期,因此,将没有更多时间征集投票来批准条件先例提案。在这种情况下,业务合并 将无法完成。

 

103

 

 

TENX特别股东大会

 

一般信息

 

TenX 向TenX股东提供本委托书/招股说明书,作为TenX董事会征集委托书的一部分,以供在将于[●],2024,以及在其任何休会上。本委托书将于以下时间首次提交给TenX股东[●],2024与对本委托书/招股说明书所述建议的投票有关。 本委托书向TenX股东提供他们需要知道的信息,以便能够投票或指示他们在特别股东大会上投票。

 

日期、时间和地点

 

TenX特别股东大会将在以下地点举行:[●],位于[●],位于[●]上午东部时间, On[●],2024年。TenX股东也可以通过访问特别股东大会网站 来出席特别股东大会[●],他们将能够在会议期间现场收听会议并进行投票。

 

特别大会的目的

 

在特别股东大会上,TenX要求TenX普通股持有人考虑并表决:

 

  提案1 - 企业合并提案--一项特别决议,以通过(一)合并协议、(二)交易文件和(三)拟进行的每项交易,包括归化和合并;
     
  提案2 - 本地化提案--批准将TenX从开曼群岛注册为特拉华州的管辖权的特别决议,名称为“Citius Oncology, Inc.”;
     
  提案3 - 组织文件提案--一项特别决议,在实施本地化后通过拟议的公司注册证书和拟议的TenX章程;
     
  提案4 - 非约束性治理提案-非约束性咨询基础上的普通决议, 批准TenX的开曼群岛宪法文件与拟议的公司注册证书和拟议的章程之间的某些实质性差异,根据美国证券交易委员会的要求单独提交;
     
  建议5 - 股票发行建议--为遵守纳斯达克第5635条适用条款的目的,批准根据(I)归化和(Ii)合并发行新花旗肿瘤学普通股,面值0.0001美元的普通决议;
     
  提案6 - 激励计划提案-以普通决议批准的普通决议,新花旗肿瘤学2024年综合股票激励计划;
     
  提案7 - 董事选举提案--选举七(7)名董事在新的花旗肿瘤学董事会交错任职的普通决议;以及
     
  建议 编号8 - 休会建议-批准临时股东大会延期至较后日期(如有需要)的普通决议案,以便在 股份不足以构成在特别股东大会上开展业务所需的法定人数或在必要程度上批准一项或多项建议或确保向多伦多证券交易所股东提供任何所需的补充 或对随附的委托书/招股说明书的修订时,允许进一步征集和投票委托书。

 

1至3号提案和5至7号提案的每个 均以其他条件优先提案的批准为交叉条件。 如果我们的股东不批准每个有条件先决条件提案,则除非合并协议适用方放弃合并协议中的某些条件 ,否则合并协议可能终止,业务合并可能 无法完成。除非合并协议的适用各方放弃该等条件,否则每项条件先行建议均以其他条件 先行建议的批准及采纳为条件。第8号提案不以本委托书/招股说明书中提出的任何其他提案的批准为条件。第4号提案由不具约束力的咨询提案构成。

 

104

 

 

TenX董事会的建议{br

 

多伦多证券交易所董事会认为,将在特别股东大会上提交的业务合并提案和其他提案 符合多伦多证券交易所及其股东的最佳利益,并建议其股东投票支持“业务合并提案”、“本地化提案”、“组织文件提案”、“非约束性治理提案”、“股票发行提案”、“激励性股票提案”、“董事选举提案”和“休会提案”,在每种情况下,如果提交给特别大会 。

 

一名或多名TenX董事的财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在他/她或他们认为最有利于TenX及其股东的利益与他/她、 或他们认为对他/她或他们自己最有利的决定之间产生利益冲突。 此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益发生冲突。 请参阅1号提案 - 企业合并提案 - 在企业合并中的董事和高级管理人员的利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

TenX 记录日期;谁有权投票

 

TenX 股东如果在以下日期收盘时持有TenX普通股,将有权在特别股东大会上投票或直接投票[●],2024年,这是TenX特别股东大会的记录日期。股东将对在TenX记录日期收盘时持有的每股TenX普通股拥有 一票。如果您的股票以“Street 姓名”或保证金账户或类似账户持有,您应联系您的经纪人,以确保正确计算与您受益的 股票相关的选票。截至TenX记录日期收盘时,有[●]TenX已发行和已发行普通股。

 

法定人数

 

召开有效的会议需要达到TenX股东的法定人数。如一名或以上持有不少于三分之一已发行及已发行TenX普通股并有权于 特别股东大会上投票的TenX股东亲自或委派代表出席股东特别大会,则出席股东特别大会的法定人数将达到法定人数。截至特别股东大会TenX记录日期, [●]TenX普通股将被要求达到法定人数。

 

弃权 和经纪人无投票权

 

弃权将计入法定人数要求,但不算在特别大会上投的一票。我们 预计,在特别股东大会上表决的所有提案将被视为纽约证券交易所规则下的非常规规则, 该规则通常控制经纪人就某些事项投票或不投票以街头名义持有的股份的能力,因此我们 预计不会提交任何经纪人不投票,因此经纪人不投票将不会影响法定人数。如果您是登记在册的股东,且您出席股东特别大会并希望亲自投票,您可以撤回您的委托书并亲自投票。

 

监管事项

 

根据《高铁法案》和联邦贸易委员会颁布的规则,除非已向反垄断部门和联邦贸易委员会提供信息,并满足某些等待期要求,否则某些交易可能无法完成。业务合并 受这些要求的约束,在各方向反垄断部门和联邦贸易委员会提交所需的通知和报告表后的30天等待期结束之前,业务合并可能无法完成。如果联邦贸易委员会或反垄断司在最初的30天等待期内发出第二份申请,则交易的等待期将延长 30个历日,从提交方各自证明符合第二份申请的日期开始。TenX和Citius Pharma计划迅速根据《高铁法案》向反垄断部门和联邦贸易委员会提交各自针对业务合并所需的表格。

 

105

 

 

在 企业合并完成之前或之后的任何时间,即使根据《高铁法案》相应的等待期终止,司法部或联邦贸易委员会,或任何州或外国政府当局都可以根据适用的反垄断法采取其认为符合公共利益的必要或适宜的行动,包括寻求强制完成企业合并、在剥离资产时有条件地批准企业合并、将完成企业合并置于监管条件下或寻求其他补救措施。在某些情况下,私人当事人也可以根据反垄断法寻求采取法律行动。TenX不能向您保证反托拉斯部、联邦贸易委员会、任何州总检察长或 任何其他政府机构不会试图以反垄断为由挑战企业合并,如果提出此类挑战 ,TenX无法向您保证其结果。

 

除《高铁法案》规定的等待期到期外, TenX和SpinCo均不知道完成业务合并所需的任何重大监管批准或行动。目前预计,如果需要任何此类额外的监管批准或行动,将寻求这些批准或行动。但是,不能保证会获得任何额外的 批准或操作。

 

需要投票 才能审批

 

股份发行建议、不具约束力的管治建议、激励计划建议、董事选举建议及续会建议均须根据开曼群岛法律通过,该普通决议案为亲自代表(虚拟或受委代表)及有权就该等股份投票并于 特别股东大会上投票的TenX大部分普通股持有人的赞成票。

 

企业合并建议、归化建议及组织文件建议均需 开曼群岛法律下的特别决议案获得批准,该决议案为持有至少三分之二的TenX普通股的持有人的赞成票(不论是以虚拟方式或委派代表),并有权在股东特别大会上投票。

 

企业合并建议书、归化建议书、组织文件建议书、股票发行建议书、激励计划建议书和董事选举建议书的每个 均以批准和采纳其他条件 先例建议书为条件,除非合并协议各方放弃该条件。休会提案和不具约束力的治理提案不以任何其他批准为条件。

 

投票 您的股票

 

您以您的名义持有的每一股TenX普通股都有权投一票。您的代理卡显示您拥有的TenX普通股数量。如果您的股票以“街道名称”或保证金账户或类似账户持有,您应联系您的经纪人以确保正确计算与您实益拥有的股票相关的选票。

 

如果您是TenX特别股东大会记录日期的TenX普通股记录持有人,您可以通过下列方式之一在特别股东大会上投票:

 

  邮寄投票 :签署、注明日期,并将随附的预付邮资回信信封中的代理卡退回。通过在代理卡上签名并将其装在随附的预付信封中寄回指定地址,即表示您授权代理卡上名为 的个人以您指定的方式在特别股东大会上投票。即使您计划出席股东特别大会,我们也鼓励您签署并 退还委托书,以便在您无法 出席股东特别大会时,您的股票将被投票表决。如果您收到多张代理卡,则表示您的股票由多个帐户持有。请签署并退还所有代理卡,以确保您的所有股份都已投票。如果您通过银行、经纪人或其他代理人以“街道名称”持有您的股票,您将需要遵循您的银行、经纪人或其他代理人向您提供的说明,以确保您的股票在特别股东大会上获得代表和投票。如果 您签署并退还代理卡,但没有说明如何投票您的股票,您的TenX普通股将按照TenX董事会的建议投票。

 

106

 

 

  通过互联网投票 :他的访问[●].com,一周七天,每天24小时,直到晚上11:59,东部时间[●], 2024(访问网站时手持代理卡);
     
  电话投票 :拨打免费电话(美国或加拿大境内)(800)714-3310,如果您不在美国和加拿大,则拨打+1212-448-4476(拨打电话时手持代理卡);或
     
  在特别大会上表决 :您可以亲自或通过虚拟会议平台 出席临时股东大会,并在会议期间按照您的代理卡上的说明进行投票。您可以通过访问网站 访问特别股东大会[●]。您需要您的控制号码才能访问。有关如何虚拟出席和参与特别股东大会的说明 可在[●].

 

撤销您的代理

 

如果您是截至TenX记录日期收盘时TenX普通股的记录股东,您可以通过下列方式之一在会议表决之前更改或撤销您的委托书:

 

  提交 一张新的代理卡,注明更晚的日期;或
     
  在特别股东大会上亲自投票或以电子方式投票,请访问[●]并输入您之前收到的代理卡、投票指令表或通知上的控制号。请注意,您出席股东特别大会 不会单独撤销您的委托书。

 

谁 可以回答您关于投票您的TenX普通股的问题

 

如果您是股东,对如何投票或直接投票您的TenX普通股有任何疑问,您可以致电TenX的代理律师D.F.King&Co.,Inc.,拨打免费电话(在美国或加拿大境内):(800)714-3310,或银行和 经纪人可以拨打对方付费电话:(212)269-5550或发送电子邮件至tenk@dfking.com。

 

赎回 权利

 

根据开曼宪法文件,如果完成业务合并,公众股东(不包括发起人和某些关联方)可以要求TenX 赎回该股东的全部或部分公开股票以换取现金。只有在以下情况下,您才有权 获得赎回任何公开股票的现金:

 

(I) (A)持有TenX普通股,或(B)如果您通过TenX单位持有TenX普通股,您选择在行使您对公共股票的赎回权之前,将您的TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利;

 

(Ii) 向TenX的转让代理American Stock提交书面请求,其中您(A)要求TenX赎回您的全部或部分TenX普通股以换取现金,(B)表明您是TenX普通股的实益持有人,并提供您的合法名称、电话号码和地址;以及

 

(Iii) 通过DTC以实物或电子方式向American Stock交付您的公开股票。

 

持有人 必须在东部时间 下午5:00前按上述方式完成选择赎回其公开股票的程序[●]于2024年(股东特别大会前两(2)个营业日),以便赎回其股份。

 

TenX单位的持有人 必须选择将单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,然后才能对公开发行的股票行使赎回权 。如果持有人在经纪公司或银行的账户中持有TenX单位,持有人必须通知他们的经纪人或银行,他们选择将TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利,或者如果持有人 持有以自己名义登记的TenX单位,持有人必须直接联系TenX的转让代理美国证券公司,并指示 他们这样做。公众股东可以选择赎回他们的公众股票,即使他们投票支持企业合并提案或任何其他有条件的先行提案。

 

107

 

 

如果业务合并未完成,公开发行的股票将返还给各自的持有人、经纪商或银行。如果业务 合并完成,并且如果公众股东正确行使其权利赎回其持有的全部或部分公开股票 并及时将其股票交付给American Stock,则TenX将以每股价格赎回该等公开股票,以现金形式支付,相当于信托账户的按比例部分,自业务合并完成前两(2)个工作日计算。出于说明的目的,[●],2024年,这将达到大约美元[●]按 已发行和已发行的公开股份计算。如果公众股东完全行使赎回权,则它将选择将其公众股票换成现金,不再拥有公众股票。赎回发生在归化之后,因此,在业务合并完成后,将立即赎回的是新花旗肿瘤普通股。

 

如果 您持有“街名”中的股票,您必须与您的经纪人协调,以电子方式认证或交付您的股票 。未按照本程序进行投标(实物或电子方式)的TenX普通股将不会被赎回为现金。与此招标过程和认证股票或通过DTC的DWAC系统交付股票的行为相关的名义成本 。转让代理通常会向投标经纪人收取175美元,这将由经纪人决定是否将这笔费用转嫁给赎回股东。如果建议的业务合并未能完成,这可能会导致股东因退还股份而产生额外成本。

 

任何由TenX普通股持有人提出的赎回要求,一经提交予TenX,即不得撤回,除非TenX董事会 全权酌情决定准许撤回该等赎回请求(其可撤回全部或部分赎回要求)。如果您 向American Stock提交了赎回请求,并在股东特别大会之前决定不选择赎回,您 可以请求撤回赎回请求。您可以通过拨打《美国证券》中列出的电话号码或地址 联系American Stock提出此类请求。“问答 - 问:谁能帮助回答我的问题?

 

任何更正或更改的赎回权的书面行使必须在特别股东大会就业务合并提案进行表决之前由American Stock收到。除非持有人的TenX普通股票(如有)及其他赎回表格已于股东特别大会投票前至少两(2)个营业日以实物或电子方式送交American Stock,否则赎回申请将不获受理。

 

尽管有上述规定,公众股东以及该公众股东的任何附属公司或与该公众股东一致行动或作为“集团”(定义见《交易所法》第13(D)(3)节)的任何其他人士,将被限制赎回超过15%的TenX普通股。 因此,如果公众股东单独或一致行动或作为集团寻求赎回超过15%的TenX普通股, 则超过15%限制的任何此类股票将不会被赎回为现金。

 

根据保荐人支持协议,保荐人已同意(其中包括)保荐人将表决其持有的所有TenX普通股和方正股份,赞成在特别股东大会上提出的建议,并放弃与完成业务合并相关的对该等股份的赎回权 ,保荐人有权在交易结束时指定 个人进入TenX董事会。此类股票将不包括在用于确定每股赎回价格的按比例计算中。截至本委托书/招股说明书的日期,保荐人拥有约2,044,000股已发行和已发行的TenX普通股。请参阅“1号提案 - 企业合并提案 - 附属协议摘要  - 赞助商内部协议“有关保荐人内幕协议的更多信息,请参阅本委托书/招股说明书。

 

TenX普通股在以下时间的收盘价[●],2024年是$[●]。出于说明的目的,[●],2024年,信托账户中的资金 加上应计利息总计约为#美元。[●]或大约$[●]每股已发行和已发行的TenX普通股。

 

在行使赎回权之前,TenX的公众股东应核实TenX普通股的市价,因为如果每股市价高于赎回价格,他们 在公开市场出售其TenX普通股可能获得比行使赎回权更高的收益 。TenX无法向其股东保证他们将能够在公开市场上出售他们的TenX普通股,即使每股市价高于上述赎回价格,因为当其股东希望出售其股票时,其证券可能没有足够的流动性。

 

108

 

 

持不同政见者的权利评估权利

 

由于TenX并非合并Sub与SpinCo合并的成份方,因此根据开曼群岛法律,TenX的股东并不拥有与合并相关的异议权利 。

 

TenX的 权利持有人不拥有与DGCL下的业务合并或合并相关的评估权。

 

代理费 征集费

 

TenX 代表TenX董事会征集代理。本次征集以邮寄方式进行,也可以通过电话或亲自进行。 TenX及其董事、管理人员和员工也可以亲自、通过电话或其他电子方式征集代理人。TenX将 承担征集费用。

 

TenX 已聘请D.F.King&Co.,Inc.协助委托书征集流程。TenX将向D.F.King支付25,000美元的费用,外加 费用和开支。

 

TenX 将要求银行、经纪商和其他机构、被提名者和受托人将代理材料转发给其委托人,并获得他们执行代理和投票指令的授权。TenX将报销他们的合理费用。

 

109

 

 

提案 No.1 - 业务合并提案

 

要求TenX的公众股东批准本委托书/招股说明书中描述的TenX与SpinCo的业务合并,包括(A)批准和采纳合并协议,(B)批准合并协议中指定的其他交易文件,以及(C)批准合并协议预期的交易和该等其他交易文件。TenX敦促股东 仔细阅读本委托书/招股说明书,包括附件和本文提及的其他文件 ,以全面了解拟议的业务合并以及合并协议和其他交易文件的主要条款。

 

您 应仔细阅读本委托书/招股说明书全文,以了解有关合并协议和其他交易文件的更多详细信息。请参阅标题为“-关于合并协议的摘要“ 和”-附属协议摘要“,以了解更多信息。

 

企业合并的结构

 

根据合并协议,本土化将生效,TenX的注册管辖权将通过在完成合并前至少一(1)个营业日取消其在开曼群岛作为豁免公司的注册并继续作为根据特拉华州法律成立的公司进行本土化而发生变更。在本土化之后, 合并将生效,合并子公司将与SpinCo合并,SpinCo将继续作为 合并中的存续公司和New Citius Oncology的全资子公司。

 

合并 考虑因素

 

根据合并协议的条款,SpinCo的未偿还证券将转换为收取合并对价的权利, 如下:

 

普通股 股票.作为交割的结果和交割后,除其他事项外,SpinCo普通股的每股流通股(库藏 股除外)将在生效时间后注销,以换取获得等于基本兑换率的新Citius Oncology普通 股的权利。

 

SpinCo 选项。此外,在紧接生效时间之前尚未行使的所有SpinCo期权将由New Citius Oncology 承担,并转换为等于以下数量的New Citius Oncology期权:(1)紧接生效时间之前该SpinCo期权相关的SpinCo普通股 数量乘以(2)基本兑换率,而每项尚未行使的新Citius肿瘤学期权的行使 价将等于转换前SpinCo期权的行使价除以 基本汇率。欲知详情, 见“1号提案-业务合并提案-对价, SpinCo期权的处理” “执行和董事薪酬-简要薪酬表的叙述-合并时未偿股权奖励的处理。”

 

业务合并后TenX的所有权

 

截至本委托书 声明/招股说明书日期,有(i)8,941,000股TenX普通股已发行在外,其中包括 由发起人持有的1,650,000股创始人股份和7,291,000股公众股份(公众股份数目包括838,272股TenX普通股,涉及所有已发行 及已发行TenX单位),(ii)6,994,000股TenX权利,其中包括6股,公众持有的155,728份TenX权利及所有已发行及未平仓TenX单位的838,272份TenX权利,及(iii)838,272份未平仓TenX单位,包括保荐人持有的394,000份私募 配售单位及公众持有的444,272份TenX单位(838,272个TenX基金单位的所有TenX普通股及TenX供股分别载于(i)及(ii))。每个发行在外的TenX单位包括一(1)股TenX 普通股和(1)TenX权利。每一项未行使的TenX权利使持有人有权获得十分之二的一(1)股TenX普通股 ,在本土化之后,这将使持有人有权获得一(1)股New Citius Oncology普通股和一(1)股New Citius Oncology权利。因此,截至本委托书/招股说明书日期(不使业务合并生效), TenX完全稀释股本为10,339,800。

 

预计,在业务合并后,(1)我们的公众股东预计将拥有约 [●]%(假设 无赎回情况)和 [●]%(假设最大赎回方案)的已发行新Citius Oncology普通股, (2)SpinCo股东(预计拥有约 [●]New Citius Oncology普通股流通股的%, 及(3)申办者及相关方预期共同拥有约 [●]New Citius Oncology普通股流通股的%。这些百分比假设(a)没有公众股东行使与 业务合并相关的赎回权,(b)New Citius Oncology向SpinCo的前股东 发行67,500,000股New Citius Oncology普通股,并以每股10.00美元的价格发行500,000美元的股票(50,000股)作为支付其财务顾问费,以及(c)不包括 所有可行使的New Citius Oncology普通股股票的New Citius Oncology期权奖励(我们将这组 假设称为“无赎回情景”)。如果实际情况与无赎回情景不同,则此类选区持有的New Citius Oncology的 所有权百分比将有所不同。

 

110

 

 

下表说明了新Citius Oncology在业务合并完成后的不同所有权级别 基于无赎回方案,或者(I)基于以下假设[●]TenX普通股与业务合并相关的赎回价格约为$[●]每股(我们将这组假设称为“50% 赎回方案”)和(Ii)基于以下假设[●]TenX普通股与业务合并相关的赎回价格约为$[●]每股(我们将这组假设称为“最大赎回方案”)。 无论赎回程度如何,非赎回股东拥有的新Citius Oncology普通股的隐含价值将为$[●]在完成业务合并后立即每股收益。交易完成后,新花旗肿瘤普通股的交易价格不可预测。请参阅“风险因素和风险 因素摘要 - 与赎回相关的风险“以获取更多信息。

 

   新花旗肿瘤学的股份所有权
   没有赎回方案  50%兑换方案  最大赎回方案
   股份数量  流通股百分比  股份数量  流通股百分比  股份数量  流通股百分比
TenX的公众股东  [●]   [●]%  [●]   [●]%  [●]   [●]%
赞助商及关联方  [●]   [●]%  [●]   [●]%  [●]   [●]%
花旗制药(Citius Pharma)(1)  [●]   [●]%  [●]   [●]%  [●]   [●]%
Maxim集团顾问费股份(2)  [●]   [●]%  [●]   [●]%  [●]   [●]%
新桥证券顾问费股份  [●]   [●]%  [●]   [●]%  [●]   [●]%
总计  [●]   100.0%  [●]   100.0%  [●]   100.0%

 

  (1) 此 表假定分销不受Citius Pharma影响。如果Citius Pharma进行分配,假设最大分配金额为Citius Pharma在合并中收到的新Citius Oncology普通股流通股的10%,预计Citius Pharma和Citius Pharma的股东将拥有:(I)在没有赎回的情况下,大约[●]%和 [●]在50%的赎回方案中,分别占新花旗肿瘤普通股(II)流通股的百分比,约为 [●]%和[●]分别占新花旗肿瘤普通股流通股的1%,以及(Iii)在最高 赎回情况下,大约[●]%和[●]分别占新花旗肿瘤普通股流通股的1%。是否实施此类分配以及此类分配的大小取决于本文所述的因素。
     
  (2) 此表包括[●]将向Maxim发行的股票,用于向Citius Pharma和SpinCo提供并购咨询服务。

 

111

 

 

合并协议摘要

 

本委托书/招股说明书中对合并协议的重要条款的摘要载于下文及其他部分。TenX 促请股东仔细及完整地阅读本委托书/招股说明书,包括附件及其他文件,以全面了解拟合并的业务组合及合并协议及其他交易文件的主要条款。

 

关闭 笔交易

 

交易预计将在满足或豁免下列条件后三(3)个工作日完成。 小节标题为“-成交的条件,“除非TenX、Citius Pharma和SpinCo书面同意另定时间或除非合并协议终止。预计在本委托书/招股说明书所述的TenX公众股东特别股东大会上获得批准后,业务合并将迅速完成。

 

合并协议规定,合并将在向特拉华州国务卿提交合并证书后生效,或在双方在合并证书中指定的较晚时间生效。

 

合并 考虑因素

 

作为完成交易的结果,除其他事项外,(I)除库存股外,(I)SpinCo资本的所有流通股将被注销,以换取总计67,500,000股新Citius Oncology普通股的权利,被视为每股10.00美元,如果TenX的资本在合并协议日期之后且在本地化和生效时间之前发生变化,则须进行某些调整。新Citius Oncology普通股的任何零碎股份 将向下舍入至最接近的完整股份,无需额外对价,以及(Ii)所有未偿还的 SpinCo期权将由New Citius Oncology承担并转换为新Citius Oncology期权(统称为“合并 对价”)。任何库存股将被注销并将不复存在,并且不会就库存股发行任何股票或其他对价 。具体地说,每一股SpinCo普通股将被注销并转换为获得 相当于基本交换比率的数量的新Citius Oncology普通股的权利,基本交换比率是通过将 (X)67,500,000除以(Y)在紧接生效时间之前已发行的SpinCo普通股的总数而获得的商数。 每个已发行的SpinCo普通股将被交换为若干新Citius Oncology期权(向下舍入到最接近的整股) 等于受该期权约束的SpinCo普通股的股份数乘以基本交换比率,而行权价格 每股将是紧接生效时间之前生效的行权价格除以基本兑换比率(向上舍入至最接近的满分)。

 

此外,在成交时,当时已发行和尚未发行的每股新花旗肿瘤学权利将自动转换为十分之二(2/10) 股新花旗肿瘤学普通股。

 

SpinCo选项的处理

 

在生效时间之前未偿还的每个 SpinCo期权将由TenX自生效时间起持有,并且 将被转换为获得购买New Citius Oncology普通股的期权的权利,其条款和条件与该期权在紧接生效时间之前有效的条款和条件基本相同。每个SpinCo期权的每股行权价 将等于紧接生效时间 之前生效的SpinCo期权的每股行权价,按基本兑换比率进行调整。

 

112

 

 

陈述 和保证

 

合并协议包含Citius Pharma的陈述和担保,其中包括:

 

  1. Citius Pharma的正当组织、资格和良好声誉(如适用);
     
  2. Citius Pharma签订和签署合并协议和交易文件以及履行其在合并协议和交易文件项下义务的适当授权;
     
  3. 花旗制药未就合并协议和交易文件 取得或作出政府同意,但符合或符合(A)《高铁法案》、(B)向特拉华州国务卿提交合并和特许经营证书、(C)纳斯达克的规则和条例、(D)州证券或“蓝天”法律、证券法和交易法的要求,(E)合并协议披露附表所列的某些同意;
     
  4. 合并协议和交易文件的签署、交付和履行与Citius Pharma适用的法律或花旗制药的组织文件和重大合同没有冲突;
     
  5. 没有 (A)未决或威胁的诉讼和程序,以及(B)针对Citius Pharma的重大判决、法令、禁令或命令,这些判决、法令、禁令或命令在Citius Pharma提交给美国证券交易委员会的文件中以前没有披露,或者有理由 预计会单独或总体导致Citius Pharma产生重大不利影响;
     
  6. 除Maxim外,没有根据Citius Pharma或其任何关联公司就合并协议拟进行的交易所作安排而产生的经纪手续费、发现人手费或其他类似佣金;
     
  7. 对财务报告实施和维持内部控制,没有任何重大的、悬而未决的投诉, 关于花旗制药任何会计或审计做法、程序、方法或方法不当的指控、断言或索赔,以及花旗制药已向美国证券交易委员会提交的财务报表的编制和交付; 以及
     
  8. 花旗制药自2020年9月30日起根据《交易法》或《证券法》及时向美国证券交易委员会提交或提交其要求提交的所有声明、招股说明书、注册声明、表格、报告和文件。

 

合并协议包含SpinCo和Citius Pharma关于SpinCo业务的陈述和担保,除其他事项外,涉及:

 

  1. SpinCo的正当组织、资格和良好声誉(如适用);
     
  2. 对SpinCo签订和签署合并协议和交易文件的适当授权及其履行其在合并协议和交易文件项下义务的 ,以及合并协议和交易文件对SpinCo的可执行性;
     
  3. SpinCo的资本化,包括已发行的股本、认股权证和其他股份购买权和证券;
     
  4. 没有任何SpinCo子公司;
     
  5. 在与SpinCo签署、交付和履行合并协议和交易文件有关的方面, 没有向政府当局提出备案、提交或申请或获得政府当局同意的要求,但以下情况除外: 或符合(A)《高铁法案》,(B)向特拉华州州务卿提交合并和特许证书,(C)纳斯达克的规章制度,(D)州证券或“蓝天”法律的要求,《证券法》和《交易法》,(E)《合并协议》披露附表所列的某些同意;

 

113

 

 

  6. 合并协议的签署、交付和履行与适用于SpinCo的交易文件和法律,或SpinCo的组织文件或重要合同之间没有冲突;
     
  7. 考虑到共享服务协议、A&R共享服务协议和根据合并协议授予的许可证,SpinCo的资产是否足以在交易结束后立即开展SpinCo业务;
     
  8. 编制和交付截至2022年9月30日的财政年度SpinCo业务的合并经营报表和截至2023年6月30日的季度的未经审计的SpinCo资产负债表,以及Citius Pharma或SpinCo在收盘前提交的任何后续财务报表。
     
  9. 没有未披露的债务,但自2023年6月30日以来在业务正常过程中产生并符合过去惯例的债务除外;产生于合并协议、交易文件和业务合并或与合并协议、交易文件和业务合并相关的债务;或单独或总体而言,合理地预期不会对SpinCo产生重大影响;
     
  10. 没有(A)未决或威胁的诉讼和程序,以及(B)针对SpinCo的重大判决、法令、禁令或命令,在每个 案件中,合理地预计会对合并协议、任何交易文件或业务合并的完成产生重大或不利影响的合法性、有效性或可执行性。
     
  11. 没有SpinCo拥有的任何不动产,Citius Pharma和SpinCo的租赁权益的有效性和可执行性;
     
  12. 由Citius Pharma和SpinCo提交的或与Citius Pharma和SpinCo有关的纳税申报单的提交,以及与SpinCo、SpinCo业务或Citius Pharma的纳税申报单或税收有关的审计、评估或其他程序 ,除非单独或整体不会对SpinCo产生重大不利影响;
     
  13. 自2023年6月30日以来,SpinCo业务在正常过程中的所有重要方面的运营,合并协议和交易文件的完善和履行除外,从2023年6月30日至合并协议日期,没有SpinCo业务的重大不利影响;
     
  14. SpinCo 不是某些重大合同的当事人,但合并协议的披露附表中披露的除外;
     
  15. Citius Pharma和SpinCo遵守适用法律、劳动法和就业法;
     
  16. Citius Pharma和SpinCo遵守环境法以外的其他适用法律,Citius Pharma和SpinCo将持有经营SpinCo业务所需的所有许可证,不受任何检查、调查或其他审查,或任何与危险排放相关的潜在责任;
     
  17. Citius Pharma和SpinCo遵守与福利计划相关的法律;
     
  18. SpinCo业务中使用的注册知识产权和许可知识产权,以及SpinCo或Citius Pharma没有侵犯、侵犯或挪用SpinCo业务的知识产权或其他任何人的知识产权;
     
  19. Citius Pharma和SpinCo遵守适用的环境法律,持有经营SpinCo业务所需的所有适用环境许可,不受任何检查、调查、调查、审计或其他审查16没有与SpinCo的任何附属公司签订合同,但在正常业务过程中签订的此类合同和合并协议披露时间表中规定的合同除外;
     
  20. 没有根据SpinCo与合并协议预期的交易(Maxim除外)所作的安排而产生的经纪手续费、发现人手续费或其他类似佣金;

 

114

 

 

  21. 由Citius Pharma或SpinCo或其各自的任何子公司提供的、专门用于注册 声明/委托书的信息;
     
  22. 合并协议和交易文件需要SpinCo和Citius Pharma的每个董事会和唯一股东批准。
     
  23. Citius Pharma和SpinCo遵守所有适用的医疗法律和监管事项;
     
  24. Citius Pharma和SpinCo遵守与使用、收集、保留或以其他方式处理或处理任何个人数据有关的所有Citius Pharma和SpinCo数据隐私和数据安全政策及适用法律 ;
     
  25. 该 Citius Pharma和SpinCo遵守反贿赂、反腐败和反洗钱法律;
     
  26. 该 Citius Pharma不受与SpinCo业务、SpinCo或SpinCo业务相关的制裁、进出口管制, 或其各自的董事、高级职员、雇员、代理人或代表SpinCo、Citius Pharma或 SpinCo业务;以及
     
  27. 该 TenX、Merger Sub或其关联公司没有任何其他声明和保证。

 

合并协议包含TenX和合并子公司的陈述和保证,其中包括:

 

  1. 该 TenX和合并子公司的适当组织、资格和良好信誉(如适用);
     
  2. 该 TenX和合并子公司签订和执行合并协议和交易文件的适当授权及其 履行其在此项下的义务,以及合并协议和交易文件对TenX的可撤销性 和合并子;
     
  3. 该 TenX和合并子公司的资本化,包括已发行股本、认股权证和其他股份购买权和证券 每一个;
     
  4. 该 不需要向政府机构提交文件、提交材料或申请,也不需要获得政府机构的同意 与SpinCo和Merger签署、交付和履行合并协议和交易文件有关 提交,除非或符合(a)《高铁法案》要求,(b)向部长提交合并证书 根据DGCL的规定,(c)纳斯达克的规则和法规,(d)适用的 国家证券或“蓝天”法律、《证券法》和《交易法》的要求,(e)与 本土化、适用要求和开曼注册处的必要批准,以及(f) 合并协议的披露时间表;
     
  5. 该 合并协议和交易文件的签署、交付和履行与适用法律之间不存在冲突 TenX和合并子公司的组织文件或材料合同;
     
  6. TenX的 内部控制,以及TenX提交给SEC的财务报表;
     
  7. 该 不存在未披露的负债,但以下负债除外:(a)截至2023年6月30日的TenX资产负债表中反映的负债,(b) 在正常业务过程中产生的或与合并协议和交易文件有关的,或(c) 这对TenX来说并不重要;
     
  8. 该 不存在(a)未决或威胁的诉讼和程序,以及(b)调查、判决、法令、禁令或命令 针对TenX和合并子公司,该子公司没有或不会被合理预期单独或集体拥有 TenX材料不良影响;
     
  9. 该 提交TenX和合并子公司要求提交的或与TenX和合并子公司相关的重大纳税申报表,以及审计、评估或其他程序 与TenX和合并子公司的纳税申报表或税款有关,但单独或合计不具有TenX的情况除外 重大不利影响;

 

115

 

 

  10. 该 TenX和合并子公司自2023年6月30日起在所有重大方面正常经营各自的业务, 从2023年6月30日至合并协议日期,TenX没有重大不利影响;
     
  11. 该 不存在经纪费、中介费或其他类似佣金,基于TenX和合并子公司在 与合并协议预期的交易有关;
     
  12. 该 TenX提供的专门用于包含在注册声明/代理声明中的信息;
     
  13. TenX 已及时提交或提供所有声明、招股说明书、注册声明、表格、报告和文件,以 根据《交易法》或《证券法》,由其向SEC备案;
     
  14. TenX的 信托账户,包括信托账户中的70 929 382美元;
     
  15. TenX 不是“投资公司”或直接或间接受其“控制”或代表其行事的人 “投资公司”(在每种情况下均符合1940年《投资公司法》的含义)以及TenX的地位 作为《就业法案》意义上的“新兴成长型公司”;
     
  16. 该 TenX和合并子公司的债务;
     
  17. 该 TenX普通股、TenX权利和TenX单位的注册和纳斯达克上市状态;
     
  18. TenX 除与首次公开发行有关的活动或旨在实现的活动外,未进行任何其他商业活动 初始企业合并;
     
  19. 该 未向TenX的任何现任或前任员工、高级管理人员、董事或独立承包商支付任何金额的必要款项 可能构成《守则》第280 G条所界定的“超额降落伞付款”的;
     
  20. 该 对TenX或其董事、高级职员、雇员、代理人或任何其他行事的人没有制裁、进出口管制 代表TenX;及
     
  21. 该 Citius Pharma、SpinCo或其任何关联公司没有任何其他声明和保证。

 

材料 不良影响

 

根据 合并协议,TenX、Citius Pharma和SpinCo的某些陈述和保证全部或部分符合 重大不利影响标准,以确定是否发生了违反此类陈述和保证的情况。

 

材料 不良影响- TenX

 

根据 《合并协议》,与TenX有关的重大不利影响是指任何变化、情况、事实、事件、发展、条件、 事件或影响(每一项,效应“)(a)对TenX的业务、财产、资产、负债或财务状况产生或合理预期会产生重大不利影响,(包括 合并子公司),或(b)已单独或整体损害或延迟,或合理预期 单独或整体延迟,TenX及时履行其在合并协议或其他 交易文件项下的义务,或及时完成业务合并(包括合并),或阻止其履行 此类义务或完成业务合并的能力(a“TenX材料不良影响”).

 

116

 

 

但是, 在任何情况下,以下任何一项(单独或组合)均不得被视为构成,或在确定 是否存在或合理预期存在(单独或汇总)前一段 条款(a)中所述的TenX重大不利影响时予以考虑:

 

  (i) 任何 一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件导致的变化,
     
  (Ii) 任何 信贷、债务、金融或资本市场的一般变化或利率或汇率的变化,
     
  (Iii) 任何 适用法律或GAAP(或在每种情况下,其权威解释)的变化;
     
  (Iv) 任何 任何自然灾害导致的变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山爆发、地震、其他 与天气有关的事件,或其他类似事件,或其任何恶化;
     
  (v) 因当地、国家或国际政治条件引起的任何变化,包括任何军事冲突的爆发或升级、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱;
     
  (Vi) 通常影响TenX开展业务的行业的任何 变化;
     
  (Vii) 因执行本协议或交易文件或宣布合并或交易(但不是完成本协议项下的交易)而直接导致的任何 变更,包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行为(提供,本条款不适用于任何陈述或保证,只要该陈述或保证的目的是解决因执行本协议或公告或合并悬而未决而产生的后果(br}),
     
  (Viii) *因本协议条款或Citius Pharma明确要求或指示采取的任何行动而产生的任何 变更
     
  (Ix) 未能达到任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在每种情况下,不是任何此类变化的根本原因,除非该定义的另一条款将此类根本原因排除在外);
     
  (x) 任何流行病、流行病或疾病引起的任何变化(包括新冠肺炎或任何新冠肺炎措施或自本合同生效之日起新冠肺炎措施的任何变化)
     
  (Xi) 根据开曼宪法文件的要求,选择 赎回与TenX特别股东大会相关的TenX普通股;提供在第(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)、(V)、(Vi)和(X)条的情况下,如果这种影响与与TenX经营的行业类似行业的其他参与者相比,对TenX或合并子公司作为一个整体造成不成比例的影响,则在确定TenX材料是否已经发生或将合理预期发生不利影响时,应考虑其递增的不成比例影响。或(B)个别或整体损害或延迟, 或合理预期个别或整体损害或延迟TenX根据本协议或其他交易文件及时履行其义务的能力,或及时完成交易(包括合并)的能力,或 阻止其履行该等义务或完成交易的能力。
     
  (Xii) 未能达到任何内部或分析师的预期、预测或经营结果(但在每种情况下,不是任何此类变化的根本原因,除非该定义的另一条款将此类根本原因排除在外);
     
  (Xiii) 因任何流行病、流行病或疾病造成的任何变化(包括新冠肺炎或任何新冠肺炎措施,或自本协议生效之日起新冠肺炎措施的任何变化);
     
  (Xiv) 根据TenX管理文件的要求,选择 赎回与TenX股东大会相关的TenX普通股; 如果这种影响对TenX或合并子公司作为一个整体造成不成比例的影响,与与TenX所在行业类似的其他参与者相比,在确定TenX重大不利影响是否已经发生或将会发生时,应考虑其递增的不成比例影响 ;或

 

然而, 在确定TenX重大不利影响是否已经发生或将会发生的程度时,可以考虑上文第(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)、(V)、(Vi)或(Xiii)条所述任何影响的增量不成比例影响 相对于与TenX运营的行业类似的行业中的其他参与者 该影响对TenX或合并子公司的整体影响不成比例。

 

117

 

 

材料 副作用-Citius Pharma

 

根据合并协议,对Citius Pharma的重大不利影响是指:(A)除特定例外情况外, 对Citius Pharma或其子公司的业务、 运营结果、状况(财务或其他)或资产产生重大不利影响,或(B)个别或整体造成损害或延迟,或可合理预期延迟,Citius Pharma有能力 及时履行合并协议或交易文件规定的义务,或及时完成业务合并,包括合并,或阻止其履行该等义务或完成业务合并 (“Citius Pharma重大副作用”).

 

然而, 在任何情况下,以下任何事项,无论单独或组合,都不会被视为构成或考虑以下任何因素,以确定是否已单独或合计产生或合理预期会产生前一段(A)款(A)款所述的Citius Pharma重大不利影响 :

 

  (i) 因一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件而产生的任何变化;
     
  (Ii) 信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化或利率或汇率的变化;
     
  (Iii) 适用法律或公认会计原则的任何更改(或在每种情况下,对其的权威解释);
     
  (Iv) 任何 任何自然灾害导致的变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山爆发、地震、其他 与天气有关的事件,或其他类似事件,或其任何恶化;
     
  (v) 因当地、国家或国际政治条件引起的任何变化,包括任何军事冲突的爆发或升级、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱;
     
  (Vi) 任何通常影响Citius Pharma开展业务的行业的变化;
     
  (Vii) 因签署合并协议或交易文件,或因合并或企业合并的公告或悬而未决而直接导致的任何 变更,但不包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行为,但不包括企业合并的完成(前提是,如果上述陈述或担保的目的是解决因执行合并协议或公告或合并悬而未决而产生的后果,则前述内容不适用于任何陈述或担保);
     
  (Viii) 因合并协议条款或Citius Pharma的明确要求或指示而采取的任何行动所导致的任何 变更;
     
  (Ix) 未能达到任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在每种情况下,不是任何此类变化的根本原因,除非该定义的另一条款将此类根本原因排除在外);或
     
  (x) 因任何流行病、流行病或疾病(包括新冠肺炎)而导致的任何 变化。

 

但是,在确定Citius Pharma的重大不良影响是否已经发生或将合理预期发生的程度上,可以考虑上文第(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)、(V)、(Vi)或(X)款所述任何影响的增量不成比例影响 相对于与Citius Pharma运营类似的行业的其他参与者,它对Citius Pharma产生的不成比例影响 。

 

材料 不利影响-SpinCo

 

根据合并协议,与SpinCo有关的重大不利影响是指(A)对SpinCo的业务、财产、资产、负债或财务状况产生重大不利影响,或(Br)对SpinCo的业务、财产、资产、负债或财务状况产生重大不利影响,或(B)对SpinCo的业务、财产、资产、负债或财务状况产生重大不利影响,或(B)对SpinCo及时履行合并协议或交易文件项下义务的能力造成损害或延迟。或及时完成业务合并,包括合并,或阻止其履行该等义务或完成业务合并(a“SpinCo材料的不利影响”).

 

118

 

 

然而, 在任何情况下,以下任何事项,无论是单独还是合并,都不会被视为构成或考虑以下任何因素,以确定是否已经或合理地预期会出现前一段第(A)款(A)款中所述的SpinCo重大不利影响,或者可以合理地预期该影响将是如此:

 

  (i) 因一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件而产生的任何变化;
     
  (Ii) 信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化或利率或汇率的变化;
     
  (Iii) 适用法律或公认会计原则的任何更改(或在每种情况下,对其的权威解释);
     
  (Iv) 任何 任何自然灾害导致的变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山爆发、地震、其他 与天气有关的事件,或其他类似事件,或其任何恶化;
     
  (v) 因当地、国家或国际政治条件引起的任何变化,包括任何军事冲突的爆发或升级、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱;
     
  (Vi) 任何通常影响SpinCo开展业务的行业的变化;
     
  (Vii) 因签署合并协议或交易文件,或因合并或企业合并的公告或悬而未决而直接导致的任何 变更,但不包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行为,但不包括完成企业合并的变更(前提是,如果上述陈述或担保的目的是解决因执行合并协议或公告或合并悬而未决而产生的后果,则前述内容不适用于任何陈述或担保);
     
  (Viii) 因合并协议条款或TenX或合并子公司的明确要求或指示而采取的任何行动所导致的任何 变更;
     
  (Ix) 未能达到任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在每种情况下,不是任何此类变化的根本原因,除非该定义的另一条款将此类根本原因排除在外);或
     
  (x) 因任何流行病、流行病或疾病(包括新冠肺炎)而导致的任何 变化。

 

但是,在确定SpinCo的重大不利影响是否已经发生或合理预期发生的程度上,可以考虑上文第(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)、(V)、(Vi)或(X)款中提到的任何影响的增量不成比例影响 相对于SpinCo或SpinCo业务所在行业的其他参与者是否已经发生或将会发生。

 

TenX与合并子公司的契约

 

TenX 和Merge Sub根据合并协议订立了若干契约。在生效时间之前,TenX及其子公司(包括合并子公司)将:

 

  (i) 在正常业务过程中在所有重要方面开展业务;
     
  (Ii) 遵守并继续履行TenX的管理文件、信托协议以及TenX或其子公司可能参与的所有其他协议或合同。

 

119

 

 

  (Iii) 在交易完成前,进行除与合并协议有关的业务外,以及在正常过程中进行的任何业务操作,以维持其作为纳斯达克上市特殊目的收购公司的地位 ;
     
  (Iv) 不得 寻求TenX股东批准修改、修改、重述、放弃、撤销或以其他方式更改信托协议或TenX或合并子公司的管理文件(条件先行提案或延期所设想的除外),并允许任何TenX根据信托协议和开曼宪法文件赎回任何TenX普通股 (“TenX股票赎回”);
     
  (v) 不得 向TenX股东支付或宣布任何股息或分配,或就TenX的任何 股权或合并子股本、股本或股权进行任何其他分配,拆分、合并、重新分类或以其他方式修订任何股份或系列TenX的股权或合并子股本或股权的条款,或购买、回购、赎回或以其他方式收购任何已发行和已发行股本、股本流通股、股本或会员权益 TenX或合并子公司的认股权证或其他股权,但赎回作为TenX股份赎回一部分的TenX普通股股份除外。
     
  (Vi) 不得作出、更改或撤销任何重大税项选择,或结清或妥协任何重大税项责任;
     
  (Vii) 不得 修改信托协议(与延期和允许任何TenX股票赎回有关的除外)或与信托账户有关的任何其他协议,或与保荐人或保荐人的关联公司在任何重要方面签订、续订或修改任何交易或合同,仅限于该等交易或合同直接与或将与业务 组合或任何交易文件相关;
     
  (Viii) 不得 招致或承担他人的任何债务或债务,或担保他人的任何债务或负债(债务除外, 不超过500,000美元,由TenX或合并子公司作为TenX交易费用产生,并在截止日期未偿还的范围内,作为TenX交易费用支付),发行或出售任何债务证券或认股权证或其他权利,以收购Citius Pharma或Citius Pharma的任何债务证券或Citius Pharma的任何子公司或担保他人的任何债务证券, 债务除外。
     
  (Ix) 不得发行任何TenX证券或可为TenX证券行使或可转换为TenX证券的证券,但企业合并计划的发行除外;
     
  (x) 不 就TenX证券在合并协议之日尚未发行的股票授予任何期权、认股权证或其他股权奖励 ;
     
  (Xi) 不得 修改、修改或放弃任何TenX权利或原始注册权协议中规定的任何实质性条款或权利;
     
  (Xii) 不向TenX的任何员工或顾问授予或提供任何控制权变更、遣散费、解雇、留任、基于成功的付款或其他付款或福利;以及
     
  (Xiii) 未 签订任何协议以采取合并协议第7.1节禁止的任何行动。

 

开展Citius Pharma and SpinCo业务

 

Citius Pharma和SpinCo在合并协议下仅就SpinCo业务订立了某些契约。在生效时间之前,Citius Pharma和SpinCo将:

 

  (i) 在正常业务过程中开展SpinCo业务,并在所有实质性方面与过去的做法保持一致;

 

120

 

 

  (Ii) (管理SpinCo业务的营运资金,并保持与SpinCo业务相关的账簿和记录符合过去的做法 ;
     
  (Iii) 与所有材料供应商、材料客户和其他材料商业对手方和政府当局保持 各自的关系和商誉,除非(A)合并协议(包括SpinCo的合并协议披露时间表中所述)、交易文件要求或以其他方式明确设想,或与本地化有关, (B)经TenX书面同意(除 外,不得无理拒绝、附加条件、延迟或拒绝任何销售、转让、租赁、许可、放弃、抵押、质押、允许任何留置权或产权负担(某些允许的留置权和产权负担除外),或处置任何SpinCo资产(知识产权除外),(C)适用法律要求(包括任何与新冠肺炎相关的措施),或(D)与Citius Pharma之前向TenX提交的Citius Pharma商业化计划实质上一致的实施;
     
  (Iv) 不得修改、修改、重述、放弃、撤销或以其他方式更改SpinCo的管理文件;
     
  (v) 非 (A)拆分、合并、细分、减少或重新分类SpinCo普通股,或发行、授权或建议发行任何其他证券,以代替或替代SpinCo普通股,或(B)赎回、回购或以其他方式收购SpinCo普通股(包括任何可转换或可交换为SpinCo普通股的证券);
     
  (Vi) 不得发行、出售、质押、处置、授予、转让或扣押SpinCo的任何股本,或可转换为或可交换或可行使的任何SpinCo的股本的证券,或任何期权、认股权证、股票单位或其他任何类型的权利,以收购任何股本或其他股权或此类可转换或可交换的证券,或任何 其他所有权权益(包括由合同权代表的任何此类权益),或任何“影子”股票、“影子”股票 。在每种情况下,SpinCo的股票增值权或基于股票的履约权,但在行使、归属或结算Citius Pharma截至本协议日期尚未完成的任何股权奖励时,根据各自在本协议日期有效的条款,发行资本股票或其他权益除外;
     
  (Vii) 不得出售、转让、租赁、许可、放弃、抵押、质押或允许任何留置权或产权负担(允许的留置权和产权负担除外)或以其他方式处置任何SpinCo资产(不包括某些知识产权);
     
  (Viii) 不 购买、出售、许可、再许可、租赁、质押、承诺不主张、转让、转让、放弃、取消、失效或失效, 或以其他方式处置、转让或授予SpinCo拥有的任何知识产权或许可给SpinCo的知识产权的任何其他权利(但以下情况除外):(A)SpinCo拥有的非实质性或过时的知识产权,或(B)在正常业务过程中根据过去的惯例授予SpinCo拥有的知识产权的非排他性许可);
     
  (Ix) 未与任何人合并、合并或合并(根据合并或其他计划)SpinCo,或通过完全或部分清算计划或规定对SpinCo进行全部或部分清算、解散、重组、资本重组或其他 重组的决议;
     
  (x) 不得 回购、偿还、预付、再融资或因借款而产生任何债务,不得发行任何债务证券,不得从事任何证券化交易或类似安排,或承担、担保或背书,或以其他方式承担(无论是直接、或有或有或以其他方式)任何人在正常业务过程中以外的借款义务 与以往惯例一致;
     
  (Xi) 不得 向任何人提供任何实质性贷款、实物出资或实物投资或预付款,在每种情况下, 超过250,000美元的个人或总计500,000美元,但(A)向SpinCo的员工或高级管理人员 垫付SpinCo业务正常过程中发生的费用,或(B)根据过去惯例延长客户在SpinCo业务正常过程中的付款条款除外;
     
  (Xii) 不得在任何重大SpinCo合同或Citius Pharma合同项下,仅在Citius Pharma合同 (X)与SpinCo业务或业务合并有关的范围内,或(Y)由于此类修订或修改而导致与SpinCo业务相关且须在合并协议的某些SpinCo披露时间表中列出的情况下,在任何重大SpinCo合同或Citius Pharma合同项下修改或修改、终止(不包括其条款规定的任何到期期限)或放弃任何重大权利、利益或补救。 或(B)签订任何合同(在正常业务过程中除外),如果在本合同日期之前签订,将要求 在合并协议的SpinCo的某些披露时间表上列出;

 

121

 

 

  (Xiii) 除交易文件或截至本合同生效之日生效的合同所设想的以外,不得向SpinCo的任何员工或顾问授予或提供任何控制权变更、 遣散费、解雇、留任或类似的付款或福利;
     
  (Xiv) 不得雇用或聘用SpinCo或Citius Pharma的任何人员、雇员、服务提供者或个人独立承包商(仅为Citius Pharma的目的,如果此人在交易结束前根据共享服务协议或在交易结束后根据共享服务协议向SpinCo提供服务);
     
  (Xv) 除GAAP要求的 外,不得对SpinCo的任何财务会计原则、方法或做法或与SpinCo业务有关的 进行任何更改;
     
  (十六) 不放弃、免除、和解、妥协或以其他方式解决任何诉讼、诉讼或其他程序,除非此类放弃、免除、和解或妥协仅涉及支付总计不到250,000美元的金钱损害赔偿;
     
  (Xvii) 不得 (A)使任何重大税务选择与以前的做法不符,或更改或撤销与SpinCo业务有关的任何重大税务选择,或(B)结算或妥协SpinCo或SpinCo业务在交易结束后应负责的任何重大税务责任。
     
  (Xviii) 不得作出或承诺按年率计算的资本支出总额超过50万美元;
     
  (Xix) 未与工会、工会、职工代表团体或劳工组织签订任何集体谈判协议或其他类似合同;
     
  (Xx) 对于SpinCo业务的开展 至关重要的任何许可证或许可,不得在没有更换的情况下终止,或未能尽合理的最大努力予以维护;
     
  (XXI) 不 (A)限制SpinCo从事任何行业或任何地理区域,开发、营销或销售产品或服务,或与任何人竞争的权利,或(B)在每种情况下向任何人授予任何排他性或类似权利,但此类 限制或授予不会对SpinCo业务的正常运作产生个别或总体重大不利影响或实质性干扰的合理可能性除外;以及
     
  (Xxii) 不得 授权或签订任何合同以进行任何前述操作,或以其他方式同意或作出任何承诺以进行任何前述操作。

 

证券 法律备案

 

TenX、Citius Pharma和SpinCo同意共同编制且TenX同意向美国证券交易委员会提交S-4表格的注册说明书,其中 本委托书/招股说明书/资料说明书是与合并协议拟进行的交易有关的(“S-4表格”)的一部分。TenX、花旗制药和SpinCo均同意尽其合理的最大努力:(I)使S-4表格在所有实质性方面符合适用的美国联邦证券法;(Ii)在向美国证券交易委员会提交表格后,尽可能迅速地宣布S-4表格有效;(Iii)只要完成业务合并,S-4表格就保持有效; (Iv)合作并向花旗制药和SpinCo提供合理机会,以审查对S-4表格的任何修订或补充; 和(V)将美国证券交易委员会或其工作人员在表格S-4上的任何评论及时通知花旗制药公司,并提供合理的机会对其进行审查和评论。

 

122

 

 

反垄断审批

 

Citius Pharma和TenX应(I)在合理可行和适宜的情况下提交(或安排提交)根据《高铁法案》有关合并的任何和所有规定的合并前通知和报告表格,以及(Ii)根据任何其他反垄断法,在可行和适宜的情况下尽快向其他政府机构提交任何适当的 备案文件。Citius Pharma和TenX应 (并在需要的情况下,应促使其关联公司)根据反垄断法(如果可用)请求提前终止任何适用的等待期,并应分别尽其合理的最大努力导致该等等待期的到期或终止, 并应在合理、可行和适宜的情况下尽快向美国司法部反垄断部门或美国联邦贸易委员会提供根据任何法律或其中任何法律可能要求的任何其他信息或文件。

 

修改建议中的

 

合并协议规定,TenX董事会不会撤回、修改、限定或修改其向TenX股东提出的关于他们投票支持交易提议的建议;前提是,如果TenX董事会在与适用司法管辖区的外部法律顾问协商后真诚地确定 未能撤回或修改TenX董事会的建议将违反适用法律规定的TenX董事会的受托责任,则TenX董事会可以修改TenX董事会的建议;此外,如果TenX已在四(4)个工作日内向Citius Pharma递交了TenX董事会拟采取此类行动的书面通知,并包含TenX董事会认定 已发生干预事件以及未能撤回或修改TenX董事会的建议将构成TenX 董事会违反适用法律规定的受托责任的重要事实。

 

正如本节中所用的“干预事件”是指在合并协议日期之后首先产生的对SpinCo业务或SpinCo的业务、状况(财务或其他方面)、资产、负债或运营结果构成重大不利的影响, 作为一个整体, 但下列各项不得单独或组合被视为构成干预事件,且在确定是否已经或将合理地预期发生干预事件时,不得单独或综合考虑以下任何因素:

 

  (a) 与TenX有关的任何 合同、建议、要约或任何形式的书面或口头意向;
     
  (b) 任何政府当局对企业合并的批准(或未批准),包括与双方根据合并协议采取或要求采取的行动有关的影响;
     
  (c) TenX普通股价格或交易量的任何 变化;
     
  (d) Citius Pharma、SpinCo或其任何子公司的会议,未能达到或超过预测(本身,但不是其根本原因);
     
  (e) 或因一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件而产生的任何变化;
     
  (f) 信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化或利率或汇率的变化;
     
  (g) 适用法律或公认会计原则的任何更改(或在每种情况下,对其的权威解释);
     
  (h) 任何 任何自然灾害导致的变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山爆发、地震、其他 与天气有关的事件,或其他类似事件,或其任何恶化;
     
  (i) 因当地、国家或国际政治条件引起的任何变化,包括任何军事冲突的爆发或升级、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱;
     
  (j) 任何通常影响SpinCo开展业务的行业的变化;
     
  (k) 因执行合并协议或合并公告或合并悬而未决而直接导致的任何 变更(但不包括业务合并的完成),包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行为(前提是,此(K)条不适用于任何陈述或担保,只要此类陈述或担保的目的是解决因执行合并协议或合并公告或合并悬而未决而产生的后果);

 

123

 

 

  (l) *因合并协议条款或TenX或Merger Sub的明确要求或指示而采取的任何行动所导致的任何 变更;
     
  (m) 未能达到任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在每种情况下,不是任何此类变化的根本原因,除非该定义的另一条款将此类根本原因排除在外);或
     
  (n) 因任何流行病、流行病或疾病而导致的任何 变化(包括新冠肺炎或任何新冠肺炎措施,或自本协议之日起对新冠肺炎措施的任何变化)。

 

然而,在条款(E)、(F)、(G)、(I)、(J)和(N)的情况下,如果与SpinCo或SpinCo业务所在行业的其他参与者相比,这种影响对SpinCo或SpinCo业务造成不成比例的影响,则在确定介入事件是否已经发生或将合理预期发生时,应考虑其增量不成比例影响 。在 事件中,LYMPHIR的BLA未经FDA批准,此类事件的影响应自动视为干预 事件。

 

允许的 活动和排他性

 

自合并协议签署之日起至(I)S-4表格首次在美国证券交易委员会的EDGAR数据库中公开存档之日和(Ii)2024年2月29日(“指定期间”)较晚之日止,花旗医药获准寻求业务合并的替代交易 。特别是,Citius Pharma被允许:

 

  (a) 征求、发起、故意鼓励或故意促成(包括提供以前未公开传播的信息)第三方或其代表提出的任何直接或间接涉及任何收购(无论是通过合并、购买股权、购买资产或其他方式)、独家许可证、合资企业、合伙企业、资本重组、清算、解散或其他涉及花旗制药及其任何子公司(包括SpinCo和LYMPHIR)任何部分业务或资产的交易的提案TM(Denileukin Diftitox))(上述任何一项,即“收购建议”)、 或任何可合理预期会导致收购建议的询价、建议或要约;
     
  (b) 让 参与与Citius Pharma或其任何子公司有关的任何讨论或谈判,或向任何人提供与任何收购提案有关的非公开信息,或与收购提案有关或可能导致收购提案的任何查询、提案、努力或尝试;
     
  (c) 采纳、批准或推荐、或公开提议采纳、核准或推荐任何收购提案;或
     
  (d) 批准、授权、促使或允许Citius Pharma或其任何子公司签订任何合并协议、收购协议、重组协议、意向书、谅解备忘录、原则协议、期权协议、合资企业协议、合作伙伴协议或与任何收购提案有关或规定的类似协议或文件。

 

在指定期限终止前的任何时间,Citius Pharma可以选择终止合并协议,以接受收购提议并就收购提议达成最终协议;但在接受收购提议和终止合并协议之前,Citius Pharma必须至少在采取此类行动前五(5)个工作日向TenX发出书面通知,表明其有意达成最终协议。书面通知必须包括收购建议书的条款和条件。在五(5)个工作日期间和订立该最终协议之前,TenX可提出修改本协议的条款和条件,以配合收购提议,Citius Pharma有义务与TenX就该匹配要约进行真诚谈判。

 

自指定期间终止时,Citius Pharma应停止并使SpinCo及其各自的代表停止与任何人(TenX及其关联公司除外)进行的任何讨论或谈判,这些讨论或谈判可能涉及(I)仅与SpinCo或LYMPHIR有关的任何收购建议,或(Ii)任何收购建议以外的任何收购建议(定义见下文 )(第(I)和(Ii)项均为“SpinCo建议”),或任何合理预期会导致 导致SpinCo建议的任何询价、建议或要约。

 

124

 

 

“允许的收购建议”是指涉及Citius Pharma的任何交易,只要该交易不会 阻止Citius Pharma履行其在合并协议项下的义务或完成业务合并。

 

自指定期间终止之日起至(A)合并协议终止和(B) 生效时间中较早发生之日,Citius Pharma将不会也将尽商业上合理的努力使其代表不:(I)征求、发起、鼓励或促进(包括通过提供以前未公开传播的信息)第三方或其代表的任何直接或间接与SpinCo的任何提案或任何查询有关的 提案,合理预期会导致SpinCo提议的提议或要约 ;(Ii)就任何SpinCo提案进行任何讨论或谈判,或与任何人交换与SpinCo提案有关的任何非公开信息,或与任何人交换与SpinCo提案有关或可能导致的任何查询、提案、努力或尝试;(Iii)采纳、批准或推荐,或公开提议采用、批准或推荐任何SpinCo提案;或(Iv)批准或授权或促使或允许TenX或SpinCo签订任何合并协议、收购协议、重组协议、意向书、谅解备忘录、原则协议、期权协议、合资企业协议、合作伙伴协议或与任何SpinCo提案有关或规定的类似协议或文件。Citius Pharma被允许在任何时间进行或从事与许可的收购提案有关的任何交易。

 

TenX 应停止与任何人(Citius Pharma或其关联公司除外)就TenX业务合并提案进行的任何讨论或谈判,或合理预期会导致TenX业务合并提案的任何询价、提案或要约。自合并协议之日起至(A)合并协议终止和(B)生效时间(以较早者为准)期间,TenX不得且应尽商业合理努力使其代表不:(W)征求、发起、鼓励或促进(包括通过提供以前未公开传播的信息)第三方或其代表提出的与任何业务合并直接或间接有关的任何提案,或合理预期会导致TenX业务合并提案的任何询价、提案或要约。(I)就任何TenX业务合并提案进行任何讨论或谈判,或与任何人交换与任何TenX业务合并提案或任何查询有关的任何非公开信息, 与TenX业务合并提案有关的或合理预期会导致的提案、努力或尝试,(Ii)通过、批准或推荐、或公开提议采用、批准或推荐任何TenX业务合并提案,或(Iii)批准或授权、或导致或允许TenX签订任何合并协议、收购协议、重组协议、意向书, 谅解备忘录、原则协议、期权协议、合资企业协议、合作伙伴协议或类似协议或与任何TenX业务合并提案有关或规定的文件。

 

支付延期费用

 

Citius Pharma、TenX和赞助商同意Citius Pharma支付2023年10月至2024年4月到期和应付的延期费用如下:

 

  Citius Pharma于2023年10月通过电汇方式向赞助商或其指定人直接支付了与第二次延期相关的12.5万美元延期费用。
     
  Citius Pharma将向信托账户支付与第三次延期相关的200,000美元延期费用;以及
     
  Citius Pharma将向信托帐户支付与第四次延期相关的200,000美元延期费用。

 

如果 任何延期费用低于660,000美元,Citius Pharma只需支付实际延期费用中较小的金额。Citius Pharma支付部分延期费用的义务将在合并协议终止时终止,但如果Citius Pharma的适用延期费用部分在合并协议终止时已到期但尚未支付,则Citius Pharma支付该金额的义务不会在合并协议终止时终止。

 

各方同意,合并后的公司将向Citius Pharma偿还一笔金额相当于Citius Pharma 支付给发起人(或其指定人)或信托账户的延期费用的部分,前提是在结算时信托账户的余额 等于或超过2,000,000美元。

 

125

 

 

陈述和保证的不存续;赔偿

 

合并协议中的陈述、担保、协议和契诺于生效时间终止,但根据其条款在该时间之后全部或部分明确适用的契约和协议(仅适用于成交后发生的违约)、与证券转换和总对价分配有关的契诺和协议,以及双方关于陈述和保证的排他性的陈述和保证除外。

 

关闭前的条件

 

一般条件

 

如本 委托书/招股说明书所述,企业合并的完善 取决于企业合并提案、归化提案、组织文件提案、股票发行提案、激励计划提案和董事选举提案的批准。

 

此外,业务合并的完成除其他事项外,还取决于以下双方完成合并的条件,以及其他条件:

 

  (br}根据《高铁法案》关于合并的等待期(或其任何延长)应已到期或已根据《高铁法案》 终止;(Ii)所有其他必要的监管批准应已获得并将继续完全有效 ,与此有关的所有法定等待期(及其任何延长)应已到期或终止;和(Iii) TenX或Citius Pharma与任何政府当局之间不得有任何自愿协议生效,而TenX或Citius Pharma已同意在任何时间内不完成业务合并;本委托书/招股说明书 应已根据证券法生效,且不得成为美国证券交易委员会或实际 寻求此类停止令的政府当局的任何停止令或威胁诉讼的标的;
     
  应已获得完成业务合并所需的所有必要的TenX公众股东批准;
     
  应已获得完成业务合并所需的所有SpinCo股东批准;
     
  任何有管辖权的政府机关不得制定、颁布或授予任何法律(无论是临时的、初步的还是永久性的),在每一种情况下,该法律都是有效的,并且具有限制、禁止或禁止完成企业合并的效力;以及
     
  TenX 应拥有至少5,000,001美元的有形净资产(根据交易法规则3a51-1(G)(1)确定)。

 

TenX 和合并子条件关闭

 

TenX和Merger Sub完成或导致完成业务合并的义务,除其他事项外,还应满足以下附加条件:

 

  SpinCo和Citius Pharma各自在所有实质性方面都履行并遵守了合并协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的义务、契诺和协议 ;
     
  SpinCo和Citius Pharma作出的所有陈述和保证的准确性(受惯例降级标准的约束,包括在大多数情况下,SpinCo的重大不利影响);
     
  自合并协议之日起至合并结束之日,SpinCo不得产生重大不利影响;
     
  Citius Pharma应已向赞助商交付由Citius Pharma的授权人员签署的截止日期的证书,以证明:(I)与Citius Pharma和SpinCo各自的陈述和保证的倒闭以及SpinCo和Citius Pharma遵守各自契诺有关的条件已得到满足,以及(Iii)自合并协议之日起,SpinCo 没有实质性的不利影响;以及
     
  Citius Pharma或SpinCo(视情况而定)应已签署并交付每一份适用的交易文件,并在适用的范围内,在所有实质性方面的生效时间之前,已履行并遵守其根据这些文件应履行的义务、契诺和协议,且每项此类协议均应完全有效。

 

126

 

 

Citius Pharma和SpinCo的关闭条件

 

Citius Pharma和SpinCo完成或导致完成业务合并的义务 除其他事项外,还需满足以下附加条件:

 

  TenX 和合并子公司应分别在所有实质性方面履行并遵守合并协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的义务、契诺和协议。
     
  TenX和Merge Sub作出的所有陈述和保证的准确性(受惯例降级标准的约束,包括在大多数情况下,TenX重大不利影响);
     
  TenX 应已向Citius Pharma交付一份由TenX的授权人员签署的截至成交日期的证书,证明 (I)TenX在成交时至少拥有5,000,001美元的有形资产净值,(Ii)与TenX和合并子公司各自的陈述和保证的倒闭有关的条件以及TenX和合并子公司遵守其各自的契诺的条件已得到满足;
     
  TenX 和合并子公司应已签署和交付适用的交易文件,并在适用的范围内履行和遵守了在有效时间 之前它们必须在所有实质性方面履行的义务、契诺和协议,并且每个此类协议均应具有充分的效力和作用;
     
  否 TenX已收到纳斯达克发出的未解决或未解决的书面通知,声明其已失败,或将合理预期 由于任何原因未能满足截止日期的纳斯达克首次上市要求或纳斯达克持续上市要求;
     
  本地化应已完成,并已将特拉华州州务卿签发的有时间戳的证书副本交付Citius Pharma;
     
  除被确认为继续担任合并后公司董事的人员外,TenX董事会的所有成员和TenX的所有高管应已签署并提交了自生效时间起生效的书面辞呈;以及
     
  赞助商应以电汇方式全额支付或安排支付超过500,000美元(如有)的所有TenX交易费用。

 

豁免

 

合并协议的任何一方可在合并协议结束前的任何时间,通过其董事会或同等的管理机构或主管机构或其正式授权的高级管理人员采取行动,以与合并协议相同的方式签署书面协议,放弃合并协议的任何条款或条件。如果TenX董事会或Citius 医药董事会确定,双方的任何修改,包括对成交条件的任何豁免,将对业务合并的条款产生重大影响,TenX和Citius Pharma将以合理计算的方式通知各自的股东,告知他们法律可能要求的修改,方法是发布新闻稿、提交最新报告8-K表 和/或分发本委托书/招股说明书的附录。

 

127

 

 

终端

 

可以终止合并协议并放弃业务合并,但不得迟于合并结束,条件是如果任何一方未能履行合并协议项下的任何义务是未能在该日期或之前完成合并的主要原因或主要原因,则任何一方均不得终止合并协议:

 

  由Citius Pharma和TenX共同达成书面协议;
     
  由Citius Pharma或TenX发出书面通知,如果FDA在关闭之前向Citius Pharma发出完整的回复信,以回应公司重新提交其BLA;
     
  如果交易不应在2024年9月30日或之前(“外部日期”)发生,则由 Citius Pharma或TenX进行; 规定,任何一方在该日期或之前未能履行其在合并协议或任何其他交易文件下的义务是未能完成交易的主要原因或主要原因,则不能享有终止合并协议的权利;并进一步规定,如果FDA设定的PDUFA目标日期在外部日期之后,缔约方可举行会议,讨论并考虑将外部日期延长至PDUFA目标日期之后的日期;
     
  由Citius Pharma或TenX发出的书面通知,如果任何法律已经颁布、订立、执行、制定或发布,并且已经生效,或者被任何具有管辖权的政府机构视为适用于企业合并,包括分销, 永久禁止、限制或使企业合并的完成是非法的, 该法律将成为最终的和不可上诉的;但如果任何一方的行为或未能履行其在合并协议或任何交易文件下的任何义务是制定或发布任何此类法律的主要原因或主要原因,则终止合并协议的权利不得 任何一方获得。
     
  在向Citius Pharma发出书面通知后, 如果Citius Pharma或SpinCo的任何声明、保证、契诺或协议被违反,或者任何此类声明和保证在合并协议之日后变得不真实或不准确,以致在合并完成时无法满足条件,并且如果任何此类违约行为能够被纠正,则Citius Pharma或SpinCo在收到书面通知后的较早十五(15)天内未得到补救;或外部 日期,或无法在外部日期之前治愈。如果合并子公司违反了合并协议中规定的任何陈述、保证、契诺或协议,TenX无权终止合并协议 ,如果违反或违反会导致无法完成交易条件的话。
     
  Citius Pharma在向TenX发出书面通知后,如果TenX或合并子公司违反了合并协议中包含的任何声明、保证、契诺或协议,或者任何此类声明和保证在合并协议日期后变得不真实或不准确,以致在合并协议结束时无法满足条件,并且此类违反能够被 治愈,则TenX在收到书面通知后十五(15)天内不会纠正;或外部日期,或 无法在外部日期之前治愈。如果Citius Pharma或SpinCo违反了合并协议中规定的任何陈述、保证、契诺或协议,则Citius Pharma无权终止合并协议 如果违反或违反将导致无法完成交易的条件;
     
  由Citius Pharma或TenX发出书面通知,如果TenX股东在为此召开的TenX股东大会上或在其任何续会或延期会议上就此进行表决时未获得TenX股东批准,或如果就延期修正案进行表决 TenX股东不批准延期修正案。但是,如果TenX的行为或未能履行合并协议项下的任何义务是未能获得此类批准的主要原因或主要原因,则TenX无权因此而终止合并协议 ;以及
     
  由Citius Pharma在指定期限终止前接受收购建议,并在终止后立即就该收购建议签订具有约束力的最终书面合同;前提是Citius Pharma (I)已遵守其在合并协议下的某些契诺和协议,以及(Ii)支付5,000,000美元的终止费(终止费“)根据合并协议出售给TenX。

 

128

 

 

终止的影响

 

在TenX、Citius Pharma或SpinCo适当终止的情况下,合并协议将失效,但以下情况除外: (I)任何终止均不免除任何一方因实际欺诈或故意违反合并协议而产生的任何责任或损害, 和(Ii)下列义务和规定将继续有效:

 

  当事人的保密义务;
     
  各方有义务支付任何延期费用的适用部分,如“-延长信托协议 “上面;
     
  Citius{br]Pharma支付终止费的义务(如果适用);
     
  Citius Pharma有义务支付向任何政府当局提交的与反垄断法有关的费用,以及当事人有义务支付他们以其他方式产生的任何费用;以及
     
  义务 以及与信托账户、陈述、担保和协议的终止、管辖法律和管辖权、通知、解释、修订和豁免、转让和第三方权利、具体履行、放弃陪审团审判、可分割性、对手方执行和披露时间表有关的条款。

 

此外,任何契诺和协议如按其条款在生效日期后全部或部分明确适用,则在合并协议终止后仍然有效。

 

费用 和费用

 

一般而言,除了向任何政府机构提交与反垄断法相关的文件所产生的费用(将由Citius Pharma承担)外,各方所产生的所有费用和支出应由产生此类费用的一方单独承担,无论合并是否完成。然而,根据合并协议,保荐人已同意支付母公司超过500,000美元的任何交易费用。

 

豁免

 

不得放弃合并协议的任何 条款,除非该放弃是书面的,并由该放弃生效的一方或多方签署。任何一方可在交易结束前的任何时间,通过其董事会或获授权人员采取的行动, 放弃合并协议或依据其签署的任何文件或证书中包含的其他各方的陈述和保证中的任何不准确之处,以及其中的任何条款或条件,以与合并协议相同的方式签署的书面协议 。任何一方对任何违约行为的放弃不得被视为延伸至之前或之后的任何违约行为,或以任何方式影响因之前或之后的任何违约行为而产生的任何权利。

 

修正

 

只有经正式授权的书面协议方可修改或修改合并协议的全部或部分内容,该书面协议以与合并协议相同的方式 签署,并提及合并协议。

 

管辖法律;同意管辖权

 

合并协议及基于合并协议、因合并协议而产生或与合并协议相关的所有申索或诉讼因由均受特拉华州法律管辖,并按照特拉华州法律解释,但在该等原则或规则需要或允许适用另一司法管辖区的法律的范围内,不适用法律冲突的原则或规则 ;但本地化应同时根据DGCL和开曼群岛法律完成。所有因合并协议引起或与合并协议有关的法律诉讼和程序将在任何特拉华州衡平法院进行审理和裁决;如果特拉华州衡平法院当时没有管辖权,则任何此类诉讼或程序都可以在特拉华州的任何联邦法院 提起。双方服从上述法院的专属管辖权,并同意不启动因合并协议引起或与合并协议有关的任何此类诉讼或程序,但在特拉华州的上述法院除外。合并协议中规定的通知将构成充分的法律程序文件送达,双方进一步放弃此类程序文件送达不足的任何论据。在因合并协议或企业合并而引起或与之相关的任何 诉讼或法律程序中,双方均放弃并同意不以动议或答辩、反诉或其他方式主张(A)不受合并协议中所述特拉华州法院的个人管辖权管辖的任何索赔,或(B)在任何此类法院提起的任何诉讼或诉讼 在不方便的法院提起的任何索赔。

 

129

 

 

附属协议摘要

 

此 部分介绍根据合并协议订立或将订立的若干附加协议,但并非旨在 描述合并协议的所有条款。《A&R注册权协议》、《A&R共享服务协议》和《赞助商支持协议》的格式作为附件附于本合同附件D, 附件E,以及附件F,分别为。敦促您在对特别股东大会上提交的提案进行表决之前,阅读 此类协议的全文。

 

赞助商 支持协议

 

于2023年10月23日,就执行合并协议而言,SpinCo、保荐人、TenX及Citius Pharma订立保荐人支持协议,根据该协议,保荐人(其中包括)将于股东特别大会上投票赞成其所有创办人股份,并于完成业务合并后放弃对该等股份的赎回权。保荐人支持协议还规定,当信托账户在结算时清算时,合并后的公司将向保荐人支付在与延期费用(定义见下文)有关的任何本票项下的到期和应付款项。合并后的公司只须在以下情况下偿还保荐人任何该等款项:(br}(I)所有正确选择赎回其TenX普通股的TenX股东均已赎回;(Ii)至少2,000,000美元或以上的已清算信托户口财产(定义见信托协议)须于 就所有该等赎回悉数支付后仍留存;及(Iii)合并后的公司必须已偿还Citius Pharma根据合并协议的条款支付的延期费用。

 

修订了 并重新签署了注册权协议

 

同时,随着业务合并的完成,TenX、保荐人、原登记权协议的现有持有人一方和某些新持有人将签订A&R登记权协议,该协议的格式附在本委托书/招股说明书后 附件D。根据A&R登记权协议,可登记证券持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)将有权获得最多三个要求登记,这将要求新Citius Oncology 在收到该等要求登记后60天内按照要求持有人和请求持有人(该术语 在A&R登记权协议中定义)对所有可登记证券进行登记。此外,可注册证券的持有者 对业务合并完成后提交的注册声明 拥有某些惯常的“搭载”注册权。

 

此外,发起人和作为A&R注册权协议一方的Citius Oncology的某些股东在转让Citius Oncology新股票(或任何可转换为、可行使或可交换的新Citius Oncology股票的证券)方面有 限制,自交易结束之日起至交易结束后六个月为止;如果(A) 新Citius Oncology股票在任何30天的交易日内的任何20个交易日的价格等于或超过每股12.00美元, 或(B)New Citius Oncology完成了一项导致公众股东有权将其新Citius Oncology股票交换为现金、证券或其他财产的交易,则可以提前取消限制。

 

修订了 并重新签署了共享服务协议

 

关于合并,SpinCo和Citius Pharma将签订A&R共享服务协议,该协议的格式 附在本委托书/招股说明书中附件F根据协议,Citius Pharma及其关联公司将在合并后向SpinCo和TenX提供A&R共享服务协议中规定的服务,这些服务属于Citius Pharma在合并前向SpinCo提供的服务类型,包括与信息技术、设施、会计和财务、业务发展、 投资者关系、人力资源和其他公司和行政职能有关的服务,以及某些科学服务。每项服务的费用 在A&R共享服务协议中规定为季度费用,SpinCo将报销Citius Pharma因提供服务而产生的所有合理的自付成本和支出。SpinCo 预计其与A&R共享服务协议相关的净成本不会与Citius Pharma分配给SpinCo的与这些相同服务相关的历史成本有实质性差异。A&R共享服务协议将于(I)双方协议或(Ii)两(2)年中较早者终止,前提是该协议可自动延长 一年,除非SpinCo或Citius Pharma至少提前三十(30)天书面通知其不希望自动延长协议期限。

 

130

 

 

业务合并背景

 

TenX Keane是一家开曼群岛豁免公司,成立于2021年3月1日,是一家空白支票公司,目的是与一个或多个企业或实体进行 合并、换股、资产收购、股份购买、资本重组、重组或类似的业务合并。

 

业务合并是TenX管理团队和TenX董事会利用网络、投资和交易经验积极寻找潜在业务合并交易的结果。合并协议的条款是Citius Pharma和TenX代表进行公平谈判的结果。

 

以下是对这些谈判的背景、合并协议和业务合并的简要讨论。它并不打算将TenX、Citius Pharma、SpinCo及其各自顾问的代表之间的每一次对话和通信进行分类。

 

  2022年10月18日,TenX完成了6,600,000个TenX单位的首次公开募股,其中包括因承销商部分行使其超额配售选择权而额外发行的600,000个单位。每个TenX单位由一股普通股和一股TenX权利组成。TenX 单位以每TenX单位10.00美元的发行价出售,总收益为66,000,000美元。Maxim以IPO的唯一账簿管理人的身份担任,他们的承销费包括1,320,000美元现金和297,000股TenX普通股 ,在IPO结束时发行的公平市值为2,922,480美元。收盘时无需支付递延承销费 。
     
    在首次公开募股完成之前,TenX或代表TenX的任何人均未与任何潜在目标业务联系或被联系,也未就与TenX的业务合并或类似交易进行任何正式或其他实质性讨论。
     
  首次公开募股后,TenX的管理团队立即开始积极寻找潜在的业务合并目标,利用其管理团队和保荐人网络,包括银行家、私募股权公司、风险投资和对冲基金、咨询公司、法律和会计公司和众多其他业务关系,以及TenX管理人员和董事的先前经验和网络。TenX没有行业偏好,但不包括在内地中国、香港和澳门的任何业务运营, 包括私人持股公司和上市公司的资产或部门。
     
  在2023年5月与Citius Pharma签署不具约束力的意向书(“LOI”)之前,TenX的代表 就业务合并机会联系了多个个人和实体,并与几个可能的目标企业就潜在交易进行了讨论。在此期间,TenX审查了大约十五(15)个目标,其中八(8)个在进行实质性尽职调查之前已被排除,并最终与七(7)个潜在合并目标进行了详细讨论,并审查了详细的财务信息。与五(5)个此类潜在合并目标签署了保密协议,每个协议的条款都是惯例,不包含 停顿义务。在2023年5月与Citius Pharma签订意向书之前,TenX与两方签订了不具约束力的意向书和排他性谈判,一方在2022年10月,另一方在2023年4月。由于以下一个或多个原因,TenX允许这两(2)方的独家谈判期分别在2023年2月初和2023年4月终止:(I)由于业务前景(包括预期增长和盈利指标、行业趋势、上市公司缺乏准备)、战略、管理团队、结构和估值,TenX确定此类业务不像SpinCo那样具有吸引力。(Ii)TenX与目标或其所有者之间的估值预期差异;或(Iii)潜在目标不愿与TenX接洽 ,因为目标一方的业务目标相互冲突。

 

131

 

 

TenX 是通过Maxim得知SpinCo的。SpinCo是一家后期制药公司,专注于开发肿瘤靶向疗法并将其商业化。其战略重点是通过推进创新疗法以降低开发和临床风险,并利用知识产权和监管排他性保护所支持的竞争优势,实现 市场领先地位。这包括具有大量现有安全性和有效性数据的以前批准的 药物的新配方,或已批准的 疗法的扩展适应症。SpinCo的主要候选产品是LYMPHIR,这是一种经过改造的IL-2白喉毒素融合蛋白,用于治疗持续性或复发性CTCL患者,CTCL是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。管理层相信,用于CTCL的LYMPHIR的市场估计超过4亿美元,是有吸引力的、不断增长的,而且现有的治疗方法无法提供足够的服务。

 

2021年9月,Citius Pharma宣布已分别与Reddy‘s和Eisai博士达成最终协议,获得用于治疗CTCL的晚期肿瘤免疫疗法E7777(Diftitox)的独家许可。雷迪博士的 之前曾将E7777授权给卫材。E7777是一种重组IL-2-白喉毒素融合蛋白,是肿瘤学药物ONTAK®的改进配方,此前已被FDA批准用于治疗持续性或复发性CTCL。Citius Pharma 将E7777重命名为I/Ontak,并获得了该产品的商品名称LYMPHIR。

 

在2022年第一季度,Citius Pharma开始考虑将i/Ontak资产 剥离为一家独立的上市公司。Citius Pharma相信,将i/Ontak转移到一个独立的实体将有助于优化组织资源和投资资本,以支持Citius Pharma的每个开发计划的成功执行。Citius Pharma 认为,市场没有充分评估i/Ontak的潜力。在Citius Pharma 看来,将I/Ontak分离为一个独立的实体将创建两个专注的独立上市公司,这两个公司将更好地实现其战略重点,投资于增长机会,并吸引新的投资者。分离完成后,新实体 将成为一家专注于肿瘤学的纯生物制药公司。

 

2022年5月,Citius Pharma宣布打算将其资产拆分为两个独立的 上市实体。新公司将专注于I/Ontak的开发和商业化。Citius Pharma正在筹备的其他资产将保留在Citius Pharma。Citius Pharma预计这笔交易将于2023年完成,条件是 满足惯例条件。花旗制药继续在合并协议 签署之前,在各种公开申报文件和美国证券交易委员会报告中定期重申其剥离的意图。

 

在对剥离的预期中,Citius Pharma将与I/Ontak 相关的所有资产转移到其全资子公司Citius Acquisition Corp.,自2022年4月1日起生效。Citius收购公司成立于2021年8月,但直到2022年4月将I/Ontak资产转让给它,包括与卫材的许可协议和与Dr.Reddy‘s的资产购买协议,花旗才进行任何运营。关于转让,Citius Pharma和Citius Acquisition Corp.签订了一项共享服务协议,Citius Pharma根据该协议向Citius Acquisition Corp.提供管理和科学服务,Citius Acquisition Corp.为此支付Citius Pharma费用。2023年5月2日,Citius收购公司更名为Citius Oncology,Inc.,在本委托书/招股说明书中称为SpinCo。

 

2022年8月,Maxim联系了Citius Pharma,双方开始就SpinCo的潜在剥离结构进行初步对话。

 

2023年3月30日,Citius Pharma宣布,SpinCo已聘请Maxim担任其财务顾问,计划成立一个独立的上市实体,将Citius Pharma的肿瘤学资产I/Ontak商业化和发展。

 

2023年4月25日,Maxim向Citius Pharma提供了一份针对潜在SPAC目标的非约束性意向书,Maxim的一名代表代表Citius Pharma联系了TenX管理团队,了解与SpinCo潜在业务合并的好处。同一天,TenX与SpinCo签署了一份保密协议。在2023年4月25日至2023年5月5日期间,Citius Pharma和Maxim共同制定了意向书的形式。

 

2023年4月28日,TenX聘请新桥提供并购服务,以进行初步业务合并。

 

132

 

 

2023年5月2日,TenX收到了Citius Pharma关于与SpinCo的业务合并的公司演示文稿。

 

2023年5月5日,TenX,Newbridge首席财务官Taylor Zhang和Maxim代表Citius Pharma和SpinCo,举行了一次介绍性视频会议,讨论了SpinCo的业务运营以及将SpinCo作为潜在业务合并目标的可能性。

 

2023年5月6日,Citius Pharma和SpinCo的代表以公司法律顾问的身份向TenX派遣了TenX的代表,包括Newbridge和Clone Law Group P.C.(CLG),这是一份意向书的初稿。

 

2023年5月6日和7日,Citius Pharma和Maxim在交易前和交易后对SpinCo进行了可能的估值。2023年5月8日深夜,TenX的财务顾问Newbridge就草案的范围提供了总体意见 。

 

2023年5月9日,Citius Pharma和Maxim就TenX的意见进行了磋商,之后Maxim向TenX的财务顾问提供了修订后的意向书。就在同一天。TenX的代表,包括Mr.Zhang和新桥在内的 ,花旗制药和SpinCo的代表,包括花旗制药的首席执行官伦纳德·马祖尔和执行副总裁海姆·巴图沙克 花旗制药的首席财务官兼首席商务官总裁,讨论并协商意向书草案,此后,他们原则上同意:(I)就拟议的交易而言,SpinCo的总投资前股权估值为665,000,000美元(Ii)Citius Pharma将在拟议的交易完成时将SpinCo的资产负债表资本化, 营运资金为10,000,000美元,(Iii)交易费用将从赎回后信托账户中剩余的资金中支付,但TenX将获得500,000美元用于支付交易费用,上限为4,000,000美元。以及(Iv) 四十五(45)天的排他期。在原则上同意后,Maxim向Newbridge提供了意向书的修订草案,Newbridge报告称TenX同意 意向书。

 

2023年5月10日,TenX首席执行官兼董事会主席袁晓峰,TenX首席财务官兼董事CEO张泰勒,TenX独立董事江凯西和乔尔·梅耶森,以及康斯坦蒂诺·古铁雷斯,作为新桥董事的董事总经理, 召开了内部董事会会议,与SpinCo讨论了潜在的商业交易。 TenX董事会讨论了他们对SpinCo的评估、潜在交易的条款、 以及潜在合并的时间表。TenX董事会随后一致批准了与SpinCo进行潜在业务合并的决定。

 

在2023年5月8日当周,Mazur先生与Citius Pharma董事进行了一对一的意向书条款审查。2023年5月15日,花旗制药 董事会开会审查意向书,Citius Pharma董事会在会上一致批准了意向书。TenX于2023年5月15日签署了意向书,SpinCo于2023年5月16日签署了意向书。

 

签署的意向书规定,在签署意向书后的四十五(45)天内,任何一方不得征求或受理任何个人或实体的任何询问或建议 。在四十五(45)天期限过后,任何一方都可以终止意向书。 交易形式未在意向书中结算,其中规定,实体之间的交易 可以是合并或股票收购的形式,或者各方可以根据各自顾问和顾问的适当法律、税务和会计 结构建议商定替代结构。意向书也没有解决花旗医药公司实施分销的方法,只指出可能需要分销 以维持合并后公司的普通股在纳斯达克上的上市。

 

2023年5月18日,TenX和SpinCo管理层及其代表通过视频会议召开了组织电话会议。TenX的代表是Newbridge,CLG,SpinCo的代表是Wyrick,Robbins,Yates&Ponton LLP(WRYP) (作为Citius Pharma和SpinCo的公司法律顾问),Wolf&Company(作为SpinCo的审计师),Maxim(作为Citius Pharma和SpinCo的并购顾问)。双方讨论了拟议的交易,包括时间表和各种工作流程。以及起草合并协议、登记说明书/委托书、S-4表格和形式财务报表及经审计的财务报表。双方同意举行 每周会议,讨论和谈判交易细节和进展,并继续推进。 同一天,Maxim允许TenX及其法律团队访问SpinCo的数据室 ,其中包含与SpinCo相关的信息,供TenX进行尽职调查审查。数据室中的材料 包括SpinCo的公司治理、经审计的财务报表、 以及有关其税务状况和资本结构、重大合同关系、知识产权、研发、政府法规、诉讼等方面的信息。

 

133

 

 

从2023年5月18日至2023年6月24日,Citius Pharma及其法律顾问研究了以税收高效的方式影响交易和分配的方法 。在此 期间,Citius Pharma及其法律顾问还审查了交易后结构 以及优化结果实体(包括分销)所需的步骤。

 

2023年5月24日,TenX管理层及其法律团队向Maxim提交了后续尽职调查请求,要求提供有关SpinCo的更多尽职调查信息。

 

2023年5月25日,Maxim安排了第一次每周一次的各方视频会议,Marcum LLP(以TenX审计师的身份)也参加了会议。本次会议围绕业务合并协议的起草过程和尽职调查过程展开。讨论 还包括错综复杂的财务和会计事项,以及各种其他 主题。具体而言,SpinCo将提供必要的信息,以便将后续尽职调查清单 添加到数据室。最终协议的工作正在进行中,SpinCo的税务团队正在等待SpinCo税务重组的确认。这些团队还澄清了交易后对权利的明智处理,并对财务事项和委托书给予了细致的关注。

 

2023年5月26日,TenX管理层向Maxim提供了他们的10-Q和10-K财务报表。

 

2023年6月1日,每周一次的各方视频会议围绕着与Citius Pharma和SpinCo的税务重组、形式形式、尽职调查、委托书和持续努力获取公平意见有关的关键讨论 。Citius Pharma和SpinCo仍在敲定其税收结构,但确认 在拟议交易完成之前不会从Citius Pharma完全剥离SpinCo 。与会者还深入探讨了并购交易的各种潜在形式。

 

2023年6月8日,每周一次的各方视频会议主要集中讨论SpinCo的税务重组和拟议的交易结构,随着 Citius Pharma确认它倾向于进行反向三角子公司合并, SpinCo合并为TenX的全资子公司。会议还提供了关于尽职调查、起草最终业务合并协议和委托书的最新情况 。

 

2023年6月15日,每周一次的各方视频会议集中讨论了合并协议、S-4表格登记声明/委托书以及形式财务报表的起草进度。TenX的管理团队还讨论了聘请第三方评估公司提供财务咨询服务并提交与SpinCo合并相关的公平意见报告的流程。

 

2023年6月22日,每周一次的各方视频会议继续关注合并协议的起草进度和S-4表格中的注册声明/委托书。 花旗制药和Maxim表示,合并协议正在由各自的 SpinCo的代表还提出了后续尽职调查呼吁,以解决TenX及其法律顾问的任何后续 尽职调查问题。

 

2023年6月25日,Citius Pharma的律师向TenX提供了一份合并协议草案。从2023年6月25日至7月28日,SpinCo、Citius Pharma和TenX就尽职调查和最终协议的细节进行了额外的对话。以及他们各自的法律顾问和顾问,在临时基础上。除《意向书》所考虑的事项外,双方谈判的重点领域包括:(I)与分销有关的事项,包括交易后公司、运营、税务和联邦证券法事项;(br}(Ii)SpinCo创建股权激励期权计划并在完成合并前根据该计划发行期权,(Iii)拟议交易所要求的反垄断申请的范围以及分手费是否合适,(4)SpinCo 在执行交易的最终协议(“排他性和无商店条款”)后考虑和接受竞争性报价的能力。(V)如果TenX董事会确定其受托责任需要,则TenX董事会 有权更改他们对拟议交易的TenX股东的建议,以及(Vi)修订Citius Pharma和SpinCo之间存在的共享服务协议。

 

134

 

 

2023年6月27日,SpinCo和Citius Pharma的代表回应了TenX的 额外尽职调查请求,并提供了与重要合同、Citius Pharma和SpinCo之间的共享服务以及知识产权相关的其他文件。

 

2023年7月6日,TenX的代表安排了与SpinCo及其代表的电话会议,讨论起草S-4表格的注册声明/委托书 的时间表和进度,以及与拟议交易相关的委托书征集。

 

2023年7月13日,每周一次的各方视频会议集中讨论了 尽职调查进展、最终合并协议和相关谈判的现状、 以及S-4表格中的注册声明/委托书。TenX和Newbridge还通知该集团,他们已于2023年7月12日聘请Revere Securities为拟议中的交易起草和提交公平意见。

 

2023年7月29日,Citius Pharma收到了FDA关于其寻求批准用于LYMPHIR的BLA的完整回复信。CRL声明,FDA要求Citius Pharma 纳入增强的产品测试,并在市场应用审查期间与FDA商定额外的控制措施。作为CRL的结果,Citius Pharma和TenX停止了拟议交易的工作,以便Citius Pharma有时间评估LYMPHIR的监管途径。

 

2023年8月8日,Citius Pharma和TenX重新建立联系,并开始就延长和修改意向书进行谈判,原因是该信函可由任何一方根据其原始条款终止 。谈判要点涉及排他性条款和无店铺条款,以及预期延期费用的费用分摊安排,这些条款将包含在最终合并协议中。2023年8月23日,Citius Pharma和TenX认为他们已就修订后的意向书条款达成口头协议,Citius Pharma指示其律师起草修订后的意向书(修订后的意向书)。修订后的意向书草案在2023年8月29日至9月22日期间在双方之间传阅。谈判继续侧重于排他性,没有在意向书中提供店铺和费用分摊安排,并将包含在业务合并的最终协议中。经过双方及其各自律师和顾问的讨论和电子通信,TenX于2023年9月26日签署了修订的意向书 ,SpinCo于2023年9月27日签署了修订的意向书。

 

在签署经修订的意向书后,双方继续就最终合并协议的条款及其他交易文件进行谈判,包括经修订的意向书所载的排他性及无店铺条款。Citius Pharma的律师于2023年10月4日向TenX的律师发送了一份草稿。最终合并协议条款及其他交易文件的谈判持续至2023年10月19日,主要集中于合并后公司满足纳斯达克初始上市要求或纳斯达克持续上市要求的方式 ,包括最低轮次持有人要求。

 

2023年10月20日,除Hartzband先生外,TenX董事会召开虚拟会议,讨论并评估拟议的交易,TenX管理层、新桥、Revere证券和CLG的代表参与其中。CLG的一位代表提供了合并协议的材料条款和其他交易文件的最新情况,并讨论了交易的 结构。Revere Securities提交了Revere意见草案,并解释了其结论所依据的因素 ,即拟议的合并对价,包括假设的SpinCo期权将在交易后发行的TenX股权 ,从财务角度来看,对TenX股东是公平的。在TenX董事会会议后,Mr.Zhang 与哈茨班德先生进行了一对一的会面,审议了董事会 会议讨论的事项。

 

2023年10月20日,TenX董事会一致(I)认定合并协议和拟进行的交易符合TenX股东的最佳利益,(Ii) 确定SpinCo的公平市场价值至少等于截至该日期在信托账户中持有的金额的80%(减去赚取的利息应缴的任何税款),(Iii)批准合并协议拟作为业务合并的交易,及(Iv) 通过决议案建议合并协议及其他交易文件 及拟进行的交易由TenX股东采纳。

 

135

 

 

2023年10月23日,Revere Securities向多伦多证券交易所董事会提交了Revere意见。

 

2023年10月23日,Citius Pharma董事会召开虚拟会议,讨论和评估拟议的交易,Citius Pharma管理层和WRYP的代表参加了会议。WRYP的代表 介绍了合并协议和其他交易文件的主要条款的最新情况,并讨论了交易的结构和董事会的受托责任。在会议上,董事会一致(I)确定合并协议和拟进行的交易以及合并对价最符合Citius Pharma股东的最佳利益,并批准了企业合并,以及(Ii)根据内华达州修订后的法规78.140节,由于Citius Pharma董事会成员和 某些高管持有SpinCo期权,因此批准了该业务合并为利益方交易。

 

2023年10月23日,TenX、Merge Sub、Citius Pharma和SpinCo签署了合并协议。 在签署合并协议的同时,保荐人TenX、SpinCo和Citius Pharma签署了保荐人支持协议。

 

2023年10月24日上午,股市开盘前,TenX和Citius Pharma发布了联合新闻稿,宣布签署合并协议,TenX和Citius Pharma分别,连同8-K表格的最新报告以及投资者演示文稿、合并协议和其他交易文件的副本一起提交。

 

Revere证券评论

 

TenX 聘请Revere Securities担任其与业务合并相关的财务顾问,并向TenX董事会提供公平意见 。Revere Securities作为其投资银行业务的一部分,定期从事与合并和收购、私有化交易、关联方交易、谈判承销、上市和非上市证券的二级分销、债务重组、私募、关联方交易、公司和其他目的估值有关的业务及其证券的估值。根据Revere Securities在类似交易中的经验和其在投资界的声誉,TenX选择Revere Securities担任其与业务合并有关的财务顾问 。

 

2023年10月20日,在为评估业务合并而召开的TenX董事会会议上,Revere Securities向TenX董事会提交了口头意见,并通过日期为2023年10月23日的书面意见予以确认,大意是,截至意见日期 ,根据其书面意见中描述的各种假设和限制,合并考虑 从财务角度来看,对TenX及其非关联普通股东是公平的。

 

Revere意见全文描述了所作的假设、遵循的程序、考虑的因素和对所进行审查的限制,全文如下附件H并通过引用将其全部并入本文。以下是Revere意见的摘要,全文参考意见全文。Revere Securities 就TenX董事会(以其身份)的利益和用途向TenX董事会提交了意见,以实现其从财务角度对业务合并进行评估的目的。Revere意见也没有涉及与TenX可能存在的任何替代业务战略或交易或TenX是否继续执行这些业务战略或交易的基本业务决策相比,业务合并的 相对优点。

 

在提供其意见方面,Revere Securities除其他外:

 

考虑了我们对一般经济、市场和金融状况的评估,以及我们在类似交易以及一般商业和证券估值方面的经验。

 

审查了合并协议草案和与交易有关的信息来源;

 

回顾了Tenk公开可获得的历史财务业绩,以及关于Tenk自2022年10月IPO以来普通股交易和交易市场的某些公开可用信息;

 

136

 

 

查阅了 提交给美国证券交易委员会的Tenk公开可获得的财务信息,包括其在2022年10月19日至2023年10月18日期间提交的Tenk 10-Q季度报告、Form 10-K年度报告以及某些重大事件报告。

 

与SpinCo和Citius Pharma的管理团队进行了 讨论,以更好地了解SpinCo和Citius Pharma的近期业务历史、药物开发流程、FDA监管批准路径和近期财务状况;

 

回顾了Citius Pharma公开提供的历史财务业绩,以及有关Citius Pharma自2016年1月上市以来普通股交易和交易市场的某些公开信息;

 

对在美国主要证券交易所交易并在生物技术/制药行业运营的上市公司进行了类似公司的可比性分析,重点是肿瘤学, 特别是“皮肤和血癌”部门;以及

 

执行了我们认为合适的其他分析和检查。

 

Revere证券还考虑了它认为相关的其他信息、财务研究、分析和调查,以及金融、经济和市场标准。在进行审核并得出意见时,Revere Securities并未独立核实 任何前述信息,Revere Securities假设并依赖该等信息在所有重大方面都是准确和完整的 ,Revere Securities还依赖TenX管理层的保证,即他们不知道任何事实会使Revere Securities审核的任何信息在任何重大方面不准确、不完整或具有误导性。此外,Revere Securities不对资产或负债的任何独立估值或评估承担任何责任,包括 对SpinCo或Citius Pharma的任何正在进行的诉讼和行政调查(如果有),也未向Revere Securities提供任何此类估值或评估。此外,Revere Securities没有承担任何义务,也没有对SpinCo或Citius Pharma的物业或设施进行任何实物检查。

 

Revere意见的发布得到了Revere证券的授权内部委员会的批准。Revere意见必须 基于现有的经济、市场和其他条件,并可在其 日期对其进行评估,并向其提供信息。Revere Securities对TenX 及其继任者的基本估值、未来表现或长期生存能力不予置评。此外,Revere Securities没有就完成业务合并时新花旗肿瘤普通股的股票实际价值或新花旗肿瘤普通股的股票在任何时候的交易价格发表意见。应该了解的是,尽管后续的事态发展可能会影响Revere的意见,Revere Securities 没有任何义务更新、修改或重申其意见,并明确表示不对此承担任何责任。

 

Revere意见只是TenX董事会在评估拟议的业务合并时考虑的众多因素之一。Revere Options和Revere Securities的分析均不能决定交易对价或TenX董事会或TenX管理层对交易或交易对价的任何决定。

 

以下是TenX董事会审核并由Revere Securities根据其意见进行的重要财务分析的简要摘要。下文概述的财务分析包括以表格形式提供的信息。为了充分理解Revere Securities执行的财务分析,必须将这些表与每个摘要的正文一起阅读。 这些表本身并不构成Revere Securities执行的财务分析的完整说明。考虑下表中列出的数据,而不考虑财务分析的完整叙述性描述,包括分析所依据的方法和假设,可能会对Revere Securities执行的财务分析产生误导性或不完整的看法。

 

137

 

 

财务分析

 

Revere 证券公司使用各种方法分析了SpinCo的价值范围。以下讨论是Revere Securities向多伦多证券交易所董事会提交的与Revere意见有关的重要财务分析的摘要,而不是对Revere证券就其意见进行的所有分析的全面说明。财务意见的编制是一个复杂的分析过程,涉及对最适当和相关的财务分析方法的各种确定,以及这些方法在特定情况下的应用,因此,财务意见不容易受到部分分析或摘要说明的影响。Revere Securities认为,其以下总结的分析必须作为一个整体来考虑。Revere证券进一步认为,选择其分析的部分和所考虑的因素,或专注于以表格形式提供的信息,而不考虑所有分析和因素或分析的叙述性描述,可能会对Revere Securities的分析和意见所依据的过程产生误导性的 或不完整的看法。以上摘要中提到的任何具体分析 并不意味着这种分析比摘要中提到的任何其他分析都更重要。

 

在进行分析时,Revere Securities考虑了行业表现、一般业务和经济状况以及其他事项,其中许多事项不在TenX、SpinCo或Citius Pharma的控制范围之内。在Revere Securities的分析中或潜在的Revere Securities分析中对New Citius Oncology未来业绩的估计不一定代表实际价值或实际未来结果,这些 可能比这些估计或Revere Securities的分析建议的更有利或更不利。这些分析并不旨在评估或反映一家公司实际可能被出售的价格,或任何证券在未来任何时候已经或可能交易的价格。因此,上述任何特定分析中使用的估计以及由此产生的估值范围固有地受到重大不确定性的影响,不应被视为Revere Securities对新花旗肿瘤学普通股实际价值的 看法。

 

可比性 上市公司分析

 

为了计算SpinCo业务的股权价值,Revere Securities首先获得了Revere Securities确定的三(3)个不同医药/生物技术细分市场中四(4)家可比 上市公司的股权价值中值,该数据集作为一个合并实体与Citius Pharma和SpinCo具有最大的相似性。上市公司的可比物是根据以下标准选出的:(I)在美国主要证券交易所(纽约证券交易所/纳斯达克/纽约证券交易所)上市,(Ii)在制药/生物技术部门 运营,重点不同于三(3)个亚垂直领域:(A)主要临床候选药物在“肿瘤学”领域,(B)候选临床药物铅已进入第二阶段(或更长时间),以及(C)目标适应症是血癌或皮肤癌(类似于皮肤T细胞淋巴瘤),以及(Iii)仍处于“商业化前”阶段,过去十二(12)个月的收入不到4,000万美元。

 

使用此分析的综合成交量加权平均权益价值中值为9.064亿美元。

 

138

 

 

下面的表格汇总了所选上市公司的某些观察到的历史财务业绩和股权价值,这些数据来自彭博社截至2023年10月8日的数据,以及Revere Securities对该公司业务模式和领先产品进行的定性研究 。

 

公司名称  代码机 

分享

价格

  

权益

价值

   VOL加权权益价值  

企业

价值

  

收入

LTM

  

EBITDA

LTM

 
Arcellx,Inc.  纳斯达克:ACLX  $35.97   $1739.5   $1682.4   $1326.8   $32.2   $(186.2)
Syndax:
制药公司
  纳斯达克:SNDX  $12.50   $868.5   $1000.6   $471.8   $0.0   $(172.8)
萨那
 
生物技术公司
  纳斯达克:萨那  $3.65   $718.8   $812.2   $491.1   $0.0   $(339.0)
库拉肿瘤公司  纳斯达克:库拉  $9.06   $672.6   $680.4   $208.6   $0.0   $(145.4)

 

公司名称   代码机  

权益

价值

 

监管地位

(销售线索计划)

  医学适应症&
主要候选药物|更多详细信息
Arcellx,Inc.   纳斯达克:ACLX   $ 1749.2   第二阶段  

为癌症患者开发各种免疫疗法。

 

CART-ddBCMA:治疗复发或难治性(r/r)多发性骨髓瘤(MM)患者。

Syndax

 

制药公司

  纳斯达克:SNDX   $ 886.6   第三阶段  

开发治疗癌症的疗法。

 

Revumenib(SNDX-5613):治疗MLLr和NPM1急性白血病。

萨那

 

生物技术公司

  纳斯达克:萨那   $ 748.4   第二阶段  

为包括肿瘤学在内的各种治疗领域开发细胞工程平台。

 

SC291:B细胞恶性肿瘤患者的治疗

库拉肿瘤公司   纳斯达克:库拉   $ 686.7   第二阶段  

开发用于治疗 癌

 

Ziftomenib:Nucleophosmin(NPM 1)急性髓性白血病 (AML)

 

139

 

 

根据其分析,Revere Securities认为,(i)从财务角度来看,合并对价是公平的,向 TenX及其非关联公众股东提供,并且(ii)SpinCo的总公平市值至少等于信托账户中持有的净资产的百分之八十 (80%)(不包括递延承销佣金和 信托账户

 

业务合并中应付代价的 类型和金额是通过TenX和Citius Pharma 之间的协商确定的,并得到TenX董事会的批准。签订合并协议的决定完全是TenX董事会的决定。Revere意见 和分析只是TenX董事会在评估业务合并时考虑的众多因素之一,不应 被视为TenX董事会或TenX管理层对业务合并的决定性意见。

 

费用 和费用

 

作为Revere Securities就其向TenX董事会提供意见而提供的服务的 补偿,TenX同意在聘用开始时向Revere Securities支付一部分费用,在提供意见时支付一部分费用,在完成业务合并后支付剩余费用。Revere Securities费用的任何部分均不可退还,也不取决于意见 中得出的结论。

 

TenX董事会讨论 估值批准企业合并的理由

 

于 2023年10月20日,TenX董事会(i)确定业务合并对TenX及其股东而言是明智的,并符合其最佳利益,(ii)一致批准合并协议及其预期交易(包括业务合并), 及(iii)建议TenX股东批准合并协议及其预期交易(包括业务 合并)。

 

在做出决定之前,TenX董事会考虑了其管理层和顾问进行的尽职调查的结果。TenX 董事会聘请Revere Securities提供估值和分析,并评估潜在业务合并的公平性。 Revere Securities向TenX董事会提交了其意见草案(随后通过交付Revere意见予以确认) ,内容涉及从财务角度来看,根据 合并协议发行和支付的合并总代价对TenX的公平性。

 

在作出业务合并及其拟进行的交易对 TenX及其股东公平并符合其最佳利益的决定时,董事会考虑了一系列因素,包括但不限于以下讨论的因素:

 

大小 的潜在市场。2021年9月,Citius Pharma获得I/ONTAK许可证, 一种工程化IL-2白喉毒素融合蛋白,用于治疗持续性 或复发性皮肤CTCL。SpinCo估计有30,000 - 40,000名患者 在美国,大约有16,000到20,000人患有蕈样肉芽肿。 其中,SpinCo进一步估计有10,000名复发性或难治性患者 需要全身治疗的CTCL。SpinCo还估计,美国的潜在市场 对于晚期复发患者,约为300,000,000至400,000,000美元,或 难治性CTCL。

 

会议 并与SpinCo的管理团队通话。TenX的管理层和顾问进行了 对SpinCo业务进行重大尽职调查,包括:会议和 与SpinCo的管理层就SpinCo的业务模式、运营 和预测;商业、财务、税务、会计和法律尽职调查,以及 与Citius Pharma的管理层(包括SpinCo 的管理层)进行讨论 业务)和TenX的财务、税务、会计、技术和法律顾问, 这样的尽职调查。

 

行业 和市场研究. TenX的行业研究包括对某些 行业专家和高管提供有关影响制药和生物技术的因素的信息 公司,包括定价曲线、采用曲线和与其他产品的差异化, 一级市场了解患者最困扰的症状,以便 为临床试验制定有意义的终点。

 

法律 商业评论。此次审查包括对SpinCo的重要合同和其他文件的审查,包括但不限于与监管合规 以及通信、人力资源和其他法律事项有关的文件。

 

140

 

 

临床 数据回顾。该综述包括但不限于药物和安全性数据、临床前试验数据、临床试验数据和研究报告。

 

知识产权审查 。这包括审查SpinCo的知识产权, 包括但不限于他们的许可协议、他们目前的专利组合 状况和他们的专利战略。

 

FDA 监管流程时间表。这包括审查SpinCo即将推出的产品、SpinCo可用的快速路径,以及考虑到SpinCo的临床试验数据和目标适应症市场上的替代方案,以及其他考虑因素。

 

运营 尽职调查。这包括对关键访问和分销渠道、销售团队、制造、供应链、保险、信息技术和企业服务的审查。

 

财务、税务和上市公司准备情况尽职调查。这包括审查SpinCo的财务报表以及SpinCo管理层提供的内部报告和预测。

 

审查可比交易的 。这包括审查制药和生物技术研发领域的其他公司。

 

TenX董事会在评估业务合并时考虑了各种因素。鉴于这些因素的复杂性,TenX董事会作为一个整体,认为对其在作出决定时所考虑的具体因素进行量化或以其他方式分配相对权重是不可行的,也没有尝试这样做。TenX董事会的个别成员可能会 对不同因素给予不同的权重。

 

在 考虑业务合并的过程中,TenX董事会考虑了以下积极因素,尽管这些因素没有经过加权或重要性排序 :

 

公开 公司准备情况。多伦多证券交易所董事会相信,SpinCo在规模和规模方面处于有利地位,是一家上市公司,也是一家上市股票市场投资者将理解和重视的公司。

 

经验丰富的 管理团队。完成业务合并后,新的Citius 肿瘤学委员会将由同样久经考验、多元化且经验丰富的SpinCo高级管理团队领导,TenX管理层在尽职调查审查期间有机会与他们进行接触和评估。新的Citius肿瘤学董事会将由七名董事组成,他们是Suren Dutia、Myron Holubiak、Eugene Holuka、Joel Mayersohn、Leonard Mazur、Dennis McGrath和Carol Webb。SpinCo的高级管理团队将组成新花旗肿瘤学的高级管理团队,成员包括马祖尔先生(首席执行官兼总裁)、霍卢比亚克先生(秘书)、巴尔图沙克先生(首席财务官兼财务主管)、和Myron Juczman博士(首席医疗官)。该管理团队在业务开发、法律事务、会计、法规事务、临床运营和制造方面拥有广泛的专业知识。 与顾问网络一起支持他们的临床研究和制造 努力,该团队将为推进新Citius肿瘤学战略和增长目标的连续性做出贡献。

 

增加股东价值的潜力 。TenX董事会认定,如果SpinCo 能够达到其财务预测,那么TenX股东将以有吸引力的估值收购他们在New Citius Oncology的 股票,这将增加股东 的价值。

 

LYMPHIR的市场机会。TenX董事会认定SpinCo的LYMPHIR临床数据具有重要意义,并可能获得FDA的批准。

 

其他 替代方案。经审核TenX可合理获得的其他业务合并机会 后,TenX董事会认为,根据评估及评估其他潜在收购目标所采用的程序,建议的业务合并对TenX而言代表最佳的 潜在业务组合,且对TenX股东而言则为最具吸引力的机会。

 

协商的 交易。合并协议和相关协议的条款和条件以及由此预期的交易、各方的陈述、担保和契约、各方完成业务合并的义务的条件和终止条款,以及TenX的坚定承诺,Citius 医药和SpinCo完成业务合并。TenX董事会亦考虑了合并协议及业务合并的财务及其他条款,以及彼等认为该等条款及条件属合理,且为TenX、Citius Pharma及SpinCo公平磋商的产物。

 

公正性 意见。TenX董事会审议了Revere Securities的公平意见,Revere证券在其中认为,从财务角度来看,业务合并对TenX股东是“公平的” 。

 

141

 

 

在审议过程中,除了与SpinCo业务相关的各种其他风险外, 标题为风险因素和风险因素摘要“在这份委托书/招股说明书的其他部分,TenX董事会还考虑了与业务合并相关的各种不确定性、风险和其他 潜在负面因素,包括:

 

一般经济状况 。宏观经济的不确定性,包括全球和国家供应链的不确定性,以及它们可能对SpinCo的收入和财务业绩产生的影响。

 

无法实现目标 。SpinCo可能无法执行其业务计划 并实现提交给TenX管理层和TenX董事会的财务预测中提出的财务业绩的风险。

 

无法 获得I/Ontak和其他配方的监管批准。SpinCo 可能无法及时或根本无法获得重要的I/Ontak 和其他配方所需的批准的风险。

 

行业声誉风险 。SpinCo的品牌和声誉是其成功的关键, 以及任何对SpinCo进行负面描述的宣传,无论其准确性如何,都可能对经营业绩产生不利影响。

 

将 置于生物技术资金周期。SpinCo业务面临交易对手风险,中小型生物制药公司通常依赖外部融资来源 为研发费用提供资金, 融资周期可能会出现下滑。

 

医药行业监管改革。任何潜在的制药 行业定价改革可能会降低新药开发的预期投资回报,并可能通过减少未来的特许权使用费收入而影响SpinCo业务,还可能对药物发现和/或开发的投资产生必然影响。

 

交易无法完成的风险 。未完成业务合并对TenX的风险和成本,包括将管理重点和资源从其他业务合并机会中转移的风险,这可能导致TenX无法 在完成窗口内实现业务合并,这将需要TenX进行 清算。

 

TenX 在合并后公司中持有少数股权的公众股东. 与TenX股东在合并后的公司中持有少数股权相关的风险(大约[●]%,假设不赎回 场景),这可能会减少TenX公众股东对合并后公司管理层的影响 .

 

股东 审批风险。TenX股东可能反对和挑战业务合并的风险 并采取可能阻止或推迟业务合并的行动,包括在会议上投票反对业务合并提案或赎回其TenX普通股。

 

结账后 风险。合并协议的条款规定,由于合并协议中规定的SpinCo的陈述、担保或双方契诺或协议的任何不准确或违反,TenX将不会在交易结束后对SpinCo或其股权持有人 拥有任何剩余的补救措施,以追回损失。除了欺诈的情况,以及合并协议中所载的契诺和协议 根据其条款适用或将在交易完成后全部或部分履行的情况除外。 TenX董事会认定,这种结构对于这种性质的交易来说是适当的,也是惯常的。

 

合并后的 单位关闭后。与完成业务合并相关的费用和开支对双方来说都将是巨大的。

 

诉讼风险 。诉讼挑战业务合并的可能性,或给予永久禁令救济的不利判决可能无限期地禁止完成业务合并。

 

赎回风险 。相当数量的TenX股东可能选择在完成业务合并之前赎回其TenX普通股,并根据开曼宪法文件,这可能会使业务合并 更难或不可能完成,和/或在交易完成后减少新的 Citius Oncology的可用现金金额。

 

142

 

 

公开 公司风险.由于SpinCo以前不是上市公司,因此SpinCo可能没有 及时准确地准备报告所需的所有不同类型的员工 提交给证券交易委员会存在SpinCo无法雇用合适人员的风险 在交割时填补这些空白,或者 关闭,因为它没有在关闭之前雇用这些人。

 

分离 关于Citius Pharma.因此,可能会对SpinCo业务产生商业影响 SpinCo从Citius Pharma分离,New Citius Oncology将依赖Citius 制药公司提供某些企业服务,直到其能够建立自己的一般和行政服务 功能。

 

优势 可能无法实现.业务合并的潜在利益 可能无法完全实现或无法在预期时间内实现。

 

SpinCo 面临许多制药行业公司常见的风险,包括但不限于:

 

风险 与SpinCo或其竞争对手的研发阶段相关 候选产品;

 

市场 接受可能被批准的候选产品,来自大公司的竞争;

 

相关性 关键人员;

 

相关性 主要供应商和战略合作伙伴;

 

SpinCo的 获得额外融资的能力;以及

 

SpinCo的 遵守政府和其他法规。

 

除考虑上述因素外,TenX董事会还认为,SpinCo 的某些高级职员和董事作为个人可能在业务合并中拥有权益,这些权益是TenX股东权益之外的权益,并且可能与TenX股东权益不同,包括标题为“风险因素 和风险因素总结“.然而,TenX董事会得出结论,潜在的不同利益将得到缓解,因为 (i)这些利益将包括在本委托书/招股说明书中,(ii)这些不同利益可能存在于与任何目标公司的业务合并中,及(iii)业务合并的结构使业务合并 即使公众股东赎回大部分TenX普通股,也可能完成。

 

根据对上述考虑因素的审查,TenX董事会得出结论,这些风险可以由SpinCo管理或减轻,或者 不太可能对业务合并或TenX产生重大影响,总体而言,与 业务合并相关的潜在负面因素被TenX股东预期将因此获得的潜在利益所抵消 的业务合并。TenX董事会意识到,无法保证未来的结果,包括上述原因中披露的考虑或预期的结果。

 

除考虑上述因素外,TenX董事会还认为,最初的TenX股东,包括TenX 董事和执行官,作为个人在业务合并中拥有的利益,是TenX股东一般利益之外的利益,可能 与TenX股东一般利益不同(见“TenX的董事和执行官 在业务合并中的利益“). Revere Securities在向TenX董事会提交的公平性意见中审查并考虑了这些权益,并确定截至该意见发表之日,根据合并协议和交易文件中规定的假设、限制、资格、条件和其他事项,为业务合并 发行的对价对TenX的公众股东是公平的。

 

之前对TenX董事会考虑的信息和因素进行的讨论 并非详尽无遗,但包括了TenX董事会考虑的重要因素。

 

143

 

 

TenX董事和高管在业务合并中的利益

 

当您考虑TenX董事会支持批准业务合并提案的建议时,您应记住,包括TenX董事和高管在内的初始股东在该提案中拥有的权益与TenX股东的权益不同,或者不同于TenX股东的权益。这些权益除其他事项外,包括下列权益:

 

在TenX首次公开募股之前,保荐人于2021年3月购买了1,437,500股TenX 普通股,总购买价为25,000美元,约合1美元0.017 每股 。2021年12月20日,保荐人在没有额外代价的情况下额外收购了287,500股TenX普通股 ,保荐人因此总共持有1,725,000股方正股票,约合每股0.014美元。在同时私募中, 保荐人以每TenX单位10.00美元的价格购买了394,000个私募单位。此次发行被视为红股发行,实质上是资本重组交易,并被追溯记录和列报。此次发行包括总计多达225,000股TenX普通股,在承销商的 超额配售没有全部或部分行使的情况下,将被没收。随着IPO的完成(包括承销商部分行使其超额配售选择权),1,725,000股股票中的75,000股被没收,导致我们的保荐人总共持有1,650,000股方正 股。

 

保荐人于2023年4月14日与TenX签订了4月本票,TenX可根据该承诺书向保荐人借款最多300,000美元(尽管目前没有未偿还的金额)。于TenX完成其初始业务合并之日全额兑付的无利息、无抵押及到期的4月本票。如果TenX 没有在要求的期限内完成初始业务合并,它可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还此类预付款,以及 支付给TenX的任何其他营运资金预付款。但信托账户中持有的任何收益将不会用于偿还该等垫款和支付给TenX的任何其他营运资金垫款,且该关联方可能无法收回其借给TenX的价值和任何可能支付的其他营运资本垫款。保荐人有权但无义务将全部或部分不超过1,500,000美元的4月本票与所有其他本票一起,以每单位10.00美元的价格转换为私人TenX单位, 每股由TenX普通股和完成业务合并后的一股TenX权利组成 。

 

2023年7月18日,赞助商为延期预付了660,000美元。这笔金额已记录在7月份的本票上,不计息, 无担保,在TenX完成其初始业务合并之日到期并全额支付。 保荐人有权但没有义务转换7月份的本票,在业务合并完成后,以每单位10.00美元的价格,将高达1,500,000美元的全部或部分本票连同所有其他此类本票一起注入 私人TenX单位,每个单位包括TenX普通股 和一个TenX权利。

 

2023年10月18日,TenX将660,000美元的延期费用存入其信托账户 ,用于延期。延期费用的保证金以10月份的本票为证,该票据为无利息、无担保、到期并在业务合并完成时全额支付的票据。保荐人有权但没有义务将全部或部分1,500,000美元的10月份本票与所有其他此类本票一起,以每单位10.00美元的价格转换为私人TenX单位,每股 由一股TenX普通股和一股TenX权利组成,在业务合并完成后 。如果TenX完成初始业务合并,它可以从向其发放的信托账户的收益中偿还此类本票项下未偿还的金额,最高可达1,500,000美元。根据保荐人支持协议中要求任何 金额的条款,Citius Pharma已支付延期费用,并在偿还此类 贷款金额之前偿还。保荐人支持协议允许TenX在完成初始业务组合 后,从发放给TenX的信托账户的收益中偿还此类期票项下未偿还的金额,最高可达2,115,000美元。TenX将需要 单独寻求股东的批准,将应偿还的金额从1,500,000美元增加到2,115,000美元。TenX目前没有寻求股东批准此次增资,但可能会在完成初始业务合并之前 这样做。

 

144

 

 

如果 TenX未完成业务合并,TenX将不会偿还上述本票项下的任何未偿还金额 。此外,与TenX最初的 股东的书面协议包含一项条款,根据该条款,赞助商已同意在企业合并未完成的情况下,放弃从信托账户中持有的资金中偿还此类贷款的权利。发起人及其附属公司或指定人没有义务为信托账户提供资金,以延长TenX完成初始业务合并的时间。

 

在TenX首次公开募股后,保荐人以每台10.00美元的价格购买了394,000台TenX。如果TenX没有在延期日期前完成业务合并, 它将停止所有业务,但清盘、赎回所有已发行的公众股票以换取现金,并经其剩余股东和TenX董事会批准,解散和清算,在每种情况下都要履行其在 项下的义务这个开曼群岛公司法(修订本)规定债权人的债权和其他适用法律的要求。在这种情况下,保荐人拥有的1,650,000股TenX普通股将一文不值,因为在赎回公开股票后,TenX很可能 几乎没有,由于保荐人和TenX的董事和高级管理人员已同意放弃各自就其持有的任何TenX普通股和TenX权利或TenX单位(视情况而定)从信托账户中进行清算的权利 , 如果TenX未能在规定的期限内完成业务合并。此外,在这种情况下,保荐人在完成TenX首次公开募股的同时购买的394,000个私募单位也将到期,总收购价为3,940,000美元。TenX的若干董事和管理人员,包括袁先生和张先生,也在该等私募单位和保荐人拥有TenX普通股的 中拥有直接或间接经济利益。

 

如果 TenX无法在规定的时间内完成业务合并,则赞助商及其附属公司(包括袁先生和张先生)因业务合并完成而面临的风险总额为$[●], 由(A)组成[●], (b) $[●]保荐人和TenX的高级管理人员和董事及其附属公司截至本协议日期与行政服务协议有关的未付费用,以及(C)根据7月份本票欠下的660,000美元和535,000美元10月份期票项下的欠款 票据。

 

发起人持有的2,044,000股TenX普通股将自动转换为2,044,000股新花旗肿瘤普通股, 如果不受限制,可以自由交易,总市值将达到$[●] 根据收盘价$[●]每股TenX在纳斯达克上市的普通股[●]、 2024在本委托书/招股说明书日期之前的最近可行日期。 保荐人持有的394,000个私募单位将自动转换为与合并有关的472,800股新花旗肿瘤普通股(包括在TenX权利转换后可发行的股票),如果不受限制且可自由交易,总市值将达到$[●]基于收盘价 $[●]纳斯达克上的每TenX单位[●],2024,为本委托书/招股说明书日期之前的最近可行日期。

 

TenX的高管和董事或他们各自的任何附属公司,包括赞助商和与TenX有关联的其他实体以及赞助商,将报销与代表TenX开展活动有关的任何自付费用。例如确定 潜在目标业务并对合适的业务组合进行尽职调查 (包括业务组合)。

 

145

 

 

如果 TenX未能在规定的时间内(根据开曼宪法文件)完成业务合并,或在行使与业务合并相关的赎回权利时,TenX将被要求在赎回后(10) 年内向TenX支付未被放弃的债权人的债权。为了保护TenX信托账户中持有的金额,赞助商同意,如果第三方(TenX的独立审计师除外)就向TenX提供的服务或向TenX销售的产品提出任何索赔,赞助商将对TenX负责。或TenX已与其讨论签订交易协议的潜在目标企业,将信托账户中的资金减少到(I)每股10.20美元和(Ii)截至信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股10.20美元两者中较少的金额。由于信托资产价值减少而产生的每股公众股份,在每种情况下,扣除为支付TenX纳税义务而可能提取的利息,如果此类 责任不适用于第三方或潜在目标企业 放弃寻求访问信托帐户的任何和所有权利的任何索赔,也不适用于TenX‘下的任何索赔。S就此次发行的承销商承担的某些责任进行赔偿,包括《证券法》规定的责任。

 

根据A&R登记权协议,赞助商和某些关联方将 拥有习惯登记权,包括搭载权、受制于业务合并完成后此类各方所持有的新花旗肿瘤普通股股份的合作和 削减条款。请参阅“某些 关系和关联人交易 - TenX。

 

发起人(包括其代表和附属公司)和TenX的董事和管理人员 是或可能在未来隶属于从事与TenX类似的业务的实体。保荐人和TenX的董事和管理人员在TenX完成初始业务合并之前,不禁止 赞助或以其他方式参与任何其他空白支票公司。此外,TenX的某些董事和管理人员对保荐人的关联公司为投资经理的投资基金有时间和注意力要求。TenX的董事和高级管理人员也可能 意识到可能适合向TenX和他们负有某些受托责任或合同义务的其他实体介绍的商机。因此, 他们在确定特定业务机会应呈现给哪个实体时可能存在利益冲突 。这些冲突可能不会以对TenX有利的方式得到解决 ,并且此类潜在商机可能会在提交给TenX之前向其他实体展示,但须遵守开曼群岛公司法规定的适用受托责任。TenX的开曼宪法文件规定,TenX放弃在向任何董事或TenX高级职员提供的任何公司机会中的利益,除非 该机会明确仅以董事或TenX高级职员的身份提供给该人。这是TenX能够在合理的基础上完成的一个机会。如果董事或TenX高管以董事或TenX高管以外的身份获得公司机会,则TenX开曼群岛宪法文件中的这一条款可能存在利益冲突 TenX适用于TenX。 TenX不认为此类潜在的利益冲突会影响TenX寻找业务合并目标。

 

合并后,TenX的现有董事和高级管理人员将有资格继续获得赔偿和继续 董事和高级管理人员责任尾部保险。

 

发起人已同意将在 期间或在TenX首次公开募股之后购买的所有方正股票和任何其他公共股票投票支持企业合并,而不管我们的公共股东如何投票。与其他一些空白支票公司不同的是, 初始股东同意根据公众股东在初始业务合并中投出的多数票对其股份进行投票,发起人 和TenX的每一位董事同意,除其他事项外,投票支持条件 先例提案。截至本委托书/招股说明书日期,保荐人(连同TenX董事)拥有TenX已发行及已发行普通股的22.9%。

 

146

 

 

发起人和TenX的董事、高级管理人员、顾问或其各自的关联公司可以 购买TenX普通股,在企业合并完成之前或之后在私下协商的交易中或在公开市场上进行的TenX单位或TenX权利。 如果保荐人或其关联公司在企业合并完成之前从事此类交易,购买价格不会高于通过赎回流程提供的价格。保荐人或其关联公司购买的任何此类证券,或将根据保荐人或其关联公司的指示投票的任何其他第三方, 将不会投票赞成批准企业合并。然而,他们目前没有任何承诺、计划或意向参与任何此类交易,也没有为任何此类交易制定任何条款或条件。信托账户中的任何资金都不会用于购买此类交易中的TenX普通股、TenX单位或TenX权利。 如果他们从事此类交易,如果他们 拥有任何未向卖方披露的重大非公开信息,或者如果此类购买被《交易法》或其他联邦证券法律下的法规M禁止,则他们不会进行任何此类购买。此类购买可包括一份合同确认,该股东虽然仍是TenX股票的记录持有人,但不再是其实益拥有人 ,因此同意不行使其赎回权。

 

如果保荐人或TenX的董事、高级管理人员、顾问或其关联公司 以私下协商的交易方式从已选择行使赎回权的公众股东手中购买股票,这样的出售股东将被要求 撤销他们之前的选择以赎回他们的股票。保荐人及其附属公司已与TenX达成协议,根据协议,他们同意放弃对其创始人股票和公众股票的赎回 权利。

 

购买此类股票的目的是(I)确保此类股票不会因最初的业务合并而赎回,(Ii)投票支持业务合并 ,从而增加获得股东批准业务合并的可能性,(Iii)确保TenX的有形资产净值至少为5,000,001美元, 如果这样的要求似乎无法满足,或(Iv)减少未偿还的TenX权利数量 。对我们证券的任何此类购买都可能导致业务合并的完成 否则可能无法完成。

 

此外,如果进行此类购买,TenX普通股的公开流通股可能会减少 ,我们证券的受益持有人可能会减少,这可能会使维持或获得报价变得困难,我们的证券在纳斯达克全球市场或其他国家证券交易所上市或交易 。

 

保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司预计,他们 可以确定保荐人或TenX高级管理人员的股东身份,董事或其关联公司可以通过股东直接联系我们或通过我们收到股东在邮寄与业务合并相关的代理材料后提交的赎回请求来进行私下谈判购买。如果赞助商或TenX的高级管理人员、董事、顾问或其附属公司 参与私人收购,他们将只确定并联系已表示选择按比例赎回其股份以按比例赎回其股份的潜在出售股东 ,或投票反对企业合并建议,但前提是该等股份尚未在特别股东大会上投票表决。保荐人和TenX的管理人员、 董事、顾问或其附属公司只有在此类购买符合《交易法》和其他联邦证券法规定的M规则的情况下,才会购买股票。

 

对于发起人或TenX的高级管理人员、董事、顾问或其附属公司 在特别股东大会之前进行任何此类私人购买,TenX将 提交表格8-K的当前报告,以披露(I)在任何此类购买中购买的证券金额,以及购买价格;(Ii)任何此类收购的目的;(Iii) 任何此类收购对企业合并获得批准的可能性的影响(如果有的话) ;(4)在任何此类购买中出售证券的证券持有人(如5%证券持有人)的身份或性质;以及(V)TenX根据与业务合并相关的股东赎回权收到赎回请求的证券数量 。

 

保荐人或TenX的高级管理人员、董事和/或其附属公司根据交易法规则10b-18为关联购买者的任何购买,只能在符合规则10b-18的范围内进行。根据《交易所法案》第9(A)(2)节和规则10b-5,它是免除操纵责任的安全港 。规则10b-18有一些必须遵守的技术要求,以便 购买者可以获得安全港。

 

147

 

 

如果保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司购买TenX普通股将违反交易法第9(A)(2)节或规则10b-5,则保荐人和TenX的高级管理人员、董事和/或其关联公司将不会购买TenX普通股。

 

对于保荐人或TenX的高级管理人员、董事、顾问或其附属公司 达成任何此类私人收购的程度,在股东特别大会之前,TenX将 提交一份8-K表格的当前报告,披露(I)在任何此类购买中购买的证券金额,以及购买价格;(2)任何此类购买的目的;(3) 任何此类购买对企业合并交易获得批准的可能性的影响(如有) ;(4)在任何此类购买中出售证券的证券持有人(例如,5%的证券持有人)的身份或性质;以及(V)TenX根据其股东与企业合并相关的赎回权而收到赎回请求的证券数量 。

 

任何 赞助商或TenX的管理人员、董事和/或其关联公司购买, 根据《交易法》第10 b-18条规定,关联购买人仅向 在一定程度上,这种购买能够符合规则10 b-18,这是一个安全的 根据第9(a)(2)节和交易所规则10 b-5 法规则10 b-18有一些技术要求,必须遵守,以便 为买家提供安全港。赞助商和TenX的官员, 董事和/或其关联公司将不会购买TenX普通股,如果 购买将违反交易法第9(a)(2)条或规则10 b-5。

 

TenX的一名或多名董事的财务和个人利益的存在可能会导致这些董事在他,她或他们可能认为符合TenX及其股东的最佳利益与他,她或 他们可能认为对他,她或他们自己最有利的事情之间产生利益冲突,以决定建议股东投票支持提案。 此外,TenX的管理人员在业务合并中拥有的利益可能与您作为股东的利益相冲突。参见 标题为 “1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管的利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

TenX首次公开募股的账簿管理经理参与业务合并

 

Maxim 担任TenX首次公开发行的独家承销商/账簿管理人,并收到了约1,320,000美元的现金和270,000股TenX普通股的发行费用。Maxim还向Citius Pharma和SpinCo提供与业务合并相关的金融和资本市场 咨询服务,并将获得与此相关的报酬, 包括1,000,000美元的现金费用和 [●]新花旗肿瘤普通股,如下所述。在获悉Citius Pharma和SpinCo与Maxim的合作以及此类合作可能产生的利益冲突后,TenX 采取措施缓解任何潜在的冲突,包括聘请新桥提供独立的并购服务,并聘请Revere Securities作为独立财务顾问为业务合并提供公平意见。不能保证Maxim担任Citius Pharma、SpinCo和TenX的顾问这一事实不会影响Maxim向任何一方或双方提供的建议,也不能保证业务合并的某些条款不受潜在利益冲突的影响。

 

在Citius Pharma看来,将LYMPHIR分离为一个独立的实体将创建两个专注的独立上市公司, 这两家公司更有能力追求其战略重点,投资于增长机会,并吸引新的投资者。Citius Pharma寻求财务顾问以确定合适的组合候选者,并就此类交易的性质、结构和条款提供建议, 由于Citius Pharma相信Maxim有能力实现公司的目标,因此保留了Maxim。正如 在“1号提案 - 企业合并提案 - 企业合并的背景Maxim是Citius Pharma和SpinCo的金融和资本市场顾问,与业务合并有关。根据Maxim与Citius Pharma和SpinCo的合作条款,Maxim已 同意向Citius Pharma和SpinCo提供与业务合并相关的金融和资本市场建议和援助, 包括就与TenX的潜在业务合并提供金融和资本市场建议、审查TenX的财务信息、为Citius Pharma董事会制作演示文稿(尽管没有提供与业务合并相关的演示文稿),以及提供其他常规的金融和资本市场咨询和投资银行服务。

 

148

 

 

根据SpinCo和Maxim于2023年3月27日签署的修订后的信函协议,Citius将在业务合并完成时向Maxim支付相当于$2.75%的成功费用。[●]在紧接合并生效时间之前,向SpinCo已发行和已发行股本持有人发行的新Citius Oncology普通股 百万股。基于协商稀释后的 股权价值$[●],Maxim将有权获得$$的成功费用[●],其中100万美元将以现金支付, 美元[●],或[●],将从可在业务合并结束时向Citius Pharma发行的新Citius Oncology普通股 中支付。

 

企业合并后的董事会

 

业务合并完成后,新的Citius肿瘤学董事会将由以下七(7)名董事组成:

 

董事名称   职位
迈伦·霍鲁比亚克   类 I董事
乔尔·迈尔松   类 I董事
尤金·霍卢卡博士   类 II董事
卡罗尔 韦伯   类 II董事
苏仁 杜提亚   第三类董事
伦纳德·马祖尔   第三类董事和花旗新肿瘤学委员会首席执行官兼主席
丹尼斯 麦格拉思   第三类董事

 

请 参阅标题为“提案7 - 董事选举提案“和”企业合并后新花旗肿瘤科的管理“以获取更多信息。

 

赎回 权利

 

根据开曼宪法文件,如果完成业务合并,公众股东(不包括发起人和某些关联方)可以要求TenX 赎回该股东的全部或部分公开股票以换取现金。只有在以下情况下,您才有权 获得赎回任何公开股票的现金:

 

(I) (A)持有TenX普通股,或(B)如果您通过TenX单位持有TenX普通股,您选择在行使您对公共股票的赎回权之前,将您的TenX单位分离为相关的TenX普通股和TenX权利;

 

(Ii) 向TenX的转让代理American Stock提交书面请求,其中您(A)要求TenX赎回您的全部或部分TenX普通股以换取现金,(B)表明您是TenX普通股的实益持有人,并提供您的合法名称、电话号码和地址;以及

 

(Iii) 通过DTC以实物或电子方式向American Stock交付您的公开股票。

 

持有人 必须在东部时间 下午5:00前按上述方式完成选择赎回其公开股票的程序[], 2024(股东特别大会前两(2)个工作日),以便赎回其股份。

 

持有者 TenX单位必须 选择将这些单位分隔为基础TenX 普通股和TenX权利 在对公开发行的股票行使赎回权之前。如果持有者按住TENX 个单位 在经纪公司或银行的帐户中,持有人必须通知他们的经纪人或银行,他们选择将TENX 个单位 到底层的 TenX普通股和TenX权利,或者如果持有者持有TenX单位 以自己的名字注册,持有者必须联系美国航空斯托克,TenX的转账代理, 直接 并指示他们这样做。公众股东可以选择赎回他们的公众股票,即使他们投票支持业务合并提案或任何其他有条件的先行提案。

 

如果业务合并未完成,公开发行的股票将返还给各自的持有人、经纪商或银行。如果 业务合并完成,如果公众股东正确行使权利赎回其持有的全部或部分公开股票,并及时将其股票交付给American Stock,TenX将以每股价格赎回该等公开股票,现金支付 ,相当于信托账户按比例计算的部分,自业务合并完成前两(2)个工作日计算。出于说明的目的,[], 2024年,这将达到大约$[●]每股已发行及已发行公众股份。如果公众股东完全行使其赎回权,则将选择将其公众股票转换为现金,不再拥有公众股票。 赎回将在归化后进行,因此,在业务合并完成后,将立即赎回的是新花旗肿瘤普通股。

 

149

 

 

如果 您持有“街名”中的股票,您必须与您的经纪人协调,以电子方式认证或交付您的股票 。未按照这些程序(实物或电子方式)进行投标的股票将不会被赎回为现金。这一招标过程和通过DTC的DWAC系统认证或交付股票的行为都有象征性的成本。转让代理通常会向投标经纪人收取175美元,这将由经纪人决定是否将这笔费用转嫁给赎回股东。如果建议的业务合并没有完成,这 可能会导致股东退还股份的额外成本。

 

任何由TenX普通股持有人提出的书面赎回请求,一旦提交给TenX,即不得撤回,除非 TenX董事会自行决定允许撤回该赎回请求(可以全部或部分撤回)。 如果您向American Stock提交了赎回请求,但后来在股东特别大会之前决定不选择赎回,您可以请求撤回赎回请求。您可以通过联系American Stock,TenX‘s转接 代理, 请按中列出的电话号码或 地址“问答 - 问:谁能帮助回答我的问题?

 

任何更正或更改的赎回权的书面行使必须在特别股东大会就业务合并提案进行表决之前由American Stock收到。除非持有人的TenX普通股票(如有)及其他赎回表格已于股东特别大会投票前至少两(2)个营业日透过DTC以实物或电子方式送交American Stock,否则赎回申请将不获受理。

 

尽管有上述规定,公众股东以及该公众股东的任何附属公司或与该公众股东一致行动或作为“集团”(定义见《交易所法》第13(D)(3)节)的任何其他人士,将被限制赎回超过15%的TenX普通股。 因此,如果公众股东单独或一致行动或作为集团寻求赎回超过15%的TenX普通股, 则超过15%限制的任何此类股票将不会被赎回为现金。

 

保荐人和TenX的各董事已同意(包括)在TenX首次公开募股期间购买的所有方正股份和任何其他TenX普通股 投票赞成提交给特别股东大会的提案 ,并放弃与完成业务合并相关的对该等股份的赎回权。截止 本委托书日期/根据招股说明书,保荐人及TenX董事合共拥有约22.9%的已发行及已发行TenX普通股。

 

TenX普通股在以下时间的收盘价[●],2024年是$[●]。出于说明的目的,[●],2024信托账户中的资金加上应计利息,总额约为#美元[●]或大约$[●]每股已发行和已发行TenX普通股 。

 

在行使赎回权之前,TenX的公众股东应核实TenX普通股的市价,因为如果每股市价高于赎回价格,他们可能会从在公开市场出售其TenX普通股获得比行使赎回权更高的收益 。TenX无法向其股东保证他们将能够在公开市场上出售他们的TenX普通股,即使每股市价高于上述赎回价格,因为当其股东希望出售其股票时,其证券可能没有足够的流动性。

 

80%的测试满意度

 

根据开曼宪法文件的要求,TenX收购的任何业务在签署初始业务合并的最终协议时,其总公平市场价值至少等于信托账户资金余额的80%。根据向TenX董事会提供的与批准交易相关的财务信息,TenX董事会确定满足了这一要求。TenX董事会认为,其成员的财务技能和背景使其有资格得出结论,认为与SpinCo的业务合并符合这一要求。

 

150

 

 

会计处理

 

我们 预计这项业务合并将按照公认会计原则作为“反向资本重组”入账。根据ASC 805中的指导 ,TenX预计将被视为财务报告中的“被收购”公司。因此,业务 合并预计将反映为SpinCo为TenX的净资产发行股票的等价物,并伴随着资本重组 ,因此不记录商誉或其他无形资产。业务合并之前的业务将是SpinCo的业务。

 

SpinCo 已根据以下 确定为企业合并中的会计收购方占主导地位 因素:

 

根据不赎回条款,SpinCo的现有股东将在合并后的公司中拥有最大的投票权。 场景 和最大赎回方案,每个方案拥有超过75%的投票权;

 

SpinCo 将有能力提名新Citius肿瘤学 董事会的大多数初始成员;

 

SpinCo 高级经理管理层 将是该公司的高级管理层合并后的公司;

 

SpinCo 是基于历史经营活动的较大实体,拥有较大的员工基础; 和

 

合并后的公司将采用SpinCo的品牌名称: “Citius Oncology,Inc.”

 

投票 必填项 等待批准

 

企业合并建议的批准需要开曼群岛法律下的特别决议案,即至少三分之二的普通股亲自代表(虚拟或由受委代表)并有权就此投票的 多数,以及在特别股东大会上投票的 。弃权和中间人反对票(如果有)将不被算作在特别大会上所投的票,也不会对提案产生任何影响。

 

业务合并提案的条件是批准每个其他条件的先决条件提案。因此,如果其他条件先行批准的每一项都未获批准,则即使获得TenX 股东的批准,企业合并提案也将无效。

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

已解决,作为一项特别决议,TenX于2023年10月23日签订了(I)由TenX、Citius PharmPharmticals,Inc.,特拉华州一家公司(Citius Pharma),Citius Oncology,Inc.,Citius Pharma(“SpinCo”)的全资子公司,以及TenX合并子公司之间的合并和重组协议和计划(“合并协议”)。 TenX的全资子公司特拉华州公司(“合并子公司”)(其副本附于委托书 声明/招股说明书:附件A)、(Ii)所有其他交易文件(定义见合并协议)及(Iii)在任何情况下,根据合并协议及该等交易文件,包括归化(定义见合并协议)及合并 (定义见合并协议)的条款及条件,拟进行的每项交易均获批准、采纳、批准及确认。“

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会建议TENX股东投票支持企业合并提议的批准。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的东西与对他/她或他们自己最有利的东西之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

151

 

 

提案2号 - 驯化提案

 

概述

 

正如本委托书/招股说明书中所讨论的那样,TenX要求其股东批准本地化提议。根据合并协议的条款 ,本地化方案的批准也是完成业务合并的条件。 如果该方案未获批准,则业务合并将不会发生。

 

为实现本地化,TenX将向开曼群岛公司注册处提出撤销注册的申请,并附上必要的随附文件,向特拉华州州务卿提交公司本地化证书, 连同必要的随附文件,并向开曼群岛公司注册处和特拉华州州务卿提交所有必要的备案文件,以实现本地化。如果获得批准,本地化将至少在截止日期前一个工作日进行。

 

与驯化相关,至少在截止日期前一个工作日,除其他事项外,(A)每股TenX普通股 将转换为一股新Citius Oncology普通股,(B)每股TenX权利将自动转换为 获得0.2股新Citius Oncology普通股的权利;(C)每个TenX单位应自动转换为新Citius肿瘤科。(D)拟议的公司注册证书将被采纳,并根据DGCL向特拉华州州务卿提交,建议的注册证书和拟议的章程将成为New Citius肿瘤学的管理文件;和(E)TenX将更名为“Citius Oncology,Inc.”。

 

如果本地化建议获得批准,将批准将TenX的注册管辖权从开曼群岛变更为特拉华州。 因此,虽然TenX目前根据开曼群岛公司法注册为豁免公司,但在本地化后,新Citius Oncology将继续作为DGCL旗下的公司并受其管辖。我们鼓励股东仔细查阅 标题下列出的拟议公司注册证书和拟议附例的信息“公司治理与股东权利的比较“拟议的公司注册证书和拟议的章程在某些重大方面与开曼群岛宪法文件不同,我们鼓励股东仔细查阅标题下的信息“提案3 - 组织文件提案,以及建议的公司注册证书和建议的章程,作为本委托书/招股说明书的附件附件B附件C,分别为。

 

将在特别股东大会上表决的其他每一项TenX条件先决条件提案均以批准为条件。

 

驯化原因

 

批准归化建议是根据合并协议完成合并的一个条件。TenX董事会认为,TenX将因注册地变更至特拉华州而获得显著优势。特拉华州提供了有利的法律、法规、税收和政治环境。此外,多伦多证券交易所董事会认为,DGCL为公司提供的任何直接利益也间接使其股东受益,他们是公司的所有者。TenX董事会认为,由于这些原因,将注册地迁至特拉华州符合TenX及其股东的最佳利益。

 

预期 驯化的会计处理

 

TenX的合并资产和负债的账面价值将不会因本地化而产生会计影响或变化。 紧随本地化后的新Citius Oncology的业务、资本、资产和负债以及财务报表将与紧接本地化之前的TenX相同。

 

152

 

 

需要投票 才能审批

 

若要批准归化建议,须根据开曼群岛法律通过一项特别决议案,即持有至少三分之二普通股的持有人 亲身或委派代表出席并有权就该等股份投票并于股东特别大会上投票的股东的赞成票。弃权和中间人反对票(如果有)将不被算作在特别大会上所投的票,也不会对提案产生任何影响。

 

驯化提案的条件是批准每一项其他条件的先例提案。因此,如果其他 条件先例审批均未获得批准,则即使获得TenX股东的批准,本地化提案也不会生效。

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

已解决, 作为一项特别决议,根据《开曼群岛公司法》第388条,继续将TenX从开曼群岛转移到特拉华州,并将其归化为特拉华州公司,并根据《开曼群岛公司法》第206条,注销为开曼群岛豁免公司,在开曼群岛注销注册后,立即根据特拉华州法律将TenX注册为公司,条件是TenX在特拉华州注册为公司,并自注册之日起生效。将TenX的名称从‘TenX Keane收购’改为‘Citius Oncology,Inc.’。“

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会建议TENX的股东投票支持该公司的本土化提议。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的东西与对他/她或他们自己最有利的东西之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

153

 

 

建议书3号 - 组织文件建议书

 

概述

 

TenX 要求其股东批准采用拟议的公司注册证书和拟议的章程,其格式如下:附件B附件C,根据TenX董事会的判断,这是在业务合并被驯化和完善后,充分满足New Citius Oncology的需求所必需的。拟议的组织文件将 取代TenX目前的开曼群岛宪法文件,如上所述提案2 - 驯化 提案.”

 

以下是拟议的组织文件将实施的关键更改的摘要。拟议的公司注册证书和拟议的附例全文如下附件B附件C,分别为。敦促您在对特别股东大会上提出的提案进行表决之前,阅读此类协议的全文。拟议的组织文件将实施的主要更改包括:

 

改变 New Citius Oncology的宗旨,以从事“根据特拉华州公司法可为之成立公司的任何合法行为或活动”;

 

将TenX的名称更改为“Citius Oncology,Inc.”。删除与TenX作为空白支票公司身份有关的条款,保留DGCL下的默认永久存在 ;

 

将所有类别股本的法定股份改为110,000,000股,包括100,000,000股新花旗肿瘤普通股和10,000,000股新花旗肿瘤优先股 ;

 

采用特拉华州作为未来可能对New Citius Oncology及其董事提起的某些股东诉讼的独家论坛 ;

 

将新Citius肿瘤学委员会分为三个级别,每年只选举一个级别的董事,每个级别的任期为三年;以及

 

如果在Citius Pharma及其关联公司首次停止实益拥有New Citius Oncology超过50%的投票权(“触发事件”)的时间后,新花旗肿瘤普通股至少66 2/3%的投票权的持有者在有权作为一个单一类别一起投票的 董事选举中普遍投票的新花旗肿瘤普通股的投票权的持有者需要投赞成票,修改或废除拟议的公司注册证书中与董事会、股东大会同意、股东特别会议、责任限制、公司机会和竞争、专属论坛、DGCL第203条及修正案有关的条款。

 

修改的原因

 

这些修订中的每一项都是作为业务合并的一部分进行谈判的。以下阐述了TenX董事会提出受提议的组织文件影响的这些关键变更的原因。

 

提供 New Citius Oncology的目的是“从事可根据特拉华州公司法组建公司的任何合法行为或活动”,并删除与TenX作为空白支票公司的身份有关的条款。多伦多证券交易所董事会认为,这一变化适合删除适用于空白支票公司的语言,因为在业务合并后,这些语言将毫无用处。

 

更改名称 E从“TenX Keane的收购”到“Citius Oncology,Inc.”。这些修订是可取的,因为新名称将 更恰当地反映合并后公司的业务。

 

将 更改为新Citius Oncology普通股和新Citius Oncology优先股的授权股份。 法定股本数量足以让New Citius Oncology 拥有足够的股份来完成业务合并。此外,TenX董事会 认为,对于New Citius Oncology来说,提供一个可供发行的编号是很重要的 足够支持其增长并为未来的公司需求提供灵活性的授权 股份 (如果需要,包括作为未来潜在增长收购的融资的一部分)。这些股票将可用于任何适当的公司目的,包括未来的收购、 由股权或可转换债券组成的融资交易、股票股息或根据当前和任何未来的股票激励计划进行的发行,根据这些计划,新的Citius 肿瘤科可向员工、高级管理人员和董事提供股权激励。TenX 董事会认为,这一数量的股票将提供新的Citius 肿瘤科具有必要的灵活性,以便在未来及时发行股票 并在新的情况下Citius肿瘤学认为 有利,不会招致风险、延误和潜在费用事件 获得股东对某一特定发行的批准。

 

154

 

 

采用特拉华州作为针对特定股东 诉讼的独家论坛旨在帮助New Citius Oncology避免在多个 司法管辖区就同一事项提起多起诉讼。要求将此类索赔提交单一法院的能力将有助于确保对这些问题的一致审议,确保适用相对已知的判例法和专门知识水平,并应提高解决此类索赔的效率和节约费用。多伦多证券交易所董事会认为,特拉华州的法院最适合解决涉及此类问题的纠纷,因为在归化后,新的Citius Oncology将在特拉华州注册。

 

TenX冲浪板相信由 个董事会组成的保密董事会最符合NewCitius肿瘤学 因为它的设计是为了确保新的Citius‘s肿瘤学领导力和政策,确保在任何给定时间,大多数董事 将具有新的Citius 肿瘤科因此,将熟悉其业务和运营。TenX 董事会还认为,此分类将有助于Citius 肿瘤科在保护我们的利益方面股东 在主动提出对New的报价的情况下Citius 肿瘤科通过鼓励任何潜在收购者直接与新的 Citius肿瘤学冲浪板。

 

绝对多数表决要求适用于触发 事件之后,新Citius Oncology将不再是Citius Pharma的受控子公司,以保护所有股东免受一个或几个大股东可能的 自利行为的影响。多伦多证券交易所董事会还认为,在这种触发事件发生后,绝对多数投票要求鼓励任何寻求控制新花旗肿瘤的个人或团体与新花旗肿瘤董事会进行谈判,以达成适合所有股东的条款。

 

在触发事件后对新花旗肿瘤普通股的某些股票提供 转让限制 。作为对合并协议各方的部分对价, 一定份额S 向以下股东发行花旗制药公司受合并协议中规定的转让和没收条款的限制。TenX董事会认为,如果Citius Pharma停止控制New 然后是花旗肿瘤学这种转让限制 将使双方在新的长期成功方面保持一致Citius 肿瘤科.

 

需要投票 才能审批

 

组织文件建议的 批准需要开曼群岛法律规定的特别决议案,即亲自、虚拟或委托代表并有权就此投票并在特别股东大会上投票的持有三分之二普通股多数的持有人投赞成票 。弃权和中间人反对票(如果有)将不被算作在特别大会上所投的票,也不会对提案产生任何影响。

 

组织文件提案的条件是批准其他每一项先决条件提案。因此,如果其他条件先行审批的每个 都未获得批准,则组织文件提案将不会生效,即使TenX股东批准了 也是如此。

 

分辨率

 

拟通过的决议全文如下:

 

已解决, 作为一项特别决议, 自归化之日起,对目前有效的TenX的组织章程大纲和章程细则进行修订和重述,将其全部删除,并代之以建议的新的公司注册证书(“建议的公司注册证书”)和建议的新的章程(“建议的章程”)(其副本作为委托书/招股说明书附于委托书/招股说明书附件B附件C,并将TenX的名称从TenX Keane Acquisition更改为‘Citius Oncology,Inc.’。

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会一致建议TENX股东投票支持组织文件 提案。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅 《1号提案 - 业务合并提案 - 业务合并中的董事和高管的权益》一节。

 

155
 

 

提案4号 - 不具约束力的治理提案

 

概述

 

TenX 要求其股东对以下提到的治理条款进行投票,这些条款包含在拟议的 公司注册证书中。根据美国证券交易委员会指导意见,本提案将作为单独的子提案提交,以使股东有机会 就重要的公司治理条款提出各自的意见,每个子提案将在不具约束力的咨询基础上进行表决。

 

在TenX董事会的判断中,这些规定是必要的,以充分满足新Citius肿瘤学及其股东在完成业务合并后的需求。因此,无论对这些提案的不具约束力的咨询投票结果如何,TenX打算以下列形式提交拟议的公司注册证书和拟议的章程附件B附件C、假设采用组织文件提案,则将于业务合并完成时生效。

 

提案 第4A号:变更法定股本

 

修改说明

 

修订旨在授权将TenX的法定股本由(I)150,000股TenX普通股及1,000,000股优先股(每股面值0.0001美元)改为(Ii)100,000,000股新Citius Oncology普通股及10,000,000股新Citius Oncology优先股(每股面值0.0001美元)。

 

修订理由

 

本建议的主要目的是为新花旗肿瘤提供授权的资本结构,使其能够继续作为DGCL管理的公司。TenX董事会认为,对于我们来说,拥有足够数量的授权普通股和优先股供发行是非常重要的,这些股票足以支持我们的增长并为未来的公司需求提供灵活性。

 

提案 编号4B:更改修改公司注册证书所需的股东投票

 

修改说明

 

修正案规定,在触发事件发生后,新花旗肿瘤普通股全部当时已发行股份中至少662/3%投票权的持有人必须投赞成票,该新花旗肿瘤普通股当时有权在董事选举中普遍投票,作为一个单一类别一起投票,修改、修订或废除建议的公司注册证书中与董事董事会、股东大会、股东特别会议、责任限制、公司机会和竞争、独家论坛、DGCL第203条和修正案有关的条款。

 

修订理由

 

修正案旨在保护在New Citius Oncology不再是Citius Pharma的受控子公司的情况下,拟议的公司注册证书的主要条款 不被任意修改,并防止简单多数股东采取可能损害其他股东的行动或对旨在保护所有股东的条款进行更改。

 

提案 第4C号:建立分类董事会

 

修改说明

 

修正案将把新的Citius肿瘤学董事会分为三个类别,每年只选出一个类别的董事 ,每个类别的任期为三年。

 

156
 

 

修订理由

 

TenX董事会认为,保密董事会最符合新花旗肿瘤学的利益,因为它旨在确保 新花旗肿瘤学的领导层和政策的连续性和稳定性,确保在任何给定时间,大多数董事都有新花旗肿瘤学的经验,因此,将熟悉其业务和运营。 TenX董事会还认为,这种分类将有助于New Citius Oncology在发生对New Citius Oncology的主动要约时保护其股东的利益 鼓励任何潜在的收购者直接与New Citius Oncology董事会谈判。

 

提案 编号4D:由书面同意股东采取行动

 

修改说明

 

开曼群岛宪法文件允许股东以一致书面同意的方式批准事项。相比之下,在触发事件后, 拟议的公司注册证书规定,新Citius肿瘤学股东要求或允许采取的任何行动可以在该等股东正式召开的年度会议或特别会议上进行,不得通过书面同意采取。

 

修订理由

 

根据拟议的组织文件,在触发事件发生后,New Citius Oncology的股东将只能在正式召开的股东大会上提出 项业务(受其中规定的限制),这消除了股东经书面同意采取行动的权利,并限制了股东可以在正式召开的年度或特别股东会议之外主动采取行动罢免 董事或更改或修改拟议组织文件的情况。 此外,TenX董事会认为,限制了股东通过书面同意采取行动的能力,一旦新Citius Oncology不再是Citius Pharma的受控子公司,将(I)减少新Citius肿瘤学董事会和管理层需要 致力于股东提案的时间和精力,这些时间和精力可能会分散董事和管理层对其他重要公司业务的注意力 ,以及(Ii)通过允许所有股东考虑、讨论和投票未决的股东行动来促进透明度和公平性。

 

此外,取消股东在触发事件后通过书面同意采取行动的能力可能会产生一定的反收购效果 迫使潜在收购者仅在正式召开的年度或特别会议上控制新花旗肿瘤学董事会。 然而,本提议并不是对TenX知道的控制新花旗肿瘤学的任何努力的回应,TenX及其管理层目前不打算在未来的委托书征集中提出其他反收购措施。此外,TenX董事会 不认为通过书面同意取消股东行动的效果会对收购要约或控制New Citius Oncology的其他努力造成重大障碍。将这些条款包括在拟议的组织文件中也可能增加潜在收购者与新花旗肿瘤委员会就任何拟议交易的条款进行谈判的可能性,从而帮助保护股东免受滥用和强制收购策略的影响。

 

提案 第4E号:罢免董事

 

修改说明

 

开曼群岛宪法文件目前允许TenX普通股持有人在完成业务合并前通过普通决议罢免董事。开曼群岛宪法文件规定,在业务合并后,TenX股东可以通过普通决议移除任何董事。相比之下,拟议的公司注册证书规定,在触发事件发生后,新Citius Oncology股东可以罢免董事,但前提是必须有至少662/3%的已发行新Citius Oncology普通股投票权的 赞成票。

 

157
 

 

修订理由

 

多伦多证券交易所董事会认为,在触发事件发生后,增加将董事免职所需的投票权百分比是一项审慎的公司治理措施,以降低相对少数股东在没有当时在任董事支持的情况下寻求实施 突然和机会主义的新花旗肿瘤董事会控制权变更的可能性。TenX董事会认为,这一变化将提高新Citius Oncology董事会组成的连续性和稳定性的可能性,避免代价高昂的收购战,降低新Citius Oncology董事会对敌意控制权变更的脆弱性,并增强新Citius Oncology董事会在任何主动收购New Citius Oncology的情况下实现股东价值最大化的能力。修正案还旨在将拟议组织文件的规定与其他类似情况的上市公司 保持一致。

 

提案 编号4F:特拉华州作为独家论坛

 

修改说明

 

新的Citius Oncology拟议的公司注册证书规定,除非New Citius Oncology书面同意选择替代法院,否则特拉华州衡平法院(或在衡平法院没有管辖权的情况下,特拉华州联邦地区法院或特拉华州其他州法院)将是根据特拉华州法规或普通法提起的下列类型诉讼或程序的唯一和排他性 法院:(A)代表New Citius Oncology提起的任何派生诉讼或诉讼 ;(B)声称违反任何现任或前任董事、主管人员或任何股东对新花旗肿瘤学或新花旗肿瘤学股东的受信责任的任何诉讼或法律程序;(C)依据DGCL、建议的公司注册证书或建议的 附例(各自不时修订)的任何条文产生的任何诉讼或法律程序;(D)在所有情况下,受法律规定的内部事务原则管辖的针对新花旗肿瘤学的索赔的任何诉讼或法律程序。但是,本条款不适用于为执行《交易法》规定的义务或责任或联邦法院拥有专属管辖权的任何其他索赔而提起的诉讼。此外, 除非New Citius Oncology书面同意选择替代法院,否则美国联邦地区法院应是解决根据《证券法》提出的任何诉因的独家法院。

 

修订理由

 

采用特拉华州作为某些股东诉讼的独家论坛,旨在帮助New Citius Oncology避免在多个司法管辖区就同一事项提起多起诉讼 。要求此类索赔在单一法院提起的能力将有助于 确保对问题的一致审议、适用相对已知的判例法体系和专门知识水平,并应 提高解决此类索赔的效率和节约成本。多伦多证券交易所董事会认为,考虑到归化后,New Citius Oncology将在特拉华州注册成立,特拉华州的法院最适合解决涉及此类问题的纠纷。

 

需要投票

 

若要批准不具约束力的管治建议,则须根据开曼群岛公司法通过普通决议案,该决议案须由亲身或委派代表并有权就该等普通股投票的大多数普通股持有人及于股东特别大会上投票的股东投赞成票。弃权和中间人反对票(如果有)将不被算作在特别大会上所投的票,也不会对提案产生任何影响。

 

如上所述,批准不具约束力的治理提案的投票是咨询投票,因此对TenX、New Citius Oncology或其各自的董事会没有约束力。因此,无论非约束性咨询投票的结果如何,TenX 和New Citius Oncology打算以下列形式提交拟议的公司注册证书和拟议的章程附件 B附件C,并包含上述条款,将在企业合并完成时生效, 前提是采用组织文件建议书和其他条件先行批准。

 

158
 

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

“决议, 作为一项普通决议,在不具约束力的咨询基础上核准下列各项提案(组织提案 第4A-4F号):

 

提案 第4A号:变更法定股本

 

批准并采纳建议注册证书中的条款,授权将(I)150,000股TenX普通股和1,000,000股优先股(每股面值0.0001美元)TenX的法定股本变更为(Ii)100,000,000股新Citius Oncology普通股和10,000,000股新Citius Oncology优先股(每股面值0.0001美元)。

 

提案 编号4B:更改修改公司注册证书所需的股东投票

 

批准并通过建议的公司注册证书中的条款,要求在触发事件发生后,新花旗肿瘤普通股所有当时已发行的股份中至少66 2/3%的投票权的持有人 有权在董事选举中投赞成票 ,作为一个类别一起投票,需要修改、修改或废除建议的公司注册证书中与董事会有关的条款,会议的股东同意,特别股东会议,责任限制,公司机会和竞争,专属论坛,DGCL第203条及其修正案。

 

提案 第4C号:建立分类董事会

 

批准并通过拟议的公司注册证书中的条款,将新Citius肿瘤学董事会分为三个类别,每年只选举一个类别的董事,每个类别的任期为三年。

 

提案 编号4D:由书面同意股东采取行动

 

批准并采纳拟议的公司注册证书中的条款,规定新Citius Oncology股东要求或允许采取的任何行动可在正式召开的该等股东的年度或特别会议上进行,并且在 触发事件发生后,不得以书面同意方式采取。

 

提案 第4E号:罢免董事

 

批准并采用提议的公司注册证书中的规定,要求在触发事件发生后,在选举董事时,所有当时已发行的New Citius Oncology普通股的投票权中至少有66 2/3%的持有人 投赞成票, 作为一个单一类别一起投票以出于原因罢免董事。

 

提案 编号4F:特拉华州作为独家论坛

 

批准并采用拟议公司注册证书中的规定,规定除非New Citius Oncology书面同意 选择其他法院,否则特拉华州衡平法院应为针对委托书/招股说明书/信息 声明中所述行为的 类行为或诉讼的唯一和专属法院。”

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会一致建议TENX股东投票“支持”不具约束力的治理提案。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。有关这些考虑因素的进一步讨论,请参阅 《1号提案 - 业务合并提案 - 业务合并中的董事和高管的权益》一节。

 

159
 

 

提案 5-股票发行提案  

 

概述

 

如 本委托书/招股说明书中所述,TenX要求其股东考虑并投票通过一项提案,以通过普通决议批准 ,以遵守纳斯达克上市规则第5635(a)、(b)和(d)条的适用规定, 发行与合并有关的新Citius Oncology普通股。 

 

基于 本委托书/招股说明书中的假设,TenX预计将发行67,550,000股New Citius Oncology普通股, 作为对合并中SpinCo股东的对价,并作为对Newbridge财务咨询服务的付款。

 

根据纳斯达克上市规则第5635条批准上市的原因

 

我们 正在寻求股东批准,以遵守纳斯达克上市规则5635(a)、(b)和(d),原因如下:

 

根据纳斯达克上市规则第5635(a)条,在与收购另一家公司的股票或资产相关的普通股或可转换为普通股或可行使为普通股的其他证券的发行之前,需要股东批准,如果此类证券不是在公开发行中以现金形式发行的,并且(i)普通股已经或将在发行时,投票权等于或超过该等证券发行前已发行投票权的 20%,或(ii)拟发行的普通股股份数目等于或将等于或超过该等证券发行前已发行普通股股份数目的 20%。 根据合并协议的条款,New Citius Oncology将根据与业务合并相关的New Citius Oncology 普通股的发行,共同发行我们发行在外的普通股 的20%或以上,以及代表发行前发行在外的投票权的20%或以上的证券。

 

根据纳斯达克上市规则第5635(b)条,如果证券的发行将导致控制权的变更,则需要股东批准, 就纳斯达克而言,这种变更通常被视为在发行后,一个投资者或一组投资者获得或 有权获得,20%或以上的公司已发行股本或投票权,且此类所有权或投票权将 成为公司最大的所有权地位。由于在业务合并中向SpinCo股东进行的发行(如上所述)将导致在业务合并完成后 SpinCo股东立即持有大部分已发行New Citius Oncology普通股,因此此类发行将被视为控制权变更。

 

根据纳斯达克上市规则第5635(d)条,除公开募股外,涉及出售的交易需要股东批准,普通股发行人发行或潜在发行(或可转换为普通股或可行使为普通股的证券)的价格低于(i)签署有约束力的协议前的收盘价或(ii)在签署有约束力的协议之前的五(5)个交易日普通股的平均收盘价 ,如果普通股的股票数量 (或可转换为普通股或可行使为普通股的证券)将被发行等于20%或更多的普通股, 或20%或更多的投票权,在发行前,

 

如果TenX股东未批准此提议,则业务合并将不符合纳斯达克上市规则 第5635条,因此无法根据合并协议的条款完成。如果本提案获得 TenX股东批准,但在根据合并协议发行 新Citius Oncology普通股之前,合并协议终止(未完成业务合并),则不会 发行此类新Citius Oncology普通股。

 

提议对现有股东的影响

 

如果 纳斯达克提案被采纳并且业务合并完成,估计根据合并协议的条款,最多可发行67,500,000股新Citius 肿瘤学普通股作为业务合并中的股票对价, 另外,将向新桥发行的New Citius Oncology普通股,作为财务咨询服务的付款, 总计约为 [●]%的用户[●]TenX普通股于本公告日期已发行。

 

160
 

 

需要投票 才能审批

 

根据开曼群岛法律, 批准股票发行建议需要通过普通决议案,即持有大部分普通股的持有人 亲自、虚拟或委派代表,有权就此投票并在临时 股东大会上投票的人投赞成票。弃权和经纪人不投票(如有)将不计为临时股东大会上的投票,且 对提案不产生任何影响。

 

股票发行方案取决于其他每个先决条件方案的批准。因此,如果 其他每个先决条件批准未获得批准,即使TenX股东批准,股票发行提案也将无效。

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

“ 作为一项普通决议, 为了遵守纳斯达克上市规则第5635(a)、(b)和(d)条的适用规定, 批准根据合并协议和与业务合并相关的TenX普通股的发行。”

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会一致建议TENX股东投票“赞成”批准股票发行提案。

 

TenX的一名或多名董事的财务和个人利益的存在可能会导致这些董事在他,她或他们可能认为符合TenX及其股东的最佳利益与他,她或 他们可能认为对他,她或他们自己最有利的决定之间的利益冲突,建议股东投票支持提案。 此外,TenX的管理人员在业务合并中拥有的利益可能与您作为股东的利益相冲突。参见 标题为     “Proposal No. 1以进一步讨论这些考虑因素。

 

161
 

 

建议 6-激励性建议  

 

概述

 

TenX 要求其股东批准New Citius Oncology,Inc. 2024年综合股票激励计划(“2024年综合股票 激励计划”或“2024年计划”)及其项下的重大条款。TenX董事会于股东特别大会前采纳及批准2024年综合 股票激励计划,惟须待股东于股东特别大会上批准。 2024年综合股票激励计划将在业务合并完成后生效(如有),但须待业务合并完成 并经TenX股东批准。如果TenX 股东未批准2024年综合股票激励计划,或者如果合并协议在业务合并完成之前终止,则2024年综合股票 激励计划将不会生效。2024年综合股票激励计划的规定使国内化生效, 本提案中2024年综合股票激励计划中对“股份”的引用是指新花旗肿瘤普通股。

 

以下是2024年综合股票激励计划的摘要说明。该摘要并非2024年综合 股票激励计划的完整声明,2024年综合股票激励计划的全文随附于此, 附件H. TenX 股东应参考2024年综合股票激励计划,以了解有关2024年综合股票激励计划条款和条件的更完整和详细信息。如果本说明中的信息与2024年综合股票激励计划 的条款之间存在冲突,则应以2024年综合股票激励计划为准。除非上下文另有要求, 本概要描述中提及的“我们”、“我们的”一般指业务合并后的TenX或New Citius Oncology。

 

2024年计划摘要

 

行政管理

 

2024计划将由New Citius Oncology的董事会或董事会指定的委员会(通常为董事会的 薪酬委员会)管理。委员会将有权在《2024年计划》明确规定的范围内 决定将授予奖励的个人、此类奖励的性质、金额和条款以及获得此类奖励的目标和 条件(包括归属条件)。委员会通常有权酌情将其在2024年计划下的权力 委托给委员会的小组委员会或New Citius Oncology的官员或员工(如委员会认为适当)。

 

受2024年计划影响的股票

 

如果根据某些公司交易或事件进行调整,根据2024年计划预留供发行并可用于奖励的新Citius Oncology普通股的最大股票数量将等于[●]股份。此共享数量大约代表 [●]合并后发行的新花旗肿瘤普通股的百分比。

 

对于根据2024计划作出的奖励,被没收或取消(例如,由于期权失效或受限股票没收)的普通股基础奖励的普通股股票将可用于根据2024计划进行额外奖励。 如果根据2024计划授予的任何期权或其他奖励是通过股票投标(实际或通过 认证)行使的,或者如果通过投标或扣缴股份来履行预扣税义务,则任何如此投标或扣留的股票将不再可用于根据2024计划进行奖励。如果在行使股票增值权(“SAR”)时以现金代替普通股 ,则就适用股份数量限制 而言,我们将被视为已发行受该股票增值权约束的普通股数量。根据2024年计划发行或购买的股票将是授权但未发行的普通股。

 

获奖资格

 

委员会可向为新花旗肿瘤学或其附属公司提供服务的任何员工、董事或顾问颁发奖项。

 

162
 

 

奖项类型

 

2024计划下的奖励 可包括激励性股票期权、非法定股票期权、特别提款权、普通股限制性股票、限制性股票单位、绩效股票或单位奖励、其他股票奖励和现金奖励。

 

股票 期权。委员会可向参与者授予期权,以购买符合1986年修订的《国税法》(以下简称《守则》)第422节规定的激励性 股票期权(“激励性股票期权”)、不符合激励性股票期权资格的期权(“非法定股票期权”)或两者的组合 。股票期权授予的条款和条件,包括数量、价格、授予期限和行使条件 将由委员会决定。激励性股票期权只能授予New Citius Oncology的员工(或我们母公司或子公司的员工(如果有))。

 

股票期权的行权价格将由委员会酌情决定,但不得低于授予股票期权之日新花旗肿瘤公司普通股每股公平市场价值的100%。此外,在授予日持有新花旗(或其母公司或子公司,如有)所有类别股票的总投票权超过10%的激励性股票期权的情况下,行权价格不得低于授予股票期权之日一股普通股公平市场价值的110%。

 

股票 期权必须在委员会指定的期限内行使,该期限不得超过授予之日起十(10)年,但如果授予持有者在授予之日持有的激励性股票期权超过New Citius Oncology所有类别股票总投票权的10%,则行使期限不得超过五(5)年。2024年计划规定在参与者终止服务时提前终止股票期权,除非委员会延长,但在任何情况下都不得在期权的预定到期日之后行使期权。

 

行使股票期权时普通股的支付方式将由委员会决定。2024年计划允许的支付形式包括(A)现金或支票,(B)投标以前由期权持有人拥有的普通股,(C)经纪人协助的无现金行使,(D)期权的净行使,以及(E)上述付款方式的任何组合。

 

股票 增值权利。委员会可向参与者授予SARS奖励,这使参与者有权在其 行使权力后,获得现金或新花旗肿瘤普通股的股票支付,其价值等于支付金额,或由委员会确定的现金和该等股票的组合。SARS必须在委员会规定的期限内进行, 不得超过十(10)年。2024年计划规定在参与者终止服务时提前终止SARS, 除非委员会延长,但在任何情况下都不能在其固定的到期日期后行使SAR。

 

委员会将在特别行政区行使权力后决定是否以现金代替普通股。如果发行普通股,在行使特别行政区时将发行的普通股数量是通过(I)行使特别行政区的普通股数量乘以该等股票的增值金额,再除以(Ii)行使日普通股的公平市场价值而确定的。如果委员会选择向特区持有人支付现金,以代替普通股 的股份,特区持有人将获得相当于行使日任何或全部可发行股份的公平市值的现金 。

 

特区的行权价格将由委员会酌情决定,但不得低于授予日新花旗肿瘤普通股的公平市场价值。委员会还确定与每个特别行政区有关的普通股数量和适用于授予特别行政区的任何其他条款,如归属条件。

 

受限库存 。委员会可在特定限制的情况下,向参与者授予新花旗肿瘤普通股。 参与者在授予之日拥有此类受限股票,但如果参与者 不满足某些条件,例如在指定的没收期限内继续受雇和/或在没收期限内达到指定的业绩目标,则受限股票将被没收。限制性股票奖励的条款和条件由委员会决定。如果参与者的 服务在受限股票完全归属之前终止,则所有未归属股份通常将被没收或由New Citius Oncology回购。

 

163
 

 

受限的 个库存单位。委员会还可授予代表在未来获得普通股的权利的参与者单位,条件是参与者完成服务和/或实现业绩或其他目标的一个或多个目标的实现(“限制性股票单位”)。限制性股票单位奖励的条款和条件由委员会确定。如果参与者的服务在RSU完全授予之前终止,则RSU奖励的未授予部分通常将被没收给New Citius Oncology。

 

基于绩效的 奖项。委员会可按委员会认为适当的条款和条件向参与者颁发业绩奖励。 业绩奖励将取决于委员会可能确定的某些业绩标准的实现情况。委员会制定的业绩标准可基于下列标准中的任何一项或其组合:

 

A.净收益或净收益(税前或税后);

 

B.每股收益 ;

 

C.净销售额增长

 

D.营业利润净额;

 

E.回报 衡量标准(包括但不限于资产、资本、股本或销售额的回报);

 

F.现金流量(包括但不限于经营性现金流量、自由现金流量和资本现金流量回报);

 

G.每股现金流;

 

H.税前或税后、利息、折旧和/或摊销前收益 ;

 

I.毛利或营业利润率;

 

J.生产率 比率;

 

K.股价(包括但不限于增长指标和股东总回报);

 

L.费用 目标或比率;

 

M.冲销 级;

 

N.收入水平的提高或达到;

 

O.页边距;

 

P.运营效率;

 

Q.运行 费用;

 

R.经济 增值;

 

S.改进 或达到费用水平;

 

164
 

 

T.改进 达到或达到营运资本水平;

 

U.债务 减少;

 

V.资本 目标;

 

W.监管, 临床或生产里程碑;以及

 

X.消费 收购、处置、项目或其他特定事件或交易。

 

绩效 目标以及衡量这些目标的期限将由委员会自行决定。 委员会将在适用的绩效 期结束后证明是否以及在何种程度上实现了绩效目标。委员会有权酌情调整奖励金,以考虑署长可能 认为与绩效期间个人或公司绩效评估相关的其他因素,并考虑某些公司交易或其他事件的影响。

 

股息 等值权利.委员会还可以授予股息等价权,使接受者有权获得按普通股特定数量支付的股息计算的补偿。

 

其他 股票奖励.委员会可授予股权奖励或股权相关奖励,称为“其他股票奖励", 但不包括期权、SAR、限制性股票、限制性股票单位或业绩奖励。其他每项股票 奖励的条款和条件将由委员会确定。根据委员会的决定,任何其他基于股票的奖励将以普通股或现金支付。

 

对2024年计划下可用奖励和股份的调整

 

如果 任何公司事件或交易导致New Citius Oncology的资本结构发生变化,包括 因股票股息或股票分割或股票合并或重新分类而导致的变化,委员会有权 对其认为必要和适当的奖励或2024年计划的任何规定进行公平调整,包括, 如有必要,对2024年计划项下可发行的股份种类、 2024年计划项下普通股的最高股数、以及未行使奖励项下普通股的股数和行使价进行任何调整。

 

企业交易

 

除非 授予协议中另有规定,如果公司交易(如2024年计划中所定义)发生,且在公司交易后奖励仍未兑现 (或由尚存法团承担),并且适用的参与者因原因以外的原因被New Citius Oncology或其继任者非自愿终止 (如2024年计划中所定义),则此类奖励将立即 归属。除非奖励协议中另有规定,否则如果发生公司交易(定义见2024年计划),且奖励在公司交易后 不再未兑现(且未由存续公司承担),则此类奖励将立即 归属。

 

委员会有权酌情制定适用于与公司交易影响有关的裁决的其他条款和条件。 例如,委员会可以决定:(i)在公司交易中,奖励将由存续公司承担,或 被具有实质等同条款的奖励所取代;(ii)奖励将归属并可行使,或对此类奖励的其他限制将失效;(iii)参与者将收到一笔付款,以偿还未偿还的奖励,(iv)就购股权 及股份增值权而言,参与者将收取一笔款项,金额相等于可获授股份 的公平市值超出行使价的金额(如有),或(v)给予参与者行使尚未行使的奖励的机会后,在公司交易时终止所有未付 奖励。委员会不必以同样方式处理所有裁决。

 

165
 

 

预缴税款

 

委员会可要求参与者履行与股票奖励相关的任何联邦、州、地方或外国预扣税义务, 方式包括:(a)促使参与者支付现金,(b)从已发行或可发行给参与者的与奖励相关的普通股中预扣普通股,(c)向New Citius Oncology交付已经拥有的 普通股股份,(d)出售与奖励相关的已发行或可发行给参与者的普通股股份,(e)从以现金结算的奖励或应支付给参与者的其他金额中预扣现金,和/或(f)任何其他 指委员会确定既要遵守适用法律又要符合2024年计划的目的。

 

修改 和终止

 

董事会可随时修订或终止《2024计划》,条件是未经参与者同意,不得采取对已授予参与者的任何奖励权利造成实质性不利影响的行动。此外,某些修改只有在股东批准后才能进行,包括增加2024年计划保留的股份数量,修改2024年计划中关于授予激励性股票期权的条款,修改2024年计划中关于根据期权可以提供股票的行使价的条款,延长2024年计划的到期日,以及对奖励的某些 修改,例如降低每股行使价格,取消和重新授予每股价格低于被取消奖励的原始每股价格的新奖励 ,或取消任何奖励以换取现金或授予低于原始奖励行使价格的替代 奖励。

 

在2024计划生效之日起十周年后,不得根据该计划颁发 奖励。

 

美国联邦所得税某些后果摘要

 

根据《2024年计划》发放和行使奖励的联邦所得税后果摘要如下。以下摘要 仅作为根据当前《2024计划参与法》规定的美国联邦所得税后果的一般指南, 不试图描述此类参与的所有可能的联邦或其他税收后果或基于特定情况的税收后果 。此外,税收后果是复杂的,可能会发生变化,纳税人的特定情况可能是 ,因此适用所述规则的某些变化。参与者应就奖励的所有权或行使以及任何标的证券的所有权和处置权所固有的税收后果向其自己的税务顾问进行咨询。

 

激励 股票期权。被授予激励性股票期权的参与者将不会在授予或行使激励性股票期权时确认任何常规联邦收入应纳税所得额 。如果参与者在授予日期后两年以上和期权行使后一年以上(所需的法定“持有期”),(A)参与者将确认相当于出售价格和期权价格之间的差额的长期资本收益或损失(视情况而定);以及(B)新花旗肿瘤公司将无权就如此发行的股票扣除 。如果未能满足持有期要求,出售时实现的任何收益将按(I)行使时股份的公平市值超过期权价格和(Ii)出售收益中较小者的超额部分作为普通收入计税。同样在这种情况下,New Citius Oncology将(受合理性要求、守则第162(M)条的规定以及纳税申报义务的履行)有权在处置年度获得与参与者确认的普通收入相等的金额的 扣除。任何额外的收益将根据股票的持有期作为短期或长期资本利得征税。以低于期权价格的价格出售会导致资本损失。

 

然而,股份于行使日期的公平市价超出期权价格的 可计入期权持有人的 收入内,以供选择最低税项之用,若该等税项超过该年度的正常 税项,则可能须缴交另一项最低税项。特殊规则可能适用于取消资格处置中的某些股份后续出售、为计算随后出售股份的替代最低应纳税所得额而进行的某些 基数调整,以及可能对缴纳替代最低税额的参与者产生的某些税收抵免。

 

166
 

 

非法定股票期权 。根据2024计划获得非法定股票期权的参与者一般不会在授予期权时确认任何收入 用于联邦所得税目的,只要(A)行使价格不低于授予当日股票的公平市场价值,以及(B)当时的非法定股票期权(而不是标的股票)不具有容易确定的公平市场价值(如准则下的财政部法规所定义)。一般来说,在行使期权时,参与者 将确认相当于行使日股票公平市值超过股票期权价格的应纳税普通收入 。如果参与者是员工,则需要缴纳所得税预扣税和工资税 。新Citius肿瘤学一般将(受合理性要求、守则第162(M)节的规定以及纳税申报义务的满足)有权在行使之日扣除相当于参与者承认的普通收入的金额。在出售根据股票期权购买的股票时,参与者将确认 长期或短期资本收益或损失(视情况而定),相当于该等股票的变现金额和该等股票的基准之间的差额,该基准包括期权价格和参与者以前确认为普通收入的金额。

 

股票 增值权利。被授予股票增值权的参与者通常不会在收到SARS时确认任何应纳税所得额。在行使特别行政区时,(A)参与者将确认等同于已收到金额的普通收入(自授予特别行政区之日至行使特别行政区之日,新花旗肿瘤学普通股一股的公平市场价值增加 );及(B)新花旗肿瘤学将有权(在符合合理性要求、守则第162(M)条的规定以及履行纳税申报义务的情况下)有权在行使之日扣除相当于参与者承认的普通收入的金额 。如果参与者是员工,该普通收入金额将被缴纳所得税预扣税和工资税。

 

受限的 股。参与者将不会在授予限售股份之日缴税,但将按任何限售股份于限制失效之日之公平市价按一般所得税率 缴税,除非该参与者于收到该等限售股份后30天 内,根据守则第83(B)条选择将该等限售股份于收到当日之公平市价 计入收入(减去为该等股份支付之现金代价(如有))。当参与者确认收入时,新Citius 肿瘤学将(受合理性要求、守则第162(M)节的规定以及纳税申报义务的履行)有权获得相应的扣除。如果参与者是 员工,则在确认普通收入金额时,将缴纳所得税预扣税和工资税。限制终止后的任何股份处置 将受有关长期和短期资本损益的常规规则的约束,为此目的,基准等于受限期间结束时股份的公平市价(或在收到受限股份之日 ,如果员工在收到股份时选择按公平市价征税)。根据适用的奖励协议,在受限期间应支付股息的范围内,任何此类股息将按普通 所得税税率向参与者征税,并将(受合理性要求、守则第162(M)节的规定以及纳税申报义务的履行情况的限制)由新花旗肿瘤公司扣除,除非参与者已选择在收到受限股票时按公平市场价值征税,在这种情况下,这些股息此后将作为股息向员工征税,且不能 由新花旗肿瘤公司扣除。

 

受限的 个库存单位。参与者通常不会在授予受限制的股票单位时确认应纳税所得额,并且在适用的限制失效之前,New Citius Oncology 将无权获得扣除。在限制失效并发行赚取的股票后,参与者将确认与收到的普通股的公平市场价值相等的普通应纳税所得额,而New Citius Oncology将(在符合合理性要求、守则第162(M)条的规定以及履行纳税申报义务的情况下)有权获得相同金额的扣减。如果参与者是员工, 此类普通收入将被征收所得税预扣税和工资税。

 

绩效奖,其他基于股票的奖励。正常情况下,参与者在授予绩效奖励和其他基于股票的奖励时不会确认应纳税所得额。随后,当满足赠款的条件和要求并确定付款时, 收到的任何现金和收到的任何普通股的公平市值将构成参与者的普通收入。New Citius 肿瘤学还将(受合理性要求、守则第162(M)节的规定以及纳税申报义务的满足)然后有权获得相同金额的扣除。如果参与者是员工,这类普通收入 将被征收所得税预扣税和工资税。

 

167
 

 

第162(M)条的影响和其他对2024年计划下的奖励减税的限制。守则第162(M)节限制了支付给超过100万美元的任何“受保员工”的某些补偿在联邦所得税方面的扣除额。 就第162(M)节而言,术语“受保员工”通常包括我们的首席执行官、首席财务官、其他三名薪酬最高的官员、在2016年12月31日之后的任何纳税年度中是受保员工的任何个人,以及在2026年12月31日之后的任何纳税年度中获得补偿最高的五名员工。此外,新Citius Oncology能否实现上述任何税收减免的好处取决于我们产生的应税收入,以及对合理性的要求、守则中对扣减的其他限制以及纳税申报义务的履行情况 。

 

《守则》第409a节的适用范围。根据《2024计划》规定的某些类型的奖励可构成或规定延期补偿 ,但须受《守则》第409a条的限制。除非遵守《守则》第409a节规定的某些要求,否则此类奖励的持有人可以比其他情况下更早(例如,在授予时而不是支付时)征税,并可能 被额外征收20%的惩罚性税(以及可能的某些利息、罚款和额外的州税)。在适用的范围内,根据2024计划授予的2024计划和奖励的结构和解释应符合或不受本准则第409a条和财政部规章以及根据本准则第409a条发布的其他解释性指导的 规定。在委员会认为必要或适当的范围内,2024计划和适用的奖励协议可进行修改,以进一步符合《守则》第409a节的规定,或免除适用《守则》第409a节 的规定。

 

新的 计划福利

 

2024年计划下的赠款 将由委员会酌情决定,目前不能确定。根据2024计划授予的奖励的价值将取决于一系列因素,包括新Citius肿瘤学普通股在未来 日期的公平市场价值、参与者做出的行使决定以及实现授予或付款所需的任何适用业绩目标的程度。

 

需要投票 才能审批

 

批准奖励计划建议需要开曼群岛法律下的普通决议案,即亲自代表(虚拟或由受委代表)并有权就此投票并在特别股东大会上投票的大多数普通股的持有人 投赞成票。弃权和中间人反对票(如果有)将不被算作在特别大会上所投的票,也不会对提案产生任何影响。

 

激励计划提案以其他每个条件先决条件提案的批准为条件。因此,如果每个其他条件先行审批都未获批准,则激励计划提案将无效,即使获得TenX股东的批准也是如此。

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

“作为一项普通决议,决议批准、批准和确认新花旗肿瘤公司采用新花旗肿瘤公司2024年综合股票激励计划,自业务合并完成后生效。”

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会一致建议TENX股东投票支持该激励计划提案。

 

TenX的一名或多名董事的财务和个人利益的存在可能会导致这些董事在他,她或他们可能认为符合TenX及其股东的最佳利益与他,她或 他们可能认为对他,她或他们自己最有利的决定之间的利益冲突,建议股东投票支持提案。 此外,TenX的管理人员在业务合并中拥有的利益可能与您作为股东的利益相冲突。参见 标题为     “Proposal No. 1有关这些注意事项的进一步讨论。

 

168
 

 

提案 no.7- 董事竞选提案

 

概述

 

TenX 要求其股东考虑并表决一项提案,假设业务合并提案、归化提案和组织文件提案获得批准,则选举七名董事,他们将在业务合并完成后 担任New Citius Oncology的董事。

 

提名者

 

业务合并完成后,新的Citius肿瘤学董事会将由七(7)名董事组成:

 

(i)六 (6)其中由Citius Pharma指定,最初将由Suren Dutia担任, Myron Holubiak、Eugene Holuka博士、Leonard Mazur、Dennis McGrath和Carol Webb以及Will 然后,按照拟议组织机构的设想指定、提名和选举 文件;以及

 

(Ii)一个 (1)其中一人已被TenX指定,最初将是乔尔·迈耶森。

 

因此, TenX董事会已提名Dutia先生、Holubiak先生、Holuka博士、Mayersohn先生、Mazur先生、McGrath先生和Webb女士在完成业务合并后担任新Citius肿瘤学委员会的董事,Mazur先生担任新Citius肿瘤学委员会的主席。根据建议的组织文件的条款和条件。如果所有董事提名人都当选,Holubiak先生和Mayersohn先生将担任第一类董事,任期至2025年举行的年度 股东大会,Holuka博士和Webb女士将担任第二类董事,任期至2026年举行的年度 股东大会,Dutia先生,Mazur先生和McGrath先生将担任第三类董事,直到2027年举行的年度会议为止,在每种情况下,直到他们的继任者被选出并合格,或者直到他们早些时候去世,辞职,退休或免职 。

 

有关这些董事提名人的经验的 详细信息,请参阅标题为“合并后的新肿瘤科管理“本委托书/招股说明书。

 

需要投票 才能审批

 

根据开曼群岛法律, 批准董事选举提案需要普通决议案,即由 持有大部分普通股的 持有人亲自、虚拟或委派代表投票,并有权就此投票,并在 特别股东大会上投票。弃权和经纪人不投票,如果有的话,将不计为在临时股东大会上的投票,对提案没有影响。

 

董事选举提案取决于每个其他先决条件提案的批准。因此,如果 其他每个先决条件批准均未获得批准,则董事选举提案将无效,即使TenX股东批准。

 

169
 

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

“ 作为一项普通决议, 决定在业务合并完成后,选举下列七(7)人担任新花旗肿瘤学委员会成员,交错任职至2025年(I类)、2026年(II类)和2027年(第三类) 股东年度会议(如适用),或直至其各自的继任者正式选出并合格,或直至其提前死亡、辞职, 因下列原因退休或免职:

 

董事的名称  职位
迈伦·霍鲁比亚克  第I类董事
乔尔·迈尔松  第I类董事
Eugene Holuka博士  第II类董事
卡罗尔·韦伯  第II类董事
苏伦·杜蒂亚  第三类董事
伦纳德·马祖尔 

第三类董事兼首席执行官及

新Citius肿瘤学委员会主席

丹尼斯·麦格拉思  第三类董事

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会一致建议TENX股东投票“赞成”批准董事选举 提案。

 

TenX的一名或多名董事的财务和个人利益的存在可能会导致这些董事在他,她或他们可能认为符合TenX及其股东的最佳利益与他,她或 他们可能认为对他,她或他们自己最有利的决定之间的利益冲突,建议股东投票支持提案。 此外,TenX的管理人员在业务合并中拥有的利益可能与您作为股东的利益相冲突。参见 标题为     “Proposal No. 1以进一步讨论这些考虑因素。

 

170
 

 

提案 8-延期提案  

 

延期提案允许TenX董事会提交一份提案,通过普通决议批准临时 股东大会延期至一个或多个较晚日期(如有必要),以允许进一步征求和投票代理人,如果基于 列表投票,召开临时股东大会时,投票人数不足以构成法定人数,也不足以通过临时股东大会提出的任何提案。延期提案的目的是允许进一步征求 代理人和投票,以增加在临时 股东大会上提交的提案获得赞成票的可能性。

 

如果休会提案未获批准的后果

 

如果 延期提案提交给临时股东大会,但未获得股东批准,则TenX董事会可能 无法将临时股东大会延期至稍后日期,如果根据列表投票, 在召开临时股东大会时,没有足够的票数构成法定人数或批准任何提案 在特别大会上。在该等情况下,业务合并将不会完成。

 

需要投票 才能审批

 

批准延期建议需要开曼群岛法律规定的普通决议案,该决议案是亲自代表(虚拟或由受委代表)、有权就此投票并在特别股东大会上投票的大多数普通股的持有人 投赞成票。弃权和中间人反对票(如果有)将不被算作在特别大会上所投的票,也不会对提案产生任何影响。

 

休会提案不以任何其他提案为条件。

 

待表决的决议

 

拟通过的决议全文如下:

 

作为普通决议案,决议将特别大会延期至一个或多个较后日期(如有必要),以允许 在特别股东大会上没有足够票数构成开展业务所需的法定人数或在特别股东大会上批准一项或多项提案或在必要程度上批准所附委托书/招股说明书的任何必要补充或修订的情况下,允许 进一步征集和投票代表。

 

TenX董事会的建议{br

 

TENX董事会一致建议TENX股东投票支持休会提议。

 

一名或多名TenX董事的 财务和个人利益的存在可能会导致董事(S)在决定建议股东投票支持提案时,在他/她或他们认为对TenX及其股东最有利的一方与他们认为对他/她或他们自己最有利的一方之间产生利益冲突。此外,TenX的管理人员在业务合并中的利益可能与您作为股东的利益冲突。见 标题为“1号提案 - 业务合并提案 - 在业务合并中的董事和高管利益关于这些考虑因素的进一步讨论。

 

171
 

 

材料:美国联邦所得税对TENX股东的影响

 

以下是紧接业务合并前美国联邦所得税对TenX Public证券受益人(“持有人”)的重大影响的摘要 业务合并后的(I)驯化、(Ii)赎回权的行使、 和(Iii)新Citius Oncology普通股和(统称为“New Citius Oncology Securities”)的所有权和处置 。

 

本讨论仅适用于根据《美国联邦所得税准则》1221节的含义持有的TenX公共证券(通常为投资持有的财产)。本讨论基于 守则、美国财政部法规、行政规则和司法裁决的规定,所有这些规定均在本协议生效之日生效, 所有这些条款可能会发生变化或有不同的解释,可能具有追溯效力。任何此类更改或不同的解释都可能 影响本文陈述的准确性。TenX没有也不会寻求美国国税局对本摘要中所述的声明和立场或结论作出任何裁决。此类声明、立场和结论并非没有疑问,不能保证您的税务顾问、美国国税局或法院会同意此类声明、立场和结论。

 

以下讨论并不是对完成业务合并所产生的所有潜在税务影响的完整分析 ,也不涉及与业务合并相关的任何其他交易的税务处理。此外, 它不涉及美国联邦所得税的所有方面,这些方面可能与特定持有者的个人 情况相关。此外,本摘要不涉及对某些投资收入征收的联邦医疗保险税、美国联邦遗产或赠与税法、美国任何州、地方或非美国税法、适用于根据美国联邦所得税法可能受到特殊待遇的投资者的任何税收条约或税务考虑事项,例如:

 

银行、保险公司或其他金融机构;

 

免税 或政府组织;

 

《守则》第897条(L)第(2)款所界定的“合格的外国养老基金”(或其全部权益由合格的外国养老基金持有的任何实体);

 

证券交易商或外币交易商;

 

本位币不是美元的人员 ;

 

交易员 使用按市值计价的方法核算美国联邦所得税的证券交易员 ;

 

“受控制的外国公司”,“被动的外国投资公司”,以及通过积累收益来逃避美国联邦所得税的公司;

 

根据《准则》的推定销售条款被视为出售TenX公共证券的人员;

 

通过行使员工股票期权或其他方式作为补偿或通过符合税务条件的退休计划获得TenX公共证券的人员 ;

 

持有TenX上市证券作为跨境、增值财务状况、合成证券、对冲、转换交易或其他综合投资或降低风险交易的一部分的人员 ;

 

某些前美国公民或长期居民;

 

持有本位币不是美元的美国 持有者(定义如下);

 

除以下具体规定的 外,实际或建设性地持有TenX或New Citius Oncology任何类别股票5%或以上(按 投票或价值计算)的人;

 

TenX方正股票的持有者,以及TenX或New Citius Oncology的赞助商、管理人员或董事;或

 

S-为美国联邦所得税目的的公司、合伙企业或其他传递实体或其中的权益持有人 。

 

172
 

 

如果 合伙企业(包括因美国联邦所得税而被视为合伙企业的实体或安排)持有TenX Public Securities (或新花旗肿瘤证券),则此类合伙企业的合伙人的税务待遇一般将取决于 合伙人的地位、合伙企业的活动以及在合伙人层面做出的某些决定。因此,持有TenX Public Securities(或新Citius Oncology Securities)的合伙企业 (包括出于美国联邦所得税目的被视为合伙企业的实体或安排)的合伙人应就与以下讨论事项相关的美国联邦所得税后果与其税务顾问进行磋商。

 

投资者 应就美国联邦所得税法(包括未来可能的任何更改)适用于其特定情况,以及根据美国联邦遗产税或赠与税法律或根据美国任何州、地方、非美国或其他征税管辖区的法律或任何适用的所得税条约产生的任何税收后果,与其税务顾问进行磋商。

 

美国(Br)美国持有人的联邦所得税

 

此 部分适用于您是“美国持有者.”

 

在本讨论中,“U.S.Holder”是指就美国联邦所得税而言是:

 

是美国公民或居民的个人;

 

在美国、其任何一个州或哥伦比亚特区的法律范围内或根据该法律设立或组织的公司(或为美国联邦所得税目的视为公司的其他实体) ;

 

其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,无论其来源如何; 或

 

信托(I)其管理受美国法院的主要监督 并且有一个或多个“美国人”(在 第7701(A)条所指的范围内)(30)有权控制信托的所有重大决策,或(Ii)已根据适用的美国财政部 法规作出有效选择,被视为美国人。

 

所有 持有者应就归化对他们的税务后果咨询他们的税务顾问,包括美国联邦、州、地方、非美国和其他税法的影响。

 

管理美国联邦所得税对驯化处理的规则是复杂的。TENX上市证券的美国持有者应就本地化对他们的潜在税务后果 咨询他们的税务顾问,包括如果IT未能 符合F重组的资格。

 

第367(B)条的影响

 

《守则》第367(B)节适用于涉及外国公司的某些非承认交易,包括外国公司在F重组中的本土化。当它适用时,第367(B)条对与交易有关的某些美国人征收美国联邦所得税,否则这些交易通常是免税的。第367(B)条可在归化之日适用于美国持有者。由于本土化将在对其新Citius Oncology普通股行使赎回权的美国持有人赎回之前进行,因此行使此类赎回权的美国持有人将因本土化而受到守则第367(B)节的潜在税务后果 的影响。

 

答: 持有TenX不到10%股份(按投票和价值计算)的美国持有者

 

在驯化之日实益拥有(实际或建设性地,包括考虑到美国持有者对TenX权利的所有权)公平市值为50,000美元或更多,但不到有权投票的所有类别TenX普通股总投票权的10%,以及所有 类TenX普通股总价值不到10%的TenX普通股的美国持有人,将确认与驯化有关的收益(但不是损失),或者,可选择 确认可归因于该美国持有人的“所有收益和利润”金额,如下所述。

 

173
 

 

除非 美国股东选择了下文所述的“所有收益和利润”,否则该美国股东一般必须确认与其在合并中收到的新Citius Oncology普通股相关的收益 (但不包括亏损),其金额等于该等新Citius Oncology普通股的公允市值超过美国持有人在TenX普通股中交出的经调整计税基准的金额 。根据下面讨论的PFIC规则,此类收益将是资本收益,如果美国持有人持有TenX公开证券超过一年(受适用的 持有期暂停),则此类收益将是长期资本收益,原因如下:美国联邦所得税美国持有者 - 在新花旗肿瘤证券出售、应税交换或其他应税处置中的收益或损失“(下文)。

 

美国持有者可以选择在收入中计入根据守则第367(B)节归属于其TenX公开证券的“所有收益和利润金额”,而不是确认上一段所述的任何收益。然而,进行这次选举有严格的条件 。选举必须遵守适用的美国财政部法规,除其他事项外,通常必须包括:(I)说明驯化是第367条(B)交换(在适用的美国财政部法规的含义内),(Ii)驯化的完整描述,(Iii)驯化中转让或收到的任何股票、证券或其他对价的说明,(Iv)描述美国联邦所得税所需考虑的金额的说明。(V)美国持有人正在进行选择的声明,其中包括(A)美国持有人从New Citius Oncology收到的信息的副本,以确定和证实美国持有人关于美国持有人TenX公共证券的“所有收益和利润金额” ,以及(B)美国持有人已通知New Citius肿瘤学美国持有人正在进行选择的陈述,以及(Vi)美国持有者的美国联邦所得税申报单要求提供的或根据守则或美国财政部规定以其他方式提供的某些其他信息。TenX预计在归化之日不会有显著的累计收益和利润(如果有的话)。

 

选举必须由选举的美国持有人附在该美国持有人及时提交的驯化当年的美国联邦所得税申报单上,并且美国持有人必须在不迟于提交纳税申报单的 日之前向New Citius Oncology发出通知。关于此次选举,我们打算应书面请求向每位有资格进行此类选举的美国持有者提供有关TenX的收入和利润的信息。

 

每个美国持有者都应咨询其税务顾问,了解做出本文所述选择对IT造成的后果以及与此类选择相关的适当申报要求。

 

B.持有公平市值低于50,000美元的TenX公开证券的美国持有者

 

在归化之日实益拥有(实际或建设性地)公平市值低于50,000美元的TenX公共证券的美国持有者,不应被要求根据守则第367(B)节确认与归化有关的 任何损益,或将“所有收益和利润额”的任何部分计入收入。

 

所有美国持有者应就该法第367(B)节对其特定情况的影响咨询他们的税务顾问。

 

被动 外商投资公司规章

 

在 “-”项下的讨论之外美国联邦所得税持有者的 - 效应第(Br)367(B)条归化也可能是“被动外国投资公司”(或)项下的美国持有者的应税事件PFIC“)在TenX被视为PFIC的范围内,《守则》的规定。

 

A. TenX的PFIC状态

 

通常情况下,外国(即非美国)在下列任何课税年度,公司将被视为美国持有人的个人私募股权投资公司:(br}在适用某些透视规则后,(I)该课税年度至少75%的公司总收入包括被动收入 (例如,股息、利息、租金(来自积极开展贸易或业务的租金除外),以及处置被动资产的收益),或

 

(Ii) 在该课税年度内,按资产价值计的平均百分比(通常按季度计算)至少有50%为产生或 用于产生被动收入。

 

174
 

 

由于TenX是一家空白支票公司,目前没有活跃的业务,因此TenX认为它可能会超过本纳税年度的PFIC资产或收入测试的门槛 。但是,根据启动例外情况,在下列情况下,公司在有毛收入的第一个课税年度(“启动年”)将不是私人投资公司,条件是:(1)该公司的前身都不是私人投资公司;(2)该公司令美国国税局信纳,在该公司开始 年之后的两个纳税年度中,它在任何一个纳税年度都不会是私人投资公司;(3)该公司在这两个纳税年度中实际上都不是私人投资公司。虽然TenX认为其可能有资格申请启动 例外,但此类例外的应用存在不确定性,且无法保证TenX在2021或2022纳税年度(TenX的当前纳税年度预计将于归化之日结束)作为PFIC的地位 。

 

B. PFIC规则对驯化

 

守则第(Br)1291(F)节要求,在美国财政部法规规定的范围内,即使守则中有任何其他规定,处置PFIC股票的美国持有者仍应确认收益。根据《守则》第 1291(F)节,目前尚无美国财政部的最终法规生效。然而,根据《守则》第1291(F)节提出的美国财政部法规已经颁布,一旦最终确定,将追溯至生效日期。如果以其建议的形式最终敲定,如果TenX在美国持有人持有TenX公共证券的持有期内的任何时间被归类为PFIC,则这些拟议的美国财政部法规可能要求美国持有人就其在本地化中用TenX公共证券交换新的Citius Oncology证券获得应税 认可。美国将根据一套复杂的计算规则对任何此类确认收益征收美国税。然而,正如下面更详细地讨论的那样,如果美国持有人(I)有资格在持有(或被视为持有)TenX公共证券且TenX被归类为PFIC 的第一个课税年度进行及时且有效的QEF选举(如下所述),或者(Ii)就其TenX公共证券进行按市值计价的选举(如下所述),则该美国持有人可能能够避免下文关于其TenX公共证券 所述的PFIC收益和其他税收后果。

 

根据 这些规则:

 

● 美国持有者的收益将在美国持有者持有该美国持有者的TenX普通股的总持有期内按比例分配;

 

● 分配给美国持有人实现收益的纳税年度的收益,或分配给美国持有人在TenX纳税年度(TenX为PFC)的纳税年度第一天之前的持有期的部分,将作为 普通收入征税;以及

 

● 分配给美国持有人的其他纳税年度(或其部分)的收益金额将按该年度美国持有人有效的最高税率征税,并将就该其他纳税年度(或其部分)的应得税额征收被视为递延福利的利息费用。

 

拟议的美国财政部条例提供了与守则第367(B)条的协调规则,据此,如果守则第1291(F)条下拟议的美国财政部条例的收益确认规则适用于因转让而产生的PFIC股票的处置,则守则第367(B)条要求股东确认收益或将收益包括在收入中 。第367(B)条的效力根据上文讨论的《财务会计准则》 规则,转让收益应纳税,根据《准则》第367(B)条列入收入的数额超过根据《准则》第1291条实现的收益 ,应按《准则》第367(B)条征税。

 

无法预测根据《守则》第1291(F)条 拟议的美国财政部条例是否会以何种形式以及生效日期成为最终定案。因此,根据拟议的美国财政部法规,没有及时进行QEF选举或按市值计价选举(定义和说明如下)的TenX公共证券的美国持有者,只要其TenX普通股的公平市值超过其纳税基础,就可就 本地化征税。

 

175
 

 

C.关于TenX公共证券的QEF选举

 

PFIC规则对美国持有人持有的TenX普通股的影响将取决于该美国持有人是否有资格 并根据守则第1295条(我们将其称为“合格选举基金”)及时和有效地选择将TenX视为“合格选举基金”。优质教育基金选举“)该美国持有人持有(或被视为持有)TenX普通股的第一个课税年度,而TenX被归类为PFIC。一般来说,优质教育基金选举应在该课税年度美国持有人的美国联邦所得税报税表的截止日期或之前进行。QEF选举是由美国个人持有人进行的(而且,一旦做出选择,只有在美国国税局同意的情况下才能撤销),通常要求该美国持有人每年将其在TenX的普通收益(作为普通收入)和净资本收益(作为长期资本收益)中按比例计入 ,无论TenX是否向该美国持有人进行分配。但是,为了符合QEF选举要求,美国持有人必须收到来自TenX的PFIC年度信息声明。应书面请求,TenX将努力向美国 持有人提供美国国税局可能需要的信息,包括PFIC年度信息报表,以便美国持有人 进行和维持QEF选举。然而,不能保证TenX会及时提供这些必要的信息。

 

D.关于TenX上市证券的按市值计价选举

 

PFIC规则对美国持有人持有的TenX普通股的影响也可能取决于该美国持有人是否有资格 根据守则第1296节就其TenX普通股 做出及时有效的“按市值计价选择”。就按市值计价选举而言,不能保证TenX普通股被视为“流通股”(一般包括在美国证券交易委员会注册的全国性证券交易所定期交易的股票,包括(TenX普通股已在其上市的)纽约证券交易所)。如果此类选择 是由美国持有人作出的,则该美国持有人一般不受上述PFIC规则的约束。然而,如果按市值计价的选择是在美国持有人持有(或被视为持有)TenX普通股的第一个应纳税年度之后由美国持有人作出的,并且TenX被归类为PFIC,则PFIC规则将继续适用于 TenX普通股的某些处置、分配和其他应税金额。

 

PFIC规则(包括与QEF选举和按市值计价选举有关的规则)非常复杂,除了上述因素外,还受到各种 因素的影响,其应用尚不确定。美国持有者应咨询并完全依赖其税务顾问,以确定在其特定情况下对其适用PFIC规则以及由此产生的任何税收后果。

 

赎回新Citius肿瘤学普通股

 

如果美国持有人的新花旗肿瘤普通股根据 本委托书/招股说明书标题为“TenX - 赎回权利特别大会 美国联邦所得税对这笔交易的处理将取决于赎回是否有资格 根据守则第302节出售新的Citius Oncology普通股。如果赎回符合出售New Citius Oncology普通股的资格,美国持有者将被视为“-美国联邦所得税美国持有者 - 在新花旗肿瘤证券出售、应税交换或其他应税处置中的收益或损失“下面。如果赎回 不符合出售New Citius Oncology普通股的资格,美国持有人将被视为接受了来自New Citius Oncology的分销,其税收后果如下所述:美国联邦所得税美国持有者的 - 税关于新花旗肿瘤普通股的分配“赎回是否有资格获得出售待遇将在很大程度上取决于美国持有者在赎回前后持有的股票总数与我们所有已发行股票的比例 。在以下情况下,新Citius Oncology普通股的赎回一般将被视为出售新Citius 肿瘤学普通股(而不是TenX的分派):(I)相对于美国持有人来说,赎回是“大大不成比例的” ;(Ii)导致美国持有人对TenX的权益“完全终止”;或者(Iii)相对于美国持有人来说,赎回基本上不等于股息。下面将详细介绍这些测试 。

 

在确定是否满足上述任何测试时,美国持有者不仅会考虑美国持有者实际拥有的股票,还会考虑其建设性拥有的我们的股票。除直接拥有的股票 外,美国持有者还可以建设性地拥有由美国持有者拥有权益的某些相关个人和实体拥有的股票,以及美国持有者有权通过行使期权获得的任何股票。

 

176
 

 

为了满足基本不成比例的测试,紧随我们的新Citius Oncology普通股赎回之后,美国持有人实际和建设性持有的TenX已发行有表决权股票的百分比,除其他要求外,必须少于紧接赎回前由美国持有人实际和有建设性地拥有的TenX已发行有表决权股票的百分比 。在业务合并之前,新的Citius Oncology普通股可能不会被视为有投票权的股票,因此,这一极不相称的测试可能不适用。如果(I)美国持有人实际和建设性拥有的我们股票的所有股份均已赎回,或者(Ii)美国持有人实际拥有的我们股票的所有股票均已赎回,美国持有人有资格放弃 (并且根据特定规则实际上放弃)某些家庭成员拥有的股票的归属,并且美国持有人 没有建设性地拥有我们股票的任何其他股票,则美国持有人的权益将完全终止。如果美国持有人的赎回导致美国持有人在TenX的比例权益“有意义地减少”,则新花旗肿瘤普通股的赎回本质上不会等同于股息。赎回是否会导致美国持有者在TenX的比例权益 大幅减少,将取决于特定的事实和情况。然而,美国国税局在一项公布的裁决中表示,即使是对不控制公司事务的上市公司的小股东的比例利益进行小幅 削减,也可能构成这种“有意义的削减”。美国持有者应就赎回的税务后果咨询并完全依赖其自己的税务顾问。

 

如果 上述测试均不合格,则赎回将被视为来自TenX的分销,并且税务方面的考虑将 如“-美国联邦所得税美国持有者 - 对新花旗肿瘤普通股的分配税 “下面。在这些规则应用后,美国持有人在赎回的新花旗肿瘤普通股中的任何剩余计税基准将被添加到美国持有人在其剩余 股票中的调整后计税基础中,或者,如果没有,将添加到美国持有人可能在其建设性拥有的其他股票中的调整后计税基础中。

 

美国 实际或建设性地拥有5%(5%)(或者,如果新Citius Oncology普通股当时尚未公开交易,则为1%(1%))或更多我们的股票(通过投票或价值)或更多的美国持有者可能需要遵守有关赎回新Citius Oncology普通股的特别报告要求 ,此类美国持有者应就其报告要求咨询其自己的税务顾问 。

 

由于本地化将在对其新Citius肿瘤学普通股行使赎回权的美国持有人赎回之前进行。 行使此类赎回权的美国持有者将受到本土化的潜在税务后果的影响。 所有考虑对其新Citius Oncology普通股行使赎回权的美国持有者应就行使赎回权对其潜在的税务后果咨询 其税务顾问。

 

对新Citius肿瘤学普通股的分销征税

 

如果TenX向新花旗肿瘤普通股的美国持有者支付现金或其他财产分配,则此类分配通常将构成美国联邦所得税用途的股息,支付范围为根据美国联邦所得税原则确定的TenX当前或累计收益和 利润。超出当前和累计收益及利润的分配 将构成美国持有人在其新Citius Oncology 普通股中的调整税基范围内的免税资本回报,适用于并减少(但不低于零)美国持有人在其新Citius肿瘤学普通股中的调整税基。任何剩余部分将被视为出售或以其他方式处置New Citius Oncology 普通股时实现的收益,并将按照“-美国联邦所得税美国持有者 - 在新花旗肿瘤证券出售、应税交换或其他应税处置中的收益或损失“下面。

 

177
 

 

被视为股息的分配 TenX支付给美国持有者的股息通常被视为美国联邦所得税的公司 如果满足必要的持有期,则有资格享受收到的股息扣除。除某些例外情况(包括但不限于股息被视为投资收入的投资利息扣除限制)外,如果满足某些持有期要求,TenX支付给非公司美国持有人的股息通常将构成“合格股息”,将按长期资本利得的最高税率缴纳美国联邦所得税。如果不满足持有期要求 ,美国公司持有人可能无法获得所收到的股息扣除资格,其应纳税所得额 将等于全部股息金额,而非美国公司持有人可能需要按正常的普通收入税率而不是适用于合格股息收入的优惠税率对此类股息征税。目前尚不清楚 在归化前对TenX普通股适用的赎回权是否会阻止新Citius Oncology普通股的美国持有者在确定其是否已满足就已收到的股息扣除或合格股息收入优惠税率(视情况而定)适用的持有 期间要求时,将其TenX普通股的持有期考虑在内。美国持有者应 咨询他们的税务顾问,了解与新Citius Oncology普通股支付的任何股息是否可用收到的股息扣除或合格股息收入的较低优惠税率(视情况而定)。

 

新花旗肿瘤证券的出售、应税交换或其他应税处置的收益或亏损

 

在出售或其他应税处置New Citius Oncology Securities(通常包括赎回New Citius Oncology 普通股)后,美国持有人一般将确认资本收益或亏损,金额等于变现金额与美国持有人在其New Citius Oncology Securities中调整后的计税基础之间的差额。如果美国持有者对如此处置的新花旗肿瘤证券的持有期超过 一年,则任何此类资本收益或损失通常将是 长期资本收益或损失。尚不清楚在本地化之前适用于TenX公共证券的赎回权 是否会阻止TenX公共证券的美国持有人在确定 其在本地化后持有的新花旗肿瘤学证券是否满足适用的持有期时考虑其持有的TenX公共证券的持有期 。如果不满足一年持有期的要求,新花旗肿瘤证券的任何出售或其他应税处置收益将受到短期资本利得处理的影响,并将按正常的普通所得税税率征税。非公司美国持有者确认的长期资本利得将有资格按较低的税率征税。资本损失的扣除额 受到限制。

 

通常,美国持有人确认的损益金额等于(I)现金金额与在此类处置中收到的任何财产的公平市场价值之和与(Ii)美国持有人在其如此处置的新花旗肿瘤证券中的调整计税基础之间的差额。美国持有人在其新的Citius Oncology Securities中调整后的税基通常将等于美国持有人因此交换的TenX公共证券的收购成本(见上文标题下的税基讨论 -美国持有者的联邦所得税 - 本土化”).

 

信息 报告和备份扣缴

 

信息 报告要求一般适用于支付给New Citius Oncology普通股美国持有人的股息以及出售或以其他方式处置New Citius Oncology Securities的收益 ,除非美国持有人是豁免接受者并证明具有这种豁免地位。如果美国持有者未能提供纳税人识别码或 免税身份证明,或美国国税局已通知其需要备用预扣,则备用预扣可能适用于此类付款(并且此类通知 尚未撤回)。

 

备份 预扣不是附加税。相反,受备用预扣税额影响的个人的美国联邦所得税责任(如果有)将减去预扣税额。如果备用扣缴导致多缴税款,只要及时向美国国税局提供所需信息,通常可以获得退款。

 

美国非美国持有者的联邦所得税

 

如果您是“非美国持有者”,此 部分适用于您。

 

“非美国持有人”是指,就美国联邦所得税而言,是指个人、公司、财产或信托 ,而不是美国持有人。

 

驯化

 

TenX 预计本地化不会给TenX公共证券的非美国持有者带来任何实质性的美国联邦所得税后果。

 

178
 

 

非美国 持有者应咨询他们的税务顾问,以确定归化对他们的美国联邦所得税后果。

 

赎回新Citius肿瘤学普通股

 

根据本委托书/招股说明书标题为“TenX - 赎回权特别大会 ,”一般将对应于美国联邦所得税 对美国持有人的新花旗肿瘤普通股赎回的描述,如   “- U.S. Federal Income Taxation of U.S. Holders“,而赎回对非美国持有者的后果将与下文”-美国持有者 - 的美国联邦所得税美国持有者的美国联邦所得税 - 出售、应税交易所或新花旗肿瘤证券的其他应税处置收益,“。由于适用的扣缴义务人可能无法确定非美国持有者的新花旗肿瘤普通股赎回的适当特征,因此扣缴义务人可能会将赎回视为缴纳预扣税的分配。

 

出售、应税交换或其他应税处置新花旗肿瘤证券的收益

 

以下讨论的主题 “非美国持有者的美国联邦所得税 - 信息报告和备份预扣非美国持有者一般不需要为出售或以其他方式处置New Citius Oncology Securities而获得的任何收益缴纳美国联邦所得税或预扣税,除非:

 

非美国持有者是指在发生出售或处置的日历年度内在美国居住一段或多段时间,并满足某些 其他条件的个人;

 

收益实际上与非美国持有者在美国进行的贸易或业务有关(如果适用的所得税条约要求,可归因于非美国持有者在美国维持的永久机构(br});或

 

新Citius Oncology Securities因新Citius肿瘤学作为美国联邦所得税的“美国不动产控股公司”(USRPHC)而构成美国不动产权益目的,因此,此类收益被视为与非美国持有者在美国进行的贸易或业务有效相关 。上文第一个项目符号中描述的非美国持有者将受到限制 对此类收益按30%的税率(或适用的所得税条约规定的较低税率)征收美国联邦所得税,这通常可以由美国来源的资本损失来抵消。

 

非美国持有者,其收益在上文第二个项目符号中描述,或除下一段中描述的例外情况外, 除非适用所得税条约另有规定,否则通常将按净收益基础按一般适用于美国个人的税率和方式征税。如果非美国持有者是美国联邦所得税公司 其收益在上面第二个要点中描述,则此类收益也将包括在其有效关联的 收益和利润中(根据某些项目进行调整),这可能需要缴纳分支机构利得税(税率为30%或适用所得税条约规定的较低税率 )。

 

通常,如果一家公司在美国的财产权益的公平市场价值等于或超过其全球不动产权益的公平市场价值与其用于贸易或业务使用或持有的其他资产的公平市场价值之和的50%,则该公司是USRPHC。New Citius Oncology不认为它将成为美国联邦所得税用途的USRPHC,而且在可预见的未来,新Citius Oncology预计不会成为USRPHC。然而,如果New Citius Oncology 成为USRPHC,只要New Citius Oncology Securities继续“在已建立的证券市场上定期交易”(符合美国财政部条例的含义,在此称为“定期交易”),在截至处置日期或非美国持有人持有适用证券的较短的五年期间内,只有实际或建设性地拥有或在任何时间拥有的非美国 持有人,超过5%的New Citius Oncology Securities 将被视为处置美国房地产权益,并将根据处置所得收益征税 New Citius Oncology作为USRPHC。New Citius Oncology不能保证其未来作为USRPHC的地位,也不能保证New Citius Oncology Securities是否将被视为常规交易。如果New Citius Oncology成为USRPHC ,并且其New Citius Oncology Securities不被视为定期交易,则非美国持有人(无论持有的新Citius Oncology普通股的百分比是多少)将被视为处置美国不动产权益,并将对New Citius Oncology Securities的应税处置缴纳美国联邦 所得税,并且将对此类处置的毛收入征收15%的预扣税。

 

179
 

 

非美国 持有者应就拥有USRPHC的相关税收后果咨询其税务顾问。

 

信息 报告和备份扣缴

 

支付给非美国持有人的任何股息必须每年向美国国税局和非美国持有人报告。这些信息申报单的副本 可提供给非美国持有人居住或设立的国家/地区的税务机关。如果非美国持有人通过在IRS表格W-8BEN或IRS表格W-8BEN-E(或其他适用或后续表格)上适当地证明其非美国身份来确立豁免,则向非美国持有人支付的股息 一般不受备用扣缴的约束。

 

非美国持有人出售或以其他方式处置由经纪商美国办事处完成的新Citius Oncology普通股的收益的付款 一般将受到信息报告和备用扣缴(按适用费率)的约束,除非非美国持有人通过在IRS表格W-8BEN或IRS表格W-8BEN-E(或其他适用的 或后续表格)上适当地证明其非美国身份来确立豁免,并满足某些其他条件。信息报告和备份预扣一般不适用于经纪的非美国办事处在美国境外出售或以其他方式处置New Citius Oncology普通股所得的任何 付款。但是,除非该经纪人的记录中有书面证据表明该非美国持有人不是美国人 并且满足某些其他条件,或者该非美国持有人以其他方式确立了豁免,否则,如果该经纪人 在美国境内有某些关系,则信息报告将适用于 该经纪人在美国境外处置新花旗肿瘤普通股的收益的支付。

 

备份 预扣不是附加税。相反,受备用预扣税额影响的个人的美国联邦所得税责任(如果有)将减去预扣税额。如果备用扣缴导致多缴税款,只要及时向美国国税局提供所需信息,通常可以获得退款。

 

非美国 持有者应咨询其税务顾问,以确定他们在业务合并后拥有新的Citius Oncology Securities对其造成的美国联邦所得税后果。

 

FATCA规定的额外 扣缴要求

 

守则第1471至1474节,以及根据其发布的美国财政部条例和行政指导(“FATCA”), 对支付给 “外国金融机构”或“非金融外国实体”(每个都如守则所界定的)的新花旗肿瘤普通股支付的任何股息(包括推定股息)征收30%的预扣税(在某些情况下,包括当该外国金融机构或非金融外国实体充当中间人时),除非(I)外国金融机构,此类机构与美国政府签订协议,扣留某些款项,并收集并向美国税务机关提供有关此类机构的美国账户持有人(包括该机构的某些股权和债务持有人,以及具有美国所有者的非美国实体的某些账户持有人)的实质性信息,(Ii)在非金融外国实体的情况下,此类实体证明: 它没有任何“美国实体所有者”(如守则所定义),或向适用的扣缴义务人提供认证,以确定实体的直接和间接美国实体所有者 (在这两种情况下,通常使用美国国税局表格W-8BEN-E),或(Iii)外国金融机构或非金融外国实体有资格豁免这些规则,并提供适当的文件(如美国国税局表格W-8BEN-E)。位于与美国有管理这些规则的政府间协议的司法管辖区内的外国金融机构可能受 不同规则的约束。在某些情况下,持有者可能有资格获得此类税款的退款或抵免。持有者应就FATCA对其持有新Citius Oncology普通股的影响咨询他们自己的税务顾问。

 

180
 

 

上述讨论并不是对美国联邦所得税对新Citius Oncology证券持有者的所有后果的全面讨论。此类持有人应咨询其税务顾问,以确定业务合并 (包括其赎回权的本地化和任何行使)以及在适用范围内,在业务合并完成后拥有新的Citius Oncology 证券对其产生的具体税务后果,包括任何美国联邦、州、地方、 或非美国税法和税务条约的适用性和效力(以及未来可能发生的任何变化)。

 

美国 合并对TenX股东的联邦税收后果

 

TenX 股东不会就其对TenX Public Securities的所有权参与合并,因此,预计 不会确认合并带来的任何收益或损失。

 

有关TENX和合并子公司的信息

 

本节中提及的“TenX”、“我们”、“我们”或“我们”指的是TenX Keane收购。

 

一般信息

 

我们 是一家开曼群岛公司,于2021年3月1日注册成立,是一家获得豁免的有限责任公司。我们成立的目的是 与一个或多个企业或实体进行合并、换股、资产收购、股份购买、资本重组、重组或类似的业务合并 。我们打算使用来自TenX首次公开募股和出售私募单位的收益的现金完成业务合并。

 

首次公开发行和私募

 

2021年3月,TenX向发起人发行了总计1,437,500股创始人股票,总购买价为25,000美元,或每股约 0.017美元。于2021年12月20日,TenX董事会及保荐人(作为TenX的唯一股东)通过特别决议案批准以下股本变动:

 

每个 已获授权但未发行的150,000,000股A类普通股已注销及重新指定 每股面值0.0001美元的普通股;

 

每个 已发行的1,437,500股B类普通股中的1,437,500股已交换,以换取 发行1,437,500股每股面值0.0001美元的普通股;以及

 

在 完成上述步骤后,已授权但未发行的10,000,000股B类普通股 被取消了

 

于 2021年12月20日,TenX向保荐人额外发行287,500股TenX普通股(无额外代价),导致 保荐人合共持有1,725,000股普通股。此次发行被视为红股发行,实质上是 资本重组交易,已记录并追溯列报。此次发行包括总计最多225,000 TenX 普通股,如果承销商的超额配售未全部或部分行使,则将被没收。 随着首次公开招股完成(包括包销商部分行使其超额配售权),1,725,000股股份中的75,000股被没收,导致我们的保荐人持有合共1,650,000股创始人股份。

 

于 2022年10月18日,TenX完成首次公开发售6,600,000个TenX单位,包括根据包销商行使部分超额配售权而发行的600,000个额外TenX单位。每个TenX单位包括一股TenX普通股和一股TenX权利。 TenX单位以每TenX单位10.00美元的发行价出售,总收益为66,000,000美元。

 

在完成IPO和出售TenX单位的同时,TenX完成了394,000个私募 单位的私募配售,每个私募 单位由一股TenX普通股和一个私募配售权组成,以每个私募 单位10.00美元的价格向保荐人配售,总收益为3,940,000美元。从IPO和本次私募中获得的净收益中,共有67,320,000美元 被置于美国-为TenX的公众股东的利益而建立的信托账户,由美国股票转让公司作为受托人维护。

 

181
 

 

于 2022年12月8日,于首次公开发售中出售的TenX单位持有人有权选择分开买卖TenX单位所包括的TenX普通股及 TenX权利。TenX普通股和TenX权利在纳斯达克全球市场交易,代码分别为“TENK”和“TENKR”。TenX Units在纳斯达克的交易代码为“TENKU”。

 

发售 以信托形式持有的收益

 

在TenX首次公开募股结束后,一笔相当于TenX首次公开募股净收益的63,380,000美元的金额被存入信托账户。私募所得的3,940,000美元也存入了信托账户。自.起[●],2024年信托账户中的资金总额约为#美元[●]并完全由现金、期限不超过185天的美国政府国债或满足《投资公司法》规则 2a-7规定的某些条件的货币市场基金组成,这些基金仅投资于直接美国政府国债。这些资金将保留在信托账户中,除非提取利息缴税,直到(1)企业合并(包括企业合并)完成为止,(2)赎回与股东投票有关的任何公开股份 以修订开曼章程文件,以修改TenX在延期日期前未能完成业务合并的情况下赎回100%公开股份的义务的实质或时间,及(3)如TenX 未能在延期日期前完成业务合并(或如该日期在正式召开的特别股东大会上进一步延期,则为该较后日期),则赎回所有公开股份,但须受适用法律规限。

 

业务 组合活动

 

2023年10月23日,我们签订了合并协议。随着交易的完成,SpinCo将成为我们的全资子公司,我们将更名为“Citius Oncology,Inc.”。如果 业务合并没有在延期日期前完成,我们的公司将停止存在,我们将把信托账户中持有的收益 分配给我们的公众股东,除非我们事先获得股东的批准来修改我们的开曼宪法 文件。

 

80%的测试满意度

 

根据开曼宪法文件的要求,TenX收购的任何业务在签署初始业务合并的最终协议时,其总公平市场价值至少等于信托账户资金余额的80%。根据向TenX董事会提供的与批准交易相关的财务信息,TenX董事会确定满足了这一要求。TenX董事会认为,其成员的财务技能和背景使其有资格得出结论,认为与SpinCo的业务合并符合这一要求。

 

赎回 与股东批准企业合并相关的权利

 

根据开曼宪法文件,如果TenX是法律规定的或选择寻求股东批准其初始业务合并,则TenX普通股持有人必须有机会在适用股东大会的委托书征集 时赎回其TenX普通股,无论他们投票赞成还是反对业务合并,但须遵守TenX首次公开募股招股说明书中描述的限制 。因此,在业务合并方面,TenX普通股的持有者 可以根据本委托书/招股说明书中规定的程序寻求赎回其TenX普通股。

 

表决与特别股东大会有关的义务

 

根据保荐人内部人协议,保荐人和内部人已同意投票表决他们持有的所有TenX证券,支持业务合并提案和本文所述的其他提案,并且不寻求赎回与业务合并相关的任何股票。

 

182
 

 

赎回TenX普通股 如果没有初始业务合并则进行清算

 

我们 将在IPO完成后的九(9)个月内完成初始业务组合(“合并期”)。 然而,如果我们预计我们可能无法在九(9)个月内完成初始业务组合,我们可能会将合并期延长最多三次,每次再延长三个月(总共十八(18)个月以完成业务组合),而无需将此类建议延期提交给我们的股东批准或向我们的公众股东提供与此相关的赎回权 。根据我们的开曼宪法文件和信托协议的条款,为了延长我们完成初始业务合并的时间,我们的保荐人或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前 提前十(10)天发出通知,在适用的截止日期前 向信托账户存入660,000美元(每股0.10美元),每次延期三个月(如果我们 延长了整整九个月,则存款总额为1,980,000美元,或每股0.30美元)。任何此类付款都将以期票的形式支付。任何此类本票将是 无利息的,并在完成我们最初的业务组合后支付。

 

如果我们没有完成业务合并,我们将不偿还此类本票。此外,与我们最初的 股东的书面协议包含一项条款,根据该条款,如果我们没有完成业务合并,我们的赞助商已同意放弃从信托账户中持有的 资金中获得此类贷款的偿还权利。我们的赞助商及其附属公司或指定人 没有义务为信托账户提供资金,以延长我们完成初始业务合并的时间。在我们的初始业务合并之前或与我们的初始业务合并(包括与延长我们完成业务合并的期限相关的本票)之前,与我们的任何保荐人、我们的高级管理人员和董事、或我们或他们的关联公司签订的本票中,最高可达1,500,000美元,可由贷款人选择以每单位10.00美元的价格转换为TenX单位。保荐人支持 协议允许我们在完成初始业务合并后,以每单位10.00美元的价格将此类 本票项下的未偿还金额中的最多2,115,000美元转换为TenX单位,但是,我们需要单独寻求股东的批准 才能将可转换金额从1,500,000美元增加到2,115,000美元。我们目前不寻求股东批准此次增持 ,但可能会在完成我们最初的业务合并之前这样做。

 

如果我们完成我们的初始业务合并,我们可以从向我们发放的信托账户的收益中偿还此类本票项下未偿还的金额中的最多1,500,000美元,但要遵守保荐人支持协议的规定,即要求在偿还此类贷款金额之前偿还 Citius Pharma已支付的任何延期费用。保荐人支持协议允许 如果我们完成最初的业务合并,我们可以从向我们发放的信托账户的收益中偿还此类本票项下的未偿还金额中最多2,115,000美元,但是,我们需要单独寻求我们的股东的批准,将应偿还的金额从1,500,000美元增加到2,115,000美元。我们目前没有寻求股东批准此次增持,但 可能会在完成我们的初始业务合并之前这样做。

 

如果 我们无法在该期限内完成初始业务合并,我们将在合理可能的情况下尽快赎回100%的已发行公众股票,但在此之后不超过十(10)个工作日,按每股价格赎回100%的已发行公众股票,以现金支付, 相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的任何利息 (扣除我们可能用于支付应缴税款和解散费用的利息)除以当时已发行公众股票的数量,赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括根据适用法律和本文进一步描述获得进一步清算分派的权利),然后寻求解散 和清算。我们预计按比例赎回价格约为每股公开股份10.20美元(如果我们的保荐人选择将完成业务合并的时间延长整整九个月,则每股可额外增加 美元),而不考虑从该等资金赚取的任何利息。然而,我们不能向您保证,由于债权人的债权可能优先于我们公众股东的债权,我们实际上将能够 分配这些金额。

 

183
 

 

赎回权限制

 

开曼宪法文件规定,在未经TenX事先同意的情况下,TenX普通股的持有人,连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“团体”(定义见交易所法案第13条)的任何其他人士,将被限制就TenX在首次公开募股中出售的总计超过15%的TenX普通股寻求赎回权利。TenX认为,这一限制将阻止股东 积累大量股份,以及这些持有人随后试图利用他们对企业合并行使赎回权的能力,以迫使TenX或TenX管理层以高于当时市场价格的显著溢价或其他不受欢迎的条款购买其股票。如果没有这一规定,持有TenX普通股总数超过15%的股东可以威胁行使其赎回权利,如果该持有人的股份没有被TenX、内部人士或TenX管理层以当时市价的溢价或其他不受欢迎的条款购买。通过限制 股东在没有TenX事先同意的情况下赎回不超过15%的TenX普通股的能力,我们相信我们 将限制一小部分股东无理地试图阻止我们完成业务合并的能力。 然而,TenX并没有限制我们的股东投票支持或反对业务合并的所有股份的能力。

 

设施

 

TenX 目前的执行办公室位于列克星敦大道4202446,New York,NY 10170。使用这一空间的费用 包括在每月支付给赞助商的10,000美元办公空间和行政支助服务费用中。TenX认为我们目前的办公空间对于我们目前的运营是足够的。

 

员工

 

我们 目前有两名官员。除其他事项外,我们还依赖于他们在适用的情况下领导我们的业务和提供行政支持服务的能力。然而,这些个人没有义务在我们的事务上投入任何具体的时间,但他们打算 在我们完成业务合并之前,将他们认为必要的时间投入到我们的事务中。

 

法律诉讼

 

目前没有针对TenX或TenX管理团队任何成员的重大诉讼、仲裁或政府诉讼悬而未决 ,TenX和TenX管理团队成员在本申请日期前十二(12)个月内没有受到任何此类诉讼 。

 

184
 

 

TENX管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

 

除 上下文另有规定外,本款“-TenX管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的“TenX”、“WE”、“OUR”和“OUR”一般指业务合并之前的TenX。

 

以下对截至2023年6月30日和截至2022年12月31日的三个月和六个月期间以及截至2022年12月31日的年度的财务状况和经营业绩进行的讨论和分析,应与我们已审计和未经审计的综合财务报表以及本委托书/招股说明书中其他部分包含的相关注释一起阅读。以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的“前瞻性陈述” 。由于许多因素,我们的实际结果可能与目前在此类前瞻性陈述中预期和表达的结果大不相同。我们提醒,对未来事件的假设、预期、 预测、意图或信念可能并经常与实际结果不同,差异可能是实质性的。 请参阅“有关前瞻性陈述的警示说明”以及“风险因素和风险因素摘要”。

 

概述

 

我们 于2021年3月1日在开曼群岛注册成立,目的是与一个或多个企业进行合并、股本交换、资产收购、 股票购买、重组或类似的业务合并。

 

运营结果和已知趋势或未来事件

 

截至2023年6月30日的三个月零六个月

 

到目前为止,我们 尚未产生任何收入,在完成我们的 初始业务组合之前,我们不会产生任何运营收入。截至2023年6月30日,我们的整个活动都与我们的组建、首次公开募股(IPO)、首次公开募股(IPO)结束以来以及寻找业务合并目标有关。我们已经并预计将继续以利息收入和信托账户投资的未实现收益的形式产生营业外收入。我们预计,作为一家上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及与寻找业务合并目标相关的尽职调查费用, 将继续产生更多费用。

 

到目前为止,我们 既没有从事任何业务,也没有产生任何收入。自成立以来,我们唯一的活动是组织活动和为IPO做准备所需的活动。首次公开募股后,我们不会产生任何运营收入,直到完成我们最初的业务合并 。首次公开发行后,我们将以现金和现金等价物利息收入的形式产生营业外收入 。IPO后,我们预计作为上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及我们对潜在业务合并候选者进行尽职调查的费用将增加。 我们预计IPO结束后我们的费用将大幅增加。

 

截至2023年6月30日的三个月,我们的净收益为616,296美元,其中主要包括信托资产的投资收入815,850美元,部分被199,554美元的运营费用所抵消。

 

截至2023年6月30日的六个月,我们的净收益为1,228,021美元,其中主要包括信托资产的投资收入1,575,497美元,部分被运营费用347,476美元所抵消。

 

截至2022年12月31日的年度

 

截至2022年12月31日的年度,我们的净收益为380,811美元,其中主要包括信托资产投资收入493,020美元,部分被138,115美元的运营费用所抵消。

 

流动性, 资本资源持续经营

 

截至2023年6月30日的六个月的现金流量

 

截至2023年6月30日,我们的现金为370,095美元。

 

截至2022年12月31日的年度现金流

 

截至2022年12月31日,我们的现金为289,175美元。

 

185
 

 

首次公开募股

 

我们的首次公开募股注册声明(以下简称注册声明)已于2022年10月13日宣布生效。于2022年10月18日,我们完成6,600,000个单位的首次公开招股,包括因承销商部分行使其超额配售选择权而额外发行的600,000个单位(就所发售单位所包括的普通股而言,为“公开股份”), 产生毛收入66,000,000美元。

 

同时,随着首次公开招股及出售单位的完成,我们完成了以每个配售单位10.00美元的价格向保荐人配售394,000个配售单位的私募 ,总收益为3,940,000美元。

 

于二零二二年十月十八日首次公开招股完成后,首次公开发售及私募所得款项净额为67,320,000美元(每单位10.20美元),存入信托户口。信托账户中持有的资金可以投资于1940年《投资公司法》(下称《投资公司法》)第2(A)(16)节所指的美国政府证券,到期日为185天或更短,也可以投资于任何开放式投资公司,该公司自称是我们选定的符合《投资公司法》第2a-7条条件的货币市场基金,由美国决定。 直至(I)企业合并完成或(Ii)信托账户分配,两者中较早者为准。

 

我们 打算使用信托账户中持有的几乎所有资金,包括从信托账户赚取的任何利息,以完成我们最初的业务合并。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成我们初始业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将用作营运资本,为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。

 

截至2023年6月30日,我们在信托账户之外持有的收益约为370,095美元。我们将使用这些资金 确定和评估目标企业,对潜在目标企业进行业务尽职调查,往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点,审查公司文件和潜在目标企业的材料 协议,并构建、谈判和完成初步业务合并。

 

为了弥补营运资金不足或支付与计划的初始业务合并相关的交易成本,我们的保荐人或我们保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要以无息方式借给我们资金。如果我们完成最初的业务合并,我们将偿还这些贷款金额。如果我们最初的业务合并没有结束,我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。除上述外,我们的高级职员和董事的贷款条款(如有)尚未确定,也不存在关于此类贷款的书面协议 。我们不希望从赞助商或赞助商的附属公司以外的其他方寻求贷款,因为我们不相信 第三方会愿意借出此类资金,并放弃寻求使用我们信托账户中资金的任何和所有权利 。

 

我们 预计在此期间我们的主要流动资金需求将包括92,000美元,用于构建、谈判和记录成功的业务合并的法律、会计、尽职调查、差旅和其他 费用,以及与监管报告要求相关的法律和会计费用 ,以及用于杂项费用和准备金的营运资金216,800美元。 此外,保荐人向公司发行了无担保本票(“本票”),根据该票据,如果我们需要额外资本,公司可以借入本金总额高达300,000美元。

 

这些 金额是估计值,可能与我们的实际支出有很大差异。此外,对于特定的 提议的初始业务合并,我们可以使用非托管资金的一部分来支付融资承诺费、支付给顾问的费用以帮助我们寻找目标企业,或作为 首付或为“无店铺”条款提供资金(该条款旨在防止目标企业以更有利于此类目标企业的条款与其他公司或投资者进行交易),尽管我们目前无意这样做。如果我们签订了一项协议,其中 我们支付了从目标企业获得独家经营权的权利,则将根据特定业务组合的条款和我们当时的可用资金金额来确定将用作首付款或用于为“无店铺”拨备提供资金的金额。 我们没收此类资金(无论是由于我们的违约或其他原因)可能会导致我们没有足够的资金继续搜索或对潜在目标企业进行尽职调查。

 

186
 

 

我们 不认为我们需要在IPO后筹集额外资金来满足运营我们的业务所需的支出。但是,如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和谈判初始业务合并所需成本的估计低于完成此操作所需的实际金额,则我们可能没有足够的资金在初始业务合并之前运营业务。此外,我们可能需要获得额外的融资来完成我们最初的 业务合并,或者因为我们有义务在完成最初的 业务合并后赎回相当数量的公开发行股票,在这种情况下,我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。此外,我们的目标业务规模超过了我们通过IPO和出售私人单位的净收益所能获得的规模,因此可能需要寻求额外的融资来完成这一拟议的初始业务合并。在遵守适用证券法的情况下,我们只会在完成初始业务合并的同时完成此类融资。 如果由于我们没有足够的资金可用而无法完成初始业务合并,我们将被迫停止运营并清算信托账户。此外,在我们最初的业务合并之后,如果手头的现金不足,我们可能需要获得额外的融资以履行我们的义务。

 

不能保证我们完成业务合并的计划在合并期内会成功。因此,在财务报表出具或可供出具之日起一年内,该实体是否有能力作为持续经营的企业继续经营存在很大的疑问。

 

关于公司根据会计准则更新(“ASU”)对持续经营事项的评估 2014-15,“披露一个实体作为持续经营企业的能力的不确定性,”管理层 相信,本公司在首次公开招股完成后的可用资金将使其能够维持经营至少一年,自本财务报表发布日期起计。然而,管理层已确定,合并期限自财务报表发布之日起不到一年。不能保证 公司完成业务合并的计划在合并期内成功。任何延期前的清算截止日期 自本报告之日起不到一年。因此,在财务报表发布或可供发布之日起一年内,该实体是否有能力作为持续经营的企业继续经营存在很大的疑问。财务报表不包括不确定性结果可能导致的任何调整。

 

截至2023年6月30日的6个月的现金变化为80,920美元,其中包括经营活动中使用的现金269,055美元和融资活动提供的现金349,975美元。

 

合同义务

 

我们 不承担任何长期债务义务、资本租赁义务、经营租赁义务、购买义务或长期债务。

 

我们的 赞助商、高级管理人员和董事或他们各自的任何附属公司将报销与代表我们的活动有关的任何自付费用,例如确定潜在的目标业务和对合适的业务组合进行尽职调查 。我们的审计委员会将按季度审查向我们的赞助商、高级管理人员或董事或我们或他们的附属公司支付的所有款项,并将确定哪些费用和费用金额将得到报销。对于此等人士因代表我们的活动而产生的自付费用,没有上限或上限 。

 

此外,为了支付与计划的初始业务合并相关的交易成本,我们的保荐人或我们保荐人的附属公司或我们的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成了最初的业务合并,我们将偿还这些贷款金额。如果我们最初的业务合并没有结束, 我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。我们的高级管理人员和董事的此类贷款的条款(如果有)尚未确定,并且 不存在关于此类贷款的书面协议。我们不希望从赞助商或赞助商的附属公司以外的其他方寻求贷款,因为我们不相信第三方会愿意借出此类资金,并放弃任何和所有权利 寻求使用我们信托账户中的资金。

 

187
 

 

我们的发起人已同意(A)放弃与完成业务合并相关的任何创始人股份和公开发行股票的赎回权,以及(B)不提出对开曼宪法文件的修订(I)修改本公司允许赎回与我们最初的业务合并相关的义务的实质或时间,或(br}如果我们没有在合并期间内完成业务合并,或(Ii)关于与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他规定, 赎回100%的公开股份,除非我们向Public 股东提供在批准任何此类修订后赎回其Public股票的机会,其每股价格以现金形式支付,等于当时存放在信托帐户中的总金额,包括从信托帐户赚取的、之前未释放用于纳税的利息,除以当时已发行和已发行的公共股票数量。

 

如果我们未能在合并期内完成业务合并,我们的 赞助商已同意放弃从信托帐户清算与其 将收到的创始人股票相关的分配的权利。但是,如果保荐人或其任何关联公司收购了公众股份,且我们未能在合并期内完成业务合并,则此类公众股份将有权从信托账户中清算分配。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位公开发行价(10.00美元)。

 

方正股份、配售单位及于转换营运资金贷款时可能发行的单位(以及行使私募配售权时可发行的任何普通股)的 持有人将有权根据在首次公开发售生效日期之前或当日签署的登记权利协议享有登记权,该协议规定吾等须登记该等证券以供转售。这些证券的持有者 将有权提出最多三项要求,要求我们登记此类证券,但不包括简短的登记要求。 此外,对于在业务合并完成后提交的登记声明,持有者拥有一定的“附带”登记权,并有权根据《证券法》第415条的规定要求我们登记转售此类证券。然而,注册权协议规定,我们不会被要求实施或允许任何注册 或使任何注册声明生效,直到所涵盖的证券解除锁定限制。 我们将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

 

关键会计估算

 

根据美国公认的会计原则编制财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、披露财务报表日期的或有资产和负债以及报告期内的收入和费用。实际 结果可能与这些估计值大不相同。我们没有确定任何关键的会计政策或估计。

 

延期的 产品成本

 

递延发行成本 包括与准备IPO相关的成本。该等成本连同承销折扣及佣金于首次公开招股完成时计入额外实收资本。截至2023年6月30日和2022年12月31日,该公司没有递延发售成本。

 

每股净收益

 

公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股的净收益按净收益除以当期已发行普通股的加权平均数计算。 本公司采用两级法计算每股普通股收益。

 

在计算每股普通股摊薄收益时,并未计入与(I)首次公开发售及(Ii)因认股权证行使而进行的私募配售所产生的影响。 截至2023年6月30日及2022年6月30日,本公司并无任何稀释性证券或其他合约可予行使,或可转换为普通股,然后于本公司盈利中分享。因此,稀释后每股普通股净收入为 与本报告期内每股普通股基本净收入相同。

 

衍生工具 金融工具

 

我们 根据ASC主题815对我们的金融工具进行评估,以确定此类工具是衍生工具还是包含符合嵌入衍生工具资格的功能 “衍生工具和套期保值“对于作为负债入账的衍生金融工具,衍生工具最初于授出日按其公允价值入账,然后于每个 报告日按公允价值重新估值,并于经营报表中报告公允价值变动。衍生工具的分类,包括该等工具是否应记录为负债或权益,于每个报告期结束时进行评估。 衍生工具在资产负债表内分类为流动或非流动负债,以资产负债表日起12个月内是否需要以现金净额结算或转换该工具为依据。超额配售选择权被视为以或有可赎回股份为索引的独立金融工具,并将根据ASC 480作为负债入账。

 

188
 

 

关于市场风险的定量和定性披露

 

截至2023年6月30日的三个月零六个月

 

截至2023年6月30日,我们不受任何市场或利率风险的影响。

 

截至2022年12月31日的年度

 

截至2022年12月31日,我们不受任何市场或利率风险的影响。完成IPO后,我们IPO的净收益,包括信托账户中的金额,已投资于期限不超过185天的美国政府国库券、票据或债券,或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质,我们认为不会有与利率风险相关的重大风险敞口。

 

有关Citius Pharma的信息

 

Citius Pharma总部位于新泽西州Cranford,是一家后期制药公司,致力于开发和商业化 一流的重症监护产品,重点关注肿瘤学、辅助癌症护理中的抗感染药物、独特的处方产品 和干细胞治疗。Citius Pharma的目标通常是通过提供治疗产品 来实现领先的市场地位,这些产品能够满足未满足的医疗需求,但开发风险低于通常与新化学实体相关的风险。具有大量现有安全性和有效性数据的先前批准药物的新制剂 是核心焦点。Citius Pharma致力于降低与药物开发相关的开发和临床风险,但仍专注于创新应用。其战略集中在 具有知识产权和监管排他性保护的产品上,同时提供优于其他现有治疗方法的竞争优势。

 

Citius Pharma成立于2007年1月23日,前身为Citius PharmPharmticals,LLC,是一家马萨诸塞州的有限责任公司。2014年9月12日,Citius PharmPharmticals,LLC与Citius Pharma(前身为Trail One,Inc.)签订了股份交换和重组协议,Citius Pharma是一家根据内华达州法律注册的上市公司。Citius PharmPharmticals LLC成为Citius Pharma的全资子公司。2016年3月30日,Citius Pharma收购了Leonard-Meron Biosciences,Inc.作为全资子公司。LMB是一家制药公司,专注于抗感染药物的危重护理产品的开发和商业化。

 

Citius Pharma于2021年8月23日成立了SpinCo,作为收购LYMPHIR的全资子公司,但SpinCo直到2022年4月Citius Pharma将与LYMPHIR相关的资产转让给SpinCo时才开始运营,包括与卫材的许可协议和与Reddy博士的资产购买协议。

 

自成立以来,Citius Pharma将其几乎所有的努力都投入到业务规划、获取其专有技术、研发、招聘管理和技术人员以及筹集资金上。Citius Pharma目前正在开发五种专利产品:LYMPHIR TM,一种经过基因工程的IL-2白喉毒素融合蛋白,用于治疗持续性或复发性CTCL(由SpinCo所有);Mino-Lok,一种抗生素锁定溶液,用于通过挽救受感染的导管来治疗导管相关性血流感染 ;Halo-Lido,一种皮质类固醇利多卡因局部制剂,旨在为痔病患者提供消炎和麻醉缓解;Mino-Wrap,一种液化凝胶包裹,用于减少乳房再造手术后组织扩张器的感染;和NoveCite,一种治疗ARDS的间充质干细胞疗法。Citius Pharma认为,其产品的这些独特市场是巨大的、不断增长的,目前的处方药或程序无法提供足够的服务。

 

189
 

 

SpinCo业务相关信息

 

除文意另有所指外,本款中“-SpinCo业务相关信息”中所指的“SpinCo”、“我们”、“我们”和“Our”一般是指业务合并之前的SpinCo。

 

SpinCo的业务

 

业务 概述

 

SpinCo是一家晚期制药公司,总部位于新泽西州克兰福德,专注于肿瘤靶向疗法的开发和商业化。SpinCo的战略重点是通过推进创新疗法来实现市场领先地位,同时降低开发和临床风险,以及由知识产权和法规排他性保护支持的竞争优势。这包括 以前批准的药物的新配方,具有大量现有的安全性和有效性数据或扩大了已批准疗法的适应症 。

 

自成立以来,SpinCo一直致力于业务规划和研发。它目前没有产生任何收入。SpinCo的主要候选产品是LYMPHIR,这是一种经过改造的IL-2白喉毒素融合蛋白,用于治疗持续性或复发性CTCL患者,这是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。SpinCo认为,LYMPHIR有一个有吸引力且不断增长的市场,估计超过4亿美元,而现有的治疗方法无法满足这一需求。为了回应LYMPHIR提交的BLA,FDA于2023年7月28日发布了一封完整的回复信。FDA要求SpinCo纳入加强的产品测试和在市场应用审查期间与FDA达成的额外控制。与BLA一起提交的安全性和有效性临床数据包或建议的处方信息没有任何问题。2023年9月,Citius Pharma宣布,FDA已同意满足CRL中概述的要求的计划,该指导为SpinCo提供了完成 支持重新提交LYMPHIR的BLA所需活动的途径。

 

未来,SpinCo打算将其产品在美国独立商业化,并与美国以外的市场合作。 SpinCo计划建立一支小型的、有针对性的肿瘤学销售队伍,专注于关键地区和利益相关者,主要是主要的癌症中心。这一商业化战略预计将带来直接销售收入和特许权使用费收入的组合,以及增量运营费用和更高的营运资金要求。

 

SpinCo 成立于2021年8月,前身为Citius Acquisition Corp.,是一家特拉华州公司,是Citius Pharma的全资子公司。 公司名称于2023年5月更名为Citius Oncology,Inc.。SpinCo于2022年4月从Citius Pharma收购了LYMPHIR资产,开始运营。在此之前,SpinCo没有进行过任何操作。

 

利普希尔TM (diileukin diftitox-cdxl)

 

概述

 

2021年9月,Citius Pharma宣布已与Dr.Reddy‘s达成资产购买协议,获得其治疗CTCL的晚期肿瘤免疫疗法E7777(Denileukin Diftitox)的独家许可证。雷迪博士之前已将E777授权给卫材,作为交易的一部分,卫材签订了许可协议,卫材将其对E7777的所有权利 转让给Citius Pharma。更名为LYMPHIR的E7777是Ontak的改进配方,此前已获得FDA批准,并用于治疗持续性或复发性CTCL患者。在本委托书/招股说明书中,LYMPHIR有时可能被称为E7777。

 

LYMPHIR是一种重组的DNA来源的融合蛋白,旨在引导白喉毒素(DT)对表达IL-2受体的细胞产生杀伤作用。摄取到细胞内后,dT片段被切割,游离的dt片段抑制蛋白质合成,导致细胞死亡。因此,LYMPHIR的分化作用机制支持两种治疗作用:1)通过与IL-2受体结合来杀伤肿瘤,将白喉毒素直接传递到肿瘤细胞;2)耗尽免疫抑制调节性T淋巴细胞(Tregs)以增强抗肿瘤活性。

 

190
 

 

第3阶段试验(E7777-G000-302)设计

 

2013年,启动了一项针对持续性或复发性CTCL患者的全球、多中心、开放标签的单臂关键临床试验。这项研究的纳入标准是评估晚期CTCL(真菌病或S综合征)的患者,他们之前至少接受过一次CTCL治疗。

 

关键试验分为两个阶段,包括21名受试者的导入阶段,评估剂量发现、药代动力学和免疫原性。 并评估客观应答率(ORR)。ORR被定义为肿瘤负担减少50%以上。患者从每21天周期的第1天到第5天每天静脉滴注地氟妥钠。

 

根据安全性、耐受性和药效数据,选择9微克/公斤/剂量作为主要研究阶段。与Ontak相比,没有发现新的安全信号 。在意向治疗人群中观察到的ORR为38.1%,在可评价疗效的人群中为44.4%。

 

在关键试验的第二阶段和主要阶段,70名患者接受了21天周期中连续5天9微克/公斤/剂量率的治疗。纳入标准与引入研究相同,主要目的是评估ORR。

 

第3阶段试验疗效和安全性结果

 

主要研究的有效人群包括69名复发或难治的I-III期CTCL患者。在69名患者中,中位年龄为64岁(范围从28岁到87岁),65%是男性,73%是白人,19%是黑人或非裔美国人,1%是亚洲人,14%是西班牙裔或拉丁裔。CTCL分期:IA期7%,IB期23%,IIA期13%,IIB期35%,IIIA期12%,IIIB期10%。之前的中位数为4种(范围:1到18种),包括皮肤导向疗法和全身疗法。以前的治疗包括光动力疗法(56%)、全皮肤电子线疗法(42%)、全身性类维A酸(49%)、甲氨蝶呤/普拉曲塞(49%)、组蛋白去乙酰酶抑制剂(35%)、布伦妥昔单抗(26%)和莫古珠单抗(12%)。

 

功效 基于ORR,根据ISCL/EORTC每个独立审查委员会的全球反应评分(GRS)(Olsen 2011)。功效 结果如下表所示。

 

  利普希尔
E7777-G000-302的功效 结果 9微克/公斤/天
  (N=69)
   
ORR (GRS)%a 36%
(95% CIb) (25,49)
完成 回复 9%
部分 响应 27%
响应持续时间  
中位数 (范围),月 6.5 (3.0+, 23.5+)
持续时间 ≥6个月,n(%) 52%
中位数 回复时间(月) 1.4
(95% CIb) (0.7,5.6)

 

  a) ORR, 独立审查委员会(IRC)按Olsen的客观应答率,et All(2011)全球应答率(GRS)
  b) CI =可信区间

 

总体而言,LYMPHIR耐受性良好,使用前药物,密切监测患者,并迅速启动支持措施和药物管理。没有累积毒性的证据,大多数患者经历了低级别的1级或2级治疗的紧急不良事件。

 

接受LYMPHIR治疗的患者中有38%发生了严重的不良反应。严重不良反应发生率>2%的患者包括毛细血管渗漏综合征(10%)、输液相关反应(9%)、脓毒症(7%)、皮肤感染(2.9%)、发热(2.9%)和皮疹(2.9%)。

 

191
 

 

接受≥治疗的复发性或难治性I-III期CTCL患者的不良反应(BR)10%

E7777-G000-302中的LYMPHIR

 

 

利普希尔

N=69

不良反应

所有 个等级

(%)

 

等级 3或4

(%)

胃肠道疾病      
恶心 43   1.4
腹泻 19   0
呕吐 13   0
便秘 12   0
一般疾病和管理场所的情况      
疲乏a 38   0
浮肿b 33   1.4
寒意 27   1.4
高热c 16   1.4
肌肉骨骼与结缔组织疾病      
肌肉骨骼疼痛d 27   2.9
关节痛e 12   0
神经性系统障碍      
头痛f 25   0
头晕 13   0
心理状态更改 g 13   0
受伤、中毒和手术并发症      
输液相关反应 25   6
皮肤和皮下组织疾病      
皮疹h 23   6
瘙痒炎i 19   6
血管疾病      
毛细血管渗漏综合征 20   6
新陈代谢与营养失调      
食欲下降 13   1.4
眼科疾病      
愿景 更改j 13   0
调查      
重量增加了 13   0
感染 和侵扰      
皮肤感染 13   1.4
肾脏和泌尿系疾病      
肾功能不全l 12   2.9
精神病 障碍      
失眠 10   0

 

  a) 包括疲倦、虚弱和嗜睡。
  b) 包括浮肿、周围性浮肿、面部浮肿、面部浮肿、周围性浮肿。
  c) 包括发热、发热、肿瘤相关性发热。
  d) 包括肌肉骨骼疼痛、背部疼痛、颈部疼痛、四肢疼痛、肌肉疼痛、骨痛、腰部疼痛。
  e) 包括关节痛、关节肿胀、关节活动度降低、肌肉骨骼僵硬。
  f) 包括头痛、偏头痛。
  g) 包括精神状态变化、健忘、神志不清、精神错乱、意识状态改变、幻觉(包括听觉)、记忆障碍、注意力障碍、嗜睡、认知障碍。
  h) 包括皮疹、皮炎、药疹、红斑、掌部红斑、中毒性皮疹、斑丘疹、丘疹、脓疱疹、皮疹瘙痒、皮炎剥脱性泛发性、急性泛发性红斑性脓疱病。

 

192
 

 

  i) 包括瘙痒、瘙痒。
  j) 包括视力模糊、光视、视力障碍。
  k) 包括皮肤感染、皮肤细菌感染、葡萄球菌皮肤感染、蜂窝组织炎、脓疱病。
  l) 包括肾功能衰竭、肾病、急性肾损伤、血肌酐升高、肾功能损害。

 

调查员 发起试验

 

SpinCo 相信免疫肿瘤学领域存在机会,并进行了两项由研究人员发起的试验,以评估LYMPHIR作为免疫肿瘤学联合疗法的潜在安全性和有效性。

 

一期试验于2021年6月在明尼苏达大学共济会癌症中心启动。这项研究是一项单臂开放标签试验,估计有20名参与者将在接受嵌合抗原受体 (“CAR-T”)治疗之前接受地尼来金治疗。第一阶段研究由两部分组成:确定与CART-T疗法相结合的戴尼金消毒剂最大耐受量(“MTD”)的剂量发现和提供该MTD疗效评估的扩展部分。(标题:在CAR-T治疗复发/难治性B细胞淋巴瘤(DLBCL)之前使用E7777加强调节性T细胞耗竭的I/II期试验。NCT04855253)

 

第二阶段1研究于2022年9月在匹兹堡大学医学中心、希尔曼癌症中心启动。这项研究是一项开放标签的1/1b期研究,旨在调查培溴利珠单抗联合T调节细胞耗尽和去脂治疗在二线环境下被诊断为复发或转移的实体肿瘤患者的安全性和有效性。(标题: E7777联合免疫检查点抑制剂pembrolizumab治疗复发或转移的实体瘤的疗效:I/II期研究。NCT05200559)。

 

这项研究由两部分组成。第一部分是对四个队列(LYMPHIR的3,6,9,12微克)进行的剂量递增研究,预计将招募18-30名患者。第二部分是对大约40名患者进行的剂量扩展研究,以评估推荐剂量的LYMPHIR和Pembrolizumab(包括卵巢癌和MSI-H癌症队列)的安全性和耐受性。这项研究还将调查肿瘤和外周血中免疫微环境的变化。次要终点包括客观应答(完全应答加部分应答)、无进展生存率和总生存率。

 

监管发展

 

在1990年的‘S’中,由波士顿大学和美国国家癌症研究所(“NCI”)与Seragen,Inc.合作开发了代尼罗金消毒剂。

 

1999年,安塔克®(地氟平)被FDA加速批准用于治疗持续性或复发性CTCL。同年,Ligand制药公司(“Ligand”)获得了营销权。

 

2006年,卫材株式会社(“卫材”)从Ligand手中收购了Ontak的商业权。

 

2008年,FDA完全批准Ontak用于CTCL。

 

2011年,根据FDA批准后确定的上市后条件,代号为E7777的代号为E7777的代号为Dileukin diftitox的新配方被开发出来。由于FDA认为这是一种新产品,因此提交了一份研究新药申请(IND)。 作为随后讨论的一部分,FDA同意了一项开发计划,其中包括一项单臂开放标签研究以确认E7777的安全性和有效性,以及一项证明新工艺 可产生可比药物产品的化学、制造和控制(CMC)开发计划。

 

2011年,FDA孤儿产品开发办公室授予E7777孤儿药物指定地位,用于治疗外周T细胞淋巴瘤(PTCL)。

 

2013年,FDA孤儿产品开发办公室批准了治疗CTCL的E7777孤儿药物指定资格。

 

2013年,第一位患者被登记进入E7777美国CTCL临床试验的关键研究的引入阶段。

 

2014年,由于合同制造商的制造问题而自愿退出市场,Ontak的商业销售中断 。

 

193
 

 

在 2015年,最后一个登记的患者退出了E7777美国CTCL临床试验的引入阶段。

 

2016年3月,雷迪博士的实验室从远东国家以外的卫材手中获得了E7777的全球权利,卫材保留了这些国家的权利。

 

2016年6月,第一位患者登记参加了E7777的美国CTCL临床试验3期的主要阶段。

 

2020年3月,卫材在日本为CTCL和PTCL提交了E7777的保密协议,并于2021年3月获得了这两个适应症的批准。

 

2021年9月,Citius Pharma获得了E7777在选定市场的营销权。Citius Pharma随后将E7777更名为LYMPHIR。

 

2021年12月,LYMPHIR第三阶段关键研究的患者登记工作完成。

 

2022年4月,Citius报告说,3期试验的TOPLINE结果与之前的配方一致。此外,没有发现新的安全信号。

 

2022年12月,LYMPHIR的BLA被FDA接受备案,PDUFA的目标日期设定为2023年7月28日。

 

2023年7月,FDA发布了一封完整的回复信,要求SpinCo纳入增强的产品测试和在市场应用审查期间与FDA达成一致的额外控制。与BLA一起提交的安全性和有效性临床数据包或建议的处方信息没有任何问题。

 

2023年9月,Citius Pharma宣布,FDA已同意满足完整回复信函中概述的要求的计划,该指导为SpinCo提供了完成必要活动的途径,以支持重新提交LYMPHIR的BLA 。

 

市场机会

 

CTCL是结外非霍奇金淋巴瘤(NHL)的异质性亚群,是成熟的、皮肤归巢的T细胞,主要定位于皮肤。最常见的CTCL类型是真菌样肉芽肿(“MF”)和原发皮肤CD30+间变性大细胞淋巴瘤(PCALCL),估计占所有CTCL的80-85%。S-扎里综合征(“SS”)是一种非常罕见的亚型(约占慢性淋巴细胞性白血病的2-5%),其特征是弥漫性炎症,通常为剥脱性红皮病,并伴有白血病和结节受累, 表现出与MF显著程度的临床和生物学重叠,长期以来一直被认为是MF的临床变体,尽管最近的证据表明它可能是一个独立的实体。其余的由极其罕见的、通常更具攻击性的亚型代表。

 

鉴于MF和SS之间的重叠,并考虑到这两种肿瘤的许多系统治疗选择是相同的, 一些人认为MF和SS的治疗方法就像它们是一个单一的疾病实体(MF/SS)一样。然而,目前正在使用或正在开发的一些治疗MF/SS的药物在清除不同的解剖间隔(例如皮肤和血液)方面似乎更有效,因此对MF和SS具有不同的疗效。

 

根据2001年至2007年的监测流行病学和最终结果(SEER)数据,美国MF/SS的发病率估计为0.5/10万,即每年约2,500-3,000例新病例,约占所有T细胞淋巴瘤的25%。SpinCo估计,美国总共约有30,000至40,000名CTCL患者。

 

根据内部估计,SpinCo认为LYMPHIR在美国的潜在市场价值超过4亿美元,并可能随着一种新疗法的推出而进一步扩大。

 

竞争

 

SpinCo 所处的行业竞争激烈且受监管,随时可能发生变化。它面临着来自组织的激烈竞争,这些组织正在寻求与其正在开发的候选药物竞争的药物,以及针对其打算治疗的相同疾病的相同或类似产品。由于资源有限,SpinCo可能无法成功地与这些组织竞争,这些组织包括许多资金雄厚且经验丰富的大型制药和生物技术公司,以及学术和研究机构和政府机构。

 

194
 

 

目前有几种已批准的靶向疗法可用于持续性或复发性CTCL患者。然而, 这些靶向治疗有其局限性,通常会因毒性、不良事件或因耐药而持续的反应时间有限而中断。因此,SpinCo认为,CTCL患者的医疗需求仍未得到满足,LYMPHIR 有机会被纳入晚期CTCL的治疗设施。

 

以下产品被批准用于晚期CTCL的系统治疗:

 

  Mogamulizumab是一种针对CC趋化因子受体4的人源化、果糖基化的单抗。FDA批准其用于治疗复发或难治性真菌样肉芽肿和S病。
     
  布妥昔单抗是一种抗体-药物结合药物,以Adcetris的品牌销售,用于治疗复发或难治性霍奇金淋巴瘤和系统性间变性大细胞淋巴瘤,后者是T细胞非霍奇金淋巴瘤的一种。它选择性地靶向表达CD30抗原的肿瘤细胞,CD30抗原是霍奇金淋巴瘤和ALC的决定性标志。
     
  罗米非菌素是一种组蛋白脱乙酰酶(“HDAC”)抑制剂,商标为Istodax,用于治疗至少接受过一次系统治疗的成人患者的CTCL。
     
  Vor inostat以Zolinza品牌销售,是一种HDAC抑制剂,用于治疗CTCL患者的皮肤症状,这些患者在接受或接受两种系统治疗后有进展性、持续性或复发性疾病。

 

销售 和市场营销

 

SpinCo 目前没有自己的商业基础设施,通过与拥有现有商业基础设施和产品发布经验的大型第三方商业销售和营销组织签订合同, 处于开发其销售或营销能力的早期阶段 以协助其商业努力。SpinCo打算利用一支专门的现场力量,结合各种营销计划, 这些计划将为医生和患者量身定做,以推出LYMPHIR并扩大其市场份额。它计划将其商业努力集中在开处方的血液学家、肿瘤学家和皮肤科医生-肿瘤学家,以及在CTCL治疗方案中发挥重要作用的关键意见领袖和倡导团体。SpinCo的战略包括寻求纳入国家全面癌症网络(NCCN)指南和纲要,以及从医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)获得保险和报销。

 

供应和制造

 

SpinCo 目前没有也不打算建立自己的制造设施。它已与符合FDA普遍接受的当前良好制造实践的第三方GMP工厂签订了供应协议。SpinCo相信 所有药物物质和药物产品材料都符合或将符合与FDA商定的规格。

 

SpinCo 还相信,随着业务的增长,其合同制造商有足够的能力支持对其产品的需求。

 

如果SpinCo选择自行进行产品开发和制造,它将受到各种联邦和州法律的监管,包括《食品、药品和化妆品法》、《职业安全与健康法》、《环境保护法》、《有毒物质控制法》、《资源保护和回收法》、《受控物质法》以及其他目前和未来可能出台的联邦、州或地方法规。

 

除了与第三方制造商的供应协议外,SpinCo还与其他经过验证的供应商签订了LYMPHIR的合同、测试、标签、包装和分销。

 

LYMPHIR 许可协议

 

2021年9月3日,Citius Pharma从卫材手中获得了E7777(Deileukin Diftitox)的独家许可,E7777是一种治疗CTCL的晚期肿瘤免疫疗法,卫材之前是从Reddy医生那里获得的。SpinCo将该代理称为LYMPHIR。作为交易的一部分进行了修改的独家许可证是与卫材签订的,包括在除日本和亚洲某些地区以外的所有市场开发和商业化LYMPHIR的权利。许可证包括在印度开发和营销该产品的权利的选项 。2022年4月,Citius Pharma将许可协议转让给SpinCo,当时SpinCo开始运营。

 

195
 

 

根据许可协议对卫材承担的义务

 

根据许可协议,卫材将在FDA初步批准LYMPHIR的CTCL指示后获得600万美元的开发里程碑付款(如果SpinCo行使将印度添加到许可区域的选择权,则将增加到700万美元)和 与实现净产品销售门槛相关的总计2200万美元。根据许可协议的条款,Citius Pharma向卫材支付了约265万美元的卫材费用,以完成正在进行的针对CTCL适应症的LYMPHIR的第三阶段关键临床试验,以及与为LYMPHIR准备BLA相关的所有合理费用。

 

根据许可协议的条款,卫材负责完成当前的CTCL临床试验,并负责化学、制造和通过生产BLA控制开发活动,Citius Pharma于2022年9月向FDA提交了该文件。Citius Pharma负责纠正BLA中任何重大缺陷的成本,以及任何进一步研究的成本和与潜在额外适应症相关的 开发成本。

 

许可协议的有效期将持续到(I)2026年3月30日,如果许可产品尚未在该地区进行商业销售,或(Ii)如果许可产品在该地区进行了首次商业销售,则截止日期为2026年3月30日,也就是首次商业销售的10年 周年。通知卫材并支付相当于1,000万美元的延期费用,即可将许可证的有效期延长10年 。如果另一方严重违反许可协议,任何一方均可在书面通知后终止许可协议,但须在指定的 期限内纠正。如果另一方申请破产或采取相关行动或无力偿还到期债务,任何一方也可以在书面通知下立即终止许可协议。此外,如果任何一方直接或间接对任何许可专利的可专利性、可执行性或有效性提出质疑,任何一方都有权终止协议。

 

SpinCo 负责准备、提交、起诉和维护其打算在该地区内申请的所有专利申请和授权专利 中包含的专利。

 

根据许可协议对Reddy博士的义务

 

根据与雷迪博士的协议条款,SpinCo将有义务支付与美国和其他市场的CTCL批准相关的总计4,000万美元,用于其他适应症的开发里程碑费用最高为7,000万美元,以及商业销售里程碑费用最高为3亿美元 。SpinCo还有义务按财季支付等同于产品净销售额较低的两位数 百分比的分级版税。特许权使用费将于(I)首次商业销售15周年(在适用国家/地区获得监管批准的最新指示)和(Ii)生物相似产品在连续两个季度中导致适用产品的净销售额与 生物相似产品首次商业销售之前的四个季度相比减少50%之日终止。SpinCo还将向Reddy博士支付的金额等于SpinCo收到的任何分许可预付对价或里程碑付款(或类似款项)的低30% ,以及(I)任何基于分被许可人销售的版税的低30% %或(Ii)此类被许可人净销售额的中位数至个位数百分比。

 

此外,根据与雷迪博士的协议,SpinCo必须(I)使用商业上合理的努力使CTCL适应症、外周T细胞淋巴瘤适应症和免疫肿瘤学适应症的产品商业化,(Ii)启动两个研究人员 发起的免疫肿瘤学试验,(Iii)使用商业上合理的努力来实现每个批准里程碑,以及(Iv)在最终协议生效日期四年周年之前或之前完成每个指定的免疫肿瘤学调查者试验。 此外,SpinCo被要求在获得监管部门批准后六个月内,在每个此类司法管辖区将产品投入商业运营。

 

196
 

 

LYMPHIR 专利

 

作为与Reddy博士的最终协议的一部分,Citius Pharma收购并随后转移到SpinCo方法使用专利 其中E7777与程序化细胞死亡蛋白1(PD-1)途径抑制药物类别一起使用。PD-1通过调节T细胞的活性、激活抗原特异性T细胞的凋亡和抑制调节性T细胞的凋亡,在抑制免疫反应和促进自我耐受方面发挥着至关重要的作用。

 

获得了 以下专利:

 

  美国临时申请号63/070,645,于2020年8月26日提交,随后于2022年3月3日公布为US 2022/0062390 A1,题为治疗癌症的方法。
     
  国际专利申请号:PCT/IB2021/0576733,于2021年8月23日向世界知识产权组织提交,随后于2022年3月3日公布为WO 2022/043863 A1,题为《用于治疗癌症的方法的组合》。

 

监管

 

美国政府法规

 

除其他事项外,LYMPHIR和其他潜在未来候选产品的研究、开发、测试、制造、标签、推广、广告、分销和营销等都受到美国和其他国家/地区政府当局的广泛监管。

 

在美国,FDA根据《联邦食品、药物和化妆品法》和该机构的实施条例对药品进行监管。如果 SpinCo在产品开发过程中的任何时候(包括临床测试)以及在审批过程之前和之后的任何时间未能遵守适用的美国要求,它可能会受到行政或司法制裁。这些制裁 可能包括FDA拒绝批准待决申请、吊销或吊销执照、撤回批准、警告信、不良宣传、产品召回、产品扣押、完全或部分暂停生产或分销、禁令、罚款、民事处罚或刑事起诉。任何执法行动都可能对SpinCo公司及其运营产生实质性的不利影响。

 

SpinCo的任何候选药物产品在美国上市之前,必须获得FDA的批准。在美国批准一种药物上市前所需的步骤通常包括:

 

  临床前 实验室和动物试验以及配方研究;
  向FDA提交的IND人体临床试验申请必须在人体临床试验开始前生效 ;
  充足且控制良好的人体临床试验,以确定寻求批准的每个适应症的候选产品的安全性和有效性;
  向FDA提交NDA或BLA,以及FDA接受NDA或BLA备案;
  令人满意的 完成FDA对生产该产品的制造设施的检查,以评估是否符合FDA的cGMP;以及
  FDA 审查和批准NDA或BLA。

 

外国 法规

 

SpinCo 及其任何合作伙伴可能会受到不同的外国法规的约束,这些法规可能与FDA的法规不同,涉及临床试验、生产、产品注册和批准以及药品销售。无论是否已获得FDA批准 ,SpinCo或其合作伙伴在产品开始在这些国家/地区营销之前,都必须获得外国可比监管机构的单独批准 。在某些国家/地区,监管机构还制定定价和报销标准。审批流程因国家/地区而异,所需时间可能比FDA审批所需的时间长或短。此外,根据美国现行法律,对未经FDA批准的产品的出口有限制 ,具体取决于涉及的国家和产品在该国家的地位。

 

197
 

 

员工

 

截至2023年6月30日,SpinCo没有员工和各种顾问提供支持。通过其咨询和协作安排,包括与Citius Pharma的共享服务协议,它可以接触到另外30多名专业人员,他们拥有业务发展、法律、会计、监管事务、临床运营和制造方面的重要专业知识。SpinCo还依赖顾问网络来支持其临床研究和制造工作。

 

SpinCo 管理层对财务状况的讨论和分析
作业情况和结果

 

以下对本公司截至2023年6月30日的三个月和九个月期间的财务状况和经营业绩的讨论和分析 应与本委托书/招股说明书中其他部分包括的经审计和未经审计的综合财务报表和相关附注一起阅读。以下讨论包含反映我们未来计划、估计、信念和预期业绩的“前瞻性陈述”。由于多种因素的影响,我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中目前预期和表达的结果大不相同。我们提醒,对未来事件的假设、预期、预测、意图或信念可能并经常与实际结果不同,差异可能是实质性的。请参阅“关于前瞻性陈述的警示说明”以及“风险因素--与SpinCo的业务及其行业相关的风险”。

 

业务

 

Citius 肿瘤学公司(前身为Citius Acquisition Corp.)(“SpinCo”,就本“SpinCo管理层的讨论和财务状况及经营结果分析”而言,“我们”)是一家专业制药公司,致力于针对未得到满足的需求的危重护理产品的开发和商业化,重点放在肿瘤学产品上。我们正在开发LYMPHIR(Denileukin Diftitox),这是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗CTCL,一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。

 

We 成立于2021年8月,是Citius Pharma的全资子公司,但直到2022年4月1日才开始运营。2023年4月29日,我们更名为Citius Oncology,Inc.

 

自成立以来,SpinCo一直致力于业务规划、研发以及招聘管理人员和技术人员。SpinCo面临许多制药行业公司常见的风险,包括但不限于与SpinCo或其竞争对手研发阶段产品的开发有关的风险、市场对其产品的接受度、来自大型公司的竞争、对关键人员的依赖、对关键供应商和战略合作伙伴的依赖、SpinCo获得额外融资的能力以及SpinCo遵守政府和其他法规的情况。

 

许可 与卫材的协议

 

2021年9月,Citius Pharma与Reddy‘s医生签订了资产购买协议,并与卫材签订了许可协议,以获得E7777(Denileukin Diftitox)的独家许可,E7777是一种治疗CTCL的晚期肿瘤免疫疗法,CTCL是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。Citius Pharma将这些协议转让给我们,从2022年4月1日起生效。我们已经获得了E7777的LYMPHIR商号。

 

根据协议条款,Citius Pharma从卫材获得了雷迪博士对E7777的独家许可,并获得了雷迪博士拥有的其他相关资产。独家许可包括在除日本和亚洲某些地区以外的所有市场开发和商业化E7777的权利。此外,我们保留在印度开发和营销该产品的权利。卫材保留该代理商在日本和亚洲的独家开发和营销权。Citius Pharma支付了4,000万美元的预付款,这是从雷迪博士那里收购的正在进行的研发的 收购日期的公允价值。雷迪博士有权获得与美国和其他市场的CTCL审批相关的最高4,000万美元的开发里程碑付款, 用于其他适应症的最高7,000万美元的开发里程碑付款,以及商业里程碑付款和 产品净销售额的低两位数分级版税,以及最高3亿美元的商业销售里程碑付款。我们还必须按财季支付等同于产品净销售额两位数百分比的分级版税 。特许权使用费将在(I)首次商业销售获得适用国家/地区监管批准的最新产品的15周年纪念日和(Ii)生物相似产品导致适用产品连续两个季度的净销售额与首次商业销售生物相似产品之前的四个季度相比减少50%的日期结束。我们还将向Reddy博士支付相当于我们收到的任何分许可预付对价或里程碑付款(或类似款项)的低30%的金额,以及(I)任何基于分被许可人销售的版税的低30%或(Ii)该被许可人净销售额的中位数百分比的较大金额。

198
 

 

根据许可协议,卫材将在初步批准时获得600万美元的开发里程碑付款,以及与实现产品净销售额门槛相关的额外商业 里程碑付款(如果我们在FDA批准之前行使了将印度添加到许可区域的选择权,则增加到700万美元),以及与实现产品净销售额门槛相关的总额高达2,200万美元。Citius Pharma还需要偿还卫材高达265万美元的费用,以完成正在进行的针对CTCL适应症的LYMPHIR的3期关键临床试验,并偿还卫材与准备LYMPHIR的BLA相关的所有合理费用。卫材负责完成CTCL临床试验,并通过向FDA提交LYMPHIR的BLA来开展CMC活动。BLA于2022年9月27日提交给FDA。SpinCo将负责与潜在的其他适应症相关的开发费用。

 

许可协议的有效期将持续到:(I)如果许可产品尚未在该地区进行商业销售, 原许可生效日期10周年,即2016年3月30日;或(Ii)如果许可产品在原许可生效日期10年内首次在该地区进行商业销售,则在该地区首次商业销售,即首次按国家/地区进行商业销售的10周年。通知卫材并支付相当于1,000万美元的延期费用,即可将许可证的有效期延长10年,适用于该地区的所有国家/地区。如果另一方严重违反协议,任何一方可以书面通知终止许可协议,但须在指定的时间段内得到补救。如果另一方申请破产或采取 相关行动或无法偿还到期债务,任何一方也可以在书面通知后立即终止许可协议。此外,如果任何一方直接或间接质疑任何许可专利的专利性、可执行性或有效性,任何一方都有权终止协议 。

 

此外,根据与Dr.Reddy‘s签订的采购协议,我们必须(I)在商业上合理努力,使CTCL适应症、外周T细胞淋巴瘤适应症和免疫肿瘤学适应症的产品在商业上可用,(Ii)启动两项研究人员 发起的免疫肿瘤学试验(这两项试验都已启动),(Iii)使用商业上合理的努力来实现每个批准里程碑,以及(Iv)在最终协议生效日期的四年纪念日或之前完成每个指定的免疫肿瘤学研究人员试验。此外,我们还必须在收到每个此类司法管辖区的监管部门批准后的 六个月内,在该地区以商业形式推出该产品。

 

自2022年4月起,Citius Pharma以历史成本将Dr.Reddy和Eisai协议的所有权利和义务转让给SpinCo 。

 

拟议的 合并

 

2023年10月24日,Citius Pharma宣布就拟议中的SpinCo与TenX合并达成最终协议。在交易中,TenX将更名为Citius Oncology,Inc.,SpinCo将更名为[●].

 

交易完成后,Citius Pharma将获得6,750万股新Citius Oncology的普通股。作为交易的一部分,Citius Pharma 将向New Citius Oncology捐赠1,000万美元现金。

 

交易完成时,TenX信托账户中剩余的任何现金以及Citius Pharma提供的现金都将捐给New Citius肿瘤学,以支持持续运营和计划中的商业化努力。来自TenX信托账户的可用现金和留存的交易收益取决于TenX的公众股东的任何赎回以及支付交易费用和支出。

 

完成交易后,New Citius Oncology将根据与Citius Pharma签订的共享服务协议继续运营。

 

199
 

 

运营结果

 

截至2023年6月30日的三个月与截至2022年6月30日的三个月相比

 

   截至三个月 个月 
   6月30日,   6月30日, 
   2023   2022 
收入  $   $ 
           
运营费用          
研发    1,235,068    1,612,546 
常规 和管理   1,348,527    685,498 
运营费用总额    2,583,595    2,298,044 
           
所得税前亏损   (2,583,595)   (2,298,044)
收入 税费   144,000     
           
净亏损   $(2,727,595)  $(2,298,044)

 

收入

 

我们 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中没有产生任何收入。

 

研究和开发费用

 

我们 在截至2023年6月30日的三个月内为我们推荐的候选产品LYMPHIR产生了1,235,068美元的研发费用,而截至2022年6月30日的三个月为1,612,546美元。377,478美元的减少主要是由于我们于2022年9月完成了我们的BLA并向FDA提交了BLA。自2022年4月1日起,SpinCo和Citius Pharma达成共享服务协议 。根据协议条款,Citius Pharma向SpinCo提供管理和科学服务。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月内,Citius Pharma分别向SpinCo收取483,063美元和292,750美元的研发工资报销 。

 

我们 预计,随着我们继续专注于LYMPHIR的商业化,研发费用将稳定下来。

 

一般费用 和管理费用

 

截至2023年6月30日的三个月,一般和行政费用为1,348,527美元,而截至2022年6月30日的三个月为685,498美元。增加663,029美元的主要原因是与推出前和市场研究活动有关的费用。根据共享服务协议,于截至2023年6月30日及2022年6月30日止三个月内,Citius Pharma分别向SpinCo收取422,282美元及411,125美元,以偿还一般及行政薪金。此外,Citius Pharma在两个季度都向SpinCo收取了30,368美元的共享办公空间使用费。一般和行政费用主要包括报销费用和市场调查费用 。我们预计,随着我们集中精力将LYMPHIR商业化,一般和管理费用将继续增加,并产生额外的咨询费、法律和会计费用、保险和投资者关系费用。

 

所得税 税

 

SpinCo 在截至2023年6月30日的三个月记录了144,000美元的递延所得税支出,与其正在进行的研发资产的应税摊销有关 。由于SpinCo的营业亏损和递延税项资产的估值准备金,截至2022年6月30日的三个月没有所得税拨备。

 

净亏损

 

截至2023年6月30日的三个月,我们的净亏损为2,727,595美元,而截至2022年6月30日的三个月的净亏损为2,298,044美元。净亏损增加429,551美元,主要是因为我们的一般和行政费用增加了663,029美元。

 

200
 

 

截至2023年6月30日的9个月与截至2022年6月30日的9个月

 

   截至9个月 个月 
   6月30日,   6月30日, 
   2023   2022 
收入  $   $ 
           
运营费用          
研发    3,088,661    1,612,546 
常规 和管理   3,988,893    685,498 
运营费用总额    7,077,554    2,298,044 
           
所得税前亏损   (7,077,054)   (2,298,044)
收入 税费   432,000     
           
净亏损   $(7,509,554)  $(2,298,044)

 

收入

 

我们 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月中没有产生任何收入。

 

研究和开发费用

 

我们 在截至2023年6月30日的九个月内为我们推荐的候选产品LYMPHIR产生了3,088,661美元的研发费用,而截至2022年6月30日的九个月为1,612,546美元。SpinCo于2022年4月1日开始运营,因此 截至2022年6月30日的9个月仅包括3个月的活动。1,476,115美元的增长主要是由于计入了9个月的运营,被我们于2022年9月完成并向FDA提交的BLA所抵消。根据共享服务协议,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的九个月内,Citius Pharma分别向SpinCo收取1,068,563美元和292,750美元,以偿还研发工资。

 

我们 预计,随着我们继续专注于LYMPHIR的商业化,研发费用将稳定下来。

 

一般费用 和管理费用

 

截至2023年6月30日的9个月,一般和行政费用为3,988,893美元,而截至2022年6月30日的9个月为685,498美元。SpinCo于2022年4月1日开始运营,因此截至2022年6月30日的9个月仅包括 3个月的活动。3,325,864美元的增长主要是由于计入了9个月的运营和与发布前和市场研究活动相关的成本。根据共享服务协议,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月内,Citius Pharma分别向SpinCo收取1,244,532美元和411,125美元的一般和行政工资补偿。 此外,在截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月内,Citius Pharma向SpinCo收取的共享办公空间使用费分别为91,103美元和30,368美元。一般费用和管理费用主要包括报销成本和市场研究费用。 我们预计一般费用和管理费用将继续增加,因为我们将重点放在LYMPHIR的商业化上, 并产生额外的咨询费、法律和会计费用、保险和投资者关系费用。

 

所得税 税

 

SpinCo 在截至2023年6月30日的9个月中记录了432,000美元的递延所得税支出,与其正在进行的研发资产的应税摊销有关 。由于SpinCo的营业亏损和递延税项资产的估值准备金,截至2022年6月30日的9个月没有所得税拨备。

 

净亏损

 

截至2023年6月30日的9个月,我们净亏损7,509,554美元,而截至2022年6月30日的9个月净亏损2,298,044美元。净亏损增加5,211,510美元,主要是由于在截至2023年6月30日的9个月中计入了9个月的运营,而截至2022年6月30日的9个月中仅计入了3个月的运营。

 

201
 

 

截至2022年9月30日的年度运营业绩

 

我们 直到2022年4月1日才开始运营。因此,我们的运营历史有限。

 

   截至9月30日的一年,
2022
 
收入  $- 
      
运营费用:     
研发    3,427,859 
常规 和管理   1,428,740 
运营费用总额    4,856,599 
      
营业亏损   (4,856,599)
收入 税费   576,000 
净亏损  $(5,432,599)

 

收入

 

我们 在截至2022年9月30日的财年未产生任何收入。

 

研究和开发费用

 

在截至2022年9月30日的年度内,我们为推荐的候选产品LYMPHIR 产生了3,427,859美元的研发费用。根据共享服务协议,在截至2022年9月30日的年度内,Citius Pharma向SpinCo收取585,500美元的研发工资报销 。在截至2022年9月30日的一年中,我们的努力主要集中在准备和向FDA提交BLA。BLA于2022年9月27日提交给FDA。

 

我们 预计2023财年的研发费用将继续增加,因为我们将继续关注LYMPHIR的商业化 。

 

一般费用 和管理费用

 

截至2022年9月30日的年度,一般和行政费用为1,428,740美元。根据共享服务协议,在截至2022年9月30日的年度内,Citius Pharma向SpinCo收取822,250美元的一般和行政工资补偿,以及 60,735美元的共享办公空间使用费用。一般和行政费用主要包括报销费用和市场调查费用 。我们预计一般和管理费用在2023财年将继续增加,因为我们集中精力将LYMPHIR商业化,并产生额外的咨询费、法律和会计费用、保险和投资者关系费用。

 

所得税 税

 

SpinCo 在截至2022年9月30日的财年记录了576,000美元的递延所得税支出,与其正在进行的研发资产的摊销有关。

 

净亏损

 

在截至2022年9月30日的年度内,我们净亏损5,432,599美元。净亏损主要是由于我们的研发费用。

 

202
 

 

流动性 和资本资源

 

流动资金和营运资金

 

所附财务报表以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。SpinCo在截至2023年6月30日的9个月中净亏损7,509,554美元,截至2022年9月30日的年度净亏损5,432,599美元。SpinCo没有收入,一直依赖Citius Pharma的资金为其运营提供资金。截至2023年6月30日,SpinCo没有营运资金。Citius Pharma有足够的资本为SpinCo提供资金,至少持续到2024年8月。

 

SpinCo计划继续依赖Citius Pharma的资金,并通过向外部投资者进行股权融资来筹集资金。然而,不能保证SpinCo能否成功筹集到所需资本,如果有资金,也不能保证以SpinCo可以接受的条款获得资金。随附的财务报表不包括可能因上述不确定性的结果而产生的任何调整。

 

截至2023年6月30日,SpinCo没有现金为其运营提供资金。自成立以来,该公司唯一的现金流来源就是花旗制药。根据共享服务协议,我们的主要支出是产品开发和商业化活动、市场研究和报销费用。

 

通货膨胀率

 

我们的管理层认为,通货膨胀并未对我们的经营业绩产生实质性影响。

 

资产负债表外安排

 

我们 没有任何表外安排。

 

关键会计政策

 

我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的财务报表,这些报表是根据公认会计准则编制的。编制这些财务报表需要我们作出估计和判断,以影响报告的资产、负债和费用以及或有资产和负债的相关披露。我们在持续的基础上审查我们的评估。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他因素。实际结果可能与这些估计不同。我们认为以下会计政策所要求的判断和估计在编制我们的财务报表时至关重要。

 

研究和开发

 

研究 和开发成本,包括根据与我们签订的合同协议向执行研发活动的合作者支付的预付费用和里程碑费用 ,计入已发生的费用。我们将用于 研发活动的不可退还的预付款推迟并资本化,直到相关货物交付或相关服务完成。当协作合作伙伴为我们所做的工作报销时,我们会将所发生的成本记为研发费用,并将相关报销 记为我们运营报表中研发费用的减少额。研发费用主要包括 临床和非临床研究、材料和用品、合同服务的第三方成本、与外部合作相关的付款以及其他与研发相关的成本。

 

正在进行的 研究和开发

 

正在进行的 研发(“IPR&D”)4,000,000美元是LYMPHIR (Denileukin Diftitox)的独家许可证的收购价值,LYMPHIR是一种治疗CTCL的晚期肿瘤免疫疗法,CTCL是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤,预计 将在创收开始的12年内按直线摊销。IPR&D 包括完成第三阶段所需的历史知识、配方方案、设计和程序。此外,与Reddy博士与临床研究和制造组织的交易相关而获得的合同 按市场价格计算,可能由市场上的多个供应商提供,因此,所获得的合同没有相关的公允价值。

 

收购日期后知识产权研发产生的增量成本将计入已发生的费用,除非将来有其他用途。

 

SpinCo 每年审查无形资产,以确定是否存在任何不利条件或情况发生变化, 表明任何无形资产的减值或剩余使用寿命发生变化。如果一项资产的账面价值超过其未贴现的现金流量,SpinCo将在确定的期间将无形资产的账面价值减记为其公允价值。自收购以来至2023年6月30日未发生任何减值。

 

所得税 税

 

SpinCo 向Citius Pharma提交合并所得税申报单。SpinCo遵循有关财务报表中不确定税务状况的确认、计量、列报和披露的会计准则。在准备我们的纳税申报表的过程中采取或预期采取的税务立场需要评估,以确定税务立场是否“更有可能”由适用的税务机关维持 。不被视为符合更有可能达到的门槛的税务头寸将在财务报表中记录 。

 

我们 根据资产和负债的财务报告和纳税基础之间的差异,使用已制定的税率和法律确认递延税项资产和负债,这些税率和法律预计将在差异逆转时生效。我们为我们认为不可能变现的递延税项资产提供估值 拨备。

 

203
 

 

SpinCo的高管 和董事薪酬

 

董事 薪酬

 

作为Citius Pharma的全资子公司,SpinCo的董事完全由Citius Pharma的高管组成。Citius Oncology 不补偿其董事担任董事的服务。交易完成后,新花旗肿瘤计划采用董事的薪酬政策,预计该政策将包括每年的现金预聘金和每年授予的股票期权。

 

执行人员 补偿

 

SpinCo现任被任命的高管也是Citius Pharma的员工。根据与Citius Pharma签订的共享服务协议,其指定高管的服务提供给SpinCo 。在截至2022年9月30日的财年和截至2023年9月30日的财年,根据共享服务协议,Citius Pharma将该财年支付的部分工资和非股权激励薪酬 分配给其指定的高管向SpinCo提供的服务。Citius Pharma 不会向SpinCo指定的任何高管分配任何福利。

 

交易完成后,SpinCo打算制定高管薪酬政策,该政策预计将基于以下参数。

 

高管 薪酬目标

 

SpinCo 将在其高管薪酬计划和有关个人薪酬的决定中寻求实现以下广泛目标:

 

  吸引和留住对其整体成功至关重要的高管;
     
   奖励为实现提高股东价值的战略目标做出贡献的高管;
     
   培养和保持所有权、创造力和创新的公司文化;以及
     
  激励其高管实现董事会在与管理层协商后设定的关键的长期和短期发展、产品和财务里程碑。

 

一般薪酬流程

 

薪酬委员会将负责确定SpinCo高管的薪酬要素和水平。薪酬委员会将负责确定SpinCo高管的薪酬要素和水平,这些高管在薪酬摘要表中被点名,并在本委托书/招股说明书中被称为被点名的高管。 薪酬委员会将根据财务和公司业绩指标评估SpinCo的公司业绩,评估个人业绩,并评估首席执行官关于其他 被点名高管薪酬的建议。薪酬委员会的审议可以在全体董事会会议上进行,薪酬委员会的所有成员都将出席,董事会可以在薪酬委员会主席和/或其成员的建议下在此类会议上采取行动。

 

薪酬委员会可像Citius Pharma过去所做的那样,聘请独立的高管薪酬顾问 来协助其审议高管薪酬问题。SpinCo预计,薪酬委员会可能会与这样的独立高管薪酬顾问合作,发展生物技术和制药行业的同行公司集团。

 

204
 

 

薪酬构成

 

SpinCo高管薪酬方案的关键组成部分预计将是现金薪酬(工资和年度奖金)、长期股权激励奖励和更改雇佣协议中的控制权条款。管理这些组件的目标是提供总薪酬,该薪酬承认个人绩效的显著差异、具有竞争性、根据个人和公司绩效而变化机会 ,并受到指定高管的重视。

 

基本工资

 

薪酬委员会的目标将是为每个被任命的高管设定具有竞争力的年度基本工资比率。 薪酬委员会认为,有竞争力的基本工资对于吸引和留住顶尖高管是必要的,因为上市公司向其任命的高管提供保证不受业绩风险影响的年度薪酬是 的常见做法。薪酬委员会可自行或与外部顾问一起确定我们任命的高管的薪酬范围,最低至最高机会涵盖正常的市场变化无常范围。然后,每个被任命的执行干事的实际基薪将根据该干事的职责、任期以及过去的业绩和市场可比性从这些薪金范围中计算出来。被任命的执行干事的年度基本工资将由薪酬委员会审查和批准。基本工资的变化预计将基于个人当时当前工作职责的范围、 个人在上一业绩年度的表现、相对于同级组的目标薪酬职位以及SpinCo的薪酬预算 指导方针。薪酬委员会将审查既定的目标和目的,确定个人实现这些目标和目的的情况,并审议首席执行干事提出的建议,以协助委员会确定除首席执行干事以外的指定执行干事的适当薪金。

 

年度奖金

 

作为其薪酬方案的一部分,并根据其雇佣协议的条款(如果有),SpinCo指定的高管 通常将有机会获得年度非股权激励奖金。年度非股权奖金将 旨在奖励优秀的高管业绩,同时加强我们的短期战略运营目标。年度奖金目标 占工资的百分比可能会随着高管级别的增加而增加,因此对于较高级的高管来说,他们 总现金薪酬的更大比例将取决于年度业绩。每年,薪酬委员会都会与我们的首席执行官协商,为SpinCo制定公司目标,并为每个目标分配权重,具体取决于每个被任命的首席执行官对每个具体目标的负责程度。实现这些目标的程度将决定每个被任命的执行干事获得的非股权奖金的数额。

 

长期 激励性股权奖励

 

SpinCo 相信,拥有一种鼓励员工高绩效的所有权文化,可以通过使用基于股票的奖励来实现长期的企业成功。SpinCo 2023综合股票激励计划(“SpinCo 2023计划”)与拟议的2024综合股票激励计划基本相同,旨在为SpinCo员工,包括其指定的高管 提供激励,以帮助使员工的利益与股东的利益保持一致。SpinCo认为,使用基于股票的奖励是实现激励长期业绩的薪酬目标的最佳途径。SpinCo预计 将使用股票期权作为主要的长期股权激励工具;然而,薪酬委员会根据其 股票计划有能力授予限制性股票和其他股权奖励,作为其长期激励计划的一部分。SpinCo使用布莱克-斯科尔斯 估值方法进行基于股票的薪酬。由于其业务还处于早期阶段,而且希望保留现金,SpinCo可能会通过股票期权或其他股权奖励向其任命的高管提供比 基于现金的薪酬更大比例的总薪酬。薪酬委员会一般将监督SpinCo 2023计划的管理。

 

205
 

 

股票 期权

 

SpinCo 2023计划授权SpinCo向其员工、董事和顾问授予购买普通股的选择权。

 

薪酬委员会将根据对竞争性薪酬数据的审查、对个人绩效的评估、对每位被任命的高管的现有长期激励措施的审查以及对留任的考虑,审查和批准对被任命的高管的股票期权奖励。定期股票期权授予由薪酬委员会酌情向合资格的员工授予,并在适当的情况下,在考虑首席执行官的任何建议后授予。

 

授予员工的股票 期权的行使价将等于授予日我们普通股的公平市场价值,通常 将在一段时间内或在实现某些基于业绩的里程碑时授予,并基于连续受雇,通常 将在授予日十(10)年后到期。激励性股票期权还包括确保遵守本准则所必需的某些其他条款。

 

SpinCo 希望使用股票期权作为长期激励工具,因为:

 

  股票 期权使被任命的高管的利益与股东的利益保持一致,支持按绩效付费的文化, 促进员工持股,并将管理团队的重点放在为股东增加价值上。
     
  股票 期权以业绩为基础。股票期权接受者收到的所有价值都基于股票价格的增长。 此外,股票期权可以根据特定里程碑的实现情况进行归属,尽管SpinCo迄今尚未使用这种基于业绩的归属 。
     
  股票 期权有助于平衡整个高管薪酬计划,因为基本工资和年度奖金侧重于短期薪酬,而股票期权侧重于长期薪酬。

 

随着时间的推移,股票期权的行权期鼓励高管留任,旨在增加股东价值。在确定授予被任命的高管的股票期权数量时,SpinCo将考虑个人的职位、责任范围、影响利润和股东价值的能力以及个人的历史和近期业绩,以及股票期权相对于被任命的高管总薪酬的其他要素的价值。

 

高管福利和额外津贴

 

SpinCo的 名高管目前不是雇佣协议的一方。SpinCo将认为在交易完成后签订雇佣协议是必要和明智的 。此外,与其薪酬理念一致,SpinCo 打算为其任命的高管建立福利,包括医疗、牙科和人寿保险,以及为401(K)计划贡献 的能力。SpinCo预计,这些好处将与可比公司的福利水平相当。

 

养老金 福利

 

SpinCo 不维护任何合格或不合格的设定受益计划。因此,其指定的执行官均未 参与其发起的合格或不合格的固定福利计划,或在其中拥有账户余额。如果薪酬委员会或 董事会确定采用合格或不合格的福利计划符合SpinCo的 最佳利益,则可在未来选择采用此类计划。

 

不合格的 延期补偿

 

上述 执行官均未参与SpinCo维护的不合格固定缴款计划或其他不合格 递延薪酬计划,或在这些计划中拥有账户余额。如果薪酬委员会或董事会 确定这样做符合SpinCo的最佳利益,则可以选择在未来向高级管理人员 和其他员工提供不合格的固定缴款或其他不合格的递延薪酬福利。

 

206
 

 

汇总表 薪酬表

 

下表载列有关截至二零二二年九月三十日及二零二三年九月三十日止年度支付予指定行政人员的薪酬的资料。

 

姓名和职位  财政年度   薪金(元)  

 

 

奖金 ($)

   非股权激励计划薪酬(美元)   期权奖励(美元)   所有其他补偿(美元)   总计(美元) 
                             
伦纳德·马祖尔   2022(1)  $70,000    -        -    -        -   $70,000 
    2023   $153,125    -    -    508,750(2)   -    661,875 
                                    
迈伦·霍鲁比亚克   2022(1)  $225,000    -    -    -    -   $225,000 
    2023   $450,000    -    -    206,250(2)   -    656,250 
                                    
海梅·巴图沙克   2022(1)  $100,000    -    -    -    -   $100,000 
    2023   $200,000    -    -    192,500(2)   -    392,500 
                                    
Myron S. Czuczman,医学博士   2022(1)  $100,000    -    -    -    -   $100,000 
    2023   $212,500    -    -    192,500(2)   -    405,000 

 

  (1) SpinCo于 2022年4月开始运营; 2022年提供的信息是2022财年运营的六个月。
  (2) 表中列出的美元金额代表 为财务报表报告目的确认的美元金额,与会计年度有关,以权责发生制为基础,并根据 FASB ASC主题718期权奖励。2023年的期权奖励包括购买 SpinCo普通股的期权。于2023年7月5日授予,行使价为每股2.15美元。购股权于三(3)年内归属, 第一年每月归属1/36,其后于授出日期起计第二及第三周年各归属1/3,惟 承授人须于各有关归属日期向Citius Pharma或SpinCo提供持续服务。Mazur先生获得了购买 3,700,000股SpinCo普通股的期权,Holubiak先生获得了购买1,500,000股SpinCo普通股的期权,Bartushak先生获得了购买1,400,000股SpinCo普通股的期权,Czuczman博士获得了购买1,400,000股SpinCo普通股的期权。

 

选项 重新定价

 

于截至二零二二年九月三十日止年度或截至二零二三年九月三十日止年度,SpinCo 概无参与任何重新定价或对购股权作出其他修改。

 

业务合并后新CITIUS肿瘤学的管理

 

以下列出了截至TenX记录日期的某些信息, [●],2024年,关于预期在完成业务合并后担任新花旗肿瘤学董事和高管的人员,并承担在特别股东大会上选举 被提名人的事宜,该特别股东大会载于“提案7 - 董事选举提案 提案.”

 

执行官员

 

下表列出了预计在业务合并后担任New Citius肿瘤学高管的个人信息,包括他们的职位,并紧随其后的是每个人的传记。

 

执行干事姓名   年龄   职位
伦纳德·马祖尔   [●]   首席执行官兼董事首席执行官兼新花旗肿瘤学委员会主席
Jaime 巴尔图沙克   [●]   首席财务官兼财务主管
迈伦·丘兹曼博士   [●]   首席医疗官
迈伦·霍鲁比亚克   [●]   秘书 和董事

 

伦纳德·马祖尔和迈伦·霍卢比亚克的传记包含在与董事新花旗肿瘤学提名人有关的信息披露中 。

 

Jaime 巴尔图沙克

 

从2014年4月1日至2017年11月,Bartushak先生担任Citius Pharma的全资子公司Leonard-Meron Biosciences,Inc.(“LMB”)的首席财务官。2022年11月,他被任命为Citius Pharma的首席业务官。Bartushak先生 是一位经验丰富的早期制药公司财务专业人士,拥有20多年的企业财务、业务发展、重组和战略规划经验。Bartushak先生是2014年LMB的创始人之一,在LMB的启动和获得初始投资资本方面发挥了重要作用。2014年,在LMB工作之前,Bartushak先生帮助领导将Precision Dermatology,Inc.出售给Valeant PharmPharmticals International,Inc.

 

迈伦·S·丘兹曼,医学博士。

 

丘兹曼博士于2020年7月加入Citius Pharma。在受雇于Citius Pharma之前,丘兹曼博士在Celgene Corporation担任全球临床研究和开发副总裁、淋巴瘤/CLL治疗区域负责人总裁副主任,担任该职位长达五(5)年。在制药行业工作之前,丘兹曼博士在纽约州布法罗的罗斯威尔公园癌症研究所行医超过20年。丘兹曼博士以优异的成绩从匹兹堡大学生物化学专业毕业后,获得了宾夕法尼亚州立大学医学院的医学博士学位。

 

新的Citius肿瘤学董事会的组成和董事选举

 

董事名称   年龄   职位
迈伦·霍鲁比亚克   [●]   类 I董事
乔尔·迈尔松   [●]   类 I董事[
尤金·霍卢卡博士   [●]   类 II董事
卡罗尔 韦伯   [●]   类 II董事
苏仁 杜提亚   [●]   第三类董事
伦纳德·马祖尔   [●]   第三类董事和花旗新肿瘤学委员会首席执行官兼主席
丹尼斯 麦格拉思   [●]   第三类董事

 

207
 

 

迈伦·霍鲁比亚克

 

迈伦·霍卢比亚克现任SpinCo执行副总裁总裁,自2015年10月起担任Citius Pharma董事会成员。2015年10月至2022年4月,霍卢比亚克先生担任花旗制药的总裁兼首席执行官。霍卢比亚克先生还担任Citius Pharma的控股子公司NoveCite,Inc.的代理首席执行官。霍卢比亚克先生在管理和咨询大型和新兴制药和生命科学公司方面拥有丰富的经验。1998年12月至2001年8月,霍卢比亚克先生是罗氏实验室公司(“罗氏”)的总裁 ,罗氏是一家以研究为基础的大型制药公司。 在此之前,他在罗氏担任了19年的销售和营销职位。2002年9月至2016年7月,Holubiak先生 在董事会任职,最近两年担任BioScrip,Inc.(纳斯达克:Bios) 董事会主席。BioScrip是国内领先的输液和家庭护理管理解决方案提供商。自2010年7月以来,Holubiak先生一直担任Assembly Biosciences,Inc.(“Assembly”)(纳斯达克股票代码:ASMB)及其前身文特鲁斯生物科学公司的董事会成员。Assembly是一家生物制药公司,致力于开发针对乙肝病毒感染和艰难梭菌相关性腹泻的创新治疗方法。此外,霍卢比亚克还是私人持股公司BioAffity Technologies Inc.的董事用户。2013年3月,Holubiak先生创立了Citius Pharma的全资子公司Leonard-Meron Biosciences,Inc.(“LMB”),并担任LMB的首席执行官和总裁直至2016年3月。此外,霍卢比亚克先生还在2013年4月至2015年4月期间担任管理保健学院药房基金会的受托人。Holubiak先生拥有匹兹堡大学分子生物学和生物物理学学士学位,并从哈佛商学院和伦敦大学接受了高级商业培训,并从约克大学卫生经济中心接受了卫生经济学高级培训。

 

TenX董事会认为Holubiak先生有资格担任董事,因为他拥有行业知识和管理 大型和小型制药公司的经验。

 

伦纳德·马祖尔

 

Leonard Mazur is the Chief Executive Officer and President of SpinCo and has been a member of the Board of Directors of Citius Pharma since September 2014 and in May 2022 became the Chief Executive Officer. Mr. Mazur also serves as the Secretary of Citius Pharma’s majority-owned subsidiary, NoveCite, Inc., and provides other guidance to NoveCite. Since August 2021, Mr. Mazur has served on the board of directors of Hillstream BioPharma, Inc. (Nasdaq: HILS), a pre-clinical biotechnology company developing novel therapeutic candidates targeting ferroptosis, an emerging new anti-cancer mechanism resulting in iron mediated cell death for treatment resistant cancers. Mr. Mazur is the co-founder and Vice Chairman of Akrimax Pharmaceuticals, LLC (“Akrimax”), a privately held pharmaceutical company specializing in producing cardiovascular and general pharmaceutical products. Akrimax was founded in September 2008 and has successfully launched prescription drugs while acquiring drugs from major pharmaceutical companies. From January 2005 to May 2012, Mr. Mazur co-founded and served as the Chief Operating Officer of Triax Pharmaceuticals LLC (“Triax”), a specialty pharmaceutical company producing prescription dermatological drugs. Prior to joining Triax, he was the founder and, from 1995 to 2005, Chief Executive Officer of Genesis Pharmaceutical, Inc. (“Genesis”), a dermatological products company that marketed its products through dermatologists’ offices as well as co-promoting products for major pharmaceutical companies. In 2003, Mr. Mazur successfully sold Genesis to Pierre Fabre, a leading pharmaceutical company. Mr. Mazur has extensive sales, marketing and business development experience from his tenures at Medicis Pharmaceutical Corporation as executive vice president, ICN Pharmaceuticals, Inc. as vice president, sales & marketing, Knoll Pharma (a division of BASF), and Cooper Laboratories, Inc. Mr. Mazur is a member of the Board of Trustees of Manor College, is a recipient of the Ellis Island Medal of Honor and was previously the chairman of the board of directors of LMB, Citius Pharma’s wholly-owned subsidiary. Mr. Mazur received both his B.A. and M.B.A. from Temple University and has served in the U.S. Marine Corps Reserves.

 

TenX董事会认为,Mazur先生有资格担任董事,因为他在制药行业具有创业经验和营销知识 。

 

208
 

 

Suren Dutia

 

Suren Dutia has been a member of the Board of Directors of Citius Pharma since October 2015. Mr. Dutia has served as Senior Fellow of the Ewing Mario Kauffman Foundation since March 2011 and as Senior Fellow of Skandalaris Center for Entrepreneurial Studies at Washington University, St. Louis since 2013. He has served as a member of the advisory board of Center for Digital Transformation, University of California, Irvine since May 2012 and as chairman of the board of directors of AccelPath, LLC since October 2009. From February 2006 to May 2010, Mr. Dutia served as the Chief Executive Officer of TiE Global, a non-profit organization involved in globally fostering entrepreneurship. From February 2011 to May 2013, Mr. Dutia served as a director of LifeProof Cases and from July 2000 to December 2011, he served as a director of Anvita Health. From 1989 to 1998, Mr. Dutia served as the Chief Executive Officer and chairman of the board of directors of Xscribe Corporation. Prior to his positions with Xscribe Corporation, Mr. Dutia held several positions with Dynatech Corporation, and, in addition, he was the president of a medical instruments company. Previously, Mr. Dutia worked for the U.S. Department of Education. Mr. Dutia received his B.S. and M.S. degrees in chemical engineering and B.A. in political science from Washington University, St. Louis. In addition, he obtained an M.B.A. from University of Dallas.

 

TenX董事会认为,Dutia先生有资格担任董事,因为他有财务管理背景,参与了 初创公司的工作,并具有管理技能。

 

博士 Eugene Holuka

 

博士 Eugene Holuka自2016年6月起担任Citius Pharma的董事。Holuka博士是一名内科医生,从事重症监护医学近35年。他目前是斯塔顿岛大学医院的主治医师,自1991年以来一直在该医院执业。自 2011年以来,Holuka博士还担任Touro骨科医学学院的兼职临床助理教授。自二零一四年四月起直至本公司于二零一六年三月收购LMB,彼为LMB科学顾问委员会成员。 Holuka博士于2000年获得埃利斯岛荣誉勋章,并自2005年起在NECO委员会董事会任职。2000年至2008年,他是论坛儿童基金会的执行 委员会成员。

 

TenX董事会认为,Holuka博士有资格担任董事,因为他在医疗保健行业拥有丰富的经验。

 

Joel Mayersohn

 

Joel Mayersohn是Dickinson Wright律师事务所的成员,专门从事公司法、证券法和商法。他在私募、公开发行、合并和收购、融资交易和一般证券法方面为多元化的客户群提供咨询服务 事项. 他还拥有风险投资、过桥贷款和管道融资方面的经验。他是佛罗里达州和纽约律师协会的成员,并获得了 法学博士学位。纽约州立大学水牛城分校文学学士。

 

TenX董事会认为,Mayersohn先生在公司和财务方面拥有丰富的法律经验,因此完全有资格在我们的董事会任职。

 

丹尼斯·M·麦格拉思

 

丹尼斯·M·麦格拉思自2019年3月起担任多元化商业阶段医疗技术公司PAVmed,Inc.(纳斯达克代码:PAVM)的总裁(2017年3月至2019年3月担任执行副总裁总裁),并自2017年3月起担任PAVmed的首席财务官。自Lucid首次公开募股完成以来,McGrath先生一直担任PAVmed的多数股权子公司Lucid的首席财务官。在此之前,McGrath先生于2000年至2017年在全球医疗器械设备和服务制造商和分销商PhotoMedex,Inc.(前称纳斯达克:PHMD)担任过多个高级职位,包括 于2011年至2017年担任董事、总裁和首席财务官。在2011年12月PhotoMedex与Radiancy,Inc.进行反向合并之前,他还于2009年至2011年担任董事会成员兼首席执行官,并于2000年至2009年担任财务副总裁总裁 和首席财务官。他获得了PA.C.T.(费城资本与技术联盟)2011年度最佳投资交易的入围 ,《SmartCEO Magazine》2012年度扭亏为盈公司的奖项获得者,以及安永2013年度最佳企业家的入围 。他在国内和国际并购方面拥有丰富的经验,尤其是涉及上市公司的并购,包括外科激光技术公司(前称纳斯达克:SLTI)、ProCyte公司(前称纳斯达克:PRCY)、生命周期预测公司(前称纳斯达克:LCAV)和Think New Ideas,Inc.(前称纳斯达克:SLNK)。在加入PhotoMedex之前,他曾在商业咨询和技术整合公司Answerink Consulting Group,Inc.(当时的纳斯达克:ANSR,现在的哈克特集团,纳斯达克:HBKT)担任过几个高级职位,包括从1999年到2000年担任AnswerThink咨询集团最大部门互联网业务的首席运营官,同时在两家公司合并期间担任Think New Ideas,Inc.(当时的纳斯达克:Thnk,现在的纳斯达克:HTKT)的代理首席财务官,一家互动的营销服务和商业解决方案公司。1996年至1999年,麦格拉思先生还曾担任互联网商务解决方案和技术咨询公司TriSpan,Inc.的首席财务官、执行副总裁总裁和董事,该公司于1999年被AnswerThink咨询集团收购。在他开始其职业生涯的Arthur Andersen&Co.任职期间,他于1981年成为注册公共会计师,并以优异的成绩获得了拉萨尔大学的会计学学士学位。此外,他还担任多家医疗器械公司的审计和薪酬委员会主席和董事董事,包括DarioHealth Corp.(纳斯达克代码:DIO)、Cagent Vial,LLC和BioVector,Inc.。从2007年到2009年,McGrath先生曾担任Embrella心血管公司的董事 (被出售给爱德华兹生命科学公司,纽约证券交易所代码:EW)。他还担任泰勒大学访客委员会成员和庄园学院董事会主席。

 

209
 

 

多伦多证券交易所董事会认为,麦格拉思先生有资格担任董事,因为他拥有丰富的商业经验和在上市公司担任董事会的经验。

 

卡罗尔 韦伯

 

卡罗尔·韦伯自2014年3月17日起担任LMB的董事,并于2016年3月被花旗制药公司收购后,担任花旗制药公司的董事 。2000年至2005年,担任强生公司集团董事长。1987年至2000年,她在奥拓生物科技公司担任各种职务,包括总裁、副总裁总裁、董事高管、产品管理和高级产品 董事。1972至1983年间,韦伯女士在罗氏实验室担任过多个职位,包括销售代表、销售培训师、产品经理和公共政策经理。韦伯女士获得了鲍林格林州立大学的生物学学士学位。

 

TenX董事会认为Webb女士有资格担任董事,因为她为New Citius Oncology Board带来了40多年的药品销售、营销 和业务开发经验。

 

公司治理

 

关于董事会及其委员会的信息

 

董事会 组成

 

完成业务合并后,New Citius Oncology的董事将由七名成员组成。如果所有董事 被提名人都当选,第一类董事将任职到2025年举行的股东年会,第二类董事将任职到2026年举行的股东年会,第三类董事将任职到2027年举行的股东年会, 在每种情况下,直到他们的继任者被选出并合格,或者直到他们提前去世,辞职、退休或因故免职。

 

董事会没有关于首席执行官和董事长的角色是否应该分开的政策,以及如果他们 分开,董事长是否应该从非雇员董事中选出或由雇员担任的政策。董事会已任命Leonard Mazur为我们的首席执行官兼New Citius Oncology董事会主席。

 

我们的执行官和董事或董事提名人之间没有家庭关系。

 

新 Citius Oncology将是纳斯达克上市规则意义上的“受控公司”,并可能选择不遵守 某些公司治理标准。虽然New Citius Oncology目前不打算依赖这些豁免,但只要New Citius Oncology仍然是一家受控公司,它可以选择在未来利用这些豁免。

 

董事会提名人的选择

 

New Citius Oncology董事会的 提名和治理委员会将负责制定推荐 哪些董事应参加New Citius Oncology董事会的连任以及选择新 Citius Oncology董事会的新董事的标准。此外,委员会还将负责为New Citius Oncology 股东制定程序,以提名New Citius Oncology董事会候选人。董事会候选人通常由现有董事 或管理层成员确定。在确定和评估 被提名人时,委员会将考虑新花旗肿瘤学委员会的整体需求,并在确定 被提名人时考虑背景、年龄、经验、资格、属性和技能的多样性,尽管委员会没有关于多样性考虑的正式政策。每名董事提名人将由提名和治理委员会 推荐。

 

根据 拟议的新Citius Oncology公司章程,其股东可通过在会议召开前不超过120天且不少于90天向公司发出书面通知,选择被提名参加董事会选举的个人。此类通知必须 载明以下内容:

 

  该 拟作出提名的股东的姓名和地址(如公司账簿所示),以及姓名 及获提名人的住址;
     
  该 股东实益拥有的公司股份的种类和数量;
     
  a 该股东是有权在该会议上投票的公司股票记录持有人,并打算 亲自或委派代表出席会议;

 

210
 

 

  a 描述股东与每个被提名人以及任何其他人之间的所有安排或谅解, 被提名的人;
     
  这样 在委托书征集中要求披露的有关该股东提议的每个被提名人的其他信息 根据《证券交易法》第14 A条,选举董事,包括 如果被提名人由董事会提名,则应包括在根据第14 A条提交的委托书中;以及
     
  该 每名被提名人同意在代表委任书中提名,并同意在当选后担任公司董事。

 

新 Citius Oncology的提名和管理委员会将以与委员会评估其他人推荐的提名人以及其自己推荐的提名人相同的方式评估股东推荐的提名人。

 

董事会 独立性

 

在 审查每位董事提名人或其任何家庭成员与New Citius Oncology、其高级管理层和Wolf & Company,P.C.之间的所有相关交易或关系后,其独立注册的公共会计师事务所TenX董事会 除首席执行官兼董事长Leonard Mazur、执行副总裁Myron Holubiak和Joel Mayersohn外,新花旗肿瘤学委员会的所有董事提名人在适用的纳斯达克上市 标准中均为独立人士。

 

董事会 委员会

 

新的Citius Oncology将设有提名和治理委员会、审计和风险委员会以及薪酬委员会。新的Citius肿瘤学董事会将决定提名委员会和治理委员会、审计委员会以及风险和薪酬委员会每个成员的独立性。新的Citius肿瘤学将为每个委员会通过书面章程,并在投资者 -治理-治理文件其网站的部分内容为www.w.[●].com。每个委员会将被要求 对其章程进行年度评估,每个委员会可以聘请委员会认为合适的外部独立顾问。 下面简要说明拟议的提名和治理、审计和风险以及薪酬委员会的职责 。

 

审计 和风险委员会

 

新的Citius肿瘤学审计和风险委员会将包括[●], [●]和[●]。每一个[●], [●]和 [●]满足《纳斯达克股票上市规则》第5605(A)(2)条和美国证券交易委员会第10A-3条的独立性要求。除其他事项外,审计委员会和风险委员会将负责:

 

  任命、终止、补偿和监督任何受聘编制或发布审计报告或其他审计、审查或认证服务的会计师事务所的工作。
     
  审查 并事先批准由独立审计师执行的所有审计和非审计服务,并考虑独立审计师向我们提供非审计服务是否符合保持独立审计师的独立性 ;
     
  审查和讨论我们的会计和财务报告流程和控制的充分性和有效性,以及对我们财务报表的审计。
     
  建立和监督我们收到的关于会计、内部会计控制或审计事项的投诉的接收、保留和处理程序,包括我们员工就可疑会计或审计事项进行保密、匿名提交的程序;
     
  持续监测和评估独立审计师的资格、业绩和独立性;以及
     
  持续审查 并批准关联方交易的潜在利益冲突情况。

 

211
 

 

董事会已肯定地决定[●]被指定为“审计委员会财务专家”。名称 不得强加于[●]任何职责、义务或责任大于通常强加给新花旗肿瘤审计和风险委员会成员和新花旗肿瘤委员会成员的任何责任、义务或责任。

 

薪酬委员会

 

新的Citius肿瘤学薪酬委员会将包括[●], [●]和[●]。薪酬委员会将负责除其他事项外:

 

  审查并批准我们所有高管和关键员工的薪酬、雇佣协议和遣散费安排以及其他福利。
     
  每年审查和核准与高管薪酬有关的公司目标和目的,并根据这些目标对其业绩进行评估;
     
  每年审查并向董事会提出有关董事薪酬的建议;以及
     
  根据适用的联邦证券规则和法规,审查 要求包含在年度委托书和定期报告中的有关高管薪酬的任何分析或报告,并建议将此类分析或报告包含在我们的委托书和期间报告中。

 

根据其书面章程,薪酬委员会将有权在其认为适当的情况下聘请外部顾问提供服务,以协助评估新花旗肿瘤公司董事、首席执行官或其他高管和非执行官员的薪酬,并履行其其他职责。此外,薪酬委员会将有权审查和批准New Citius Oncology其他高级管理人员和员工的薪酬,并可将其权力授权 审查和批准其他非执行高级管理人员员工的薪酬给指定的高级管理人员。

 

提名 和治理委员会

 

新的Citius肿瘤学提名和治理委员会将包括[●], [●]和[●]。它将负责 除其他事项外:

 

  确定和筛选董事会候选人,推荐董事候选人;
     
  建立监督董事会和管理层评价的程序;
     
  审查董事会委员会的结构,建议董事会批准董事担任每个委员会的成员,并在适当的情况下就罢免任何委员会的任何成员提出建议;
     
  制定和审查我们的行为准则,评估管理层对我们行为准则重要性的沟通,并监测我们行为准则的遵守情况;以及
     
  通常 就公司治理和相关事宜向董事会提供建议。

 

212
 

 

有关董事会和委员会会议的信息

 

新Citius Oncology的业务将由新Citius Oncology董事会根据特拉华州的法律和New Citius Oncology拟议的章程进行全面监督。New Citius Oncology没有关于董事会成员出席年度会议的正式政策,但New Citius Oncology将鼓励他们这样做。

反套期保值和反质押政策

 

新的Citius Oncology董事会目前不打算采取反对冲或反质押政策。然而,New Citius Oncology的内幕交易政策将强烈阻止其董事、高级管理人员和员工参与新Citius肿瘤学的证券的任何对冲活动,或将其任何证券作为贷款或保证金账户的抵押品。

 

风险监管

 

虽然管理层将负责管理New Citius Oncology面临的日常问题,但新Citius肿瘤学委员会 将在监督公司的风险管理工作方面发挥积极作用。新Citius肿瘤学委员会将收到并审查管理层、审计师、法律顾问和其他被认为适当的有关新Citius肿瘤学 风险评估的定期报告。新的Citius Oncology董事会将专注于新Citius Oncology面临的最重大风险及其一般风险管理战略,并将确保新Citius Oncology承担的风险与董事会的风险偏好 一致。

 

新的Citius肿瘤学委员会也将依靠其委员会进行具体的风险监督。特别是,审计和风险委员会将监督与New Citius Oncology的会计、税务、财务和公开披露流程相关的风险,以及与New Citius Oncology的金融资产相关的风险。薪酬委员会将监督与New Citius Oncology 薪酬和福利计划及政策相关的风险,以确保合理的薪酬做法不会导致可能对New Citius Oncology产生重大不利影响的风险。

 

为了促进非雇员董事之间的公开讨论,新的花旗肿瘤学董事会将实施一项政策,定期在安排的会议上以及在任何非雇员董事要求的其他时间举行非雇员董事的执行会议。

 

纳斯达克 董事会多元化矩阵

 

新的Citius Oncology将致力于促进多元化和包容性的环境,包括董事会成员之间的环境。因此, 虽然新花旗肿瘤学委员会尚未通过正式的多元化政策,但在考虑董事提名人选时,提名和治理委员会将考虑代表不同背景和性别、种族、民族、年龄、背景、专业经验和观点的候选人,这将提高其董事会审议和决策的质量,同时考虑到 当时新花旗肿瘤学委员会架构和新花旗肿瘤学业务和结构的 感知需求。

 

以下董事会多样性矩阵根据纳斯达克规则 5606展示了预期的新花旗肿瘤学董事会多样性统计数据,这是董事被提名者自行披露的。

 

213
 

 

董事会 多样性列表(截至[●], 2024)
导向器总数 7
  女性 男性
第一部分:性别认同
董事 1 6
第二部分:人口统计背景
白色 1 6
LGBTQ+ 0

 

新的Citius肿瘤学ESG

 

新的Citius肿瘤学将继续并以Citius Pharma的承诺为基础,通过促进多样化、包容性和支持性的文化和激励创新,为利益相关者提供长期可持续的价值。新的Citius Oncology的企业可持续发展计划将旨在识别、评估和管理与SpinCo业务的规模和范围及其长期业绩相关的环境、社会和治理(ESG)因素。新的Citius Oncology的企业可持续发展计划将考虑其主要利益相关者的利益,包括员工、合作伙伴和股东。

 

Citius Oncology新的ESG优先事项将包括员工和董事会多样性、工作场所健康和安全、人力资本管理、商业道德和合规、能源和资源效率以及数据隐私和保护。

 

商业行为和道德准则

 

新的Citius Oncology计划采用适用于其董事、高级管理人员和员工的书面商业行为和道德准则,包括其首席执行官、首席财务官、首席会计官或财务总监,或执行类似职能的人员,这些准则将在合并后生效。合并后,New Citius Oncology的商业行为和道德准则将在New Citius Oncology网站的公司治理部分获得,网址为:[●]。此外,新花旗肿瘤科打算在其网站上公布法律或纳斯达克上市标准要求的与代码任何条款的任何修订或豁免有关的所有披露 。对New Citius Oncology网站地址的引用并不构成公司 通过引用其网站包含或可通过其获得的信息而成立的公司,您不应将其视为本代理声明/招股说明书的一部分。

 

受益的证券所有权

 

下表和所附脚注列出了关于(I)TenX普通股的实益所有权的信息, [●],2024,特别股东大会的TenX记录日期,以及(Ii)紧随业务合并完成后新Citius肿瘤普通股的预期受益所有权,假设为无赎回情况和最大 赎回情况,如下:

 

  据我们所知,持有超过5%的已发行TenX普通股的每个 个人或“团体”(此术语在交易法第13(D)(3)节中使用);
     
  每个人或“团体”(在交易法第13(D)(3)节中使用该术语),知道谁将在企业合并完成后,成为新花旗肿瘤普通股超过5%的流通股的实益所有者;
     
  TenX董事会的每一位成员和TenX的每一位高管;
     
  在业务合并完成后,将成为新花旗肿瘤委员会成员或新花旗肿瘤高管的每位 人;以及
     
  作为一个集团完成业务合并后,TenX董事会的所有成员和TenX的高管以及新Citius肿瘤学委员会的所有成员和新Citius肿瘤学的高管。

 

214
 

 

截至2023年10月23日,TenX共有8,941,000股已发行及已发行普通股,包括(I)8,102,728股TenX普通股 由四(4)名记录持有人(该数字不包括所有已发行及已发行TenX单位相关的838,272股TenX普通股)、(Ii)由两(2)名记录持有人拥有的838,272股TenX单位及(Iii)由一(1)名记录持有人拥有的6,155,728股TenX权利 (此数字不包括所有已发行及已发行TenX单位的838,272股TenX权利)。记录持有人的数量不包括DTC参与者或通过被指定人姓名持有股份的受益所有人。

 

以下基于事前合并的股份数量和受益所有权百分比是基于TenX截至[●],2024年。在计算一名人士实益拥有的TenX普通股数目及该人士的持股百分比时,TenX被视为已发行所有于业务合并完成时目前可自动兑换的TenX权利相关TenX普通股 。然而,在计算任何其他人士的持股百分比时,TenX并未将该等股份视为已发行股份。

 

新Citius Oncology普通股业务后合并的预期受益股票所有权已根据 以下假设确定:(I)没有赎回的情况,(Ii)将有[●]在业务合并结束时发行和发行的新花旗肿瘤普通股,(Iii)向SpinCo的前股东发行67,500,000股新花旗肿瘤普通股作为合并的对价,向新桥发行500,000美元的新花旗肿瘤普通股(50,000股),作为咨询服务的付款,838,272 TenX单位将注销 并已转换为838,272股新花旗肿瘤普通股和新花旗肿瘤权利,以及(Iv)每五(5)股新花旗肿瘤学权利应转换为1,398,800股新花旗肿瘤学普通股。

 

如果 实际情况与前述假设不同,合并后公司的所有权数字与下表中“业务合并后”标题下的栏目将有所不同。

 

下表中的受益所有权是根据美国证券交易委员会的规则和规定确定的。如果某人拥有或分享“投票权”,包括投票或指导证券投票的权力,或“投资权”,包括处置或指示处置证券的权力,或有权在60天内获得此类权力,则此人是证券的“实益拥有人”。

 

除非 下表脚注另有说明,并受适用的社区财产法的约束,否则表中所列个人和实体对其实益拥有的TenX普通股或普通股拥有唯一投票权和投资权。

 

215
 

 

  

开业前

组合

  

业务后组合

假设

无 赎回方案

  

业务后组合

假设

最多 个兑换方案

 

名称 和地址

受益者 所有者

 

第 个

TenX 普通

股票

有益的

拥有 (1)

  

共% 个

班级

  

第 个

普普通通

股票

有益的

拥有

  

共% 个

班级

  

第 个

普普通通

股票

有益的

拥有

  

共% 个

班级

 
业务合并前TenX的董事和高管(2)                              
小丰源 (3)   2,044,000    [●]%    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
张国荣(3)   2,044,000    [●]%    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
江凯茜       *    [●]    *    [●]    * 
乔尔·迈尔松       *    [●]    *    [●]    * 
布莱恩·哈茨班德       *    [●]    *    [●]    * 
业务合并前TenX的所有 名董事和高级管理人员(五人)   2,044,000    [●]%    [●]    *    [●]    * 
                               
完成业务合并后,新花旗肿瘤学的董事和高管 (4)                              
迈伦·霍鲁比亚克       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
伦纳德·马祖尔       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
海梅·巴图沙克       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
迈伦·楚茨曼       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
苏伦·杜蒂亚       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
尤金·霍卢卡       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
乔尔·迈尔松       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
丹尼斯·麦格拉思       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
卡罗尔·韦伯       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
New Citius Oncology的所有董事和高管
在完成后
商家
组合,作为一个组
(九个人)
       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
                               
5% 持有者                              
花旗制药, Inc.(4)       *    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
10XYZ控股有限公司(2)(3)   2,044,000    [●]%    [●]    [●]%    [●]    [●]% 
哈德逊湾资本管理 LP(5)   [●]    [●]%    [●]    [●]%    [●]    [●]% 

 

(1) 显示的权益 包括方正股份和私募股份。
(2) 下列实体或个人的营业地址为列克星敦大道4202446,New York,NY 10170。
(3) 我们的首席执行官兼董事会主席袁晓峰和我们的首席财务官张国荣 作为其管理成员,可能被视为实益拥有我们的保荐人持有的股份。袁先生及Mr.Zhang概不实益拥有本公司保荐人持有的本公司TenX普通股 ,但他在该等股份中的金钱权益除外。
 (4) 以下每个实体或个人的营业地址为公司C/O,地址为新泽西州克兰福德商业大道11号1楼,邮编:07016。
(5) 基于报告人提交的附表13G。Sander Gerber先生是Hudson Bay Capital GP LLC的管理成员,该公司是Hudson Bay Capital Management LP的普通合伙人。Gerber先生否认对这些证券的实益所有权。举报人的地址是康涅狄格州格林威治2楼哈夫迈耶广场28号,邮编:06830。

 

216
 

 

某些 关系和相关人员交易

 

TENX

 

方正 共享

 

2021年3月,TenX向保荐人发行了总计1,437,500股方正股票,总收购价为25,000美元,约合每股0.017美元。2021年12月20日,TenX董事会和发起人作为TenX当时的唯一股东,通过一项特别决议,批准了以下股本变动:

 

  注销已授权但未发行的150,000,000股A类普通股,重新指定为每股面值0.0001美元的普通股;
     
  已发行的1,437,500股B类普通股中的每股以发行1,437,500股面值为0.0001美元的普通股为代价进行交换;以及
     
  上述步骤完成后,已核准但未发行的10,000,000股B类普通股即告注销。

 

于2021年12月20日,TenX无额外代价向保荐人增发287,500股普通股,令保荐人合共持有1,725,000股普通股(“方正股份”)。此次发行被视为红利 股票发行,实质上是资本重组交易,并追溯记录和列报。随着首次公开募股的完成(包括承销商部分行使其超额配售选择权),75,000股方正股票被没收,导致 保荐人总共持有1,650,000股方正股票。

 

2022年10月18日,在完成首次公开招股及出售TenX单位的同时,TenX完成了向保荐人配售394,000个私募单位,每个私募单位包括一股TenX普通股和一项私募配售权,价格为每个私募单位10.00美元,总收益为3,940,000美元。此次IPO和本次私募的净收益共计67,320,000美元,存入一个为TenX公众股东的利益而设立的美国信托账户,由American Stock Transfer作为受托人进行维护。

 

如果TenX没有在IPO结束后分配的 18个月内完成业务合并(前提是TenX已将完成业务合并的时间延长了整个 时间),将不会有任何赎回权或来自信托账户的关于创始人股份、私募 股份或私募配售权利的清算分配到期,这些权利将一文不值。私募单位的发行是根据证券法第(Br)4(A)(2)节所载的豁免注册作出的。

 

相关的 方本票

 

保荐人于2021年3月17日向TenX发行无抵押本票(“上市前票据”),据此,TenX可借入本金总额最高达300,000美元。首次公开发售前票据为无息票据,于(I)2022年9月30日或(Ii)首次公开发售完成时(以较早者为准)支付。截至2023年6月30日及2022年12月31日,首次公开发售前票据项下并无未偿还款项。

 

在IPO前票据到期后,保荐人于2023年4月14日向TenX发行了4月本票。4月本票为 无息票据,于(I)2024年4月14日或(Ii)企业合并完成或 清算之日(尽管目前尚无未清偿金额),以较早者为准支付。保荐人有权但无义务在企业合并完成后,以每单位10.00美元的价格,将最多1,500,000美元的4月份本票全部或部分与所有其他此类本票一起转换为私人TenX单位,每个单位包括TenX普通股和一个TenX权利。

 

2023年7月18日,TenX发行了7月份的本票,根据该票据,TenX借入了660,000美元(用于延期)。7月份的期票 为无利息、无抵押的票据,于TenX完成其初始业务合并之日到期并全额支付。保荐人有权,但没有义务,在业务合并完成后,将全部或部分1,500,000美元的本票与所有其他本票一起,以每单位10.00美元的价格转换为私人TenX单位,每个单位包括TenX普通股和 一个TenX权利。

 

217
 

 

2023年10月18日,赞助商向TenX预付了660,000美元的资金,用于支付第二次延期费用。十月期票为无利息、无抵押及到期,并于TenX完成其初始业务合并之日全额支付。2023年10月26日, 根据合并协议的条款,Citius Pharma向赞助商偿还了于2023年10月18日支付的延期费用125,000美元。保荐人有权但没有义务将10月份的本票全部或部分兑换,最高可达1,500,000美元, 连同所有其他此类本票,于完成业务合并后,以每单位10.00美元的价格购入私人TenX单位,每个单位包括一股TenX普通股和一股TenX权利。

 

如果 TenX完成业务合并,上述各本票项下未偿还的金额最高可达1,500,000美元,可从向其发放的信托账户的收益中偿还,或按每单位10.00美元的价格转换为TenX单位,但须受保荐人支持协议的条款限制,该条款要求Citius Pharma在偿还此类贷款金额之前 偿还任何展期费用。保荐人支持协议允许TenX从向其发放的信托账户的收益中偿还此类本票项下的未偿还金额,最高可达2,115,000美元,但TenX需要单独寻求 TenX股东的批准,才能将应偿还的金额从1,500,000美元增加到2,115,000美元。TenX目前不寻求股东批准此次增持,但可能会在完成业务合并之前这样做。

 

行政服务协议

 

TenX 与赞助商签订了一项行政服务协议,根据该协议,TenX将每月支付10,000美元用于向该附属公司提供办公空间、行政和支持服务。业务合并完成后,TenX将停止支付这些 月费。因此,如果完成业务合并最多需要九(9)个月(或最多十八(Br)个月,如果TenX将完成业务合并的时间延长了全额 时间),保荐人的关联公司将获得总计120,000美元(每月10,000美元)的办公空间、行政和支持服务,并有权获得任何实际支出的报销。

 

赞助商和TenX的高级管理人员和董事或他们各自的任何附属公司将获得报销与代表TenX开展活动有关的任何自付费用,例如确定潜在目标业务和对合适的业务组合进行尽职调查。TenX的审计委员会每季度审查向赞助商、高级管理人员、董事或其附属公司支付的所有款项,并确定将报销的费用和费用金额。 此类人员因代表TenX开展活动而产生的自付费用的报销没有上限或上限。

 

注册 权利

 

同时,随着业务合并的完成,TenX、保荐人、原登记权协议的现有持有人一方和某些新持有人将签订A&R登记权协议,该协议的格式附在本委托书/招股说明书后 附件D。根据A&R登记权协议,可登记证券持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)将有权获得最多三(3)个要求登记,这将要求新Citius 肿瘤学在收到此类要求登记后60天内按要求持有人和请求持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)对所有可登记证券进行登记。此外,可注册证券的 持有人对业务合并完成后提交的注册声明 拥有某些惯常的“搭载”注册权。

 

此外,发起人和作为A&R注册权协议一方的Citius Oncology的某些股东在转让Citius Oncology新股票(或任何可转换为、可行使或可交换的新Citius Oncology股票的证券)方面有 限制,自交易结束之日起至交易结束后六个月为止;如果(A) 新Citius Oncology股票在任何30天的交易日内的任何20个交易日的价格等于或超过每股12.00美元, 或(B)New Citius Oncology完成了一项导致公众股东有权将其新Citius Oncology股票交换为现金、证券或其他财产的交易,则可以提前取消限制。

 

218
 

 

在签订A&R登记权协议后,原登记权协议将自生效之日起终止 ,代之以A&R登记权协议。见标题为“”的部分建议1-企业合并建议相关协议-修订和重新确定的登记和股东权利协议 .”

 

补偿

 

不得向赞助商、TenX的高级管理人员或董事、或其或其关联公司支付在完成业务合并之前或与之相关的服务的发起人费用、报销或现金。然而,以下 将支付给保荐人、TenX的高级管理人员或董事、或其或其附属公司,这些款项均不会从信托账户中持有的IPO收益中支付,除非和直到所有已正确行使赎回权利的公众股东都已从信托账户中持有的收益中支付了全部或部分公开股票:

 

  保荐人向TenX 偿还4月份本票项下总计高达300,000美元的款项 ,以支付与发售相关的费用和组织费用;
     
  根据赞助商向TenX支付的7月份本票,偿还总额高达660,000美元的款项,以支付延期费用;
     
  根据保荐人向TenX支付的10月份本票,偿还总额高达535,000美元的款项,以支付延期费用;
     
  向赞助商的关联公司支付每月10,000美元,最多九(9)个月(如果TenX将完成业务合并的时间延长,则从IPO结束起最多十八(18)个月),用于办公空间、公用事业 以及秘书和行政支持;
     
  报销与确定、调查和完成业务合并相关的任何自付费用;以及
     
  偿还保荐人或保荐人的关联公司或TenX的某些高管和董事为支付与业务合并相关的交易成本而可能发放的任何无息贷款,以及偿还保荐人或其关联公司可能为延长完成业务合并的时间而发放的任何无息贷款 。

 

保荐人发行的本票金额最高可达1,500,000美元(或2,115,000美元,如果寻求额外的TenX股东批准),则在完成业务合并后,TenX的 高级管理人员和董事,或其或其与TenX的关联公司,可根据贷款人的选择,以每TenX单位10.00美元的价格转换为TenX单位。这些 TenX单元将与私人配售单元相同。

 

TenX的审计委员会每季度审查向赞助商、高级管理人员或董事、或其或其附属公司支付的所有款项。

 

关联方交易审批政策

 

TenX 已通过一项道德准则,要求其尽可能避免所有利益冲突,但根据TenX董事会(或TenX董事会的相关委员会)批准的指导方针或决议或在提交给美国证券交易委员会的公开文件中披露的除外。根据TenX的道德守则,利益冲突情况将包括涉及TenX和任何相关人士的任何金融交易、安排或关系(包括任何债务或债务担保),其中包括任何高管、董事或持有TenX任何类别有表决权证券超过5%的实益拥有人,以及他们各自的直系亲属 以及由该等人士拥有或控制的任何实体。

 

此外,根据首次公开招股完成前通过的书面章程,TenX的审计委员会负责 审查和批准其进行的关联方交易。若要批准关联方交易,需经出席法定人数会议的审计委员会成员的多数 投赞成票。整个审计委员会的多数成员构成法定人数。在没有举行会议的情况下,需要获得审计委员会所有成员的一致书面同意才能批准关联方交易。TenX还要求其每位董事和高管填写一份董事和高管调查问卷,以获取有关关联方交易的信息。

 

219
 

 

这些 程序旨在确定任何此类关联方交易是否损害TenX董事的独立性,或是否导致TenX董事、员工或管理人员之间存在利益冲突。

 

SpinCo

 

与Citius Pharma的协议

 

业务合并后,SpinCo和Citius Pharma将分开运营,但Citius Pharma将通过新Citius肿瘤学继续控制SpinCo。关于合并,Citius Pharma已经或将签订各种协议,以在业务合并完成后实现SpinCo与Citius Pharma关系的框架,包括A&R 共享服务协议。合并协议将管辖SpinCo和Citius Pharma在业务合并完成后的某些关系 。

 

A&R 共享服务协议

 

关于合并,SpinCo和Citius Pharma将签订A&R共享服务协议,该协议的格式 附在本委托书/招股说明书中附件F根据协议,Citius Pharma及其关联公司将在合并后向SpinCo和TenX提供A&R共享服务协议中规定的服务,这些服务属于Citius Pharma在合并前向SpinCo提供的服务类型,包括与信息技术、设施、会计和财务、业务发展、 投资者关系、人力资源和其他公司和行政职能有关的服务,以及某些科学服务。每项服务的费用 在A&R共享服务协议中规定为季度费用,SpinCo将报销Citius Pharma因提供服务而产生的所有合理的自付成本和支出。SpinCo 预计其与A&R共享服务协议相关的净成本不会与Citius Pharma分配给SpinCo的与这些相同服务相关的历史成本有实质性差异。A&R共享服务协议将于(I)双方协议或(Ii)两(2)年中较早者终止,前提是该协议可自动延长 一年,除非SpinCo或Citius Pharma至少提前三十(30)天书面通知其不希望自动延长协议期限。

 

在对特别股东大会上提交的提案进行投票之前,请您 阅读A&R共享服务协议全文。A&R共享服务协议作为注册声明的证物提交,本委托书/招股说明书/信息 声明是注册声明的一部分。

 

Citius Oncology针对关联人交易的新政策和程序

 

新的Citius肿瘤学委员会将采用书面的关联人交易政策,在业务组合完成后生效 列出审查和批准或批准关联人交易的政策和程序。仅就New Citius Oncology的政策而言,关联人交易是指一种交易、安排或关系,或任何 系列类似的交易、安排或关系,其中新Citius Oncology和任何关联人是、曾经或将成为参与者,而涉及的金额超过12万美元或新Citius Oncology过去两个完整会计年度年终总资产平均值的1%。作为员工或董事向新花旗肿瘤科提供的服务涉及补偿的交易将不在本政策的涵盖范围内。关联人是指任何高管、董事或持有新花旗肿瘤公司任何类别有表决权证券超过5%的实益所有者,以及他们各自的直系亲属 以及由该等人士拥有或控制的任何实体。根据该政策,如果交易被确定为关联人交易, 包括最初完成时不是关联人交易的任何交易,或者在交易完成前未被最初确定为关联人交易的任何交易,新花旗肿瘤学的管理层必须向新花旗肿瘤学的审计委员会提交有关关联人交易的信息,或者,如果审计委员会的批准不合适,则将 提交给新花旗肿瘤学委员会的另一个独立机构,供审查、审议和批准或批准。演示文稿 必须包括对重要事实、相关人士的直接和间接利益、交易给New Citius Oncology带来的好处以及交易条款是否与提供给或来自无关第三方或一般员工的条款相媲美的描述。根据该政策,新花旗肿瘤学将 从每一位董事、高管和重要股东(在可行的情况下)收集新花旗肿瘤学认为合理必要的信息,以使新花旗肿瘤学能够识别任何现有或潜在的关联人交易,并实施保单条款 。

 

220
 

 

此外,根据New Citius Oncology期望在本次业务合并结束前采用的行为准则和道德规范,新Citius Oncology的员工和董事有明确的责任披露 任何合理预期会引起利益冲突的交易或关系。在考虑相关人士的交易时,新花旗肿瘤审计委员会或新花旗肿瘤委员会的其他独立机构将考虑可获得的相关事实和情况,包括但不限于:

 

  新花旗肿瘤学的风险、成本和收益;
     
  如果关系人是董事、董事的直系亲属或董事所属实体,对董事独立性的影响;
     
  类似服务或产品的其他来源的可用性;以及
     
  根据具体情况,可提供给无关第三方或员工提供或来自员工的条款。

 

政策要求,在决定是否批准、批准或拒绝关联人交易时,新花旗肿瘤学审计委员会或新花旗肿瘤学委员会的其他独立机构必须根据已知情况,考虑交易 是否符合新花旗肿瘤学和新花旗肿瘤学股东的最佳利益, 新花旗肿瘤学的审计委员会或新花旗肿瘤学董事会的其他独立机构善意地行使其酌情权。

 

安全 某些受益所有者的所有权,以及

SpinCo的管理

 

在合并之前,SpinCo普通股的所有流通股将由Citius Pharma实益拥有并登记在案。合并后,Citius Pharma将不拥有SpinCo普通股。

 

合并后公司证券说明

 

如果驯化建议获得批准,TenX将针对驯化修改其拟议的公司注册证书和拟议的章程。以下是拟议的公司注册证书和拟议附例的实质性条款的说明。 有关详细信息,请参阅“建议2号 - 本地化建议”。由于这只是一个摘要, 它可能不包含对您重要的所有信息。鼓励股东阅读DGCL的适用条款、建议的公司注册证书和建议的章程全文,以获得业务合并后新Citius Oncology证券的权利和优惠的完整说明。

 

除文意另有所指外,本款中提及的“新花旗肿瘤”、“我们”、“我们”和“我们”一般指的是业务合并后合并的公司。

 

一般信息

 

Citius Oncology的法定股本包括100,000,000股普通股,每股面值0.0001美元,以及10,000,000股优先股,每股面值0.0001美元。在生效时间之后,New Citius Oncology预计大约 [●]新花旗肿瘤普通股将发行并发行,不发行优先股 并发行。

 

普通股 股

 

新Citius Oncology普通股的持有者 在提交股东投票表决的所有事项(包括董事选举)上,每持有一股股票有权投一票,并且没有累计投票权。因此,有权在任何董事选举中投票的大多数已发行普通股的持有者可以选举所有参选董事(如果他们这样选择的话),但New Citius Oncology可能发行的任何优先股持有人可能有权选举的任何董事除外。在某些事项上以绝对多数票表决的情况下,其他事项应由新Citius Oncology股东投赞成票决定,新Citius Oncology股东拥有出席或代表出席并就该事项投票的股东所投投票权的多数。

 

221
 

 

根据可能适用于任何当时已发行优先股的优惠,普通股持有者有权从合法可用资金中按比例 获得新花旗肿瘤委员会宣布的股息。如果New Citius肿瘤学进行清算、解散或清盘,普通股持有人将有权在偿付或拨备新Citius肿瘤学的所有债务和 其他债务后按比例分享可合法分配给股东的资产 ,但须受当时未偿还的任何优先股的优先权利的限制。普通股持有人没有优先购买权或 转换权或其他认购权,也没有适用于普通股的赎回或偿债基金条款。 所有在生效日期发行的普通股都将得到正式授权、有效发行、全额支付和不可评估。 普通股持有人的权利、优先权和特权受制于新花旗肿瘤公司可能指定并在未来发行的任何系列优先股的股份持有人的权利,并可能对其产生不利影响。

 

分红

 

新花旗肿瘤未来支付现金股息将取决于其收入和收益(如果有的话)、资本金要求 以及业务合并完成后的一般财务状况。业务合并后的任何现金股息支付将由新花旗肿瘤学委员会酌情决定。此外,如果New Citius Oncology产生任何债务, 其宣布股息的能力可能受到其可能同意的相关限制性契约的限制。截至本委托书/招股说明书的日期 ,预计新花旗肿瘤公司将遵循保留收益(如果有)的政策,为其业务增长提供资金,在业务合并结束后可预见的 未来,预计不会支付任何现金股息。

 

优先股

 

根据拟议公司注册证书的条款,新Citius Oncology董事会有权在新Citius Oncology的股东不采取进一步行动的情况下,在一个或多个系列中发行最多10,000,000股优先股, 不时确定每个此类系列的股票数量,确定每个完全未发行的系列股票的股息、投票权和其他权利、优惠和特权 及其任何资格、限制或限制,并增加或减少任何此类系列的股票数量,但不低于当时已发行的此类系列股票的数量。

 

新的Citius Oncology董事会可能授权发行具有投票权或转换权的优先股,这可能会对新Citius Oncology普通股持有人的投票权或其他权利产生不利影响。优先股的发行在为可能的收购和其他公司目的提供灵活性的同时,除其他外,可能具有推迟、阻止或阻止新花旗肿瘤公司控制权变更的效果,并可能对普通股的市场价格和新花旗肿瘤普通股持有人的投票权和其他权利产生不利影响。TenX目前没有发行任何优先股的计划。

 

选项

 

在特别股东大会上,TenX股东将投票批准新的Citius Oncology 2024综合股票激励计划 。请参阅“提案6--激励计划提案。“在2024年计划下,[15,000,000] 新花旗肿瘤普通股将预留供发行。

 

此外,根据合并协议的条款,在交易完成时,购买SpinCo普通股的所有期权将 转换为购买新花旗肿瘤普通股的期权。截至本委托书/招股说明书发布之日,SpinCo已向SpinCo的员工和董事授予了购买总计12,750,000股普通股的期权,行权价为每股2.15美元。截至本委托书/招股说明书日期,[●]这些期权中的一部分是可以行使的。

 

222
 

 

注册 权利

 

同时,随着业务合并的完成,TenX、保荐人、原登记权协议的现有持有人一方和某些新持有人将签订A&R登记权协议,该协议的格式附在本委托书/招股说明书后 附件D。根据A&R登记权协议,可登记证券持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)将有权获得最多三(3)个要求登记,这将要求新Citius 肿瘤学在收到此类要求登记后60天内按要求持有人和请求持有人(该术语在A&R登记权协议中定义)对所有可登记证券进行登记。此外,可注册证券的 持有人对业务合并完成后提交的注册声明 拥有某些惯常的“搭载”注册权。

 

见 标题为“第1号股东提案-企业合并提案相关协议- 修订和重新签署的登记和股东权利协议.”

 

转账限制

 

A&R 注册权协议A&R注册权协议将对转让保荐人的某些股权持有人和SpinCo的某些股权持有人持有的新Citius Oncology的证券作出某些限制。此类限制将从收盘日期开始,并在以下日期中较早的日期结束:(A)收盘日期后六(6)个月,或(B)如果新Citius Oncology普通股的最后销售价格等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票资本化、配股、拆分、重组、资本重组等调整后),在收盘日期后至少150天开始的任何30个交易日内的任何二十(20)个交易日内,或(Y)新Citius Oncology完成清算、清算、配股、拆分、重组、资本重组等后二十(20)个交易日内的最后售价等于或超过每股12.00美元。合并、换股、重组或其他类似交易,导致其所有股东有权将其持有的新花旗肿瘤普通股换取现金、证券或其他财产。

 

规则 144

 

根据交易法颁布的第144条规则,实益拥有TenX或SpinCo的受限证券至少六个月的人有权出售其证券,条件是:(I)该人在之前三个月或之前三个月的任何时间都不被视为New Citius Oncology的附属公司之一,出售及(Ii)New Citius Oncology须在出售前至少三个月遵守交易所 法案的定期报告要求,并已在出售前12个月(或我们被要求提交报告的较短期间)根据交易所法案第13条或 15(D)条提交所有必需的报告。

 

实益拥有TenX或SpinCo的受限证券至少六个月,但在出售时或之前三个月内的任何时间是New Citius Oncology 附属公司的个人将受到额外限制,根据这些限制,该 个人将有权在任何三个月内仅出售数量不超过以下较大者的证券:

 

  当时已发行的新花旗肿瘤普通股总数的1% ;或
     
  在提交有关出售的表格144通知之前的4个日历周内,新花旗肿瘤普通股的平均每周交易量。

 

新Citius Oncology附属公司根据规则144进行的销售也受到销售条款和通知要求的方式以及有关新Citius Oncology的当前公开信息的可用性的限制。

 

限制壳牌公司或前壳牌公司使用规则144

 

规则 144不适用于转售由空壳公司(与业务合并相关的空壳公司除外)或发行人最初发行的证券,这些公司在任何时候都曾是空壳公司。但是,如果满足以下条件,规则144还包括此禁令的一个重要例外:

 

 

  原为空壳公司的证券发行人不再是空壳公司;
     
  证券发行人须遵守《交易法》第13或15(D)节的报告要求;
     
  证券的发行人已在之前的12个月内(或发行人被要求提交此类报告和材料的较短时间内)提交了适用的所有《交易法》报告和材料,但目前的8-K表格报告除外;以及

 

223
 

 

  自发行人向美国证券交易委员会提交当前Form 10类型信息以来,至少已过了一年,反映了其作为非壳公司的实体的状态 。

 

TenX 目前是一家空壳公司。我们预计,随着业务合并的完成,新花旗肿瘤公司将不再是空壳公司,因此,一旦满足上述例外情况中规定的条件,规则144将可用于转售成交前股权持有人持有的受限TenX证券。

 

规则 701

 

总体而言,根据现行《证券法》第701条,SpinCo的每位员工、顾问或顾问,在业务合并完成之前签署的补偿股票计划或其他书面协议中,从SpinCo购买普通股的每个人都有资格根据第144条转售这些股权,但不遵守第144条中的一些限制,包括持有期。

 

反收购 特拉华州法律和新花旗肿瘤公司拟议的公司注册证书和拟议的章程的影响

 

特拉华州法律、New Citius Oncology的拟议注册证书和拟议的章程中的一些条款 可能会使以下交易变得更加困难:通过收购要约收购New Citius Oncology;通过代理竞争或其他方式收购New Citius Oncology;或罢免New Citius Oncology的现任管理人员和 董事。这些规定可能会使股东 认为符合其最大利益或新花旗肿瘤学最大利益的交易更难完成或可能被阻止,包括提供溢价支付新花旗肿瘤学股票市价的交易。

 

以下概述的这些条款旨在阻止强制收购行为和不充分的收购要约。这些条款还旨在鼓励寻求获得New Citius Oncology控制权的人首先与New Citius Oncology董事会进行谈判。TenX认为,加强对其与收购或重组New Citius Oncology的不友好或主动提议的提倡者进行谈判的潜在能力的保护的好处超过了阻止这些提议的缺点,因为 谈判这些提议可能会导致条款的改善。

 

授权 但未发行的股份

 

拟议的公司注册证书规定未来无需股东批准即可发行授权但未发行的普通股和优先股 ,但须遵守新花旗肿瘤普通股上市所在证券交易所的规则。这些 额外股份可用于各种公司用途,包括未来公开发行以筹集额外资本、 公司收购和员工福利计划。存在授权但未发行的普通股和优先股 可能会使通过代理竞争、要约收购、合并或其他方式获得New Citius Oncology普通股多数控制权的尝试变得更加困难或受挫。

 

股东会议

 

拟议的公司注册证书规定,一旦触发事件,股东特别会议只能由新Citius肿瘤学委员会或新Citius肿瘤学委员会主席、首席执行官召开。

 

预先通知股东提名和提议的要求

 

拟议的章程规定了关于将提交股东大会的股东提案和提名董事候选人的预先通知程序,但由新Citius Oncology 董事会或新Citius Oncology董事会的一个委员会或在其指示下进行的提名除外。

 

通过书面同意消除股东诉讼。

 

拟议的公司注册证书将明确取消New Citius Oncology的股东在触发事件后通过书面同意采取行动的权利。触发事件发生后,股东行动必须在股东年度会议或特别会议上进行。

 

224
 

 

交错的董事会

 

拟议的公司注册证书规定,新的Citius肿瘤学委员会将分为三个类别。每个班级的董事任期为三年,每年由New Citius Oncology的股东选出一个班级。有关保密董事会的更多信息,请参阅“企业合并后新Citius肿瘤学的管理 --Citius肿瘤学新董事会的组成和董事选举“这种选举董事的制度可能会阻止第三方试图获得New Citius Oncology的控制权,因为它通常会使股东 更难更换大多数董事。

 

罢免 名董事

 

拟议的公司注册证书规定,触发事件发生后,新Citius Oncology董事会的任何成员不得被免职,但因任何原因,以及除法律要求的任何其他投票外,在当时有权在董事选举中投票的新Citius Oncology所有已发行有表决权股票的总投票权不少于三分之二的情况下,不得罢免。

 

股东 无权累积投票权

 

拟议的公司注册证书不允许股东在董事选举中累积他们的选票。因此,有权在任何董事选举中投票的新Citius Oncology普通股多数流通股持有者 可以选举所有参加选举的董事(如果他们愿意的话),但新Citius Oncology优先股持有人可能有权选举的任何董事除外。

 

特拉华州反收购法规

 

在触发事件发生之前,拟议的公司注册证书规定,新Citius Oncology不受反收购法DGCL第 203节的约束。一般而言,第203条禁止特拉华州上市公司在成为利益股东之日起三年内与“有利害关系的股东”(包括拥有该公司15%或以上有投票权股票的个人或团体)进行业务合并,例如合并,除非 (除某些例外情况外)该人成为利益股东的业务合并或交易已按规定方式获得批准。因此,New Citius Oncology不受第203条的任何反收购影响。

 

独家 论坛

 

除非公司书面同意选择替代论坛,否则特拉华州衡平法院(或者,如果且仅当特拉华州衡平法院没有物质 司法管辖权,位于特拉华州境内的任何州法院,或者,如果且仅当所有此类州法院都没有标的物管辖权时,联邦地区法院学区特拉华州)及其任何上诉法院,应在法律允许的最大范围内成为下列事项的唯一和专属论坛:

 

  代表公司提起的任何派生诉讼或法律程序,
     
  任何声称新花旗肿瘤学的任何现任或前任董事、管理人员、员工或股东对新花旗肿瘤学或其股东负有的受托责任的诉讼,
     
  针对新花旗肿瘤学或新花旗肿瘤学的任何现任或前任董事、管理人员、员工或股东提出索赔的任何 诉讼 依据DGCL或本证书或章程(可不时修订和/或重述)的任何规定而产生,
     
  寻求解释、适用、强制执行或确定拟议宪章或拟议附则的有效性的任何索赔或诉因 (每一项均可不时修订,包括根据其规定的任何权利、义务或补救措施);
     
  针对新花旗肿瘤学或新花旗肿瘤学任何现任或前任董事、管理人员、员工或股东提出索赔的任何诉讼或程序,而DGCL将管辖权授予特拉华州衡平法院,或
     
  任何主张“内部公司索赔”的行为,该术语在DGCL第115节中定义。

 

排他性法院条款不适用于根据《交易法》提出的索赔,也不适用于联邦法院拥有排他性管辖权的任何其他索赔。

 

225
 

 

建议的公司注册证书拟议的附则将进一步规定,除非New Citius Oncology书面同意选择替代论坛, 联邦地区法院美国将是解决根据证券法提出诉讼理由的任何投诉的独家论坛 。法院是否会执行与《证券法》下的诉讼原因有关的条款存在不确定性,投资者不能放弃遵守联邦证券法 及其下的规则和法规。

 

宪章条款修正案

 

特拉华州法律、拟议的公司注册证书和拟议的章程的条款可能会阻止其他 尝试敌意收购,因此,它们还可能抑制New Citius 肿瘤学普通股市场价格的暂时波动,这种波动通常是由于实际或传言的敌意收购企图造成的。这些规定还可以防止新的Citius肿瘤学委员会的组成发生变化,以及管理。这些规定可能会使股东认为符合其最大利益的交易更难完成。

 

拟议的公司注册证书将规定,在触发事件发生后,新Citius Oncology有权投票的流通股总投票权的至少三分之二的持有者 将需要 以单一类别投票的方式 修改与董事会相关的某些条款,并征得Lieu股东的同意会议, 股东特别会议、责任限制、公司机会和竞争、专属论坛、DGCL第203节及其修正案。

 

附例修正案

 

拟议的公司注册证书和拟议的章程将规定,在触发事件发生后,新Citius Oncology的章程 只能由新Citius肿瘤学委员会或至少三分之二总投票权的持有人投赞成票 电源有权对New Citius Oncology的流通股进行投票,作为一个类别进行投票。此外,拟议的公司注册证书将规定,新的Citius Oncology董事会可以通过、修订、更改或废除新Citius Oncology的附则。

 

转接 代理和注册表

 

新花旗集团的转会代理和注册商肿瘤学普通股将是[●]。转会代理和注册商的地址是[●].

 

纳斯达克全球上市

 

新的Citius肿瘤学已应用于它的常见 在纳斯达克全球市场上市的股票,代码为“[●]”

 

责任和赔偿事项的限制

 

拟议的宪章和拟议的章程包含的条款将新Citius肿瘤学董事对金钱损害的责任限制在DGCL允许的最大范围内。因此,新的Citius肿瘤学主任将不承担个人责任New Citius Oncology或其股东就任何违反董事受托责任的行为寻求金钱赔偿,但以下责任除外:

 

  任何违反其对新花旗肿瘤公司或其股东忠诚义务的行为;
     
  非善意的行为或者不作为,或者涉及故意的不当行为或者明知是违法的;
     
  非法 支付股息或违反DGCL的非法股票回购或赎回;或
     
  董事牟取不正当个人利益的交易。

 

226
 

 

建议的公司注册证书还将规定,如果DGCL被修订以允许进一步消除或限制 董事的个人责任,则New Citius Oncology董事的责任将被消除或限制到DGCL允许的最大范围 ,如修订的。

 

拟议的章程将规定,新花旗肿瘤,在充分的范围内,并以DGCL允许的方式随时生效 , indemnify, any person (including the heirs, executors, administrators or estate of any such person) who was or is made a party to or is threatened to be made a party to any threatened, pending or completed action, suit or proceeding (including any appeal thereof), whether civil, criminal, administrative, or investigative (other than an action by or in the right of the New Citius Oncology or by any corporation, limited liability company, partnership, joint venture, trust, employee benefit plan or other enterprise of which the Company owns, directly or indirectly through one or more other entities, a majority of the voting power or otherwise possesses a similar degree of control), by reason of the fact that such person is or was a director, officer, employee or agent of the Company, or is or was serving at the request of the Company as a director, officer, member, manager, partner, trustee, fiduciary, employee or agent (a “Subsidiary Officer”) of another corporation, limited liability company, partnership, joint venture, trust, employee benefit plan or other enterprise (any such entity for which a Subsidiary Officer so serves, an “Associated Entity”), against expenses, including attorneys’ fees and disbursements, judgments, fines and amounts paid in settlement actually and reasonably incurred by such person in connection with such action, suit or proceeding if such person acted in good faith and in a manner such person reasonably believed to be in or not opposed to the best interests of the New Citius Oncology, and, with respect to any criminal action or proceeding, had no reasonable cause to believe his conduct was unlawful; 然而,前提是,(i) 公司没有义务向现在或曾经是公司董事、高级职员、雇员或代理人或关联实体子公司高级职员的人员赔偿因诉讼、诉讼、这样的调查或调查,被威胁成为当事人的人,但未成为当事人,除非该等费用的发生是经 董事会授权的,以及(ii)除非董事会同意,否则公司没有义务对和解中支付的任何金额进行赔偿。通过判决、命令、 和解或定罪或基于以下抗辩而终止任何诉讼、起诉或程序: Nolo Contenere或其等同物本身不得推定该 人没有本着诚信行事,且其行事方式合理地相信符合或不违背本公司的最佳利益,且就任何刑事诉讼或法律程序而言,该人有合理理由相信其行为 是非法的。尽管有任何相反的规定,但作为一项权利,任何人无权就其针对New Citius Oncology 或任何关联实体或任何现任或前任董事、高级管理人员、受托人、公司的雇员或代理人或任何关联实体的子公司 管理人员(包括但不限于该人为执行该 人在本条下的权利而提起的任何诉讼、起诉或程序,除非且仅限于该人根据该索赔的是非曲直获得胜诉), 但该赔偿可由公司在特定情况下提供, 拟议的章程。

 

在 完成业务合并后,New Citius Oncology预计将与其董事 和执行官(由New Citius Oncology董事会决定)签订赔偿协议。除其他事项外,这些协议将要求New Citius Oncology保障其董事和执行官免于承担责任 可能 因其地位或服务而产生。这些赔偿协议还将要求New Citius Oncology预付董事和执行官因任何诉讼而实际和合理产生的所有费用 。New Citius Oncology相信 这些协议对于吸引和留住合格的个人担任董事和执行官是必要的。New Citius Oncology还打算购买董事和高级职员责任保险。

 

New Citius Oncology的某些 非雇员董事可通过其与雇主的关系,就其作为New Citius Oncology董事会成员的身份所产生的某些责任投保或免除 。

 

拟议宪章和拟议章程中的责任限制和赔偿条款可能会阻止股东 因违反受托责任而对新花旗肿瘤学的董事和高级管理人员提起诉讼。它们还可能减少针对New Citius Oncology董事和高级管理人员的衍生品诉讼的可能性,尽管如果诉讼成功, 可能会使New Citius Oncology及其股东受益。此外,股东的投资可能会受到不利影响,因为新花旗肿瘤公司根据这些赔偿条款向董事和高级管理人员支付和解和损害赔偿的费用 。关于赔偿责任的问题根据证券法产生的关系可能允许董事或高管,新的花旗肿瘤科已被告知, 在美国证券交易委员会看来,这种赔偿违反公共政策,是因此,无法强制执行。

 

227
 

 

在 在场时,那里是否 没有待处理的许可证涉及需要或允许赔偿的TenX、Citius Pharma或SpinCo任何董事或高管的诉讼或诉讼,且TenX、Citius Pharma和SpinCo不知道有任何可能导致索赔的诉讼或诉讼 。

 

公司治理与股东权利比较

 

TenX 是根据开曼群岛公司法注册成立的获豁免公司。开曼群岛公司法、开曼群岛习惯法 和TenX的开曼宪法文件规范其股东的权利。《开曼群岛公司法》在某些实质性方面与一般适用于美国公司及其股东的法律有所不同。因此,当您成为New Citius Oncology的股东 时,您的权利在某些方面将与您成为TenX股东时有所不同。以下图表 “国产化对股东权益的影响“总结股东权利方面的重要异同 之前由于《开曼群岛公司法》和一般适用于美国公司及其股东的法律的不同,在归化之前和之后。

 

此外,TenX的开曼群岛章程文件在某些重大方面与组织文件提案中提出的拟议公司章程和拟议章程有所不同。此外,拟议的公司章程和拟议的章程在某些实质性方面将与治理有所不同。公文确定Citius Pharma在合并前股东的现有权利。因此,如果实现分配,将获得与分配相关的新Citius Oncology普通股的Citius Pharma股东将 与他们作为新Citius Oncology股东的新权利相比, 经历从Citius Pharma股东权利的某些变化。下表所示“相关治理文件下的股东权利比较“根据每个实体的适用组织文件,总结了与TenX、New Citius Oncology和Citius Pharma相关的公司治理和股东权利方面的重要异同。

 

下面的 是摘要,鼓励股东阅读建议的公司注册证书的完整文本,即 哪一个附于本委托书/招股说明书后附件B,建议附例的全文 ,附于本委托书/招股章程后附件C以及Citius Pharma现有章程和章程的完整文本。您应查看这些组织文件以及开曼群岛的特拉华州公司法和公司法,包括《开曼群岛公司法》,以了解这些法律如何分别适用于New Citius肿瘤学、TenX和Citius Pharma。

 

228
 

 

本土化 对股东权利的影响

 

  特拉华州 开曼群岛
         
股东/股东 企业合并审批  

合并 通常需要所有流通股的多数批准。

 

合并 如果收购方发行的股票不到20%,一般不需要收购方股东批准。

 

一家公司拥有另一家公司90%或更多股份的合并可以在没有第二家公司董事会或股东投票的情况下完成。

 

《开曼群岛公司法》规定将两家或两家以上公司合并或合并为一个实体。该法律对“合并”和“合并”进行了区分。在合并中,每个参与公司的合并形成一个新的实体,因此,独立的合并各方 不复存在,各自受到公司注册处处长的打击。在合并中,一家公司 仍然是幸存的实体,实际上已经吸收了其他合并方,然后 遭受重创,不复存在。

         
       

两家或更多在开曼群岛注册的公司可以合并或合并。在开曼注册的公司 也可以与外国公司合并或合并,前提是外国 司法管辖区的法律允许这种合并或合并。根据《开曼群岛公司法》, 合并或合并计划应由每个组成公司以下列方式批准:(1)每个组成公司的成员通过一项特别决议;以及(Ii)该组成公司的章程大纲及公司章程细则所指明的其他授权(如有)。

 

开曼群岛母公司与其一个或多个开曼群岛子公司之间的合并不需要该开曼群岛子公司的 股东决议授权,除非该成员另有同意,否则合并计划的副本将分发给该开曼群岛子公司的每一个成员。为此,子公司是指母公司拥有至少90%(90%)投票权的公司。

 

除非开曼群岛的一家法院放弃这一要求,否则必须征得对组成公司拥有固定或浮动担保权益的每一位持有人的同意。

 

除非 在某些情况下,开曼群岛组成公司的异议股东在对合并或合并持异议时,有权获得支付其股份的公允价值。除以合并或合并无效或非法为由寻求救济的权利外,评估权的行使将排除任何其他权利的行使。

 

229
 

 

  特拉华州 开曼群岛
         
       

此外,还有促进公司重组和合并的法定条款,条件是该安排获得股东或股东类别价值的75%(75%)的批准。在为此目的召开的一次或多次会议上亲自或委托代表出席并投票的人员。 会议的召开和随后的安排必须得到开曼群岛大法院的批准。虽然持不同意见的股东有权向法院表达不应批准交易的观点,但如果法院确定以下情况,则可以预期法院会批准该安排:

 

● 关于所需多数票的法定规定已得到满足;

 

● 股东在有关会议上得到了公平的代表;

 

● 该安排可由该类别中就其利益行事的聪明和诚实的人合理批准; 和

 

● 根据《开曼群岛公司法》的某些其他条款,这种安排不是更合适的制裁方式 ,否则将构成对少数群体的欺诈。

 

230
 

 

  特拉华州 开曼群岛
         
       

当收购要约在四(4)个月内提出并被受影响股份不少于90.0%的持有者接受时,要约人可在该四(4)个月期满后的两(2)个月内,要求剩余股份的持有者根据要约条款 转让这些股份。可以向开曼群岛大法院提出异议,但如果要约已如此获得批准,则不太可能成功,除非有欺诈、不守信或串通的证据。

 

如果这样批准了一项安排和重组,持不同意见的股东将没有可与评估权相媲美的权利,否则通常可供特拉华州公司的持不同意见的股东使用,从而有权就司法确定的股票价值接受现金支付 。

         
股东/股东为日常事务投票   一般情况下,要批准交由股东表决的日常公司事项,需要亲自出席会议或由受委代表出席会议并有权就该事项投票的多数股份 的持有人投赞成票。  

为了保护股东,开曼群岛法律规定,某些事项必须经股东特别决议批准,包括修改章程大纲或公司章程,任命检查员检查公司事务,减少股本 (在相关情况下,须经法院批准)、更改名称、 授权合并或继续转移至另一司法管辖区的计划 或公司的合并或自动清盘。

 

开曼群岛公司法规定,特别决议案须由有权在股东大会上亲自或委派代表投票的股东,或经有权在股东大会上投票的股东一致书面同意,以组织章程大纲及章程细则所载的至少三分之二或更高百分比的多数通过。

 

231
 

 

  特拉华州 开曼群岛
         
   

开曼群岛公司法仅定义了“特别决议”。因此,一家公司的组织章程大纲和章程细则可以将“普通决议”的定义作为一个整体或针对具体条款进行调整。

         
持不同政见者的权利和评估权 通常情况下,上市公司的股东不拥有与合并相关的评估权。 除 在某些有限情况下外,开曼群岛组成公司的异议股东如对合并或合并持异议,则有权获得支付其股份的公允价值。持不同政见者权利的行使将阻止持不同意见的股东行使他或她因持有股份而可能享有的任何其他权利,但以合并或合并无效或非法为由寻求救济的权利除外。
         
图书和记录检查 任何股东都可以在正常营业时间内出于正当目的检查公司的账簿和记录。 根据开曼群岛法律,获豁免开曼群岛公司的股东并无一般权利查阅或取得该公司的股东名单或其他公司记录(备忘录及章程细则、按揭或押记登记册及股东通过的任何特别决议案副本除外)的副本。然而,这些权利可能会在公司的章程大纲和公司章程中规定。
         
股东/股东诉讼   股东可以根据程序要求提起衍生品诉讼(包括根据不具约束力的治理提案将特拉华州作为 的独家论坛)。  

根据 原则,TenX通常是适当的原告,作为一般规则,小股东不得提起派生诉讼。 然而,根据在开曼群岛极有可能具有说服力的英国当局,上述原则有例外情况 ,包括:

● 公司的行为或提议的行为非法或越权;

 

232
 

 

  特拉华州 开曼群岛
         
       

● 被投诉的行为虽然没有越权,但只有在获得尚未获得 的简单多数票授权的情况下,才能正式生效;以及

● 那些控制公司的人是在对少数人实施欺诈。

         
董事的受托责任   董事 必须履行对公司及其股东的注意义务和忠诚诚信义务。  

根据开曼群岛法律,董事对公司负有三种义务:(I)法定义务 ;(Ii)信托义务;(Iii)普通法义务。开曼群岛董事的受托责任未编入法典,但开曼群岛法院裁定,董事应承担以下受托责任:(A)按照董事善意认为最符合公司利益的方式行事的义务;(B)为其被授予的目的而行使其权力的义务,(C)避免今后妨碍其自由裁量权的义务 和(D)避免利益冲突和义务冲突的义务。董事负有的普通法义务是指以熟练、谨慎和勤勉的方式行事,而执行与该董事就公司所履行的职能相同的职能的人可以合理地被要求以熟练、谨慎和勤奋的方式行事,同时也要以熟练的方式行事,谨慎和勤奋地使 保持与他们拥有的任何特定技能相称的护理标准,使他们 能够达到比没有这些技能的董事更高的标准。

 

在履行对TenX的注意义务时,TenX的董事必须确保遵守当时生效的TenX章程 ,并不时修订和重述。TenX有权在其任何董事的某些义务被违反时寻求损害赔偿

 

233
 

 

  特拉华州 开曼群岛
         
董事和高级管理人员的赔偿   公司通常被允许对其真诚行事的董事和高级管理人员进行赔偿,并以合理地认为符合或不反对公司最大利益的方式对其进行赔偿。  

开曼群岛法律不限制一家公司的章程大纲和公司章程规定对董事和高级管理人员进行赔偿的程度,但开曼群岛法院可能认为此类规定违反公共政策的情况除外。 例如针对犯罪后果提供赔偿,或者针对受补偿人自己的欺诈或不诚实提供赔偿。

 

TenX公司章程规定,在法律允许的范围内,TenX应赔偿每一位现任或前任秘书董事(包括替代董事)及其任何其他管理人员(包括投资顾问或管理人或清盘人)及其遗产代理人:(A)现有或前任董事(包括替代董事)产生或遭受的所有诉讼、诉讼、费用、收费、开支、损失、损害或责任 ,参与或关于处理其业务或事务,或执行或履行现有或前任董事(包括替代董事)、秘书或高级人员的职责、权力、权限或酌情决定权的秘书或高级人员;及(B)在不局限于上文(A)段的情况下,现任或前任董事(包括替代董事)、秘书或官员因在开曼群岛或其他地方的任何法院或审裁处就有关TenX或其事务的任何民事、刑事、行政或调查程序(不论是否受到威胁、悬而未决或已完成)辩护 (不论成功与否)而招致的所有费用、开支、 损失或债务。

 

234
 

 

  特拉华州 开曼群岛
         
   

但是,对于因其实际欺诈、故意违约或故意疏忽而引起的任何事项, 上述现任或前任董事(包括替代董事)、秘书或官员均不承担赔偿责任。在法律允许的范围内,TenX可以支付或同意支付现有或以前的董事(包括替代董事)产生的任何法律费用,无论是预付款、贷款或其他方式,在董事(包括替代董事)、秘书或官员必须偿还我们支付的款项的条件下,秘书或官员必须就上述任何事项向董事(包括替代董事)支付最终不承担赔偿责任的款项,支付这些法律费用的秘书或官员

         
董事的有限责任 许可 限制或免除董事对公司或其股东的金钱责任,但违反忠实义务、故意不当行为、非法回购或分红或不正当个人利益除外。 开曼群岛法律没有限制公司章程对高级管理人员和董事进行赔偿的程度,除非开曼群岛法院认为任何此类规定与公共政策相违背,例如就民事欺诈或犯罪后果提供赔偿。

 

235
 

 

相关治理文件下的股东权利比较

 

  TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
反收购条款和其他股东保护   开曼群岛宪法文件没有对关联股东收购TenX做出限制。   新的Citius Oncology将建立一个保密的董事会。   Citius Pharma对收购没有限制。
             
董事人数及资格  

开曼群岛宪法文件规定,TenX董事会的董事人数将不少于一(1)人或十(10)人,董事人数可通过普通决议增加或减少。

 

.

 

花旗肿瘤学的新章程规定,董事人数将超过一(1)人,并不时由董事会决议决定,前提是在触发事件(定义如下)之前,股东也可以通过股东决议确定董事人数。在董事任期 届满前,董事授权人数的减少不得产生罢免该董事的效力。

 

触发事件是指Citius Pharma及其附属公司首次停止实益拥有New Citius Oncology超过50%的投票权的时间。

 

 

Citius 医药公司章程规定,董事人数不少于六(6)人,并可由董事会不时决定的较大人数组成。在任何董事任期届满之前,董事授权人数的减少不会产生罢免该董事的效果。

 

             
核定股份/股本   开曼群岛宪法文件规定,TenX的股本为15,100美元,分为(A)150,000,000股每股面值0.0001美元的普通股和(B)1,000,000股每股面值0.0001美元的优先股。根据开曼宪法文件,增加股本需要股东通过普通决议批准。   新花旗肿瘤公司可能发行的股本股份总数为1.1亿股,其中1亿股为普通股,每股面值为0.0001美元,1000万股为优先股,每股面值为0.0001美元。   花旗医药可能发行的股本总数为4.1亿股,其中4亿股为普通股,每股面值0.001美元,1000万股为优先股,每股面值0.001美元。

 

236
 

 

    TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
董事会分类   开曼群岛宪法文件没有规定设立机密委员会。   Citius Oncology新的治理文件规定,董事会分为三类,分别为I类、II类和III类。   Citius Pharma的治理文件没有规定设立机密董事会。
             
选举董事   根据多伦多证券交易所公司章程的定义,在企业合并结束之前和之后,股东可以通过普通决议任命 任何人为董事。所有董事的任期为两年,自任命起计, 任期至各自任期届满,或其继任者经正式选举产生并符合资格为止, 但须受董事提早去世、辞职或免职的规限。   花旗肿瘤学的新董事将在每次年度股东大会上选举产生,任职至 将被选为此类董事的类别的下一次选举为止。每个董事,包括被选举或任命填补空缺的董事,将一直任职,直到该董事的继任者选出并获得资格,或直到该董事较早前辞职或被免职。   Citius Pharma的董事将在每次年度股东大会上选举产生,任期至下一次年度会议。每一位董事,包括当选填补空缺的董事,将任职至其继任者当选并获得资格为止,或 至其先前辞职或被免职为止。
             
删除 个控制器   根据TenX公司章程的定义,在企业合并结束之前和之后,股东可以通过普通决议删除任何 董事。   任何 董事或整个董事会可由当时有权在董事选举中投票的多数股份持有人无故或无故罢免 ;但只要根据公司注册证书的规定,任何一个或多个股票类别或系列的持有人有权选举一名或多名董事,则有权在董事选举中投票的该一个或多个类别股票或其系列的多数股份的持有人将有权罢免由该类别或多个股票类别或其系列选出的任何董事。   任何 董事或整个董事会可由当时有权在董事选举中投票的多数股份持有人 无故或无故罢免;但只要根据公司章程细则的规定,任何一个或多个股票类别或系列的持有人有权选举一名或多名董事,则有权在董事选举中投票的该一个或多个类别股票或系列股票的多数股份持有人将有权罢免由该一个或多个类别股票或该系列股票选出的任何董事。

 

237
 

 

    TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
投票   TenX的每名 股东应就其持有的每股普通股及优先股就提交股东表决的每一事项投一票,除非任何该等股份附有特别投票权。  

每名新Citius Oncology股东将有权就其持有的每股股本 亲自或委托代表投一票。董事的选举将由有权在选举中投票的股票持有人在股东会议上以多数票决定。提交任何股东大会审议的任何事项,除董事选举外,将由亲自出席或委派代表出席并有权就该事项进行表决的股份的多数 投赞成票。

  每名Citius Pharma股东将有权就其持有的每股股本投一票,在会议上代表并有权在会上投票的股份的多数将是通过动议 或决定将提交会议的所有问题和事务所必需的。
             
累计投票   开曼群岛法律没有明确禁止累积投票,但《开曼宪法》文件没有规定累积投票。   新的Citius Oncology治理文件没有规定累积投票。   Citius Pharma的治理文件没有规定累积投票。
             
董事会职位空缺   开曼群岛宪法文件规定,多伦多证券交易所董事会的任何空缺,包括因去世、辞职或董事被免职而造成的空缺,均可由当时在任的其余董事以多数票投票填补,即使董事人数未达到法定人数。  

由于董事或其他原因死亡、辞职、免职或丧失资格而造成的任何空缺,或董事会中新设立的任何董事职位,可由在任董事的多数 填补,尽管不足法定人数,但可由唯一剩余的董事填补。或由New Citius Oncology的股东提供。

 

然而, 自触发事件(如上定义)起及之后,任何空缺将仅由当时在任的大多数董事填补,尽管不足法定人数,或由唯一剩余的董事填补,在每种情况下都不会由新花旗肿瘤学的股东填补 ,但受任何系列优先股持有人权利的限制。

 

当一名或多名董事因此而辞职,且辞职于未来日期生效时,当时在任的董事,包括已辞职的董事,将有权 填补该等空缺。自辞职生效之日起对其进行表决。

 

因全体有投票权的股东选举产生的法定董事人数的任何增加而产生的空缺和新设的董事职位 可由当时在任董事的过半数填补,但不足法定人数 或由唯一剩余的董事填补;当任何一个或多个股票类别或系列的持有人根据公司章程细则的规定有权选出一名或多名董事时,该类别或类别或系列的空缺和新设立的董事职位可由当时在任的该一个或多个类别或系列的董事选出的过半数董事 或由如此选出的唯一剩余的董事填补。

 

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    TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
股东 /股东书面同意诉讼   由当时所有股东或其代表签署的 书面决议案(包括特别决议案)有权 收到股东大会通知及出席股东大会并于大会上投票,其效力及作用犹如该决议案已于正式召开及举行的TenX股东大会上通过。   新Citius Oncology股东要求或允许采取的任何行动必须在新Citius Oncology股东的年度或特别会议上采取,且不得通过股东的任何书面同意来实施,但条件是,在触发事件(如上文定义)之前,新Citius Oncology股东可在任何年度或特别会议上采取要求或允许采取的任何行动,而无需会议、事先通知和表决。已向New Citius Oncology递交了由流通股记录持有人或其代表签署、并在所有有权就该行动投票的股份都出席并投票的会议上授权或采取该行动所需的最低票数的流通股记录持有人签署的文件。   内华达州修订后的法规要求在公司的任何年度或特别股东会议上采取的任何行动,或在此类股东的任何年度会议或特别会议上采取的任何行动,均可在不召开会议的情况下采取,无需事先 通知,如果书面同意提出所采取的行动,则无需表决。由持有流通股 的持股人签署,该持股人拥有不少于授权或在会议上采取该行动所需的最低票数,而所有有权就该股份投票的 股份均出席并投票。
             
公司注册证书/组织章程大纲修正案   开曼群岛宪法文件规定,其组织章程大纲的大部分条款应通过股东的特别决议进行修订,某些修订,如增加股本,可通过股东的普通决议进行。   新的 Citius Oncology保留按照特拉华州法律的规定修改、更改、更改或废除其公司注册证书中的任何条款的权利。触发事件(如上所述)发生后,除了需要更多的投票权(包括所需的任何特定股票类别的持有人的任何投票)外,将需要当时有权对其进行投票的流通股至少662/3%的投票权的持有者投赞成票,作为一个类别一起投票,以改变、修改或废除第五条(董事会)、第六条(股东在会议上的同意;股东特别会议)、第七条(责任限制)、第八条(公司机会和竞争)、第九条(专属论坛)、第十条(DGCL第203条)和第十一条(公司注册证书和章程修正案)   Citius Pharma保留按照内华达州法律现在或以后规定的方式修改、更改、更改或废除其公司章程中包含的任何条款的权利。

 

239
 

 

    TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
附例修正案   开曼群岛宪法文件规定,开曼群岛的公司章程可以通过股东的特别决议进行修改。   新的Citius Oncology董事会有权在未经股东同意或投票的情况下以任何不违反特拉华州法律的方式制定、更改和废除章程 。   Citius 医药公司章程规定,如果股东大会通知中包含拟修改或修改的通知,则可在任何股东例会或特别会议上修改、修改或废除章程。
             
法定人数  

董事会 。TenX董事会的两名董事,除非另行确定。

 

股东。 有权在该会议上表决的股份合计不少于三分之一的一名或多名股东为亲自或受委代表出席的个人,或公司或其他非自然人经其正式授权的代表或受委代表将构成法定人数的 ;除非就TenX的组织章程细则所界定的企业合并举行的任何会议或就第37.9条所述有关公众股东的赎回、购回或其他权利的修订召开的任何会议的法定人数将为有权在该会议上投票的股份的多数。

 

董事会 。大多数授权董事将构成业务交易的法定人数 。

 

股东。 持有已发行及已发行及有权于会上投票的大多数股份的持有人,不论是亲自出席或委派代表出席,均构成股东处理业务的所有会议的法定人数。

 

如果需要由一个或多个类别或系列进行单独表决,则该类别或系列 或该类别或系列的大多数流通股亲自出席或由受委代表出席将构成有权就该事项采取行动的法定人数。

 

董事会 。大多数授权董事将构成业务交易的法定人数 。

 

股东。 持有已发行及已发行及有权于会上投票的大多数股份的持有人,不论是亲自出席或委派代表出席,均构成股东处理业务的所有会议的法定人数。

 

240
 

 

    TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
感兴趣的董事   任何人不会因董事的卖方、买方或其他身份而被取消资格或阻止其与TenX签约,任何此类合同或由TenX或代表TenX签订的 任何董事将以任何方式享有利益的合同或交易,均不会因此而无效。任何如此订立合约或拥有如此权益的 董事,亦毋须就任何该等合约或交易所实现的任何利润或与该等合约或交易产生的任何利润,向TenX交代责任,而该等合约或交易或由此而建立的受托关系亦不会因该等合约或交易而产生。 董事可就其有利害关系的任何合约或交易投票,但该董事在该等合约或交易中的权益性质须由其在考虑时或之前披露,并须在考虑时或就该合约或交易投下任何一票 。  

每个确定的人(定义如下)将(I)有权从事和拥有各种类型的其他商业企业的权益,包括从事与New Citius Oncology或其任何附属公司相同或相似的业务活动或业务线的公司 或被视为与新Citius Oncology或其任何附属公司竞争且没有义务 向New Citius提供服务的公司肿瘤学或其子公司或其他附属公司有权参与其中,和(Ii)有权投资,任何从事与New Citius Oncology或其附属公司相同或相似的业务活动或直接或间接与New Citius Oncology或其任何附属公司竞争的人。

 

确定的 人员是指董事及其附属公司的高管、负责人、合作伙伴、成员、经理、员工、代理和/或其他代表。

  花旗医药可与其一名或多名董事、或其一名或多名董事为成员的任何公司、或其任何一名董事为股东的公司或协会、董事或高管订立合同或进行业务往来,此类合同或交易不会因董事拥有或可能拥有与花旗医药利益背道而驰的利益而受到任何影响,即使董事 一名或多名董事的投票对于花旗制药在该合同或交易中负有义务是必要的,但前提是该不利利益必须为其余董事所知或知晓。但条件是,该合同或交易在订立时应是合理的,且其条款在当时是公平的。
             
股东/股东特别会议  

董事可随时召开股东大会。

 

如一名或多名股东提出书面要求,而该等股东合共持有至少40%的投票权,则 董事亦须召开股东大会。

  股东特别会议只能由董事会主席、董事会(根据董事会组成董事会的多数成员以赞成票通过的决议)或新花旗肿瘤公司首席执行官的命令 召开;然而,在触发事件(如上文定义)之前,董事会或董事会主席应Citius Pharma的要求,也将为任何目的或目的召开或在董事会或董事长的指示下召开特别会议,在每种情况下,均受任何系列优先股 持有者对该系列优先股的权利的限制。   股东特别会议可随时由董事会、董事会主席或董事会决议明确规定其权力和权限包括召开此类会议的权力的人或董事会正式指定的人召开。

 

241
 

 

    TenX   新的Citius肿瘤学   Citius 制药
             
股东大会通知  

任何股东大会必须至少提前五(5)个整天向股东发出通知。 每份通知都将指明会议的地点、日期和时间,如果会议在两个或两个以上地点举行,将用于为会议提供便利的技术、将在股东大会上进行的事务的一般性质,以及如果将决议作为特别决议提出,该决议文本并受《开曼群岛公司法》或指定证券交易所(如开曼宪法文件中所界定的)、美国证券交易委员会和/或任何其他主管监管机构的规则和条例或适用法律的其他规定的约束,通知可以在网站上发布,条件是收件人 被单独通知(A)通知的发布,(B)在网站上可以访问通知的位置,(C)如何访问通知,以及(D)地点,会议的日期和时间 。

 

无论上述通知要求是否得到遵守,如经同意,TenX股东大会将被视为已正式召开:

(A)如属周年大会,则由有权出席该大会并在会上表决的所有股东提交;

(B) 如为特别股东大会,有权出席会议并于会上表决的股东人数超过半数,合共持有给予该项权利的股份面值不少于95%(95%)。

  股东大会前不少于十(10)天但不超过六十(60)天的通知 将发给每一位有权在大会上投票的股东,以确定有权获得会议通知的股东。通知将包括 地点、日期、时间、确定有权在会议上投票的股东的记录日期(如果该日期与有权获得会议通知的股东的记录日期 不同)和远程通信方式。   所有股东大会通知将以书面形式发出,并将在会议日期前不少于十(10)天但不超过 (60)天发送或以其他方式发给每一位有权在该会议上投票的股东。通知将指明召开会议的地点、日期和时间(如果有)、远程通信方式(如果有),股东和代表可被视为 亲自出席该会议并在该会议上投票的方式,如果是特别会议,则说明召开该会议的目的。

 

242
 

 

持不同政见者的权利和评估权

 

由于TenX并非合并Sub与SpinCo合并的成份方,因此根据开曼群岛法律,TenX的股东并不拥有与合并相关的异议权利 。

 

提交股东提案

 

除企业合并建议、归化建议、组织文件建议、不具约束力的治理建议、董事选举建议、股票发行建议、股权激励建议及休会建议 外,多伦多证券交易所董事会并不知悉其他事项。然而,如有任何其他事项应提交临时股东大会,则随附的委托书所指名的人士将根据其对任何该等事项的判断投票表决。 根据开曼群岛法律,只有股东特别大会通知内列明的事项才可在股东特别大会上处理。

 

未来 股东提案

 

假设业务合并完成,TenX目前预计不会举行2023年或2024年的年度股东大会。如果完成业务合并,您将有权出席和参与New Citius Oncology的股东年度会议。如果New Citius Oncology举行2024年年度股东大会,它将提供2024年年度会议的通知或以其他方式公开披露 。

 

向股东交付文件 /HOUSEHOLDING

 

根据美国证券交易委员会规则,除非收到相反指示,否则TenX(以及TenX向其股东传递信息的服务)可将本委托书/招股说明书以及任何其他交付给TenX股东的委托书/招股说明书或年度报告发送给地址相同的两名或更多股东(如果TenX认为股东是同一家族的成员)。这一过程称为“持家”,可减少任何一个家庭收到的重复信息量,并有助于降低TenX的开支。

 

应 请求,TenX将本委托书/招股说明书和/或任何年度报告或委托书/招股说明书的单独副本交付给共享地址的任何股东,该文件的单份副本已交付至该地址。收到此类文件多份副本的股东同样可以要求TenX在未来交付此类文件的单份副本。股东可以通过拨打电话通知TenX,或致函TenX的主要执行办公室TenX Keane Acquisition,收件人:Taylor Zhang,420Lexington Ave Suite 2446,New York,NY 10170。

 

243
 

 

业务合并后,New Citius Oncology股东应将任何此类请求以书面形式发送至新泽西州07016克兰福德商业大道11号1楼,收信人:公司秘书。

 

其他 股东通信

 

TenX 股东和相关方可以写信给TenX Keane Acquisition,收信人:Taylor Zhang,420Lexington Ave Suite2446,New York,NY 10170,与TenX董事会、任何委员会主席或非管理董事进行沟通。合并后,New Citius Oncology股东应将任何通信发送至New Citius Oncology董事会、任何委员会主席或New Citius Oncology的非管理董事,地址为:11 Commerce Drive,First Floor,New Jersey 07016,收信人:公司秘书。 公司秘书将审查任何此类通信,如果此类通信属于TenX董事会一般认为的事项,则会根据通信的主题转发给TenX董事会、适当的委员会主席或非管理董事。接受并将通信转发给TenX董事会或新花旗肿瘤学委员会的成员,或向TenX或新花旗肿瘤学的高管发送通信,并不暗示或创建该董事或高管对提交通信的人的任何受信责任。

 

法律事务

 

根据合并协议将发行的新Citius Oncology普通股股票的有效性将由代表TenX进行业务合并的CRONE法律集团传递。Wyrick Robbins Yates&Ponton LLP代表Citius Pharma和SpinCo参与业务合并。Ogier曾在开曼群岛法律事务上代表TenX。

 

专家

 

本委托书/招股说明书中显示的截至2022年12月31日和2021年12月31日的TenX Keane收购的财务报表以及截至2022年12月31日的年度和 截至2021年3月1日(成立)至2021年12月31日的财务报表已由独立注册会计师事务所Marcum LLP进行了 审计,其有关报告(其中包含一段解释段落,涉及财务报表附注1所述的对TenX作为持续经营企业的持续经营能力的重大怀疑),出现在本 委托书/招股说明书的其他地方,并根据该公司作为会计和审计专家的权威出具的报告而包括在内。

 

收购TenX Keane的本委托书/招股说明书中包含的Citius Oncology,Inc.于2022年9月30日的财务报表 已由独立注册会计师事务所Wolf&Company,P.C.审计,如本文其他部分所述,并依据该公司作为会计和审计专家的权威出具的报告进行审计。

 

此处 您可以找到详细信息

 

TenX 根据《交易法》的要求,向美国证券交易委员会提交报告、委托书/招股说明书和其他信息。您可以在美国证券交易委员会网站http://www.sec.gov.上阅读天猫提交给美国证券交易委员会的 文件,包括本委托书/招股说明书以及美国证券交易委员会提交给美国证券交易委员会的任何其他报告、委托书/招股说明书和其他信息

 

本 委托书/招股说明书可免费提供给TenX股东书面或口头请求。如果您想要本委托书/招股说明书的其他 副本或需要获取代理卡,或者如果您对业务合并或将在特别股东大会上提交的提案有任何疑问,您应该通过以下信息联系TenX或其代理律师D.F.King&Co.,Inc.。

 

TenX 收购Keane

收信人: 张泰勒

列克星敦大道420号套房2446

纽约,邮编:10170

电话: (347)627-0058

或者:

D.F.King&Co.公司

华尔街48号,22楼

纽约,邮编:10005

拨打免费电话:(800)714-3310

银行和经纪商拨打对方付款电话:(212)269-5550

电子邮件: tenk@dfking.com

 

本文档中包含的所有与TenX有关的信息,包括Merge Sub,均由TenX提供,所有与Citius Pharma和SpinCo有关的信息均由TenX提供。是由这样的各方提供的。一个实体提供的信息不构成对另一个实体的任何表述、估计或预测。

 

TenX、SpinCo或Citius Pharma均未授权任何人提供与本委托书/招股说明书或已并入本委托书/招股说明书中的任何材料 不同或不同的业务合并或其公司的任何信息或陈述。因此,如果有人向您提供此类信息,您不应 依赖它。本委托书/招股说明书中包含的信息仅截至本委托书/招股说明书的日期 ,除非该信息明确指出另一个日期适用。

 

244
 

 

财务报表索引

 

TENX 收购Keane

财务报表

 

  页面
独立注册会计师事务所报告(PCAOB#688) F-2
截至2022年12月31日和2021年12月31日的资产负债表 F-3
截至2022年12月31日的年度和2021年3月1日(开始)至2021年12月31日期间的经营报表 F-4
截至2022年12月31日的年度及自2021年3月1日(开始)至2021年12月31日期间的股东赤字变动表 F-5
2021年3月1日(开始)至2021年12月31日的截至2022年12月31日的年度现金流量表 F-6
财务报表附注 F-7

 

TENX 收购Keane

财务报表

(未经审计)

 

截至2023年6月30日的资产负债表 F-16
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的业务报表 F-17
三个月和六个月股东权益(亏损)变动报表 截止时间:2023年6月30日和2022年6月30日 F-18
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月现金流量表 F-19
财务报表附注 F-20

 

花旗 收购公司。

财务报表

 

  页面
   
独立注册会计师事务所报告 F-31
资产负债表 F-32
运营说明书 F-33
股东权益变动表 F-34
现金流量表 F-35
财务报表附注 F-36

 

Citius 肿瘤公司

(前身为花旗收购公司)

财务报表

(未经审计)

 

2023年6月30日和2022年9月30日的资产负债表 F-41
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的营业报表 F-42
截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月股东权益变动表 F-43
截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月现金流量表 F-44
财务报表附注 F-45

 

F-1

 

 

独立注册会计师事务所报告{br

 

致 公司股东和董事会

 

对财务报表的意见

 

吾等已 审计(“贵公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的资产负债表、截至2022年12月31日年度的营运、股东权益(亏损)及现金流量表及2021年3月1日(成立)至2021年12月31日期间的相关报表及相关附注(统称为“财务报表”)。 我们认为,财务报表在各重大方面均公平地反映了本公司截至2022年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日的财务状况。以及截至2022年12月31日的年度和2021年3月1日(成立)至2021年12月31日期间的经营业绩和现金流,符合美国公认的会计原则 。

 

解释性第 段--持续关注

 

所附财务报表的编制假设本公司将继续作为持续经营的企业。如附注1所述 ,本公司营运资金严重不足,出现重大亏损,需要筹集额外资金以履行其责任及维持营运。此外,如果本公司未能在2023年7月18日前完成业务合并,则本公司将停止除清算目的外的所有业务。这些情况使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。管理层在这些事项上的计划也载于附注1。财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。

 

征求意见的依据

 

这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。

 

我们 按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。公司 不需要对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为我们审计的一部分,我们被要求了解财务报告的内部控制,但不是为了就公司财务报告内部控制的有效性发表意见 。因此,我们不表达这样的意见。

 

我们的 审计包括执行程序,以评估财务报表重大错报的风险,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评估使用的会计原则和管理层作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

 

/s/ Marcum LLP

 

Marcum 有限责任公司

 

我们 自2021年以来一直担任本公司的审计师。

 

佛罗里达州棕榈滩西部

 

2023年4月17日

 

F-2

 

 

TENX 收购Keane

资产负债表 表

 

  

12月31日,

2022

  

12月31日,

2021

 
         
资产          
当前 资产:          
现金  $289,175   $ 
预付 费用   88,169     
延期的 产品成本       126,422 
流动资产合计    377,344    126,422 
信托账户中持有的投资    67,813,020     
总资产   $68,190,364   $126,422 
           
负债和股东权益(亏损)          
流动负债 :          
应计 组建成本  $31,836   $5,848 
欠关联方        130,687 
流动负债合计    31,836    136,535 
           
承付款 和或有   -    -  
           
可能赎回的普通股 (6,600,000 股票 为$10.27 每股 股)   67,813,020     
           
股东赤字 :          
优先股 股,$0.0001 面值;1,000,000 授权股份 ; 已发行 且未偿还        
普通股 ,$0.0001 面值;150,000,000 授权股份 ;          
2,416,000 已发行及已发行股份(不包括6,600,000 可能被赎回的股票)   242    173 
额外的 实收资本       24,827 
股东应收账款        (25,000)
留存收益 (累计亏损)   345,266    (10,113)
合计 股东权益(亏损)   345,508    (10,113)
负债和股东权益合计(赤字)  $68,190,364   $126,422 

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-3

 

 

TENX 收购Keane

运营报表

 

   对于 这一年
已结束
12月31日,
2022
   对于
期间
来自
三月一日,
2021
(开始)

12月31日,
2021
 
一般费用和行政费用  $138,115   $10,113 
营业亏损    (138,115)   (10,113)
           
其他收入          
           
信托账户中的投资利息收入    493,020     
更改衍生品负债    25,906     
其他收入合计    518,926     
           
净收益(亏损)   $380,811   $(10,113)
           
加权 普通股平均流通股、基本普通股和稀释后普通股,不需赎回   1,865,478    1,725,000 
不需赎回的普通股每股基本及摊薄净收益(亏损)   $0.12   $

(0.01

)

加权 普通股平均流通股、基本普通股和稀释普通股需赎回的普通股

   1,341,758    - 
           
需要赎回的普通股的基本 和稀释后每股普通股净收益(亏损)  $0.12   $- 

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-4

 

 

TENX 收购Keane

股东权益变动报表 (亏损)

截至2022年12月31日的年度

 

   股票   金额   资本   应收账款   收益   (赤字) 
   普通股 股   额外的 个实收   股东  

(累计赤字 )

保留

  

股东总数

权益

 
   股票   金额   资本   应收账款   收益   (赤字) 
余额, 2022年1月1日   1,725,000   $173   $24,827   $(25,000)  $(10,113)  $(10,113)
支付方正股份                25,000        25,000 
私募配售权收益    394,000    39    3,939,961            3,940,000 
公权的公允价值   1,056,000                        1,056,000 
承销商股票的公允价值    297,000    30    2,922,450            2,922,480 
发行成本            (343,845)             (343,845)
需赎回的普通股的重新计量             (7,599,393)        (25,432)   (7,624,825)
净收入                    380,811    380,811 
余额, 2022年12月31日   2,416,000   $242   $   $   $345,266   $345,508 

 

从2021年3月1日(开始)至2021年12月31日

 

   普通股 股   额外的 个实收   股东   累计   股东总数  
   股票   金额   资本   应收账款   赤字   赤字 
平衡,2021年3月1日      $   $   $   $   $ 
向保荐人发行普通股   1,725,000    173    24,827   $(25,000)        
净亏损                       (10,113)   (10,113)
平衡,2021年12月31日    1,725,000   $173   $24,827   $(25,000)  $(10,113)  $(10,113)

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-5

 

 

TENX 收购Keane

现金流量表

 

  

对于

年 结束

12月 30,

2022

  

对于

第 个期间自

2021年3月1日

(开始)

直通

12月31日,
2021

 
经营活动的现金流:          
净收益 (亏损)  $380,811   $(10,113)
调整以调节 净亏损与经营活动中使用的净现金:          
信托账户中的投资利息收入    (493,020)    
营业资产和负债的变化:          
预付费用   (88,169)    
形成和组织 关联方支付的成本        10,113 
递延发售成本   126,422     
应计费用    25,988      
净额 经营活动中使用的现金   (47,968)    
           
投资活动的现金流 :          
存入 的现金 信托账户   (67,320,000)    
用于投资活动的现金净额    (67,320,000)     
           
融资活动的现金流 :          
出售普通股   66,000,000     
出售私募普通股所得款项净额   3,335,987     
承销费   (1,320,000)    
其他费用   (253,157)    
向发起人发行普通股募集资金   25,000     
偿还保荐人 票据   (130,687)    
净额 融资活动提供的现金   67,657,143     
           
现金净变动额   289,175     
期初现金        
期末现金  $289,175   $ 
           
非现金融资活动:          
需赎回的普通股的重新计量  $7,624,825   $- 
递延发售成本 计入关联方  $   $126,422 

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-6

 

 

TENX 收购Keane

财务报表附注

 

注 1-组织和业务运营以及持续经营企业的说明

 

TenX 基恩收购(“本公司”)于2021年3月1日在开曼群岛注册成立。本公司成立的目的是 与一个或多个业务进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。

 

公司不限于完成初始业务合并的特定行业或部门。本公司是一家初创和新兴成长型公司,因此,本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

 

截至2022年12月31日,本公司尚未开始任何业务。2021年3月1日(成立)至2022年12月31日期间的所有活动与本公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)有关, 如下所述。最早在完成初始业务合并之前,公司不会产生任何营业收入。本公司将从拟公开发售的收益中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。

 

本公司首次公开招股的注册说明书(“注册说明书”)于2022年10月13日宣布生效。2022年10月18日,本公司完成首次公开募股6,600,000单位,包括600,000根据承销商部分行使其超额配售选择权而发行的额外 单位(“单位”,就所发行单位所包括的普通股而言,称为“公开股份”),产生的毛收入为$。66,000,000, ,如注3所述。

 

在完成首次公开发售及出售单位的同时,本公司亦完成了394,000单位(“配售单位”),出售给10XYZ Holdings LP(“赞助商”),价格 $10.00每个安置单位产生的总收益为#美元3,940,000.

 

截至2022年10月18日,交易成本为4,859,330由$组成1,320,000现金承销费和非现金承销费 美元2,922,480以公允价值表示297,000发行给承销商的股份及$616,850其他发行成本。该等 成本计入额外实收资本或累计亏损,惟额外实收资本于首次公开发售完成后即告耗尽。

 

在2022年10月18日首次公开募股结束后,金额为$67,320,000 ($10.20首次公开发售及私募(定义见附注4)出售单位所得款项净额(按单位计)已存入信托户口。信托账户中持有的资金可以投资于1940年修订后的《投资公司法》(以下简称《投资公司法》)第2(A)(16)节所述的美国政府证券,到期日不超过185天,也可以投资于公司选定的、符合《投资公司法》第2a-7条规定条件的货币市场基金的任何开放式投资公司。直至(I)完成企业合并或(Ii) 信托账户分配,两者中较早者如下所述。

 

公司管理层对首次公开发行和出售私募单位的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务合并。证券交易所上市规则要求企业合并必须与一个或多个 经营中的企业或资产的公平市值至少等于80信托账户持有的资产的百分比(定义见下文) (不包括信托账户收入的应付税款)。只有在企业合并后公司拥有或收购的情况下,公司才会完成企业合并50目标或其他方面的已发行和未偿还有表决权证券的%或以上 获得目标业务的控股权,足以使其不需要根据修订后的《1940年投资公司法》(“投资公司法”)注册为投资公司。不能保证公司将 能够成功实施业务合并。于建议公开发售完成后,管理层已同意$10.00 在建议的公开发行中出售的每一单位,包括出售私募单位的收益,将存放在信托账户(“信托账户”)中,并投资于《投资公司法》第2(A)(16)条所述的美国政府证券,到期日不超过185天,或投资于任何开放式投资公司,该公司自称是仅投资于美国国债并符合《投资公司法》第2a-7条规定的特定条件的货币市场基金。 由本公司决定,直至(I)完成业务合并及(Ii)将信托账户内的资金分配给本公司股东,两者中以较早者为准,如下所述。

 

本公司将向已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供机会,以赎回其全部或部分公众股份,包括(I)与召开股东大会以批准业务合并有关 或(Ii)以与业务合并有关的要约方式赎回。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行要约收购将由本公司作出决定。公众股东将有权按信托账户中的金额(最初预期为$)按比例赎回其公开股票10.00每股公共 股,加上信托账户中当时按比例计算的任何利息(扣除应缴税款后的净额)。

 

F-7

 

 

所有 公开发行的股票都包含赎回功能,允许在与公司的业务合并相关的股东投票或要约收购或与公司修订和重述的公司注册证书(“公司注册证书”)的某些修订相关的情况下,赎回该等公开发行的股票。 根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及其关于可赎回股权的指导,已在ASC 480-10-S99中编码。不完全在公司控制范围内的赎回条款要求将需要赎回的普通股 归类为永久股权以外的类别。鉴于公众股份将以其他独立工具(即权利)发行,归类为临时权益的普通股的初始账面值将为根据ASC 470-20厘定的已分配收益 。普通股须遵守ASC 480-10-S99。如权益工具 有可能变为可赎回,本公司可选择(I)于发行日期(或自该工具可能变得可赎回之日起,如较后)至该工具的最早赎回日期为止的一段期间内,计入赎回价值的变动,或(Ii)在发生变动时立即确认赎回价值的变动,并将该工具的账面值调整至与各报告期结束时的赎回价值相等。本公司已选择立即确认公允价值。 增值将被视为视为股息(即减少留存收益,或如果没有留存收益,则额外 实收资本)。虽然赎回不能导致公司的有形资产净额降至美元以下5,000,001,公开股份 是可赎回的,并将在资产负债表上分类为可赎回,直到发生赎回事件之日。

 

公司不会赎回会导致其有形净资产低于$的公开股票5,000,001(以便 不受美国证券交易委员会的“细价股”规则约束)或有关企业合并的协议中可能包含的任何更大的有形资产净值或现金要求。如本公司寻求股东批准业务合并,则本公司只有在根据开曼群岛法律收到批准业务合并的普通决议案的情况下,本公司才会进行业务合并 该决议案需要出席本公司股东大会并于大会上投票的大多数股东的赞成票,或法律或证券交易所规则所规定的其他表决结果。如不需要股东表决,而本公司因业务或其他法律原因而决定不进行股东表决,则本公司将根据其经修订及重新修订的备忘录及组织章程细则 ,根据美国证券交易委员会的收购要约规则(“美国证券交易委员会”)进行赎回,并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交收购要约文件,所包含的信息与委托书 中所包含的基本相同。如果公司就企业合并寻求股东批准,则发起人已同意将其方正股份(定义见附注5)和在拟公开发行期间或之后购买的任何公开股票投票赞成批准企业合并。此外,每个公共股东可以选择赎回其公开发行的股票,而不进行投票,如果他们真的投票了,无论他们投票支持还是反对拟议的企业合并。

 

尽管有上述规定,如果本公司寻求股东对企业合并的批准,并且本公司没有根据要约收购规则进行赎回,则公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东 以一致行动或作为“集团”(根据修订后的《1934年证券交易法》( 《交易法》)第13条定义)行事的任何其他人士将被限制赎回其股票的总和。15%的公共 股份未经公司事先书面同意。

 

保荐人已同意(A)放弃对其持有的与完成企业合并有关的任何方正股份和公众股份的赎回权,以及(B)不对修订和重新制定的组织章程大纲和章程提出修订 (I)修改本公司允许赎回与本公司最初的业务合并有关的义务的实质或时间或赎回100如果公司未在合并期间(定义见下文)内完成业务合并,或(Ii)与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他规定,除非公司向公众股东提供机会,在批准任何此类修订后以每股现金价格赎回其公开股票,每股价格相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户赚取且之前未释放纳税的 利息,除以当时已发行和已发行的公开发行股票数量。

 

F-8

 

 

自公开招股结束起至完成业务合并为止(“合并期”),本公司将有9个月(或18个月,如本公司延长该期限)。然而,如果本公司在合并期内未完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘目的外的所有业务,(Ii)在合理情况下尽快赎回,但不超过十个工作日。100%的公开股份,按每股价格,以现金支付,等于当时存入信托账户的总金额,包括赚取的和以前没有释放给我们以支付我们的 税的利息,如果有(最高不超过$100,000(I)支付解散费用的利息),除以当时已发行及已发行的公开股份数目(br}除以当时已发行及已发行的公开股份数目,赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利),及(Iii)于赎回后在合理可能范围内尽快清盘及解散,惟须经本公司其余公众股东及其董事会批准,并在每个情况下均受开曼群岛法律下本公司根据开曼群岛法律就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的责任所规限。

 

发起人已同意,如果公司未能在合并期内完成业务合并,发起人将放弃从信托账户清算其将收到的创始人股票的分配的权利。然而,如果发起人或其任何一家关联公司收购公众股份,且公司未能在合并期内完成业务合并,则该等公众股份将有权从信托账户中清算分配。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位公开发行价(美元10.00).

 

为了保护信托账户中持有的金额,发起人同意,如果并在一定范围内,第三方(本公司的独立注册会计师事务所除外)对本公司提供的服务或销售给本公司的产品或公司讨论与之订立交易协议的预期目标企业提出的任何索赔,发起人将对本公司负责,将信托账户中的资金金额减少至(1)$以下,以较小者为准10.00每股公开股份和(2)截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公开股份实际金额 ,如果低于$10.00每股公开股份,由于信托资产价值减少 ,在每种情况下,扣除可能为纳税而提取的利息。此责任不适用于执行放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的第三方的任何 索赔,也不适用于根据公司对拟公开发行的承销商的赔偿就某些债务提出的任何索赔,包括根据修订后的《1933年证券法》(《证券法》)提出的负债。如果已执行的放弃被视为无法对第三方强制执行,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将 努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,与本公司签署协议,放弃对信托账户中持有的任何权利、所有权、权益或任何形式的索赔,从而降低保荐人因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。

 

前往 关注点

 

关于公司根据会计准则更新(“ASU”)对持续经营事项的评估 2014-15,“披露一个实体作为持续经营企业的能力的不确定性,”管理层 相信,本公司在首次公开招股完成后的可用资金将使其能够维持经营至少一年,自本财务报表发布日期起计。然而,管理层已确定,合并期限自财务报表发布之日起不到一年。不能保证 公司完成业务合并的计划在合并期内成功。因此,在财务报表发布或可供发布之日起一年内,该实体是否有能力作为持续经营的企业继续经营存在很大的疑问。财务报表不包括可能因 不确定性的结果而产生的任何调整。

 

F-9

 

 

风险 和不确定性

 

管理层 目前正在评估新冠肺炎疫情的影响,并得出结论,尽管病毒可能 对公司的财务状况、其运营结果、结束拟议的公开募股和/或搜索目标公司产生负面影响,但具体影响截至该财务报表编制之日尚不容易确定。财务报表 不包括任何可能因这种不确定性的结果而导致的调整。

 

注: 2-重要会计政策摘要

 

演示基础

 

随附的未经审计财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。

 

新兴的 成长型公司

 

公司是经修订的《1933年证券法》(《证券法》)第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”,经《2012年启动我们的企业创业法案》(《就业法案》)修订的《证券法》第2(A)节对其进行了界定,公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404节的独立注册会计师事务所认证要求,减少了在其定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,并免除了就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票的要求,以及 股东批准之前未批准的任何金降落伞支付的要求。

 

此外,《就业法案》第102(B)(1)条规定,新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择 延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私人公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私人公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较,该上市公司 既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,但由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。

 

使用预估的

 

根据美国公认会计原则编制财务报表,要求公司管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露,以及报告期内的支出金额。

 

做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值大不相同。

 

现金 和现金等价物

 

公司将购买时原始到期日在三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。 公司拥有不是2022年12月31日和2021年12月31日的现金等价物。

 

延期的 产品成本

 

递延发售成本 包括与筹备首次公开发售相关的成本。该等成本连同承销折扣及佣金于首次公开发售完成时计入额外实收资本。截至2022年12月31日和2021年12月31日,该公司已推迟发售成本$0、和$126,422,分别为。

 

所得税 税

 

公司按照ASC 740规定的资产负债法核算所得税,所得税“递延 税项资产和负债按估计的未来税项影响确认,可归因于列载现有资产和负债金额的财务 报表与其各自税基之间的差异。递延税项资产及负债按预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应纳税所得额的制定税率计量。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内的收入中确认。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。

 

F-10

 

 

ASC 740规定了确认阈值和计量属性,用于财务报表确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。要确认这些好处,税务机关审查后,纳税状况必须比不维持的可能性更大。本公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款 为所得税费用。有几个不是未确认的税收优惠和不是截至2022年12月31日和2021年12月31日的利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何可能导致重大付款、应计项目或与其立场发生重大偏差的审查问题。

 

开曼群岛政府目前不对收入征税。根据开曼群岛所得税条例,本公司不征收所得税。因此,所得税没有反映在公司的财务报表中。

 

可能赎回的普通股

 

根据ASC 480中列举的指导原则,公司对可能需要赎回的普通股进行核算。区分负债和股权 “必须强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量。普通股的有条件可赎回股份(包括具有赎回权的普通股股份,这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时赎回,而不是仅在发行人控制的范围内),被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股的股份被归类为股东权益。普通股具有某些赎回权,本公司认为这些赎回权不在本公司的控制范围内,并受未来发生不确定事件的影响。因此,截至2022年12月31日和2021年12月31日,可能赎回的普通股金额为$67,813,020及$0分别在公司资产负债表的股东权益部分之外作为临时 权益列示。

 

截至2022年12月31日,资产负债表上反映的可能赎回的普通股对账如下:

 

      
总收益  $66,000,000 
分配给公共权利的收益   (1,056,000)
分配普通股的发售成本,但需赎回   (4,755,805)
需赎回的普通股的重新计量  $7,624,825 
普通股主题 可能的救赎  $67,813,020 

 

每股净收益(亏损)

 

公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股净收益(亏损) 除以当期已发行普通股的加权平均数 。本公司采用两级法计算每股普通股收益(亏损)。

 

在计算每股普通股摊薄收益(亏损)时,并未计入就(I) 首次公开发售及(Ii)因认股权证的行使而进行的私募配售所产生的影响,而该等认股权证的行使则视乎未来事件的发生而定。截至2022年12月31日及2021年12月31日,本公司并无任何摊薄证券或其他合约可潜在地行使或转换为普通股,然后分享本公司的收益。因此,每股普通股摊薄后净收益 (亏损)与本报告期内每股普通股基本净收益(亏损)相同。

 

下表反映了每股普通股的基本和摊薄净收益(亏损)的计算方法(以美元计算,但每股金额除外):

 

  

普通股 股

主题:

救赎

  

普通股 股

不受 限制

救赎

 
   这一年的 
   截止时间:2022年12月31日 
  

普通股 股

主题:

救赎

  

普通股 股

不受 限制

救赎

 
每股基本和稀释后净收益          
分子:          
净收入分配   $159,314   $221,497 
分母:          
基本和稀释后加权平均流通股    1,341,758    1,865,478 
           
每股基本和稀释后净收益   $0.12   $0.12 

 

     
     
   本年度的 截止时间:2021年12月31日 
   普通股 股 
基本和 稀释后每股净收益     
分子:     
净收益(亏损)   $(10,113)
分母:     
基本 和稀释后加权平均流通股   1,725,000 
      
基本 和稀释后每股净收益  $(0.01)

 

衍生工具 金融工具

 

根据ASC主题815,公司对其金融工具进行评估,以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入 衍生品资格的功能。衍生工具和套期保值“对于将 计入负债的衍生金融工具,衍生工具最初于授出日按其公允价值入账,然后于每个报告日期重新估值 ,并于经营报表中报告公允价值的变动。衍生工具的分类,包括该等工具是否应记录为负债或权益,于每个报告期结束时进行评估。 衍生工具在资产负债表内分类为流动或非流动负债,以资产负债表日起12个月内是否需要以现金净额结算或转换该工具为依据。超额配售选择权被视为以或有可赎回股份为索引的独立金融工具,并将根据ASC 480作为负债入账。

 

F-11

 

 

信用风险集中度

 

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户, 该账户有时可能超过联邦存托保险承保范围$250,000。本公司并未因此而蒙受损失。

 

金融工具

 

公司根据市场参与者在本金或最有利市场为资产或负债定价时使用的假设来确定公允价值。在考虑公允价值计量中的市场参与者假设时,以下公允价值等级 区分了可观察和不可观察的投入,这两种投入分为以下级别之一:

 

一级投入:活跃市场中相同资产或工具的未调整报价。

 

二级投入:活跃市场中类似工具的报价,以及不活跃的市场中相同或类似工具的报价,以及其投入可观察到或其显著价值驱动因素可观察到的模型衍生估值。

 

第 3级投入:无法观察到估值模型中的重大投入。

 

公司没有任何经常性的二级资产或负债,见注8的三级资产和负债。本公司金融工具(包括现金及应计负债)的账面价值 主要由于其短期性质而接近其公允价值。

 

最新会计准则

 

2020年8月,FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号,债务 - 债务,包括转换和其他选择(分主题470-20)和衍生工具和对冲实体自有股权中的 - 合同(分主题815-40):实体自有股权中可转换票据和合同的会计处理(“ASU2020-06”),“ 通过取消当前GAAP要求的主要分离模式,简化了可转换工具的会计处理。ASU还 取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件, 它简化了某些领域的稀释每股收益计算。ASU 2020-06于2022年1月1日对公司生效。 采用ASU不会影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则如果目前采用,会对公司的财务报表产生实质性影响 。

 

注: 3-首次公开募股

 

根据首次公开招股,本公司出售6,600,000 个单位,包括600,000因承销商部分行使超额配售选择权而发行的额外 单位,价格为$10.00 个单位。每个TenX单位包括一股普通股和一项在本公司完成初始业务合并后获得十分之二(2/10)普通股的权利(“公有权利”)。五项公共权利将使持有者有权获得一股普通股(见注7)。

 

注: 4-私募

 

同时,随着首次公开招股的结束,本公司完成了394,000 私人配售单位。 每个TenX单位包括一股普通股及一项于本公司初步业务合并完成后收取十分之二(2/10)一股普通股的权利(“公权”)。出售私人配售单位所得款项加入信托账户持有的首次公开发售所得款项净额。 若本公司未能在合并期内完成业务合并,则出售信托账户持有的私人配售单位所得款项将用于赎回公开发售的股份(须受适用法律的规定规限)。除某些例外情况外,私募配售单位及私募股权(包括行使私募股权后可发行的普通股)在初始业务合并完成后30天内不得转让、转让或出售。

 

F-12

 

 

注: 5-关联方

 

方正 共享

 

2021年3月24日,赞助商收到1,437,500以公司普通股(“方正股份”)换取$25,000将在以后的日期付款。2021年12月20日,公司董事会和我们的发起人作为公司的唯一股东,通过一项特别决议,批准了以下股本变动:

 

  (a) 每个已授权但未颁发的 150,000,000A类普通股被注销,重新指定为普通股,金额为$。0.0001 个面值;
  (b) 每个 1,437,500已发行的B类普通股以换取发行1,437,500普通股 $0.0001每张面值;以及
  (c) 完成上述步骤后,授权但未颁发的10,000,000B类普通股被注销。

 

2021年12月20日,在上述换股之后,本公司额外发行了一份287,500向我们的保荐人出售普通股,不需要额外的代价,导致我们的保荐人总共持有1,725,000普通股(方正股份)。此次发行 被认为是红股发行,实质上是资本重组交易,并被追溯记录和呈报。 创始人股票包括最多225,000如果承销商的超额配售没有全部或部分行使,普通股将被没收。2022年10月18日,承销商部分行使超额配售,截至2022年11月28日,150,000普通股不会被没收。

 

发起人已同意,除有限的例外情况外,不得转让、转让或出售方正股份,直到以下情况发生:(A)在企业合并完成一年后和(B)在企业合并之后,(X)如果最后报告的普通股销售价格等于或超过$,则不转让、转让或出售任何方正股份12.00在业务合并后至少150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内,或(Y)本公司完成清算、合并、股本交换或其他类似交易的日期 导致所有公众股东有权将其普通股股份交换为现金、证券或其他财产的日期。

 

期票 票据 - 关联方

 

保荐人于2021年3月17日向本公司发行无抵押本票(“首次公开发售前本票”)(“本票”),据此,本公司可借入本金总额达$。300,000。 承付票为无息票据,于(I)2022年9月30日或(Ii)建议公开发售事项完成时(以较早者为准)支付。截至2022年12月31日和2021年12月31日,期票项下没有未偿还的金额。本票到期后,保荐人于2023年4月14日向本公司发行了新的无担保本票(“IPO后 本票”)。首次公开招股后本票为无息票据,于(I)2024年4月14日或(Ii)较早日期支付。公司初始业务合并或清算的完成日期(如较早的日期,即“到期日”)。

 

关联方预付款

 

发起人代表公司支付了一定的组建和运营成本。这些预付款是按需支付的,不计息。 截至2022年12月31日和2021年12月31日,欠赞助商的金额为$0及$130,687,分别为。

 

行政服务协议

 

自单位于纳斯达克首次上市之日起,本公司同意向保荐人支付合共$10,000每月用于办公空间、水电费、秘书和行政支助。在完成最初的业务合并或公司的清算后,公司将停止支付这些月费。该公司发生了#美元的费用。21,666截至2022年12月31日的年度。不是这笔费用发生在2021年。

 

相关 党的贷款

 

为支付与企业合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。票据可在企业合并完成时偿还,不计利息,或由贷款人自行决定,最高可达$1,500,000可以按$的价格转换为单位, 10.00每单位,由贷款人选择。这些单位将与私募单位相同如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的部分收益来偿还营运资本贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。截至2022年和2021年12月31日,有不是周转资金贷款项下的未偿还金额。

 

F-13

 

 

注: 6-承付款和或有事项

 

注册 权利

 

方正股份、私募单位及于转换营运资金贷款后可能发行的单位(以及任何因行使私募配售权而可发行的普通股)的 持有人将根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的登记权协议 享有登记权,要求本公司登记该等证券以供转售。这些证券的持有者将有权提出最多三项要求,要求本公司登记此类证券,但不包括简短的注册要求。此外,持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权利,并有权根据证券法第415条要求公司登记转售此类证券。然而,注册权协议规定,在 其涵盖的证券解除锁定限制之前,本公司将不会被要求进行或允许任何注册或使任何注册声明生效。本公司将承担与提交任何该等注册声明有关的费用。

 

承销 协议

 

公司授予承销商自首次公开发行之日起45天的选择权,最多可购买900,000额外单位 ,用于支付首次公开发行价格减去承销折扣和佣金后的超额配售(如果有)。承销商 部分行使超额配售,金额为600,000选项期间的单位。

 

承销商有权享受$$的现金承销折扣0.20 首次公开发售结束时,每TenX单位应支付的金额。

 

承销商还有权270,000普通股(310,500如果超额配售选择权全部行使)作为其承销费的一部分。由于部分行使,于2022年10月18日授予的股份为297,000.

 

注: 7-股东权益(亏损)

 

优先股 股-本公司获授权发行1,000,000面值为$的优先股0.0001公司董事会可不时决定 指定、投票及其他权利和优先权。 截至2022年和2021年12月31日, 不是已发行或已发行的优先股。

 

普通股 股-本公司获授权发行150,000,000面值为$的普通股0.0001每股普通股持有人 每股享有一票表决权。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日,有1,725,000已发行和发行在外的普通股,其中总计最多 至 225,000如果承销商的超额配售选择权未全部或部分行使,则普通股将被没收,因此方正股份的数量将等于 19首次公开发行后公司已发行在外普通股 的%(不包括私募股份)或约 23.0%(含私募股份)。 承销商部分行使了超额配售,因此 150,000普通股自 2022年10月18日起不得没收。

 

只有 创始人股份的持有人才有权在企业合并之前对董事选举进行投票。 普通股持有人和创始人股份持有人将作为一个单一类别对提交给我们股东投票的所有事项进行投票, 除非法律另有要求。与我们的初始业务合并有关,我们可能与目标公司的股东或其他投资者订立股东协议 或其他安排,以规定与本次发行完成时有效的投票或其他公司治理安排 不同的投票或其他公司治理安排。

 

F-14

 

 

如果发行或视为发行的额外普通股或股票挂钩证券超过了拟议公开发行中发行的金额,并且与企业合并的结束有关,创始人股份的调整比例 (除非创始人股份当时已发行股份的大多数持有人同意放弃有关 或称“有”,或称“有”,或称“有”。 19建议公开发售完成时所有已发行普通股总数的百分比,加上所有普通股及与企业合并有关而发行或视为已发行的股本挂钩证券(扣除因企业合并而赎回的普通股股份数目),但不包括在企业合并中向吾等发行或可向任何 卖方发行或可发行的任何股份或股本挂钩证券。

 

权利 -除非公司不是业务合并中的幸存公司,否则在完成初始业务合并后,权利持有人将自动 获得十分之二(2/10)的一股普通股。本公司不会发行与权利交换相关的零碎 股。零碎股份将根据开曼群岛法律的适用条款向下舍入至最接近的完整股份或 。

 

注: 8.公允价值计量

 

公司于各报告期按公允价值重新计量及报告的金融资产及负债,以及至少每年按公允价值重新计量及报告的非金融资产及负债,均遵循ASC 820的指引。

 

本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期因出售资产而应收到的金额或因市场参与者之间有秩序的交易而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值方面,本公司 力求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据),并尽量减少使用不可观察的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:

 

级别 1: 相同资产或负债的活跃市场报价 。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易 发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
   
级别 2: 可观察的 输入,而不是级别1输入。第2级投入的例子包括类似资产或负债在活跃市场的报价 ,以及相同资产或负债在非活跃市场的报价。
   
级别 3: 基于我们对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的评估,无法观察到 输入。

 

下表显示了公司在2022年12月31日、2022年12月31日和2021年按公允价值计量的资产和负债的信息,并显示了公司用来确定该公允价值的估值投入的公允价值层次:

 

描述  水平  2022年12月31日    12月31日,
2021
 
资产:                    
信托账户中持有的有价证券  1  $67,813,020   $- 

 

注: 9-后续事件

 

该公司对资产负债表日之后至财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审查,公司未发现任何后续事件需要在财务报表中进行调整或披露 。

 

F-15

 

 

TENX 收购Keane

资产负债表 表

 

  

6月30日,

2023

(未经审计)

  

十二月三十一日,

2022

 
         
资产          
流动资产:          
现金  $370,095   $289,175 
预付费用   91,812    88,169 
流动资产总额   461,907    377,344 
信托账户中的投资   69,388,517    67,813,020 
总资产  $69,850,424   $68,190,364 
           
负债和股东权益(赤字)          
流动负债:          
应计发售成本  $5,001   $31,836 
应计费用   108,899     
因关联方原因   349,975     
流动负债总额   463,875    31,836 
           
承付款和或有事项   

-

    - 
           
可能赎回的普通股(6,600,000股票价格为$10.51及$10.27(截至2023年6月30日和2022年12月31日每股)   69,388,517    67,813,020 
           
股东权益(赤字):          
优先股,$0.0001票面价值;1,000,000授权股份;已发行和未偿还        
普通股,$0.0001票面价值;150,000,000授权股份;          
2,416,000已发行及已发行股份(不包括6,600,000可能被赎回的股票)   242    242 
额外实收资本        
股东应收账款        
留存收益(累计亏损)   (2,210)   345,266 
股东权益合计(亏损)   (1,968)   345,508 
总负债和股东权益(赤字)  $69,850,424   $68,190,364 

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-16

 

 

TENX 收购Keane

运营报表

(未经审计)

 

  

截至以下日期的三个月:

2023年6月30日

  

对于三个人来说
个月结束

2022年6月30日

  

对于

截至的月份

2023年6月30日

  

对于 六个

截至的月份

2022年6月30日

 
一般和行政费用   199,554         347,476      
营业亏损  $(199,554)  $   $(347,476)  $ 
                     
信托账户投资的利息收入   815,850        1,575,497     
衍生法律责任的变更                
其他收入合计   815,850        1,575,497     
                     
净收入  $616,296   $   $1,228,021   $ 
                     
加权平均已发行普通股、基本普通股和稀释后普通股   6,600,000    1,500,000    6,600,000    1,500,000 
不需赎回的普通股每股基本及摊薄净收益   0.07    0.00    0.14    0.00 
加权平均已发行普通股、基本普通股和稀释普通股,需赎回的普通股   2,416,000        2,416,000     
普通股基本和稀释后净收益  $0.07   $0.00   $0.14   $0.00 

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-17

 

 

TENX 收购Keane

股东权益变动报表 (亏损)

对于 三个和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月

(未经审计)

 

                         
   普通股  

其他内容

已缴费

   股东  

(累计赤字)

保留

  

股东总数

权益

 
   股票   金额   资本   应收账款   收益   (赤字) 
余额,2023年1月1日   2,416,000   $242   $   $   $345,266   $345,508 
需赎回的普通股的重新计量                   (759,647)   (759,647)
净收入                   611,725    611,725 
平衡,2023年3月31日   2,416,000   $242   $   $   $197,344   $197,586 
需赎回的普通股的重新计量                   (815,850)   (815,850)
净收入                   616,296    616,296 
平衡,2023年6月30日   2,416,000   $242       $   $(2,210)   (1,968)

 

   普通股   额外的 个实收   股东  

(累计赤字)

保留

  

股东总数

权益

 
   股票   金额   资本   应收账款   收益   (赤字) 
余额,2022年1月1日   1,725,000   $173   $24,827   $(25,000)  $(10,113)  $(10,113)
净收入                        
平衡,2022年3月31日   1,725,000   $173   $24,827   $(25,000)  $(10,113)  $(10,113)
净亏损                        
平衡,2022年6月30日   1,725,000    173    24,827    (25,000)  $(10,113)  $(10,113)

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-18

 

 

TENX 收购Keane

现金流量表

(未经审计)

 

  

对于

六个 月份
已结束

6月30日,2023

  

对于

六个月
已结束
2022年6月30日

 
经营活动的现金流:          
净收入  $1,228,021   $ 
将净收入与业务活动中使用的现金净额进行调整:          
信托账户投资的利息收入   (1,575,497)    
营业资产和负债变动:          
预付费用   (3,643)    
关联方支付的组建和组织费用         
应计费用   82,064     
用于经营活动的现金净额   (269,055)    
           
融资活动的现金流:          
关联方垫款   349,975     
融资活动提供的现金净额   349,975     
           
现金净变动额   80,920     
期初现金   289,175     
期末现金  $370,095   $ 
           
补充披露非现金融资活动:          
可能赎回的普通股的重新计量   1,575,497     
递延发行成本计入应计费用       78,312 
递延发售成本计入应付关联方       5,848 

 

附注是这些财务报表的组成部分。

 

F-19

 

 

TENX 收购Keane

财务报表附注

 

注 1-组织和业务运营以及持续经营企业的说明

 

TenX 基恩收购(“本公司”)于2021年3月1日在开曼群岛注册成立。本公司成立的目的是 与一个或多个业务进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。

 

公司不限于完成初始业务合并的特定行业或部门。本公司是一家初创和新兴成长型公司,因此,本公司将承担与初创和新兴成长型公司相关的所有风险。

 

截至2023年6月30日,本公司尚未开始任何业务。自2021年3月1日(成立)至2023年6月30日期间的所有活动均与本公司的成立及首次公开发售(“首次公开发售”)有关,详情见下文 。本公司最早在完成初始业务合并之前不会产生任何营业收入。 本公司将以利息收入的形式从拟公开发售的收益中产生营业外收入。 本公司选择12月31日为其财政年度末。

 

本公司首次公开招股的注册说明书(“注册说明书”)于2022年10月13日宣布生效。2022年10月18日,本公司完成首次公开募股6,600,000单位,包括600,000根据承销商部分行使其超额配售选择权而发行的额外 单位(“单位”,就所发行单位所包括的普通股而言,称为“公开股份”),产生的毛收入为$。66,000,000, ,如注3所述。

 

在完成首次公开发售及出售单位的同时,本公司亦完成了394,000单位(“配售单位”),出售给10XYZ Holdings LP(“赞助商”),价格 $10.00每个安置单位产生的总收益为#美元3,940,000.

 

截至2022年10月18日,交易成本为4,859,330由$组成1,320,000现金承销费和非现金承销费 美元2,922,480以公允价值表示297,000发行给承销商的股份及$616,850其他发行成本。该等 成本计入额外实收资本或累计亏损,惟额外实收资本于首次公开发售完成后即告耗尽。

 

在2022年10月18日首次公开募股结束后,金额为$67,320,000 ($10.20首次公开发售及私募(定义见附注4)出售单位所得款项净额(按单位计)已存入信托户口。信托账户中持有的资金可以投资于1940年修订后的《投资公司法》(以下简称《投资公司法》)第2(A)(16)节所述的美国政府证券,到期日不超过185天,也可以投资于公司选定的、符合《投资公司法》第2a-7条规定条件的货币市场基金的任何开放式投资公司。直至(I)完成企业合并或(Ii) 信托账户分配,两者中较早者如下所述。

 

公司管理层对首次公开发行和出售私募单位的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益都打算普遍用于完成业务合并。证券交易所上市规则要求企业合并必须与一个或多个 经营中的企业或资产的公平市值至少等于80信托账户持有的资产的百分比(定义见下文) (不包括信托账户收入的应付税款)。只有在企业合并后公司拥有或收购的情况下,公司才会完成企业合并50目标或其他方面的已发行和未偿还有表决权证券的%或以上 获得目标业务的控股权,足以使其不需要根据修订后的《1940年投资公司法》(“投资公司法”)注册为投资公司。

 

F-20

 

 

在拟议的公开发售结束后,管理层已同意$10.00在建议的公开发售中出售的每个单位,包括出售私人配售单位的收益,将存放在信托账户(“信托账户”)并投资于美国政府证券,在 《投资公司法》第2(A)(16)节规定的含义内,期限不超过185天,或投资于任何开放式投资 公司,该公司以货币市场基金的形式仅投资于美国国债,并满足公司确定的《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件。直至(I)完成业务合并及(Ii)向本公司股东分配信托帐户内的资金,两者以较早者为准,如下所述。

 

本公司将向已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供机会,以赎回其全部或部分公众股份,包括(I)与召开股东大会以批准业务合并有关 或(Ii)以与业务合并有关的要约方式赎回。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行要约收购将由本公司作出决定。公众股东将有权按信托账户中的金额(最初预期为$)按比例赎回其公开股票10.00每股公共 股,加上信托账户中当时按比例计算的任何利息(扣除应缴税款后的净额)。

 

所有 公开发行的股票都包含赎回功能,允许在与公司的业务合并相关的股东投票或要约收购或与公司修订和重述的公司注册证书(“公司注册证书”)的某些修订相关的情况下,赎回该等公开发行的股票。 根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则及其关于可赎回股权的指导,已在ASC 480-10-S99中编码。不完全在公司控制范围内的赎回条款要求将需要赎回的普通股 归类为永久股权以外的类别。鉴于公众股份将以其他独立工具(即权利)发行,归类为临时权益的普通股的初始账面值将为根据ASC 470-20厘定的已分配收益 。普通股须遵守ASC 480-10-S99。如权益工具 有可能变为可赎回,本公司可选择(I)于发行日期(或自该工具可能变得可赎回之日起,如较后)至该工具的最早赎回日期为止的一段期间内,计入赎回价值的变动,或(Ii)在发生变动时立即确认赎回价值的变动,并将该工具的账面值调整至与各报告期结束时的赎回价值相等。本公司已选择立即确认公允价值。 增值将被视为视为股息(即减少留存收益,或如果没有留存收益,则额外 实收资本)。虽然赎回不能导致公司的有形资产净额降至美元以下5,000,001,公开股份 是可赎回的,并将在资产负债表上分类为可赎回,直到发生赎回事件之日。

 

公司不会赎回会导致其有形净资产低于$的公开股票5,000,001(以便 不受美国证券交易委员会的“细价股”规则约束)或有关企业合并的协议中可能包含的任何更大的有形资产净值或现金要求。如本公司寻求股东批准业务合并,则本公司只有在根据开曼群岛法律收到批准业务合并的普通决议案的情况下,本公司才会进行业务合并 该决议案需要出席本公司股东大会并于大会上投票的大多数股东的赞成票,或法律或证券交易所规则所规定的其他表决结果。如不需要股东表决,而本公司因业务或其他法律原因而决定不进行股东表决,则本公司将根据其经修订及重新修订的备忘录及组织章程细则 ,根据美国证券交易委员会的收购要约规则(“美国证券交易委员会”)进行赎回,并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交收购要约文件,所包含的信息与委托书 中所包含的基本相同。如果公司就企业合并寻求股东批准,则发起人已同意将其方正股份(定义见附注5)和在拟公开发行期间或之后购买的任何公开股票投票赞成批准企业合并。此外,每个公共股东可以选择赎回其公开发行的股票,而不进行投票,如果他们真的投票了,无论他们投票支持还是反对拟议的企业合并。

 

F-21

 

 

尽管有上述规定,如果本公司寻求股东对企业合并的批准,并且本公司没有根据要约收购规则进行赎回,则公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东 以一致行动或作为“集团”(根据修订后的《1934年证券交易法》( 《交易法》)第13条定义)行事的任何其他人士将被限制赎回其股票的总和。15%的公共 股份未经公司事先书面同意。

 

保荐人已同意(A)放弃对其持有的与完成企业合并有关的任何方正股份和公众股份的赎回权,以及(B)不对修订和重新制定的组织章程大纲和章程提出修订 (I)修改本公司允许赎回与本公司最初的业务合并有关的义务的实质或时间或赎回100如果公司未在合并期间(定义见下文)内完成业务合并,或(Ii)与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他规定,除非公司向公众股东提供机会,在批准任何此类修订后以每股现金价格赎回其公开股票,每股价格相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户赚取且之前未释放纳税的 利息,除以当时已发行和已发行的公开发行股票数量。

 

自公开招股结束起至完成业务合并为止(“合并期”),本公司将有9个月(或18个月,如本公司延长该期限)。然而,如果本公司在合并期内未完成业务合并,本公司将(I)停止除清盘目的外的所有业务,(Ii)在合理情况下尽快赎回,但不超过十个工作日。100%的公开股份,按每股价格,以现金支付,等于当时存入信托账户的总金额,包括赚取的和以前没有释放给我们以支付我们的 税的利息,如果有(最高不超过$100,000(I)支付解散费用的利息),除以当时已发行及已发行的公开股份数目(br}除以当时已发行及已发行的公开股份数目,赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利),及(Iii)于赎回后在合理可能范围内尽快清盘及解散,惟须经本公司其余公众股东及其董事会批准,并在每个情况下均受开曼群岛法律下本公司根据开曼群岛法律就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的责任所规限。

 

发起人已同意,如果公司未能在合并期内完成业务合并,发起人将放弃从信托账户清算其将收到的创始人股票的分配的权利。然而,如果发起人或其任何一家关联公司收购公众股份,且公司未能在合并期内完成业务合并,则该等公众股份将有权从信托账户中清算分配。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位公开发行价(美元10.00).

 

为了保护信托账户中持有的金额,发起人同意,如果并在一定范围内,第三方(本公司的独立注册会计师事务所除外)对本公司提供的服务或销售给本公司的产品或公司讨论与之订立交易协议的预期目标企业提出的任何索赔,发起人将对本公司负责,将信托账户中的资金金额减少至(1)$以下,以较小者为准10.00每股公开股份和(2)截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公开股份实际金额 ,如果低于$10.00每股公开股份,由于信托资产价值减少 ,在每种情况下,扣除可能为纳税而提取的利息。此责任不适用于执行放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的第三方的任何 索赔,也不适用于根据公司对拟公开发行的承销商的赔偿就某些债务提出的任何索赔,包括根据修订后的《1933年证券法》(《证券法》)提出的负债。如果已执行的放弃被视为无法对第三方强制执行,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将 努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,与本公司签署协议,放弃对信托账户中持有的任何权利、所有权、权益或任何形式的索赔,从而降低保荐人因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。

 

F-22

 

 

前往 关注点

 

关于公司根据会计准则更新(“ASU”)对持续经营事项的评估 2014-15,“披露一个实体作为持续经营企业的能力的不确定性,”管理层 相信,本公司在首次公开招股完成后的可用资金将使其能够维持经营至少一年,自本财务报表发布日期起计。然而,管理层已确定,合并期限自财务报表发布之日起不到一年。不能保证 公司完成业务合并的计划在合并期内成功。因此,在财务报表发布或可供发布之日起一年内,该实体是否有能力作为持续经营的企业继续经营存在很大的疑问。财务报表不包括可能因 不确定性的结果而产生的任何调整。

 

风险 和不确定性

 

管理层 目前正在评估新冠肺炎疫情的影响,并得出结论,尽管病毒可能 对公司的财务状况、其运营结果、结束拟议的公开募股和/或搜索目标公司产生负面影响,但具体影响截至该财务报表编制之日尚不容易确定。财务报表 不包括任何可能因这种不确定性的结果而导致的调整。

 

注: 2-重要会计政策摘要

 

演示基础

 

随附的未经审计财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。

 

在本公司管理层的意见中,截至2023年6月30日的未经审计的简明财务报表包括对本公司截至2023年6月30日的财务状况进行公允陈述所需的所有调整, 这些调整仅属于正常和经常性性质。本财务信息应与公司于2023年4月17日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的年度Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表及其注释一起阅读。 截至2023年6月30日的三个月和六个月的运营结果不一定表明截至2023年12月31日的整个财政年度或任何未来中期的预期结果。2022年12月31日的资产负债表信息来自于2022年经审计的财务报表。

 

新兴的 成长型公司

 

公司是经修订的《1933年证券法》(《证券法》)第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”,经《2012年启动我们的企业创业法案》(《就业法案》)修订的《证券法》第2(A)节对其进行了界定,公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404节的独立注册会计师事务所认证要求,减少了在其定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务,并免除了就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票的要求,以及 股东批准之前未批准的任何金降落伞支付的要求。

 

此外,《就业法案》第102(B)(1)条规定,新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则,直到非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)必须遵守新的或修订后的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择 延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时,如果上市公司或私人公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私人公司 采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家上市公司进行比较,该上市公司 既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,但由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。

 

F-23

 

 

使用预估的

 

根据美国公认会计原则编制财务报表,要求公司管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露,以及报告期内的支出金额。

 

做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制其估计时考虑的于财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计值大不相同。

 

现金 和现金等价物

 

公司将购买时原始到期日在三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。 公司拥有不是2023年6月30日和2022年12月31日的现金等价物。

 

延期的 产品成本

 

递延发售成本 包括与筹备首次公开发售相关的成本。该等成本连同承销折扣及佣金于首次公开发售完成时计入额外实收资本。截至2023年6月30日和2022年12月31日,公司拥有不是递延发行成本。

 

所得税 税

 

公司按照ASC 740规定的资产负债法核算所得税,所得税“递延 税项资产和负债按估计的未来税项影响确认,可归因于列载现有资产和负债金额的财务 报表与其各自税基之间的差异。递延税项资产及负债按预期适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应纳税所得额的制定税率计量。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间内的收入中确认。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。

 

ASC 740规定了确认阈值和计量属性,用于财务报表确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。要确认这些好处,税务机关审查后,纳税状况必须比不维持的可能性更大。本公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款 为所得税费用。有几个不是未确认的税收优惠和不是截至2023年6月30日和2022年6月30日的利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。

 

开曼群岛政府目前不对收入征税。根据开曼群岛所得税条例,本公司不征收所得税。因此,所得税没有反映在公司的财务报表中。

 

可能赎回的普通股

 

根据ASC 480中列举的指导原则,公司对可能需要赎回的普通股进行核算。区分负债和股权 “必须强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量。普通股的有条件可赎回股份(包括具有赎回权的普通股股份,这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时赎回,而不是仅在发行人控制的范围内),被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股的股份被归类为股东权益。普通股具有某些赎回权,本公司认为这些赎回权不在本公司的控制范围内,并受未来发生不确定事件的影响。因此,截至2023年6月30日和2022年12月31日,可能赎回的普通股金额为$69,388,517及$67,813,020分别在公司资产负债表的股东权益部分之外作为临时 权益列示。

 

F-24

 

 

截至2023年6月30日和2022年12月31日,资产负债表上反映的可能赎回的普通股对账如下:

 

总收益  $66,000,000 
分配给公共权利的收益   (1,056,000)
分配普通股的发售成本,但需赎回   (4,755,805)
需赎回的普通股的重新计量  $7,624,825 
可能赎回的普通股--2022年12月31日  $67,813,020 
需赎回的普通股的重新计量   

759,647

 
可能赎回的普通股--2023年3月31日   

68,572,667

 
需赎回的普通股的重新计量   815,850 
可能赎回的普通股--2023年6月30日  $69,388,517 

 

每股净收益

 

公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股普通股的净收益按净收益除以当期已发行普通股的加权平均数计算。 本公司采用两级法计算每股普通股收益。

 

在计算每股普通股摊薄收益时,并未计入与(I)首次公开发售及(Ii)因认股权证行使而进行的私募配售所产生的影响。 截至2023年6月30日及2022年6月30日,本公司并无任何稀释性证券或其他合约可予行使,或可转换为普通股,然后于本公司盈利中分享。因此,稀释后每股普通股净收入为 与本报告期内每股普通股基本净收入相同。

 

下表反映了普通股基本和稀释后净收益的计算方法(以美元计算,但每股金额除外):

 

   截至三个月   截至三个月 
   6月30日,   6月30日, 
   2023   2022 
需赎回的普通股          
分子:净收入分配  $451,129     
分母:基本和稀释后加权平均流通股   6,600,000    1,500,000 
每股基本和稀释后净收益  $0.07   $0.00 
           
不可赎回的普通股          
分子:净收入分配  $165,167   $ 
分母:基本和稀释后加权平均流通股   2,416,000     
每股基本和稀释后净收益  $0.07   $0.00 

 

F-25

 

 

   截至六个月   截至六个月 
   6月30日,   6月30日, 
   2023   2022 
需赎回的普通股          
分子:净收入分配  $898,911     
分母:基本和稀释后加权平均流通股   6,600,000    1,500,000 
每股基本和稀释后净收益  $0.14   $0.00 
           
不可赎回的普通股          
分子:净收入分配  $329,110   $ 
分母:基本和稀释后加权平均流通股   2,416,000     
每股基本和稀释后净收益  $0.14   $0.00 

 

衍生工具 金融工具

 

根据ASC主题815,公司对其金融工具进行评估,以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入 衍生品资格的功能。衍生工具和套期保值“对于将 计入负债的衍生金融工具,衍生工具最初于授出日按其公允价值入账,然后于每个报告日期重新估值 ,并于经营报表中报告公允价值的变动。衍生工具的分类,包括该等工具是否应记录为负债或权益,于每个报告期结束时进行评估。 衍生工具在资产负债表内分类为流动或非流动负债,以资产负债表日起12个月内是否需要以现金净额结算或转换该工具为依据。超额配售选择权被视为以或有可赎回股份为索引的独立金融工具,并将根据ASC 480作为负债入账。

 

信用风险集中度

 

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户, 该账户有时可能超过联邦存托保险承保范围$250,000。本公司并未因此而蒙受损失。

 

金融工具

 

公司根据市场参与者在本金或最有利市场为资产或负债定价时使用的假设来确定公允价值。在考虑公允价值计量中的市场参与者假设时,以下公允价值等级 区分了可观察和不可观察的投入,这两种投入分为以下级别之一:

 

一级投入:活跃市场中相同资产或工具的未调整报价。

 

二级投入:活跃市场中类似工具的报价,以及不活跃的市场中相同或类似工具的报价,以及其投入可观察到或其显著价值驱动因素可观察到的模型衍生估值。

 

第 3级投入:无法观察到估值模型中的重大投入。

 

公司没有任何经常性的二级资产或负债,见注8的三级资产和负债。本公司金融工具(包括现金及应计负债)的账面价值 主要由于其短期性质而接近其公允价值。

 

F-26

 

 

最新会计准则

 

2020年8月,FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号,债务 - 债务,包括转换和其他选择(分主题470-20)和衍生工具和对冲实体自有股权中的 - 合同(分主题815-40):实体自有股权中可转换票据和合同的会计处理(“ASU2020-06”),“ 通过取消当前GAAP要求的主要分离模式,简化了可转换工具的会计处理。ASU还 取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件, 它简化了某些领域的稀释每股收益计算。ASU 2020-06于2022年1月1日对公司生效。 采用ASU不会影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则如果目前采用,会对公司的财务报表产生实质性影响 。

 

注: 3-首次公开募股

 

根据首次公开招股,本公司出售6,600,000单位,包括600,000根据包销商部分行使超额配售权而发行的额外单位,价格为10.00每单位。每个单位包括一股普通股和 在完成公司初始业务合并后获得一股普通股十分之二(2/10)的权利 一项权利(“公共权利”)。五项公共权利将使持有人有权获得一股普通股(见注7)。

 

注: 4-私募

 

同时,随着首次公开招股的结束,本公司完成了394,000私人配售单位。 每个单位 包括一股普通股和一项在完成 公司初始业务合并后获得十分之二(2/10)普通股的权利一项权利(“公共权利”).出售私人配售 单位所得款项已加入信托账户持有的首次公开发售所得款项净额。如果公司在合并期内未完成业务合并,则出售信托账户中持有的私募配售单位所得款项将 用于为赎回公众股提供资金(根据适用法律的要求)。私募单位和私募 权利(包括行使私募权利时可发行的普通股)在初始业务合并完成后 30天内不得转让、分配或出售,但某些例外情况除外。

 

注: 5-关联方

 

方正 共享

 

2021年3月24日,赞助商收到1,437,500以公司普通股(“方正股份”)换取$25,000将在以后的日期付款。2021年12月20日,公司董事会和我们的发起人作为公司的唯一股东,通过一项特别决议,批准了以下股本变动:

 

  (a) 每个 授权但未发行 150,000,000A类普通股被注销,重新指定为普通股,金额为$。0.0001票面价值 每一个;
  (b) 每一位 1,437,500已发行的B类普通股以换取发行1,437,500普通股:$0.0001每个面值 个;以及
  (c) 完成上述步骤 后,授权但未颁发的10,000,000B类普通股被注销。

 

2021年12月20日,在上述换股之后,本公司额外发行了一份287,500向我们的保荐人出售普通股,不需要额外的代价,导致我们的保荐人总共持有1,725,000普通股(方正股份)。此次发行 被认为是红股发行,实质上是资本重组交易,并被追溯记录和呈报。 创始人股票包括最多225,000如果承销商的超额配售没有全部或部分行使,普通股将被没收。2022年10月18日,承销商部分行使超额配售,截至2022年11月28日,150,000普通股不会被没收。

 

F-27

 

 

发起人已同意,除有限的例外情况外,不得转让、转让或出售方正股份,直到以下情况发生:(A)在企业合并完成一年后和(B)在企业合并之后,(X)如果最后报告的普通股销售价格等于或超过$,则不转让、转让或出售任何方正股份12.00在业务合并后至少150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内的任何20个交易日内,或(Y)本公司完成清算、合并、股本交换或其他类似交易的日期 导致所有公众股东有权将其普通股股份交换为现金、证券或其他财产的日期。

 

期票 票据 - 关联方

 

保荐人于2021年3月17日向本公司发行无抵押本票(“首次公开发售前票据”)(“本票”),据此本公司可借入本金总额最高达#元。300,000。本承付票为无息票据,于(I)2022年9月30日或(Ii)建议公开发售事项完成时(以较早者为准)支付。截至2023年6月30日和2022年12月31日,本票项下没有未付金额。本票到期后,保荐人于2023年4月14日向本公司发行了新的无担保本票(“IPO后本票”)。首次公开招股后的本票为无息本票,于(I)2024年4月14日或(Ii)本公司完成初始业务合并或清算之日(该较早日期,“到期日”)(以较早者为准)支付。截至2023年6月30日和2022年12月31日,有不是本票项下的未付金额

 

关联方预付款

 

发起人代表公司支付了一定的组建和运营成本。这些预付款是按需支付的,不计息。 截至2023年6月30日和2022年12月31日,349,975及$0归功于赞助商。

 

行政服务协议

 

自单位于纳斯达克首次上市之日起,本公司同意向保荐人支付合共$10,000每月用于办公空间、水电费、秘书和行政支助。在完成最初的业务合并或公司的清算后,公司将停止支付这些月费。该公司发生了#美元的费用。30,000及$60,000分别为截至2023年6月30日的三个月和六个月。公司招致不是截至2022年6月30日的三个月和六个月的费用。截至2023年6月30日和2022年12月31日,有不是应计应付金额。

 

相关 党的贷款

 

为支付与企业合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。这种周转资金贷款将由期票证明。票据可在企业合并完成时偿还,不计利息,或由贷款人自行决定,最高可达$1,500,000可以按$的价格转换为单位, 10.00每单位,由贷款人选择。这些单位将与私募单位相同如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的部分收益来偿还营运资本贷款,但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。截至2023年6月30日和2022年12月31日,有不是周转资金贷款项下的未偿还金额。

 

F-28

 

 

注: 6-承付款和或有事项

 

注册 权利

 

方正股份、私募单位及于转换营运资金贷款后可能发行的单位(以及任何因行使私募配售权而可发行的普通股)的 持有人将根据将于首次公开发售生效日期前或当日签署的登记权协议 享有登记权,要求本公司登记该等证券以供转售。这些证券的持有者将有权提出最多三项要求,要求本公司登记此类证券,但不包括简短的注册要求。此外,持有者对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“搭载”登记权利,并有权根据证券法第415条要求公司登记转售此类证券。然而,注册权协议规定,在 其涵盖的证券解除锁定限制之前,本公司将不会被要求进行或允许任何注册或使任何注册声明生效。本公司将承担与提交任何该等注册声明有关的费用。

 

承销 协议

 

公司授予承销商自首次公开发行之日起45天的选择权,最多可购买900,000额外单位 ,用于支付首次公开发行价格减去承销折扣和佣金后的超额配售(如果有)。承销商 部分行使超额配售,金额为600,000选项期间的单位。

 

承销商有权享受$$的现金承销折扣0.20首次公开发售结束时每单位应付款项。

 

承销商还有权270,000普通股(310,500如果超额配售选择权全部行使)作为其承销费的一部分。由于部分行使,于2022年10月18日授予的股份为297,000.

 

注: 7-股东权益(亏损)

 

优先股 股-本公司获授权发行1,000,000面值为$的优先股0.0001具有公司董事会可能不时决定的指定、投票权和其他权利和优惠的每股。 截至2023年6月30日和2022年12月31日,有不是已发行或已发行的优先股。

 

普通股 股-本公司获授权发行150,000,000面值为$的普通股0.0001每股普通股持有人 每股享有一票表决权。

 

截至2023年6月30日和2022年12月31日,有2,416,000已发行和已发行的普通股,其中总计最高可达股225,000如果承销商的超额配售选择权没有全部或部分行使,则普通股 将被没收,以使方正股份的数量相等。19首次公开发行后公司已发行和已发行普通股的百分比(不包括定向增发股份)或约23.0%(包括定向增发股份)。承销商 部分行使了超额配售,因此。150,000*自2022年10月18日起,普通股不会被没收。 承销商也有权。270,000*普通股(310,500(如果超额配售选择权全部行使) 作为其承销费的一部分。承销商收到非现金承销费#美元。2,922,480*以以下公允价值 表示297,000因部分行权而向承销商发行的股份,于2022年10月18日授予。在完成IPO和单位出售的同时,我们完成了私募。394,000将配售单位出售给赞助商 ,价格为$10.00每个安置单位,产生的总收益为$3,940,000. 

 

只有 创始人股份的持有人才有权在企业合并之前对董事选举进行投票。 普通股持有人和创始人股份持有人将作为一个单一类别对提交给我们股东投票的所有事项进行投票, 除非法律另有要求。与我们的初始业务合并有关,我们可能与目标公司的股东或其他投资者订立股东协议 或其他安排,以规定与本次发行完成时有效的投票或其他公司治理安排 不同的投票或其他公司治理安排。

 

如果发行或视为发行的额外普通股或股票挂钩证券超过了拟议公开发行中发行的金额,并且与企业合并的结束有关,创始人股份的调整比例 (除非创始人股份当时已发行股份的大多数持有人同意放弃有关 或称“有”,或称“有”,或称“有”。 19建议公开发售完成时所有已发行普通股总数的百分比,加上所有普通股及与企业合并有关而发行或视为已发行的股本挂钩证券(扣除因企业合并而赎回的普通股股份数目),但不包括在企业合并中向吾等发行或可向任何 卖方发行或可发行的任何股份或股本挂钩证券。

 

F-29

 

 

权利 -除非公司不是业务合并中的幸存公司,否则在完成初始业务合并后,权利持有人将自动 获得十分之二(2/10)的一股普通股。本公司不会发行与权利交换相关的零碎 股。零碎股份将根据开曼群岛法律的适用条款向下舍入至最接近的完整股份或 。

 

注: 8.公允价值计量

 

公司于各报告期按公允价值重新计量及报告的金融资产及负债,以及至少每年按公允价值重新计量及报告的非金融资产及负债,均遵循ASC 820的指引。

 

本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期因出售资产而应收到的金额或因市场参与者之间有秩序的交易而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值方面,本公司 力求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据),并尽量减少使用不可观察的投入(关于市场参与者将如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:

 

  级别 1: 相同资产或负债的活跃市场报价 。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易 发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
     
  第2级: 可观察的 输入,而不是级别1输入。第2级投入的例子包括类似资产或负债在活跃市场的报价 ,以及相同资产或负债在非活跃市场的报价。
     
  第3级: 基于我们对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的评估,无法观察到 输入。

 

下表显示了本公司在2023年6月30日和2022年12月31日按公允价值计量的资产和负债的信息,并显示了本公司用来确定该公允价值的估值投入的公允价值层次:

 

描述  水平   2023年6月30日   十二月三十一日,
2022
 
资产:              
信托账户中持有的有价证券  1   $69,388,517   $67,813,020 

 

注: 9-后续事件

 

该公司对资产负债表日之后至财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易进行了评估。根据本次审核,除下文所述外,本公司并未发现任何后续事件需要在财务报表中进行调整或披露。

 

2023年7月18日,公司存入美元660,000将完成业务合并的时间从2023年7月18日至2023年10月18日再延长三个月(“延展费”)。 存入公司信托账户(“延展费”)以本金为$的无担保本票(“本票”)为证。660,000给赞助商。

 

本票不计息,应于公司完成业务合并时(该日期为“到期日”)全额支付。

 

本票的收款人,即保荐人,有权但没有义务将本票全部或部分兑换 ,最高可达$1,500,000,成为公司的私人单位(“单位”),价格为$10.00每单位,每一股包括一股普通股和一项在企业合并完成时获得十分之二(2/10)普通股的权利.

 

F-30

 

 

独立注册会计师事务所报告{br

 

致Citius Acquisition Corp.的股东和董事会:

 

对财务报表的意见

 

我们 已审计所附Citius Acquisition Corp.(“本公司”)于2022年9月30日的资产负债表、截至该年度的相关经营报表、股东权益变动及现金流量,以及 财务报表(统称“财务报表”)的相关附注。我们认为,财务报表在所有重大方面都公平地反映了公司截至2022年9月30日的财务状况,以及截至该年度的经营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。

 

强调物质

 

如财务报表附注2所述,本公司为Citius制药公司的全资附属公司。Citius PharmPharmticals 为公司的运营提供资金;因此,公司在经济上有赖于Citius PharmPharmticals, Inc.的持续财务支持。

 

征求意见的依据

 

这些 财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。

 

我们 根据PCAOB的标准进行了审计。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。公司 不需要对其财务报告的内部控制进行审计,也没有聘请我们进行审计。作为我们审计的一部分,我们需要了解财务报告的内部控制,但不是为了对公司财务报告内部控制的有效性发表意见。因此,我们不表达这样的意见。

 

我们的 审计包括执行程序,以评估财务报表重大错报的风险,无论是由于错误还是 欺诈,并执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的金额和披露有关的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计 为我们的观点提供了合理的基础。

 

重大审计事项

 

关键审计事项是指当期审计财务报表时产生的事项,这些事项已传达或要求传达给董事会,并且:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露 和(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。我们确定不存在关键的审计事项。

 

/S/ 沃尔夫公司,P.C.

 

我们 自2022年以来一直担任本公司的审计师。

 

马萨诸塞州波士顿

2022年12月22日

 

F-31

 

 

Citius 收购公司

资产负债表 表

2022年9月30日

 

资产    
流动资产:     
现金和现金等价物  $ 
预付费用   2,690,182 
流动资产总额   2,690,182 
      
其他资产:     
正在进行的研究和开发   40,000,000 
其他资产总额   40,000,000 
      
总资产  $42,690,182 
      
负债和股东权益     
流动负债:     
应付帐款  $92,311 
应计费用   1,060,825 
因关联方原因   4,693,645 
流动负债总额   5,846,781 
      
递延税项负债   576,000 
总负债   6,422,781 
      
承付款和或有事项     
      
股东权益:     
普通股--面值0.001美元;授权发行1,000股;已发行和已发行股票100股    
额外实收资本   41,700,000 
累计赤字   (5,432,599)
总股东权益   36,267,401 
      
总负债与股东权益  $42,690,182 

 

见所附独立注册会计师事务所报告和财务报表附注。

 

F-32

 

 

Citius 收购公司

操作报表

截至2022年9月30日的年度

 

收入  $ 
      
运营费用:     
研发   3,427,859 
一般和行政   1,428,740 
总运营费用   4,856,599 
      
所得税前亏损   (4,856,599)
所得税费用   576,000 
      
净亏损  $(5,432,599)

 

见所附独立注册会计师事务所报告和财务报表附注。

 

F-33

 

 

Citius 收购公司

股东权益变动报表

截至2022年9月30日的年度

 

   普通股  

其他内容

已缴费

   累计   股东的 
   股票   金额   资本   赤字   权益 
平衡,2021年9月30日  $   $   $   $   $                 — 
普通股发行   100        41,700,000        41,700,000 
净亏损               (5,432,599)   (5,432,599)
平衡,2022年9月30日  $100   $   $41,700,000   $(5,432,599)  $36,267,401 

 

见所附独立注册会计师事务所报告和财务报表附注。

 

F-34

 

 

Citius 收购公司

现金流量表

截至2022年9月30日的年度

 

经营活动的现金流:     
净亏损  $(5,432,599)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整:     
递延所得税费用   576,000 
经营性资产和负债变动情况:     
预付费用   (990,182)
应付帐款   92,311 
应计费用   1,060,825 
因关联方原因   4,693,645 
经营活动中使用的现金净额    
现金及现金等价物净变动    
现金和现金等价物--年初    
现金和现金等价物--年终  $ 
现金流量信息和非现金活动的补充披露:     
向Citius PharmPharmticals,Inc.发行普通股,用于预付费用和正在进行的研究和开发  $41,700,000 

 

见所附独立注册会计师事务所报告和财务报表附注。

 

F-35

 

 

Citius 收购公司

财务报表附注

截至2022年9月30日的年度

 

1. 业务性质和陈述依据

 

业务

 

Citius Acquisition Corp.(“Citius Acquisition.”,“公司”或“我们”)是一家专业制药公司,致力于开发和商业化针对未满足需求的重症监护产品,重点是肿瘤产品。我们正在开发 E7777(denileukin diftitox),这是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗皮肤T细胞淋巴瘤(“CTCL”), 一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。

 

Citius 采集于二零二一年八月成立为CitiusPharmaceuticals,Inc.之全资附属公司。(“Citius”),但直到2022年4月1日才开始 运营。

 

自 成立以来,公司一直致力于业务规划、研究和开发以及招聘 管理和技术人员。Citius Acq.is面临制药行业公司常见的一些风险,包括但不限于与Citius Acq开发相关的风险。或其研发阶段产品的竞争对手、其产品的市场 接受度、来自大公司的竞争、对关键人员的依赖、对关键供应商和战略 合作伙伴的依赖、公司获得额外融资的能力以及公司遵守政府和其他法规的情况。

 

演示基础

 

随附的 财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。

 

2. 合法性和合法性

 

所附财务报表是在持续经营的基础上编制的,考虑到在正常业务过程中实现资产和清偿负债。本公司于截至2022年9月30日止年度录得净亏损5,432,599元。 公司没有收入,一直依赖Citius的资金为其运营提供资金。于2022年9月30日,本公司并无现金,而负营运资金为3,156,599元,Citius有足够资本为Citius Acq提供资金。到2023年12月。

 

公司计划继续依靠Citius的资金,并通过外部投资者的股权融资筹集资金。但是, 不能保证公司将成功筹集所需资本,并且如果资金可用,则 将以公司可接受的条款提供。随附的财务报表不包括 上述不确定性结果可能导致的任何调整。

 

3. 重要会计政策摘要

 

本公司在编制财务报表时遵循的主要会计政策 摘要如下:

 

使用预估的

 

按照美国公认会计原则编制财务报表的 过程要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响 财务报表日期的资产和负债报告金额以及或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和支出报告金额。具有相对较高重要性的估计包括 正在进行的研究和开发以及所得税的会计核算。实际结果可能与这些估计不同,估计可能会发生变化。

 

F-36

 

 

研究和开发

 

研究 及开发成本(包括支付予根据与本公司订立的合约协议进行研究及开发活动的合作者的前期费用及里程碑)于产生时支销。本公司将其为研究开发活动而支付之不可退还之预付款 递延并资本化,直至相关商品交付或相关服务完成为止。 当公司因其执行的工作而获得合作伙伴的报销时,公司将产生的成本记录为研究和 开发费用,并将相关报销记录为运营报表中的研究和开发费用的减少。 研发费用主要包括临床和非临床研究、材料和供应品、 合同服务的第三方成本、与外部合作相关的付款以及其他研发相关成本。

 

正在进行的 研究和开发

 

正在进行的研发(“IPR&D”)40,000,000美元是Citius通过与Dr.Reddy‘s签订的资产购买协议购买E7777(Deileukin Diftitox)独家许可的收购价。E7777是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗CTCL,这是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤,预计将在自创收之日起的12年内按直线摊销。IPR&D包括完成第三阶段所需的历史知识、配方方案、设计、 和程序。此外,与Reddy博士与临床研究和制造组织的交易相关的合同按市场价格计算,可能由市场上的多个供应商提供 因此,所获得的合同不存在公允价值。

 

收购日期后知识产权研发产生的增量成本将计入已发生的费用,除非将来有其他用途。

 

本公司每年审查无形资产,以确定是否存在任何不利条件或情况发生变化,表明任何无形资产的减值或剩余使用年限发生变化。

 

专利 和商标

 

与获得公司商标相关的外部法律顾问的某些 费用被资本化。专利成本在专利的法定寿命内摊销,通常为二十年,从专利颁发之日开始计算。截至2022年9月30日,没有大写的专利和商标。

 

未成功和被放弃的应用程序的成本在被放弃时计入。维护现有专利的成本在发生时计入费用 。

 

专利

 

PD-1通过调节T细胞活性,激活抗原特异性T细胞的凋亡,抑制调节性T细胞的凋亡,在抑制免疫应答和促进自身耐受方面发挥重要作用。

 

收购了以下专利,并随后将其转让给Citius Acquisition Corp.:

 

美国临时申请号63/070,645,于2020年8月26日提交,随后于2022年3月3日公布为US 2022/0062390 A1,题为治疗癌症的方法。

 

国际专利申请号:PCT/IB2021/0576733,于2021年8月23日向世界知识产权组织提交,随后于2022年3月3日公布为WO 2022/043863 A1,题为《用于治疗癌症的方法的组合》。

 

F-37

 

 

所得税 税

 

公司向Citius提交合并所得税申报单。本公司在确认、计量、列报和披露财务报表中的不确定税务状况方面遵循会计准则。不被视为符合更有可能达到的门槛的税务头寸将在财务报表中记录 。截至2022年9月30日,没有需要应计或披露的不确定税收头寸。任何利息或罚金均记入费用。在截至2022年9月30日的年度内,本公司未确认任何利息和罚款。 截至2022年9月30日的纳税年度将接受联邦和州当局的审查。

 

公司根据资产和负债的财务报告和计税基础与营业亏损和税收抵免结转之间的差异确认递延税项资产和负债。递延税项资产和负债以制定的税率和法律计量,这些税率和法律预计将在差额发生逆转时生效。如有必要,本公司为其认为不可能变现的递延税项资产提供估值津贴。 该期间的递延税项收益或费用代表递延税项资产或负债从期初到 期末的变化。

 

信用风险集中度

 

公司没有重大的表外信用风险集中,如外汇合约、期权合约或其他 套期保值安排。

 

最近 发布的会计准则

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则如果目前采用,会对公司的财务报表产生实质性影响 。

 

4. 专利和技术许可协议

 

2021年9月,Citius与Dr.Reddy‘s实验室有限公司(统称为“Dr.Reddy’s”)的子公司Dr.Reddy‘s实验室SA达成了一项最终协议,获得了E7777(Denileukin Diftitox)的独家许可,这是一种治疗CTCL的晚期肿瘤免疫疗法,CTCL是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。Citius将许可协议 转让给我们,生效日期为2022年4月1日。

 

F-38

 

 

根据本协议的条款,Citius从卫材股份有限公司(“Eisai”) 获得了Dr.Reddy对E7777的独家许可以及Dr.Reddy拥有的其他相关资产。Citius的独家许可包括在除日本和亚洲某些地区以外的所有市场开发和商业化E7777的权利。此外,Citius保留了在印度开发和营销该产品的选择权。卫材保留该代理商在日本和亚洲的独家开发权和营销权。Citius支付了4,000万美元的预付款,这是从Dr.Reddy‘s收购的正在进行的研发的收购日期公允价值。 Dr.Reddy有权获得与美国和其他市场的CTCL审批相关的最高4,000万美元的开发里程碑付款,用于其他适应症的最高7,000万美元的开发里程碑付款,以及商业里程碑付款和产品净销售额的低两位数分级版税,以及最高3亿美元的商业销售里程碑付款。Citius还必须在财政季度 基础上支付等同于产品净销售额较低的两位数百分比的分级版税。特许权使用费将在(I)首次商业销售获得适用国家/地区监管批准的最新产品的15年 周年纪念日和(Ii)生物相似产品导致适用产品在连续两个季度的净销售额与首次商业销售之前的四个季度相比减少50%的日期 结束。Citius还被要求向Reddy博士 支付一笔金额,相当于我们收到的任何再许可预付对价或里程碑付款(或类似款项)的低30%,以及(I)任何基于再被许可人销售的版税的低30%或(Ii)此类被许可人净销售额的个位数中位数百分比。

 

根据许可协议,卫材将在初步批准时获得600万美元的开发里程碑付款,以及与实现产品净销售额门槛相关的额外商业 里程碑付款(如果我们在FDA批准之前行使了将印度添加到许可区域的选择权,则增加到700万美元),以及与实现产品净销售额门槛相关的总额高达2,200万美元。Citius还需要向卫材报销高达265万美元的费用,以完成I/Ontak正在进行的CTCL适应症的3期关键临床试验,并报销卫材与为I/Ontak准备生物制品许可证申请(BLA)相关的所有合理费用。卫材将负责通过向FDA提交E7777的BLA来完成当前的CTCL临床试验以及化学、制造和控制(CMC)活动。Citius将 负责与潜在的其他适应症相关的开发费用。

 

许可协议的有效期将持续到:(I)如果许可产品尚未在该地区进行商业销售, 原许可生效日期10周年,即2016年3月30日;或(Ii)如果许可产品在原许可生效日期10年内首次在该地区进行商业销售,则在该地区首次商业销售,即首次按国家/地区进行商业销售的10周年。通知卫材并支付相当于1,000万美元的延期费用,即可将许可证的有效期延长10年,适用于该地区的所有国家/地区。如果另一方严重违反协议,任何一方可以书面通知终止许可协议,但须在指定的时间段内得到补救。如果另一方申请破产或采取 相关行动或无法偿还到期债务,任何一方也可以在书面通知后立即终止许可协议。此外,如果任何一方直接或间接质疑任何许可专利的专利性、可执行性或有效性,任何一方都有权终止协议 。

 

此外,根据与雷迪博士签订的采购协议,Citius必须(I)采取商业上合理的努力,使CTCL适应症、外周T细胞淋巴瘤适应症和免疫肿瘤学适应症的产品 商业化,(Ii)启动两项研究人员发起的免疫肿瘤学试验(这两项试验都已启动),(Iii)使用商业上合理的努力来实现每个批准里程碑,以及(Iv)在最终协议生效日期的四年纪念日或之前完成每个指定的免疫肿瘤学研究人员试验。此外,我们还必须在收到每个此类司法管辖区的监管部门批准后的 六个月内,在该地区以商业形式推出该产品。

 

红迪博士和卫材协议的所有权利和义务均由Citius转让给Citius Acq。2022年4月生效。

 

BLA于2022年9月27日提交给FDA,随后于2022年11月28日被FDA接受。

 

5. 关联方交易

 

该公司的高级管理人员和董事也担任Citius的高级管理人员。截至2022年9月30日,公司没有任何员工。 自2022年4月1日起,公司与Citius签订了共享服务协议。根据协议条款,Citius为公司提供管理和科学服务。在截至2022年9月30日的年度内,Citius向公司收取822,250美元用于偿还一般和行政工资,585,500美元用于偿还研发工资,以及60,735美元用于 使用共享办公空间。截至2022年9月30日,本公司没有现金账户,因此本公司的所有支出 均由Citius支付,并反映在应付关联方账户中。

 

6. 所得税

 

公司向Citius提交合并所得税申报单。该公司在截至2022年9月30日的年度中记录了576,000美元的递延所得税支出,这与其正在进行的研发资产的应税摊销有关。

 

F-39

 

 

由于以下原因, 所得税支出不同于通过将美国联邦所得税税率应用于截至2022年9月30日的年度的税前收入而确定的所得税金额:

 

   2022 
计算出的“预期”税收优惠   (21.0)%
因以下原因而增加(减少)所得税:     
扣除联邦福利后的州税   (7.1)%
增加估值储备   38.7%
    11.9%

 

递延所得税反映用于财务报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响。公司递延税项资产和负债的重要组成部分如下:

 

   2022年9月30日 
递延税项资产:     
净营业亏损结转  $2,115,000 
研究税收抵免   650,000 
递延税项资产的估值准备   (2,765,000)
递延税项资产总额    
递延税项负债:     
正在进行的研究和开发   (576,000)
递延税项负债总额   (576,000)
递延税项净负债  $(576,000)

 

由于净经营亏损结转和 其他递延所得税资产的利用不确定, 公司已记录递延所得税资产的估值备抵。截至二零二二年九月三十日止年度,估值拨备增加2,765,000元。 截至2022年9月30日止年度的估值准备金增加主要是由于公司的净 经营亏损。截至2022年9月30日,公司的联邦净营业亏损结转额约为7,500,000美元。 2017年以后开始的纳税年度产生的联邦净运营亏损结转可能会无限期结转。

 

截至 2022年9月30日,公司还估计有650,000美元的联邦研发信贷,以抵消未来的所得税。 税收抵免结转将于2042年开始到期。

 

公司根据ASC 740“所得税会计”中提供的指导对不确定的税务状况进行会计处理。 本指南描述了纳税申报表中已采取或预期采取的税务状况的财务报表披露的确认阈值和计量属性,并要求确认满足可能性大于不可能性阈值的税务优惠。ASC 740还就终止确认、分类、利息和罚款、中期会计和披露提供了指导。 到目前为止,公司没有记录不确定税收状况的准备金。

 

F-40

 

 

Citius 肿瘤公司

(前身为CITIUS ACQUISITION CORP.)

资产负债表 表

(未经审计)

 

  

6月30日,

2023

  

9月30日,

2022

 
资产        
流动资产:          
现金和现金等价物  $   $ 
预付费用   7,734,895    2,690,182 
流动资产总额   7,734,895    2,690,182 
           
其他资产:          
正在进行的研究和开发   40,000,000    40,000,000 
其他资产总额   40,000,000    40,000,000 
           
总资产  $47,734,895   $42,690,182 
           
负债和股东权益          
流动负债:          
应付帐款  $1,269,850   $92,311 
应计费用   511,401    1,060,825 
因关联方原因   16,187,797    4,693,645 
流动负债总额   17,969,048    5,846,781 
           
递延税项负债   1,008,000    576,000 
总负债   18,977,048    6,422,781 
           
承付款和或有事项          
           
股东权益:          
优先股-面值0.0001美元; 2023年6月30日和2022年9月30日分别授权10,000,000股和0股;无已发行和流通股        
普通股-面值0.0001美元; 2023年6月30日和2022年9月30日分别授权100,000,000股和1,000股; 67,500,000股已发行和流通股   6,750    6,750 
额外实收资本   41,693,250    41,693,250 
累计赤字   (12,942,153)   (5,432,599)
总股东权益   28,757,847    36,267,401 
           
总负债与股东权益  $47,734,895   $42,690,182 

 

见 未经审计财务报表附注。

反映了2023年7月5日生效的1股675,000股拆分。

 

F-41

 

 

Citius 肿瘤公司

(前身为CITIUS ACQUISITION CORP.)

运营报表

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月

(未经审计)

 

   截至三个月   九个月结束 
   6月30日,   6月30日,   6月30日,   6月30日, 
   2023   2022   2023   2022 
收入  $    $    $    $  
                 
运营费用                    
研发   1,235,068    1,612,546    3,088,661    1,612,546 
一般和行政   1,348,527    685,498    3,988,893    685,498 
总运营费用   2,583,595    2,298,044    7,077,554    2,298,044 
                     
所得税前亏损   (2,583,595)   (2,298,044)   (7,077,054)   (2,298,044)
所得税费用   144,000        432,000     
                     
净亏损  $(2,727,595)  $(2,298,044)  $(7,509,554)  $(2,298,044)
                     
每股净亏损-基本及摊薄  $(0.04)  $(0.03)  $(0.11)  $(0.10)
                     
加权平均未偿还普通股                    
基本版和稀释版   67,500,000    67,500,000    67,500,000    22,500,000 

 

见 未经审计财务报表附注。

反映了2023年7月5日生效的1股675,000股拆分。

 

F-42

 

 

CITIUS ONCOLOGY,INC.

(前身为CITIUS ACQUISITION CORP.)

股东权益变动报表

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月

(未经审计)

 

   普通股   额外实收   累计   股东的 
   股票   金额   资本   赤字   权益 

余额, 2022年9月30日

   67,500,000   $6,750   $41,693,250   $(5,432,599)  $36,267,401 
净亏损               (1,852,435)   (1,852,435)

余额, 2022年12月31日

   67,500,000    6,750    41,693,250    (7,285,034)   34,414,966 
净亏损               (2,929,524)   (2,929,524)

余额, 2023年3月31日

   67,500,000    6,750    41,693,250    (10,214,558)   31,485,442 
净亏损               (2,727,595)   (2,727,595)

余额, 2023年6月30日

   67,500,000   $6,750   $41,693,250   $(12,942,153)  $28,757,847 

余额, 2021年9月30日

      $   $   $   $ 
净亏损                    

余额, 2021年12月31日

                    
净亏损                    

余额, 2022年3月31日

                    
普通股发行   67,500,000    6,750    41,693,250        41,700,000 
净亏损               (2,298,044)   (2,298,044)

余额, 2022年6月30日

   67,500,000   $6,750   $41,693,250   $(2,298,044)  $39,401,956 

 

见 未经审计财务报表附注。

反映了2023年7月5日生效的1股675,000股拆分。

 

F-43

 

 

Citius 肿瘤公司

(前身为CITIUS ACQUISITION CORP.)

现金流量表

截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月

(未经审计)

 

   截至2023年6月30日的9个月   九个月结束
2022年6月30日
 
经营活动的现金流:          
净亏损  $(7,509,554)  $(2,298,044)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整:          
递延所得税费用   432,000     
经营性资产和负债变动情况:          
预付费用   (5,044,713)   (990,181)
应付帐款   1,177,539     
应计费用   (549,424)   1,045,898 
因关联方原因   11,494,152    2,242,327 
经营活动中使用的现金净额        
现金及现金等价物净变动        
现金和现金等价物--期初        
现金和现金等价物--期末  $   $ 
现金流量信息和非现金活动的补充披露:          
向Citius PharmPharmticals,Inc.发行普通股,用于预付费用和正在进行的研究和开发  $   $41,700,000 

 

见 未经审计财务报表附注。

 

F-44

 

 

Citius 肿瘤公司

(前身为CITIUS ACQUISITION CORP.)

财务报表附注

截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月

 

1. 业务性质和陈述依据

 

业务

 

Citius 肿瘤学公司(前身为Citius Acquisition Corp.)(“Citius Oncology,”公司“或”WE“)是一家专业制药公司,致力于开发和商业化针对未得到满足的需求的危重护理产品 ,专注于肿瘤产品。我们正在开发E7777(Denileukin Diftitox),这是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗皮肤T细胞淋巴瘤(CTCL),这是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。我们已经获得了Lymphir的商号 E7777。

 

公司成立于2021年8月,是Citius PharmPharmticals,Inc.(“Citius PharmPharmticals”)的全资子公司,但直到2022年4月1日才开始运营。2023年4月29日,我们更名为Citius Oncology,Inc.

 

自公司成立以来,公司一直致力于业务规划、研发以及招聘管理人员和技术人员。Citius Oncology面临制药行业公司常见的一系列风险,包括但不限于Citius Oncology或其竞争对手研发阶段产品的开发、市场对其获准上市的任何产品的接受程度、来自较大公司的竞争、对关键人员的依赖、对关键供应商和战略合作伙伴的依赖、公司获得额外融资的能力以及公司遵守政府和其他法规的情况。

 

库存 拆分

 

2023年7月5日,本公司按1股675,000股的比例对其普通股进行了股票拆分(“股票拆分”)。 这些财务报表中与已发行和已发行普通股相关的所有公司历史股票和每股信息都已追溯调整,以反映此次1股675,000股的股票拆分。

 

 

演示的基础

 

所附财务报表是根据美国公认会计准则编制的。

 

2. 流动性和管理计划:

 

所附财务报表以持续经营为基础编制,考虑正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况。本公司于截至2023年及2022年6月30日止九个月分别录得净亏损7,509,554美元及2,298,044美元。该公司没有收入,一直依赖Citius PharmPharmticals的资金为其运营提供资金。 截至2023年6月30日,该公司没有现金,营运资金为负10,234,153美元。Citius PharmPharmticals有足够的资本 为Citius Oncology提供资金,至少持续到2024年8月。

 

该公司计划继续依赖Citius PharmPharmticals的资金,并通过股权融资从外部投资者那里筹集资金。然而,不能保证公司将成功筹集所需资本,如果资金可用, 将按公司可接受的条款提供资金。所附财务报表不包括上述不确定性的结果可能导致的任何调整。

 

 

F-45

 

 

3. 重要会计政策摘要

 

本公司在编制财务报表时遵循的主要会计政策 摘要如下:

 

使用预估的

 

按照美国公认会计原则编制财务报表的 过程要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响 财务报表日期的资产和负债报告金额以及或有资产和负债的披露 以及报告期内的收入和支出报告金额。具有相对较高重要性的估计包括 正在进行的研究和开发以及所得税的会计核算。实际结果可能与这些估计不同,估计可能会发生变化。

 

研究和开发

 

研究 及开发成本(包括支付予根据与本公司订立的合约协议进行研究及开发活动的合作者的前期费用及里程碑)于产生时支销。本公司将其为研究开发活动而支付之不可退还之预付款 递延并资本化,直至相关商品交付或相关服务完成为止。 当公司因其执行的工作而获得合作伙伴的报销时,公司将产生的成本记录为研究和 开发费用,并将相关报销记录为运营报表中的研究和开发费用的减少。 研发费用主要包括临床和非临床研究、材料和供应品、 合同服务的第三方成本、与外部合作相关的付款以及其他研发相关成本。

 

正在进行的 研究和开发

 

正在进行的 研发(“IPR&D”)40,000,000美元是Citius PharmPharmticals通过与Dr.Reddy‘s签订的资产购买协议(见附注4)购买Lymphir的独家许可所支付的价格。Lymphir是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗CTCL,这是一种罕见的非霍奇金淋巴瘤,预计将在从创收开始的12年内按直线摊销。IPR&D包括完成第三阶段所需的历史技术、配方协议、 设计和程序。此外,与Reddy博士与临床研究和制造组织的交易相关的合同是按市场价格计算的,可能由市场上的 多个供应商提供,因此,收购的合同没有相关的公允价值。

 

收购日期后知识产权研发产生的增量成本将计入已发生的费用,除非将来有其他用途。

 

本公司每年审查无形资产,以确定是否存在任何不利条件或情况发生变化,表明任何无形资产的减值或剩余使用年限发生变化。如果资产的账面价值超过其未贴现现金流,本公司会将无形资产的账面价值减记至确认期间的公允价值。 自收购以来至2023年6月30日未发生任何减值。

 

专利 和商标

 

与获得公司商标相关的外部法律顾问的某些 费用被资本化。专利成本在专利的法定寿命内摊销,通常为二十年,从专利颁发之日开始计算。截至2023年6月30日,没有大写的专利和商标。

 

未成功和被放弃的应用程序的成本在被放弃时计入。维护现有专利的成本在发生时计入费用 。

 

作为与雷迪博士达成的最终协议的一部分,Citius制药公司收购了Lymphir与程序性细胞死亡蛋白1(“PD-1”)途径抑制药结合使用的使用方法专利。PD-1通过调节T细胞活性,激活抗原特异性T细胞的凋亡,抑制调节性T细胞的凋亡,在抑制免疫反应和促进自身耐受中发挥重要作用。

 

F-46

 

 

获得了以下专利,随后将其转让给Citius Oncology,Inc.:

 

美国临时申请号63/070,645,于2020年8月26日提交,随后于2022年3月3日公布为US 2022/0062390 A1,题为治疗癌症的方法。

 

国际专利申请号:PCT/IB2021/0576733,于2021年8月23日向世界知识产权组织提交,随后于2022年3月3日公布为WO 2022/043863 A1,题为《用于治疗癌症的方法的组合》。

 

所得税 税

 

该公司向Citius PharmPharmticals提交合并所得税申报单。本公司在确认、计量、列报和披露财务报表中的不确定税务状况方面遵循会计准则。在准备公司纳税申报单的过程中采取或预期采取的税务立场需要评估,以确定税务立场 是否“更有可能”由适用的税务机关维持。不被视为符合更有可能达到的门槛的税务头寸将被记录在财务报表中。截至2023年6月30日,没有需要应计或披露的不确定税务头寸。任何利息或罚金都要计入费用。于截至2023年6月30日及2022年6月30日止九个月内,本公司并无确认任何利息及罚款。截至2022年9月30日的纳税年度将接受联邦和州当局的审查。

 

公司根据资产和负债的财务报告和计税基础与营业亏损和税收抵免结转之间的差异确认递延税项资产和负债。递延税项资产和负债以制定的税率和法律计量,这些税率和法律预计将在差额发生逆转时生效。如有必要,本公司为其认为不可能变现的递延税项资产提供估值津贴。 该期间的递延税项收益或费用代表递延税项资产或负债从期初到 期末的变化。

 

基本 和稀释后每股普通股净亏损 

 

适用于普通股股东的基本和稀释后每股普通股净亏损的计算方法为:每期净亏损除以当期已发行普通股的加权平均股数。

 

信用风险集中度

 

公司没有重大的表外信用风险集中,如外汇合约、期权合约或其他 套期保值安排。

 

最近 发布的会计准则

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则如果目前采用,会对公司的财务报表产生实质性影响 。

 

4. 专利和技术许可协议

 

2021年9月,Citius PharmPharmticals与Dr.Reddy‘s实验室有限公司的子公司Dr.Reddy’s实验室SA(统称为“Dr.Reddy‘s”)签订了一项资产购买协议,并与卫材株式会社 (“卫材”)签订了一项许可协议,以获得E7777(Denileukin Diftitox)的独家许可。E7777是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗罕见的非霍奇金淋巴瘤CTCL。Citius制药公司将这些协议转让给我们,从2022年4月1日起生效。我们已获得E7777的Lymphir商号。

 

F-47

 

 

根据这些协议的条款,Citius PharmPharmticals从卫材和雷迪博士拥有的其他相关资产获得了雷迪博士对E7777的独家许可。独家许可包括在除日本和亚洲某些地区以外的所有市场开发和商业化E7777的权利。此外,我们保留了在印度开发和营销该产品的权利。卫材保留该代理商在日本和亚洲的独家开发权和营销权。Citius PharmPharmticals支付了4,000万美元的预付款,这是从雷迪博士那里收购的正在进行的研发的收购日期公允价值。雷迪博士的 有权获得与美国和其他市场的CTCL审批相关的最高4,000万美元的开发里程碑付款,用于其他适应症的最高7,000万美元的开发里程碑付款,以及商业里程碑付款和产品净销售额的低两位数分级版税 ,以及最高3亿美元的商业销售里程碑付款。我们还必须按财季支付等同于产品净销售额两位数百分比的分级版税 。特许权使用费将在(I)首次商业销售获得适用国家/地区监管批准的最新产品的15周年纪念日和(Ii)生物相似产品导致适用产品连续两个季度的净销售额与首次商业销售生物相似产品之前的四个季度相比减少50%的日期结束。我们还需要向Reddy博士支付的金额 等于我们收到的任何分许可预付对价或里程碑付款(或类似款项)的低30%,以及(I)任何分被许可人基于销售的版税的低30%或(Ii)此类被许可人净销售额的中位数至个位数百分比。

 

根据许可协议,卫材将在初步批准后获得600万美元的开发里程碑付款,以及与实现产品净销售门槛相关的额外商业里程碑付款(如果我们在FDA批准之前行使了将印度添加到许可区域的选择权,则将增加到700万美元),以及与实现产品净销售门槛相关的总计最高2,200万美元。Citius PharmPharmticals还需要向Eisai报销高达265万美元的费用,以完成正在进行的针对CTCL适应症的Lymphir第三阶段关键临床试验,并向Eisai报销与为Lymphir准备生物制品许可证申请(“BLA”)相关的所有合理费用。卫材负责通过向FDA提交Lymphir的BLA来完成CTCL临床试验以及化学、制造和控制(CMC)活动。BLA于2022年9月27日提交给FDA。我们还将负责与潜在的 其他适应症相关的开发费用。

 

许可协议的有效期将持续到:(I)如果许可产品尚未在该地区进行商业销售, 原许可生效日期10周年,即2016年3月30日;或(Ii)如果许可产品在原许可生效日期10年内首次在该地区进行商业销售,则在该地区首次商业销售,即首次按国家/地区进行商业销售的10周年。通知卫材并支付相当于1,000万美元的延期费用,即可将许可证的有效期延长10年,适用于该地区的所有国家/地区。如果另一方严重违反协议,任何一方可以书面通知终止许可协议,但须在指定的时间段内得到补救。如果另一方申请破产或采取 相关行动或无法偿还到期债务,任何一方也可以在书面通知后立即终止许可协议。此外,如果任何一方直接或间接质疑任何许可专利的专利性、可执行性或有效性,任何一方都有权终止协议 。

 

此外,根据与Dr.Reddy‘s签订的采购协议,我们必须(I)采取商业上合理的努力,使CTCL适应症、外周T细胞淋巴瘤适应症和免疫肿瘤学适应症的产品 商品化,(Ii)启动两项研究人员 发起的免疫肿瘤学试验(这两项试验都已启动),(Iii)采取商业上合理的努力来实现每个批准里程碑,以及(Iv)在资产购买协议生效日期的四年纪念日或之前完成每个指定的免疫肿瘤学调查者试验。此外,我们还必须在收到每个此类司法管辖区的监管部门批准后的 六个月内,在该地区以商业形式推出该产品。

 

自2022年4月起,由Citius PharmPharmticals以历史成本 将Dr.Reddy‘s和Eisai协议的所有权利和义务转让给Citius Oncology。

 

F-48

 

 

5. 股东权益

 

授权 股本和股票拆分

 

2023年4月29日,本公司修改了公司注册证书,授权将股本股份总数增加至1.1亿股,其中1亿股为普通股,面值为0.0001美元,1000,000,000股为优先股,面值为0.0001美元。2023年7月5日,董事会批准了从已发行的100股普通股中拆分675,000股普通股。

 

这些财务报表中的所有 股份和每股金额均已追溯重报,以反映对公司注册证书和股票拆分的修订。

 

库存 计划

 

根据2023年4月29日通过的花旗肿瘤学股票计划,我们预留了15,000,000股普通股供发行。股票计划通过授予期权、特别提款权、股息等价权、限制性股票、限制性股票单位或其他权利,为员工、董事和顾问提供 激励。2023年7月5日,董事会授予了以每股2.15美元的行权价格购买12,550,000股普通股的期权。2023年7月25日,董事会授予了以每股2.15美元的行权价额外购买20万股普通股的选择权。这些期权的期限从12个月到36个月不等,期限为10年。

 

6. 关联方交易

 

该公司的管理人员和董事还担任Citius制药公司的管理人员。截至2023年6月30日,公司没有 任何员工。自2022年4月1日起,该公司与Citius制药公司签订了一项共享服务协议。根据协议条款,Citius PharmPharmticals为该公司提供管理和科学服务。在截至2023年6月30日的9个月内,Citius PharmPharmticals向公司收取1,244,532美元用于偿还一般和行政工资,1,068,563美元用于偿还研发工资,91,103美元用于使用共享办公空间。在截至2022年6月30日的9个月内,Citius PharmPharmticals向公司收取411,125美元用于偿还一般和行政工资,292,750美元用于偿还研发工资,30,368美元用于使用共享办公空间。本公司于2023年6月30日并无现金账户,因此本公司的所有开支均由Citius PharmPharmticals支付,并反映在应付关联方账户中。

 

7. 所得税

 

公司向Citius提交合并所得税申报单。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月,公司分别记录了432,000美元和0美元的递延所得税支出,这与其正在进行的研究和开发资产的应税摊销有关。

 

所得税支出不同于通过将美国联邦所得税税率应用于应 支付以下各项的税前收入而确定的所得税金额:

 

  

九个月结束

6月30日,

2023

  

九个月结束

6月30日,

2022

 
计算出的“预期”税收优惠   (21.0)%   (21.0)%
因以下原因而增加(减少)所得税:          
扣除联邦福利后的州税   (7.1)   (7.1)
增加估值储备   34.2    28.1 
    6.1%   %

 

F-49

 

 

递延所得税反映用于财务报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响。公司递延税项资产和负债的重要组成部分如下:

 

   2023年6月30日   9月30日,
2022
 
递延税项资产:          
净营业亏损结转  $4,666,000   $2,115,000 
研究税收抵免   650,000    650,000 
递延税项资产的估值准备   (5,316,000)   (2,765,000)
递延税项资产总额        
递延税项负债:          
正在进行的研究和开发   (1,008,000)   (576,000)
递延税项负债总额   (1,008,000)   (576,000)
递延税项净负债  $(1,008,000)  $(576,000)

 

由于经营亏损净结转及其他递延税项资产的使用情况不明朗,本公司已就递延税项资产计提估值拨备。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的9个月内,估值免税额分别增加了2551,000美元和1,514,000美元。在截至2023年6月30日及2022年6月30日的九个月内,估值拨备的增加主要是由于本公司的净营业亏损。截至2023年6月30日,本公司的联邦净营业亏损约为16,600,000美元。在2017年后开始的纳税年度产生的联邦净营业亏损结转可能会无限期结转。

 

截至2023年6月30日,该公司还估计联邦研发抵免为65万美元,以抵消未来的所得税。 结转的税收抵免将于2042年开始失效。

 

公司根据ASC 740“所得税会计”中提供的指导对不确定的税务状况进行会计处理。 本指南描述了纳税申报表中已采取或预期采取的税务状况的财务报表披露的确认阈值和计量属性,并要求确认满足可能性大于不可能性阈值的税务优惠。ASC 740还就终止确认、分类、利息和罚款、中期会计和披露提供了指导。 到目前为止,公司没有记录不确定税收状况的准备金。

 

8. 后续事件

 

2023年7月29日,本公司收到FDA关于寻求批准Lymphir的生物制品许可证申请的完整回复信(CRL)。FDA已要求该公司纳入增强的产品测试,以及在市场应用审查期间与FDA商定的额外控制措施。此外,FDA没有提出与安全性和有效性临床数据包有关的问题。

 

2023年9月8日,该公司宣布,FDA同意该公司满足CRL中概述的要求的计划。FDA的指导意见为完成支持重新提交BLA的必要活动提供了一条途径。FDA没有要求进行额外的临床疗效或安全性试验以进行重新提交。根据FDA的反馈,该公司计划在年底前完成CRL补救活动,并在2024年初提交重新提交的文件。

 

2023年10月24日,花旗制药宣布就其全资子公司Citius Oncology与上市特殊目的收购公司TenX Keane Acquisition(“TenX”)(纳斯达克股票代码:Tenku)的拟议合并达成最终协议。新合并的上市公司将被命名为Citius Oncology,Inc.

 

交易完成后,Citius PharmPharmticals将获得新合并上市公司的6750万股普通股。作为交易的一部分,Citius Pharma将向Citius Oncology捐赠1000万美元现金。

 

交易结束时,TenX信托账户中的任何剩余现金以及Citius PharmPharmticals提供的现金都将 捐给Citius Oncology,以支持持续运营和计划的商业化努力。来自TenX信托账户的可用现金和留存的交易收益取决于TenX的公众股东的任何赎回以及支付交易费用和支出。

 

完成交易后,Citius Oncology将根据与Citius PharmPharmticals签订的共享服务协议继续运营(见附注6)。

 

这笔交易已得到Citius PharmPharmticals和TenX两家董事会的一致批准,还需得到TenX股东的批准和其他惯常的成交条件。作为Citius Oncology普通股的唯一持有者,Citius PharmPharmticals已批准了这笔交易。拟议的业务合并预计将于2024年上半年完成。

 

F-50

 

 

附件 A

 

执行 版本

 

 

 

协议和兼并重组计划

 

由 和其中

 

花旗 制药公司,

 

Citius 肿瘤公司,

 

TENX 收购Keane

 

 

TENX MERGER TENX,INC.

 

日期 截至2023年10月23日

 

 

 

 

 

 

目录表

 

    页面
第一条--定义 3
  1.1 定义 3
  1.2 解释 3
第二条--合并 5
  2.1 合并 5
  2.2 关闭 5
  2.3 关闭可验证项;有效时间 6
  2.4 存续公司的注册证书和章程;存续公司的董事和高级职员 7
  2.5 管治事宜 8
  2.6 论企业合并与兼并的税务处理 8
  2.7 母公司交易费用调整 8
第三条--股份的转换 10
  3.1 对股本和SpinCo期权的影响 10
  3.2 外汇基金 11
  3.3评价权 12
第四条--公司的陈述和保证 12
  4.1公司的组织结构 13
  4.2适当授权 13
  4.3政府意见书 13
  4.4无冲突 13
  4.5诉讼及法律程序 14
  4.6经纪费 14
  4.7内部控制 14
第五条-公司和SpinCo的陈述和保证 16
  5.1 SpinCo的组织 16
  5.2适当授权 16
  5.3 SpinCo的资本化 16
  5.4子公司 17
  5.5政府意见 17
  5.6无冲突 17
  5.7 SpinCo资产是否充足 18
  5.8财务报表 19
  5.9没有未披露的负债 19
  5.10诉讼及法律程序 19
  5.11不动产 20
  5.12税务事宜 20
  5.13未作更改 22
  5.14材料合同 22
  5.15雇佣事宜 24

 

i

 

 

  5.16遵守法律;许可证 26
  5.17福利计划 27
  5.18知识产权 28
  5.19环境事宜 30
  5.20关联事务 31
  5.21经纪费 31
  5.22委托书;注册书 31
  5.23董事会和股东批准 31
  5.24医疗监管事项 32
  5.25数据隐私 33
  5.26反贿赂、反腐败、反洗钱 34
  5.27制裁、进口和出口管制 34
  5.28没有其他陈述和保证 34
第六条--母公司和合并子公司的陈述和担保 35
  6.1母公司和合并子公司组织 35
  6.2适当授权 35
  6.3股本及其他事项 36
  6.4政府意见书 38
  6.5无冲突 38
  6.6内部控制;上市;财务报表 39
  6.7没有未披露的负债 40
  6.8诉讼和法律程序 40
  6.9税务事项 40
  6.10未作更改 42
  6.11经纪费 43
  6.12委托书;注册书 43
  6.13美国证券交易委员会备案文件 43
  6.14信托帐户 44
  6.15《投资公司法》;《就业法案》 44
  6.16负债 44
  6.17股市行情 45
  6.18商务活动 45
  6.19第280G条 46
  6.20制裁、进口和出口管制 46
  6.21没有其他陈述和保证 46
第七条--《公约》 47
  7.1母公司及合并附属公司在合并前的业务处理 47
  7.2合并前公司和SpinCo业务的行为 48
  7.3税务事项 51
  7.4登记声明和委托书的编制;母公司股东大会 52
  7.5合理努力 55
  7.6获取信息 57
  7.7允许的活动和专有性 58
  7.8公告 60
  7.9第16节事项 60

 

II

 

 

  7.10控制对方的业务 60
  7.11驯化 60
  7.12纳斯达克上市 61
  7.13收购法规 61
  7.14单一股东批准 61
  7.15财务信息 62
  7.16延期建议书 62
  7.17股权激励计划。 64
  7.18将某些知识产权转让给SpinCo 64
  7.19保险 65
  7.20 BLA重新提交 65
第八条--合并的条件 65
  8.1 SpinCo、公司、母公司和合并子公司实施合并的义务的条件 65
  8.2公司和SpinCo义务的附加条件 66
  8.3母公司和合并子公司义务的附加条件 67
第九条--终止 68
  9.1终止 68
  9.2终止的效果 69
  9.3终止费 70
  9.4费用和开支 70
第十条--杂项 71
  10.1信托帐户 71
  10.2陈述、保证和协议不再有效 71
  10.3适用法律;管辖权 71
  10.4通知 72
  10.5个标题 73
  10.6整个协议 73
  10.7修订及豁免 73
  10.8转让;利害关系人;非当事人 74
  10.9特定性能 74
  10.10放弃陪审团审讯 75
  10.11可分割性 76
  10.12对应方 76
  10.13披露时间表 76

 

三、

 

 

展品

 

附件 A  家长章程表格
附件 B  家长附例表格
附件   A&R登记权协议表格
附件 D  母公司股权激励计划表
附件 E  修订和重新签署的共享服务协议表格

 

四.

 

 

协议和兼并重组计划

 

本协议和合并重组计划日期为2023年10月23日(此“协议“),由Citius PharmPharmticals,Inc.签订,Citius PharmPharmticals,Inc.是一家内华达州公司(The公司“),Citius Oncology,Inc.,特拉华州的一家公司,公司的全资子公司(”SpinCo),TenX Keane收购,开曼群岛豁免的公司(将在关闭前迁移到特拉华州并以特拉华州公司的身份本地化(定义如下))(父级“), 和TenX Merge Sub,Inc.,Inc.,这是特拉华州的一家公司,也是母公司(合并子“)。上述各方中的每一方在本文中被称为“聚会“并统称为”各方.”

 

独奏会

 

答:母公司是一家以开曼群岛豁免公司形式注册成立的空白支票公司,目的是与一家或多家企业进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。

 

B. 至少在截止日期前一天(定义见下文),作为完成本协议规定的交易的第一步,母公司应迁移到特拉华州并以特拉华州公司( )的身份进行驯化。驯化“)根据修订后的《特拉华州公司法》第388条(《DGCL“)、 和《开曼群岛公司法》(经修订)(亚信联行”).

 

C.在驯化的同时,父母应向特拉华州州务卿提交公司注册证书,并通过附则,主要形式如下:展品AB经母公司及本公司以书面同意的更改。

 

D. 关于驯化,(I)每股面值0.0001美元的每股当时已发行和发行的普通股,在母公司(“公司”)的资本中母公司普通股)应在其在特拉华州注册为公司后,以一对一的方式自动转换为母公司的普通股,每股面值0.0001美元。驯化 母公司普通股“);(Ii)每股当时已发行和尚未发行的权利,以收取千分之二的母公司普通股 (”家长权利)应自动转换为获得驯化母公司普通股(每股,a)的千分之二股的权利归化亲权“);及(Iii)母公司当时已发行及尚未发行的每一单位(”父单位“)将被注销,并使持有人有权获得一股驯化母公司普通股和 驯化母公司权利。

 

E. 在归化后,(I)双方将合并Sub与SpinCo并合并为SpinCo,SpinCo继续作为尚存的公司,并将其名称更改为SpinCo酌情选择的名称(合并),并且(Ii)母公司将更名为“Citius Oncology,Inc.”。

 

F. 根据合并,SpinCo普通股的股份将按条款 交换为驯化母公司普通股,并受本文所述条件的限制。

 

1

 

 

G. 母公司董事会(“母公司董事会“)一致认为(I)签订本协议符合母公司和母公司股东的最大利益,并宣布根据DGCL和CICA订立本协议是可取的,(Ii)根据本协议的条款和条件批准本协议和交易,包括本地化和合并,以及(Iii)通过一项决议,建议批准本地化 ,并由母公司的股东通过本协议中提出的合并计划。”母公司董事会 推荐”).

 

H.合并子公司董事会已确定合并和本协议是可取的,已批准本协议和包括合并在内的交易,并已向合并子公司的唯一股东建议批准本协议和合并。

 

I. 母公司作为合并子公司的唯一股东,在本协议签署和交付后,将立即批准和采纳本协议和交易。

 

J. 公司董事会(“公司董事会“)一致批准了本协议和交易。

 

K. SpinCo董事会已确定合并和本协议是可取的,已批准本协议和交易,包括合并,并已向SpinCo的唯一股东建议批准本协议和合并。

 

L. 本公司作为SpinCo的唯一股东,在本协议签署和交付后立即批准和通过本协议和交易。

 

M. 根据本协议的条款,母公司应向母公司普通股持有者提供机会,根据本协议和母公司关于获得母公司股东批准的管理文件中规定的条款和条件赎回其已发行普通股。

 

N.在生效时,父母、保荐人和其他被指定为协议当事人的人应修改和重申由父母、保荐人和其他人之间于2022年10月13日签署的某些权利协议,基本上以本协议所附的 形式附件C(经如此修订和重述,以及母公司和本公司可能以书面同意的进一步更改,A&R登记权协议“),其中包括向本公司和SpinCo董事和高级管理人员发行股票的六(6)个月禁售期 。

 

O. 作为公司和SpinCo愿意签订本协议的重要诱因,赞助商和母公司在签署和交付本协议的同时,与公司和SpinCo(“赞助商 支持协议”).

 

P. 双方的意图是,为了美国联邦所得税(定义如下)的目的,本地化符合《守则》第368(A)(1)(F)条下的“重组” ,合并符合第368(A)(1)(A)(A)条的“重组”的含义,公司、合并子公司和母公司是此类重组(符合守则第368(B)节的含义)的当事人 第368(A)(1)(A)条下的 ,本协议构成根据《守则》颁布的条例 所指的“重组计划”。

 

2

 

 

协议书

 

在对本合同所载前提和相互契诺以及其他善意和有价值的对价进行审议时,双方同意如下:

 

文章 i

 

定义

 

1.1 定义。除非本协议另有规定,否则本协议中使用的以大写字母开头的术语的含义应与附件A附于此,其并入本文并成为本文的一部分。

 

1.2 释义.

 

(A) 除非本协议的上下文另有要求:

 

(I) (A)任何性别的词语包括彼此的性别和中性形式,此处的使用不应限制本协议的任何条款; (B)使用单数或复数的词语还包括复数或单数;(C)所定义的 术语的派生形式将具有相关含义;(D)术语“本协议”、“本协议”及派生或类似术语指的是整个协议;(E)术语“条款”、“条款”、“附件”、“附表”和“披露明细表”是指本协定的具体条款、条款、附件、附件、明细表或披露明细表,凡提及“条款”或“条款”时,应将提及的条款或小节中的段落或条款分开;和(F) “包括”、“包括”和“包括”应视为后跟短语“无限制”。

 

(Ii) 本协议或本文提及的任何协议或文书中定义或提及的任何法律,是指不时修订、修改或补充全部或部分的法律,包括(在法规的情况下)通过继承可比的 继承法和相关法规,或其下的执行程序和公布的解释,以及对任何合同或文书的提及(不包括在披露明细表中披露的任何合同、文件或文书) 指该合同或文书不时修订、修改、补充、或在条款允许的范围内并按照条款的规定放弃条款;提供就本协议中所包含的截至一个或多个特定日期作出的任何陈述和保证而言,对任何法律的提及应被视为指修订后的法律、相关法规、其下的执行程序及其已公布的解释,在每一种情况下,均指该日期或这些日期。

 

3

 

 

(3) 凡提及任何联邦、州、地方或外国法规或法律,应包括根据这些法规或法律颁布的所有条例;以及

 

(4) 凡提及任何人,包括提及此人的继任者和经许可的受让人,就任何政府当局而言,则包括任何继承其职能和能力的人。

 

(B) 本协定中使用的语言应被视为双方为表达其相互意向而选择的语言。双方 承认,每一方及其律师都已审查并参与了本协议的起草工作,任何对起草方不利的解释规则,或对协议起草人不利的任何类似规则,均不适用于本协议的解释或解释。

 

(C) 披露附表中提及或披露可能违反或违反任何合同或法律的行为,不得解释为任何一方或其任何关联公司在任何行动中承认该一方或任何此类关联公司或任何第三方违反或未违反任何合同或法律的任何条款或规定,或不履行或遵守任何合同或法律的任何条款或规定。

 

(D) 只要本协议指的是天数,除非明确规定工作日,否则该天数应指日历日。如果要在特定日历日或之前执行或执行任何操作,并且该日历日不是工作日,则此类操作可能会推迟到下一个工作日。

 

(E) 在计算根据本协议采取任何行动或步骤之前或之后的时间段时,应不包括计算该期间的参考日期,如果该期间的最后一天不是营业日,则该期间应在下一个营业日结束。

 

(F) “在一定范围内”一词应指某一主题或其他事物的延伸程度,该短语不应仅指“如果”,“或”一词应是断言但不是排他性的。

 

(G) 术语“书写”、“书面”和类似术语是指印刷、打字和以可见形式复制文字的其他手段 (包括电子媒体)。

 

(H) 除文意另有所指外,本文中使用的所有未明确定义的会计术语应具有公认会计原则赋予它们的含义。

 

(I) 除非另有说明,否则所有货币数字均应以美元表示。

 

(J) 本协议中提及的美元金额阈值不得被视为SpinCo重大不利影响、公司重大不利影响或母公司不利影响(视情况而定)的证据。

 

4

 

 

(K) 在用于信息或文件时,“提供”、“提供”、“交付”或“向一缔约方提供”等短语或类似的提法是指此类信息或文件(I)已直接以实物或电子方式交付给该缔约方或其法律顾问或财务顾问,或在提供方托管的与交易有关的电子数据室中提供给该缔约方(无需任何材料编辑),或(Ii)是母公司美国证券交易委员会备案文件或公司美国证券交易委员会文件,并已由母公司或公司(视情况适用)在美国证券交易委员会的EDGAR数据库中公开提供,且不迟于本协议签署前四十八(48)小时在第(I)和(Ii)款中公开提供(并且自本协议签署之日起持续提供给该方及其法律顾问和财务顾问)。

 

第 条二

 

合并

 

2.1 合并。在截止日期,根据本协议的条款和条件,母公司和合并子公司应根据DGCL的适用条款将合并子公司与SpinCo合并并并入SpinCo。合并应在合并证书正式提交给特拉华州州务卿时生效,或在母公司和SpinCo商定并在合并证书中指明的较后时间(合并生效的时间为生效时间 “)。在生效时间,合并子公司的独立公司将停止存在,而SpinCo将在合并后继续作为 幸存的公司(有时在本文中称为“幸存的公司“)。合并将 具有本协议和DGCL适用条款中规定的效力。在不限制前一句话的一般性和受制于前一句话的情况下,自生效时间起及生效后,SpinCo和合并子公司的所有财产、权利、特权、豁免权、权力、特许经营权、许可证和授权将归属于尚存的公司,而SpinCo和合并子公司的所有债务、责任、义务、限制和义务将成为尚存的公司的债务、责任、义务、限制和责任 。作为合并的结果,SpinCo将成为母公司的直接全资子公司。在此,就生效时间起及之后的期间而言,凡提及“SpinCo”时,应视为提及尚存的 公司。在生效时,合并的效力应符合本协议、合并证书和

 

2.2 结业。除非交易已被放弃,本协议已根据下列条件终止第9.1条,则根据 条款并受本协议中规定的条件的约束,合并结束(“结业“)应在第三(3)日以电子交换文件和签名的方式取代研发)在 中规定的条件后的工作日第八条除非本公司及母公司以书面同意另一日期、时间或地点,否则已满足或在适用法律允许的范围内放弃该等条件),除非本公司及母公司以书面同意另一日期、时间或地点。实际发生结账的日期在下文中称为“截止日期.”

 

5

 

 

2.3 结算交付成果;有效时间.

 

(A) 在结束时,公司或SpinCo(视情况而定)将交付或安排交付给母公司或合并子公司:

 

(I) 由本公司一名获授权人员签署的证书,日期为截止日期,证明据该获授权人员所知及所信,第8.3(A)条, (b), (c)(e)已经满足了;

 

(Ii) 由下列各方正式签署的A&R登记权协议公司披露附表第2.3(A)(Ii)节 ;

 

(Iii)将由本公司或SpinCo(视情况而定)签订的每一份其他交易文件的正式签署副本;

 

(Iv)由公司正式签立的美国国税表W-9;

 

(V)公司和SpinCo董事会就批准本协议和交易而采取的决议和行动的副本。

 

(Vi) 由公司和SpinCo正式签署的修订和重新签署的共享服务协议;

 

(Vii) 根据下列规定,公司必须在关闭时或之前交付的所有其他文件、文书或证书第 8.3节

 

(Viii) 母公司及其法律顾问合理确定为完成交易而需要的其他文件或证明。

 

(B) 在结案时,父母将交付或安排交付:

 

(I) 向交易所代理,根据 将就SpinCo普通股股份支付的驯化母公司普通股股份第3.1(A)条;

 

(Ii)对本公司而言,由母公司的一名获授权人员签署并注明截止日期的证明书,证明据该获授权人员所知及所信,第8.1(F)条第8.2(A)条, (b), (c), (e)(f)已经满足了;

 

(Iii)由母公司和保荐人正式授权的代表正式签署的公司、A&R登记权协议和将由母公司和保荐人签订的其他交易文件(如适用)。

 

(Iv) 对于本公司,母公司所有董事和高级管理人员(不包括在生效时间后分别被确定为母公司首任董事和高级管理人员的人员)根据第2.5条),自生效时间起生效 ;

 

6

 

 

(V) 母公司和合并子公司董事会和股东就批准本协议和交易而采取的决议和行动的副本。

 

(Vi) 向公司提交根据 须在关闭时或之前由母公司交付的所有其他文件、文书或证书第8.2节

 

(Vii) 本公司及其法律顾问合理决定为完成交易而需要的其他文件或证书。

 

(C) 至少在交易结束前两(2)个工作日,母公司应向本公司提交一份书面声明,说明母公司对(I)截至交易结束时的所有母公司交易费用的善意估计(br}母公司预计交易费用“) (在每种情况下,均应提供合理的详细报告,包括相应金额和用于支付的电汇指示, 以及相应的发票),以及(ii)由此产生的金额(如有),假设此类 母公司估计交易费用为最终母公司交易费用,则申办者有义务向母公司支付 第2.7条.

 

(D) 在截止日期,在生效时间内,母公司将通过电汇立即可用资金支付或安排支付所有母公司估计交易费用,并且母公司应促使保荐人通过电汇立即向母公司全额支付超过500,000美元的任何母公司估计交易费用。

 

(e) 在截止日期,SpinCo和合并子公司应提交与合并有关的合并证书(“合并证书“) 根据《特拉华州政府法》的相关规定与特拉华州州务卿进行沟通,并应根据《特拉华州政府法》的要求进行所有其他 备案或记录。

 

(F) 于截止日期,就生效时间而言,本公司将以电汇方式向母公司立即支付或安排支付1,000,000,000美元作为对母公司的出资,以资助尚存公司的营运资金。

 

(G) 关闭和生效时间不得早于驯化完成后的第二天。

 

2.4 尚存法团的注册证书及附例;尚存法团的董事及高级人员.

 

(a) 在生效时间之前生效的合并子公司的公司注册证书应是存续公司的公司注册证书,直到根据适用法律进行修改,但存续公司的名称应符合 第2.4(B)条而凡提述仲裁员之处,须予删除。

 

7

 

 

(B) 在紧接生效时间前有效的《合并附属公司章程》应为尚存公司的章程,直至根据适用法律进行修订为止,但尚存公司的名称应由SpinCo根据其绝对的 酌情决定权选择。

 

(C)自生效时间起及之后,直至根据适用法律正式选出或委任继任者并符合资格为止,(I) 在紧接生效时间前SpinCo的董事应为尚存公司的董事,及(Ii)在紧接生效时间前SpinCo的 高级人员应为尚存公司的高级人员。

 

2.5 治理事项.

 

(a) 双方应作出商业上合理的努力,确保 公司披露附表第2.5(a)节 被提名并当选为母公司的董事,在交割后立即生效。

 

(b) 根据母公司管理文件的条款,母公司应在其权力范围内采取一切必要或 适当的行动,以便在生效时间之后立即(i)母公司董事会应拥有大多数纳斯达克“独立” 董事,以及(ii)母公司的初始管理人员应符合 公司披露附表第2.5(B)节 ,在每一种情况下,每个人都应在生效时间之后,按照父母的管理文件的条款担任这种职务。

 

2.6 归化与兼并的税收处理。双方的意向是,就美国联邦所得税而言, 根据《守则》第368(A)(1)(F)节,该归化符合《守则》第368(A)(1)(F)节所指的“重组”,该合并符合《守则》第368(A)节所指的“重组”,而SpinCo、合并子公司和母公司是《守则》第368(B)节所指的此类重组的当事人。双方特此通过本协议,作为《财政条例》1.368-2(G)和1.368-3(A)节含义 内的“重组计划”。各方同意合作并尽其最大努力根据《守则》第368(A)(1)(A)条将合并认定为重组,不采取任何可合理预期导致合并不符合资格的行动,并为联邦、州和任何地方所得税目的 以符合此类表述的方式报告合并。

 

2.7 对母公司交易费用的调整.

 

(A) 在截止日期后九十(90)天内,尚存的公司将编制并向保荐人提交一份声明(“结束 语句“)包含所有母公司交易费用的实际金额(包括成交后的发票)。 尚存公司应向保荐人提供其账簿和记录的合理访问权限,以核实保荐人可能合理要求的帐簿和记录 以核实结案陈述中包含的信息。

 

8

 

 

(b) 争议解决.

 

(I) 保荐人收到结案陈述书后三十(30)天内,保荐人应就结案陈述书的任何争议向尚存的公司发出书面通知,并合理详细地列出该争议事项(a“结账纠纷 “)。如果保荐人在三十(30)天内未将任何结算单争议通知尚存的公司,则结算书以及其中所列的母公司交易费用的确定和计算将是最终的、决定性的,并对双方具有约束力。如果保荐人向尚存公司提交结案陈述书争议,则保荐人和尚存公司将真诚协商,以解决结案陈述书中所列的所有争议事项 争议。如果保荐人和尚存公司在保荐人向尚存公司发出结算书争议通知后三十(30)天内(或双方书面同意的更长时间)未能解决结算书争议,则保荐人和尚存公司将共同商定并联合聘请一名在此类事项上有经验的独立审计师(“独立审计师“),迅速解决结案陈词争议的任何和所有悬而未决的问题。

 

(Ii) 独立核数师只应考虑由保荐人或尚存公司确定为保荐人及尚存公司无法解决的项目及金额,该等项目及金额载于结算书争议中。此后,保荐人和尚存公司将在实际可行的情况下,各自准备并向独立核数师提交一份书面陈述(每份陈述将与另一方分享,但在双方提交陈述之前) 并将尽商业上合理的努力,促使独立审计师根据本协议的适用语言、定义和证据以及保荐人和尚存公司的陈述,就双方的 各自立场作出最终决定。

 

(Iii) 在解决任何有争议的项目时,独立审计师将受本协议条款约束,作为专家而不是仲裁员,并且不会为任何项目分配大于任何一方所声称的该项目的最大价值或低于任何一方所声称的该项目的最小价值的价值。除非保荐人和尚存公司另有约定,任何一方或其各自代表与独立审计师之间的所有 沟通将以书面形式进行,同时将副本交付给未沟通的一方(除非双方都提交了演示文稿)。独立核数师的费用、成本及开支将由发起人及尚存公司按独立核数师厘定的相反比例 承担,因独立核数师所解决的事项可能以他们为准。如无舞弊, 独立审计师作出的所有决定将是最终的、决定性的,并对各方具有约束力。双方同意,根据独立审计师的裁定,可在任何对被强制执行该裁定的一方拥有管辖权的法院作出判决 。

 

9

 

 

(Iv) 如果母公司的交易费用(根据第2.7(B)条)大于母公司预计交易费用且大于500,000美元,则保荐人将以电汇方式向母公司支付立即可用的资金,金额 等于(A)母公司交易费用超过500,000美元的金额减号(B)发起人在交割时就母公司预计交易费用支付的金额(如果有)。

 

(v) 根据本款要求支付的任何款项 第2.7(B)条将在最终确定母公司交易费用之日后的五(5)个营业日内根据 第2.7(B)条.

 

(vi) 每一方应合理地与另一方及其各自的会计师和其他代表合作,并向其提供所有信息、记录、数据和工作文件,并应允许其在合理要求下接触其记录、设施和人员。 第2.7(B)条.包括解决本协议项下的任何事项或争议。

 

第三条

 

换股

 

3.1 对资本股票和SpinCo期权的影响.在生效时间,由于合并,且本协议任何一方或公司、SpinCo、合并子公司或母公司的任何股本持有人不采取任何行动:

 

(a) SpinCo普通股和合并子普通股.

 

(i) 本公司于紧接生效时间前已发行及已发行及持有的每股SpinCo普通股(以下简称“已发行 SpinCo股票“)应自动转换为获得等于基本兑换率的已缴足且不可征税的国内母公司普通股 股份的权利,但须根据 第3.1(a)㈢节, 与国内母公司普通股的任何零碎股份向下舍入至最接近的整股,无需额外对价 (“合并注意事项“).每一个未发行的SpinCo股份,当按照本 第3.1(A)(I)条, 将不再未偿还,并自动注销并不复存在,其持有人将不再拥有与此相关的任何权利,但接受合并对价和任何股息或分配的权利以及根据以下规定支付的其他金额除外第3.2(B)条.

 

(Ii) 在紧接生效日期前,SpinCo持有的每股SpinCo普通股作为库存股将自动注销并不复存在,不得发行或交付任何股票或其他代价以换取或与其有关的 。

 

(Iii) 母公司普通股总对价和由此产生的基础交换比率应进行适当的调整,以反映任何股票拆分、拆分、反向股票拆分、股票股息或母公司普通股或可转换为任何此类证券的证券的分配、重组、资本重组、重新分类或其他类似变化对母公司普通股的影响 记录日期发生在本协议日期或之后且生效时间之前的母公司普通股;提供, 这里面没有任何东西第3.1(a)㈢节应被解释为允许母公司或其任何子公司对其证券采取本协议条款禁止的任何行动。

 

10

 

 

(Iv) 在生效时间,合并子公司的所有普通股,每股面值$0.01(“合并子普通股“) 在紧接生效时间之前发行和发行的普通股应自动转换为一股缴足股款和不可评估的普通股,每股面值0.001美元。

 

(b) SpinCo选项。自生效时间起,母公司应承担截至生效时间未完成的每一项SpinCo期权(无论是否已授予) (此类假定期权称为“驯化亲本选项“)。驯化的母公司期权将继续拥有并遵守紧接生效时间之前适用的期权文件(包括SpinCo股权激励计划和股票期权协议或其他证明该SpinCo期权的文件)中所载的相同条款和条件(包括关于归属和终止的 条款),但(I)每一份SpinCo期权将在该生效时间起及之后可行使 驯化母公司普通股的全部股份(四舍五入至最接近的整数 股份)等于受该SpinCo期权约束的SpinCo普通股的股份数量。乘以基本兑换比率,及 (Ii)每股该等本地化母公司普通股的行使价应等于紧接生效时间前生效的该等SpinCo购股权的每股行权价除以基本兑换比率(如此厘定的每股行权价 ,向上舍入至最接近的满分)。母公司对SpinCo期权的假设旨在满足财务法规1.424-1节(此类SpinCo期权旨在符合代码第422节所指的激励性股票期权)和财政部法规1.409A-1(B)(5)(V)(D)节(针对SpinCo期权不具备此资格)的要求。

 

(c) 母公司证券。在紧接生效时间之前及于生效时间发行及发行的每一股驯化母公司普通股、每一股驯化母公司权利及每个驯化母公司 单位应在紧接生效时间后仍未偿还,除非母公司管治文件或权利协议另有规定(包括有关自动转换驯化母公司权利或赎回驯化母公司普通股的情况)。

 

3.2 外汇基金.

 

(A) 在生效时间或基本上与生效时间同时,母公司应为未偿还SpinCo股票持有人的利益,发行并存放或安排存放于交易所代理,以根据本协议进行交换第3.2节, 记账形式的驯化母公司普通股数量足以代表合并对价(“交易所 基金“)。母公司应根据母公司不可撤销的指示,在生效时间后立即安排交易所代理从外汇基金中分配合并对价。外汇基金不得作任何其他用途。

 

11

 

 

(b) 有效时间后的分布。除以下句子所述外,在有效时间之后宣布的关于驯化母公司普通股的任何股息或其他分配不得就任何驯化母公司普通股在有效时间之后未能由交易所代理及时交付的任何股票支付,无论是由于 此类交付的法律障碍或其他原因。受遗弃财产、税收或其他适用法律的影响,在任何该等以前未交付的驯化母公司普通股交付后,应在交付时向该等驯化母公司普通股的登记持有人支付股息或其他分派的金额 ,但不得计入以前未支付的股息 或其他分派金额,其记录日期为之前就该等驯化母公司普通股支付的生效时间之后。

 

(c) 不承担任何责任。本公司、尚存公司、母公司、合并子公司、交易所代理或任何其他人士均不对根据任何适用的遗弃财产、欺诈或类似法律向公职人员适当交付的归化母公司普通股(或与其或与SpinCo普通股有关的股息或分派)或现金承担责任。

 

(d) 转让账簿的结账。自生效时间起及之后,SpinCo的股票转让账簿将关闭,不得转让在紧接生效时间之前已发行的任何SpinCo股本。

 

(e) 预提税金。母公司、本公司、SpinCo、合并子公司和交易所代理均有权从根据本协议应支付的代价中扣除和扣留根据《守则》或根据州、当地或外国税法的任何规定,因支付此类款项而需要扣除和扣缴的金额。如果金额是 如此扣除或扣缴并支付给适当的政府当局,则就本协议的所有目的而言,此类扣除或扣缴的金额将被视为已支付给被扣减或扣缴的人。

 

3.3 评价权。考虑到本公司根据本协议将获得的利益,本公司放弃根据DGCL可能获得的与合并相关的任何评估权利。

 

第四条

 

公司的陈述和保修

 

作为对母公司和合并子公司签订本协议的诱因,除《公司披露日程表》中另有披露或标识外,公司特此向母公司和合并子公司作出如下声明和保证:

 

12

 

 

4.1 公司的组织结构。本公司已正式注册成立,并以内华达州公司的身份有效存在及信誉良好。 本公司拥有所有必需的权力及授权,以拥有、租赁及营运其物业及资产的方式拥有、租赁及营运该等资产及资产,并以目前的经营方式经营其业务。本公司已向母公司及合并附属公司提供于本公告日期生效的本公司管治文件的真实及完整副本。公司 在其拥有或租赁的财产或资产或其活动的性质要求其获得如此许可或资格或良好的(或 适用的同等地位)的每个司法管辖区内均获得正式许可或资格,并处于良好(或同等地位,视适用而定)。

 

4.2 适当授权。本公司拥有所有必要的权力和授权来签署和交付本协议和它是或将成为一方的交易文件,履行其在本协议和本协议项下的义务,并完成交易。 本公司签署和交付本协议及其作为或将成为一方的交易文件,并在 有效时间内完成交易,已由公司方采取一切必要和适当的行动予以适当授权。以及 自生效之日起,公司无需采取任何其他行动来授权本协议或其作为或将成为其中一方的交易文件或完成交易。本协议和公司在生效时间作为或将成为当事方的每一份本协议和交易文件已经或将由其正式有效地签署和交付(假设 本协议或母公司和合并子公司中的每一方都是或将成为当事方的此类其他适用的交易文件在生效时间构成母公司和合并子公司(视适用情况而定)的法律、有效和具有约束力的义务),构成或将在签署和交付时构成公司的合法、有效和具有约束力的义务,可根据其条款对其强制执行。受适用的破产、资不抵债、欺诈性转让、重组、暂缓执行和类似法律的约束,这些法律一般影响债权人的权利,并受一般衡平法原则的约束(无论是在法律程序中考虑还是在衡平法中考虑)(统称为补救措施例外”).

 

4.3 政府意见。对于公司签署或交付本协议或公司是或将成为其中一方的交易文件,或公司完成交易,不需要获得公司、与任何政府当局或向任何政府当局 的同意,除非或符合(A)根据和遵守HSR法案要求的任何合并前通知和报告表格或与此相关的其他文件;(B)根据DGCL的规定向特拉华州州务卿提交合并证书和母公司宪章;(C)纳斯达克的规则和条例;(D)国家证券或“蓝天”法律、证券法和交易法的适用要求;及(E)第5.5条并提出了反对意见公司披露明细表第4.3节.

 

4.4 没有冲突。以收到下列规定的异议为准第4.3节自生效之日起,公司签署和交付本协议及其作为或将成为一方的交易文件,以及公司在截止日期完成交易,不会也不会:(A)违反适用于公司或约束公司任何资产或财产的任何法律的任何规定,或导致冲突或违反;(B)无论是否经过时间, 或发出通知,或两者兼而有之,要求获得他人的同意或批准,与之冲突,导致违反或违反他人的任何权利,构成违约,导致加速,在任何一方创造加速、终止、修改、暂停、撤销或取消任何合同的权利,或对公司的任何资产或财产产生任何留置权;或(C)违反或违反本公司管理文件的任何 条款,除非(A)和(B)条款中的每一项的冲突、违反、违约或其他事项不会(I)对公司履行本协议和交易文件项下义务的能力产生重大不利影响,或(Ii)对公司开展SpinCo业务的能力产生重大不利影响。

 

13

 

 

4.5 诉讼和法律程序。除本公司美国证券交易委员会文件中披露的事项外,本公司或其任何附属公司(SpinCo或SpinCo资产除外)并无任何待决或据SpinCo集团所知 威胁采取的行动,而该等行动个别或合计将合理地预期会导致本公司产生重大不利影响。 本公司或其任何附属公司(SpinCo或SpinCo资产除外)均不受制于任何命令,据SpinCo集团所知,亦无任何该等命令威胁由任何政府当局实施,而在每种情况下, 均可合理预期会对公司造成个别或整体的重大不利影响。

 

4.6 经纪人手续费。除Maxim Group LLC外,任何经纪、投资银行家或其他人士均无权获得与本协议拟进行的交易相关的任何经纪佣金、寻找人佣金或其他类似佣金,包括根据代表本公司或其任何联属公司作出的安排, 母公司或其任何附属公司(包括合并子公司或尚存公司)将承担责任的佣金。本公司独自负责Maxim Group LLC因本公司与Maxim Group LLC的合约而产生的费用和开支。

 

4.7 内部控制。(A)本公司已根据《交易法》建立并维持财务报告内部控制制度(如规则13a-l5(F)或15d-15(F)(视适用情况而定))。内部控制“) 旨在提供合理保证:(I)交易是按照管理层的一般或具体授权执行的,(Ii)交易按需要进行记录,以允许按照公认会计原则编制财务报表并保持对资产的问责,(Iii)只有根据管理层的一般或特定授权才允许访问资产,以及(Iv)记录的资产问责以合理间隔与现有资产进行比较 ,并针对任何差异采取适当行动。内部控制由本公司董事会的审计委员会(“公司审计委员会“)。自2019年9月30日以来,本公司主要行政人员及其主要财务官已向本公司独立核数师及公司审计委员会披露:(A)本公司内部控制有任何重大不足或重大弱点,及(B)涉及管理层或在本公司内部控制中扮演重要角色的其他员工的任何欺诈行为。自2019年9月30日以来,本公司或其任何附属公司 均未收到任何有关本公司或其任何附属公司的任何会计或审计做法、程序、方法或方法或其各自的内部会计控制不当的书面投诉、指控、断言或索赔。

 

14

 

 

(B) 公司美国证券交易委员会文件中所载或以引用方式并入的财务报表和附注(“公司财务 报表“)(I)在所有重要方面公平地反映公司及其子公司在各自日期和期间的财务状况和经营结果、股东权益和现金流量的变化,均按照公认会计准则进行,以及(Ii)在所有重要方面均符合适用的会计要求和S-X法规或S-K法规(视情况而定)的规则和规定,但在中期财务报表的情况下,须遵守正常的经常性年终调整(其影响不会,在S-X法规或S-K法规(视具体情况而定)或S-K法规允许的范围内,个别或合计为重大事项)和 遗漏附注。本公司并无未在本公司美国证券交易委员会文件中披露的表外安排(由S-K规例界定)。

 

(C) 本公司(包括其任何雇员)及本公司独立核数师均未发现或知悉 (I)本公司所采用的内部会计控制制度有任何重大缺陷或重大弱点,(Ii)涉及本公司管理层或参与编制本公司财务报表或本公司所使用的内部会计控制的其他雇员的任何实际 欺诈(不论是否重大),或(Iii)有关上述任何 的任何索偿或指控。

 

4.8 公司美国证券交易委员会备案文件。自2020年9月30日以来,本公司已及时提交或提交其根据交易法或证券法必须向美国证券交易委员会提交的所有声明、招股说明书、登记 声明、表格、报告和文件。 自2020年9月30日以来,截至相关提交日期(或者如果在本协议日期或截止日期之前提交的申请修订或取代,则在提交申请之日),公司提交的每一份美国证券交易委员会备案文件在所有实质性方面都符合证券法、交易法、萨班斯-奥克斯利法案和据此颁布的适用于该等公司美国证券交易委员会备案文件的任何规则和法规。截至其各自的备案日期(或者如果在本协议日期或截止日期前 之前的备案文件修订或取代,则在该备案日期),自2020年9月30日以来,没有任何公司美国证券交易委员会备案文件包含任何关于重大事实的不真实陈述,或遗漏陈述必须在其中陈述的重大事实或做出 陈述所需的重大事实,鉴于这些陈述是在何种情况下做出的,并且不具有误导性。截至本文日期,在从美国证券交易委员会收到的关于本公司美国证券交易委员会备案文件的评论信件中,没有 未解决或未解决的评论。据本公司所知,在此日期或之前提交的本公司美国证券交易委员会备案文件均不受美国证券交易委员会持续审查或调查的影响。

 

15

 

 

第五条

 

公司和SpinCo的陈述和担保

 

作为对母公司和合并子公司签订本协议的诱因,除非(A)项中关于 的其他披露或标识第5.8条5.9公司美国证券交易委员会文件至少在发布日期前两(2)个工作日在美国证券交易委员会的EDGAR数据库中向公众提供(不包括披露的任何因素或风险,或其中包含的属于前瞻性陈述的 标题“风险因素”或“前瞻性陈述”以及 任何其他类似的一般性、预测性或警告性陈述),或(B)SpinCo披露时间表的相应章节,公司和SpinCo特此声明并保证如下:

 

5.1 SpinCo的组织结构。SpinCo已正式注册成立,并作为一家特拉华州公司 有效存在和信誉良好,并拥有所有必要的权力和授权,以目前拥有、租赁或运营该等资产的方式拥有、租赁和运营该等资产,并按照其过去和现在的经营方式开展其业务。SpinCo已向母公司和合并子公司 提供SpinCo管理文件的真实完整副本。SpinCo在其拥有或租赁的物业和资产或其活动的性质要求其获得如此许可或资格或良好(或同等地位,如适用)的每个司法管辖区内,均已获得正式许可或资格,并处于良好(或同等地位,视适用而定)。

 

5.2 适当授权。SpinCo拥有签署和交付本协议及其作为或将成为其中一方的交易文件、履行本协议项下和本协议项下的义务以及完成交易的所有必要权力和授权(如果合并,则须经SpinCo股东批准)。SpinCo签署和交付本协议及其作为或将成为当事方的交易文件,以及SpinCo已完成或将完成交易,将通过所有必要和适当的行动得到正式和有效的授权和批准,除SpinCo股东批准外, SpinCo方面无需采取任何其他行动来授权本协议或其在生效时间是或将成为当事方的交易文件。本协议及其在生效时间已成为或将成为一方的每一份交易文件或在签署和交付时将由SpinCo及时有效地签署和交付,并且(假设本协议或母公司或合并子公司在生效时间是或将成为其中一方的其他适用交易文件构成或将构成母公司或合并子公司(视情况而定)的合法、有效和具有约束力的义务)构成或将构成SpinCo的法定、有效和具有约束力的 义务,可根据其条款对SpinCo强制执行,但补救例外情况除外。

 

5.3 SpinCo的大盘化。

 

(A) (I)SpinCo的法定股本包括100,000,000股SpinCo普通股,(Ii)SpinCo的已发行及已发行股本 包括67,500,000股SpinCo普通股,及(Iii)SpinCo并无持有任何SpinCo普通股。SpinCo普通股的所有已发行和已发行股票均由本公司拥有、登记在案和受益 ,并已得到正式授权和有效发行,已全额支付且无需评估,没有任何留置权(适用证券法规定的留置权除外),且发行时未违反任何优先购买权或类似权利。

 

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(B) ,但第5.3(B)条在SpinCo披露时间表中,没有(I)未偿还的期权、认股权证、权利或其他可转换为或可交换或可行使SpinCo股本的证券,或规定发行、出售、回购或赎回SpinCo股本股份的任何其他承诺或 协议,(Ii)可能要求SpinCo发行、购买、赎回或以其他方式获得其任何股本股份或提供资金或进行任何投资(以贷款、出资或其他形式)的任何类型的义务,任何其他人士或(Iii)与SpinCo股本有表决权股份有关的有表决权信托、代理人或 其他协议或谅解。

 

(C) SpinCo的账簿和记录包含真实、正确和完整的清单:(I)持有SpinCo普通股的每个人的姓名和地址,以及(Ii)SpinCo发行的证明股本的每张证书的证书编号、每张此类证书所证明的股票数量、发行日期,以及在注销的情况下,注销日期。

 

5.4 附属公司。SpinCo没有子公司。在不限制上述一般性的情况下,SpinCo不直接或间接控制、拥有或拥有任何其他人,或(直接或间接)拥有或参与任何其他人。

 

5.5 政府意见。对于SpinCo在生效时间签署或交付本协议或SpinCo是或将成为其中一方的交易文件,或SpinCo完成交易,SpinCo不需要或将不需要获得或向任何政府当局征得或作出同意,除非或符合:(A)根据和遵守HSR法案或与此相关的其他文件要求和遵守的任何合并前通知和报告表格,(B)根据DGCL的规定向特拉华州州务卿提交合并证书;(C)纳斯达克的规则和条例;(D)国家证券或“蓝天”法律、证券法和交易法的适用要求;以及 (E)第4.3节并提出了反对意见SpinCo披露时间表第5.5节.

 

5.6 没有冲突。以收到中所述的异议为准第5.5条SpinCo签署和交付本协议和SpinCo在生效时间是或将成为当事方的交易文件,以及SpinCo完成交易不会也不会:(A)违反适用于SpinCo或其任何资产或财产受其约束的任何法律的任何规定,或导致与其冲突或违反;(B)在时间或通知失效或两者兼而有之的情况下,要求获得 同意或批准,与SpinCo作为一方或其资产或财产受约束的任何合同相抵触,导致违反或违反任何权利,或给予他人任何修改、暂停、撤销或给予他人任何权利,构成违约,导致加速,产生加速、终止、修改、暂停、撤销或取消任何合同的权利;(C)导致对SpinCo的任何财产或资产产生任何留置权;或(D)违反SpinCo管理文件的任何规定, 但(A)、(B)和(C)条款除外,且该等冲突、违约、违约或其他事项不会(I) 对SpinCo履行本协议和交易文件项下义务和完成交易的能力产生重大不利影响,或(Ii)对SpinCo开展SpinCo业务的能力产生重大不利影响。

 

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5.7 SpinCo资产的充足程度。

 

(A) 除SpinCo披露时间表第5.7节,在截止日期,假设已收到与下列事项有关的所有同意、批准和授权第4.3节第5.5条、SpinCo资产,考虑到共享服务协议、修订和重新签署的共享服务协议以及根据第7.18(C)条, 构成SpinCo业务的一部分、使用、持有或打算用于SpinCo业务的所有财产、资产和权利,并构成母公司和尚存公司在紧随SpinCo业务结束后开展SpinCo业务所合理需要的所有资产、资产和权利 在所有重大方面以及在本协议日期进行的基本相同的方式。

 

(B) 本公司已使SpinCo资产成为重大有形资产或个人财产(“有形动产“) 应按照良好的商业和行业惯例进行维护,该等SpinCo资产处于良好的运营状况和维修状态 ,适合其使用和预期使用的目的,普通损耗除外。

 

(C) 除允许留置权外,SpinCo对所有SpinCo资产拥有良好、有效且可出售的所有权,或许可证的有效租赁或其他合法权利(视情况而定),不受允许留置权以外的任何留置权的影响。

 

(D) SpinCo业务目前的运营不依赖于使用本公司或其子公司以外的其他人的有形个人财产的权利,但由本公司或其子公司拥有、租赁、许可或以其他方式正式有效签约以用于SpinCo业务的有形个人财产除外。任何与有形个人财产有关的租约均对本公司或其一家附属公司(视何者适用而定)及SpinCo Group(SpinCo Group)所知的 有效,并可根据其条款予以强制执行,但须受补救措施例外情况的限制。并无发生任何事件(不论是否有通知、时间流逝或两者同时发生,或任何其他事件的发生或发生 )会构成本公司或其各自附属公司根据与有形个人财产有关的任何租约而发生的重大违约,而据SpinCo集团所知,并无发生任何事件(不论是否有通知、 时间流逝或同时发生或发生任何其他事件)会构成任何其他方在 任何该等租约下的重大违约,且本公司或其附属公司并无收到任何该等条件的书面通知。本公司及其任何附属公司均未放弃与有形个人财产相关的任何许可证或租赁项下的任何重大权利。据SpinCo Group所知,并无发生任何事件使另一方 有权或在通知或时间流逝时或两者兼而有之地向本公司或其任何附属公司取得与有形个人财产有关的任何许可或租赁,以宣布违约或 加速或确实加速本公司或其附属公司在任何该等许可或租赁下的任何债务到期。

 

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5.8 财务报表.

 

(A) 于SpinCo披露时间表第5.8(A)节是SpinCo财务报表的副本。每一份SpinCo财务报表都公平地列报了SpinCo财务报表,随后的每一期SpinCo财务报表都将在所有重大方面公平地列报SpinCo业务的财务状况、经营成果和现金流,截至财务报表所示日期和所指期间;提供、SpinCo财务报表、后续期间SpinCo财务报表以及本声明中的陈述和保证第5.8条根据以下事实,SpinCo业务不是以独立方式运作,而是历来在本公司财务报表内呈报,以及(Ii)SpinCo财务报表假设及后续期间SpinCo财务报表将承担某些已分配的费用及 信贷,该等费用及信贷并不一定反映公平交易所产生的金额或SpinCo业务 将会在独立基础上产生的金额,包括在完成交易后产生的金额。SpinCo财务报表是根据公认会计原则 编制的,源自财务报告系统和公司财务报表。

 

(B) SpinCo未向任何高管(定义见《交易所法案》下的规则3b-7)或SpinCo的董事提供任何未偿还贷款或其他信贷扩展。SpinCo没有采取任何萨班斯-奥克斯利法案第402条禁止的行动。

 

5.9 没有未披露的负债。公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(在每个情况下,主要与SpinCo业务有关)和SpinCo(不包括与 所述税收有关或可归因于的任何债务)均不承担任何责任SpinCo披露时间表第5.9节)无论是否需要在公司的综合资产负债表或与SpinCo业务有关或根据公认会计原则编制的附注中反映或预留的类型,但以下情况除外:(A)在公司财务报表或SpinCo财务报表中反映或预留的负债或在其任何附注中披露的负债;(B)自资产负债表日起在SpinCo业务的正常运营过程中产生并与以往做法一致的负债;(C)因本协议、交易文件和交易而产生或与之相关的负债;SpinCo披露时间表第5.9节;(E)在正常业务过程中根据任何SpinCo材料合同产生的可执行债务 (且不是因违反合同而产生的) 或(F)个别或总体上合理地预期对SpinCo不具有重大意义的债务。

 

5.10 诉讼和法律程序。就SpinCo业务或影响SpinCo的任何资产而言,没有悬而未决的或据SpinCo集团所知威胁到SpinCo或本公司的任何诉讼。SpinCo和本公司(仅就SpinCo资产的 而言)均不受任何命令的约束(据SpinCo集团所知,也没有任何此类命令威胁要由任何政府当局实施)对SpinCo或SpinCo业务造成重大不利影响,或合理地 预计将对本协议、任何交易文件或拟据此完成的交易的合法性、有效性或可执行性产生重大或不利影响。

 

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5.11 不动产。SpinCo不拥有任何房地产,以前从未拥有过任何房地产。关于公司不动产, (I)公司或其适用的子公司在该公司不动产中拥有良好和有效的所有权(或适用的当地等价物)或有效和可执行的租赁权益(视情况而定),不受任何留置权的限制,受补救例外和除允许留置权以外的 的限制;以及(Ii)公司或其任何子公司均未收到(A)任何悬而未决的谴责、 征收的书面通知,影响该公司全部或任何部分不动产的征用权或类似行动(在与 有关或影响SpinCo业务的范围内)或(B)任何公司租赁财产违约或违约的书面通知。据SpinCo Group所知,未发生任何事件,如经通知、时间流逝或两者兼而有之,将构成公司或其子公司对公司租赁财产的重大违约或违约。 提供了一份完整而正确的公司不动产清单SpinCo披露日程表第5.11节.

 

5.12 税务事宜.

 

(A) 除非个别或整体不会对SpinCo产生重大不利影响:

 

(I) (A)本公司和SpinCo或SpinCo业务需要提交的所有纳税申报单已经提交(考虑到适用的延期),(B)所有该等纳税申报单真实、正确和完整,以及(C)关于SpinCo和SpinCo业务的所有税款,无论是否在该等纳税申报单上显示为应缴税款,在(A)至(C)条款中的每一项中, , 已在SpinCo财务报表上按照GAAP为其提供足够的准备金;

 

(Ii) 公司和SpinCo各自向母公司和合并子公司提供了 提交的或与SpinCo业务有关的截至2021年12月31日或之后的纳税年度的所有真实、正确和完整的纳税申报单副本。

 

(Iii) (A)没有任何政府当局对公司、SpinCo或SpinCo业务提出任何关于税收的书面索赔、评估或欠款,但已通过支付、解决或撤回的缺陷或拟议的缺陷除外,以及(B)任何政府当局没有就公司、SpinCo或SpinCo业务的任何税收、 审计或其他诉讼待决或以书面形式威胁;

 

(Iv) 公司和SpinCo没有任何尚未解决的豁免或延长任何适用的诉讼时效来评估任何数额的税款。 公司或SpinCo没有提出任何延长提交任何重要纳税申报单的时间或 在任何纳税申报单上证明应缴纳的任何税款的未解决请求;

 

(V) SpinCo不承担任何其他人(公司或其任何子公司除外)作为受让人或继承人的税务责任,无论是根据财务条例 第1.1502-6条,还是通过合同(主要目的不是税务的商业合同除外)、 或法律实施或其他方式;

 

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(Vi) 在过去两(2)年内,SpinCo并未在拟根据《守则》第355条获得免税待遇的股票分销中构成“分销公司”或“受控公司” (按守则第355(A)(1)(A)条的定义);

 

(Vii) SpinCo没有、目前也没有参与《财政部条例》第1.6011-4(B)(2)节所指的“上市交易”;

 

(Viii) 对SpinCo或SpinCo业务的资产没有税收留置权(许可留置权除外);

 

(Ix) SpinCo不是任何税收赔偿协议、税收分享协议或税收分配协议或类似协议、与税收有关的安排或惯例(包括与任何税务机关的预定价协议、结束协议或其他与税收有关的协议)的一方或受其约束,但其主要目的不是税收的任何商业合同除外;以及

 

(X) SpinCo没有就SpinCo的任何实质性税项提出要求,也不受任何私人信函裁决、技术建议备忘录、成交协议或类似裁决、备忘录或与任何税务机关达成的协议的约束,也没有任何此类请求 未解决。

 

(B) 本公司或其任何附属公司均未采取或同意采取任何行动,或知悉任何可合理预期会妨碍或阻碍免税地位的事实、协议、计划或其他 情况。

 

(C) 本协议中规定的陈述和保证第5.12节而且,在与税务事宜有关的范围内,第5.17节, 构成本公司和SpinCo关于税务事宜的唯一和独家陈述和保证。

 

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5.13 没有变化.

 

(A) 自资产负债表之日起至本协议之日止,SpinCo未产生任何重大不利影响;

 

(B) 除与交易过程有关或本协议及其他交易文件预期的情况外,自资产负债表日期起至本协议日期止,本公司及其附属公司,包括SpinCo,在所有重大方面均在正常业务过程中经营SpinCo业务,并符合过往惯例。

 

(C) ,但在SpinCo披露时间表第5.13(C)节,自资产负债表日起,本公司没有,也没有 其任何子公司,包括SpinCo,采取任何行动,如果在本协议日期至 结算日期间采取任何行动,需要母公司或合并子公司同意第7.2节.

 

5.14 材料合同。

 

(a) SpinCo披露时间表第5.14(A)节提出一份真实、正确和完整的清单,并且公司或SpinCo已向母公司和合并子公司提供SpinCo作为当事方的或公司或其任何子公司作为当事方的有效合同的真实、正确和完整的副本,其范围主要与SpinCo业务或SpinCo资产有关,或SpinCo业务或SpinCo资产受其约束(每个SpinCo材料合同”):

 

(I) 任何与购买或销售商品或服务有关的合同,根据该合同,SpinCo业务在过去十二(12)个月内收到或支付了超过500,000美元;

 

(Ii) (A)SpinCo为当事一方的任何合同,其条款要求公司或其任何子公司根据该合同在合同期限内每年支付总计500,000美元或总计1,200,000美元,以及(B)公司或其子公司(SpinCo除外)为当事一方的任何合同,其条款要求公司或其任何子公司根据该合同每年支付总计500,000美元或在合同期限内总计1,200,000美元, 哪些付款仅与SpinCo业务有关;

 

(Iii) 任何包含实质性限制SpinCo(A)在任何行业或与任何人或在任何地理区域竞争的能力的任何合同,或销售、提供任何服务或产品或招揽任何人的能力,包括任何竞业禁止契诺、排他性限制、优先购买权或(B)购买或获得任何其他人的权益;

 

(Iv) 在任何实质性方面限制或声称限制SpinCo业务在世界任何行业或任何地理区域与任何人或 竞争的任何合同;

 

(V) 将独家权利授予客户或供应商或(在对SpinCo业务具有重大意义的范围内)任何其他商业交易对手的任何合同,该合同将在交易结束后与SpinCo业务相关或影响SpinCo业务;

 

(Vi) 任何合同,要求SpinCo业务未来的资本支出超过500,000美元,但在交易结束前不会支付;

 

(Vii) 任何合同,要求SpinCo业务支付任何持续的赔偿义务或里程碑、赚取或类似的付款,总额超过1,000,000美元,但在交易结束前不会支付;

 

(Viii) 任何与产生、产生、承担或担保任何因借入款项或任何债券、债权证、票据或类似票据而产生、产生、承担或担保超过$500,000的债务有关的合约;

 

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(Ix) 任何合同,根据该合同,(A)任何人向SpinCo授予SpinCo,或就SpinCo业务向公司或其任何子公司授予对SpinCo业务至关重要的任何知识产权的任何许可、权利、许可、同意、非主张或释放,但不包括(1)非排他性点击包装、收缩包装或现成软件许可,即 以标准和合理的条款向一般公众提供的商业许可、维护、任何十二(12)个月内少于200,000美元的支持和其他费用 ,(2)在正常业务过程中签订的保密协议 与过去的惯例一致,以及(3)任何供应商或服务提供商在符合过去惯例的正常业务过程中授予SpinCo的非排他性许可证,仅用于接受来自该供应商或服务提供商的服务,且仅在此类许可证附属于该合同的主要目的的情况下,或(B)公司或其任何子公司(不包括SpinCo) (在每种情况下仅与SpinCo业务有关)或SpinCo就对SpinCo业务至关重要的任何知识产权授予任何许可、权利、许可、同意、非主张或 释放,但(1)按照以往做法在正常业务过程中向SpinCo客户授予 非独家许可除外,(2)SpinCo在正常业务过程中向任何供应商或服务提供商授予的符合过去惯例的非排他性许可证,以及(3)在正常业务过程中与过去惯例一致的 签订的保密协议;

 

(X) 公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(在每个情况下仅与SpinCo业务有关)或SpinCo是任何政府当局或任何大学、学院、研究所或其他教育机构的一方的任何合同,该合同规定由SpinCo或本公司或其任何其他子公司为任何研究或开发活动提供资金,在每个情况下,研究或开发活动涉及对SpinCo业务具有重要意义的任何知识产权的发明、创造、构思或开发;

 

(Xi) 任何租赁、转租、占用协议或不动产许可证;

 

(Xii) 任何包含“最惠国”定价条款以使相关交易对手受益的合同,而该合同将在交易结束后与SpinCo业务有关或对其产生影响;

 

(Xiii) 任何合资企业、战略联盟、联合开发、伙伴关系或类似安排;

 

(Xiv) 任何关于获取、处置或剥离或投资于任何合资企业、合伙企业或类似安排或任何重大资产或业务的合同。

 

(Xv) 任何合同,规定(或提供选项)与任何其他人进行任何合并、合并或其他业务合并,或收购或处置任何其他实体或其业务或重大资产,或出售公司、SpinCo、其重大资产或SpinCo业务;

 

(Xvi) SpinCo与其任何董事、高管、股东或关联公司(包括本公司)之间的任何合同,包括所有竞业禁止、遣散费和赔偿协议;

 

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(Xvii) 任何向他人提供授权书的合同;

 

(Xviii) 任何主要合同、分包合同、采购订单、任务订单、交货订单、合作协议、合资企业协议、战略联盟协议、基本订单协议、定价协议、信函合同或任何种类的类似安排,其中交易对手或最终客户或根据此类合同开展的工作由政府当局提供资金;以及

 

(Xix) 本款任何其他小节中未另行说明的任何合同第5.14(A)条如果自本协议之日起,SpinCo 遵守交易法的报告要求,则该条款将被SpinCo 作为“重要合同”(该术语在美国证券交易委员会S-K法规第601(B)(10)项中定义)提交。

 

(B) ,但在SpinCo披露时间表第5.14(B)节,(I)每一份SpinCo材料合同对公司或其适用的子公司,包括SpinCo,以及据SpinCo集团所知的SpinCo的对手方,都是有效的,并且 是完全有效的,并可根据其条款强制执行,但受补救措施例外的限制;(Ii)公司及其适用的子公司,包括SpinCo,据SpinCo集团所知,没有任何对手方在任何实质性方面违反或违约任何SpinCo材料合同;(Iii)据SpinCo集团所知,未发生 随着时间推移或发出通知或两者兼而有之而构成SpinCo材料合同交易对手的违约或违约,或允许公司或SpinCo根据该SpinCo材料合同终止或加速的事件;(Iv) SpinCo材料合同的其他订约方并无书面通知本公司或SpinCo终止或考虑终止其与本公司(仅就SpinCo业务)或SpinCo的业务,或计划大幅削减其与本公司(仅就SpinCo业务)或SpinCo的未来业务 ;及(V)本公司及SpinCo均未放弃SpinCo材料合同下的任何材料权利 。

 

5.15 就业很重要。

 

(A) 自各自成立之日起,本公司或其任何子公司(包括SpinCo)均未或曾经 与任何工会、工会、职工代表机构或劳工组织(受《国家劳工关系法》涵盖)签订任何协议,以代表(或以其他方式管辖或与雇用)本公司或其子公司(包括SpinCo)的任何员工 。据SpinCo Group所知,(I)没有任何关于承认劳工组织或其他机构代表公司及其子公司员工的请愿书待决或受到威胁,(Ii)在过去的 三(3)年中,没有任何(或任何威胁),也没有悬而未决的,也没有人威胁要开始任何、罢工、减速、 停工、停工、罢工、劳资纠纷、工会组织活动或任何类似的活动或纠纷,在每一种情况下,都会影响到SpinCo业务或SpinCo。

 

(B) SpinCo集团不存在预期或威胁、不公平劳工或其他与雇佣相关的行为 根据任何适用的劳工或雇佣适用法律由任何政府当局或向其提出的指控、投诉或其他申诉或行动,在每个情况下,SpinCo或SpinCo业务将在生效时对其承担任何重大责任 。

 

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(C) 不存在涉及公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(在每个情况下仅涉及SpinCo业务)或SpinCo,或其各自的任何员工或前 员工(根据其员工或前员工的身份,视情况而定)的未决或威胁诉讼,包括任何骚扰、歧视、报复性 行为或类似索赔。

 

(D) 自成立以来,SpinCo一直没有员工,所有运营SpinCo业务所需的员工或咨询服务均由本公司或其一家子公司根据共享服务协议提供。在过去三(3)年中,本公司在所有实质性方面都遵守与雇佣条款和条件、雇佣惯例、雇佣歧视和骚扰、公民权利、《工人调整和再培训通知法》以及任何类似的州或地方工厂关闭和大规模裁员法律、工资(包括最低工资和加班)、工作时数、扣缴和扣除、员工分类和支付、独立承包商和顾问、就业公平、职业健康和安全、 工人补偿、移民、向SpinCo业务提供服务的任何员工或独立承包商,或SpinCo在生效时间对其负有任何重大责任的任何员工或独立承包商的裁员。

 

(E) 除非合理地预计不会对SpinCo业务(作为一个整体)造成重大责任,否则公司 或其任何子公司,包括SpinCo,都没有招致或对此承担责任,也不存在公司或其任何子公司合理预期会对作为员工或独立承包商向SpinCo提供服务的任何人招致或承担责任的情况,因为(I)未能支付工资(包括加班费),(Ii)将员工错误归类为独立承包商,或(Iii)将员工错误归类为豁免《公平劳动标准法》或类似州法律的要求。

 

(f) SpinCo披露时间表第5.15(F)节列出公司或其任何子公司为SpinCo或SpinCo业务提供服务的所有现任员工的完整、准确的名单,显示每个员工的姓名、职称或描述、雇主、地点和工资水平(包括任何奖金、佣金、递延补偿或其他应付薪酬,并详细说明他们分配给SpinCo或SpinCo业务的程度)。除下列规定外公司披露附表第5.15(F)节 ,(A)该等雇员并不是与本公司或其任何附属公司签订书面雇佣协议或合约的一方 ,且每个雇员均是“随意”受雇的,及(B)本公司或其任何附属公司已向所有该等雇员全数支付应付给该等雇员的所有 工资、薪金、佣金、奖金及其他补偿,包括加班补偿,且根据任何书面或口头协议、或承诺或任何法律、惯例的条款,本公司或该附属公司并无或可能向任何该等雇员支付遣散费。交易或实践。每位该等雇员均已与本公司或该等附属公司订立本公司的 或其附属公司的一份标准格式的员工保密、发明及限制性契诺协议,并已由本公司向母公司提供该协议的副本。公司已向母公司和合并子公司提供了与该员工签订的每份雇佣协议的真实、完整的副本。

 

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(g) SpinCo披露时间表第5.15(G)节包含公司目前聘用的向SpinCo或SpinCo业务提供服务的所有独立承包商(包括顾问)的名单,以及职位、聘用该人员的实体、 留任日期和酬金比率,以及为每个此类 人员分配给SpinCo或SpinCo业务的详细程度。所有该等独立承包商均为与本公司或其附属公司签订的书面协议或合同的一方。 每个该等独立承包商在其与本公司或其附属公司签订的协议中就发明和版权的保密和转让订立了惯例契诺,该协议的副本已由 公司提供给母公司。就适用法律而言,包括修订后的1986年《国内收入法》,本公司或其子公司目前或最近三(3)年内聘用的所有独立承包人均为真正的独立承包人,而非本公司或该附属公司的雇员。除下列规定外SpinCo披露时间表第5.15(G)节, 每个独立承包人在不到三十(30)天的通知时间内即可终止合同,公司或SpinCo不承担任何支付遣散费或解约费的义务。公司已向母公司和合并子公司提供每项服务或与该独立承包商的其他协议的真实、完整的副本。

 

5.16 对法律的遵守;许可

 

(A) 除《公司披露附表》第5.16(A)条,以及环境法(如中所述专门针对 第5.19(A)条)、公司及其子公司(不包括SpinCo)(在每种情况下仅与SpinCo业务有关)和SpinCo,并且在过去两(2)年中,(I)遵守所有适用法律,除非 没有也不会合理地预期不遵守规定会对SpinCo或SpinCo业务产生重大和不利影响,并且 (Ii)没有收到任何政府当局的通知,声称公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(在每种情况下仅针对SpinCo业务)或SpinCo 受到任何检查、调查、调查、审计或其他审查。

 

(B) 除《公司披露附表》第5.16(B)节除适用的环境法律所要求的许可外(这些法律仅在第5.19(A)条),(I)本公司及其附属公司(不包括SpinCo) (在每个情况下仅与SpinCo业务有关)和SpinCo持有开展SpinCo业务所需的所有许可证, 符合过去的做法并符合适用法律(“SpinCo许可证“)和(Ii)SpinCo许可证是有效的 并且完全有效,并且公司或其适用的子公司遵守其中的条款。

 

(c) SpinCo披露时间表第5.16(C)节列出了每一份SpinCo许可证的清单。

 

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5.17 福利计划。

 

(A) 除SpinCo披露时间表第5.17(A)节,没有SpinCo的福利计划。无公司福利 计划或SpinCo福利计划是(I)受ERISA第302节或标题IV或守则第412、430或4971节约束的员工福利计划;(Ii)如果雇员福利计划已经或即将终止,SpinCo可能根据ERISA第4069条承担责任的员工福利计划;或(Iii)SpinCo或公司可能根据ERISA第4212(C)节承担责任的计划。没有其他雇员福利计划,包括任何多雇主计划(在ERISA第3(37)或4001(A)(3) 节的含义内)或单雇主退休金计划(在ERISA第4001(A)(15)节的意义下),而SpinCo可能因此而根据ERISA第4063或4064节承担责任 。SpinCo和公司均无任何明示或默示承诺,(1)创建、招致与任何其他SpinCo福利计划有关的责任,或(2)修改、更改或终止任何SpinCo福利计划,但适用法律要求的修改、变更或终止除外。SpinCo没有任何明示或默示的承诺 订立任何合同或协议向任何个人提供补偿或福利。

 

(B)对于每个SpinCo福利计划,公司已在适用的范围内向母公司提供以下内容的真实完整的副本:(I)当前计划文件(包括对其的所有修订),(Ii)最新的概要计划说明,包括提供给参与者的任何重大修改摘要,(Iii)最后提交的Form 5500系列及其所有时间表,(Iv)美国国税局发布的最新确定、意见或咨询信函,以及(V)任何材料,在过去三(3)年内与任何政府机构的非常规通信 。

 

(C) 每项SpinCo福利计划的运作、资金和管理都符合其条款和实质内容,并符合适用法律,包括ERISA和《守则》。除下列规定外SpinCo披露时间表第5.17(C)节, 没有涉及任何SpinCo福利计划的未决或威胁的行动或审计(常规福利索赔除外)。

 

(D) 对于每个SpinCo福利计划,(I)所有必需的缴费已缴纳或适当累算,(Ii)未发生“被禁止的 交易”(如ERISA第406节或守则第4975节所定义),以及(Iii)所有需要向任何政府当局提交或分发给任何SpinCo福利计划参与者的报告、申报单和类似文件均已 及时归档或分发。SpinCo已遵守由任何政府机构发起、维护或管理的任何计划、计划或安排所规定的义务。

 

(E) 除SpinCo披露时间表第5.17(E)节交易的完成不得单独或与其他事件相结合:(I)使SpinCo的任何现任或前任雇员或顾问,包括根据共享服务协议经营SpinCo业务的雇员或顾问,有权获得遣散费、失业补偿金或任何其他福利或付款; 或(Ii)加快付款、资金或归属时间,或增加应支付给 或SpinCo顾问的任何员工或福利的金额,包括根据共享服务协议经营SpinCo业务的雇员。

 

27

 

 

(F) 除SpinCo披露时间表第5.17(F)节,不提供SpinCo福利计划,并且SpinCo不承担退休后或其他离职后健康或福利方面的任何流动或或有负债。

 

(G) 本协议的签署和交付,或本协议或交易文件预期的交易的完成,不得单独或与任何其他事件(S)一起导致向SpinCo的任何现任或前任员工、董事、高级管理人员或独立承包商支付任何金额, 可能单独或与任何其他此类付款一起构成守则第280g(B)(1)节所定义的“超额降落伞付款”。

 

(H) 属于“非限定递延补偿计划”的每项SpinCo福利计划(该术语在本守则第409a(D)(1)节及其下的指导中定义)在形式和运作上都符合本守则第409a条的规定,并且不会根据第409a(A)(1)条就任何此类计划或安排而欠下(或将会欠下)任何税款。SpinCo没有任何义务 向任何雇主或其他服务提供商偿还或总计任何税款,包括根据本守则第409a条或 本守则第280G或4999条。

 

5.18 知识产权。

 

(a) SpinCo披露时间表第5.18(A)节列出截至本协议日期,作为任何政府机构或互联网域名注册商注册、发布或申请注册或发布标的的SpinCo拥有的所有知识产权的清单(为每个此类项目指定(I)记录所有者(如果与记录所有者不同,则为受益所有人), (Ii)发布、注册或备案的司法管辖区,(Iii)发布、注册或申请日期以及(Iv)发布、注册或申请日期,注册号或申请号)(列出或要求列出的任何知识产权第 5.18(A)节SpinCo的披露时间表,总而言之,SpinCo注册的知识产权”).

 

(B) 对SpinCo业务至关重要的所有SpinCo注册知识产权仍然存在,并且据SpinCo集团所知,这些知识产权是有效和可强制执行的。除按计划在SpinCo披露时间表第5.18(B)节据SpinCo集团所知,SpinCo注册的任何知识产权均未受到或受到任何干扰、派生、复审,包括单方面复审、当事双方复审、当事各方复审或授予后复审、注销或异议程序。

 

(C) SpinCo单独和独家拥有SpinCo拥有的知识产权的所有权利、所有权和权益,在每一种情况下,不受任何留置权的影响(允许的留置权和根据第7.18(C)条),并且据SpinCo集团所知,根据书面合同,SpinCo拥有使用和利用SpinCo业务所使用或实践的对SpinCo业务至关重要的所有其他知识产权 的有效和可强制执行的权利(公共领域中的此类其他知识产权不需要许可证)。SpinCo知识产权构成在当前开展的SpinCo业务的开展和运营中使用的、且是其必要和充分的所有知识产权(公共领域的此类知识产权不需要许可的 除外);但上述陈述不得以任何 方式解释为不侵犯或以其他方式侵犯任何人的知识产权。

 

28

 

 

(D)据SpinCo集团所知,在过去三(3)年中,公司或其任何子公司(不包括SpinCo)、SpinCo、SpinCo业务的行为或SpinCo拥有的任何知识产权 均未侵犯、挪用(或构成或导致)、或以其他方式侵犯、或正在侵权、 挪用(或构成或导致)或以其他方式侵犯任何人的任何知识产权。 在过去三(3)年内,公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(每次仅针对SpinCo业务)或SpinCo均未从任何人收到任何书面通知、指控、投诉、索赔或其他断言:(I)任何侵犯、挪用或以其他方式侵犯任何人的知识产权,或(Ii)对SpinCo拥有的任何知识产权的所有权、使用、有效性或可执行性提出质疑,在第(I)和(Ii)款中的每一种情况下,这对SpinCo业务当前进行的 至关重要。

 

(E)据SpinCo集团所知,没有任何其他人侵犯、挪用、稀释或违反,或正在侵犯、挪用、稀释或违反SpinCo拥有的任何知识产权或仅许可给 公司或其任何子公司的任何SpinCo许可知识产权,在每种情况下,这些知识产权对SpinCo业务都是重要的。在过去三(3)年中,公司或其任何子公司(不包括SpinCo) (每种情况下仅就SpinCo业务)或SpinCo对任何人提出过此类书面或(据SpinCo集团所知的)索赔。

 

(F) 据SpinCo集团所知,公司及其子公司(不包括SpinCo)(每个情况下仅与SpinCo业务有关)和SpinCo已采取并目前采取合理充分和商业上合理的步骤,对SpinCo拥有的知识产权中包含的所有商业秘密和 任何人的所有商业秘密保密, 公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(在每个情况下仅与SpinCo业务有关)或SpinCo对该等商业秘密负有保密义务的人。SpinCo、本公司或其任何子公司未授权向任何 人披露(或据SpinCo集团所知,已披露)SpinCo业务的任何商业秘密材料,但以下情况除外:(I)根据合理限制披露和使用该商业秘密的书面协议;或(Ii)向负有保护该商业秘密责任的 人披露。

 

(G) SpinCo、公司或其任何子公司的过去和现在的员工以及以顾问或独立承包商身份行事的个人,他们已经或正在发明、创造、构思或开发任何知识产权, 目前为公司或其任何子公司(不包括SpinCo)或SpinCo(在每种情况下,仅就SpinCo业务)或SpinCo进行的知识产权是对SpinCo业务至关重要的,已签署并向公司或该等子公司或SpinCo(视情况适用)交付了一份书面协议,据此,该人(X)同意在受雇或保留(视情况而定)期间和之后对SpinCo业务的所有机密信息保密,以及(Y)转让给SpinCo、本公司或该附属公司(视适用情况而定),该人对因此而发明、创造、构思或发展的所有知识产权的所有权利、所有权和权益。人事知识产权合同“)。 据SpinCo Group所知,对于目前根据任何此类人员知识产权合同进行的对SpinCo业务具有重要意义的任何知识产权,任何此等人员均无未解决的违规行为。

 

29

 

 

(H) 任何政府当局或任何大学、学院、研究机构或其他教育机构的资金、设施或人员没有或正在被用来全部或部分发明、创造、构思或开发(I)SpinCo拥有的任何知识产权,或(Ii)据SpinCo集团所知,对SpinCo、 公司或其任何子公司独家许可的任何SpinCo许可知识产权,在第(I)和(Ii)款的每一种情况下,对SpinCo目前进行的业务具有重要意义。 除此类资金或对设施或人员的使用外,(A)不会导致该政府当局、大学、学院、研究机构或其他教育机构获得或保留,或有权获得或保留所有权,或 使用权利(在与该政府当局、大学、学院、研究机构或其他教育机构签订的适用合同期限内的使用权除外),任何SpinCo拥有知识产权,或(B)不需要或以其他方式对SpinCo负有义务,本公司或其任何附属公司向任何政府当局、大学、学院、研究机构或其他教育机构授予或提供任何许可或其他权利,或承诺不主张任何SpinCo拥有的知识产权(在与该等政府当局、大学、学院、研究机构或其他教育机构签订适用的SpinCo合同期间的使用权除外)。

 

(I) 本协议或任何其他交易文件的签署或交易的完成均不会导致任何额外对价的支付或任何留置权的损失或减值,或任何与SpinCo知识产权相关的应付金额(S)的减少。

 

5.19 环境问题。

 

(A) 除非以其他方式合理地预期不会个别地或合计地产生SpinCo重大不利影响:

 

(I) 关于SpinCo和SpinCo业务的运营,公司及其子公司在过去三(3) 年中一直遵守适用的环境法律,其中包括获得、维护和遵守环境法律规定的运营SpinCo业务所需的所有许可证,所有这些许可证都是完全有效的。

 

(Ii) 关于SpinCo和SpinCo业务的运营,公司及其子公司没有收到任何政府当局或个人的书面通知,指控公司或其任何子公司违反任何适用的环境法或根据任何适用的环境法承担责任 ;

 

30

 

 

(Iii) 没有根据任何环境法对公司或其任何子公司采取任何影响SpinCo、SpinCo业务或任何SpinCo资产的诉讼或 书面威胁;以及

 

(B) 本公司或其任何子公司均未在任何公司不动产中、之上、之上或从任何不动产中排放危险物质 ,其浓度或条件会导致公司或任何子公司承担任何根据环境法对SpinCo产生重大责任的责任。

 

(C) 本协议中明确规定的陈述和保证除外第5.19节,公司、SpinCo或任何其他 人员均未就环境法或其项下的许可作出任何其他明示或默示的陈述或保证,且本协议或根据本协议 交付的任何证书、文件或文书中包含的任何其他陈述和保证均不被视为就环境法许可项下提供的任何其他陈述和保证。

 

5.20 关联事务。中规定的合同除外SpinCo披露时间表第5.20节,以及在正常业务过程中或根据SpinCo福利计划或公司福利计划与董事、高级管理人员和员工签订的雇佣、薪酬或福利协议或安排的合同,SpinCo不是任何SpinCo附属公司合同的一方。

 

5.21 经纪人手续费。除Maxim Group LLC外,任何经纪、发现人、投资银行家或其他人士无权获得任何经纪费用、发现人费用或其他类似佣金,母公司、合并子公司或SpinCo将对与本协议或任何其他交易文件预期的交易有关的 负责。

 

5.22 委托书;注册书。关于本公司或其任何子公司(包括SpinCo)、SpinCo业务或本公司或SpinCo将专门提供的交易的任何信息,如果是委托书或母公司注册书的任何修改或补充,将不会在首次邮寄委托书及其任何修正案或补充时,或如果是母公司注册书,则在注册说明书生效时,母公司股东大会的日期,或在生效时间包含对重大事实的任何不真实陈述,或根据作出陈述的情况,遗漏陈述其中要求陈述或为作出陈述所必需的任何重大事实,而不是虚假或误导性的。

 

5.23 董事会和股东批准。SpinCo的每个公司董事会和董事会(“SpinCo董事会“), 在正式召开和举行的会议上或经书面同意,经出席的所有董事一致表决或一致同意,批准本协议和其他交易文件,并授权和批准本协议和其他交易文件的签署、交付和履行 以及完成交易,包括合并。公司和SpinCo董事会在正式召开的会议上或经书面同意,均经出席的所有董事一致表决或一致同意,宣布本协议为可取的。SpinCo股东的批准是批准交易所需的唯一股东批准。

 

31

 

 

5.24 医疗保健监管事项。

 

(A) 本公司和SpinCo自成立以来一直遵守所有适用的医疗保健法律,但此类 未能遵守的情况不会合理地对SpinCo业务造成重大不利影响。本公司和SpinCo均未收到任何监管机构的书面通知,指控其实质性违反了任何适用的医疗保健法。 据SpinCo集团所知,公司或其任何子公司(不包括SpinCo)、SpinCo或SpinCo的任何产品均未收到任何悬而未决或受到威胁的诉讼,也没有指控公司、SpinCo、SpinCo业务或SpinCo产品违反任何此类适用的医疗保健法。

 

(B) ,但SpinCo披露时间表第5.24(B)节,(I)SpinCo不持有任何监管授权, 和(Ii)SpinCo没有向FDA或任何其他适用的监管机构提出任何监管授权申请。

 

(C) ,但SpinCo披露时间表第5.24(C)节,(I)本公司未持有与SpinCo业务有关的任何监管授权,以及(Ii)本公司未向FDA或任何其他适用的监管机构提出任何监管授权申请。

 

(D) 本公司及其附属公司或代表本公司及其任何附属公司行事的任何人士均未就SpinCo产品 :(I)受到任何监管当局实施的关闭或进出口禁令;或(Ii)收到任何FDA Form 483或其他书面检查意见通知、“警告信”、“无标题信件”或任何监管当局就该等实体或其业务运作而发出的任何类似书面函件,指称或 声称重大违反任何适用的医疗保健法或监管授权。没有监管机构威胁要采取这样的行动。

 

(E)据SpinCo Group所知,SpinCo和本公司均未(I)就SpinCo业务或SpinCo产品向任何监管机构作出不真实的重大事实陈述或欺诈性索赔或陈述,(Ii)未能披露有关SpinCo业务或SpinCo产品而须向任何监管当局披露的重大事实,或(Iii) 作出任何行为、作出披露,或未能作出行为或披露,包括就任何科学数据或 资料而言,在采取此类行动时,如果未采取行动、未披露或未披露(视情况而定),理应 为FDA提供依据,以援引其在第56 FED中规定的关于“欺诈、对重大事实的不真实陈述、贿赂和非法小费”的政策。注册46191(1991年9月10日)及其任何修正案,或食品和药物管理局或任何其他监管机构在每种情况下针对SpinCo业务或SpinCo产品援引任何类似政策。根据《美国法典》第21编第335a(A)或(B)条,公司、SpinCo或据SpinCo集团所知,其任何高级管理人员、员工或代理人均未因任何犯罪行为而被定罪,或从事任何导致或可能导致被禁止参与任何与药品有关的计划的行为,或被排除在任何联邦医疗保健计划之外。

 

32

 

 

5.25 数据隐私。

 

(A) 本公司及其子公司(不包括SpinCo)(每种情况下仅涉及SpinCo业务)和SpinCo在过去三(3)年中一直严格遵守所有隐私要求。在过去三(3)年中, 公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(每个案例仅针对SpinCo业务)或SpinCo均未收到任何与或声称违反任何隐私要求的索赔、指控、调查或监管调查的书面通知 。

 

(B) 公司及其子公司(不包括SpinCo)(每个情况下仅与SpinCo业务有关)和SpinCo已(I)实施,并在过去三(3)年中保持商业上合理的技术和组织保障措施,以保护其拥有或控制的个人信息。及(Ii)采取商业上合理的步骤,以确保任何可访问由或代表本公司或其任何附属公司(不包括SpinCo)(在每个情况下,仅与SpinCo业务有关)或SpinCo收集的任何个人信息的第三方已就该第三方的个人信息处理 实施并维持商业上合理的保障措施。

 

(C) 在过去三(3)年中,据SpinCo Group所知:(I)未发生重大违规事件、安全事件、 滥用或未经授权访问或披露任何个人信息(“安全事件“)由 公司或其子公司(不包括SpinCo)(在每个情况下仅针对SpinCo业务)或SpinCo维护;也不(Ii)任何人代表公司或其任何子公司(不包括SpinCo)(在每个情况下仅针对SpinCo业务)或SpinCo处理个人信息的任何安全事件。公司及其子公司(不包括SpinCo)(每种情况下仅针对SpinCo业务)和SpinCo实施了合理的 灾难恢复和业务连续性计划。

 

(D) 据SpinCo集团所知,与交易相关的个人信息的转移在任何重大方面都不会违反任何隐私要求。

 

33

 

 

5.26 反贿赂、反腐败、反洗钱。公司或其子公司(不包括SpinCo)或SpinCo,或据SpinCo集团所知,其各自的董事、高级管理人员、员工、代理人或为SpinCo业务或代表SpinCo业务行事的任何其他人,均未直接或间接(A)直接或间接(A)向任何政府官员、公职候选人 或承诺支付或提供任何有价值的付款、贷款或转移,包括任何形式的奖励、利益或利益, 政党或政治竞选活动,目的是:(I)影响该政府官员、候选人、政党或竞选活动的任何行为或决定,(Ii)诱使该政府官员、 候选人、政党或竞选活动作出或不作出任何违反合法职责的行为,(Iii)为任何人获取或保留业务或与任何人 开展业务,(Iv)加速或确保执行例行性质的公务行为,或(V)以其他方式获取任何不正当的 利益;(B)支付、提供或承诺支付或提供任何贿赂、回扣、影响力支付、回扣、非法回扣或其他类似的任何性质的非法支付;(C)支付、提供或承诺支付或提供任何捐款、礼物、娱乐或其他非法支出;(D)设立或维持任何公司资金或其他财产基金;(E)创建或导致创建公司或其子公司(不包括SpinCo)或SpinCo的任何 虚假或不准确的账簿和记录(在每个情况下,仅与SpinCo业务有关)或SpinCo;或(F)以其他方式违反1977年《反海外腐败法》、《美国法典》第15编78dd-1及以后各节、《洗钱控制法》、《货币和外汇交易报告法》、《团结和加强美国》的任何规定,提供拦截和阻挠2001年《恐怖主义法》所需的适当工具,或违反(A)-(E)条中每一项与腐败、贿赂或洗钱有关的任何其他法律,其违反方式将导致违反(F)款所述任何法律。本公司或其子公司(不包括SpinCo)(每个案例仅针对SpinCo业务)或 SpinCo未向任何政府当局披露任何与腐败、贿赂或洗钱法律有关的信息, 未就此类法律的合规性接受任何调查或调查;也未根据此类法律评估任何罚款或处罚。

 

5.27 制裁、进口和出口管制。公司或其子公司(不包括SpinCo)或SpinCo,或据SpinCo集团所知,其各自的董事、高级管理人员、员工、代理人或代表SpinCo业务或SpinCo(A)的任何其他人,均不是任何经济制裁法律禁止或限制与之进行交易的人,包括但不限于美国政府管理的法律(包括但不限于,财政部外国资产控制办公室、国务院、或(B)在过去五(5)年内违反任何与经济制裁有关的法律。在过去五(5)年内,本公司或其子公司(不包括SpinCo)(在每个案例中仅与SpinCo业务有关)或SpinCo均未违反与任何政府当局有关的任何法律,或向任何政府当局披露任何与制裁、海关、进口或出口管制法律有关的信息;据SpinCo集团所知,未就此类法律的合规性接受任何调查 或调查;也未根据此类法律接受任何罚款或处罚。

 

5.28 没有其他陈述和保证。

 

(A) ,除非第四条还有这个第五条,公司或其任何关联公司(包括SpinCo)均未作出任何声明或担保,公司及其关联公司(包括SpinCo)中的每一家公司均明确拒绝对公司、其关联公司(包括SpinCo)或SpinCo业务或与交易有关向母公司或其任何关联公司或代表提供或提供的任何其他 信息,包括向母公司、其关联公司或代表提供的 信息、文件、预测、预测或其他材料, 明示或默示。“管理层陈述或与交易有关的其他事项。

 

34

 

 

(B) 本公司和SpinCo各自承认,它不依赖于任何陈述或保证,且该母公司及其附属公司也没有作出任何陈述或保证,除非第六条.

 

第六条

 

母公司和合并子公司的陈述和担保

 

作为公司和SpinCo签订本协议的诱因,除非母公司披露明细表中相应的 章节或小节另有披露或标识,否则母公司和合并子公司特此向公司和SpinCo作出如下声明和保证:

 

6.1 母公司和合并子公司的组织结构。

 

(A) 母公司已正式注册成立,并以开曼群岛豁免公司的身份有效存在及信誉良好,并拥有所有必需的 权力及授权,以拥有、租赁及营运其资产的方式拥有、租赁及营运该等资产,以及 经营其现时所经营的业务。母公司已向公司提供母公司管理文件的真实、完整的副本。母公司在其拥有或租赁的资产或其活动的性质要求其获得如此许可或合格或良好(或同等地位,视情况适用)的每个司法管辖区内均具有正式许可或资格并处于良好(或同等地位) 。

 

(B)根据特拉华州的法律,合并子公司是一家正式注册、有效存在和信誉良好的公司。合并子公司是母公司的全资子公司。以前向本公司提供或提供的合并子公司的管理文件副本是在本协议日期生效的该等文件的真实和完整副本。

 

6.2 适当授权.

 

(A) 母公司和合并子公司各自拥有签署和交付本协议及其在生效时间是或将成为其中一方的交易文件的所有必要权力和授权 (取决于收到中所述的协议第6.4条, 母公司股东批准和合并子股东批准)完成交易。 母公司和合并子公司各自签署和交付本协议及其在生效时间是或将成为当事方的交易文件,以及母公司和合并子公司各自完成交易已得到所有必要的 和自身适当的公司行动的正式和有效授权和批准,除母股东批准和合并子股东批准外,母公司或合并子公司不需要 采取其他公司行动来授权本协议或 其在生效时间是或将成为当事方的交易文件。本协议及其在生效时间已成为或将成为一方的每一份交易文件 已由母公司正式有效地签署和交付,并且(假设本协议或公司或SpinCo在生效时间成为或将成为其中一方的其他适用的交易文件构成公司和SpinCo(视情况而定)各自的法律、有效和具有约束力的义务)构成或将构成母公司和合并子公司(如适用)的合法、有效和具有约束力的义务。可根据其条款对母公司和合并子公司 (如适用)强制执行,但受补救措施例外情况的限制。

 

35

 

 

(B) 假设法定人数(根据父母的管理文件确定):

 

(I) 条款中确定的每一项交易建议(A), (B)(C)第7.4(E)(Ii)条应要求 根据《亚信协议》通过一项特别决议(即至少三分之二普通股的持有者在母公司股东大会上出席并有权在母公司股东大会上投票的股东的赞成票);

 

(Ii) 条款中确定的每一项交易建议(D), (E), (F)(I),地址为第7.4(E)(Ii)条,在每一种情况下,都需要普通决议的批准(即出席并有权在母公司股东大会上投票的大多数普通股 股份的持有人的赞成票);以及

 

(Iii) 条款中确定的每一项交易建议(G)(H),地址为第7.4(E)(Ii)条在每种情况下, 均需获得根据适用法律和母公司的管理文件批准此类交易提议所需的母公司普通股持有者数量的批准。

 

(C) 上述投票权是母公司与合并子公司订立本协议及完成交易(包括完成交易)所需的任何母公司股本中的唯一投票权。

 

(D) 在正式召开和举行的会议上,或通过母公司所有董事签署的书面决议代替会议,母公司董事会一致批准作为企业合并的交易。

 

6.3 股本及其他事项。

 

(A) 截至本协议日期,母公司的法定股本为151,000,000股,分为(I)150,000,000股母公司普通股,其中8,941,000股已发行和发行,保荐人和母公司董事、高级管理人员和五(5)%股权持有人的所有权列于《母公司披露时间表》第6.3(A)节,和(Ii)1,000,000股每股面值0.0001美元的优先股,其中截至本协议日期((I)和(Ii)合计,“母公司证券“)。以上为截至本协议日期已发行和未偿还的所有母公司证券。所有已发行和未偿还的母公司证券(I)已得到正式授权和有效发行,并已全额支付和不可评估;(Ii)已按照适用法律(包括联邦和州证券法)以及(1)母公司管理文件中规定的所有要求,以及(2)任何其他适用于此类证券发行的合同进行发售、出售和发行;和(Iii)不受任何适用法律、母公司的管辖文件或母公司作为一方或以其他方式约束的任何合同的任何条款、母公司的管辖文件或任何合同规定的任何购买选择权、认购选择权、优先购买权、认购权或任何类似权利的约束,也不违反 任何购买选择权、看涨选择权、优先购买权、认购权或任何类似权利。

 

36

 

 

(B) 截至本协议日期,已发行和未偿还的父母权利为6,994,000人,其中保荐人和母公司的董事、高级管理人员和五(5%)股权持有人的所有权列于《家长披露时间表》第6.3(B)节。 在驯化之后,所有父母权利将立即转换为6,994,000个驯化父母权利。所有未完成的 母公司权利已经或正在(I)得到正式授权和有效发行,并构成母公司的有效和具有约束力的义务,可根据其条款对母公司强制执行,但须遵守补救豁免;(Ii)根据适用的法律(包括联邦和州证券法)提供、出售和发行,以及(1)母公司的管理文件和(2)管理此类证券发行的任何其他适用合同中规定的所有要求;以及(Iii)不受、也不会因违反任何适用法律、母公司的管辖文件或母公司作为一方或以其他方式约束的任何合同的任何条款下的任何购买选择权、认购选择权、优先购买权、认购权或任何类似权利而发行 。除母公司的管理文件及本协议外,母公司并无任何尚未履行的回购、赎回或以其他方式收购任何母公司证券的合约。在权利协议条款的规限下,在成交时,每一股驯化母公司权利将自动转换为一股驯化母公司普通股的万分之二(2/10)。

 

(C) 除非在母公司美国证券交易委员会的备案文件中披露,《母公司披露时间表》第6.3(C)节或如本协议或本协议预期的其他文件所述,母公司并无授予任何可转换为或可交换或可为母公司证券行使的未偿还期权、股票增值权、认股权证、权利或其他证券,或规定发行额外股份、出售库存股以购回或赎回任何母公司证券或其价值由参考母公司证券厘定的任何其他承诺或协议,且并无任何类型的合约迫使母公司发行、购买、赎回或以其他方式收购其任何母公司证券。母公司不是任何与母公司普通股或母公司任何股权或其他证券的投票或转让有关的投票信托、投票协议、委托书、股东协议或其他协议的一方。

 

(D) 在获得母公司股东批准后,构成合并对价的国产化母公司普通股 按照所有适用的州和联邦证券法进行正式授权和有效发行、足额支付和免税发行,且不受任何留置权、购买、 期权、看涨期权、优先购买权、优先购买权、认购权或适用法律、母公司管理文件的任何规定下的任何类似权利的限制和发行。或父母是一方或以其他方式受约束的任何合同。

 

37

 

 

(E) 母公司除合并子公司外并无任何附属公司,亦不直接或间接拥有任何人士的任何权益或其他权益或投资(不论是否注册成立)。投资“). 母公司不是要求母公司向任何其他人投资、贷款或出资的任何合同的一方。

 

6.4 政府意见.对于母公司或被并购子公司执行或交付本协议或完成交易,母公司或被并购子公司无需获得任何政府机构或其他人士的同意、弃权、批准或授权,或指定、声明或备案,或通知 任何政府机构或其他人士。除了或符合(a)《高速铁路法》要求的任何 合并前通知和报告表;(b)根据DGCL的规定向特拉华州州务卿提交合并证书;(c)纳斯达克的规则和条例;(d)国家证券法或“蓝天”法、《证券法》和《交易法》的适用要求;(e)就本地化而言,向州务卿提交驯化证书和《父母宪章》 根据DGCL的规定和适用要求以及开曼群岛注册处所需的批准;及 (f) 母公司披露计划第6.4节.

 

6.5 没有冲突。以收到中所述的异议为准第6.4条and the Parent Shareholder Approval, the execution and delivery by each of Parent and Merger Sub of this Agreement and the other Transaction Documents to which it is or will be a party at the Effective Time and the consummation by Parent and Merger Sub of the Transactions do not and will not as of the Closing Date: (a) violate any provision of, or result in the material breach of, any Law applicable to Parent and the Parent Subsidiaries or by which any of its assets or properties is bound; (b) with or without lapse of time or the giving of notice or both, require a consent or approval under, conflict with, result in a violation or breach of, or constitute a default under, result in the acceleration of, or create in any party the right to accelerate, terminate or cancel any Parent Material Contract; (c) result in the creation of any Lien upon any of the properties or assets of Parent or Merger Sub; or (d) violate any provision of the Governing Documents of Parent, or Merger Sub, except, in the case of clauses (a) and (b), to the extent that such conflicts, breaches, defaults or other matters would not materially and adversely affect the ability of Parent and Merger Sub to carry out their respective obligations under, and to consummate the transactions contemplated by, this Agreement and the Transaction Documents. None of Parent, Merger Sub, or Sponsor is a “foreign person” in which a “foreign government” has a “substantial interest,” as such terms are defined in 31 C.F.R. Part 800.

 

38

 

 

6.6 内部控制;上市;财务报表。

 

(a) 除非根据《证券法》(经2012年《创业启动法》修订)的定义,母公司作为“新兴 成长型公司”的地位,不需要依赖各种报告要求的豁免(“就业 法案”), Parent has established and maintains disclosure controls and procedures (as defined in Rule 13a-15 under the Exchange Act). Such disclosure controls and procedures are designed to ensure that material information relating to Parent, including its consolidated Subsidiaries, if any, is made known to Parent’s principal executive officer and its principal financial officer by others within those entities as appropriate to allow timely decisions regarding required disclosure and to make the certifications required pursuant to Sections 302 and 906 of the Sarbanes-Oxley Act, particularly during the periods in which the periodic reports required under the Exchange Act are being prepared. To the Parent’s Knowledge, such disclosure controls and procedures are effective in timely alerting Parent’s principal executive officer and principal financial officer to material information required to be included in Parent’s periodic reports required under the Exchange Act. Parent has established and maintained a system of internal controls over financial reporting (as defined in Rule 13a-15 under the Exchange Act) that are designed to and, to the Parent’s Knowledge, are sufficient to provide, reasonable assurance regarding the reliability of Parent’s financial reporting and the preparation of Parent’s financial statements for external purposes in accordance with GAAP, including policies and procedures sufficient to provide reasonable assurance: (i) that Parent maintains records that in reasonable detail fairly reflect, in all material respects, its transactions and dispositions of assets of Parent; (ii) that transactions are recorded as necessary to permit the preparation of financial statements in conformity with GAAP; (iii) that receipts and expenditures are being made only in accordance with authorizations of management and Parent Board; and (iv) regarding prevention or timely detection of unauthorized acquisition, use or disposition of its assets that could have a material effect on its financial statements. Parent has not received written notice from any Governmental Authority or Person alleging, and to the Parent’s Knowledge there have been no, significant deficiencies or material weakness in Parent’s internal control over financial reporting (whether or not remediated). Since June 30, 2023, there has been no change in Parent’s control over financial reporting that has materially affected, or is reasonably likely to materially affect, Parent’s internal control over financial reporting.

 

(b) 截至本协议日期,母公司的每名董事和执行官已及时向SEC提交了《交易法》第16(a)节以及据此颁布的规则和法规要求的所有声明。母公司未采取 《萨班斯-奥克斯利法案》第402节禁止的任何行动。

 

(c) 包含或通过引用并入母SEC文件(“母公司财务报表“) (I)根据公认会计原则,在所有重要方面准确而公允地列报财务状况和经营成果、母公司股东在各日期的权益和现金流量的变化,以及在该等财务报表中提及的期间的变化,以及(Ii)在所有重大方面均符合适用的会计要求以及S-X法规或S-K法规的规则和条例(视情况而定),但中期财务报表须遵守正常的经常性年终调整(其影响不会,在S-X法规或S-K法规(视情况而定)允许的范围内,个别或合计为重要事项)及遗漏附注。母公司没有任何表外安排(根据S-K法规的定义),即 不会在母公司美国证券交易委员会的备案文件中披露。除母公司的财务报表外,GAAP不要求母公司的财务报表包括在母公司的财务报表中。

 

(d) 母公司没有向任何执行官(定义见《 交易法》第3b-7条)或母公司董事提供未偿还贷款或其他信贷延期。父母没有采取任何萨班斯-奥克斯利法案第402条禁止的行动。

 

39

 

 

(e) 父母双方均未(包括其任何雇员)和母公司的独立审计师均未发现或获悉(i)母公司使用的内部会计控制系统中的任何 重大缺陷或重大弱点,(ii)任何实际欺诈, 无论是否重大,涉及母公司的管理层或在母公司准备过程中发挥作用的其他员工 财务报表或母公司使用的内部会计控制或(iii)任何关于上述任何内容的索赔或指控。

 

6.7 没有未披露的负债。除母公司交易费用外,不存在针对母公司或子公司的负债、债务或义务或针对母公司或子公司的判决(无论直接或间接、绝对或有、应计或未计、已知或未知、已清算或未清算、或将到期或将到期),但以下负债和义务除外:(I)反映或保留在母公司美国证券交易委员会财务报表上或在母公司美国证券交易委员会备案文件中包含的附注中披露的负债和义务;(Ii)自母美国证券交易委员会在母公司和子公司的正常业务过程中提交的最新资产负债表之日起产生的负债和义务;或(Iii)个别或整体而言,对母公司而言不会或不会合理地被预期为关键。

 

6.8 诉讼和法律程序。截至本协议日期,没有针对母公司或合并子公司、其各自的财产或资产,或(据母公司所知)其各自的 董事、经理、管理人员或员工(以其身份)采取的未决或威胁 行动。截至本协议日期,没有任何调查 或其他调查悬而未决,或据母公司所知,没有任何政府当局对母公司或合并子公司、其各自的财产或资产,或据母公司所知,其各自的任何董事、经理、高级管理人员或员工(以其身份)进行任何调查或威胁。于本协议日期,并无对母公司或合并子公司施加任何尚未执行的命令,母公司或合并子公司各自业务的任何 资产亦不受任何命令约束或受制于任何命令,而违反该等命令会对母公司造成重大不利影响 或合计。自本协议生效之日起至 日止,母公司和合并子公司未收到任何违反任何法律的书面通知或被指控违反任何法律, 除非此类违规行为没有或合理地预期不会对母公司造成单独或总体的不利影响 。

 

6.9 税务事宜.

 

(a) 除非个别或整体不会产生母公司重大不利影响:

 

(i) (A)母公司或合并子公司必须提交的所有纳税申报表均已及时提交(考虑到适用的延期), (B)所有此类纳税申报表真实、正确和完整,并且(C)所有税款(无论是否在此类纳税申报表上显示为到期)均已支付;对于条款(A)至(C)中的每一项,除非已在母公司财务报表中提供了符合GAAP的充足储备。

 

(ii) (A)没有政府机构针对母公司或任何母子公司提出任何书面索赔、评估或税收不足 (并且,据母公司所知,没有以书面形式威胁或提出此类索赔、评估或不足),但已通过付款、解决或撤回的不足或拟议不足除外,并且(B)没有索赔,任何 政府机构对母公司或被并购子公司的任何税收的审计或其他法律程序正在进行中或以书面形式威胁进行;

 

40

 

 

(Iii) 母公司和合并子公司没有任何未完成的豁免或延长任何适用的诉讼时效以评估任何重大税额 。母公司或合并子公司没有提出任何延长提交任何报税表的期限或 在任何报税表上显示的应缴税款的期限的未解决请求;

 

(Iv) 母公司或任何母公司子公司均不承担任何其他人(母公司或任何母公司子公司除外)根据《财务法规》第1.1502-6条(或任何类似的州、当地或非美国法律的规定)作为受让人或继承人 或根据合同或法律实施或其他规定缴纳的税款的责任。

 

(V) 在过去两(2)年内,母公司或母公司子公司均未在拟 有资格根据《守则》第355条获得免税待遇的股票分销中构成“分销公司” 或“受控公司”(《守则》第355(A)(1)(A)条所指);

 

(Vi) 母公司或母公司子公司均未参与或目前正在参与《财务条例》第1.6011-4(B)(2)节所指的“上市交易”;

 

(Vii) 对母公司或合并子公司的资产没有税收留置权(允许留置权除外);

 

(Viii) 母公司和合并子公司都不需要在截止日期后结束的任何应纳税所得期(或其部分)的 应纳税所得额中包括任何重大收入项目,或排除任何重大扣除项目,原因是:(I)根据守则第481(C)条(或任何相应或类似的州、地方或外国所得税法的规定),截至截止日期或之前的应纳税期间的会计方法发生变化;(Ii)《守则》第7121条(或《州、地方或外国所得税法》的任何相应或类似规定)所述的在截止日期或之前签订的《结算协议》;或(Iii)在截止日期或之前进行的分期付款销售;

 

(Ix) 母公司和合并子公司都不是提交合并、合并或统一的美国联邦、州、地方或外国所得税申报单的附属集团的成员。

 

(X) 母公司和合并子公司均未要求就母公司或合并子公司与任何税务机关之间悬而未决的税务、技术咨询备忘录、结束协议或类似的裁决、备忘录或协议作出裁决; 也没有任何此类请求尚未解决;以及

 

(Xi) 母公司和合并子公司均不是任何税收分享协议、税收赔偿协议、 税收分配协议或类似合同或安排(包括规定分享或转让抵免或损失的任何协议、合同或安排、任何预定价协议、成交协议或与任何税务机关达成的与税收有关的其他协议)的一方、受其约束或根据任何此类协议、合同、安排或承诺而对任何人负有潜在责任或义务。其主要目的与税收无关的安排或承诺,以及不与任何附属公司或母公司的直接或间接所有人订立的安排或承诺。

 

41

 

 

(B) 母公司和合并子公司均未采取或同意采取任何行动,或知悉任何事实、协议、计划或其他可合理预期的情况:(I)阻止或阻碍(A)归化为第368(A)(1)(F)条所指的“重组”,或(B)免税地位;或(Ii)因归化而对任何一方征收任何税款。

 

(C) 截至本协议生效之日,母公司的当前意向是继续通过母公司或通过《财务条例》第1.368-1(D)(4)(Ii)条所指的母公司“合格团体”中的一名成员继续。合格组“)、至少一项重要的历史业务 SpinCo,或在一项业务中使用SpinCo至少相当一部分的历史业务资产,在每一种情况下,均符合《财务条例》1.368-1(D)节的含义。截至本协议日期和生效日期,母公司或母公司的任何“相关人士”(定义见财务条例1.368-1(E)(4))均没有或将有任何 计划或意图直接或间接赎回或收购因合并而向SpinCo普通股的任何持有人 发行的任何国产化母公司普通股。截至本协议日期和生效日期,母公司 没有也不会打算出售或以其他方式处置SpinCo在合并中获得的任何资产, 但在正常业务过程中进行的处置或守则第368(A)(2)(C)节所述或 所述并经财务条例1.368-2(K)节允许的转让除外。

 

(D) 合并子公司仅为从事合并而成立,没有任何资产,也没有从事任何业务 除与合并有关的业务外,也没有进行任何业务;以及

 

(E) 本协议中规定的陈述和保证第6.9节或在第6.19节构成母公司在税务问题上的唯一和独家陈述和担保。

 

6.10 没有变化.

 

(A) 自2023年6月30日至本协议之日,(A)未发生任何事件或事件已经或不会合理地 预期会对母公司造成不利影响,以及(B)《母公司披露时间表》第6.10节或如本协议及其他交易文件所预期,母公司及合并附属公司 在所有重大方面均按照过去惯例在正常业务过程中经营业务及经营物业 。

 

42

 

 

(B) 除非在2023年6月30日或之后提交的母公司美国证券交易委员会备案文件中披露,否则母公司没有采取任何行动, 如果在本协议日期至交易结束期间采取,将需要公司或SpinCo同意 第7.1节.

 

6.11 经纪人手续费。任何经纪、发现人、投资银行家或其他人士无权获得任何经纪费用、发现人费用 或其他类似佣金,母公司、合并子公司或SpinCo将根据母公司或任何母公司的安排,就本协议拟进行的交易承担责任。

 

6.12 委托书;注册书。任何关于母公司、合并子公司或母公司提供的交易的信息 都不会在首次邮寄委托书或母公司注册书时 ,或者如果是母公司注册书,则在注册声明生效时、母公司股东大会日期和生效时间,对于委托书或母公司注册书 包括在委托书或母公司注册书中的信息 。包含对重大事实的任何不真实陈述 ,或根据作出陈述的情况而遗漏陈述必须陈述或必要陈述的任何重大事实,而不是虚假或误导性的。委托书和母公司注册声明在形式上在所有重要方面都将符合证券法和交易法的规定(视情况而定),但母公司没有就本公司或SpinCo提供的信息作出任何陈述,这些信息专门用于纳入、 或通过引用并入代理声明或母公司注册声明中。

 

6.13 美国证券交易委员会备案文件。母公司已及时提交或提交根据《交易法》或《证券法》(自提交文件之日起至本文件之日起经修订)要求其向美国证券交易委员会提交的所有声明、招股说明书、登记声明、表格、报告和文件。母公司美国证券交易委员会备案文件“)。每个母公司的美国证券交易委员会备案文件,截至其各自的申报日期(或者如果在本协议日期或截止日期之前的备案文件中被修订或取代,则 在该申报日期),在所有重要方面都符合证券法、交易法、萨班斯-奥克斯利法案和据此颁布的适用于母公司美国证券交易委员会备案文件的任何规则和法规的适用要求。截至其各自的备案日期(或如果在本协议日期或截止日期之前的备案文件修订或取代,则在该备案文件的日期 ),母美国证券交易委员会备案文件不包含任何关于重大事实的虚假陈述,或遗漏陈述其中所述 所要求的或作出所述陈述所必需的重大事实,鉴于这些陈述是在何种情况下作出的,并不具有误导性。截至本文发布之日,从美国证券交易委员会收到的关于母公司美国证券交易委员会备案文件的评论信件中没有未解决或未解决的评论。据母公司所知,截至本申请之日起,所有在此日期或之前提交的母公司美国证券交易委员会备案文件均不受美国证券交易委员会持续审查或调查的 影响。

 

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6.14 信托帐户。截至本协议日期,母公司的信托账户中至少有70,929,382美元,该等资金投资于 美国政府证券或货币市场基金,符合根据《投资公司法》颁布的规则2a-7的某些条件,该投资规则是根据母公司与作为受托人(受托人)的美国股票转让信托公司之间于2022年10月13日签订的投资管理信托协议(“信托协议”)而颁布的。信托协议除允许任何母公司股份赎回外,并无 修订或修订,且根据其条款具有效力及十足效力及可强制执行 ,且并无预期终止、否认、撤销、修订、补充或修订。没有 单独的合同、附函或其他安排或谅解(无论是书面的还是未成文的,明示或默示的) 会导致母公司美国证券交易委员会备案文件中对信托协议的描述不准确,或使任何人(持有母公司首次公开募股中出售的母公司普通股股份的母公司股东 根据母公司的治理文件选择赎回其母公司普通股股份的承销商和母公司首次公开募股的承销商 递延承销佣金除外)有权获得信托账户中的任何部分收益。于结算前,除(I)缴税、(Ii)支付所有母公司股份赎回或(Iii)根据信托协议及按信托协议的规定开始清盘外,信托账户内持有的任何资金均不得释放(考虑对信托协议的任何修订,规定信托账户须于清盘前有更长时间,包括 如适用,第二次延期、第三次延期及第四次延期)。没有悬而未决的操作,或者,据家长所知, 关于信托帐户的操作受到威胁。母公司已履行 项下迄今要求其履行的所有重大义务,且未发生重大违约、违约或违约或与可根据本协议条款修订的 信托协议有关的任何其他方面(声称或实际),且未发生在适当通知 或时间流逝或两者兼而有之的情况下构成该等违约或违约的事件。自生效时间起,母公司根据母公司治理文件解散或清算的义务终止,且自生效时间起,母公司根据母公司治理文件不应因交易的完成而 有任何义务解散和清算母公司的资产。据母公司所知,自本协议生效之日起,母公司的任何股东均无权从信托账户获得任何金额,但母公司的股东行使母公司股份赎回的范围除外。截至本协议日期,假设本公司在本协议中所载的陈述和担保的准确性,以及本公司和SpinCo遵守本协议和其他交易文件项下的义务,则母公司和合并子公司均无理由相信信托账户资金使用的任何条件将不会得到满足 或信托账户中的可用资金在截止日期将不可用于母公司和合并子公司。

 

6.15 投资公司法;就业法案。母公司不是“投资公司”或直接或间接受“投资公司”控制或代表“投资公司”行事的人,均符合“投资公司法”的定义。母公司 构成了JOBS法案意义上的“新兴成长型公司”。

 

6.16 负债. 《母公司披露时间表》第6.16节列出母公司和合并子公司截至本协议日期的所有未偿债务的本金金额。

 

44

 

 

6.17 股市行情。自本协议发布之日起,母公司普通股已根据《证券交易所法案》第12(B)节进行登记,并在纳斯达克上市交易,交易代码为“TEK”。自本协议发布之日起,Parent Rights已根据交易法第12(B)节进行登记,并在纳斯达克上市交易,代码为“TENKR”。截至本协议日期 ,母公司已根据交易法第12(B)节的规定注册,并在纳斯达克上市交易,代码为“Tenku”。纳斯达克或美国证券交易委员会没有针对母公司 取消母公司普通股或母公司权利的注册或终止母公司普通股或母公司权利在纳斯达克的上市的意图,没有悬而未决或据母公司所知对母公司进行威胁的行动、命令或程序。除本协议预期的 外,母公司、合并子公司或其各自的关联公司均未采取任何 行动试图终止母公司普通股或母公司权利根据《交易法》的登记。母公司尚未收到任何政府机构或个人的书面通知,指控其未遵守纳斯达克适用的上市和公司治理规则和法规。截至本文日期,据母公司所知,母公司 在所有重要方面均遵守纳斯达克适用的上市和公司治理规则和法规。

 

6.18 商业活动。

 

(A) 自成立以来,母公司及合并子公司除从事与母公司首次公开招股有关或为完成业务合并而进行的活动外,并无从事任何业务活动。除母公司治理文件中所述或本协议或交易文件和交易中另有预期的情况外,不存在任何协议、承诺或命令对母公司或合并子公司具有约束力,或母公司或合并子公司作为一方的任何协议、承诺或命令已经或合理地预期 将禁止或损害母公司或合并子公司的任何业务实践或母公司或合并子公司对财产的任何收购,或母公司或合并子公司目前进行的或预期在 结束时进行的业务行为,但尚未及不会合理地预期会对母公司造成重大不利影响的影响除外。

 

(B) 除合并子公司及交易外,母公司并无直接或间接拥有或有权收购任何公司、合伙企业、合资企业、业务、信托或其他实体的任何投资。除本协议及交易文件及据此拟进行的交易外,母公司对构成企业合并的任何合约或交易并无重大利益、权利、义务或责任,亦不受任何合约或交易的约束,亦不受其资产或财产的约束,不论是直接或间接。除交易外,Merge Sub不拥有或有权直接或间接收购任何公司、合伙企业、合资企业、企业、 信托或其他实体的任何投资。

 

(C) 合并附属公司纯粹为进行交易而成立,并无从事任何业务活动或进行交易附带事项以外的任何操作,且除本协议明确规定的 交易文件及其他文件及交易外,交易文件及其他文件及交易将不会、且在生效日期前的任何时间不会有任何资产、负债 或任何种类或性质的义务,但其形成时所涉及的事项除外。

 

45

 

 

(D) 截至本协议日期,除本协议、交易文件和交易(费用和与此相关的费用及业务合并除外)外,母公司或合并子公司均未与 任何其他人签订任何合同,要求母公司或其任何子公司在本合同日期后就任何单个合同支付总额超过100,000美元的款项。

 

(e) 《母公司披露时间表》第6.18节列出所有重要合同,包括口头或书面合同,母公司或合并子公司是哪一方,或母公司或合并子公司的资产受其约束截至本合同日期,但包括在母公司美国证券交易委员会备案文件中并可在美国证券交易委员会的EDGAR数据库中全文获得而无需编辑的合同除外。

 

6.19 第280G条.本协议的签署和交付以及本协议 或交易文件预期的交易的完成,无论是单独还是与任何其他事件相关,均不会导致向母公司或其他人的任何 现任或前任雇员、高级职员、董事或独立承包商支付任何金额,或与任何其他此类付款一起,构成《法典》第280 G(b)(1)节中定义的“超额降落伞付款”。

 

6.20 制裁、进口和出口管制.母公司或其子公司或其各自的任何董事、管理人员、雇员、 代理人或任何其他代表母公司或其子公司行事的人(a)均不是任何经济制裁法律(包括美国政府管理的法律)禁止或限制与之进行交易的人(包括但不限于财政部外国资产控制办公室、国务院或商务部)、联合国安理会、欧盟或英国财政部,或(b)在过去五(5)年内违反任何与经济制裁有关的法律。在过去五(5)年内,母公司或其子公司均未违反任何与制裁、海关、进口或出口管制法律有关的法律,或 未向任何政府机构披露任何与制裁、海关、进口或出口管制法律有关的法律;就 母公司所知,未因遵守此类法律而受到任何调查或质询;或未根据此类法律被处以任何罚款或处罚。

 

6.21 没有其他陈述和保证.

 

(A) 除本条款第六条规定的陈述和担保外,母公司或其任何关联公司均未就向本公司或其任何关联公司或其各自业务提供或提供给公司或其任何关联公司或代表的与交易有关的任何其他信息,作出任何明示或默示的陈述或担保,且母公司、其任何关联公司或其各自的业务均不作任何明示或默示的陈述或担保 ,包括在任何“数据室”中提供给公司、其关联公司或代表的信息、文件、预测、预测或其他材料。“管理演示或与交易有关的其他内容。

 

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(B) 母公司和合并子公司各自承认,它不依赖于任何陈述或担保,公司及其附属公司也没有做出任何声明或担保,除非第四条第五条.

 

第七条

 

圣约

 

7.1 母公司和合并子公司在合并前的业务行为。

 

(A) 自本协议生效之日起至生效时间(或本协议的较早终止日期)之前(“过渡期“), 除非(I)本协议要求或以其他方式明确预期(包括第7.1节根据母公司 披露时间表),或与归化相关的交易文件,(Ii)经本公司书面同意(该同意不得被无理地扣留、附加条件、延迟或拒绝)或(Iii)根据适用法律、法令或政府当局发出的其他 指令(包括任何新冠肺炎措施)的规定,母公司应并应促使其子公司(包括合并 子公司)在正常业务过程中在所有重大方面开展其业务。在过渡期内,母公司应 并应促使其子公司(包括合并子公司)遵守并继续履行母公司的管理文件、信托协议以及母公司或其子公司可能参与的所有其他协议或合同。除了但不限于本协议中规定的限制第7.1节自本协议之日起至生效之日止, 母公司仍为证券法所定义的“空白支票公司”,在交易完成前不得从事任何与本协议相关的业务及普通业务,以维持其作为纳斯达克上市特殊目的收购公司的地位 。

 

(B) 在不限制以下一般性的原则下第7.1(A)条在过渡期内,除非(X)本协议要求或以其他方式明确预期的交易文件,或与驯化有关的交易文件,(Y)经公司书面同意 (除第(B)(Ii)款外,不得无理扣留、附加条件、延迟或拒绝同意,可由公司全权酌情拒绝同意)或(Z)适用法律、命令或其他政府当局指令(包括任何新冠肺炎措施)所要求的交易文件,母公司不得,并应使其子公司,包括合并子公司(视情况而定)不得:

 

(I) 寻求母公司股东批准修改、修改、重述、放弃、撤销或以其他方式更改信托协议或母公司或合并子公司的管理文件(交易建议、 项下规定的延期除外)第7.16(A)条,并允许任何母公司股份赎回);

 

(Ii) (A)向母公司股东作出或宣布任何股息或分配,或就母公司的任何 股权或合并子股本、股本或股权作出任何其他分配,(B)拆分、合并、重新分类或以其他方式修订任何股份或母公司股权或合并子股本或股权的条款,或(C)购买、回购、赎回或以其他方式收购任何已发行及已发行股本、股本流通股、股本或会员制 权益,母公司或合并子公司的认股权证或其他股权,但作为母公司股份赎回的一部分赎回母公司普通股的股份除外。

 

(Iii) (A)作出、更改或撤销任何重大税务选择,或(B)清偿或妥协任何重大税务责任;

 

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(iv) 修改信托协议或与信托账户有关的任何其他协议(与 项下规定的延期有关的除外 第7.16(A)条并允许任何母公司股份赎回),或在任何重大方面与发起人或发起人的关联公司订立、更新或修订任何 交易或合同,仅限于此类交易或合同直接涉及或将涉及交易或任何交易文件;

 

(v) 招致或承担他人的任何债务或责任,或担保他人的任何债务或责任(不包括债务, 不超过500,000美元,由母公司或合并子公司作为母公司交易费用产生,以及截至 交割日未偿还的作为母公司交易费用应付),发行或出售任何债务证券或认股权证或其他权利,以获得公司或公司任何子公司的任何债务证券,或担保其他人的任何债务证券,但不包括任何债务;

 

(Vi) (A)发行任何母公司证券或可行使或可转换为母公司证券的证券(交易预期的发行除外),(B)授予与母公司证券有关的任何未到期的期权、认股权证或其他基于股权的奖励,或(C)修订、修改或放弃任何母公司权利或权利协议中规定的任何重大条款或权利;

 

(Vii)向母公司的任何雇员或顾问发放或提供任何控制权变更、遣散费、解雇、留任、基于成功的付款或其他付款或福利;或

 

(viii) 订立任何协议,以进行本条例所禁止的任何行动; 第7.1节.

 

7.2 公司和SpinCo业务在合并前的经营.

 

(a) 在过渡期内(仅就SpinCo业务而言),但(i)本协议要求或以其他方式明确预期(包括 SpinCo披露计划第7.2节)或交易文件,(ii)经 母公司书面同意(除 第7.2(b)㈥节(以下所述,对此,家长可自行决定是否同意),(iii)适用法律、命令或政府机构的其他指令要求(包括任何COVID-19措施),或(iv)与商业化计划基本一致,公司和SpinCo应(x)在商业上采取合理的努力,在正常业务过程中开展SpinCo 业务,并在所有重大方面与过去的做法保持一致,(y)作出商业上合理的 努力来管理SpinCo业务的营运资金,并保持与SpinCo业务相关的账簿和记录与过去的做法一致,以及(z)作出商业上合理的努力来保持其与所有重要 供应商、重要客户和其他重要商业对手方以及政府机构的各自关系和商誉(在每种情况下,与 SpinCo业务相关)。

 

48

 

 

(B) 在不限制以下一般性的原则下第7.2(A)条,在过渡期内(仅与SpinCo业务有关),但本协议要求或预期的(包括SpinCo披露计划第7.2节)或 交易文件,(B)经母公司书面同意(同意不得被无理拒绝、附加条件或延迟)或(C)适用法律、命令或政府当局的其他指令所要求的(包括任何新冠肺炎措施), 公司(仅针对SpinCo业务)和SpinCo不得:

 

(I) 修改、修改、重述、放弃、撤销或以其他方式更改SpinCo的管理文件;

 

(ii) (A)拆分、合并、细分、减少或重新分类SpinCo普通股股份,或发行或授权或提议发行任何 其他证券以代替或替代SpinCo普通股股份,或(B)赎回、回购或以其他方式 收购SpinCo普通股股份(包括可转换或可交换为SpinCo普通股的任何证券);

 

(Iii) 发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权负担,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权负担,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权,或发行、出售、质押、处置、授予、转让或设置产权负担,或发行、出售、转让或扣押SpinCo的任何股份,或可转换为SpinCo的任何股份,或可交换或可行使的任何股份,或 任何认股权、认股权证、股票单位或其他权利,以取得任何股本或其他权益或该等可转换或可交换的证券,或任何其他所有权 权益(包括由合约权代表的任何该等权益),或任何“影子在每一种情况下,SpinCo,但在行使、归属或结算公司截至本协议日期的任何未偿还的股权奖励时,发行股本或其他权益除外,并且,在每种情况下,根据各自在本协议日期有效的条款;

 

(Iv) 出售、转让、租赁、许可、放弃、抵押、质押或允许任何留置权(许可留置权除外)或以其他方式处置任何SpinCo资产(不包括作为第7.2(B)(V)条下文);

 

(V) 购买、出售、许可、再许可、租赁、质押、承诺不主张、转让、转让、放弃、取消、失效或失效,或 以其他方式处置、转让或授予任何SpinCo拥有的知识产权或SpinCo许可的知识产权的任何其他权利(除(A)非实质性或过时的SpinCo拥有的知识产权或(B)在正常业务过程中按照以往惯例授予SpinCo拥有的知识产权的非排他性许可证外);

 

49

 

 

(Vi) 将SpinCo与任何人合并、合并或合并(根据合并或其他计划),或通过完全或部分清算计划或决议,规定对SpinCo进行全部或部分清算、解散、重组、资本重组或其他重组 ;

 

(Vii) 回购、偿还、提前还款、再融资或因借款而产生任何债务,发行任何债务证券,进行任何证券化交易或类似安排,或承担、担保或背书,或以其他方式作为通融(无论是直接、或有或有或以其他方式),对任何人在正常业务过程中以外的借款义务负责 符合过去的惯例;

 

(Viii) 向任何人提供任何实质性贷款、实物出资、实物投资或预付款,在每一种情况下,向任何人提供超过250,000美元的单独或总计500,000美元的预付款,但(A)向SpinCo的员工或高级管理人员预支 按照过去的做法支付SpinCo业务正常过程中发生的费用,或(B)按照过去的惯例延长客户的付款期限 除外;

 

(Ix) (A)在任何SpinCo材料合同或公司合同下,仅在该公司合同(X)与SpinCo业务或交易有关的范围内,或(Y)由于此类修订或修改的结果,将与SpinCo业务有关并将被要求上市的范围内,在任何SpinCo材料合同或公司合同下,在任何实质性方面修改或修改、终止(不包括根据其条款到期的合同)或放弃任何实质性的权利、利益或补救。SpinCo披露时间表第5.14(A)节,或(B)订立任何合约(并非在正常业务过程中订立),而如在本合约日期前订立该合约,则须在该合约上列明SpinCo披露时间表第5.14(A) 节;

 

(X) 除非在本合同生效之日生效的交易文件或合同另有规定,否则向SpinCo的任何员工或顾问授予或提供任何控制权变更、遣散费、解雇、留任或类似的付款或福利;

 

(Xi) 雇用或聘用、或提出聘用或聘用SpinCo或公司的任何高管、雇员、服务提供者或个人独立承包商(仅为公司的目的,如果雇用或聘用此人的意图是在交易结束前或交易结束后根据共享服务协议向SpinCo提供服务) 年基本工资超过250,000美元的人员、员工、服务提供者或个人;

 

(Xii) 除非GAAP另有要求,否则不得对SpinCo的任何财务会计原则、方法或惯例或与SpinCo业务有关的任何财务会计原则、方法或做法作出任何变更;

 

(Xiii) 放弃、免除、和解、妥协或以其他方式解决任何诉讼、诉讼或其他法律程序,但此类放弃、免除、和解或妥协仅涉及支付总额少于250,000美元的金钱损害赔偿的除外;

 

(Xiv) (A)就SpinCo 业务作出与先前惯例不一致的任何重大税务选择,或更改或撤销任何重大税务选择,或(B)结算或妥协在结束后由SpinCo或SpinCo业务负责的任何重大税务责任;

 

50

 

 

(Xv) 作出或承诺按年计算的资本支出总额超过500,000美元;

 

(Xvi) 与工会、工会、职工代表团体或劳工组织订立任何集体谈判协议或其他类似合同;

 

(Xvii) 终止而不更换或未尽合理最大努力保持对开展SpinCo业务至关重要的任何许可证或许可 ;

 

(Xviii) (A)限制SpinCo从事任何行业或在任何地理区域开发、营销或销售产品或服务的权利, 或与任何人竞争的权利,或(B)在每种情况下向任何人授予任何排他性或类似权利,但此类限制或授予不会、也不会合理地单独或总体地对SpinCo业务的正常运作产生重大和不利影响或造成实质性中断的情况除外;或

 

(Xix) 授权或签订任何合同以执行上述任何一项,或以其他方式同意或作出任何承诺以执行上述任何一项。

 

7.3 税务事宜.

 

(A) 自本协议之日起至生效之日止,每一方(I)应尽其商业上合理的努力 确保(A)合并将符合守则第368(A)条所指的“重组”(“免税状态 “)和(B)归化将符合第368(A)(1)(F)款、第(Br)款和第(Ii)款所指的”重组“的资格,(Ii)不得采取任何行动、导致或允许采取任何行动、不采取任何行动或导致未能采取任何行动,这些行动或不采取行动可能阻止(A)归化为第368(A)(1)(F)条或(B)免税地位 所指的”重组“。在生效时间之后,本公司、母公司或其各自的任何关联公司不得采取任何行动、导致或允许采取任何行动、不采取任何行动或导致任何行动失败 ,这些行动或不采取行动可能会阻止免税状态。

 

(B) 在生效时间及之后,母公司和尚存公司的每一方均订立契诺,并同意:

 

(I) 将保存所有账簿和记录,并将母公司、尚存的公司和合并子公司的所有联邦、州和地方所得税申报单和明细表以符合准则第368(A)(1)(A)条(以及任何适用的州或地方税法的类似规定)作为重组和免税交换资格的方式提交;

 

(Ii) 将直接或通过母公司合格集团的成员继续经营SpinCo的至少一条重要的历史业务,或在一项业务中使用SpinCo的至少相当一部分历史业务资产,在每种情况下,均符合《财务条例》1.368-1(D)节的含义;

 

51

 

 

(Iii) 与合并相关的,不会重新收购,也不会允许任何作为母公司的“相关人士”(如《财务条例》1.368-1(E)(4)条所界定的)收购与合并相关而发行的任何经驯化的母公司普通股;以及

 

(Iv) 不会出售或以其他方式处置通过合并获得的任何SpinCo资产,但在正常业务过程中进行的处置或守则第368(A)(2)(C)节所述或《财务条例》1.368-2(K)节所述和允许的转让除外。

 

(C) 如果在编制和提交母公司登记说明书时,美国证券交易委员会要求编制和提交与合并的税务影响有关的税务意见,则本公司和SpinCo以及母公司应 相互合作,并应尽各自合理的最大努力获取本公司的税务律师(“税务律师”)的书面意见。公司合并纳税意见书在公司和SpinCo的情况下,以及母公司的税务律师(母公司合并纳税意见书“)就母公司而言,本公司及母公司分别于截止日期在形式及实质上均合理满意 ,大意是,根据该意见所载或提及的事实、惯常陈述 及假设,该合并将被视为守则第368(A)节 所指的”重组“。在提交公司合并税务意见和母公司合并税务意见时,税务律师可依赖 SpinCo高管和母公司分别于截止日期的合理陈述,其形式和实质 令税务律师合理满意,并提交给税务律师。

 

(D) 如果在编制和提交家长登记声明时,美国证券交易委员会要求编写并提交与驯化的税收影响有关的税务意见,则家长应尽其合理努力获取家长税务顾问的书面意见(“父母驯化纳税意见书“)在形式及实质上令母公司及本公司合理满意 截至截止日期,大意是,根据该意见所载或提及的事实、惯常陈述及 假设,归化将符合守则第(Br)368(A)(1)(F)节下的”重组“资格。在提交母公司归化税务意见时,税务律师可以依赖父母的官员在截止日期日期的合理陈述,其形式和实质应令税务律师合理满意。

 

7.4 登记说明书和委托书的编制;母公司股东大会。

 

(A)在本协议签署后,在可行的情况下, 在法律要求的范围内尽快提交与本协议拟进行的交易相关的文件:(I)母公司、公司和SpinCo应共同编写并向美国证券交易委员会提交母公司注册声明;(Ii)母公司、公司和SpinCo应共同编写且母公司应向美国证券交易委员会提交 委托书(该委托书可构成母公司注册声明的一部分);以及(Iii)双方应共同准备并安排提交适用证券法要求的与交易相关的其他备案文件。

 

52

 

 

(B) 母公司、本公司和SpinCo各自应尽其合理的最大努力,在提交母公司注册声明后(包括回应美国证券交易委员会的意见)和根据以下规定提交任何财务报表后,在切实可行的范围内尽快宣布母公司注册声明生效 第7.16(B)条在母公司注册书生效日期前,母公司、本公司及SpinCo应采取一切合理所需的行动(不包括使 有资格在其目前不具备资格的任何司法管辖区开展业务,或就在任何该等 司法管辖区送达法律程序文件提交一般同意)。在母公司注册声明生效后,母公司应尽快安排将委托书邮寄或提供给 母公司的股东,并根据适用法律向本公司提供注册声明中所载的最终招股说明书。 母公司不得提交、修订或补充母公司注册声明或委托书,除非 向本公司和SpinCo提供审查和评论的合理机会(该等评论应被母公司善意地合理地视为 )。母公司将尽其商业上合理的努力,使《母公司注册声明》在所有重要方面都符合美国联邦证券法的适用要求。

 

(C) 母公司、本公司和SpinCo各自应确保:(A)母公司注册说明书中引用的、由母公司或代表其提供以供纳入或合并的任何信息,在向美国证券交易委员会提交时、每次修改时和在根据证券法生效时,都不会包含对重大事实的任何不真实陈述,或遗漏陈述其中所要求陈述的或作出陈述所必需的任何重大 事实,而不会误导,或(B)委托书将:于 日期,本文件首先邮寄或提供予母公司股东,而于母公司股东大会举行时, 载有任何有关重大事实的不真实陈述或遗漏陈述任何须于其内陈述或为作出陈述而必须陈述的重大事实,以使 根据作出陈述的情况,不具误导性。

 

(D) 如果在生效时间之前的任何时间,母公司、本公司或SpinCo或其各自的任何附属公司、董事或高级管理人员的任何信息应由母公司、本公司或SpinCo发现,应在母公司注册声明或委托书的修正案或补充 中列出,以便任何此类文件不会包括对重大事实的任何错误陈述,也不会遗漏陈述其中陈述所需的任何重大事实,根据作出这些信息的情况而不是误导性的,发现此类信息的一方应立即通知另一方,描述此类信息的适当修正案或补充材料应立即提交美国证券交易委员会,并在法律要求的范围内分发给母公司的 股东。母公司应迅速通知本公司母公司登记声明生效的时间 以及根据合并可在任何司法管辖区发售或出售的可发行的本地化母公司普通股的任何停止单或暂停资格的发出时间。母公司同意迅速向公司及其律师提供任何书面意见或修改或补充请求,并应在收到此类意见后立即将母公司或其律师可能不时从美国证券交易委员会收到的有关母公司注册声明或委托书的任何口头意见或修改或补充请求 通知公司,并应向公司提供其或其关联方与美国证券交易委员会之间有关的任何书面或 口头答复或通信的副本。应给予公司及其律师合理的机会提前审查任何此类书面答复,并参与与美国证券交易委员会的任何讨论或口头材料交流,母公司应合理考虑公司及其律师对此提出的添加、删除、评论或更改建议。

 

53

 

 

(e) 母公司股东大会.

 

(I) 母公司应召集、通知、召集和举行股东大会(“母公司股东大会“)根据母公司的管理文件和适用法律,在母公司注册声明被宣布生效之日起,在合理可行的情况下,并在任何情况下,不迟于此后三十(30)个工作日,以获得母公司股东的批准;提供,在任何适用法律的要求下,母公司可(在第(C)款的情况下)在公司的合理要求下(且每次不超过五(5)个工作日 天)推迟或推迟母公司股东大会(A)(如果尚未确定法定人数),最多两(2)次;(B)在与本公司磋商 后,给予合理的额外时间,以便提交及邮寄根据适用法律可能需要的委托书的任何补充或修订,并让母公司股东在母公司股东大会召开前充分分发及审阅该等补充或修订;(C)如 且在其他情况下无法取得所需的母股东批准,则给予合理额外的时间征集额外的委托书;(D)在与本公司磋商后,如适用法律另有要求,则 ;或(E)经本公司事先书面同意;提供,母公司股东大会不会延期至母公司股东大会原定日期后三十(30)天(不包括适用法律要求的任何延期)。母公司应在母公司股东大会日期前最后五(5)个工作日的每个工作日内,应要求每天向公司通报母公司就母公司股东批准而收到的 份委托书的总数,并应公司的合理要求在额外的时间通知公司。母公司同意向母公司普通股持有者提供机会,根据母公司管理文件的要求,在母公司股东大会期间选择赎回该等母公司普通股。

 

(Ii) 受第7.4(E)(Iii)条母公司应通过母公司董事会一致建议其股东(A)通过和批准母公司从开曼群岛到特拉华州注册成立的管辖权和变更,(B)修订和重述与母公司注册有关的现有管理文件,包括实施前述规定所需的任何单独的或非捆绑的提案,以及按照母公司宪章的规定将母公司的名称更改为Citius Oncology,Inc.,(C)通过和批准本协议,在每一种情况下,根据适用的法律和交易所规则和条例,(D)批准发行与合并相关的驯化母公司普通股,(E)母公司批准采用股份储备等于紧接生效时间后母公司已发行和流通股的15%的激励性股权计划(实质上为 本文件所附格式为附件D, “母公司股权激励计划“),(F)选举母公司董事会的董事,自本协议预期的结束之日起生效,(G)采纳和批准美国证券交易委员会(或其工作人员)在其对委托书或母公司注册书或与此相关的函件的评论中可能表明的任何其他建议,(H)通过和批准母公司和公司合理商定的与交易有关的任何其他建议 ,以及(I)如有必要,休会。由于没有足够的票数构成法定人数或批准和通过上述任何一项( (A)至(I)中的建议,连同“交易建议“),并将此类母公司董事会建议包括在代理 声明中。母公司应尽其商业上合理的努力,(1)向其股东征集代理人,以支持母公司股东批准所要求的建议,以及(2)采取一切必要或适宜的其他行动,以确保母公司 股东批准。受制于第7.4(E)(Iii)条,母公司董事会或其任何委员会均不得撤回、修订、修改或修改其向母公司股东提出的投票赞成交易建议的建议。

 

54

 

 

(Iii) 尽管本协议有任何规定第7.4节相反,如果在获得母股东批准之前的任何时候,母董事会在与适用司法管辖区的外部法律顾问协商后,真诚地确定发生了干预事件,因此未能撤回或修改母董事会建议将 与母董事会根据适用法律承担的受托责任相抵触,则母董事会可撤回或修改该母董事会建议。但母公司不得撤回或修改母公司董事会的建议,除非(I)母公司首先 向本公司递交书面通知,告知本公司母公司董事会建议采取此类行动,并载有母公司董事会认定已发生干预事件的重要事实,以及如果母公司董事会未能撤回或修改母公司董事会的建议,将构成母公司董事会违反适用法律规定的受托责任。介入 事件通知“),及。(Ii)下午5时或之后。东部时间,在父母递交介入事件通知之日(从发出介入事件通知之日起至下午5:00)之后的第四个(4)工作日。东部时间在父母递交介入事件通知之日后的第四(4)个工作日 (不言而喻,与介入事件有关的任何实质性发展都需要新的通知,但自该通知之日起增加三(3)个工作日(而不是四(4)个工作日),“介入事件通知 期间“),母公司董事会真诚地(在咨询其外部法律顾问后)重申,未能撤回或修改该等母公司董事会建议将违反适用法律规定的母公司董事会的受托责任。 如本公司提出要求,母公司应并应尽其合理最大努力促使其代表在其间的 事件通知期内与本公司及其代表进行真诚的谈判,以根据本协议的条款和条件进行该等调整,以消除撤回或修改该等母公司董事会建议的需要。

 

7.5 合理的最大努力。

 

(A) 母公司、本公司及其各自子公司应尽其合理的最大努力,迅速采取或导致采取一切行动,并迅速采取或促使采取一切行动,并协助和配合另一方完成根据适用法律合理、适当或可取的一切事情,以完成和生效本协议和其他交易文件所设想的合并和其他交易,包括:(I)在实际可行的情况下,在外部日期之前尽快采取一切必要的行动或不采取行动、放弃、同意、政府当局的批准、批准、等待期的到期或终止,以及与此相关的所有必要登记和备案的进行,以及 (Ii)尽其合理最大努力从第三方获得所有必要的同意、批准或豁免;提供,在任何情况下,本公司、母公司或其各自的子公司在任何情况下均不需要向任何第三方支付任何费用、罚款或其他对价,以获得完成任何 合同项下本协议预期的交易所需的任何同意或批准。

 

55

 

 

(B) 本公司及母公司应(I)在合理可行及适当的情况下提交(或安排提交)根据《高铁法案》有关合并的任何及所有规定的合并前通知及报告表格,及(Ii)在实际可行及适宜的情况下,根据任何其他反垄断法,在实际可行及适宜的情况下,向其他政府当局提交任何适当的文件。公司和母公司应(并在需要的情况下,应促使其关联公司)请求提前终止根据反垄断法(如果可用)规定的任何适用等待期,并应分别尽其合理的最大努力导致该等等待期的到期或终止,并应在合理可行的情况下尽快向美国司法部反垄断部门或美国联邦贸易委员会提供根据任何法律或其中任何法律可能要求的任何其他信息或文件。未经另一方同意,本协议任何一方不得采取任何可合理预期会对其产生不利影响或实质性拖延(包括签订时间协议)的行动,本协议各方应努力争取任何政府当局批准根据反垄断法提出的任何要求的申请或申请。

 

(C) 为贯彻本协议所载各方契诺第7.5条(I)如果发起(或威胁要提起)任何行政或司法行动或程序,包括私人当事人的任何诉讼,质疑合并违反任何反垄断法,则合同各方应尽合理最大努力抗辩和抵制任何此类行动或程序,并已撤销、撤销、推翻或推翻因此类行动或程序而产生的任何法令、判决、禁令或其他命令,无论是临时、初步还是永久的, 禁止,阻止或限制合并在外部日期或之前完成,以及(Ii)母公司和公司各自应尽合理最大努力采取必要的进一步行动,以避免 或迅速消除任何反垄断法规定的各种障碍,以使合并能够尽可能迅速地完成(在任何情况下,不得晚于外部日期);提供,母公司和公司均不需要根据本协议采取任何行动第7.5条这将对母公司或公司从交易中产生的预期利益产生重大影响。即使本协议有任何相反规定,本公司及其附属公司亦无义务 采取或同意或承诺采取任何行动(A)不以结束为条件,或(B)涉及本公司的任何保留业务或 资产。

 

56

 

 

(D)母公司和公司应在提交所有文件、通知、通信、提交材料以及根据本协议采取的任何其他行动方面相互合作和协商第7.5条在适用的法律限制和任何政府机构的指示下,母公司和公司应及时向对方通报与完成交易有关的事项的状态,包括迅速向对方提供母公司和公司(视情况而定)或其各自的子公司或附属公司从任何第三方或任何政府机构就该等交易 收到的通知或其他通信的副本。在符合与信息交换相关的适用法律的情况下,母公司和公司应允许另一方的律师有合理的机会提前审查任何拟议的通知或文件以及向任何政府机构提交的任何实质性书面通信或提交,并真诚地考虑另一方的意见;提供,可对材料进行编辑:(I)删除与SpinCo估值有关的引用或与交易过程有关的信息,或第三方对此提出的建议;(Ii)根据需要遵守合同 协议;以及(Iii)根据需要解决合理的特权或保密问题。母公司和公司同意不参加与交易有关的任何政府机构的任何预先安排的会议或讨论,无论是亲自参加、通过视频会议还是通过电话进行,除非该政府机构事先与另一方协商,并在该政府机构不禁止的范围内给予另一方出席和参与的合理机会。

 

7.6 信息公开。

 

(A) 自本协议生效之日起至本协议生效之日或提前终止为止,公司和母公司应(和 应促使各自的子公司):(I)在正常营业时间向另一方(和另一方的代表)提供合理的 访问,并事先合理通知该方及其子公司的管理人员、员工、代理人、物业、办公室和其他设施及其账簿和记录,但此类访问不应包括对任何财产的任何不合理的侵入性或侵入性调查或其他测试、抽样或分析,未经公司事先书面同意的公司设施或设备 ;以及(Ii)按照另一方或其代表的合理要求,迅速向另一方提供有关该方及其子公司的业务、财产、合同、资产、负债、人员和其他方面的信息。尽管有前一句话,公司或母公司都不应被要求 提供对信息的访问或披露,前提是法律顾问已告知 访问或披露将(X)违反有关此类信息的保密义务或类似的法律限制,(Y)危及对律师-委托人特权的保护,或(Z)违反适用法律(双方同意双方应尽其商业上的合理努力,以不会导致该等不一致、冲突、危险的 或违反的方式提供信息)。

 

(B) 双方特此同意,保密协议的规定应适用于 任何缔约方或其代表根据该协议和本协议提供的所有信息和材料。本保密协议在本协议终止后继续有效。

 

57

 

 

7.7 允许的活动和排他性。

 

(A) 在指定期间内的任何时间,公司可:

 

(I) 征求、发起、知情地鼓励或知情地促成(包括通过提供以前从未公开传播的信息)第三方或其代表提出的任何直接或间接涉及任何收购(无论是通过合并、购买权益、购买资产或其他方式)、独家许可证、合资企业、合伙企业、资本重组、清算、解散或涉及公司及其任何子公司任何部分业务或资产的交易的提案 (包括SpinCo和LYMPHIRTM(Deileukin Diftitox)(以上任何一项,均为“收购建议书“)、 或合理预期会导致收购提议的任何询价、提议或要约;

 

(Ii)进行与本公司或其任何附属公司有关的任何讨论或谈判,或向任何人提供任何与本公司或其任何附属公司有关的非公开资料,或与任何收购建议或与或可合理预期会导致收购建议的任何查询、建议、努力或尝试有关的非公开资料;

 

(3) 通过、核准或推荐、或公开提议采纳、核准或推荐任何收购提案;或

 

(Iv) 批准或授权,或促使或准许本公司或其任何附属公司订立任何合并协议、收购协议、重组协议、意向书、谅解备忘录、原则协议、购股权协议、合资协议、合伙协议或与任何收购建议有关或作出规定的类似协议或文件。

 

(B) 尽管本协议有任何相反规定第7.7条,在指定的 期限终止之前的任何时间,公司可根据下列条款并受其约束选择终止本协议第9.1(H)条第 9.3节以便接受一项收购提议并就一项收购提议达成最终协议。在接受收购建议并根据下列条款终止本协议之前第9.1(H)条第9.3节,本公司必须在本公司采取此类行动前至少五(5)个工作日向母公司发出书面通知,表明其有意订立该等最终协议,而该通知必须包括该收购建议的条款及条件。在五(5)个工作日期间及订立该等最终协议前,母公司可提出修改本协议的条款及条件以配合收购建议,本公司将真诚地与母公司就该等配套要约进行谈判。

 

(C) 自指定期限终止时,公司应停止并促使SpinCo及其各自的代表停止与任何人(母公司及其附属公司除外)就(I)与SpinCo或LYMPHIR有关的收购提案进行的任何讨论或谈判 TM(Deileukin Diftitox)或(Ii)收购提案以外的收购提案(第(I)和(Ii)项中的每一项)SpinCo建议书“),或任何合理 预期会导致SpinCo提案的询价、提案或要约。

 

58

 

 

(d) 自指定期限终止之日起,直至下列情况中的较早发生:(i)本协议根据 终止, 第九条及(ii)生效时间,公司将不会,并将通过商业上合理的努力使其代表 不会:

 

(I) 征求、发起、鼓励或促成(包括提供以前未公开传播的信息) 第三方或代表第三方直接或间接与SpinCo提案有关的任何提案,或合理预期会导致SpinCo提案的任何询价、提案或 要约;

 

(Ii) 参与任何关于SpinCo提案的讨论或谈判,或与任何人交换与SpinCo提案有关的任何非公开信息,或与任何人交换与SpinCo提案有关的或合理预期会导致该提案的任何查询、提案、努力或尝试;

 

(Iii)通过、批准或推荐、或公开提议采用、批准或推荐SpinCo的任何提案;或

 

(Iv) 批准或授权或促使或允许本公司或SpinCo订立任何合并协议、收购协议、重组 协议、意向书、谅解备忘录、原则协议、期权协议、合资企业协议、合伙协议或与SpinCo提案有关或规定的类似协议或文件。

 

本文件中规定的限制 第7.7(d)节不应限制公司进行或参与任何与许可收购提案相关的交易的能力。

 

(e) 母公司应停止并应促使其代表停止与任何人士(公司 或其关联公司除外)就母公司业务合并提案进行的任何讨论或谈判,或 合理预期会导致母公司业务合并提案的任何询问、提案或要约。自本协议签订之日起,直至以下情况发生(以较早者为准): 根据以下规定终止本协议: 第九条及(ii)生效时间,母公司不得且应通过商业上合理的努力使其代表不:(w)征求、发起、鼓励或便利(包括通过提供以前未公开传播的信息)来自或代表第三方的任何直接或间接与任何业务合并或任何查询有关的建议,合理预期会导致母公司合并提案的提案或要约,(x)参与任何有关母公司合并提案的讨论或谈判,或与任何人士交换任何有关母公司合并提案的非公开信息,或参与任何有关或合理预期会导致的查询、提案、努力或尝试,母公司业务合并提案,(y)采纳、批准或推荐,或公开提议采纳、批准 或推荐任何母公司业务合并提案,或(z)批准或授权,或促使或允许母公司订立任何合并 协议、收购协议、重组协议、意向书、谅解备忘录、原则协议、期权 协议、合资协议,与任何母 业务合并提案相关或提供任何母 业务合并提案的合伙协议或类似协议或文件。

 

59

 

 

7.8 公告.除非(a)本协议另有明确规定,(b)与母公司发布或作出的任何新闻稿、 公开声明或备案有关,及(c)双方 以双方同意的形式发布的单独或联合新闻稿(或仅包含或反映此类信息的任何公开声明或披露 在新闻稿或其他公开披露,根据本 第7.8节),未经另一方事先书面同意,母公司和公司 均不得,且母公司和公司均应促使其子公司不得就交易发布任何新闻稿或以其他方式作出任何公开声明 或披露。尽管有上述规定,但在适用法律或任何证券交易所规则要求披露的范围内,寻求进行此类披露的一方 应立即通知另一方,且做出此类声明的一方应在做出此类披露之前, 尽合理努力与另一方进行善意协商,以达成双方同意的披露 或发布公告。尽管有上述规定,任何一方都可以根据本协议 做出与之前公开发布一致的声明。 第7.8节.

 

7.9 第16条有关事宜。在生效时间之前,母公司、本公司和SpinCo应采取所需的所有步骤(在适用法律允许的范围内),使因交易而直接或间接处置SpinCo普通股(包括与SpinCo普通股有关的衍生品证券)或收购母公司普通股或国产化母公司普通股的任何个人(如果有)直接或间接地根据交易法颁布的第16b-3条豁免遵守《交易法》第16(A)条关于母公司高管或其董事的规定。应根据(并在其允许的范围内)适用的美国证券交易委员会规章制度和美国证券交易委员会工作人员的解释采取此类步骤。

 

7.10 控制对方的业务。本协议中包含的任何内容均不得直接或间接赋予公司或SpinCo在生效时间之前控制或指导母公司运营的权利。本协议中包含的任何内容均不得直接或间接赋予母公司在生效时间之前控制或指导公司运营的权利,包括SpinCo业务。在生效时间之前,公司、SpinCo和母公司应按照本协议的条款和条件对各自的运营进行全面控制和监督。

 

7.11 驯化。在收到母公司股东批准后,母公司应在不迟于生效时间 前一天的日期使驯化生效,包括:(A)向特拉华州州务卿提交关于驯化的驯化证书,其形式和实质应为母公司和公司合理接受, 连同母公司宪章实质上以如下形式附呈附件A在此(经母公司和本公司以书面形式同意的更改),家长宪章“),在每一种情况下,根据《公约》和适用法律的规定,(B)填写、作出和促成与归化有关的所有须向开曼注册处提交的文件,以及(C)从开曼注册处获得注销登记证书。根据适用法律,归化应规定,在归化生效时,由于归化,母公司的任何股东不采取任何行动,(I)母公司当时已发行和已发行的每股普通股应一对一地自动转换为已归化的母公司普通股;(Ii)根据权利协议,当时已发行和未偿还的母公司权利应自动转换为已归化的母公司权利;(Iii)当时发布的和未完成的父母单位 应自动转换为一个驯化的父母单位;和(Iv)从驯化生效时间起及之后的父母附则应基本上采用以下形式:附件B在此(经母公司和本公司书面同意的变更),《家长附例》”).

 

60

 

 

7.12 纳斯达克上市。(A)自本协议生效之日起至生效期间,母公司应尽其商业上合理的努力 维持母公司普通股、母公司单位和母公司权利在纳斯达克的上市,并维持纳斯达克所有适用的初始和 持续上市要求。母公司应根据纳斯达克规则的要求准备并向纳斯达克提交上市申请,涵盖合并中可发行的母公司普通股,并应尽其商业合理努力使根据交易可发行的母公司普通股获得批准在纳斯达克上市, 受正式发行通知的限制,在本协议日期后,在切实可行的范围内,无论如何应在生效时间 之前。

 

(B) 本公司与母公司应相互合作及协商,以确保于成交时,驯化母公司普通股的总持有量 足以满足适用的纳斯达克初始上市要求。此类行动可能包括,例如,公司授权 将公司将因合并而获得的大量驯化母公司普通股分配给公司股东 。

 

7.13 收购法规。如果任何“公允价格”、“暂停”、“控制股份收购”、“业务 合并”或其他形式的反收购法适用于交易,母公司、合并子公司及其各自的 董事会应尽一切合理努力批准该等交易,并采取合理必要的行动,以使 该等交易可在切实可行范围内尽快完成,并以其他方式消除或最大限度地减少该法规或法规对该等交易的影响。

 

7.14 单一股东批准。本协议签署后,(A)公司将作为SpinCo的唯一股东批准并采纳本协议和交易文件以及交易,包括合并(“SpinCo股东批准 )并将SpinCo股东批准交付母公司,以及(B)母公司作为合并子公司的唯一股东,通过书面同意 ,将根据本协议中所述的条款和条件并根据DGCL的适用条款(“合并子股东批准“) 并向本公司递交合并子股东批准书副本。

 

61

 

 

7.15 财经资讯。

 

(A) 公司应:(I)在合理可行的情况下,不迟于任何会计季度结束后七十五(75)个日历日,编制并向母公司提交自本会计年度之日起至截止日期为止的SpinCo未经审计的资产负债表、该会计季度结束时的SpinCo未经审计的资产负债表和该会计季度的相关未经审计的收入和现金流量表,以及 上一会计年度同期的可比财务报表。在母公司注册声明(包括委托书)中通过引用将 包括或合并的范围内,(统称为后续 未经审计的SpinCo财务报表)及(Ii)如有需要,在合理可行的情况下,在任何会计年度结束后不迟于一百(Br)(100)个日历日内,将SpinCo在该会计年度结束时的经审计资产负债表,以及SpinCo在该会计年度的相关经审计收入和现金流量表,连同上一会计年度的可比财务报表 ,按需要列入或纳入母公司注册 报表(包括委托书)(统称为随后经审计的SpinCo年度财务报表 以及随后的未经审计的SpinCo财务报表,后期SpinCo财务报表“)。 后续期间的SpinCo财务报表应根据本公司和SpinCo的账簿和记录,并根据在所涉期间一致应用的公认会计原则(除非公认会计原则另有要求)和适用的美国证券交易委员会规则和规定,包括S-X规定的要求而编制。在交付时,后续期间SpinCo财务报表 应在所有重要方面公平地列报SpinCo截至日期和其中所示期间的财务状况和运营结果。

 

(B) 在过渡期内以及自结算后,公司应尽其合理最大努力,就任何适用的美国证券交易委员会备案文件 与母公司合作,编制符合美国证券交易委员会规则和规定的形式财务报表,达到美国证券交易委员会备案文件所需的程度,包括S-X法规的要求。

 

7.16 延期;支付延期费用。

 

(a) 信托协议的延期:

 

(I) 母公司和发起人可以根据母公司治理文件和信托协议的条款,将母公司必须完成企业合并的日期 延长至2023年10月18日(“第二次延期 ”).

 

(Ii) 如果母公司和公司确定有理由不可能在2024年1月18日之前完成合并,则母公司和发起人可以根据母公司治理文件和信托协议的条款,将母公司必须完成企业合并的日期再延长三(3)个月(“第三次延期”).

 

62

 

 

(Iii) 如果母公司和公司在2024年2月14日或之前(或母公司和公司书面商定的其他日期)合理地确定合并很可能不会在2024年4月17日之前完成,则 在母公司或公司向另一方提出书面请求后,母公司和公司应(I)合理配合 委托书和征求母公司股东投票所需的任何其他材料的准备、归档和邮寄工作。在为该表决目的而召开和举行的母公司特别大会上,赞成(A)修改母公司的管理文件(该修正案、延期修正案“)将母公司 必须完成业务合并的最后日期延长至2024年10月17日或本公司和 母公司以书面形式共同同意的其他日期(此类延长,第四次延期,”而这样的日期,“延期日期“) 及(B)公司和母公司应共同确定为使延期修订生效所必需或适当的其他事项;及(ii)签署和交付为使延期修订生效所合理必需的其他文件并采取其他行动。尽管有任何相反规定,如果在2024年4月17日之前未能完成合并是由于一方 违反或未能在任何重大方面履行其在本协议中规定的任何契约或协议,则该方无权根据前一句 提出书面请求。

 

(b) 母公司、发起人和公司将支付发起人被要求存入信托账户的延期费用,该费用与 母公司必须完成业务合并的延期日期有关(每个“延展费“),详情如下:

 

(I) 公司将支付每笔延期费用的一部分,具体如下:

 

A. 本公司将在此后两(2)个工作日内将与第二次延期相关的12.5万美元延期费用直接电汇给赞助商或其指定人 即刻可用资金;

 

B.公司将向信托账户支付与第三次延期有关的200,000美元延期费用;以及

 

C. 公司将向信托账户支付与第四次延期相关的200,000美元延期费用。

 

(ii) 发起人应将第三次和第四次延期费用的剩余部分存入信托账户,该部分超出公司在该等相应延期费用中的 部分。如果本协议在第三次延期或第四次延期(视情况而定)时尚未终止,则公司有义务仅支付第三次和第四次延期费用的一部分。如果适用的延期 费用低于 第7.16(b)㈠节,公司将有义务仅支付实际延期费的较低 金额。本公司支付部分延期费的义务将在本协议终止时终止, 根据 第九条,但如果公司的适用延期费部分 到期但在终止时尚未支付,则公司支付该金额的义务不会在本协议终止时终止。

 

63

 

 

(Iii) 关闭时,母公司将向本公司偿还相当于公司支付给保荐人(或其指定人)或信托账户的延期费用部分的金额,但前提是在关闭时信托账户余额等于 或超过2,000,000美元。

 

(c) 在预期的委托书发出后, 第7.16(A)(Iii)条如获美国证券交易委员会批准,母公司应设立登记日期,适时召集、通知、适时召集和召开适用的 特别大会。

 

(D) 在不限制前述规定的情况下,为避免产生疑问,母公司应被允许采取母公司管理文件所允许的任何其他方法,以延长母公司必须完成企业合并的时间。

 

7.17 股权激励计划。在生效时间之前,母公司应通过并批准母公司股权激励计划。

 

7.18 将某些知识产权转让给SpinCo.

 

(A) 在交易结束前,公司和SpinCo应以母公司和公司合理满意的形式签订转让和转让协议,根据协议,公司将转让LYMPHIRTM(Denileukin Diftitox)商标或商标申请,SpinCo应接受关于LYMPHIR的此类转让和转让TM(deileukin diftitox)商标,转让和转让自公司FDA信函和SpinCo FDA信函生效之日起自动生效;提供, 然而,,在根据 条款终止本协议时,第九条此类转让和转让协议将自动终止。

 

(B)在公司收到批准通知后立即,但在任何情况下,不得迟于公司收到批准通知后五(5)个工作日,(I)公司应向FDA提交一份经签署的公司FDA函,以及(Ii) SpinCo(或如果批准通知发生在生效时间之后,则为尚存的公司)应向FDA提交经签署的 SpinCo FDA函。

 

(C) 在任何SpinCo材料合同和适用法律允许的范围内,SpinCo特此向公司授予SpinCo知识产权项下和使用SpinCo知识产权的全额、非排他性、全球免版税许可,以履行公司在BLA(或其任何修订形式)下的义务,并寻求并获得FDA的批准,该许可应包括引用SpinCo持有、拥有或控制的任何监管备案、申请、批准或许可的权利。在公司作为当事方的任何合同和适用法律允许的范围内,公司特此根据公司拥有、控制或许可的知识产权向SpinCo授予全额支付的、非排他性的、全球范围内的、可再许可的许可,以使用、研究、开发、 制造、制造、商业化和进口任何受BLA约束的产品,包括LYMPHIRTM(Denileukin Diftitox), 哪些权利应包括参考BLA和IND的权利。根据下列条款,上述许可将在本协议终止后的较早时间自动终止第九条或根据下列条款将BLA 转让给SpinCo的有效性第7.18(B)条.

 

64

 

 

7.19 保险。公司应尽商业上合理的努力,母公司和合并子公司应按公司的合理要求提供协助,以便为SpinCo获得合理且惯常的保单,使其自生效时间起生效。

 

7.20 BLA重新提交。公司将尽其最大努力在2024年2月1日之前向FDA重新提交LYMPHIR的BLATM根据公司针对FDA于2023年7月28日收到的完整回复信函的计划,以及FDA向公司提供的任何其他指导意见。尽管有前一句话,任何重新提交给FDA的形式、实质和时间将由公司绝对 酌情决定。

 

第八条

 

合并的条件

 

8.1 SpinCo、公司、母公司和合并子公司实施合并的义务条件。 各方完成合并的各自义务应在以下条件结束时或之前履行(或在适用法律允许的范围内,公司和母公司放弃):

 

(A) (I)根据《高铁法案》与交易有关的任何等待期(包括任何延长的等待期)必须已经到期或被终止,任何其他适用的等待期(或其任何延长)、任何适用法律下的备案或批准必须 已经到期、已终止、已完成或已获得,以及(Ii)母公司或公司与任何政府当局之间不得有任何有效的自愿协议,根据该协议,母公司或公司已同意在任何时间内不完成交易 ;

 

(B) 母公司登记声明应已根据证券法生效,不得成为美国证券交易委员会的任何停止令或寻求此类停止令的政府当局实际或威胁采取的程序的标的;

 

(C) 应已获得母股东批准;

 

(D) 应已获得SpinCo股东的批准;

 

65

 

 

(E) 任何有管辖权的政府当局均不得颁布、颁布或授予任何法律(无论是临时的、初步的还是永久性的),在每一种情况下,这些法律都是有效的,并且具有限制、禁止或禁止完成交易的效力;以及

 

(F) 母公司应至少拥有5,000,001美元的有形净资产(根据《交易法》第3a51-1(G)(1)条确定)。

 

8.2 公司和SpinCo义务的附加条件。公司和SpinCo完成合并的义务应以在以下附加条件完成时或之前履行(或在适用法律允许的范围内,公司放弃)为条件:

 

(A)母公司和合并子公司应各自在所有实质性方面履行并遵守本协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的义务、契诺和协议。

 

(B) 母公司和合并子公司在第六条(本协议第二句和第三句中引用的陈述和保证除外第8.2(B)条),在不影响重要性的情况下,母材料的不利影响或类似的限制应在本合同日期及截止日期和截止日期的各方面真实和正确,尽管该陈述和保证是在截止日期并截至截止日期作出的(根据其条款,该陈述或保证仅在另一指定日期有效,且仅在该指定日期如此真实和正确), ,但该陈述和保证不真实和正确的范围除外(不影响重要性,母材不良影响或类似资质)不会对母材产生不良影响。母公司所作的陈述和保证第6.1节, 第6.2节, 第6.3节, 第 6.10(A)节,以及第6.11节在本合同日期和截止日期及截止日期的所有重要方面均应真实和正确,如同该陈述和保证是在截止日期和截止日期时作出的一样(但根据其条款仅针对另一个指定日期的陈述或保证除外,该陈述或保证仅在指定日期时才真实和正确);

 

(C) 自本协议签订之日起至截止日期止,未发生母公司材料不良影响;

 

(D) 母公司应已向公司交付下列文件中引用的证书第2.3(B)(Ii)条日期自截止日期起 由父母的授权人员签署,证明下列各项条件第8.1(F)条第8.2(A)条, (B)、(C),以及(e)已经满足了;

 

(E) 母公司和合并子公司应已签署和交付适用的交易文件,并在适用的范围内履行了 并在适用的范围内遵守了根据交易文件规定它们在所有实质性方面必须履行的义务、契诺和协议,并且每个此类协议均应具有充分的效力和作用;

 

66

 

 

(F) 驯化应已按中规定完成第7.11节由特拉华州州务卿签发的证书的加盖时间戳的副本应已交付公司,根据交易可发行的国产化母公司普通股的股票应已获批准在纳斯达克上市,但须遵守发行的官方通知 ;

 

(G) 截至截止日期,母公司不应收到纳斯达克的任何书面通知,表明其未能或有理由预期 在截止日期未能满足纳斯达克初始或继续上市要求的任何原因,而该通知随后未被纳斯达克撤回,或相关故障得到适当补救或满足;

 

(H) 被确认为留任董事的人除外《公司披露附表》第8.2(H)条,母公司董事会所有成员和母公司所有高管应已签署并递交了自 生效时间起生效的书面辞呈,公司指定的董事已被任命为母公司董事会成员,自截止日期 起生效;以及

 

(I) 赞助商应已通过电汇立即支付或促使全额支付超过500,000美元(如果有)的所有母公司估计交易费用。

 

8.3 母公司与合并子公司义务的附加条件。母公司和合并子公司完成合并的义务 应以在完成合并时或之前履行(或在适用法律允许的范围内,母公司放弃)为条件,附加条件如下:

 

(A) SpinCo和公司应各自在所有实质性方面履行并遵守本协议要求其在生效时间或之前履行或遵守的义务、契诺和协议 ;

 

(B) 本公司所作的所有陈述和保证第四条第五条(本文件第二句和第三句中引用的陈述和保证除外第8.3(B)条),在不影响重要性的情况下,“公司 重大不利影响”、“SpinCo重大不利影响”或类似的限制应在本合同日期和截止日期的所有方面真实和正确,如同该等陈述和担保是在截止日期的 作出的(但根据其条款地址仅在另一个指定的 日期起作用的陈述或保证除外,该陈述或保证仅在该指定日期时才真实和正确)。除非该等陈述和 保证不真实和正确(不具有重大意义、“公司重大不利影响”、“SpinCo 重大不利影响”或类似的资格),否则仅就下列陈述和保证而言,单独或总体上不会对SpinCo产生重大不利影响第五条,或公司重大不利影响, 仅针对第四条。第1句中所述的陈述和保证第4.1节, 第4.2节, 第4.6节,第一句话第5.1节, 第 5.2节, 第5.3条, 第5.13(A)条、第5.21节在截止日期和截止日期的所有重要方面均应真实和正确,如同该陈述和保证是在截止日期和截止日期作出的一样 (但根据其条款仅针对另一个指定日期的陈述或保证除外,该陈述或保证应仅在该指定日期如此真实和正确);

 

67

 

 

(c) 在本协议日期与交割日期之间,未发生任何SpinCo重大不利影响;

 

(D) 公司应已将下列文件中引用的证书交付母公司第2.3(A)(I)条日期自截止日期起 由本公司授权人员签署,证明下列各项条件第8.3(A)条, (b), (c) (e)已获满足;及

 

(e) SpinCo和本公司(或本公司的其他适用子公司)应在生效时间之前在所有重大方面签署并交付每一份适用的 交易文件,并在适用的范围内履行和遵守其在交易文件下应履行的义务、契约和协议,且每一份此类协议应具有充分效力。

 

第九条

 

终止

 

9.1 终端。本协议可以在生效时间之前的任何时间终止,交易可以放弃,无论是在母公司股东批准之前还是之后:

 

(A) 经公司与母公司双方书面同意;

 

(B) 公司或母公司的书面通知,如果FDA在关闭之前向公司发出完整的回复信,以回应公司重新提交其BLA的情况 ;

 

(C) 公司或母公司的书面通知,如关闭不应发生在2024年9月30日或之前(“在 日期之外”); 提供,根据本协议终止本协议的权利第9.1(C)条如果任何一方的行动或未能履行其在本协议或任何其他交易文件项下的义务 已成为未能在该日期或之前完成交易的主要原因或主要原因,则不能 向其提供;以及提供此外,如果FDA设定的PDUFA日期晚于外部日期,缔约方可举行会议讨论并考虑将外部日期延长至PDUFA日期之后的日期;

 

提供,根据本协议终止本协议的权利第9.1条如果任何一方的行动或未能履行其在本协议或任何交易文件项下的任何义务是制定或发布任何此类法律或命令的主要原因或主要原因,则不得 向其提供;

 

68

 

 

(E) 母公司在书面通知公司后,如果公司或SpinCo的任何陈述、保证、契诺或协议被违反,或任何此类陈述和保证在本协议日期后变得不真实或不准确, 中规定的条件第8.3(A)条第8.3(B)条不会在结案时得到满足,并且 (I)公司或SpinCo在收到书面通知后十五 (15)天之前,对于任何能够纠正的违规行为,没有得到纠正;或(Y)外部日期,或者(Ii)无法在外部 日期之前治愈;提供,该父母无权根据本协议终止本协议第9.1(E)条如果母公司 或合并子公司违反了本协议中规定的任何陈述、保证、契诺或协议,则此类违反或违反行为将导致下列条件失效第8.2(A)条第8.2(B)条;

 

(F) 公司在书面通知母公司后,如果母公司或合并子公司违反了本协议中包含的任何陈述、保证、契诺或协议,或任何此类陈述和保证在本协议日期后变得不真实或不准确,第8.2(A)条第8.2(B)条不会在关闭时得到满足,并且(I)对于任何能够修复的此类违规,在收到书面通知后十五(15)天之前,家长仍未修复:(Br)(X)(X);或(Y)外部日期,或(Ii)无法在外部日期之前修复;提供,公司无权根据本协议终止本协议第 9.1(F)节如果公司或SpinCo当时违反了 本协议中规定的任何陈述、保证、契诺或协议,则该违反或违反将导致下列条件失效第8.3(A)条第8.3(B)条;

 

(G) 本公司或母公司在书面通知下,如(I)在正式召开的母公司股东大会上或在其任何休会或延期会议上就此进行表决时,未能获得母股东的批准 ,或(Ii)根据以下规定就延期修正案进行表决 第7.16(A)(Iii)条母公司股东未批准《延期修正案》;提供,根据本协议终止本协议的权利第9.1(G)条如果母公司的行为或未能履行本协议项下的任何义务是未能获得此类批准的主要原因或主要原因,则母公司将无法获得此类批准;以及

 

(H) 公司在指定期限终止前接受收购建议,并在终止后立即就该收购建议订立具有约束力的最终书面合同;提供, (I)公司已在所有重要方面遵守其在以下条款下的契诺和协议第7.7(A)条, (c)(d) 并在各方面遵守其根据 第7.7(B)条,及(ii)本公司根据以下规定向母公司支付终止费 : 第9.3(A)条.

 

9.2 终止的效果.如果本协议根据以下条款终止, 第9.1条,本协议应立即 失效,任何一方均不承担任何责任; 提供,此类终止不得 免除任何一方因实际欺诈或故意违约而产生的任何责任或损害; 提供, 进一步,那就是第7.6(b)节, 第7.16(b)㈡节,这个第9.2节, 第9.3节, 第9.4节第十条本协议终止后,本协议仍然有效。保密协议不因本协议的任何终止而受到影响。

 

69

 

 

9.3 终止费。

 

(A) 如果本协议根据下列条件有效终止第9.1(H)条,在终止时或之前,公司 应向母公司或其指定人(S)支付5,000,000美元的终止费(该金额为终止费“),通过电汇将即期可用资金转账至父母书面指定的账户。

 

(B) 尽管本协议有任何相反规定,但在实际欺诈或故意违约的情况下,如果终止费用是根据第9.3(A)条,该等款项(S)构成母公司、合并子公司、其各自的任何附属公司或其各自的前任、现任或未来的普通合伙人或有限责任合伙人、股东、针对本公司、SpinCo、其各自子公司的任何代表或受让人以及其各自的前任、现任或未来的普通合伙人或有限责任合伙人、股东、代表或受让人(连同本公司,共同称为“本公司”)的唯一及排他性补救。公司 关联方“)对于因交易未能完成或因违反或未能履行本协议或其他规定而遭受的所有损失和损害,公司关联方不再承担任何与本协议或交易相关或由此产生的责任或义务。

 

(C) 如果公司未及时支付本协议项下到期的任何款项第9.3节,并且为了获得该等付款, 母公司发起诉讼,导致根据本协议对公司的欠款作出判决第9.3节,如果适用,公司应补偿母公司与此类行动相关的合理且有记录的成本和开支(包括合理且有记录的律师费)。

 

(D) 双方均承认(I)本第9.3节是交易不可分割的一部分, (Ii)如果没有这些协议,双方将不会签订本协议,以及(Iii)终止费不构成惩罚,而是合理金额的违约金,将补偿母公司在谈判本协议时所付出的努力和所花费的资源以及失去的机会 基于对交易完成的预期, 无法准确计算的金额。

 

9.4 费用及开支。除(A)与根据 向任何政府当局提交的文件有关的备案费用外第7.5(B)条,或(B)如本协议另有规定,双方所产生的所有费用及开支 应由产生该等费用及开支的一方独自承担,不论合并是否完成。

 

70

 

 

文章 X

 

其他

 

10.1 信托帐户。自生效时间起,母公司在规定时间内解散或清算的义务将终止,母公司注册证书中所载的 义务将终止,母公司将不再因合并完成或其他原因而有任何义务解散和清算母公司的资产,母公司的任何股东均无权从信托账户获得任何金额。母公司应在生效时间至少48小时前根据信托协议向受托人 发出通知,并应根据信托协议向受托人交付任何其他文件、意见或通知,并促使受托人在生效时间前将信托账户中持有的所有资金转移至母公司(作为母公司资产负债表上的可用现金持有,并用于 关闭后企业的营运资金和其他一般公司用途),此后将导致信托账户和信托协议终止。

 

10.2 陈述、保证和协议不再有效。根据任何交易文件,根据其条款应在成交后履行的义务、契诺和协议,或根据其条款,本协议应在有效期内继续有效的义务、契诺和协议,以及本协议和其中的所有其他义务、契诺和协议应终止,在成交后不复存在, 但以下情况除外第十条将无限期地存活在关门后。本协议或根据本协议交付的任何证书或文书中的任何陈述或保证均不在有效期内有效。自结案之日起生效, 各方对违反当事人的陈述、保证、契诺或协议的任何行为没有补救措施,但欺诈的情况除外,并且对于本协议所包含的那些契诺和协议,根据其 条款适用或将在结案后全部或部分履行,以及根据以下条款可能获得的补救措施除外第10.9条. 本保密协议在本协议签署和交付以及本协议终止后继续有效,保密协议的规定应适用于任何缔约方或其代表在本协议或本协议项下提供的所有信息和材料。提供在生效时间之后,母公司不应根据保密协议对仅与SpinCo、SpinCo业务或SpinCo资产有关的信息承担任何义务。

 

10.3 管辖法律;管辖权。

 

(A) 本协议以及可能基于、引起或与本协议(包括本协议的任何时间表或证物)或本协议的谈判、执行或履行有关的所有索赔、争议、争议或诉讼因由(无论是在合同、侵权行为、衡平法或其他方面)或(包括基于在本协议中或与本协议相关的任何陈述或保证或作为签订本协议的诱因而提出的任何索赔、争议、争议或诉讼因由),应受特拉华州法律管辖,并根据特拉华州法律进行解释,而不考虑会导致适用特拉华州以外任何司法管辖区法律的任何选择或法律冲突条款或规则(无论是特拉华州或任何其他司法管辖区)。提供,本地化应同时根据《中华人民共和国海商法》和《亚信协定》(视情况而定)进行, 如果冲突法原则或规则要求或允许适用另一法域的法律,则不适用这些原则或规则。

 

71

 

 

(B) 双方同意,与本协议有关的任何诉讼应仅在特拉华州衡平法院提起,或者,如果根据适用法律,对此类事项的专属管辖权授予联邦法院、特拉华州的任何联邦法院和其中任何一个的上诉法院(“选定的法院“)。通过签署和交付本协议,双方均不可撤销地:(I)普遍和无条件地接受 选定法院对与本协议有关的任何诉讼的专属管辖权;(Ii)放弃该当事人现在或以后可能对本协议所设想的任何此类诉讼的地点提出的任何反对意见。第10.3条并在此进一步不可撤销地放弃并同意不抗辩或声称任何此类诉讼是在不方便的法院提起的;(Iii)同意不会试图通过动议或任何此类法院的其他许可请求来否认或挫败选定法院的个人管辖权;(Iv)同意不会提起 本第10.3条在所选择的法院以外的任何法院;(V)同意在任何诉讼中,所有法律程序文件,包括传票和申诉,可以挂号或挂号邮寄、要求收到回执的方式送达该当事人 ,送达地址应符合第10.4条或法律允许的任何其他方式;以及(Vi)同意 上文第(V)款规定的送达足以赋予诉讼中的该当事人以个人管辖权,并且 在其他各方面构成有效且具有约束力的送达。本协议双方同意,在选定法院的任何 诉讼中的最终判决可在其他司法管辖区以诉讼或法律规定的任何其他方式执行,双方还同意选定法院对任何此类判决的执行或执行具有非排他性管辖权。

 

10.4 通告。各方之间的所有通知和其他通信应以书面形式进行,并应被视为已正式发出 (A)当面递送,(B)在国家邮件中邮寄挂号信或挂号信后递送,要求退回收据,邮资预付,(C)通过联邦快递或其他国际公认的隔夜递送服务递送,或(D)通过传真(仅在确认收到)或电子邮件(只要该电子邮件的发送者没有从收件人的电子邮件服务器收到表明收件人没有收到该电子邮件的自动回复),地址如下:

 

如果 为公司或SpinCo,则为:

 

花旗 制药公司

商务道11号,一楼

新泽西州克兰福德邮编:07016

注意:Jaime Bartushak

电子邮件: 邮箱:jbartushak@citiuspharma.com

 

将 副本(不构成通知)发送至:

Wyrick Robbins Yates&Ponton LLP

4101号布恩湖步道,300套房

北卡罗来纳州罗利,邮编:27607

  请注意: David 克里克曼
    亚历克·唐纳森
  电子邮件: 邮箱:dcreekman@wyrick.com
    邮箱:adonaldson@wyrick.com

 

72

 

 

如果 为父级,则为:

 

TenX 收购Keane

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

  请注意: 泰勒 张
  电子邮件: 邮箱:tzang@ascendantga.com

 

将 副本(不构成通知)发送至:

 

克朗律师团

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

  请注意: 塔马拉 堡
    萨马拉 托马斯
  电子邮件: 邮箱:tfort@cronelawgroup.com
    邮箱:sthoma@cronelawgroup.com

 

或 至双方不时以类似通知书面指定的其他一个或多个地址。

 

10.5 标题。本协议中包含的标题仅为方便起见而插入,不得在解释或解释本协议中包含的任何条款时考虑。

 

10.6 完整协议。本协议(包括本协议的附件和附表)、保密协议和交易 文件构成双方之间关于本协议标的及其标的的完整协议,并取代双方之间关于此类标的的所有先前协议和谅解;但本协议不能取代保密协议的条款和规定,根据其各自的条款,保密协议的条款和规定将继续有效,直至协议期满或终止。第10.2条).

 

10.7 修订及豁免。

 

(A) 任何一方可在交易结束前的任何时间,通过其董事会或其正式授权的高级职员采取的行动,放弃本协议所载另一方的陈述和保证或依据本协议交付的任何文件、证书或书面材料中的任何不准确之处,以及本协议的任何条款或条件,或(但不限于第10.7(B)条)同意 以与本协议相同的方式(但不一定由相同的 人签署)的书面协议对本协议进行修订或修改。任何一方对本协议项下任何违约行为的放弃不得被视为延伸至之前或之后的任何违约行为,或以任何方式影响因之前或之后发生的此类事件而产生的任何权利。任何一方对本协议任何条款的放弃均无效,除非以书面形式明确规定并由被要求放弃该条款的一方执行。

 

73

 

 

(B) 本协议的全部或部分修正或修改只能由各方以与本协议相同的方式(但不一定是由相同的人)签署的正式授权的书面协议来进行,并提及本协议。

 

10.8 转让;利害关系人;非当事人。

 

(A) 未经其他各方事先书面同意,任何一方不得转让其在本协议项下的权利或委托其义务。违反本协议的任何 尝试分配或委派第10.8条即属无效。本协议对各方及其各自允许的继承人和受让人具有约束力,并符合其利益。本协议中没有任何明示或暗示的内容 不打算、也不应被解释为授予或给予双方以外的任何人根据本协议或因本协议的原因而享有的任何权利或补救措施,但第10.8(B)条(其目的是为了所涵盖的人员的利益 ,并可由这些人员执行)。

 

(B) 尽管本协议有任何相反规定,但特此同意并承认,本协议只能针对 执行,任何基于、引起或与本协议或本协议的谈判、执行或履行有关的诉讼请求只能针对本协议各方以及任何一方的任何前、现任或未来的关联公司、高级管理人员、董事、经理、员工、股权持有人、贷款人、融资来源、经理、成员、合作伙伴、代理人或代表提出。 如果您不是本协议的一方,则应对本协议双方的任何义务或基于、关于或因交易而提出的任何索赔承担任何责任。

 

10.9 具体表现。

 

(A) 双方同意并承认,未能根据本协议履行将造成实际、直接和不可弥补的伤害 和伤害,如果本协议的任何条款未按照其特定条款履行(包括未能采取本协议项下要求他们采取的行动以完成交易)或以其他方式违反,双方将无法在法律上获得任何适当的补救。因此,双方同意:(I)每一方均有权在本《协议》有效终止之前寻求禁制令、强制令、具体履行或其他衡平法救济,而无需提供损害证明。第9.1条,防止任何其他缔约方违反或威胁违反本协议,以及 具体执行本协议的条款和规定,这是他们根据本协议有权获得的任何其他补救措施之外的 ,以及(Ii)在根据本协议终止或终止本协议之前第9.1条,损害赔偿 只有在有管辖权的法院裁定,尽管当事人有意在终止或结束前将具体履行作为适用的补救措施,但这种具体履行是不可用的 或将不会被授予作为补救措施的情况下,才应判给损害赔偿。

 

74

 

 

(B) 双方还同意:(I)寻求本协议规定的补救措施第10.9条一方不得在任何方面 放弃寻求本协议项下一方可能获得的任何其他形式救济的权利,包括金钱损害,但须遵守本协议的条款,(Ii)本协议中不包含任何内容第10.9条应要求任何一方就本协议项下的具体履行提起任何诉讼(或限制任何一方提起诉讼的权利第10.9条在执行任何终止之前 就在第9.1条(并在终止后寻求损害赔偿),也不得因此而开始任何诉讼 第10.9条或这封信中包含的任何东西第10.9条根据以下条款限制或限制任何一方终止本协议的权利 第9.1条或根据本协议寻求当时或以后可能获得的任何其他补救措施;(Iii)具体强制执行的权利是交易不可分割的一部分,如果没有该权利,任何一方都不会签订本协议;以及(Iv)任何人不得因获得本协议所指的任何补救措施或作为获得本协议所指任何补救措施的条件而获得、提供或张贴任何担保或类似文书。第10.9条,且每一方不可撤销地放弃其可能要求获得、提供或邮寄任何此类保证书或类似票据的任何权利。

 

(C) 在本协议任何一方采取行动的范围内,根据本协议具体执行本协议的条款和规定 第10.9条,外部日期应自动延长(I)该诉讼待决的时间,加上二十(20)个工作日,或(Ii)由主持该诉讼的法院确定的其他期限。

 

10.10 放弃陪审团审讯。双方在此无条件且不可撤销地放弃(并应促使其子公司和附属公司放弃)他们在任何法院的任何司法程序中接受陪审团审判的权利,这些纠纷、争议或索赔 因本协议、交易或任何交易文件(包括本协议及其附件的任何时间表或证据)或违反、终止或有效性或此类协议的谈判、执行或履行而引起的任何争议、争议或索赔。 本协议的任何一方不得在任何诉讼、诉讼程序、反索赔或任何其他诉讼程序中寻求陪审团审判,或因本协议、交易、任何交易单据或任何相关文书而产生。任何一方都不会寻求将放弃陪审团审判的任何此类诉讼与不能或没有放弃陪审团审判的任何其他诉讼合并。本协议的每一方均证明,除其他事项外,本协议或文书的订立是由于双方在本协议中所述的相互放弃和认证第10.10节。任何一方或任何一方的代表均未以任何方式 同意或向任何其他方陈述本第10.10节并不是在所有情况下都完全强制执行。

 

75

 

 

10.11 可分割性。如果本协议或任何交易文件的任何条款,或任何此类条款对任何人或情况的适用,在任何方面都被有管辖权的法院裁定为无效、非法或不可执行,则该无效、非法或不可执行不应影响本协议的任何其他条款。双方还同意,如果本协议中包含的任何条款在任何程度上被适用于本协议的法律在任何方面视为无效或不可执行,则双方应采取任何必要的行动,使本协议的其余条款在法律允许的最大程度上有效和可执行,并在必要的范围内修订或以其他方式修改本协议,以将本协议中被视为无效或不可执行的任何条款 替换为有效且可执行的条款,以符合双方的意图。

 

10.12 同行。本协议可签署两份或两份以上副本(包括通过电子或.pdf传输),每份副本应被视为正本,但所有副本一起构成一份相同的文书。通过传真、电子或.pdf传送的任何签名页应具有与原始签名页相同的约束力。

 

10.13 披露时间表。公司披露日程表、SpinCo披露日程表和母公司披露日程表(每个, a披露时间表总而言之,披露时间表“)(在每种情况下,包括 本协议的任何部分)是本协议的一部分,如同在本协议中全面阐述一样。除文意另有所指外,本协议中对公司、SpinCo披露时间表和母公司披露时间表的所有引用(在每种情况下,包括其中的任何部分)应被视为对本协议的这些部分的引用。披露 附表中列出的某些信息仅供参考,可能不需要根据本协议进行披露。披露任何披露明细表中的任何信息,不应被视为承认此类信息是与本协议相关的 必须披露的,也不应被视为确立了重要性标准。

 

[签名 页面如下。]

 

76

 

 

兹证明,双方已使本协议和合并重组计划自上文第一次写明的日期起由各自的授权人员正式签署。

 

  花旗 制药公司
     
  发信人: /S/伦纳德 马祖尔
  姓名: 伦纳德·马祖尔
  标题: 首席执行官兼董事会主席
     
  Citius 肿瘤公司
     
  发信人: /S/伦纳德 马祖尔
  姓名: 伦纳德·马祖尔
  标题: 首席执行官兼董事会主席
     
  TENX 收购Keane
     
  发信人: /S/ 袁晓峰
  姓名: 小峰 元
  标题: 首席执行官和董事长
     
  TENX 合并子公司
     
  发信人: /S/ 袁晓峰
  姓名: 小峰 元
  标题: 首席执行官和董事长

 

77

 

 

附件 A

 

定义了 个术语

 

条款 在本协议中使用的首字母大写附件A附件具有以下各自的含义, 以下定义中提及的所有章节、附表或附件均指此类协议的章节、附表或附件。

 

行动“ 指在每个案件中由任何人或政府当局提出的任何索赔、诉讼、要求、诉讼、仲裁、调解、查询、调查、听证、研讯或其他程序,在每个案件中,在任何政府当局面前、由任何政府当局审理或以其他方式涉及任何政府当局。

 

实际的 欺诈“就某一方而言,是指根据以下条件作出陈述和保证的实际和故意的欺诈行为第四条, 第五条第六条(视何者适用而定)。

 

附属公司“ 就任何人而言,是指通过一个或多个中间人或以其他方式直接或间接控制、由该人控制或与该人共同控制的任何其他人;但就本定义而言,与任何人一起使用的“控制” (包括具有相关含义的术语“受控制”和“受共同控制”),是指直接或间接拥有直接或间接地指导或促使管理层和该人的政策的权力,无论是通过拥有有表决权的证券、通过合同还是其他方式。在生效时间之后,母公司的附属公司应包括SpinCo。

 

汇总 考虑因素“指6.75亿美元(6.75亿美元)。

 

汇总 母公司普通股对价“指(I)总代价除以(Ii)$10的商。

 

协议“ 指本协议和合并重组计划,包括本协议的所有附件、附件和附表(包括SpinCo披露时间表、公司披露时间表和母公司披露时间表),并可根据其条款不时进行修订、重述、修改或补充。

 

已修订 并重新签署共享服务协议“指将在交易结束时签订的经修订和重新签署的《共享服务协议》,其格式大致为附件E至此,本公司与尚存的公司签署了《共享服务协议》,该协议修订了《共享服务协议》的全部内容。

 

反垄断法 “指经修订的《谢尔曼法》、经修订的《克莱顿法》、经修订的《联邦贸易委员会法》、《高铁法案》以及政府当局颁布的旨在禁止、限制或管制具有垄断或限制贸易或通过合并或收购减少竞争的目的或效果的行为的所有其他适用法律。

 

78

 

 

基本兑换率 “指(A)母公司普通股对价总额除以(B)截至生效时间前SpinCo普通股已发行股票总数。

 

资产负债表日期 “是指2023年6月30日。

 

福利 计划“指每项雇用、补偿、福利、遣散费或终止、咨询、奖金、递延补偿、股权、影子股权或股权奖励、留任、搬迁、休假、控制权变更、交易奖金、续薪、住院、 医疗、牙科、视力、人寿保险、伤残或病假福利、利润分享、养老金或退休或其他附带福利 或补偿性计划、方案、协议或安排,不论是否以书面形式,也不论是否有资金,包括任何”雇员福利计划“(在ERISA第3(3)节的含义内),无论是否受ERISA约束),但不包括由政府当局赞助的任何计划或计划 。

 

BLA“ 指LYMPHIR的生物制品许可证申请TM(Deileukin Diftitox),根据《美国法典》第42编第262节和第21编第601条向FDA提交,以及其所有补充、修改、变更、延期和续订(包括与上述任何一项有关的通信、向FDA提交或从FDA收到的报告(包括与FDA的任何通信有关的会议记录和官方联系报告))。

 

业务组合 “具有在本合同生效之日起生效的父母管理文件中所规定的含义。

 

营业日 天“指纽约、纽约或开曼群岛政府当局(只要其母公司仍在开曼群岛注册)依法授权或有义务关闭的任何非星期六、星期日或其他日子。

 

开曼群岛注册处“指开曼群岛公司注册处处长。

 

代码“ 指修订后的1986年美国国税法。

 

公司 福利计划“指由公司或其任何子公司发起、维护、贡献(或需要贡献)的任何福利计划,且(A)公司或其任何子公司为任何作为员工或独立承包商向SpinCo提供服务的人的利益而维护、赞助、出资或签订的福利计划,或SpinCo 可能对其负有任何责任的任何福利计划,以及(B)不是SpinCo福利计划。

 

商业化 计划指本公司于2023年10月18日向母公司交付的名为《Lymphir商业甘特图发布/Lymphir发布时间表》的PowerPoint文档。

 

公司 披露时间表“指本公司于本协议日期向母公司提交的披露时间表,并注明为该等披露时间表。

 

公司 FDA信函“指由公司正式签署并提交给FDA的公司致FDA的信函,该信函通知FDA,BLA和IND的所有所有权将从公司转移到SpinCo(或尚存的公司,如果适用),自该信函发出之日起生效。

 

79

 

 

公司 重大不良影响“指(A)对公司及其附属公司的业务、经营结果、状况(财务或其他方面)或资产产生重大不利影响的任何影响,或可合理预期对公司及其附属公司的整体业务、经营结果、财务状况或资产产生重大不利影响的任何影响,提供,不应将以下各项单独或组合视为构成 ,并且在确定是否已经或将合理地预期对(A)款的目的产生公司重大不利影响时,不应考虑以下任何项:(I)一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件引起的任何变化;(Ii)信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化或利率或汇率的变化;(Iii)适用法律或公认会计原则的任何变化(或在每种情况下,对此的权威解释);(Iv)因任何自然灾害造成的任何变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山喷发、地震、其他与天气有关的事件或其他类似事件的恶化;(V)因当地、国家或国际政治状况造成的任何变化,包括任何军事冲突、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱的爆发或升级;(Vi)任何普遍影响本公司经营业务的行业的变化,(Vii)因本协议或交易文件的签署或宣布或合并或交易的悬而未决而直接导致的任何变化,但不包括完成本协议项下拟进行的交易的任何变化,包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行为(提供,此 条款(Vii)不适用于任何陈述或保证,如果该陈述或保证的目的是解决因执行本协议或公告或合并悬而未决而产生的后果(如适用),(Viii) 因本协议条款要求采取的任何行动或应公司的明确要求或指示而产生的任何变化,(Ix)未能满足任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在 每种情况下,任何此类变化的根本原因,除非此类根本原因被本定义的另一条款排除在外),或(X)任何流行病、流行病或疾病引起的任何变化(包括新冠肺炎或任何新冠肺炎措施,或自本定义之日起对新冠肺炎措施的任何 更改)提供在第(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)、(V)、(Vi)、(Br)和(X)条款的情况下,如果与公司所在行业类似行业的其他参与者相比,该影响对公司造成不成比例的影响,则在确定公司是否已经发生或将合理地预期发生重大不利影响时,应考虑其递增的不成比例影响;或(B)个别或整体损害或延迟,或合理地预期将个别或整体削弱或延迟本公司及时履行本协议或其他交易文件下的义务或及时完成交易(包括合并)的能力,或阻止本公司履行该等义务或完成该等交易的能力。

 

公司 不动产“指SpinCo根据共享服务协议拥有、租赁、转租、许可或以其他方式占用的任何不动产。

 

公司 美国证券交易委员会文档“指本公司自2021年8月23日起须向美国证券交易委员会提交或提交的所有表格、报告、时间表、报表及其他文件。

 

80

 

 

保密协议 指由母公司和公司之间签订的、日期为2023年4月25日的某些保密协议。

 

同意书“ 是指等待期、批准、豁免、豁免、授权、备案、登记或通知的任何同意、许可、期满或终止。

 

合同“ 指任何具有法律约束力的合同、协议、谅解、安排、票据、债券、契约、租赁、购买订单、再许可或 许可证或其他文书。

 

新冠肺炎“ 指SARS-CoV-2或新冠肺炎,及其任何演变或突变,或相关或相关的流行病、大流行或疾病爆发。

 

新冠肺炎倡议指任何行业组织或任何政府机构(包括疾病控制和预防中心和世界卫生组织)在每个案例中因 或响应新冠肺炎而颁布的任何检疫、“就位避难所”、“呆在家里”、社会距离、关闭、关闭、隔离、工作场所安全或类似的法律、指令、指南或建议。

 

效应“ 指任何变化、情况、事实、事件、发展、条件、发生或影响。

 

实体“ 指任何法人实体;提供,在提到母公司时,“实体”是指母公司及其子公司作为一个整体。

 

环境法 “指与环境(包括空气质量、地表水、地下水、土壤、地下地层、沉积物、饮用水)、自然资源或人类健康和安全(在与暴露于危险材料或危险条件有关的范围内)或与危险材料的使用、登记、管理、生成、储存、处理、回收、运输、释放、威胁释放、调查或补救有关的任何法律。

 

ERISA“ 指经修订的《1974年美国雇员退休收入保障法》,以及根据该法案颁布的条例和裁决。

 

交易所 法案“指经修订的1934年美国证券交易法。

 

Exchange 代理“指美国股票转让信托公司。

 

林业局“ 指的是美国食品和药物管理局。

 

FDCA“指经修订的《美国食品、药品和化妆品法》(《美国法典》第21编第301条及其后)。

 

公认会计原则“ 是指美国公认的会计原则。

 

81

 

 

管理 个文档“指任何人(非个人)用以确定其合法存在或管理其内部事务的法律文件(S)。例如,“管理文件公司的注册证书和章程,管理文件有限合伙企业的有限合伙协议和有限合伙证书,管理文件有限责任公司的经营协议和成立证明,管理文件“豁免公司的组织章程大纲及细则( 在每种情况下,经不时修订、重述、修订及重述或以其他方式修订)。

 

政府当局 “指任何联邦、州、地方、跨国、超国家或外国政府,行使政府或法律的或与之相关的行政、立法、司法、监管或管理职能的任何人员,包括任何监管、自我监管或准监管机构、代理、委员会、团体、部门或其他部门,以及任何具有管辖权的法院、仲裁机构或法庭。

 

政府 官员“指政府机构或其任何部门、机构或部门的任何官员或雇员, 包括其任何政治分支机构,或全部或部分由任何政府机构或任何主权财富基金或公共国际组织拥有或控制的任何公司或其他人,或任何以官方身份或 代表任何此类政府或部门、机构或部门,或任何此类公共国际组织或任何此类公共国际组织, 或任何政党、政党官员,或其候选者。

 

危险材料 “系指任何有毒、活性、腐蚀性、易燃或易燃化学品或化合物,或危险或有毒 物质、材料或废物,或任何污染物或污染物,无论是固体、液体或气体,或任何其他物质、材料或废物 ,这些物质、材料或废物应受管制、控制或补救,或根据任何环境 法对其规定了责任或注意标准,包括石油(包括原油或其任何馏分)、氡、石棉、放射性物质、全氟烷基和多氟烷基物质以及多氯联苯。

 

医疗保健 法律“指(a)FDCA及其颁布的法规,(b)《公共卫生服务法》(42 U.S.C. 201 et seq.), 及其颁布的法规,(c)所有联邦和州欺诈和滥用法律,包括《联邦反回扣法》、 《民事虚假索赔法》、《反引诱法》、《除外责任法》以及根据这些法规颁布的法规,(d) 1996年《健康保险流通和责任法》及其颁布的法规,以及类似的州法律, (e)《社会保障法》第十八和第十九章以及根据该等法律颁布的法规,以及(f)监管机构管理的所有其他适用的医疗保健 法律、法规和法规、条例、判决、法令、命令、令状和禁令,以及第(a)至(f)款中的每一项,可能会不时进行修订。

 

高铁 法案“指经修订的1976年美国哈特-斯科特-罗迪诺反托拉斯改进法案,以及根据该法案颁布的规则和条例。

 

工业“ 指向FDA提交的与地尼白介素Diftitox相关的研究性新药申请,以授权开始临床 研究,以及可能就上述内容提交的所有补充和修订。

 

82

 

 

知识产权 ” means all intellectual property rights and related priority rights protected, created or arising under the Laws of the United States or any other jurisdiction or under any international convention, including all (a) patents and patent applications, industrial designs and design patent rights, including any continuations, divisionals, continuations-in-part and provisional applications and statutory invention registrations, and any patents issuing on any of the foregoing and any revisions, reissues, reexaminations, substitutes, supplementary protection certificates, or extensions of any of the foregoing; (b) trademarks, service marks, trade names, service names, brand names, trade dress rights, logos, Internet domain names, social media accounts, corporate names and other source or business identifiers, together with the goodwill associated with any of the foregoing, and all applications, registrations, extensions and renewals of any of the foregoing; (c) copyrights and works of authorship and computer software, database and design rights, and rights in data collections, mask work rights and moral rights, whether or not registered or published, and all registrations, applications, renewals, extensions and reversions of any of any of the foregoing; (d) trade secrets, know-how and confidential and proprietary information, whether or not patentable, including invention disclosures, inventions, formulae, designs, discoveries, processes, research and development information, technical information, methods, techniques, procedures, specifications, operating and maintenance manuals, methods, and engineering drawings (collectively, “商业秘密“);及(e)任何其他可受保护的知识产权或所有权,因上述任何内容而产生或与之相关,包括受世界任何地方的任何法律(包括国际条约或公约)保护的知识产权或所有权。

 

利益“ 指股份、合伙权益、有限责任公司权益或作为实体的任何个人的任何其他股权。

 

介入的 事件“指在本协议日期后首次产生的对SpinCo业务或SpinCo的整体业务、状况(财务或其他)、资产、负债或运营结果具有重大不利影响的影响;提供, 不应将以下任何一项单独或组合视为构成,并且在确定是否已经或将合理地预期存在以下各项时,不应将其考虑在内 中间事件:(A)任何书面或口头形式的合同、建议、要约或利益表示,涉及与母公司有关的任何业务组合,(B)任何政府当局对交易的批准(或未批准),包括与根据或必须根据以下规定采取的行动有关的影响第7.5节,(C)母公司普通股价格或交易量的任何变化,(D)公司、SpinCo或其各自子公司的任何会议, 未能达到或超过预测(本身,但不是其根本原因),(E)一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件造成的任何变化,(F)信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化,或利率或汇率的变化,(G)适用法律或GAAP(或,在每种情况下,(br}权威性解释),(H)任何自然灾害引起的任何变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山喷发、地震、其他与天气有关的事件或其他类似事件,或其任何恶化,(I)因地方、国家或国际政治状况引起的任何变化,包括任何军事冲突的爆发或升级、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱,(J)通常影响SpinCo开展业务的行业的任何变化,(K)因执行本协议或宣布合并或悬而未决而直接产生的任何变更(但不包括完成本协议项下的交易),包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行动(前提是,本条款(K)不适用于任何陈述或担保,但前提是该陈述或担保的目的是解决因执行本协议或宣布或悬而未决的合并而产生的后果)。(L)因本协议条款或母公司或合并子公司的明确要求或指示而采取的任何行动造成的任何变化,(M)未能满足任何内部或分析师的预期, 运营的预测或结果(但在每种情况下,不包括任何此类变化的根本原因,除非此类根本原因将被本定义的另一条款排除在外),或(N)任何流行病引起的任何变化,流行病或疾病(包括 新冠肺炎或任何新冠肺炎措施或新冠肺炎措施自本条例生效之日起的任何变化);提供,在第(E)、(F)、(G)、(I)、(J)和(N)条的情况下,如果与SpinCo或SpinCo业务所在行业的其他参与者相比,这种影响对SpinCo或SpinCo业务造成不成比例的影响,则在确定介入事件是否已经发生或将合理预期发生时,应考虑其增量不成比例影响;提供, 进一步,如果LYMPHIR的BLATM(Deileukin Diftitox)未经FDA批准,此类事件的影响应自动被视为干预事件。

 

83

 

 

投资 公司法“指经修订的1940年美国投资公司法。

 

美国国税局“ 指美国国税局。

 

知识“ 或任何其他类似的知识资格,是指(A)就SpinCo Group而言,第 条所列人员的实际知识SpinCo披露时间表第1.1(A)节,经过合理的适当查询,以及(B)关于父母,下列人员的实际知识《母公司披露时间表》第1.1(A)节,经过合理的正当调查。

 

法律“ 指任何联邦、国家、外国、超国家、州、省或地方法律、法规、法典、条例、命令、法令、裁决、指令、判决、裁决、规则、条例或类似的要求或法治(包括普通法),或由政府当局发布、颁布、执行或在其授权下颁布。

 

负债“ 是指任何负债或债务(不论是已知的还是未知的、固定的还是可变的、已确定的或可确定的、不论是断言的还是未断言的、绝对的还是或有的、应计的还是非应计的、清算的还是未清算的、直接的还是间接的、以及是否到期的)。

 

留置权“ 指任何财产或资产、任何按揭、信托契据、债务担保契据、质押、押记、抵押、产权负担、已记录或未记录的地役权、侵占、许可、选择权、优先购买权或优先购买权、担保权益或其他留置权或任何种类或性质的限制,以及产生上述任何内容的任何协议。

 

纳斯达克“ 指美国纳斯达克资本市场。

 

84

 

 

审批通知 “指FDA向公司发出的批准BLA并授权LYMPHIR商业化和销售的通知 TM(Diileukin Diftitox)。

 

订单“ 指任何政府当局或任何仲裁员的任何判决、命令、强制令、法令、令状、许可或许可证。

 

母公司 业务合并方案“指考虑或以其他方式与任何潜在业务合并(合并或其他交易除外)有关的任何查询、要约、建议或利益表示(不论是书面或口头的、具约束力的 或不具约束力的,以及母公司向本公司或由本公司向母公司作出或提交的查询、要约、建议或表明权益)。

 

父级 披露时间表“指母公司在本协议日期向公司和SpinCo提交的披露计划,并注明 。

 

家长 物质不良影响“指(A)对母公司或合并子公司的业务、财产、资产、负债或财务状况产生或可合理预期对母公司或合并子公司的业务、财产、资产、负债或财务状况产生重大不利影响的任何影响。提供不应将以下各项单独或组合视为构成 ,并且在确定是否已经或将合理地预期对本条款(A)的母公司造成重大不利影响时,不得考虑以下任何项:(I)一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件导致的任何变化;(Ii)信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化,或利率或汇率的变化;(Iii)适用法律或公认会计原则的任何变化(或在每种情况下,对此的权威解释);(Iv)因任何自然灾害造成的任何变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山喷发、地震、其他与天气有关的事件或其他类似事件的恶化;(V)因当地、国家或国际政治状况造成的任何变化,包括任何军事冲突、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱的爆发或升级;(Vi)一般影响母公司开展业务的行业的任何变化,(Vii)因本协议或交易文件的签署或合并或交易的宣布或悬而未决(但不是完成本协议项下的交易)而直接产生的任何变化,包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行动(提供,此 条款(Vii)不适用于任何陈述或保证,如果该陈述或保证的目的是解决因执行本协议或公告或合并悬而未决而产生的后果(如适用),(Viii) 因本协议条款要求采取的任何行动或应公司的明确要求或指示而产生的任何变化,(Ix)未能满足任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在 每种情况下,任何此类变化的根本原因,除非该定义的另一条款另有规定),(X)任何流行病、流行病或疾病引起的任何变化(包括新冠肺炎或任何新冠肺炎措施或新冠肺炎措施的任何变化),或(Xi)根据母公司治理文件的要求在母公司股东大会上选择赎回母公司普通股 ;提供,在第(I)、(Ii)、(Iii)、(Br)(Iv)、(V)、(Vi)和(X)条款的情况下,如果与母公司所在行业类似行业中的其他参与者相比,该影响对母公司或合并子公司的整体影响不成比例,则在确定母公司材料的不利影响是否已经发生或将合理预期发生时,应考虑其增量不成比例影响。或(B)个别或整体损害或延迟,或可合理预期个别或整体削弱或延迟母公司根据本协议或其他交易文件及时履行其义务的能力,或及时完成交易(包括合并)的能力,或阻止母公司履行该等义务或完成交易的能力。

 

85

 

 

家长 注册声明“指母公司向美国证券交易委员会提交的S-4表格登记说明书(经不时修订和补充),以根据证券法登记(A)将根据合并向本公司发行的驯化母公司普通股,和(B)将向母公司普通股持有人发行的驯化母公司普通股、驯化母公司权利和驯化母公司单位的股份,驯化中的父母权利和父母单位 以及作为该等驯化父母权利和驯化父母单位的基础的驯化母公司普通股的股份 。

 

母公司 股票发行“是指根据归化和合并发行归化母公司普通股。

 

父 股票赎回“指选择符合资格的母公司普通股持有人(根据母公司管治文件厘定),按每股价格赎回该持有人持有的全部或部分母公司普通股股份,以现金形式支付 ,相当于该等赎回股份(根据母公司管治文件及 信托协议厘定,可予修订以赎回母公司股份)所代表的信托账户存款总额的按比例份额(包括从信托账户持有的资金所赚取的任何利息)。

 

“母公司 股东批准“指批准(A)第(A)、(B)和(C)条所列的交易建议第(Br)条7.4(E)(Ii)在每一种情况下,通过根据亚信通过的特别决议(至少三分之二(br}(2/3)普通股的持有者在母公司股东大会上出席并有权在母公司股东大会上投票的普通股持有人的赞成票),(B)(D)、(E)、(F)和(I)条款中确定的交易建议第7.4(E)(Ii)条在每一种情况下,由 根据《亚信协议》提出的普通决议案(由出席母公司股东大会并有权在母公司股东大会上投票的大多数普通股持有人投赞成票)和(C)第(G)和(H)款中确定的交易建议第7.4(E)(Ii)条在每一种情况下,以母公司普通股持有者人数的赞成票通过 根据适用法律和母公司的管理文件批准此类交易建议所需的母公司普通股持有人人数。

 

母公司 股东“指母公司股本的持有者。

 

母公司 个子公司“指母公司的所有直接和间接子公司。为免生疑问,在生效时间之后,母子公司应包括SpinCo。

 

86

 

 

母公司 交易费用“系指母公司与本协议及交易文件所预期的交易有关而招致的任何及所有费用及开支,包括(A)与准备及提交母公司美国证券交易委员会备案文件、任何延期修正案及第7.16节所拟采取的任何其他行动有关的任何费用或开支,以及与母公司股东大会有关的任何费用及开支,(B)所有经纪人费用及法律顾问、投资银行家、会计师及其他顾问的费用及开支,以及董事及高级职员的尾部保险,(C)控制权的任何变动,交易 奖金、留任、遣散费或其他类似款项支付给任何现任或前任员工、顾问、独立承包商、管理人员或母公司的董事,这些奖金、顾问、独立承包商、高管或董事因本协议和交易文件所述的交易而产生或发生,以及(D)因(C) 款所述的付款而产生或发生的任何税款的雇主部分,或以其他方式就本协议和交易文件所述的交易或与之相关支付的任何税款。 在(A)至(D)条的每种情况下,包括在截止日期之后发生或开具发票的任何该等费用或支出。“母公司 交易费用“不包括与本协议预期的交易有关的可向新桥证券发行的普通股的价值。

 

许可证“ 指来自政府当局的许可证、特许经营权、许可证、证书、批准和授权。

 

允许的收购方案 “指与涉及本公司的任何交易有关的收购建议,只要该等交易 不会妨碍或重大损害或重大延迟本公司履行本协议项下的义务或完成本协议与母公司的交易的能力 。

 

允许 留置权“是指(a)分区、许可、许可、建筑和其他类似土地使用法律的要求和限制, 这些要求和限制不违反受其约束的不动产的当前使用或占用;(b)税收留置权或机械留置权、材料留置权 和在正常业务过程中产生或发生的类似留置权,与过去的惯例一致,并涉及任何金额, 在每种情况下,(i)尚未到期和应付,或(ii)正在通过适当的程序善意地提出异议,并且已经根据公认会计原则建立了足够的 准备金;(c)所有侵占、重叠、悬伸、面积或量度的变动、管有各方的权利、役权或地役权(包括保护地役权和公共信托地役权、路权、 道路使用合同、契约、条件、限制、保留、许可证,合同和其他类似的非货币事项)公共记录或任何其他类似的没有记录的事项,这些事项将通过对 适用不动产的准确调查或实际检查而披露; 提供此类留置权(单独或共同)不会或不会合理预期 在SpinCo或母公司及其子公司(如适用)各自业务的正常运营过程中实质性损害或干扰此类不动产的运营或使用(在每种情况下,如当前进行的);(d)关于 任何不动产,(i)各出租人的利益和权利,包括任何法定业主留置权 和出租人在其中的利益的任何留置权,以及(ii)任何保留不动产的基本费用所有权的留置权; 提供 此类留置权(单独或整体)不会或不会合理预期会严重损害或干扰 SpinCo或母公司及其 子公司(如适用)在各自业务的正常运营过程中对此类不动产的运营或使用(如目前所开展的业务);(e)任何不动产留置权,单独或 共同不会导致母公司重大不利影响或SpinCo重大不利影响(如适用);(f)在任何不动产租赁下有利于房东的、与SpinCo、母公司 或其任何子公司拥有的任何建筑物或其他改善相关的复归权,如适用; 提供此类留置权(单独或共同)不会或不会合理地 预期会在SpinCo或母公司及其子公司(如适用)各自业务的正常运营过程中对此类不动产的运营或使用造成重大损害或干扰(在每种情况下,如目前进行的);(g)购买 款留置权和保证资本租赁协议下租金支付的留置权;(h)在 正常业务过程中作出的与以往与工人补偿有关的惯例一致的认捐或存款,失业保险和其他社会保障(除ERISA第303(k)或4068节或《法典》第430(k)节规定的情况外)或为确保投标、 法定义务、担保和上诉保证金、投标、履行和返还货币保证金和类似义务;(i) 在正常业务过程中与第三方签订的有条件销售合同和设备租赁产生的留置权, 与过去的惯例一致,但不受任何违约的影响;(j)为保证与任何违约或违反任何法律 无关的公共或法定义务而提供的质押或保证金;(k)本协议或任何交易文件项下产生或产生的留置权(此类合同项下的违约或违约导致的留置权除外);(l) SpinCo披露计划第1.1(b)节 母公司披露附表第1.1(b)节,如适用;及(m)不会单独或整体 严重影响或扰乱SpinCo或母公司及其子公司(视情况而定)各自业务的正常运营的留置权。

 

87

 

 

“ 系指任何个人、国家、信托或代表信托、商号、公司、合伙企业、有限责任公司、法人或非法人协会、合资企业、股份公司、政府当局或其他任何组织或实体的受托人。

 

个人信息 “是指以任何形式或媒体提供的、能够识别或可用于识别个人身份的所有信息(包括 任何当前、潜在或以前的客户、最终用户或员工),包括定义为“个人信息” 或适用法律或公司或SpinCo在其任何面向公众的隐私政策或通知中规定的任何类似术语的任何信息, 或在SpinCo于本协议日期受约束的任何合同中(例如,“个人数据”、“个人可识别 信息”或“PII”)。

 

隐私法 “指适用的法律和自律准则(包括任何适用的外国司法管辖区)与 接收、收集、编辑、使用、存储、处理、共享、保护、安全(技术、物理或行政)、 处置、销毁、披露或转让(包括跨境)任何个人信息,包括在适用的地方和范围内 联邦贸易委员会法,加利福尼亚州消费者隐私法(CCPA),支付卡行业数据安全标准(PCI-DSS)、 欧盟通用数据保护条例(GDPR)、任何及所有与违规通知相关的适用法律、生物识别符的使用以及 将个人信息用于营销目的。

 

隐私 要求“指(I)所有适用的隐私法和(Ii)本公司和SpinCo的所有面向公众的政策和通知,以及截至本协议之日SpinCo所受约束的合同义务,涉及个人信息的接收、收集、汇编、使用、存储、处理、共享、保护、安全(技术、物理和行政)、处置、销毁、披露、 或转移(包括跨境)。

 

88

 

 

Proxy 语句“是指邮寄给母公司股东的与母公司股东大会有关的委托书, 包括对其的任何修订或补充。

 

监管机构 “指FDA或任何其他类似的政府机构。

 

监管授权 “指任何监管机构授予的任何批准、许可、授权、注册、认证、执照、豁免和许可 ,包括FDA对BLA的批准。

 

发布“ 是指任何溢出、渗漏、抽水、倾倒、排放、排空、排放、注入、沉积、逸出、沥滤或迁移、 处置或倾倒到环境中或通过环境。

 

代表“ 对于任何人士而言,指该人士的董事、经理、成员、高级职员、雇员、代理人、合作伙伴、律师、 财务顾问、融资来源、顾问、咨询师或代表该人士行事的其他人士。

 

权利 协议“是指母公司与美国股票转让信托公司(American Stock Transfer & Trust Company,LLC)于2022年10月13日签订的权利协议。

 

美国证券交易委员会“ 指美国证券交易委员会。

 

证券法 “指经修订的1933年证券法。

 

共享 服务协议“指Citius Acquisition Corp.与本公司签订的共享服务协议,日期为2022年6月22日,生效日期为2022年4月1日。

 

指定的 期间“是指自本协议签订之日起至(i)母公司注册声明 首次在SEC的EDGAR数据库中公开备案之日或(ii)2024年2月29日(以较晚者为准)止的一段时间。

 

SpinCo 附属合同指(A)SpinCo与SpinCo任何现任或前任高管或董事或其“直系亲属”(定义见交易法第16a-1条)之间的任何合同,或(B)SpinCo与本公司和/或其任何子公司(SpinCo除外)之间的任何合同。

 

SpinCo 资产“指所有财产、债权、合同、企业或资产(包括商誉)的所有权利、所有权和所有权权益,构成SpinCo拥有、租赁或许可的不动产和有形个人财产的所有权益,并且是SpinCo目前经营的业务持续运营所必需的,无论其位于何处,性质和描述,无论是不动产、个人财产、或混合财产、有形财产或无形财产,无论是应计的、或有的或其他的,在每种情况下,无论是否记录或反映在任何人的账簿和记录或财务报表中,其中包括SpinCo拥有的知识产权 。

 

89

 

 

SpinCo 福利计划指由SpinCo独家赞助、维护或贡献的任何福利计划。

 

SpinCo 业务指SpinCo产品的开发和商业化业务,包括SpinCo在关闭前通过使用SpinCo资产进行的业务和运营。

 

SpinCo 普通股指的是SpinCo的普通股,每股票面价值0.001美元。

 

SpinCo 股权激励计划“指Citius Oncology,Inc.2023年综合股票激励计划。

 

SpinCo 披露时间表“指本公司和SpinCo在本协议日期向母公司提交的披露计划,并以此为标识。

 

SpinCo FDA信函“指SpinCo(或尚存公司,如适用)致FDA的信函,由SpinCo (或,如适用,尚存公司)正式签署,提交给FDA,该信函通知FDA,BLA和IND的所有所有权将从公司转移至SpinCo(或尚存公司,如适用),自该信函发出之日起生效。

 

SpinCo 财务报表“指SpinCo截至2022年9月30日的经审计资产负债表和SpinCo在该会计年度的相关经审计的收益和现金流量表,以及截至2023年6月30日的季度的SpinCo的未经审计的资产负债表和SpinCo的相关的未经审计的收入和现金流量表,各附件SpinCo披露时间表第(Br)5.8(A)节.

 

SpinCo 集团“指统称为SpinCo和本公司。

 

SpinCo 知识产权总体而言,意味着SpinCo拥有知识产权,而SpinCo拥有许可的知识产权。

 

SpinCo 许可的知识产权“指(X)根据与(I)SpinCo或(Ii)本公司或其任何子公司(各自仅与SpinCo业务有关)的书面合同从第三方获得许可的所有知识产权,以及(Y)截至本协议日期由本公司或其任何子公司或其代表使用、实践或持有以使用或实践的所有知识产权(在每种情况下仅与SpinCo业务有关),包括可能包括在BLA中的任何知识产权。

 

90

 

 

SpinCo 重大不利影响“指(A)对SpinCo或SpinCo业务的业务、财务状况、财产、资产、负债或经营结果产生重大不利影响的任何影响,或合理地预期会对业务、财务状况、财产、资产、负债或经营结果产生重大不利影响的单独或总体影响 ;提供,不应将以下任何一项单独或组合视为构成,并且在确定是否已经或将合理地预期对本条款的目的产生重大不利影响时,不应考虑以下任何一项:(I)一般市场、经济、金融、资本市场或监管条件引起的任何变化;(Ii)信贷、债务、金融或资本市场的任何一般变化或利率或汇率的变化;(3)适用法律或公认会计准则的任何变化(或在每一种情况下,对此的权威解释),(4)任何自然灾害引起的变化,包括任何飓风、风暴、洪水、龙卷风、火山喷发、地震、其他与天气有关的事件或任何类似事件的恶化, (5)因当地、国家或国际政治状况引起的任何变化,包括任何军事冲突、已宣布或未宣布的战争、武装敌对行动、外国或国内恐怖主义行为或内乱的爆发或升级,(Vi)影响SpinCo开展业务的行业的任何一般变化,(Vii)因执行本协议或宣布或合并悬而未决(但不是完成本协议项下预期的交易)而直接产生的任何变化,包括供应商、房东、分销商、合作伙伴或政府当局的行为(前提是,在适用的情况下,本条第(Vii)款不适用于任何 陈述或保证,(Br)本协议的条款或母公司或合并子公司的明确要求或指示要求采取的任何行动所产生的任何变化,(Ix)未能满足任何内部或分析师的预期、预测或运营结果(但在每种情况下,不是任何此类变化的根本原因,除非本定义的另一条款排除此类根本原因),或(X)任何流行病引起的任何 变化,流行病或疾病(包括新冠肺炎或任何新冠肺炎措施或新冠肺炎措施的任何变化 );提供在第(I)、(Ii)、(Iii)、(Iv)、(V)、(Vi)和(X)条的情况下,如果与SpinCo或SpinCo业务所在行业的其他参与者相比,该影响对SpinCo或SpinCo业务造成不成比例的影响,则在确定SpinCo重大不利影响是否已经发生或将合理预期发生时,应考虑其增量不成比例影响。或(B)个别或整体损害或合理地预期 将损害或推迟SpinCo根据本协议或其他交易文件及时履行其义务的能力,或及时完成交易(包括合并)的能力,或阻止其履行该等义务或完成交易的能力。

 

SpinCo 选项“指在生效时间之前购买任何未到期、未行使和未偿还的SpinCo普通股的每一种期权。

 

SpinCo 拥有知识产权“指SpinCo拥有或声称拥有的所有知识产权。

 

SpinCo 产品“表示I/Ontak,或LYMPHIRTM(Denileukin Diftitox),这是一种晚期肿瘤免疫疗法,用于治疗皮肤T细胞淋巴瘤,一种罕见的非霍奇金淋巴瘤。

 

赞助商“ 表示特拉华州有限合伙企业10XYZ Holdings LP.

 

子公司“对于任何人来说, 是指股权证券的投票权超过50%的公司或其他实体,或根据其条款具有普通投票权以选举董事会或其他类似团体的多数成员的权益由该人直接或间接拥有或控制的公司或其他实体,或该人或其任何子公司直接或间接为普通合伙人或管理成员或担任类似角色的任何组织。

 

91

 

 

税收“ 或”税费“指任何和所有联邦、州、省、地区、地方、外国和其他净所得税、替代性或附加最低税、特许经营税、毛收入、调整后的毛收入或毛收入税、与雇佣有关的税(包括雇员预扣税或雇主工资税)、从价税、转让税、特许经营税、许可证、消费税、遣散费、印花税、职业、保险费、个人财产、不动产、欺诈或无人认领的财产、股本、利润、伤残、登记、增值税、估计税、关税、销售税或使用税,或其他税收或政府当局在税收性质中征收的任何种类的评估或收费,以及政府当局就此征收的任何利息、罚款、附加税或额外金额,无论是否有争议,并包括对上述任何事项的任何次级责任。

 

退税 “指已提交或须向政府当局提交的有关税务的任何申报表、报告、报表、退款、申索、声明、资料申报表、报表、预算或其他文件,包括任何附表或附件,以及 对其作出的任何修订。

 

交易单据 “指赞助商支持协议、A&R注册权协议、修订和重新签署的共享服务协议,以及任何一方根据本协议或上述任何协议向任何其他方交付的任何证书或其他文书。

 

交易 流程“指与审查SpinCo的战略备选方案有关的所有事项,包括与(A)征求与处置或出售SpinCo有关的第三方的建议或与其进行谈判的事项,或 (B)起草、谈判或解释本协议或其他交易文件的任何条款的事项。

 

交易记录“ 应指本协议和交易文件所设想的本地化、合并和其他交易。

 

财政部条例 “指美国财政部根据《守则》颁布的最终或临时法规。

 

信任 帐户“指由信托协议设立和管辖的独立信托账户,该协议可根据本协议的条款不时修订。

 

美国“ 或”美国“指的是美利坚合众国。

 

故意 违规“就本协议中一方的任何义务、契诺或协议而言,是指该方在实际知道此类行为、遗漏或不履行将会或合理地预期会导致或导致实质性违反本协议的情况下,故意采取(或故意不采取或不履行)任何实质性违反或未能履行该义务、契诺或协议的行为。

 

92

 

 

交叉引用

 

下列术语中的每个 在与这些术语相对的章节中定义:

 

术语   部分
A&R 注册权协议   独奏会
收购 建议书   第(Br)条7.1(A)(I)
合并证书   第 2.3(E)节
选定的法院   第 10.3(B)节
亚信联行   独奏会
结业   第 2.2节
截止日期   第 2.2节
公司   前言
公司 审计委员会   第 4.7节
公司 董事会   独奏会
公司 合并税务意见   第 7.3(C)节
公司 关联方   第 9.3(C)节

结束 语句

结账纠纷

DGCL

 

第 2.7(A)节

第 2.7(B)节

独奏会

披露 明细表   第 10.13节
驯化 母公司普通股   独奏会

驯化的 父代选项

驯化的 父权

 

第 3.1(B)节

独奏会

驯化的 母单位   独奏会
驯化   独奏会
DPA   第 6.5节
生效时间   第 节2.1
交易所 基金   第 3.2(A)节
延期 修正案   第7.16(A)(Iii)节
延期 日期   第7.16(A)(Iii)节
延期费用   第7.16(B)节
第四次延期   第7.16(A)(Iii)节
过渡期 期间   第 7.1节
内部 控制   第 4.7节

介入 事件通知

间隔 事件通知期

投资

 

第(Br)条7.4(E)(Iii)

第(Br)条7.4(E)(Iii)

第(Br)节6.3(E)

工作 法案   第 6.6(A)节
合并   独奏会
合并 考虑因素   第 3.1(A)(I)节
合并 子公司   前言
合并 子普通股   第 3.1(A)(Iv)节
合并 子股东批准   第 节7.15
在 日期之外   第 9.1(B)节
已发行的 SpinCo股票   第 3.1(A)(I)节
父级   前言
母公司 董事会   独奏会
母公司 董事会推荐   独奏会
家长附则   第 节7.11
家长 章程   第 节7.11
母公司 普通股   独奏会
家长 归化纳税意见   第 7.3(D)节

母公司 股权激励计划

母公司 预计交易费用

 

第(Br)条7.4(E)(Ii)

第 2.3(C)节

上级 财务报表   第 6.6(C)节
母公司 合并税务意见   第 7.3(C)节

 

93
 

 

父级 权限   独奏会
母公司 美国证券交易委员会备案   第 6.13节
母公司 证券   第(Br)节6.3(A)
母公司 股东大会   第(Br)条7.4(E)(I)
父 个单位   独奏会
聚会   前言
人员 知识产权合同   第5.18(G)节
PDUFA 日期   第7.16(B)(I)(C)节
合格的 组   第 6.9(C)节
补救措施 例外   第 4.2节
第二次延期   第7.16(A)(I)节
安全事件   第5.25(C)节
SpinCo   前言
SpinCo 板   第 节 5.23
SpinCo 重大合约   第 节 5.14(a)
SpinCo 提案   第 节 7.7(c)
SpinCo 注册知识产权   第 节 5.18(a)
SpinCo 股东批准   第 节7.15
赞助商 支持协议   独奏会

后续 期间SpinCo财务报表

后续 未经审计的财务报表

 

第7.16(A)节

第 节 7.16(a)

幸存的 公司   第 节2.1
个人财产   第 节 5.7(a)
免税 地位   第 7.3(A)节
解约费   第 9.3(A)节
第三次延期   第7.16(A)(Ii)节
交易 建议书   第(Br)条7.4(E)(Ii)
信托 协议   第 6.14节
受托人   第 6.14节

 

94

 

 

附件 B

 

修订并重述公司注册证书
共 个
Citius肿瘤学公司.

 

[日期], 2023

 

Citius Oncology,Inc.,是根据特拉华州法律组织和存在的公司。公司“), 特此证明如下:

 

1.该公司的原名为“TenX Keane Acquisition”,最初成立于 [_____ __]2023年,根据开曼群岛的法律。

 

2.该公司于#年#月#日提交了驯化证书[_____ __],2023,据此它 被驯化为特拉华州的一家公司。

 

3.根据特拉华州公司法第242条的规定,本《公司注册证书修正案》修订公司注册证书的条款。该证书已于 提交给特拉华州国务卿。[_____ __],2023年(“证书原件”).

 

4.根据特拉华州公司法第242和245条的规定,公司董事会和公司股东正式采纳了经修订和重新发布的公司注册证书。

 

5.现将《证书》原文全文重述并修改为:

 

I. 名字

 

公司名称为Citius Oncology,Inc.(The“公司”).

 

二、 注册办事处及代理人

 

公司在特拉华州的注册办事处的地址是:19901特拉华州肯特县多佛尔市的杜邦骇维金属加工南3500号。其在该地址的注册代理的名称为INGING Services,Ltd.

 

三. 目的

 

公司的目的是从事根据特拉华州公司法(“特拉华州公司法”)可成立公司的任何合法行为或活动。DGCL”).

 

 

 

 

四、 股本

 

A. 本公司可发行的股本股份总数为1.1亿股,其中1亿股为每股面值0.0001美元的普通股( “普通股“),10,000,000股为优先股 ,每股面值0.0001美元(”优先股”).

 

B.作为普通股的每一位股东,在股东一般有权投票的所有事项上,每持有一股普通股就有权投一票;但除非法律另有要求,否则普通股持有人无权就本公司注册证书的任何修订进行表决。证书“)(包括以下定义的任何优先股名称 ),仅与一个或多个未偿还类别或优先股系列的条款有关,如果受影响类别或系列的持有者有权, 单独或与一个或多个其他此类类别或系列的持有者一起, 根据本证书(包括任何优先股名称) 或根据DGCL投票。

 

C.优先股可根据董事会正式通过的一项或多项决议,并根据所在国适用法律提交证书,以一个或多个系列的方式不时发行特拉华州(下称 为“优先股名称“)根据DGCL;并在规定发行每个特定系列股票的一项或多项决议和优先股名称中,明确授权董事会确定该特定系列的一个或多个年利率;特定系列的股息支付日期和在第一个股息支付日期的记录日期之前发行的该系列所有股票的股息开始日期应是累积的;特定系列的一个或多个赎回价格;特定系列的投票权;特定系列股票持有人将其转换为本公司任何其他系列或类别的股票或其他证券的权利(如有),并有任何规定可供随后对该等转换权进行调整;并通过不时固定或更改上述任何权利、 特权和资格来对任何 未发行的优先股进行分类或重新分类。任何一个系列的优先股的所有股票在各方面都应相同,但在不同时间发行的任何一个系列的股票在股息累计的日期上可能会有所不同。 及优先股的所有股份应具有同等的等级,不分先后,且在各方面应完全相同,但董事会确定的详情如上文规定的或本文件中确定的情况除外。

 

V. 董事会

 

A.除适用法律或本证书另有规定外,公司的业务和事务应由董事会或在董事会的指导下管理。

 

 

 

 

B.董事总人数应由董事会不时确定。但在任何时候,Citius PharmPharmticals,Inc.(连同其关联公司(定义如下)、子公司、继承人和受让人(本公司及其子公司除外),“花旗制药公司“)有利地 合计拥有当时已发行股票的至少50%投票权 董事会会议由董事长召集,出席会议的董事由过半数的无党派人士组成。 也可以在每种情况下,通过股东通过的决议确定董事人数, 根据优先股持有人根据 优先股名称。董事选举不需要通过书面投票,除非 本公司的章程细则(可能会不时修订及/或重述, “附例“)须如此规定。

 

本证书中使用的术语“附属公司“指直接或间接通过一个或多个 中间人控制、被另一人控制或与他人共同控制的人,但就Citius PharmPharmticals, Inc.而言,”关联方“一词不应包括(A)本公司,(B)由本公司控制的任何实体(包括其直接和间接子公司)。如本证书所用,术语““指任何个人、公司、普通或有限合伙、有限责任公司、合资企业、信托、协会或任何其他实体。

 

C.在符合任何系列优先股持有人在特定情况下选举额外董事的权利的情况下,公司董事会应分为三个类别,分别指定为I类、II类和III类。董事会 可以将已经任职的董事会成员分配到这些类别中。董事会应在实际可行的范围内,将同等数量的董事分配给I类、II类和III类董事。在本证书备案后的第一次年度股东大会上,I类董事的任期届满。而第I类董事的全部任期将于当选后的第三次股东年会上届满。在第二届股东周年大会上,第二类董事的任期将届满,第二类董事的完整任期将在其当选后的第三次股东年会上届满。在第三届股东周年大会上,第三类董事的任期将届满 ,而第三类董事的完整任期将在其当选后的第三届股东年会上届满。在接下来的每一次股东年会上,被选举接替在该次会议上任期届满的类别董事的董事,应在他们当选后的第三次股东年会上选出,任期完整。如果董事人数发生变化,任何增加或减少都应在班级之间分配,以便在实际可行的情况下保持每个班级的董事人数近乎相等。而任何当选填补因该类别增加而产生的空缺的任何类别的任何额外 董事的任期应与该类别的剩余任期一致。董事会人数的减少不会缩短任何现任董事的任期。

 

 

 

 

D.除法律或本证书另有规定外,因董事或其他原因死亡、辞职、罢免或取消资格或其他原因造成的任何空缺,或董事会中新设立的任何董事职位,均可由在任董事的过半数填补,虽然 不到法定人数,但由唯一剩余的董事或本公司的股东; 但条件是,自触发事件(定义如下)起及之后,因董事的死亡、辞职、免职或取消资格或其他原因造成的任何空缺 ,或董事会中新设立的任何董事职位,应仅由当时在任的大多数董事(尽管不足法定人数)或由唯一剩余的董事 填补,而不应由本公司的股东填补, 受制于任何系列优先股持有人的权利。除非本证书另有规定 ,当选为填补空缺或新设立的董事职位的董事应任职至为选举其被任命类别的董事而召开的年度股东大会 ,并直至其继任者已被正式选举并符合条件,但须符合以下条件:对于此类董事的提前死亡、辞职、 退休、免职或取消资格。

 

为了本证书的目的,“触发事件“指花旗制药公司收到根据该协议和合并计划有权获得的普通股股份,日期为[_____ __]由Citius PharmPharmticals,Inc.、Citius Oncology,Inc.、TenX Keane Acquisition 和TenX Merge Sub,Inc.,于Citius PharmPharmticals,Inc.及其联属公司首次停止实益拥有本公司当时有权在董事选举中普遍投票的已发行股票的投票权超过50% 的时间。

 

E.除法律或本证书另有要求外,在任何系列优先股持有人权利的约束下,董事可由当时有权在选举董事选举中投票的公司当时已发行股票的多数投票权的持有者投赞成票而罢免,不论是否有理由;但是,如果 在触发事件发生后,任何该等董事或所有该等董事只有在有权就该事件投票的本公司当时所有已发行股票的投票权中获得至少662/3%的持股人的赞成票的情况下,才可被免职。 作为一个班级一起投票。

 

六、六、 股东同意代替会议;

股东特别会议

 

A.股东要求或允许采取的任何行动必须在正式召开的股东年度会议或特别会议上进行;提供,在触发事件之前, 任何要求或允许在本公司任何年度或特别股东大会上采取的行动,可在没有会议、事先通知和表决的情况下采取,如果 一个或多个同意提出了所采取的行动,由流通股记录持有人或其代表签署,持有流通股的最低票数不少于授权或采取此类行动所需的最低票数,而所有有权就此进行表决的股份均出席并投票。于每种情况下,均按照《香港政府通则》交付予本公司,但须受任何系列优先股的持有人对该系列优先股的权利所规限。

 

 

 

 

B.股东特别会议,以处理可能在此之前适当举行的业务 会议只能根据董事会主席的命令召开,董事会(根据组成董事会的法定董事人数的过半数表决通过的决议,是否存在(br}以前授权的董事职位的空缺或其他空缺职位)或公司的 首席执行官;提供, 然而,,在触发事件之前的任何时间,任何目的或目的的公司股东特别会议也应由董事会或董事会主席应Citius PharmPharmticals,Inc.的要求或在其指示下召开。在每个 案例中,受任何系列优先股持有人对该系列优先股的权利的限制。任何此类股东特别会议应在该命令规定的日期、时间和地点在特拉华州境内或境外举行 。董事会可全权酌情决定股东特别会议不得在任何地点举行,而可仅以DGCL第211(A)(2)条授权的远程通信方式举行。如果该命令 未能确定该地点,会议应在本公司的主要执行机构举行。

 

七、 法律责任的限制

 

在大中华商业地产现有或下文可能修订的最大范围内,本公司任何现任或前任董事概不因违反作为董事的受信责任而对本公司或其股东负上个人责任。 对本条的任何修改或废除,或对本公司注册证书中与本条款不一致的任何条款的采纳,都不应消除或减少本条对于在该条修订、废除或采纳不一致的条款之前会产生或产生的任何事项、或任何诉讼因由、诉讼或索赔的效力。

 

八. 企业机遇与竞争

 

A.承认并预期(I)Citius PharmPharmticals,Inc.及其关联公司的某些董事、高级管理人员、负责人、合伙人、成员、经理、员工、代理和/或其他代表可能担任董事,公司及其关联公司的高级管理人员或代理,以及(Ii)Citius PharmPharmticals,Inc.及其关联公司现在可以并可能 继续从事公司及其关联公司直接或间接从事的相同或类似活动或相关业务。可能从事和/或与本公司及其附属公司直接或间接从事的活动重叠或竞争的其他业务活动 ,本条款第八条的规定旨在规范和界定本公司及其关联公司与某些类别或类别的商业机会有关的某些事务的行为,因为这些业务可能涉及Citius制药公司及其关联公司以及在股东期间, 董事,公司或其任何关联公司的高级管理人员或代理,是花旗集团及其关联公司(各自、子公司)的高级管理人员、负责人、合作伙伴、成员、经理、员工、代理和/或其他代表确认身份的人“)、 ,以及本公司及其联属公司、其各自的股东、董事、高级职员及代理人的权力、权利、责任及责任, 。

 

 

 

 

B.在法律允许的最大范围内(包括但不限于DGCL),尽管有任何其他义务(合同、信托或其他义务,无论是在法律上还是在衡平法上),每个确定的 个人(I)有权且不承担任何责任(合同、信托或其他方面, 无论是在法律上还是在衡平法上)不直接或间接参与和拥有各种类型和类型的其他商业企业的利益 ,包括从事与公司或其任何关联公司相同或相似的业务活动或业务线的人,或被视为与公司或其任何关联公司竞争的公司或关联公司,或与公司或其任何关联公司合作,或作为直接或间接股权持有者,控制人、股东、董事、高管、员工、代理人、关联公司(包括任何投资组合公司)、成员、 融资来源、投资者、董事或间接经理、没有义务向本公司或其子公司或其他关联公司提供参与权的任何其他个人或实体的普通合伙人或有限责任合伙人或受让人 ,以及(Ii)有权投资或提供服务,任何从事与本公司或其关联公司相同或相似的业务活动或直接或间接与本公司或其任何关联公司 竞争的人。在适用法律允许的最大范围内,但符合前一句话的规定,公司或其任何子公司都不应在任何确定的个人的任何商业利益、活动或合资企业中拥有 任何权利,并且公司特此放弃并放弃其中的任何权益或预期,除非 以公司高级管理人员的身份单独和明确地提供机会 。

 

IX. 专属论坛

 

A.除非本公司书面同意选择替代法院,否则特拉华州衡平法院(或者,如果且仅当特拉华州衡平法院没有标的管辖权,位于特拉华州境内的任何州法院或, 如果且仅当所有此类州法院都没有主题管辖权时,联邦地区法院(特拉华州地区法院)及其任何上诉法院应在法律允许的最大范围内,是(I)代表公司提起的任何派生诉讼或法律程序,(Ii)任何声称违反任何现任或前任董事高管所负受托责任的诉讼的唯一和独家论坛,本公司的员工或股东 向本公司或本公司的股东提出的(Iii)针对本公司或任何现任或前任董事高管提出索赔的任何诉讼,根据DGCL或本证书或 附例(可不时修订和/或重述)的任何条款而产生的公司雇员或股东,(Iv)寻求解释、适用、强制执行或确定本证书 或本章程(每个细则均可不时修改,包括其下的任何权利、义务或补救措施)的有效性,(V)针对本公司或任何现任或前任董事管理人员提出索赔的任何诉讼或程序,关于DGCL授予特拉华州衡平法院管辖权的公司雇员或股东,或DGCL第115节中定义的任何主张“内部公司索赔”的诉讼。本条IX.A.不适用于根据修订后的《1934年证券交易法》提出的索赔,或联邦法院具有专属管辖权的任何其他索赔。

 

 

 

 

B.除非公司书面同意在法律允许的最大范围内选择替代论坛,美利坚合众国联邦地区法院应 作为解决根据1933年证券法提出的诉因的投诉的独家论坛。

 

C.任何购买或以其他方式收购本公司股票权益的 个人或实体应被视为知悉并在法律允许的最大范围内同意本条第九条的规定。

 

X. 《香港海关条例》第203条

 

本公司特此明确选择在触发事件发生之前不受DGCL第203条的约束;因此,本公司应立即及自动受《公司条例》第203条的管限,而无须本公司或本公司的任何股份持有人采取进一步行动,但《条例》第203条对业务合并的限制将不适用于Citius PharmPharmticals,Inc.或其现时或未来的联属公司,而不论本公司当时所有已发行股本中有投票权的股份占总投票权的百分比 ,而该等股份有权在选举其实益拥有的董事 中进行一般投票。

 

习。 公司注册证书及附例的修订

 

A.公司保留以本证书和DGCL现在或将来规定的方式修改、更改、更改或废除本证书中包含的任何条款的权利,以及所有权利,根据本证书的现行形式或下文修订,本证书授予股东的优惠和特权受第XI条保留的 权利限制。尽管如上所述,在触发事件发生后 ,尽管本证书的任何其他条款或法律的任何条款可能允许较少的投票或不投票,但除了法律或本证书要求的任何更大的或额外的投票或同意(包括法律或本证书所要求的任何特定类别或类别或系列股票的持有者的任何投票或任何优先股指定)外,修改、修改或废除第五条(董事会),须经当时有权投票的已发行股票中至少66 2/3%的投票权的持有者投赞成票,将其作为一个类别一起投票。(六)股东在会议上的同意;股东特别会议)、第七条(责任限制)、第八条(公司机会和竞争)、第九条(独家论坛)、第十条(股东大会第203条)和第十一条,不得通过其他规定。 修改或废除将具有修改或允许规避任何此类条款中所列规定的效果的条款。

 

B.为进一步,但不限于特拉华州法律所赋予的权力,董事会有明确授权,在未经股东同意或投票的情况下,以不违反特拉华州法律或本证书的任何方式更改和废除章程。董事会对公司章程的任何采纳、修订或废除均须经授权董事总数 的多数批准。在触发事件发生后和之后,尽管本证书的任何其他条款或任何法律条款可能允许 较少的投票或不投票,但除了本证书规定的任何额外或更大的投票权或同意(包括法律或本证书或任何优先股指定所要求的任何特定类别或类别或系列股票的持有者的任何投票)外,为使公司股东能够更改、修改或废除,有权投票的已发行股票的投票权至少662/3%的持有者必须 投赞成票 ,作为一个类别一起投票。全部或部分, 本章程的任何条款或采用与之不一致的任何条款。

 

[签名 页面如下]

 

 

 

 

本公司于2023年_月_日由其首席执行官 签署这份修订和重新签署的公司注册证书,特此奉告。

 

  Citius 肿瘤公司
   
   
  伦纳德·马祖尔
  [首席执行官 ]

 

 

 

 

附件 C

 

表格 的

 

修订 并重申附则

Citius 肿瘤公司

 

I. 公司办公室

 

1.1 注册办事处

 

花旗肿瘤公司(Citius Oncology,Inc.)注册办事处公司“)在特拉华州将是3500杜邦高速公路。 多佛市,肯特县,特拉华州19901。该公司在该地点的注册代理商的名称为INGING Services, 有限公司。

 

1.2 其他办事处

 

公司可随时在特拉华州境内或以外的任何地点设立其他办事处,作为公司董事会(“冲浪板“)可不时决定,或本公司的事务可能需要。

 

二、股东大会

 

2.1 会议地点;远程通信会议

 

所有股东会议均应在董事会不时指定并在会议通知中注明的地点(如有)在特拉华州境内或境外举行。董事会可自行决定,会议不得在任何地点举行,而可仅通过特拉华州《公司通则》(Br)授权的远程通信方式举行。DGCL”).

 

如果 经董事会全权酌情授权,并受董事会可能通过的指导方针和程序的约束,股东和并非亲自出席股东大会的代表可以通过远程通信的方式参加股东会议, 被视为亲自出席股东会议并在股东大会上投票,无论该会议是在指定的地点举行还是仅通过远程通信的方式 ,条件是:(I)本公司应采取合理措施,核实被视为 出席并获准通过远程通信方式在会议上投票的每一人是股东还是代理人;(Ii)本公司应 采取合理措施,为该等股东及受委代表提供合理机会参与会议及就提交予股东的事项进行表决,包括有机会在会议程序进行的同时阅读或聆听会议的议事程序;及(Iii)如任何股东或受委代表以远程通讯方式于大会上投票或采取其他行动,本公司应保存有关表决或其他行动的记录。

 

1

 

 

2.2 年会

 

股东周年大会为选举董事及处理会议前可能适当举行的其他事务而召开的 股东周年大会,须于董事会决定并于会议通告中列明的日期、时间及地点(如有)举行。

 

2.3 特别会议

 

为任何目的而召开的股东特别会议,可由董事会主席或总裁随时召开,不得由他人召开。唯一可在特别会议上处理的事务应为该特别会议通知中所列事项。

 

2.4 股东大会通知

 

A.通知 地点、日期、时间、确定有权在会议上投票的股东的记录日期(如果该日期与有权获得会议通知的股东的记录日期不同)和远程通信方式(如果有),公司应根据本章程第2.5节的规定,在每次股东大会召开前不少于十(10)天至不超过六十(60)天(除非有不同的 时间)召开股东大会在确定有权获得会议通知的股东的记录日期 之日起)发给每位有权在大会上投票的股东。 特别会议的通知还应指明召开会议的目的。

 

B.在不限制以其他方式向股东有效发出通知的情况下,可根据适用法律以电子传输方式向股东发出会议通知。

 

C.在不限制以其他方式向股东有效发出通知的情况下,本公司向股东发出的任何 通知,如以单一书面通知方式向共用一个地址的股东发出,并经收到该通知的股东同意 ,则为有效。股东可通过向本公司发出书面通知 撤销任何此类同意。任何股东如未在收到公司书面通知后六十(60)天内向公司提出书面反对,表示有意发送第2.4(C)条所允许的单一通知,应视为已同意 接收该单一书面通知。

 

2.5 发出通知的方式;通知誓章

 

A. 任何股东会议的书面通知,如果邮寄到美国,则以预付邮资的邮寄方式寄往股东地址,因为它出现在公司的记录中。秘书或助理秘书 或本公司的转让代理人或其他代理人已发出通知的誓章,在没有欺诈的情况下,应为其中所述事实的表面证据。

 

2

 

 

B.根据第2.5(B)节发出的通知应被视为:(I)如果是通过传真电信发出的,则 发送至股东同意接收通知的号码;(2) 如果通过电子邮件发送,则发送至股东已同意接收书面通知或行为过程的电子邮件地址;(Iii)如在电子网络上张贴 连同就该特定张贴而向股东发出的单独通知,则在该张贴及发出该单独通知的较后时间;及(Iv) 如以任何其他形式的电子传输,则向该股东发出通知。本公司的秘书、助理秘书或转让代理人或其他代理人的誓章 表明通知是以电子传输形式发出的,在没有欺诈的情况下,应为其中所述事实的表面证据。

 

2.6 法定人数

 

A.持有已发行和已发行股票的大多数并有权在该股票上投票的 持有人亲自出席或由委托书代表出席,应构成股东处理业务的所有会议的法定人数,但法规或公司注册证书另有规定的除外。但是,如果该法定人数未出席或未派代表出席股东的任何会议,则有权亲自出席或委派代表参加会议的股东有权在其投票权中投赞成票, 不时休会,除在会议上宣布外,不另行通知。 直至出席或代表达到法定人数。法定人数一旦确定,不得因随后撤回足够票数而少于法定人数而被打破。在有法定人数出席或有代表出席的延期的 会议上,可以处理任何事务,表明 可能已经按照最初的通知在会议上进行了处理。

 

B.如果需要由一个或多个类别或系列进行单独表决,则为该类别或系列或多个类别或系列的多数流通股,亲自出席或由委托书代表,构成有权就该事项采取行动的法定人数,在除选举董事外的所有事项上,亲自出席或由受委代表出席会议的该类别或系列或该等类别或系列的多数股份的赞成票 即为该类别或系列或类别 或系列的行为。

 

2.7 休会

 

任何股东大会(不论年度或特别会议)的主席可因任何理由不时酌情将会议延期 ,以便在同一地点或其他地点(如有)重新召开会议,而倘任何该等续会的新时间、地点及远程通讯方式(如有)被视为股东及受委代表亲自出席及 于有关会议上投票(如有),则无须就任何该等续会发出通知。在休会上,本公司可 处理原会议上可能已处理的任何事务。如果休会超过三十(30)天, 或如果在休会后为休会确定了新的记录日期,则应向有权在会议上投票的每一名记录股东发出休会通知。如于续会后为有权在续会上投票的股东及受委代表定出新的记录日期,董事会应为延会的通知定出一个新的记录日期,而 应向每名有权在续会上投票的记录股东及受委代表发出有关续会的通知,作为为续会通知而定出的记录日期的 。

 

3

 

 

董事会决议可推迟或延期任何先前预定的股东年度会议或特别会议,并可通过董事会决议取消先前预定的任何股东年度会议或特别会议;但是,对于董事会或董事会主席应Citius PharmPharmticals, Inc.(公司注册证书中的定义)的要求先前安排的任何股东特别会议,未经Citius PharmPharmticals,Inc.事先书面同意,董事会不得推迟、重新安排或取消该特别会议。

 

2.8 投票

 

A.有权在任何股东大会上投票的股东应按照本附例第2.11节的规定确定,但须符合大中华总公司第217节和第218节的规定。

 

B.除公司注册证书另有规定外,每位股东有权就其持有的每股股本享有 一次投票权(亲自或委派代表)。

 

C.除法律或公司注册证书另有规定外,董事的选举应由有权在选举中投票的股票持有人在股东大会上以多数票决定。除非法律或公司注册证书另有要求,对公司注册证书的修订,以实现反向股票拆分或增加或减少某一类别股本的法定股份数量,应由 股东会议上以多数票决定。除法律、公司注册证书或本章程另有规定外,除董事选举以外的任何事项,提交任何股东大会审议的股份 应由亲自出席或委派代表出席会议并有权就此事投票的多数股份的赞成票决定。股东会议上的投票不需要以书面投票方式进行。

 

2.9 放弃发出通知

 

当根据DGCL或公司注册证书或本附例的任何规定需要发出通知时,由有权获得通知的人签署的书面放弃,或有权获得通知的人通过电子传输提交的放弃,无论是在要求发出通知之前或之后,都应被视为等同于通知。任何人出席会议应构成放弃该会议的通知,除非该人出席会议的明确目的是在会议开始时反对处理任何事务,因为该会议不是合法召开或召开的。除非公司注册证书或本附例另有规定,否则任何书面豁免或以电子方式传送通知的豁免,均不应列明拟在股东例会或特别会议上处理的事务或任何股东特别会议的目的。

 

4

 

 

2.10 股东未经会议以书面同意采取行动

 

除公司注册证书另有规定外,本公司股东须采取或准许采取的任何行动必须在本公司股东周年大会或特别会议上采取,且不得经股东书面同意而实施。

 

2.11 股东通知的记录日期;投票;给予同意

 

为使本公司可决定有权在任何股东大会或其任何延会上发出通知或投票,或有权收取任何股息或其他分派或任何权利的分配,或有权就任何股票的更改、转换或交换或任何其他法律行动行使任何权利的股东,董事会可提前确定一个记录日期,该日期不得早于该会议日期前六十(60)天或不少于十(10)天,在任何其他行动之前不得超过 天,规定记录日期不得早于董事会通过引用记录日期的决议之日。

 

如果 董事会没有这样确定记录日期:

 

A.确定有权获得通知或在股东大会上投票的股东的记录日期应在发出通知的前一天的营业时间结束,如果放弃通知,在会议举行日的前一天的会议结束时;

 

B.在不需要董事会事先采取行动的情况下,确定有权在不开会的情况下以书面形式表示同意公司行动的股东的记录日期应为首次表示书面同意的日期;以及

 

C.为任何其他目的确定股东的记录日期应为董事会通过有关决议当日的营业时间收盘 。

 

对有权收到股东大会通知或在股东大会上投票的记录股东的确定应适用于大会的任何续会;但董事会可为延会确定新的记录日期,在此情况下,也应将 确定为有权在延会上投票的股东的记录日期,与确定有权在延会上投票的股东的记录日期相同或更早。

 

5

 

 

2.12 代理服务器

 

每名有权在股东大会上投票或以书面方式对公司诉讼表示同意或反对而无需召开会议的股东 可授权另一人或多人通过书面委托书代表该股东行事,该委托书由股东签署并送交本公司秘书,但该委托书自其日期起计三年后不得投票或代理,除非委托书规定了更长的期限。如果股东或股东的实际代理人在委托书上注明了股东的姓名(无论是手工签名、打字、电传或其他方式),委托书应被视为已签署。表面上声明不可撤销的委托书的可撤销性应受DGCL第212(E)条的规定管辖。

 

2.13 有投票权的股东名单

 

负责本公司股票分类账的公司高级管理人员应在每次股东大会召开前至少十(10)天准备并制作一份有权在会议上投票的股东的完整名单,按字母顺序排列,并显示每个股东的地址和以每个股东的名义登记的股份数量。本公司不应被要求在该名单上包括电子邮件地址或其他电子联系信息。该名单应在会议召开前至少十(10)天内为任何与会议相关的目的向任何股东开放供查阅:(A)在可合理访问的电子网络上,条件是获取该名单所需的信息与会议通知一起提供,或(B)在正常营业时间内,在本公司的主要营业地点。如果本公司决定在电子网络上提供该名单,本公司可采取合理步骤,确保此类信息仅对本公司的股东开放。如果会议在一个地点举行,则名单应在会议的整个时间和地点出示并保存,并可由出席的任何股东审查。如果会议仅通过远程通信方式举行,则该名单也应在会议的整个时间内在合理可访问的电子网络上向任何股东开放供审查,访问该名单所需的信息应与会议通知一起提供。除适用法律另有规定外,本公司的股票分类账应是有权审查股票分类账和股东名单或有权亲自或委托代表在任何股东会议上投票的股东的唯一证据。

 

2.14 股东提案

 

A.根据修订后的《1933年证券法》,公司首次公开发行股票后生效 任何股东希望在股东大会上提出任何其他业务,包括但不限于提名候选人担任董事,必须在股东大会召开前不迟于120(120)及不少于90(90)天以挂号邮递方式向本公司发出书面通知、要求回执、股东将于股东大会上提出的业务。任何此类通知应就股东提议提交会议的每一事项列明以下内容:(I)希望提交会议的事务的简要描述和在会议上进行此类事务的原因,以及,如果该业务 包括修订公司章程的建议,则建议修订的语言; (2)公司账簿上显示的股东的名称和地址。(Iii)表示该股东是有权在该会议上投票的本公司股票的记录持有人,并拟亲自或委派代表出席该会议以提出该等业务;及(Iv)股东及任何股东联系人士(定义见下文)于该业务中的任何重大权益,包括股东或股东联系人士因此而获得的任何预期利益。

 

6

 

 

B.就本附例而言,“股东关联人“任何股东指(I)任何直接或间接控制该股东或与该股东一致行事的人;(Ii)该股东记录在案或实益拥有的本公司股票股份的任何实益拥有人;以及(Iii)由该股东联营人士控制、控制或与该股东联营人士共同控制的任何人士。

 

C.作为对发出通知的股东和任何股东关联人的通知,任何此类通知还应列明(I)该股东和该股东关联人实益拥有的所有股份的类别、系列和数量;(Ii)实益拥有的股份的代名持有人及数目,但该股东及任何该股东及任何该股东的相联人士并非登记在案的股份。以及(Iii)是否已通过或代表任何其他协议、安排或谅解(包括任何空头头寸或借入或借出股票)达成任何套期保值或其他交易或一系列交易,以及已在多大程度上达成任何其他协议、安排或谅解。其效果或意图是减轻任何该等股东联营人士的股东就本公司任何股份 的投票权,或减轻或管理该等股东的风险或股价变动带来的利益,或增加或减少该等股东联营人士的投票权。尽管第2.14节有上述规定,股东 还应遵守所有适用法律、规则和法规的所有适用要求,包括但不限于修订后的1933年《证券法》及其颁布的规则和条例。关于本节规定的事项 2.14。在没有向符合上述要求的股东发出通知的情况下,股东 无权在任何股东会议上提出任何业务。

 

2.15 股东大会检查员

 

董事会可于任何股东大会前委任一名或多名检查员出席大会或其任何续会,并在法律规定下作出书面报告,检查员可为本公司雇员 。董事会可指定一名或多名 人作为候补检查员,以取代任何未能采取行动的检查员。如果没有视察员或替补视察员能够列席会议,则会议主持人应指定一名或多名视察员列席会议。每名检查员在开始执行检查员职责前,应宣誓并签署誓词,严格公正、尽力而为地履行检查员职责。检查专员应:(A)确定已发行股份的数量和每一股的投票权;(B)确定出席会议的股份、是否有法定人数以及委托书和选票的有效性;(C)清点所有选票和选票;(D)确定并在合理期限内保留对检查人员作出的任何决定提出的任何异议的处置记录;及(E)核证他们对出席会议的股份数量的确定以及他们对所有投票和选票的统计。检查专员可以任命或保留其他人员或实体,以协助检查专员履行职责。除董事会另有规定外,股东将于会议上表决的每一事项的投票开始及结束日期及时间应于会议上公布。除非特拉华州衡平法院应股东的申请另有决定,否则在投票结束后,检查人员不得接受任何选票、委托书、选票或其任何撤销或更改。在确定在任何股东会议上投出的委托书和选票的有效性和计票时,检查专员可考虑适用法律允许的信息。任何人如属选举职位候选人,均不得在该选举中担任督察。

 

7

 

 

三、 董事

 

3.1 权力

 

在不抵触公司细则及公司注册证书或本附例中有关须由股东或已发行股份批准的行动的任何限制的情况下,本公司的业务及事务须由董事会管理,而公司的所有权力均须由董事会或在董事会的指示下行使。董事会可采纳其认为适合举行会议及本公司管理的规则及程序,但不得抵触公司注册证书、本附例或适用法律 。

 

3.2 董事人数

 

在公司注册证书的规限下,董事会应由一名或多名成员组成,其人数将不时由董事会决议决定。除适用法律另有要求外,董事应按照公司注册证书中规定的范围划分为不同的类别。每一董事的任期直至正式选出继任者并获得资格为止,或直至董事提前去世、辞职、取消资格或被免职为止。

 

在董事任期 届满前,董事授权人数的减少不会产生罢免该董事的效果。

 

3.3 董事的选举、资格和任期

 

公司注册证书的主体 ,除非第3.4条3.16在本章程中,董事应在每次年度股东大会上选举产生,任期至董事所属类别的下一次选举为止。除非《公司注册证书》或本章程有此要求,否则董事不必是股东,其中可规定董事的其他资格。每个董事,包括被选举或任命填补空缺的董事,都将一直任职,直到该董事的继任者选出并具有资格为止,或者直到该董事先前辞职或被免职为止。 每个董事都是自然人。

 

董事选举 不需要通过书面投票。

 

8

 

 

3.4 辞职和空缺

 

任何董事在向本公司发出书面通知或电子传输后,可随时辞职。该辞呈将于本公司收到该通知之日或该通知指定的较后时间生效。任何董事职位因任何原因而出现的空缺应根据公司注册证书进行填补。

 

除非公司注册证书或本附例另有规定,每当任何一个或多个类别股票或系列的持有人根据公司注册证书的规定有权选举一名或多名董事时,有关类别或类别或系列的空缺或新设立的 董事职位可由当时在任的该一个或多个类别或系列 或由如此选出的唯一剩余董事选出的过半数董事填补。

 

3.5 会议地点;远程通信会议

 

理事会可在特拉华州境内或境外举行定期和特别会议。

 

除非 公司注册证书或本附例另有限制,否则董事会成员或董事会指定的任何委员会可透过电话会议或其他通讯设备参与董事会或任何委员会的会议,而所有参与会议的人士均可借此 互相聆听,而该等参与会议即构成亲自出席会议。

 

3.6 定期会议

 

董事会例会可于董事会不时决定的时间及地点举行,而无须另行通知。

 

3.7 特别会议;通知

 

为任何目的或目的召开的董事会特别会议可由董事会主席或总裁主席随时召开。有关特别会议的时间和地点的通知应亲自或通过邮寄、传真、电话或电子传输方式送达各董事,收件人为各董事,地址和/或电话和/或电子传输地址为本公司记录所示的董事地址和/或电话和/或电子传输地址。如果通知已邮寄,则应在会议举行前至少四(Br)天以美国邮寄方式寄出。如果通知是亲自或通过传真、电话或其他电子传输交付的,则应在会议举行前至少四十八(48)小时通过电话交付或传输。任何亲自或通过电话发出的口头通知可以传达给董事或董事办公室的人员,而发出通知的人有理由相信此人会迅速将通知传达给董事。如果会议在本公司的主要执行办公室举行,则通知无需 说明会议的目的或地点。通知 可由任何有权召开特别会议的人或该人的代理人交付。

 

9

 

 

3.8 法定人数

 

在所有董事会会议上,法定董事人数过半数即构成处理业务的法定人数 ,出席任何有法定人数会议的过半数董事的行为即为董事会行为,但法规或公司注册证书另有明确规定的情况除外。如出席任何董事会会议的董事人数不足法定人数,则出席会议的董事可不时宣布休会,而无须另行通知,直至出席会议的人数达到法定人数为止。

 

3.9 放弃发出通知

 

凡根据公司注册证书或本附例任何条文规定须向董事发出通知,则由有权获得通知的人士签署的书面放弃或有权获得通知的人士以电子传输方式作出的放弃,不论是在通知所述的时间之前或之后 ,均视为等同于通知。董事出席会议应构成放弃会议通知,除非该人出席会议的明确目的是在会议开始时反对任何事务,因为该会议不是合法召开或召开的。除公司注册证书或本附例另有规定外,任何董事例会或特别会议或董事委员会会议上处理的事务,或董事委员会会议的目的,均不需在任何书面豁免通知中列明。

 

3.10 休会

 

出席任何董事会会议(包括延会)的大多数董事,不论是否有法定人数出席,均可 将有关会议延期至另一时间及地点重新召开。董事会任何续会的通知应至少四十八(48)小时发给每一位董事,无论在休会时是否在场(如果该通知是以电子方式发出的),或如果是以邮寄的方式发出的通知,则至少三(3)天。任何事务都可以在延期的会议上处理,而该会议可能已按照最初的要求在该会议上处理。

 

3.11 董事会未经会议以书面同意采取行动

 

除非公司注册证书或本附例另有限制,否则如董事会或委员会全体成员(视属何情况而定)以书面或电子传输方式同意,且书面或书面文件或电子传输已与董事会或委员会的议事纪要一并提交,则须于董事会或其任何委员会的任何会议 上采取或准许采取的任何行动均可在没有会议的情况下进行。如果会议记录以纸质形式保存,则应以纸质形式提交;如果会议记录以电子形式保存,则应以电子形式保存。

 

10

 

 

3.12 董事的费用及薪酬

 

除非公司注册证书或本附例另有限制,董事会有权厘定董事的薪酬。

 

3.13 董事的免职

 

除非 法规、公司注册证书或本附例另有限制,任何董事或整个董事会均可由当时有权在董事选举中投票的多数股份持有人在有或无理由的情况下罢免。但如根据公司注册证书的规定,任何一类或多类股票或其系列的持有人有权选出一名或多名董事,则该类别或多类股票或其系列所选出的任何董事的罢免,应由当时有权在董事选举中投票的该类别或多类股票或系列股票的多数股份的持有人 。

 

3.14 董事会主席

 

公司还可以根据董事会的酌情决定权设立一名董事会主席。如该人士获选,则董事会主席应 主持董事会会议,并行使及履行董事会不时指派予该主席的其他权力及职责,或本章程第5.6节所规定或本附例另有规定的权力及职责。

 

3.15 提名程序

 

董事选举的提名 只能由董事会、董事会提名委员会(或,如果没有提名委员会,则由履行类似职能的任何其他委员会)或任何有权在董事选举中投票的股东进行,只要该股东遵守本第3.15节的要求。一般有权在董事选举中投票的任何登记在册的股东只有在以下情况下才可提名一人或多人在股东大会上当选为董事: 该股东拟提名为董事的意向的书面通知 已以个人递送或美国挂号信、预付邮资、 向公司秘书发出:(I)关于将在股东年会上举行的选举,不得超过会议召开前一百(Br)和二十(120)天或不少于九十(90)天;及(Ii)于为选举董事而召开的股东特别大会上举行的选举,不得迟于首次向股东发出会议通知之日后第十(Br)个营业日的营业时间结束。股东拟在年度或特别大会上提名一名或多名董事董事的每份通知应载明:(A)拟提名的股东的姓名和地址,以及拟提名的人的姓名和住址;(B)股东实益拥有的公司股票的类别和数量;(C)表示该股东是有权在该会议上表决的本公司股票纪录持有人,并打算 亲自或委派代表出席该会议,以提名通知所指明的一名或多名人士;。(D)该股东与每名被提名人及任何其他人士(指名该名或该等人士)之间的所有安排或谅解的描述。(E) 该股东建议的有关每名代名人的其他资料,该等资料须在董事选举的委托书征求中披露,或 在其他情况下须根据经修订的1934年证券交易法第14A条规定披露的其他资料,包括假若获董事会提名,则须包括在根据第14A条提交的委托书内的任何资料;及 (F)每名被提名人如获选将于委托书内点名及担任本公司董事的书面同意书。股东大会主席认定提名不符合本章程规定的程序的,应当向股东大会作出声明,对有瑕疵的提名不予理会。尽管本节有前述规定,股东也应遵守修订后的1934年《证券交易法》的所有适用要求,以及在此基础上颁布的与本节所述事项有关的规则和条例。

 

11

 

 

四、董事会委员会

 

4.1 董事委员会

 

董事会可通过全体董事会多数通过的决议,指定一个或多个委员会,每个委员会由本公司一名或多名董事组成。董事会可委任一名或多名董事为任何委员会的候补成员,该等候补成员可在委员会的任何会议上取代任何缺席或丧失资格的成员。在委员会成员缺席或丧失资格的情况下,出席任何会议且未丧失投票资格的一名或多名成员,不论该成员是否构成法定人数,均可一致委任另一名董事会成员代替任何该等缺席或丧失资格的成员出席会议。 任何此类委员会,在董事会决议或本公司章程所规定的范围内,应拥有并可行使董事会在管理本公司业务和事务方面的所有权力和授权。并可授权在所有可能需要的文件上加盖公司的印章;但该等委员会并无权力或授权(I)批准或采纳或建议股东采取或建议DGCL明确要求提交股东批准的任何行动或事宜,或(Ii)采纳、修订或废除本公司的任何章程。

 

4.2 委员会会议纪要

 

各委员会应定期保存会议记录,并在需要时向董事会报告。

 

4.3 委员会的会议及行动

 

委员会的会议和行动应受本附例第三条的规定管辖,并依照本附例第三条的规定举行和采取。第3.5条(会议地点及电话会议),第3.6节(定期会议),第3.7条(特别会议和通知),第3.8条(法定人数),第3.9节(放弃通知),第3.10节(休会和 通知),以及第3.11节(董事会在未举行会议的情况下以书面同意采取行动),并在该等附例的范围内作出必要的修改,以取代委员会及其成员;然而,委员会的例会时间 亦可由董事会决议召集,而委员会特别会议的通知亦应 发给所有候补成员,而候补成员有权出席委员会的所有会议。董事会可在不违反本章程规定的情况下为任何委员会的政府制定规则。

 

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V. 军官

 

5.1 高级船员

 

公司高级管理人员为首席执行官一人、总裁一人、秘书一人、财务主管一人。本公司亦可由董事会酌情决定一名董事会主席、一名或多名副总裁、助理秘书、助理司库及根据本附例第5.3节的规定委任的任何其他高级人员。同一人可以担任任意数量的职位 。

 

5.2 选举主席团成员

 

除根据本附例第5.3节的规定委任的高级人员外,本公司的高级人员 应由董事会挑选,但须受高级人员根据任何雇佣合约享有的权利(如有)所规限。

 

5.3 部属军官

 

董事会可委任或授权总裁委任本公司业务所需的其他高级职员及代理人,彼等的任期、授权及执行本附例或董事会不时厘定的职责的期间均为 。

 

5.4 高级船员的免职和辞职

 

在符合任何雇佣合约下高级人员的权利(如有)的情况下,任何高级人员均可在董事会任何例会或特别会议上获董事会多数票通过,或由董事会可获授予该项罢免权力的任何高级人员 以赞成票罢免(不论是否有理由)。

 

任何 高级管理人员可在书面通知或电子传输至本公司后随时辞职。辞职应在收到该通知之日或该通知中规定的任何较后时间生效;除非该通知另有规定,否则不一定要接受辞职才能生效。任何辞职均不影响本公司根据该高级职员为缔约一方的任何合约所享有的权利(如有)。

 

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5.5 办公室的空缺

 

本公司任何职位如有任何空缺,须由董事会填补。

 

5.6 董事会主席

 

董事会主席(如获选)将主持董事会会议,并行使及履行董事会不时委予主席或本附例规定的其他权力及职责。如无行政总裁,则董事会主席亦为本公司行政总裁,并拥有本附例第5.7节所规定的权力及职责。董事会主席由董事会选出。

 

5.7 首席执行官

 

在受董事会授予董事会主席的监督权力(如有)的规限下,本公司行政总裁应在董事会的控制下,对业务及本公司的高级管理人员进行全面监督、指导及控制。 行政总裁应主持股东的所有会议,如董事会主席缺席或不存在,则应 出席其出席的所有董事会会议。行政总裁拥有通常赋予公司行政总裁职位的一般管理权力和职责,并具有董事会或本附例可能规定的其他权力和职责 。

 

5.8 总裁

 

在董事会可能授予董事会主席或行政总裁的监督权(如有)的规限下,如有该等高级职员,总裁将在董事会的控制下,对业务及本公司的高级职员拥有全面的监督、指导及控制。在行政总裁缺席或不在的情况下,他或她将主持股东的所有会议,如董事会主席和行政总裁缺席或不在,则他或她将主持其出席的所有董事会会议 。他或她应拥有通常授予公司总裁职位的一般管理权力和职责,并具有董事会或本章程可能规定的其他权力和职责。董事会可酌情决定总裁及行政总裁的职位可由同一人士担任。

 

5.9 副总统

 

在行政总裁及总裁缺席或丧失工作能力的情况下,副总裁(如有)按董事会指定的职级排列 ,或如未排名,则由董事会指定的总裁副总裁履行总裁的所有职责,而在署理职务时, 拥有总裁的所有权力,并受总裁的一切限制。副会长拥有董事会、本章程、总裁或董事会主席可能不时为其规定的其他权力和职责 。

 

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5.10 司库

 

财务主管应保存或安排保存公司财产和业务往来的充分和正确的帐簿和记录,包括公司的资产、负债、收据、支出、损益、资本、留存收益和股份的帐目。账簿应在任何合理时间公开,以供任何董事查阅。

 

财务主管应将所有款项及其他贵重物品以本公司名义存入董事会指定的托管机构 。司库须按董事会之命令支付本公司资金,并于总裁及 董事提出要求时,向彼等提交司库以司库身份进行之所有交易及本公司财务状况之账目,并拥有董事会或本附例可能订明之其他权力及履行该等其他职责。

 

5.11 秘书

 

本公司秘书或代理人应在本公司主要执行办公室或董事会可能指示的其他地方保存或安排保存董事、董事委员会和股东的所有会议和行动的纪录簿。会议记录应显示每次会议的时间和地点,无论是定期会议还是特别会议(如果是特别会议,则说明如何授权和发出通知),出席董事会议或委员会会议的人员的姓名,出席股东会议的股份或代表的数量及其议事程序。

 

秘书须备存或安排备存于董事会决议案所厘定的本公司主要行政办事处或本公司转让代理人或登记处的办公室、股份登记册或股份登记册复本,显示所有 股东的姓名及地址、各股东持有的股份数目及类别、证明该等 股份的股票数目及日期,以及交回注销的每张股票的数目及日期。

 

秘书应发出或安排发出法律或本附例规定须发出的所有股东及董事会会议的通知。秘书须妥善保管本公司印章(如加盖),并拥有董事会或本附例所规定的其他权力及执行其他职责。

 

5.12 助理国务卿

 

在秘书缺席或秘书不能或拒绝行事的情况下,助理秘书应履行秘书的职责和行使秘书的权力,并应履行董事会或股东不时规定的其他职责和行使秘书的权力,并履行董事会或股东不时规定的其他职责和权力。

 

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5.13 代表其他法团的股份

 

董事会主席、首席执行官、总裁、任何副总裁、本公司财务主管、秘书或助理秘书 ,或董事会或首席执行官总裁或副首席执行官总裁授权的任何其他人士, 有权投票、代表并代表本公司行使与任何其他一个或多个以本公司名义注册的公司的任何及所有股份相关的所有权利。本协议授予的权力可由该人直接行使,也可由该人授权的任何其他人通过委托书或由该人正式签署的授权书行使。

 

5.14 高级船员的权力及职责

 

除上述授权及职责外,本公司所有高级人员均应分别拥有董事会或股东不时指定的管理本公司业务的授权及职责 。

 

5.15 工资

 

本公司的高级职员有权获得董事会不时厘定或准许的薪金、补偿或报销。

 

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六、赔偿

 

6.1 关于第三方索赔的赔偿

 

公司应根据本条的规定,以DGCL不时允许的方式,对参与或威胁参与任何受威胁、待决或已完成的诉讼、诉讼或法律程序(包括民事、刑事、行政或调查)的任何人(包括任何此等人的继承人、遗嘱执行人、管理人或遗产)进行赔偿,不论是民事、刑事、行政或调查(由本公司或根据本公司的权利或由任何公司提出的诉讼除外)。有限责任公司、合伙企业、合资企业、信托、员工福利计划或 公司直接或通过一个或多个其他实体间接拥有多数投票权或以其他方式拥有类似程度控制权的其他企业),因为该人是或曾经是本公司的董事、高级职员、雇员或代理人,或 现在或过去应本公司的请求作为董事、高级职员、成员、经理、合伙人、受托人、受托人、雇员或代理人 (a“辅助员另一家公司、有限责任公司、合伙企业、合资企业、信托公司、员工福利计划或其他企业(附属人员为其服务的任何此类实体,关联实体“), 赔偿费用,包括律师费和支出、判决、罚款和为达成和解而支付的金额,如果该人本着善意行事,并以其合理地相信符合或不反对公司最大利益的方式行事,并且就任何刑事诉讼或法律程序而言, 没有合理理由相信其行为是非法的,则该人实际和合理地 因该诉讼、诉讼或法律程序而招致的费用;然而,前提是,即(I)本公司无责任向现为或曾经是董事、本公司高级职员或代理人或联营实体附属公司高级职员的人士 弥偿因有关诉讼、诉讼、法律程序或调查而招致的开支,而该等诉讼、诉讼、法律程序或调查可能会令该人士成为其中一方,但不会成为该方,除非该等开支已获董事会授权或授权 及(Ii)本公司并无责任就就和解而支付的任何款项作出弥偿,除非董事会已同意 。以判决、命令、和解或定罪或在提出抗辩时终止任何诉讼、诉讼或法律程序Nolo Contenere或其等价物本身不得推定该人士并非真诚行事,且其行事方式不符合或不违反本公司的最佳利益,并就任何刑事诉讼或法律程序而言,推定该人士有合理理由相信其行为违法。尽管在本协议的上述条款中有任何相反的规定第6.1节,任何人无权据此获得赔偿 第6.1节针对 该人针对本公司或任何关联实体,或任何现在或曾经是本公司或任何关联实体的董事高管、受托人、雇员或代理人或任何关联实体的附属人员(包括但不限于该人为强制执行其在本条项下的权利而提起的任何诉讼、诉讼或程序,除非且仅限于该人根据该索赔的是非曲直而胜诉)而提起的任何诉讼、诉讼或法律程序所产生的费用或开支,但此类赔偿可由本公司在下列特定情况下提供第6.7条本条第六条的规定。

 

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6.2 关于衍生产品申索的弥偿

 

公司应根据本条规定,按照公司不时允许的方式,对参与或威胁参与任何受威胁、待决或已完成的诉讼或诉讼(包括对其提出上诉)的任何人(包括该人的继承人、遗嘱执行人、管理人或遗产)进行赔偿。 公司有权促成胜诉判决,理由是该人是或曾经是董事高管、高级职员、 本公司的雇员或代理人,或目前或过去应本公司的要求作为关联实体的附属人员提供服务的费用(包括律师费和支出),以及该人实际和合理地因该诉讼或诉讼的抗辩或和解而招致的费用,如果该人本着善意行事,并以其合理地相信 符合或不反对本公司的最大利益的方式行事,但不得就任何索赔作出赔偿,关于该人应被判决对公司负有责任的问题或事项,除非且仅限于特拉华州衡平法院或提起该诉讼或诉讼的法院应裁定,尽管作出了责任裁决,但考虑到案件的所有情况,该人公平和合理地有权获得赔偿,以支付该法院或其他法院认为适当的费用和费用。提供, 然而,董事、本公司高级职员、雇员或代理人或联营实体附属公司高级职员因一宗诉讼或诉讼而招致的开支,本公司并无责任 向该人士作出赔偿,但除非该等开支已获董事会授权或根据董事会授权,否则本公司并无责任赔偿因该诉讼或诉讼而招致的开支。尽管本协议的上述规定中有任何相反的规定第6.2节,任何人都无权根据 本条款获得赔偿第6.2节由该人提起与公司权利有关的任何诉讼或诉讼所产生的费用和开支 ,但在下列情况下,公司可在任何特定情况下提供此类赔偿第6.7条在这条第(Br)条中。

 

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6.3 获得弥偿的权利的裁定

 

在下列任何一项下提供的任何赔偿第6.1节6.2(除非由有管辖权的法院下令或按第6.5条本公司只有在确定赔偿在该情况下是适当的情况下,才可在特定 案件中授权作出赔偿,因为获赔偿的人士已符合本条该节所载的适用 行为标准。对于作出裁定时身为董事 或公司高管的人,应(I)由并非该诉讼、诉讼或法律程序当事人的董事以多数票表决(尽管不足法定人数),或(Ii)由至少两名均不是该诉讼、诉讼或法律程序当事人的董事组成的委员会的成员 以多数票通过该等诉讼、诉讼或法律程序,即使少于法定人数,或(Iii)如无非该等诉讼、诉讼或法律程序的一方的董事,或(如该等董事有此指示,则由独立法律顾问以书面意见) 或(Iv)股东按法律及本附例所允许采取的行动。对于任何其他人,该决定应由董事会指定的一名或多名本公司高级管理人员按照董事会或该等指定的一名或多名高级管理人员可能决定的任何程序作出,如果任何该等高级管理人员没有如此指定,则由本公司的首席法律官或总法律顾问 作出。在任何人提出赔偿请求的情况下 在第6.1节6.2本公司应尽其合理的最大努力,在该诉讼、诉讼或法律程序最终处置后六十(60)天内作出有关决定。

 

6.4 成功辩护和作为证人提供服务后获得赔偿的权利

 

A.尽管 本条的其他规定,如果现任或前任董事或 该官员已成功的优点或其他辩护的任何行动,诉讼或 在任何一种情况下提及的程序 第6.1节或6。2在本文中, 或者,在任何情况下,任何人都可以在任何情况 实际和合理的费用(包括律师费和支出)和成本 这是与此相关的人的责任。

 

B.To the extent any person who is or was a director, officer, employee or agent of the Company or a Subsidiary Officer of an Associated Entity has served or prepared to serve as a witness in, but is not a party to, any action, suit or proceeding (whether civil, criminal, administrative, regulatory or investigative in nature), including any investigation by any legislative or regulatory body or by any securities or commodities exchange of which the Company or an Associated Entity is a member or to the jurisdiction of which it is subject, by reason of his or her services as a director, officer, employee or agent of the Company, or his or her service as a Subsidiary Officer of an Associated Entity (assuming such person is or was serving at the request of the Company as a Subsidiary Officer of such Associated Entity), the Company may indemnify such person against expenses (including attorneys’ fees and disbursements) and out-of-pocket costs actually and reasonably incurred by such person in connection therewith and, if the Company has determined to so indemnify such person, shall use its reasonable best efforts to provide such indemnity within sixty (60) days after receipt by the Company from such person of a statement requesting such indemnification, averring such service and reasonably evidencing such expenses and costs; it being understood, however, that the Company shall have no obligation under this Article to compensate such person for such person’s time or efforts so expended.

 

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6.5 预支费用

 

A.费用 以及本公司任何现任或前任董事或高级管理人员在为 民事、刑事、行政、监管或调查行动、诉讼或程序 在法律允许的范围内,应由公司在最终处置前支付 收到 或代表 的书面承诺后, 如果最终确定该人 无权就本公司的成本及开支获得补偿, 经本条授权。

 

B.费用 及所提述的任何其他人所招致的费用 第6.1节6.2以上 在为民事、刑事、行政、监管或调查行为进行辩护时 公司可在最终处置前支付诉讼、起诉或程序费用 董事会授权或根据董事会授权采取的行动、诉讼或程序 董事在收到该人或其代表作出的偿还承诺书后 如果最终确定该人无权获得赔偿,则应支付该金额 本公司就本条授权的成本及开支,并受 董事会成员中有公司职工代表的,由公司职工代表大会选举产生。

 

6.6 诉讼通知书;被告的假定

 

在收到 第6.1节, 6.26.5 任何诉讼、起诉或程序开始的通知, 此类人员(“受偿人“)须通知本公司。公司有权参与任何此类诉讼、诉讼或诉讼的辩护,并有权在其可能希望的范围内,与其选择的律师一起为其辩护,但刑事诉讼或诉讼除外。如本公司已通知受弥偿人其选择进行抗辩,则本公司根据该等条文须就该等诉讼、诉讼或法律程序对受弥偿人作出赔偿的任何进一步义务的条件是,如最终确定 本公司无权就本细则授权的该等诉讼、诉讼或法律程序的费用及开支获得赔偿,则受弥偿人须已以书面承诺偿还本公司因进行该等抗辩而招致的所有法律 或其他费用及开支。即使本条有任何相反规定,在公司将其选择采取抗辩措施通知受赔方后,公司不应根据该条款对受偿方随后发生的与该诉讼、诉讼或诉讼的抗辩有关的任何法律或其他费用或开支承担责任,除非(A)当事人包括(I)公司和受偿方,或(Ii)受偿方和根据任何此类条款有权寻求赔偿或垫付费用的其他人,并且公司已选择对其采取抗辩措施,和 (B)公司选择进行辩护的律师应自行决定,根据适用的专业行为标准,存在利益冲突,使他们无法同时代表(I)公司和被赔付人,或(Ii)被赔付人和其他人(视情况而定),在这种情况下,被赔付人可保留单独的律师 ,费用由公司承担,且第6.3节在这篇文章中。

 

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6.7 赔偿并非排他性的

 

根据本条向任何人提供赔偿或垫付费用和费用,或任何人根据本条有权赔偿或垫付费用和费用,不应以任何方式限制或限制公司以法律允许的任何其他方式向该人赔偿或垫付费用和费用的权力,也不得被视为排除或使寻求赔偿或垫付费用和费用的人根据任何法律、协议、股东或无利害关系的董事或其他方式有权享有的任何权利无效。包括以高级职员、本公司雇员或代理人或联营实体附属高级职员董事的身分采取行动,以及以任何其他身分采取行动。

 

6.8 公司义务;信赖性

 

条款第6.1条, 6.2, 6.4(a)6.5(a)在本条生效之日起,公司应被视为对公司的董事、高级管理人员、员工和代理人,以及应公司要求担任关联实体的附属高级管理人员的人员,以及此后当选为董事和高级管理人员或留任为员工或代理人,或应公司请求担任关联实体的附属高级管理人员的人员(包括曾担任董事、高级管理人员、员工和代理,或应公司请求作为关联实体的附属高级管理人员服务的人员)产生具有约束力的义务。于该日期或之后但在提出提款要求时已不再任职的人士 以本公司董事、高级管理人员、雇员或代理人的身份行事或应本公司要求作为任何相联实体的附属高级人员服务的人士,应有权依赖本条细则的有关条文 。

 

6.9 进一步的变化

 

修订或废除本条,或采纳与本条不一致的公司注册证书的任何规定,均不应消除或减少该等规定对于在该修订、废除或采纳不一致的规定之前发生的任何作为或不作为或任何事项的效力,而不论与任何该等事项有关的任何诉讼、诉讼或索赔是在何时产生、成熟或开始的,而该等规定应继续对该等行为有效。遗漏或事项 ,犹如该条文并未如此修订或废除,或与该条文不符的条文并未如此采纳一样。

 

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6.10 接班人

 

任何人如现为或曾经是本公司的董事人员、高级职员、雇员或代理人,或现应本公司的要求 作为联营实体的附属人员而服务, 有权根据第6.1条6.9在他或她停止担任董事、高级职员、雇员或代理人或联营实体的附属高级职员后,本条的规定应继续生效,并使该人的继承人、分销商、遗嘱执行人、管理人和其他 法定代表人受益。

 

6.11 保险

 

公司可代表任何现为或曾经是本公司董事、高级职员、雇员或代理人的人士,或应本公司要求作为任何相联实体的附属高级职员而服务的任何人士,就该等人士以任何该等身分而招致的或因其身分而招致的任何法律责任购买及维持保险,而不论 本公司是否有权根据本条细则或适用法律的规定就该等法律责任向该人士作出弥偿。

 

6.12 某些术语的定义

 

就本条而言,对“罚款“应包括就任何雇员福利计划对某人征收的任何消费税;”应公司要求提供服务“应包括作为公司的董事、高级职员或代理人或任何关联实体的子公司高级职员的任何服务,该服务对此类人员施加了与任何员工福利计划、其参与者或受益人有关的职责或涉及此类人员的服务;以及 以善意行事并以其合理地认为符合 参与人和受益人利益的方式行事的人雇员福利计划应被视为“不反对公司的最大利益“ 如本条所述。

 

七. 记录和报告

 

7.1 纪录的备存及查阅

 

A.该 公司应在其主要行政办公室或指定地点 由董事会保存股东的记录,列出他们的姓名和地址, 每个股东持有的股份的数量和类别,这些章程细则的副本,修订为 日期、会计账簿和其他记录。

 

B.任何 记录在案的股东,亲自或通过律师或其他代理人,应书面要求 宣誓声明其目的并签署保密协议, 有权在正常营业时间内为任何适当目的检查 公司的股票分类帐、股东名单以及其他账簿和记录 并将其复制或摘录。适当的目的应指合理的目的 与该人作为股东的利益有关。在每一个案件中,律师 或其他代理人是寻求检查权的人,宣誓要求应 附有授权书或其他授权书 或其他代理人代表股东行事。宣誓后的要求应被指示 公司在特拉华州的注册办事处或其主要营业地点。

 

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C.任何 公司在正常业务过程中保存的记录,包括 股票分类帐、账簿和会议记录簿,可以保存在,或通过,或在 任何信息存储设备或方法的形式,只要如此保存的记录 可在合理时间内转换为清晰易读的纸张形式。任何公司 应任何有权查阅该等记录的人的要求, 根据公司注册证书、本章程细则或 DGCL。当以这种方式保存记录时,应使用 信息存储设备或方法的证据应被接受,并接受 对于所有其他目的,与相同信息的原始纸质记录相同 如果纸质表格能准确地反映记录,本应如此。

 

7.2 由董事进行检查

 

任何 董事应有权出于与其董事职务合理相关的目的,检查公司的股票分类账、股东名单以及其他账簿和记录 。衡平法院在此被赋予专属管辖权,以确定董事是否有权接受所寻求的检查。法院可以简易程序命令公司允许 董事检查任何和所有账簿和记录、股票分类账和股票清单,并从中复制或摘录。 公司应承担举证责任,以证明该董事寻求的检查是出于不正当的目的。法院 可自行决定规定与检查有关的任何限制或条件,或裁决法院认为公正和适当的其他和进一步的救济。

 

八. 股票证书及其转让

 

8.1 代表股份的股票

 

除非董事会通过一项或多项决议案规定部分或所有任何类别或系列的股份为无证书股份,而该等股份可由该等股票的登记员 维持的簿记系统证明,否则本公司的股票应以股票作为代表。CARTA或其他电子股票证书系统可用于发行股票证书并用作股票分类帐。以股票代表股票的,股票应采用董事会批准的非无记名形式。 代表各类股票的股票应由本公司、董事长、任何副董事长、总裁或任何副总裁,以及秘书、任何助理秘书、财务主管或任何助理财务主管签署,或以本公司名义签署。 任何或所有该等签名可以是传真。证书上的签名可以是同一人的签名,只要每个签名是以该人单独的官员身份进行的。虽然任何高级职员、过户代理人或登记员如在证书上盖上手印或传真签名, 在该证书发出前已不再是该高级职员、过户代理人或登记员,但该证书仍可由本公司发出,其效力犹如该高级职员、过户代理人或登记员于其发出日期 仍为该高级职员、过户代理人或登记员一样。本公司无权以无记名形式签发证书。

 

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8.2 股票转让

 

本公司的股票可按法律和本章程规定的方式转让。股票转让只能由记录在案的持有人、依法以书面形式组成的该人的受权人以及(如属有凭证的股份)交回股票时在本公司的账簿上进行,股票转让应在发行新的股票或无凭证的股份之前注销。就任何目的而言,股票转让均不会对本公司有效,除非该转让已记入本公司的股票记录中,并注明转让的来源及收件人。在总裁或其任何副手总裁或本公司财务主管指定的范围内,本公司可确认转让零碎无凭据股份,但不得要求 以其他方式确认转让零碎股份。

 

8.3 转让代理和登记员

 

董事会可委任或授权任何一名或多名高级人员委任一名或多名转让代理人及一名或多名登记员。

 

8.4 证书遗失、被盗或销毁

 

公司可指示发行新的证书或无证书股票,以取代本公司此前签发的任何据称已遗失、被盗或销毁的证书 在据称已遗失、被盗或销毁的证书的所有人就该事实作出宣誓书后 。于授权发行新股票或无证股份时,董事会可酌情决定 及作为发行新股票或无证股份的先决条件,要求遗失、被盗或损毁股票的拥有人或拥有人的法定代表人给予本公司足够的保证金,以就因被指已遗失、被盗或损毁或发行新股票或无证股份而向本公司提出的任何申索作出赔偿。

 

九、一般事项

 

9.1 支票

 

董事会将不时通过决议案决定哪些人士可签署或背书所有以本公司名义发出或应付予本公司的支票、汇票、其他付款命令、票据或其他债务证明,而只有获授权人士方可签署或背书该等票据。

 

9.2 公司合同和文书的执行

 

除本附例另有规定外,董事会可授权任何一名或多名高级职员或一名或多名代理人以本公司名义或代表本公司订立任何合约或签署任何文书;该等授权可以是一般性的或仅限于特定情况。 除非获得董事会的授权或批准,或在高级职员的代理权力范围内,否则高级职员、代理人或雇员无权 以任何合约或合约约束本公司,或质押本公司的信贷或使本公司承担任何责任或 。

 

24

 

 

9.3 财政年度

 

本公司的财政年度由董事会决议决定,并可由董事会更改。

 

9.4 封印

 

公司可采用可根据需要更改的公司印章,并可通过将公司印章或其传真件加盖或加盖或以任何其他方式复制来使用。

 

9.5 分红

 

答: 本公司董事可根据《公司注册证书》的规定,在公司注册证书所载任何权利或限制的规限下,宣布和支付其股本股份的股息。股息可以现金、财产或公司股本的股份支付。

 

B. 本公司董事可从本公司任何可供派息的资金中拨出一笔或多笔储备金作任何适当用途,并可取消任何该等储备金。该等用途包括但不限于平均派息、维修或维护本公司任何财产及应付或有事项。

 

9.6 电子变速箱

 

就本附例而言,“电子变速器“指任何形式的通信,不直接涉及纸张的实物传输,而是创建可由接收者保留、检索和审查的记录,并且可由这种接收者通过自动化过程以纸质形式直接复制。

 

9.7 构造;定义

 

除非文意另有规定,否则本细则的解释应以DGCL中的一般规定、解释规则和定义为准。在不限制本规定的一般性的情况下,单数包括复数,复数包括单数,对性别的引用不是限制性的,术语““包括实体和自然人 。

 

9.8 股票转让协议和限制

 

本公司有权与本公司任何一个或多个股票类别的任何数目的股东订立及履行任何协议,以限制该等股东所拥有的任何一个或多个股票类别的本公司股票以大中华证券有限公司未予禁止的任何 方式转让。

 

25

 

 

9.9 证书上的特殊指定

 

如果公司被授权发行一个以上的股票类别或任何类别的一个以上的系列,则公司应在公司为代表该类别或系列的股票而签发的证书的正面或背面完整或汇总列出该等股票或其系列的权力、名称、 每类股票或其系列的优先、相对、参与、选择或其他特殊权利以及资格、资格、限制或限制。然而,除DGCL第 202节另有规定外,除上述要求外,本公司可在股票正面或背面载明本公司应签发以代表该类别或系列股票的声明,而本公司将免费向 要求每个股票类别或系列股票的权力、名称、优惠、相对、参与、可选择或其他特别权利及该等优惠及/或权利的资格、限制或限制的每名股东提供该声明。

 

9.10 与适用法律或公司注册证书冲突

 

本章程适用于任何适用的法律和公司注册证书。当本章程可能与任何适用的法律或公司证书发生冲突时,此类冲突应以有利于该法律或公司证书的方式解决。

 

9.11 书籍和记录

 

本公司在日常业务过程中保存的任何记录,包括库存分类账、账簿和会议记录簿,都可以保存在任何信息存储设备上或以任何方式保存;条件是这样保存的记录可以在合理时间内转换为清晰可读的纸质形式。本公司应根据适用法律有权查阅该等记录的任何人士的要求,将如此保存的任何记录转换为该等记录。

 

十. 修正案

 

本附例可由董事会以任何方式修订、更改、更改、采纳及废除或通过新附例,而不抵触公司注册处或公司注册证书。在触发事件发生后(如公司注册证书所定义), 尽管本章程的任何其他规定或任何法律规定可能允许少投或不投,但 除公司注册证书要求的任何额外或更多的投票权或同意(包括法律或公司注册证书所要求的任何特定类别或类别或系列股票的持有人的任何投票)外,持有有权对其投票的流通股至少662/3%的持有者投赞成票,为使本公司股东可全部或部分更改、修订或废除本附例的任何条文,或采纳任何与本附例不符的条文,本公司股东须按单一类别一起投票。

 

26

 

 

附件 D

 

表格 的

 

已修订 并重述注册权协议

 

此 修改和重述的注册权协议(此“协议“),日期为[_____ __],2023年,由(I)Citius Oncology,Inc.(特拉华州的一家公司,前身为TenX Keane Acquisition,一家获得开曼群岛豁免的公司(The“Citius Oncology,Inc.)”公司),(Ii)在本合同签字页上指定为保荐股东的股东(统称为保荐人股权持有人“);及。(Iii)Citius PharmPharmticals,Inc.遗留 Citius肿瘤学股东“并与保荐人股权持有人以及此后根据下列规定成为本协议当事方的任何个人或实体一起第6.2节在本协议中,“持有者单独而言, a保持者“)。本协议中使用但未另有定义的大写术语应具有合并协议(定义如下)中该术语的含义。

 

独奏会

 

鉴于, 本公司和保荐人股东是该特定注册权协议的当事方,该协议日期为2022年10月13日( “事先协议”);

 

鉴于,该公司,TenX合并子公司,特拉华州的一家公司(“合并子“),以及[Citius肿瘤学新名称], 前身为Citius Oncology,Inc.的实体,特拉华州的一家公司(“遗留Citius肿瘤学“),该协议和合并计划的当事人的日期是否为[_____ __],2023年(经不时修订或重申,“合并 协议),据此,于本合同日期,合并子公司合并(“合并“)与Legacy Citius Oncology并入Legacy Citius Oncology,Legacy Citius Oncology作为本公司的全资子公司继续存在;

 

鉴于, Legacy Citius Oncology股权持有人收到的是本公司普通股,每股面值0.0001美元。普通股 股票)根据《合并协议》(《合并协议》),于本协议之日或前后合并股份”);

 

鉴于, 关于合并的完成,先前协议各方希望修订和重述本文所述的先前协议的全部内容,并且本协议各方希望订立本协议,根据该协议,公司应按照本协议中规定的条款和条件授予持有人关于可注册证券(定义如下)的某些登记权,自协议成交之日起生效;以及

 

, 根据 第5.5条之前协议的任何修订、修改或终止均不对任何一方具有约束力 ,除非该方以书面形式签署。

 

现在, 因此,考虑到本合同中所载的陈述、契诺和协议,以及某些其他良好和有价值的对价,本合同双方拟受法律约束,同意如下:

 

文章 i

 

定义

 

1.1 定义.所使用的术语(但未另行定义)应具有合并协议中赋予的含义。本文件中定义的术语 第一条就本协议的所有目的而言,应具有下列各自的含义:

 

不利的 披露“指对重大非公开信息的任何公开披露,根据公司首席执行官或首席财务官善意的判断,在咨询公司律师后,(I)要求在任何注册说明书或招股说明书中作出,以便适用的注册说明书或招股说明书不 包含对重要事实的任何不真实陈述,或遗漏陈述其中所含陈述所需的重要事实 (就任何招股说明书和任何初步招股说明书而言,根据其作出的情况)不具误导性, (Ii)如注册声明并未提交、宣布生效或使用(视乎情况而定),及(Iii)本公司有真正的商业目的而不公开该等资料,则本公司将不会被要求在此时作出。

 

 

 

 

协议“ 应具有序言中给出的含义。

 

阻止 交易“指任何持有人以大宗交易或承销方式(不论是否作出确定承诺)发售及/或出售可注册证券,而在定价前并无实质营销努力,包括但不限于当日交易、隔夜交易或类似交易。

 

冲浪板“ 是指公司的董事会。

 

更改控件中的 指任何转让(不论以要约收购、合并、股票购买、合并或其他类似交易方式)、 于一项交易或一系列相关交易中向一名或一群关联人转让本公司有表决权证券 后,该人士或一群关联人将持有本公司(或尚存实体)50%以上的已发行有表决权证券,或以其他方式有权控制董事会或指导本公司的运作。

 

代码“ 应具有中给出的含义.

 

选委会“ 指证券交易委员会。

 

普通股 股票“应具有独奏会中所给出的含义。

 

公司“ 应具有序言中给出的含义。

 

需求 注册“应具有中所给出的含义第2.1.1节.

 

要求苛刻的 托架“应具有中所给出的含义第2.1.1节.

 

埃德加“ 应具有第3.1.3节中给出的含义。

 

交易所 法案“指可不时修订的1934年证券交易法。

 

表格 S-1“应具有中所给出的含义第2.1.1节.

 

表格 S-3“应具有中所给出的含义第2.3节.

 

方正 共享指在本公司首次公开发售前向其首次股东发行的1,650,000股本公司普通股,其后转换为1,650,000股普通股。

 

持有人 信息“应具有第5.1.2款中给出的含义。

 

持有者“ 应具有序言中给出的含义,只要该个人或实体持有任何可登记证券。

 

遗留的Citius肿瘤学“应具有独奏会中所给出的含义。

 

锁定“ 应具有中给出的含义第4.1节.

 

锁定 方“应具有中所给出的含义第4.1节.

 

 

 

 

禁售期 “应具有中所给出的含义第4.1节.

 

最大证券数量 “应具有中所给出的含义第2.1.4节

 

合并“ 应具有独奏会中给出的含义。

 

合并 协议“应具有独奏会中所给出的含义。

 

合并 股份“应具有独奏会中所给出的含义。

 

合并 子公司“应具有独奏会中所给出的含义。

 

错误陈述“ 应指对重大事实的不真实陈述或遗漏陈述要求在注册说明书或招股说明书中陈述的重要事实,或使注册说明书或招股说明书中的陈述(就招股说明书而言,根据作出这些陈述的情况而定)不具误导性所必需的陈述。

 

允许的 个受让人“指可登记证券持有人获准在本协议及该持有人与本公司之间的任何其他适用协议届满前转让该等可登记证券的个人或实体,以及其后的任何受让人。

 

携带式注册 “应具有中所给出的含义第2.2.1节.

 

之前的 协议“应具有独奏会中所给出的含义。

 

私人配售权 “应指本公司发行的一股普通股的十分之二(2/10)的394,000股权利,该等普通股为私人配售单位的一部分,(I)其后根据合并协议转换为收取十分之二(2/10)股普通股的权利,及(Ii)于成交时自动转换为 普通股的全部股份。

 

私募 配售股份应指本公司作为私募配售单位的一部分而发行的394,000股普通股,以及 其后因归化而转换为394,000股普通股的股份。

 

私人 安置单位“指本公司于完成首次公开发售同时私下购买的394,000个单位,每个单位包括一股私募股份及一项私募配售权。

 

PRO 比率“应具有第2.1.4款中所给出的含义。

 

招股说明书“ 应指包括在任何注册说明书中的招股说明书,并由任何和所有招股说明书附录补充,并经任何和所有生效后修订 修订,包括通过引用并入该招股说明书的所有材料。

 

 

 

 

可注册的安全性 1指(A)合并股份,(B)创始人股份,(C)在收盘时私募配售权转换时发行的普通股股份,2(d)私人配售股份,(e)任何已发行普通股或任何其他股本证券(包括在行使任何其他股本证券时发行或可发行的普通股) ,(f)任何股本证券(包括 行使任何此类股本证券时发行或可发行的普通股),可在转换任何营运资金贷款时发行,金额最高为 $持有人向公司支付的1,500,000美元,以及(g)公司通过股份股息或股份分割或与股份合并、资本重组、兼并、合并 或重组有关的任何此类 普通股发行或可发行的任何其他股本证券; 提供, 然而,对于任何特定的可登记证券,此类证券应在以下情况中最早发生时停止 可登记证券:(A)与此类证券销售有关的登记声明应 根据《证券法》生效,且此类证券应已按照该登记声明进行销售、转让、处置或交换;(B)该等证券已以其他方式转让(许可的交易除外),此类证券的新 证书不包含限制进一步转让的图例(或不受限制的帐面头寸)应由公司交付,并且此类证券的后续公开发行不需要根据证券法进行登记;(C)该等证券已不再流通;(D)该等证券可根据证券法颁布的规则144未经登记而出售(或委员会其后颁布的任何后继规则)(但没有数量或其他限制或限制);或(E)该等证券已在公开分销或其他公开证券交易中出售予或透过经纪人、交易商或包销商出售。

 

1 NTD:TenX提供合并后将立即发行的所有股票和权利的列表,这些股票和权利应 列入“可注册证券”。所有TenX权利将在交易结束/生效时间 转换为其标的股票普通股,交易结束后将不会有任何流通股。

 

注册“ 是指根据证券法及其颁布的适用规则和条例的要求,通过编制和提交登记书或类似文件而完成的登记,并且该登记书生效。

 

注册费用 “应指登记的自付费用,包括但不限于以下费用:

 

(A) 所有注册和备案费用(包括要求向金融行业监管机构提交备案的费用)以及当时普通股上市的任何证券交易所;

 

(B)遵守证券或蓝天法律的费用和开支(包括承销商与可注册证券的蓝天资格有关的合理费用和律师费用);

 

(C)印刷费、信使费、电话费和送货费;

 

(D)公司律师的合理费用和支出;

 

(E)本公司所有独立注册会计师的合理费用和支出,特别与该等注册有关 ;及

 

(F) 在包销发售中,一(1)名律师的合理费用和开支(未经本公司事先书面同意,不得超过50,000美元)。

 

注册 语句“指公司根据本协议的规定向证监会提交的涵盖可注册证券的任何注册声明,包括该注册声明中包含的招股说明书、该注册声明的修订(包括生效后的修订)和补充内容,以及该注册声明中引用的所有证物和所有材料。

 

条例“ 应具有中给出的含义第4.2.13节.

 

请求 托架“应具有中所给出的含义第2.1.1节.

 

证券法 “指经不时修订的1933年证券法。

 

搁板“ 指S-1号货架、S-3号货架或其后的任何货架登记。

 

 

 

 

货架注册 “指根据《证券法》(或当时有效的任何后续规则)第415条(或当时有效的任何后续规则)向证监会提交的S-1表格或S-3表格的登记声明,对证券进行搁置登记。

 

赞助商 股东“应具有序言中给出的含义。

 

转接“ 应指(A)出售或转让、要约出售、合同或出售协议、授予任何购买选择权或以其他方式直接或间接处置或协议处置,或就任何证券建立或增加看跌头寸或清算,或减少交易法第16条所指的看涨等价头寸, (B)订立全部或部分转移任何证券所有权的任何经济后果的任何掉期或其他安排,无论任何此类交易是以现金或其他方式交付此类证券来结算,还是(C)公开宣布任何意向达成(A)或(B)款规定的任何交易。

 

承销商“ 是指在承销发行中作为本金购买任何可注册证券的证券交易商,而不是作为该交易商做市活动的一部分。

 

承保注册 “或”承销产品“应指将公司的证券以确定承销方式出售给承销商并向公众分发的登记。

 

第 条二

 

注册

 

2.1 需求登记.

 

2.1.1 申请注册。在符合以下规定的情况下第2.1.4节第2.4条在此,持有当时未发行数量的可登记证券(“苛刻的持有者) 可以根据《证券法》对其全部或部分可登记证券提出书面登记要求,该书面要求 应说明拟纳入登记的证券的金额和类型以及拟采用的分配方式(S) (该书面要求a需求登记“)。本公司应在收到要求登记之日起十(10)日内,以书面形式通知所有其他应登记证券的持有人,以及此后希望根据要求登记将该持有人的全部或部分应登记证券纳入登记的所有其他可登记证券持有人(每个该等持有人在该 登记中包括该持有人的全部或部分须登记证券)。申请持有人“)应在持有人收到公司通知后五(5)天内以书面形式通知公司。公司收到请求持有人向公司发出的任何此类书面通知后,该等请求持有人应有权根据需求登记将其可登记证券纳入登记,公司应在切实可行的情况下尽快生效,但不得超过公司收到需求登记后六十(60)天, 要求持有人和请求持有人根据该要求登记所要求的所有可登记证券的登记。

 

2.1.2 有效注册。尽管有以下规定第2.1.1节在上述或本协议的任何其他部分,根据要求注册的注册不应算作注册,除非和直到(I)根据要求注册向委员会提交的注册声明 已被委员会宣布生效,并且 (Ii)公司已履行其在本协议项下的所有义务;提供, 进一步, 如果在该注册声明宣布生效后六个月内,根据请求注册在注册中提供的可注册证券随后受到委员会、联邦法院、州法院或任何其他政府机构的任何停止令或禁令的干扰,则关于该注册的注册声明应被视为未被宣布生效,除非且直到,(I)该停止令或禁令被移除、撤销或以其他方式终止,和(Ii)(Br)提出要求的持有人中的多数人此后肯定地选择继续进行此类登记,并相应地以书面形式通知公司,但在任何情况下不得晚于五(5)天;和提供, 进一步本公司并无责任或被要求提交另一份注册声明,直至先前根据要求注册而提交的注册声明 生效或其后 终止。

 

 

 

 

2.1.3 承销产品。在符合以下规定的情况下第2.1.4节第2.4条在此,如果要求注册的持有人的多数权益 建议本公司,作为其要求注册的一部分,根据该要求注册的可注册证券的发售应以包销发行的形式进行,则该要求持有人或请求持有人 (如有)将其应注册证券纳入该等注册的权利应以该持有人是否参与该 包销发行以及该持有人的应注册证券是否包括在该包销发售中为条件。所有这些持有者都提议根据本协议通过包销发行的方式分销其可注册证券第 2.1.3节应以惯例形式与发起需求登记的要求持有人的多数利益方为该承销发行选定的承销商(S)订立承销协议。

 

2.1.4 减少包销发行。如果承销登记的主承销商或承销商真诚地通知本公司、提出要求的持有人和提出要求的持有人(如有),要求持有人和提出要求的持有人(如有)希望出售的美元金额或数量的可登记证券, 连同公司希望出售的所有其他普通股或其他股权证券和普通股, 如果有,对于已根据由 任何其他股东持有的单独的书面合同附带注册权提出的登记请求,如果该股东希望出售超过承销发行中可出售的最高美元金额或最高股权证券数量,而不会对建议的发行价、时间、分配方式或成功的概率产生不利影响(该等最高美元金额或该等证券的最高数量,视情况而定),则“最大证券数量 ”),则公司应在该承销发行中包括以下内容:(i)首先,要求持有人及要求持有人的可登记证券(如有)(根据各要求持有人和请求持有人(如有)要求纳入承销登记的可登记证券 数量按比例计算,要求持有人和请求持有人要求包括在承销登记中的可登记证券数量 (该比例在本文中称为“按比例计算“))可以在不超过最大证券数量的情况下出售的证券;(Ii)第二,在上述条款(I)下尚未达到证券最大数量的范围内, 持有人的可登记证券(按比例,根据每个持有人要求登记的证券数量) 行使其根据以下规定登记其应登记证券的权利第2.2.1节在不超过最高证券数量的情况下;(3)第三,在未达到上述条款规定的最高证券数量的范围内,公司希望出售的普通股或其他股权证券的股份,该普通股或其他股权证券可以在不超过证券最高数量的情况下出售;及(Iv)第四,在上述第(I)、(Ii)及(Iii)条下尚未达到证券最高数目的情况下,根据与其他人士或实体订立的单独书面合约安排,本公司有责任在登记处登记且可在不超过最高证券数目的情况下出售的普通股或其他股权证券。

 

2.1.5 缴费登记撤回。提出要求的持有人的多数权益或提出要求的持有人的多数权益(如有)。第2.1.1节应有权根据该要求退出注册,在根据该要求向证监会提交的关于其应注册证券的注册声明 生效之前,书面通知本公司和承销商(如有)有意退出该注册后,以任何理由退出注册。尽管 本协议有任何相反规定,本公司仍应负责根据《要求注册》中的规定进行注册所产生的注册费用第3.3节在其根据本条例撤回之前第2.1.5节. 如果撤回,就第2.1.1节的 而言,需求登记应构成撤回需求持有人对包销发行的需求。

 

 

 

 

2.2 携带式注册.

 

2.2.1 搭载权。如本公司拟根据证券法就其本身或本公司股东(或本公司及本公司股东,包括但不限于, )发行的权益证券、可行使或可交换或可转换为权益证券的证券或其他义务提交注册声明。第2.1条除与任何员工 股票期权或其他福利计划有关的登记声明外,(Ii)仅向本公司现有股东交换要约或提供证券, (Iii)发售可转换为本公司股权证券的债务,(Iv)根据S-4表格(或与证券法第145条或其任何后续规则下的交易有关的类似表格)的登记声明, (V)股息再投资计划,或(Vi)对于大宗交易,则本公司应在实际可行的情况下,尽快但不迟于该注册声明的预期提交日期 前十(10)天,向所有可注册证券持有人发出关于该建议提交的书面通知,或(如果是根据搁置登记进行的包销发行)用于营销该发行的适用的“红鲱鱼”招股说明书或招股说明书附录,该通知应(A)描述拟包括在该发行中的证券的数量和类型、预定的分销方式(S)、以及拟发行的主承销商或承销商的名称(如果有),以及(B)向所有可注册证券持有人提供在收到该书面通知后五(5)日内登记该等持有人可能以书面要求的数量的可注册证券的销售的机会(此类注册a携带式注册“)。受制于第2.2.2节,公司应本着善意,将该等可登记证券纳入该等回扣登记,并应在商业上作出合理努力,使拟进行的承销发行的一名或多名管理承销商准许持有人据此要求发行可登记证券。第2.2.1节按与该等注册所载本公司任何类似证券相同的条款及条件纳入该等注册,并允许按照预定的分销方式(S)出售或以其他方式处置该等须予注册的证券。所有此类持有人均建议根据本协议通过承销发行的方式分配其应注册证券第2.2.1节应以惯常的 格式与本公司为该等包销发行选定的承销商(S)订立包销协议。

 

2.2.2 减少Piggyback登记。如果承销注册的主承销商或承销商真诚地通知本公司和参与Piggyback注册的可注册证券持有人 本公司希望出售的普通股或其他股权证券的股票的美元金额或数量,与(I)普通股或其他股权证券的股票(如果有)根据与本协议项下的可注册证券持有人以外的个人或实体的单独书面合同安排被要求注册的情况一起 。 (2)已要求注册的可注册证券第2.2条以及(Iii)根据公司其他股东的单独书面合同附带登记权要求登记的普通股或其他股权证券的股份 超过证券的最大数量,则:

 

(A) 如果登记是代表公司的账户进行的,公司应在任何此类登记中列入:(A)首先,公司希望出售的普通股或其他股权证券的股份,可以在不超过证券最高数量的情况下出售;(B)第二,在没有达到前述(A)条款规定的最高证券数量的范围内,行使其登记权利的持有人的应登记证券第2.2.1节(C)在未达到上述(A)和(B)条款规定的最高证券数量的范围内,普通股或其他股权证券的股份, 如有,根据公司其他股东的书面合同附带登记权申请登记的,可在不超过证券最高数量的情况下出售;

 

(B) 如果登记是根据可登记证券持有人以外的个人或实体的请求进行的,则本公司 应首先在任何此类登记中列入提出要求的个人或实体的普通股或其他股权证券的股份(如有),但不超过证券持有人的最高数目; (B)第二,在上述第(A)款规定的证券数量尚未达到最大数量的范围内,根据以下规定行使其注册证券权利的持有人的可注册证券第2.2.1节根据每位持有人要求纳入该承销登记的可登记证券数目及持有人要求纳入该承销登记的可登记证券的总数,按比例 ;(C)第三,在上述(A)及(B)项下尚未达到最高证券数目的范围内,公司希望出售的普通股或其他股权证券的股份,而该普通股或其他股权证券可在不超过最高证券数目的情况下出售。及(D)第四,在上述(A)、(B)及(C)项下尚未达到最高证券数目的情况下,根据与该等 个人或实体订立的单独书面合约安排,本公司有责任登记于其他人士或实体账户的普通股或其他股权证券的股份,该等股份可在不超过最高证券数目的情况下出售。

 

 

 

 

2.2.3 背负式注册撤销。任何可注册证券持有人均有权在向证监会提交的有关该等注册的注册声明或(如属根据货架注册)的适用“红鲱鱼”招股章程或招股说明书 生效前,以任何或任何理由通知本公司及其承销商或承销商(如有)退出该等注册的意向。公司(无论是基于自己的善意决定,还是由于 个人根据单独的书面合同义务提出撤回请求的结果)可以在与Piggyback注册相关的注册声明生效之前的任何时间撤回或放弃向委员会提交的注册声明或搁置注册声明。 尽管本协议有任何相反规定,公司仍应负责与Piggyback注册相关的注册费用,如第3.2节在其根据本条例撤回之前第2.2.3节.

 

2.2.4 注册权的限制。在任何情况下,本公司均无义务根据第(Br)项下的注册要求进行超过三(3)次的注册第2.1条关于任何或所有可注册证券, 提供在此项下的一个背靠背登记第2.2条不应被视为根据在以下条件下完成的注册要求而进行的注册第2.1条.

 

2.3 表格S-3上的登记。可登记证券持有人可随时并不时以书面形式要求本公司根据证券法第415条(或证监会其后颁布的任何后续规则),以S-3表格或当时可得的任何类似简短登记声明的形式,登记其任何或全部须登记证券的转售(“表格S-3”); 提供, 然而,,公司没有义务通过包销发行来实现该请求。本公司在收到一名或多名登记证券持有人以表格S-3提出的书面登记要求后五(5)日内,应立即以表格S-3向所有其他登记证券持有人发出拟进行登记的书面通知,而每位登记证券持有人其后如欲以表格S-3将该持有人的全部或部分须予登记的证券纳入该等登记,应在持有人收到本公司通知后十(10)日内以书面通知本公司。此后,公司应在切实可行的范围内尽快,但不超过公司收到S-3表格的书面请求后六十(60)天,公司应 登记该书面请求中规定的该持有人的登记证券的全部或部分,以及该持有人或该等持有人发出的书面通知中规定的加入该请求的任何其他持有人的登记证券的全部或该部分;提供, 然而,,公司没有义务根据以下规定进行任何此类登记第2.3条如(I)未备有S-3表格可供有关发行;或(Ii)可登记证券持有人 连同有权纳入该等登记的本公司任何其他权益证券持有人,建议以低于10,000,000美元的任何合计价格向公众出售 可登记证券及该等其他权益证券(如有)。

 

2.4 对注册权的限制。如果(A)在公司对提交申请之日的善意估计之日起至生效日期后120天止的期间内,公司发起登记,且公司在收到要求登记之日之前已向持有人递交书面通知 第2.1.1节并继续本着诚意,积极采取一切商业上合理的努力,使适用的登记声明生效;(B)持有人已请求承销登记,而公司和持有人无法获得承销商的承诺,坚决承销要约;或(C)根据董事会的善意 判断,该等注册将对本公司造成严重损害,而董事会因此而得出结论认为在此时延迟提交该注册说明书是必要的,则在每种情况下,本公司均须向该等持有人提供由董事会主席签署的证书,说明根据董事会的善意判断,在不久的将来提交该注册说明书将对本公司造成严重损害,因此必须延迟提交该注册说明书 。在这种情况下,公司有权将申请推迟不超过90天。

 

 

 

 

第三条

 

公司 程序

 

3.1 一般程序。如果本协议要求本公司完成可登记证券的登记,公司应尽其商业上合理的努力进行登记,以允许按照预定的分销计划出售该等可登记证券,并根据该计划,公司应:

 

3.1.1在切实可行的情况下,尽快就该等可注册证券向证监会提交一份注册声明,并作出商业上合理的努力,使该注册声明生效及保持有效,直至该注册声明所涵盖的所有可注册证券均已售出或不再是可注册证券为止;

 

3.1.2根据可注册证券的持有人或任何承销商的合理要求或规则的要求,编制并向证监会提交对《注册说明书》的修订和生效后的修订,以及招股说明书的补充文件。适用于公司使用的注册表的法规或指示,或证券法或其规则及其下的法规,以使注册声明保持有效,直到该注册声明所涵盖的所有应注册证券 按照该注册声明或招股说明书附录中规定的预定分销计划出售或已不再是可注册证券为止;

 

3.1.3不迟于提交注册说明书或招股说明书或其任何修订或补充文件前五(5)天,免费向承销商(如有)、注册证券持有人(如有)及该持有人的法律顾问提供拟提交的注册说明书副本、该注册说明书的每次修订和补充(在每种情况下均包括所有证物及以引用方式并入其中的文件)、该注册说明书所包括的招股说明书(包括每份初步招股说明书);以及承销商和登记证券持有人或任何该等持有人的法律顾问可合理要求的其他文件,以促进该等持有人所拥有的登记证券的处置,但本公司并无义务提供根据电子数据收集分析及检索系统向证监会公开提交或提交的任何文件(“埃德加”);

 

3.1.4在公开发行任何可注册证券之前,使用其商业上合理的努力,以(I)根据登记声明所涵盖的证券或美国司法管辖区的“蓝天”法律对登记声明所涵盖的证券进行登记或给予资格 登记声明所包括的应登记证券的持有人(根据其预定的分销计划) 可要求(或提供令持有人合理满意的证据,证明可登记证券不受此类登记或资格限制)和(Ii)采取必要的行动,使登记声明所涵盖的应登记证券在登记声明所涵盖的证券中登记或获得其批准因公司的业务和运营而需要的其他政府机构,并作出必要或适宜的任何和所有其他行为和事情,以使可注册证券的持有人能够在该等司法管辖区内完成该等可注册证券的处置;提供, 然而,, 公司不需要具备在任何司法管辖区开展业务的一般资格,否则不需要 在当时不受该司法管辖区程序或税务一般服务约束的任何司法管辖区获得资格或采取任何行动;

 

3.1.5尽其商业上合理的努力,使包括在任何登记中的所有该等可登记证券在该等交易所上市或以其他方式被指定交易,其方式与本公司发行的类似证券随后被上市或指定的方式相同,或者,如果当时没有该等类似证券上市或被指定,则以令该登记所包括的可登记证券的多数股权持有人满意的方式进行。

 

3.1.6在适用的情况下提供转让代理,并在不迟于该注册声明的生效日期为所有该等可注册证券提供注册人。

 

3.1.7在收到通知或获知后,立即通知此类可注册证券的每一卖家,证监会发出的任何停止令暂停该注册声明的有效性,或为此目的启动或威胁进行任何程序,并立即使用其商业上合理的努力阻止任何停止令的发布,或在应发出停止令的情况下使其撤回;

 

 

 

 

3.1.8在根据《证券法》规定需要交付与该注册说明书有关的招股说明书时,如发生任何事件,致使当时生效的该注册说明书中的招股说明书包括错误陈述,则通知持有人,然后纠正下列错误陈述第3.4条在此,;

 

3.1.9允许持有人的一名代表(该代表由大多数参与持有人选出)、承销商(如有)以及该持有人或承销商聘请的任何律师或会计师自费参与编制注册说明书,并使公司的高级管理人员、董事和员工提供任何该等代表、承销商、律师或会计师合理要求的与注册有关的所有信息。提供, 然而,在发布或披露任何此类信息之前,该代表或承销商以公司合理满意的形式和实质签订保密协议;

 

3.1.10在参与持有人可能依赖的承销登记的情况下,获得公司独立注册会计师的“安慰”函,该登记以惯常形式进行,涵盖主承销商可能合理要求的此类交易的“安慰”函所涵盖的事项 ,并合理地令参与持有人的多数利益满意。

 

3.1.11在应注册证券根据该等登记交付出售之日,在此类交易惯常的范围内,取得代表本公司进行该等登记的律师于该日期向持有人、配售代理或销售代理(如有)及承销商(如有)提交的意见,涵盖与该登记有关的法律事宜,因为持有人、配售代理、销售代理或承销商可合理地 要求并通常包括在该等意见及负面保证函件中;

 

3.1.12如果发生任何包销发行,应与此类发行的主承销商以通常和惯例的形式订立并履行包销协议项下的义务;

 

3.1.13在合理的切实可行范围内,尽快向证券持有人提供一份收益报表,其涵盖的期间至少为公司注册报表生效日期后第一个完整日历季度的第一天起计的十二个月 (12)个月,且满足以下规定第11(A)条根据《证券法》及其第158条(或委员会此后颁布的任何后续规则 ),如果公司根据《交易法》及时提交完整和准确的表格10-Q、10-K或8-K信息,并在其他方面遵守《证券法》第158条,则该要求将被视为满足;

 

3.1.14如果注册涉及总收益超过60,000,000美元的可注册证券的注册,应在商业上作出合理努力,让公司的高级管理人员参加承销商在这种包销发行中可能合理要求的惯常的“路演”介绍 ;以及

 

3.1.15否则,应本着诚意与持有人进行合理合作,并采取与本协议条款相一致的、与此类登记有关的合理要求的习惯行动。

 

尽管有上述规定,如承销商、经纪、销售代理或配售代理当时尚未就适用的承销发行或涉及注册为承销商、经纪、销售代理或配售代理的其他发售被点名,则本公司无须向承销商、经纪、销售代理或配售代理提供任何文件或资料。

 

3.2 注册费。除本协议另有规定外,所有注册的注册费用由 公司承担。持有人承认,持有人应承担与销售可登记证券有关的所有增量销售费用,如承销商佣金和折扣、经纪费用、承销商营销成本,以及代表持有人的任何法律顾问的所有合理费用和开支,但“登记费用”的定义中规定的除外。

 

 

 

 

3.3 参与包销发行的要求。即使本协议有任何相反规定,如果任何持有人 未向本公司提供其要求的持有人信息,并且公司根据律师的意见确定在提交适用的注册说明书或招股说明书之前有必要或适宜审查该等信息,则公司可将该持有人的可登记证券 排除在适用的注册说明书或招股说明书中,而该持有人此后继续隐瞒该等信息。此外,任何人士不得根据本公司根据本协议发起的注册参与本公司股权证券的任何包销发售 ,除非该人士(I)同意根据本公司批准的任何包销安排所规定的基准出售 该人士的证券,及(Ii)完成及 签署该等包销安排条款所合理要求的所有惯常问卷、授权书、弥偿、锁定协议、包销协议及其他惯常文件。

 

3.4 暂停销售;不利披露. Upon receipt of written notice from the Company that a Registration Statement or Prospectus contains a Misstatement, each of the Holders shall forthwith discontinue disposition of Registrable Securities until it has received copies of a supplemented or amended Prospectus correcting the Misstatement (it being understood that the Company hereby covenants to prepare and file such supplement or amendment as soon as reasonably practicable after the time of such notice), or until it is advised in writing by the Company that the use of the Prospectus may be resumed. If the filing, initial effectiveness or continued use of a Registration Statement in respect of any Registration at any time would (a) require the Company to make an Adverse Disclosure, (b) require the inclusion in such Registration Statement of financial statements that are unavailable to the Company for reasons beyond the Company’s control, or (c) in the good faith judgment of the majority of the Board such Registration, would be seriously detrimental to the Company and the majority of the Board concludes as a result that it is essential to defer such filing, initial effectiveness or continued use at such time, the Company may, upon giving prompt written notice of such action to the Holders, delay the filing or initial effectiveness of, or suspend use of, such Registration Statement for the shortest period of time reasonably practicable, but in no event more than ninety (90) days, determined in good faith by the Company to be necessary for such purpose. In the event the Company exercises its rights under the preceding sentence, the Holders agree to suspend, immediately upon their receipt of the notice referred to above, their use of the Prospectus relating to any Registration in connection with any sale or offer to sell Registrable Securities until such Holder receives written notice from the Company that such sales or offers of Registrable Securities may be resumed, and in each case maintain the confidentiality of such notice and its contents. The Company shall as promptly as reasonably practicable notify the Holders of the expiration of any period during which it exercised its rights under this 第3.4条.

 

3.5 报告义务.只要任何持有人拥有可登记证券,公司在任何时候都应是《交易法》规定的报告公司,承诺及时提交(或获得相关延期并在适用的宽限期内提交)本公司在本协议日期后根据以下要求提交的所有报告: 第13(A)条15(d) 《交易法》,并及时向持有人提供所有此类备案的真实完整副本;但根据EDGAR向SEC公开 备案或提供的任何文件应视为已根据 本 第3.5条.公司进一步承诺,它将采取任何持有人可能合理要求的进一步行动, 在证券法颁布的第144条规定的豁免限制范围内,随时允许该持有人出售其持有的未经证券法登记的普通股。(或委员会随后颁布的任何后续 规则),包括提供任何法律意见。应任何持有人的要求,公司应 向该持有人提供一份正式授权人员的书面证明,说明公司是否已遵守该等要求。

 

 

 

 

第四条

 

锁定

 

4.1 锁定.

 

4.1.1除下列许可外第4.2节、Citius Oncology传统股权持有人和各赞助商股权持有人(各为“锁定 方“)不得转让该持有人实益拥有或记录拥有的任何普通股或任何可转换为普通股或可行使或交换为普通股的证券(“锁定“)直至 以下较早日期:(A)本协议日期后六(6)个月或(B)如果普通股的最后销售价格等于或超过每股12.00美元 (已就股份分拆、股份资本化、配股、分拆、重组资本重组等) 在本协议日期后至少150天开始的任何30个交易日期间内的任何20个交易日,或(y) 本公司完成清算、合并、股份交换、重组或其他类似交易, 导致其所有股东有权将其普通股股份交换为现金、证券或其他财产的日期之后的日期( ”禁售期”).

 

4.2 例外情况。《公约》的规定第4.1节不适用于:

 

4.2.1在此后的公开市场交易中,与普通股或认股权证有关的交易;

 

4.2.2将普通股股份或任何可转换为普通股、可行使或可交换为普通股的证券作为善意赠与或慈善捐助转让;

 

4.2.3将普通股股份或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券转让给信托、家庭、有限合伙企业或其他为遗产规划目的而组成的实体,以使持有者的配偶、家庭伴侣、父母、兄弟姐妹、子女或孙子或孙女或与持有者有血缘关系、婚姻或领养关系的任何其他人获得主要利益,并转移给任何此类家庭成员;

 

4.2.4转让普通股或任何可通过遗嘱或无遗嘱方式转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券 继承或继承法以及持有人死亡后的分配法(有一项理解并同意,指定一名或多名遗嘱执行人、遗产管理人或遗产代理人不应被视为本条款项下的转让,条件是这些遗嘱执行人、遗产管理人和/或遗产代理人遵守本条的规定IV代表该等遗产);

 

4.2.5根据有限制的国内订单或与离婚协议有关的转让普通股或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券;

 

4.2.6如果持有人是公司、合伙企业(无论是普通、有限责任公司或其他)、有限责任公司、信托或其他业务实体,(I)将普通股股份或任何可转换为普通股、可行使或可交换为普通股的证券转让给另一公司、合伙企业、有限责任公司、信托公司或其他控制、控制或与持有人共同管理的商业实体(为免生疑问,包括向其普通合伙人或后续合伙企业或基金转让,以避免产生疑问,或(Ii)将普通股或任何可转换为普通股或可行使或可交换的证券转让给股东的合伙人、有限责任公司成员、直接或间接股东或其他持股人,为免生疑问,包括转让给其普通合伙人或后续合伙企业、基金或投资工具,或由该合伙企业控制或管理的任何其他合伙企业、基金或投资工具;

 

4.2.7如果持有人为信托,则将普通股或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券转让给该信托的委托人或受益人或该信托受益人的财产;

 

4.2.8将普通股股份或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券转让给公司或持有人的高级管理人员、董事、成员、顾问或其关联公司;

 

4.2.9质押普通股或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券,作为与任何持有人的任何借款或任何债务相关的担保或抵押品 (前提是此类借款或负债 由多个发行人发行的资产或股权组合担保);

 

 

 

 

4.2.10普通股股份或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券的转让诚实守信涉及公司控制权变更的第三方要约收购、合并、资产收购、股票出售、资本重组、合并、企业合并或其他 交易或一系列相关交易,但如果此类要约、合并、资产收购、股票出售、资本重组、合并、企业合并或其他此类交易未完成,则受本协议约束的证券仍受本协议约束;

 

4.2.11根据公司组织国家法律和公司组织文件,将普通股股份或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券转让给公司,与公司清算或解散有关。

 

4.2.12根据《交易法》颁布的第10b5-1条制定交易计划,条件是该计划不规定在禁售期内转让任何普通股或任何可转换为普通股或可行使或可交换为普通股的证券;以及

 

4.2.13转让普通股或任何可转换为普通股、可行使或可交换为普通股的证券,以满足禁售方(或其直接或间接所有人)因《1986年美国国税法》(经修订)的变化而产生的任何美国联邦、州或地方所得税义务。代码“),或据此颁布的美国财政部条例 (”条例“)在当事各方签署合并协议之日之后, 根据《守则》第368条的规定, 不能将该合并列为”重组“(考虑到此类改变,根据守则或条例的任何后续条款或其他规定,该合并不符合类似的免税待遇), 在每一种情况下,仅限于支付作为交易直接结果的任何税务责任所必需的范围;以及

 

4.2.14为使本公司符合适用的纳斯达克初始或继续上市规则(有关本公司真诚厘定的不受限制地段持有人的最低数目),本公司须放弃禁售期。

 

4.3 无效和无效。如果在禁售期结束前进行或试图进行任何违反本协议规定的普通股股份转让,则该转让应无效AB initiO,公司将拒绝以任何目的 承认任何该等声称的受让人为其股权持有人之一。

 

第五条

 

赔偿和缴费

 

5.1 赔偿.

 

5.1.1本公司同意在法律许可的范围内,就任何注册声明中有关重大事实的任何失实或被指称的失实陈述而导致的所有损失、索偿、损害赔偿、债务和 自付费用(包括实际、合理和有据可查的律师费),在法律允许的范围内,赔偿每位注册证券持有人、其高级管理人员和董事以及 控制该等持有人的所有人士。招股章程或初步招股章程或其任何修订或补充 ,或任何遗漏或指称遗漏或指称遗漏重大事实,以使其中的陈述不具误导性 ,除非该等遗漏或指称遗漏是由该 持有人以书面向本公司明确提供予本公司使用的任何资料所导致或包含。本公司应对承销商、其高级管理人员和董事以及控制该等承销商的每一位人士(在证券法的含义内)进行赔偿,其程度与前述关于对持有人的赔偿的规定相同。

 

5.1.2就可注册证券持有人参与的任何登记声明而言,该持有人应以书面形式向本公司提供公司合理要求的资料及誓章,以供与任何该等注册声明或招股章程(“持有者信息“),并应在法律允许的范围内,赔偿 公司、其董事、高级管理人员和代理人以及控制本公司的每个人(在《证券法》所指的范围内)因登记声明中包含的任何不真实或据称不真实的重大事实陈述而造成的损失、索赔、损害赔偿、债务和自付费用(包括但不限于实际、合理和有记录的律师费),招股说明书或初步招股说明书或其任何修订或补充文件,或任何遗漏或被指称遗漏的重要事实,该等重要事实须在招股章程或初步招股章程内述明,或为使其中的陈述不具误导性而有必要遗漏,但只限于该持有人以书面明确提供以供其中使用的任何资料或誓章所载的不真实陈述;提供, 然而,,赔偿义务应是该等可登记证券持有人之间的数项,而非连带及数项,而每名该等可登记证券持有人的责任应与该持有人根据该登记声明出售可登记证券而收到的净收益成比例,并以此为限。可注册证券的持有人应对承销商、其高级管理人员、董事和控制该等承销商的每一人(在证券法的含义范围内)进行赔偿,其程度与前述关于公司赔偿的规定相同。

 

 

 

 

5.1.3任何有权在本协议中获得赔偿的人应(I)就其寻求赔偿的任何索赔立即向赔偿一方发出书面通知(但未能及时发出通知不应损害任何人在本协议项下获得赔偿的权利 ,前提是该不及时通知不会对赔偿一方造成实质性损害)和(Ii)除非在受补偿方的合理判断下,该受补偿方和受赔偿方之间可能存在与该索赔有关的利益冲突,否则允许该受补偿方与受赔方之间的利益冲突,并允许 该受赔偿方在律师合理满意的情况下对该索赔进行辩护。如果承担了此类抗辩,则被补偿方未经其 同意而作出的任何和解不承担任何责任(但此类同意不得被无理拒绝)。无权承担或选择不承担索赔辩护的赔偿方没有义务为该索赔方就该索赔支付多于一名律师的费用和开支,除非根据任何受补偿方的合理判断,该受补偿方与该索赔的任何其他受保障方之间可能存在利益冲突。未经被补偿方同意,任何赔偿方不得同意作出任何判决或达成任何和解,而该判决或和解在各方面都不能通过支付金钱(而该等款项是由补偿方根据和解条款支付的) 达成和解 或者和解协议不包括索赔人或原告免除该受补偿方对该索赔或诉讼的所有责任作为其无条件条款。

 

5.1.4本协议项下规定的赔偿将保持十足效力和作用,无论被补偿方或该被补偿方的任何高级管理人员、董事或控制人进行的任何调查,并且在证券转让 后继续有效。本公司及参与发售的每名可登记证券持有人亦同意在本公司或该持有人因任何原因无法获得赔偿的情况下,按任何受弥偿一方的合理要求作出拨备,以向该等人士作出供款。

 

5.1.5如果根据条款提供的赔偿第5.1节如果本合同中的任何损失、索赔、损害赔偿、债务和自付费用无法或不足以使受赔方不受损害 ,则赔付方应按适当的比例分摊受赔方因此类损失、索赔、损害赔偿、债务和自付费用而支付或应付的金额,以反映赔偿方和被赔方的相对 过错以及任何其他相关的衡平法考虑因素,而不是对被赔方进行赔偿。确定补偿方和被补偿方的相对过错,除其他事项外,应参考以下因素:有关行为,包括对重大事实的任何不真实或被指控的不真实陈述,或遗漏或被指控的遗漏,是否由 作出(或不是由遗漏作出),或与该补偿方或被补偿方提供的信息(或在不作为的情况下不提供)有关, 该补偿方或被补偿方,以及补偿方和被补偿方的相对意图、知识、 获得纠正或防止此类行为的信息和机会;提供, 然而,,任何持有者在本协议下的责任第5.1.5节应限于该持有人在该发售中收到的产生该责任的净收益的金额。一方当事人因上述损失或其他债务而支付或应付的金额应视为包括在内,但须符合下列规定的限制第5.1.1节, 5.1.25.1.3 以上,与调查或诉讼有关的任何法律费用或该当事人合理产生的其他费用、收费或开支。双方同意,如果按照本协议的规定出资,将不是公正和公平的第5.1.5节由按比例分配或任何其他分配方法确定,这不考虑本 中提到的公平考虑第5.1.5节。任何人不得犯有欺诈性失实陈述罪(指第11(F)条证券(br}法案)应有权根据本条例获得出资第5.1.5节来自任何没有犯有此类欺诈性虚假陈述罪的人。

 

 

 

 

第六条

 

其他

 

6.1 通告。本协议项下的任何通知或通信必须以书面形式进行,并通过以下方式发出:(I)寄往美国邮寄, 寄往被通知方,邮资已付,并登记或证明有要求的回执,(Ii)亲自送货或通过提供送货证据的快递服务,或(Iii)以专人递送、电子邮件、传真、电报或传真的方式传送。以上述方式邮寄、交付或传递的每一通知或通信,在邮寄通知的情况下,应被视为在邮寄之日后的第三个工作日 被视为已充分发出、送达、发送和接收 ;如果通知是通过快递服务交付的,则在其交付给收件人时或在收件人出示时拒绝交付的时间被视为充分 。本协议项下的任何通知或通信 如果发送给公司,则必须发送到:新泽西州07016,第一层克兰福德商业大道11号;如果发送给任何持有人,则必须发送到公司账簿和记录中规定的持有人地址或传真号码。任何一方均可随时或不时以书面通知方式更改其通知地址,该更改应在本通知送达后三十(30)天生效。第6.1节.

 

6.2 转让;没有第三方受益人.

 

6.2.1本协议及本协议项下本公司的权利、义务和义务不得全部或部分由本公司转让或转授。

 

6.2.2在禁售期届满前,任何持有人不得全部或部分转让或转授该持有人在本协议项下的权利、责任或义务,除非该持有人将可登记证券转让给获准受让人,但前提是该受让人同意受本协议所载转让限制的约束。

 

6.2.3本协议和本协议的规定对各方及其继承人和持有者的允许受让人(包括允许受让人)具有约束力,并符合其利益。

 

6.2.4本协议不应向非本协议缔约方的任何人授予任何权利或利益,但本协议中明确规定的除外,第6.2节在此。

 

6.2.5本合同任何一方对其在本合同项下的权利、义务和义务的转让,不对本公司具有约束力,也不对本公司产生义务,除非和直到本公司收到下列规定的关于转让的书面通知:第6.1节本协议 和(Ii)受让人的书面协议,采用公司合理满意的形式,受本协议的条款和条款的约束(可通过本协议的附录或加入证书完成)。除本文件规定外进行的任何转让或转让第6.2节即属无效。

 

6.3 同行。本协议可以签署多份副本(包括传真或PDF副本),每一份应被视为原件,所有副本应共同构成同一份文书,但只需出示其中一份。

 

6.4 依法治国;会场。尽管本协议的任何一方可以在何处签署本协议,但双方 明确同意:(I)本协议应受特拉华州法律管辖,并根据特拉华州法律进行解释,该法律适用于特拉华州居民之间签订并将完全在特拉华州执行的协议,而不考虑此类司法管辖权的冲突条款 以及(Ii)就本协议采取任何行动的地点应为特拉华州衡平法院,或者,如果根据适用法律,对此类事项的专属管辖权属于联邦法院、特拉华州的任何联邦法院和其中任何上诉法院。.

 

 

 

 

6.5 修订及修改。经本公司和当时该可注册证券的至少多数权益持有人的书面同意,可放弃遵守本协议中规定的任何条款、契诺和条件,或者可以修改或修改任何此类条款、契诺或条件;提供, 然而,尽管有上述规定,对本协议的任何修订或豁免,如仅以本公司股份持有人的身份,以与其他持有人(以该身份)大相径庭的方式对一名持有人造成不利影响,则须征得受影响的持有人的同意。任何持有人或本公司与本协议任何其他方之间的交易过程,或任何持有人或本公司未能或延迟行使本协议项下的任何权利或补救措施,均不得视为放弃任何持有人或本公司的任何权利或补救 。任何一方单独或部分行使本协议项下的任何权利或补救措施,不得视为放弃或排除该方行使本协议项下或本协议项下的任何其他权利或补救措施。

 

6.6 其他登记权。本公司声明并保证,除可登记证券持有人外,任何人士 无权要求本公司登记出售本公司的任何证券,或将本公司的该等证券列入本公司为其本身或任何其他人的账户出售证券而提交的任何登记中。此外,本公司声明并保证本协议取代任何其他注册权协议或具有类似条款和条件的协议,如果任何此类协议或协议与本协议发生冲突,则以本协议的条款为准。

 

6.7 术语。本协议将于(I)第五(5)日中较早者终止这是)本协议签订之日 或(Ii)截至以下日期:(A)所有应注册证券已根据注册声明出售(但在任何情况下均不得在证券法第4(A)(3)条及其第174条(或委员会此后公布的任何后续规则)所指的适用期限之前);或(B)所有应注册证券的持有人获准根据证券法第144条(或任何类似条款)出售应注册证券,而不限于出售证券的金额或出售方式。 第3.5条第五条应在任何终止合同后继续存在。

 

[签名 页如下]

 

 

 

 

兹证明,本协议的签字人已于上述日期签署本协议。

 

公司:  
                        
发信人:    
姓名:    
标题:    
     
赞助商 股东:
     
发信人:    
姓名:    
标题:    
     
遗留 Citius肿瘤学方程:
     
发信人:    
姓名:    
标题:    
     

 

[签名 注册权协议页面]

 

 

 

 

附件 E

 

表格 的

 

已修订 并重述共享服务协议

 

此 修改并重述共享服务协议(此“协议“)的日期为[_____][___],2023年,在特拉华州的一家公司Citius Oncology,Inc.之前和之间公司“)和位于特拉华州的Citius PharmPharmticals,Inc.(”Citius“)(本公司和Citius在本文中可单独称为”聚会“或统称 为”各方”).

 

鉴于, 在合并生效前(定义见下文),Citius拥有公司100%的已发行股本;

 

鉴于, 双方已就花旗、本公司、TenX Keane收购 (“TenX“),以及TENX合并子公司。(“合并子“)日期为[_____],2023年(“合并 协议),根据该合并,子公司将与本公司合并并并入本公司,本公司在合并后仍作为 尚存的公司(合并”);

 

鉴于, 自合并协议生效之日起(“有效时间“),Citius将拥有TenX(将更名为Citius Oncology,Inc.)至少80%的已发行股本;

 

鉴于, 双方在合并结束的同时签订本协议;

 

鉴于, 鉴于合并的完成,公司将更名[_____];

 

鉴于, 公司本身没有任何员工、办公场所或业务,在可预见的未来也不会有这样的情况;

 

鉴于, 根据本协议所载的条款和条件,公司希望从Citius获得某些管理和科学服务,并且Citius已同意执行该等管理和科学服务;

 

鉴于, 本公司已请求,且Citius已同意Citius根据本协议的条款向本公司提供行政和科学服务;以及

 

鉴于, 本协议已由公司董事会和Citius董事会批准。

 

现在, 因此,考虑到本协议所载的相互契约和其他善意和有价值的对价,在此确认已收到和充分 ,双方同意如下:

 

1. 有效性。本协议自生效之日起生效,特此修订、重申并全部取代花旗与本公司于2022年4月1日签订的共享服务协议(原始协议”).

 

2.管理和科学服务。

 

2.1 服务。在受适用法律或法规施加的任何限制的限制下,Citius应向公司提供或导致向公司提供管理和科学服务,这些服务可能包括关于运营的任何和所有方面的建议和协助, 执行管理、临床前和临床试验、法规开发、制造和监管审批程序、会计、公司的财务规划和战略交易和融资,以及代表公司与会计师、 律师、财务顾问和其他专业人士(统称为服务”). 附件A阐述截至生效时间Citius将向公司提供的服务,这些服务与Citius在紧接生效时间之前提供或采购并用于公司业务运营的服务基本相似。Citius应 提供Citius认为适合提供本协议项下服务的员工和代理人,并致力于履行本协议。

 

 

 

 

Citius 应将Citius认为合理必要或适当的时间和精力用于履行本协议所设想的服务; 提供, 然而,,Citius不要求每周、每月、每年或 其他方式投入的最低时数。本公司承认Citius的服务并非本公司独有,Citius可能会向其他个人和实体提供类似的服务。

 

Citius 承诺,服务将以勤奋、及时、高效、熟练和商业合理的方式进行,并以旨在支持公司业务的方式进行,其方式和标准与在生效时间之前进行业务的方式和标准基本相同,对于特定服务,将按照以下规定的标准(如果有)进行附件A就该等服务或以其他方式约定。在履行服务时,花旗同意其责任的一部分是在适用范围内审查适用于本协议项下提供的服务的法规和法律,并在向公司履行服务时反映任何此类法规、法律或要求。

 

Citius 可以更改服务的运营方面或提供服务的方式,或代之以其他服务,只要服务的提供或采购达到与紧接生效时间之前基本相同的标准。如果进行了更改或替换,Citius应做出合理努力,以便:

 

(i)该 服务不中断;以及
(Ii)该 变更或替换不会导致服务费增加,除非公司 已经提前同意加薪了

 

2.2追求机会的自由和责任的限制。

 

2.2.1 追求机会的自由.鉴于本公司和花旗集团及其全资和部分控股子公司 从事并可能从事相同或相似的活动或业务线,并在相同的企业机会领域中拥有权益, 并鉴于本公司将在本协议项下获得的利益,本公司及花旗均希望指导本公司可能涉及花旗的 某些事务的处理。

 

除 Citius可能在本合同日期后另有书面同意外:

 

(i)Citius 将有权:(A)直接或间接从事任何业务,包括但不限于 限制,任何业务活动或业务线,是相同的公司的 或其关联公司或类似于本公司或其关联公司所追求的,或(B) 直接或间接与本公司或其关联公司的任何客户或顾客开展业务; 提供Citius在开发治疗方面不与公司竞争 对于皮肤T细胞淋巴瘤或外周T细胞淋巴瘤,免疫肿瘤治疗和 其他肿瘤治疗;

 

(Ii)Citius 我没有义务(合同或其他)传达或展示任何公司机会 不违反本公司 第2.2.1节

 

(Iii)都不是 Citius或其任何高级职员、董事、员工、合作伙伴、成员、股东、关联公司或关联方 其实体将对公司或其关联公司违反任何义务(合同 或以其他方式)的任何活动或遗漏的类型所提到的,在此 第 节 2.2.1或有任何人参与其中。

 

 

 

 

3. 术语. Citius应提供 第2节自生效时间起至(a)经花旗集团和公司双方同意终止本协议和(b)发送本协议的周年纪念日; 已提供 本协议应自动延长一年,除非花旗集团或公司在该日期前至少三十(30)天(该期限,“术语”).

 

本协议的 终止,无论是根据本 第3节或以其他方式,将影响公司支付任何 服务费(定义见 第4节)应计费用,或偿还根据 第5条 本协议项下,在该终止生效日期之前。本协议终止后,花旗收取任何进一步的 服务费或截至终止之日尚未产生或发生的成本和费用的补偿的权利应停止并 终止。此外,公司根据 第5条(费用), 第7条(赔偿), 第2.2.2节(无论是关于在本协议终止前提供的服务,还是关于在本协议终止后提供的任何服务),第9条(保密)(适用于其中规定的术语)和第21条(适用法律)在适用法律允许的最大范围内终止本协议 。

 

4. 补偿。

 

4.1本公司和Citius同意向Citius支付本协议中规定的补偿,以补偿Citius提供的服务和Citius在本协议项下做出的重大承诺和努力,并且该等费用是以公平、合理和与公平市场价值一致的方式进行谈判的。应按季度向Citius支付费用(“服务费“) 如附件A经双方同意,本协议可随时修改。

 

4.2除非双方另有书面约定,否则根据本协议支付的任何款项第4节应以现金形式电汇(S) 花旗不时以书面形式指定的一个或多个账户中的即时可用资金。 花旗的服务费将按季度开具欠款发票,公司应在开具发票之日起三十(30)天内支付所有发票。

 

4.3特此确认,除本协议所述外,本公司在本协议项下不承担任何付款义务第4节第5条对于本协议项下要执行的服务(包括但不限于附件 A),以及本公司根据以下条款对Citius的赔偿义务第7条.

 

4.4如果任何服务并非在适用基础安排下的付款期限结束时终止,则应根据终止日期前该期限内的天数按比例分摊该期限的相关成本。

 

5. 费用。Citius及其人员在履行服务时合理发生的实际和直接自付费用 应在向公司交付发票、收据或公司合理要求的其他证明数据后,由公司向Citius偿还。除非双方另有书面约定,否则公司应以电汇方式向Citius偿还Citius支付的任何金额,作为根据本协议应支付给Citius的任何其他金额的补充。

 

6. 独立承包人。Citius应仅作为独立承包商行事,并应完全负责其各自负责履行本协议项下服务的人员。Citius及其高级职员、员工或代理人均不会因本协议而被视为本公司的雇员或代理人。作为独立承包商,Citius仅有权充当本公司的顾问,无权订立任何协议或对本公司作出任何陈述、承诺或担保,或代表本公司获取或承担任何权利、义务或责任。本协议中包含的任何内容均不会导致Citius或其任何关联公司或其各自的董事、高级管理人员、员工或代理人 成为公司的合作伙伴、合资企业、委托人、代理人、受托人或受益人。

 

 

 

 

7. 赔偿.

 

7.1 赔偿。受本文件中规定的适用限制的约束第7条,本公司应赔偿Citius、其关联公司(本公司或TenX除外)及其各自的董事、高级管理人员、员工和代理(统称为Citius 受赔方),在法律允许的最大范围内,针对任何和所有诉讼、诉讼因由、诉讼、索赔、责任、损失、损害以及与此相关的费用和开支,包括但不限于合理的律师费和开支(赔偿责任“),Citius受赔方可能直接或间接地因本协议预期的服务或任何其他建议或服务或Citius根据本协议提供的服务或Citius履行本协议预期的服务而受到影响。

 

7.2受本文件中规定的适用限制的约束第7条,Citius应赔偿本公司、其关联公司(Citius除外)及其各自的董事、高级管理人员和员工(统称为公司受赔方“)、不受损害的 因本协议项下为本公司提供的服务而直接或间接引起的、与本公司履行的服务有关或基于本公司所提供的服务而直接或间接导致的、与本公司相关的或基于本公司所提供的服务而直接或间接承担的任何及所有受保障责任, 此类保障责任是由于、引起或基于以下原因而产生的:(I)由于Citius的严重疏忽或故意不当行为而导致违反本协议规定,或(Ii)Citius、其附属公司或其第三方承包商或其各自董事的任何行为或不作为。应公司或其任何董事、高级职员、雇员、代表或代理人的要求、指示或同意,向高级职员、雇员、承包商或代理人提供服务。

 

7.3赔偿一方应就因调查、准备或抗辩任何未决或威胁的索赔或由此引起的任何诉讼或法律程序而招致的赔偿责任迅速向相应的受赔方赔偿,无论该受保障方是否为一方,也不论该索赔、诉讼或法律程序是否由公司或花旗或代表公司或花旗发起或提起,也不论是否导致任何责任。如果上述承诺因任何原因而无法强制执行,双方特此同意尽最大努力支付和履行适用法律允许的每一项赔偿责任。

 

7.4 有限责任。在任何情况下,根据本协议的任何规定,任何一方均不对各自的关联公司、董事、高级管理人员、员工或代理人承担间接、特殊、附带、后果性(包括但不限于利润或储蓄损失,无论此类损害是否可预见)或惩罚性损害赔偿责任;提供, 然而,, 这一限制不适用于任何间接的、附带的、后果性的(包括利润损失)或惩罚性损害赔偿 或判给任何第三方,否则花旗将对此负责第7.2节; 提供, 进一步, 然而,Citius对本公司在本协议项下提出的所有索赔的总责任应限于截至索赔之日就向公司提供的服务向Citius支付的费用总额,无论该索赔是否根据本 协议或原始协议产生。

 

7.5根据条款中所载的赔偿,赔偿一方不承担责任第7.1节7.2在适用的情况下, 在具有司法管辖权的法院作出的不可上诉的最终判决中发现,此类赔偿责任是由受赔方的故意不当行为或严重疏忽直接造成的,因此本协议对受赔方负有 责任。 双方进一步同意,任何受赔方均不对该受赔方的证券持有人或债权人承担任何责任(无论是直接或间接的,合同、侵权或其他方面) 与花旗根据本协议进行的接触或花旗履行本协议所规定的服务有关或产生的责任。

 

8. 员工事务。Citius应始终是其执行服务的所有员工的雇主,并且Citius应根据适用的联邦、州和地方法律法规履行雇主的所有责任。Citius与其提供服务的员工有关,应负责:(I)合法地选择和聘用其员工,包括遵守与此相关的所有适用法律;(Ii)监督、指导和控制其提供服务的员工;(Iii)根据适用法律支付员工的工资和其他福利;(Iv)支付或扣缴所有必需的工资税和强制规定的保险费;(V)依法为员工提供工人补偿;(Vi)履行雇主在失业补偿方面的义务;以及(Vii)其雇员和其他人员因本协议或履行服务而提出的任何和所有索赔。对于因Citius违反上述义务而导致的任何第三方索赔,包括但不限于Citius人员对公司提出的声称作为公司员工的权利或利益的任何索赔,Citius应对公司进行赔偿、辩护并使其不受损害。

 

 

 

 

9. 保密性。花旗或本公司(“披露方“)可向另一方提供(”接收方 方“)使用某些机密和专有信息(”机密信息“)。本协议缔约方的机密信息包括但不限于其产品规格和技术数据、产品设计/创意、市场/销售预测和信息、专有材料、供应商、工具、所有商业商业秘密、财务和会计数据、客户和潜在客户、定价信息和技术诀窍。但是,“机密信息”不包括以下信息:(I)在披露时已为公众所知,或此后在没有接收方过错的情况下变得为人所知,(Ii)接收方合法地从对披露方没有保密义务的第三方那里收到信息,(Iii)由披露方发布或以其他方式向公众公布,或(Iv)由接收方在未使用披露方提供的机密信息的情况下独立生成。

 

接收方不得将披露方的保密信息用于与提供本协议预期的服务相关的用途以外的任何目的。接受方只能向接受方的高级管理人员、董事、关键员工以及财务和法律顾问(集体、代表“) 需要知道此类保密信息以使接收方履行其在本协议项下的义务。 此类代表将被告知并同意受本节条款(或不逊于本协议条款的保护披露者保密信息的其他条款和条件)的约束,接收方仍将对其代表未经授权使用或披露披露方的保密信息承担责任。接受方还可以根据政府机构、法院或行政传票的要求或请求、或命令或其他法律程序或法律要求披露披露方的保密信息,只要(I)首先将该请求或要求通知披露方,(Ii)在要求披露的情况下,仅提供律师书面建议其在法律上要求披露的披露方机密信息部分,以及(Iii)与披露方合作,努力获得命令或其他可靠保证,确保对披露方需要披露的保密信息部分给予保密处理。

 

在本协议终止或到期后或在披露方提出书面要求后的七(7)天内,接收方应立即(I)退还或销毁披露方的所有机密信息及其所有副本,(Ii)销毁其根据披露方机密信息准备的所有文件和备忘录,以及(Iii)向披露方提供书面证明,证明所有此类信息和材料已退还或销毁。尽管有上述规定, 接收方可以根据旨在遵守法律、法规和专业要求的政策和程序保留披露方机密信息的存档副本,仅用于证明符合这些要求。这个 第9条在本协议期满或终止后三(3)年内继续有效;提供, 然而,, 对于构成商业秘密的任何保密信息(根据适用法律的定义),第 节9将继续存在,直到此类机密信息不再是商业秘密。

 

10. 知识产权.

 

10.1 知识产权。除非在第10.2条仅在双方之间,包括但不限于每一项发明、发现、设计、图纸、协议、工艺、技术、配方、商业秘密、设备、化合物、物质、材料、药品、方法、软件程序(包括但不限于目标代码、源代码、流程图、算法和相关文档)、清单、例行程序、手册和规范,包括但不限于制造、开发、完善、设计、构思或首次付诸实践的每一项发明、发现、设计、设计、构思或首次付诸实践的所有知识产权的权利、所有权和 权益。由Citius的员工、代理、顾问、分包商或其他代表根据本协议或原始协议单独或与其他人共同履行服务,但明确不包括Citius Backging Technology(定义如下)、(统称“工作产品“),将由本公司独资拥有,Citius特此将Citius对Work Products拥有的任何和所有权利转让给 公司。Citius代表并向公司保证,Citius提供本协议项下服务的每位员工、代理人、顾问和分包商有义务将其在和工作产品中的所有权利、所有权和 权益转让给Citius。Citius和Citius的所有员工、代理人、顾问和分包商应签署并 向公司交付所有文字,并作出所有必要或适当的事情,以授予公司所有权利、所有权和工作产品的权益。Citius应及时向公司披露本协议或原协议项下产生的任何工作产品。不包括Citius的背景技术(定义见第10.2条),公司可自行决定以自己的名义并自费就工作产品内的任何可申请专利的发明提出专利申请并提起诉讼。应本公司要求并由本公司承担费用,Citius将协助本公司准备、提交和起诉该专利申请,并将签署和交付实现该专利申请所有权以及使本公司能够在任何国家/地区提交和起诉该专利申请所需的任何和所有文书。

 

 

 

 

10.2 Citius背景技术。尽管本协议或原始协议中有任何相反规定, 工作产品应排除(A)任何在2022年4月1日之前存在的Citius专有技术,或由Citius开发或获得的任何技术,而与根据本协议或原始协议执行的服务无关,以及(B)Citius在执行服务的过程中(统称为, )对上述任何内容进行的任何修改、增强或改进。Citius背景技术“),在双方之间,所有Citius Backging Technology将是并一直是Citius的独家和专有财产。Citius特此授予公司非独家的、永久的、不可撤销的、全球范围内的、免版税的许可,包括通过多层子许可进行再许可的权利,以便仅在使用工作产品所必需的范围内使用包含在工作产品中的Citius后台技术。为清楚起见,工作产品应 不包括由Citius在本协议项下创建的、广泛适用于Citius和本公司在创建时的业务的任何行业专有技术,如流程、技术和方法。

 

10.3 不可抗力。对于未能履行或延迟履行本协议的任何条款(向本协议项下的另一方支付款项的义务除外),当这种失败或延迟是受影响一方的 以外的行为造成或造成的时候,任何一方都不对另一方负责,也不被视为根据本协议违约或违反了本协议。受影响的一方)合理控制,包括但不限于以下不可抗力事件(不可抗力 “):(A)天灾;(B)洪水、火灾、地震、其他潜在灾害或灾难,如流行病、流行病、隔离或爆炸;(C)战争、入侵、敌对行动(不论是否宣战)、恐怖主义威胁或行为、暴乱或其他国内动乱;(D)政府秩序、法律或行动;(E)在本协定之日或之后生效的禁运或封锁;(F)国家或区域紧急状态;(G)罢工、停工或停工或其他工业骚乱;(H)缺乏足够的电力或交通设施;以及(I)受影响方无法合理控制的任何其他类似事件或情况。 尽管如上所述,受影响方将在消除导致此类延迟、违约或违约的任何不可抗力事件后,真诚地努力完成履行或纠正任何违约或违约。

 

11. 报告和记录。应公司要求,Citius应在一段合理的时间内向公司 提供代表其履行的服务的详细报告。应公司要求,Citius应在合理时间内向公司提供与本协议和服务相关的文件副本,以及公司合理要求或要求的文件副本,包括但不限于账簿、记录和帐目。双方应按照符合联邦所得税条例和公认会计原则记录保存要求的方式,保存根据本协议发生和分担的所有成本和费用的记录。

 

12. 非邀请函。双方同意,在本协议有效期内以及在本协议终止或期满后的二十四(24)个月内,未经另一方书面同意,任何一方不得直接或间接招募、雇用、招聘或试图这样做。提供, 然而,,这个第 节13不排除任何一方(A)进行一般或公开招标,而不是针对另一方的任何员工 或(B)雇用任何已停止作为员工、顾问或独立承包商至少 十二(12)个月的该另一方员工。

 

13. 圣约。每一方均向另一方表示、保证和承诺:(I)该方拥有订立本协议和履行本协议项下义务的全部权力和授权,无需任何同意;以及(Ii)该方在本协议项下的签署和履行不得违反与任何第三方的任何口头或书面协议,也不得违反该方对任何第三方的任何义务。

 

 

 

 

14. 通告。因本协议的规定而发出或交付的所有通知、要求或其他通信应以书面形式进行,且在下列情况下应视为已发出或作出:(I)亲自送达收件人,(Ii)在下午5:00之前传真给收件人(并通过信誉良好的隔夜快递服务(预付费)将硬拷贝发送给收件人)。东部标准时间在工作日,否则在下一个工作日,(Iii)通过信誉良好的隔夜快递服务(预付费)发送给收件人的一(1)个工作日,或(Iv)收件人通过电子邮件收到的(如果在下午5:00之前通过电子邮件收到)。东部标准时间,否则在收到通知后的下一个工作日。 此类通知、要求和其他通信应发送到下述接收方地址,或发送到接收方事先书面通知发送方指定的其他人的地址。

 

给Citius的通知

 

11商业 车道,1ST地板

新泽西州克兰福德邮编:07016

收信人: Leonard Mazur-CEO

邮箱:lmazur@citiuspharma.com

 

通知公司 :

 

11号商务道,1号ST地板

新泽西州克兰福德邮编:07016

收信人:Jaime Bartushak-CFO

邮箱:jbartushak@citiuspharma.com

 

15. 可分割性.如果本协议的任何条款、规定、契约或限制被认为 通过如果具有管辖权的法院 判定本协议无效、非法、无效或不可执行,则本协议规定的其余条款、规定、契约和限制应 保持完全效力,且不得以任何方式受到影响、损害或失效,双方应尽最大努力 努力寻找并采用替代手段,以达到与该等条款、 规定、契约或限制所预期的相同或实质相同的结果。双方在此约定并声明,他们将执行 剩余条款、规定、契约和限制,但不包括任何此类条款、规定、契约和限制 ,这些条款、规定、契约和限制可能在此后被宣布为无效、非法、无效或不可执行。

 

16. 完整协议.本协议和合并协议包含双方就 本协议标的达成的完整谅解,并取代之前与本协议标的相关的任何沟通或协议。

 

17. 同行.本协议可签署多份副本,任何一方均可签署任何此类副本,签署和交付的 每份副本均视为原件,所有副本共同构成 同一份文书。本协议的交付可通过交换传真或便携式文件 格式(.pdf)签名的方式实现。

 

18. 修订及宽免.除非 以书面形式并由本公司和花旗集团共同签署,否则对本协议任何条款、规定或条件的任何修订或放弃均无效。任何一次弃权均不得延伸、影响或解释为对未来任何权利或救济的弃权。任何人的交易过程或任何延迟或遗漏行使任何权利或 补救措施均不构成对本协议的修订或本协议任何一方放弃任何权利或补救措施。

 

19. 继承人和受让人.本协议 中任何一方或其代表在本协议中所作的所有承诺和协议,无论是否明确表示,均应对双方各自的继承人和许可受让人具有约束力,并符合其利益。 未经另 方事先书面同意,公司或花旗均不得转让其在本协议项下的权利或委托其在本协议项下的义务,且不得无理拒绝同意。

 

 

 

 

20. 治国理政法.本协议应受特拉华州实体法的管辖并根据其进行解释, 但不适用可能导致适用特拉华州以外任何司法管辖区法律的任何法律选择或法律冲突规定或规则。

 

21. 放弃陪审团审讯.在适用法律不禁止且不能放弃的范围内,本协议各方特此 放弃,并承诺不会主张(无论是作为原告、被告还是其他身份),在任何法院 就因本协议或本协议 标的而产生或基于本协议或本协议 标的的任何问题、索赔、要求、诉因、诉讼、起诉或程序进行陪审团审判的任何权利,不论是现时存在或日后产生,亦不论是在合约、侵权行为或其他情况下。本协议的任何 方均可向任何法院提交本协议的原件或副本,作为本协议各方同意放弃其陪审团审判权利的书面证据。

 

22. 第三方受益人.本协议无意授予除双方以外的任何个人或实体本协议项下的任何权利或救济 。

 

23. 没有严格的施工.双方共同参与了本协议的谈判和起草。 如果出现意图或解释方面的歧义或问题,则本协议应视为由本协议双方 共同起草,且不会因本协议任何 条款的作者身份而产生有利于或不利于任何一方的推定或举证责任。

 

24. 标题:口译.本协议中的标题仅为方便参考之目的,不得限制或以其他方式影响本协议的含义。在本协议中使用“包括”一词是为了举例而非限制。

 

* * * * * *

 

 

 

 

兹证明,本协议双方已于上文首次写明的日期签署了本修订和重新签署的共享服务协议。

 

  Citius 肿瘤公司
   
     
  发信人:  
  姓名:  
  标题:  
                    
  公司:
   
  花旗 制药公司
     
     
  发信人:  
  姓名:  
  标题:  

 

[签名 修改和重新签署的共享服务协议页面]

 

 

 

 

附件 A

 

服务

 

 

 

 

附件 F

 

执行版本

 

赞助商 支持合同

 

此 赞助商支持协议(此“协议)由特拉华州有限合伙企业10XYZ Holdings LP于2023年10月23日订立和订立(赞助商),TenX Keane Acquisition,一家开曼群岛豁免公司(将在关闭前迁移到特拉华州并作为一家公司本地化)(父级“),Citius PharmPharmticals,Inc.,内华达公司(The公司“)和Citius Oncology,Inc.,Citius Oncology,Inc.是特拉华州的一家公司,也是该公司的全资子公司 (”SpinCo“,闭幕后,”幸存的公司“)。赞助商、母公司、 公司和SpinCo有时在本文中统称为各方“并单独作为一个”聚会.“ 此处使用和未定义的大写术语应与合并协议(定义如下)中该等术语的含义相同。

 

独奏会:

 

答: 截至本协议日期,保荐人是2,044,000股母公司普通股和394,000股母公司权利的登记持有人和“实益所有人”(根据交易法第13d-3条的含义)。

 

B. 在签署和交付本协议的同时,母公司、特拉华州的TenX合并子公司和母公司的全资子公司(“合并子)、本公司和SpinCo已签订合并和重组的协议和计划(经不时修订或修改)合并协议“),日期为本合同日期。

 

C. 根据其中规定的条款和条件,并根据DGCL的适用条款,在归化后,合并子公司将与SpinCo合并并并入SpinCo(合并“),SpinCo将继续作为合并中幸存的 公司。

 

D. 作为对母公司、本公司和SpinCo签订合并协议和完成其中所设想的交易的诱因,双方希望就本协议所述的某些事项达成一致。

 

现在, 因此,考虑到上文和本协议所载的相互协议,并打算在此受到法律约束, 双方同意如下:

 

1. 合并协议的约束力。赞助商特此确认,其已阅读合并协议和本协议,并已有机会咨询其税务和法律顾问。赞助商同意不直接或间接采取任何行动,或授权 或故意允许其任何附属公司或代表代表其采取任何行动,这将违反第7.7(E)节 (允许的活动和排他性)或第7.8节(公开公告)合并协议(如果母公司采取此类行动) 。

 

 

 

 

2. 不能转账。自本合同生效之日起至(A)生效时间和(B)合并协议的该日期和时间中较早者终止的期间内,应根据协议第九条的规定终止合并协议(第(A)和(B)款中较早的,过期时间“),保荐人不得(I)出售、要约出售、签订合同或同意出售、质押、质押、 授予任何购买选择权、进行任何卖空或以其他方式处置或同意直接或间接向美国证券交易委员会提交(或参与提交)登记声明(母公司注册声明除外),或建立或增加认沽 等值头寸,或清算或减少《交易法》第16条所指的看涨等值头寸,涉及 任何母公司普通股。母公司权利或母公司的任何其他股本或认股权证,发起人是记录持有人 和保荐人对其有投票权(统称为 )的“实益所有者”(根据交易法第13d-3条的含义)。主题证券“)、(Ii)订立将任何标的证券的所有权的任何经济后果全部或部分转移给另一人的任何掉期或其他安排,或(Iii)公开宣布任何意向以达成第(I)或(Ii)款所述的任何交易 。

 

3. 新股。如果(A)任何母公司普通股、母公司单位、母公司权利、 任何母公司普通股、母公司单位、母公司权利、 任何母公司普通股、母公司单位、母公司权利或母公司其他股权证券在本协议日期 之后根据(I)母公司普通股或母公司权利的任何股息、股票拆分、资本重组、重新分类、合并或交换,或(Br)发起人或其他方面拥有或影响母公司普通股或母公司权利的任何普通股或母公司权利,或(Ii)根据已发行或将发行的本票的条款进行转换,由母公司向保荐人证明保荐人向信托账户存入高达2,115,000美元的存款,以延长完成业务合并的时间表(每个 和“延期本票总而言之,延期本票”); 提供, 只有在考虑到根据以下规定支付给保荐人的延期本票下的未偿还金额后,延期本票才能进行这种转换第7条在以下情况下,(B)保荐人购买或以其他方式获得本协议日期后母公司的任何母公司普通股、母公司权利或其他股权证券的实益所有权,或(C)保荐人获得在本协议日期后母公司的任何母公司普通股或其他股权证券(此类母公司的普通股、母公司单位、母公司权利或其他股权证券,统称为新证券“),则保荐人收购或购买的该等新证券应受本协议条款的约束,如同它们 构成保荐人在本协议日期拥有的母公司普通股或母公司权利一样。

 

4. 支持协议.

 

(A) 在任何母公司股东大会上,或在其任何休会或延期期间,或在寻求母公司股东投票、同意或其他批准的任何其他情况下,保荐人应(I)出席每一次此类会议,或 以其他方式使其所有母公司普通股算作出席会议,以计算法定人数和(Ii)投票(或 导致表决),或签署并交付书面同意(或导致签署和交付书面同意),涵盖其标的证券的所有 :

 

 

 

 

(i)支持每一项交易提案,并支持任何关于延期修正案的提案;

 

(Ii) 反对任何企业合并或与企业合并有关的任何建议(如适用,或以其他方式不予书面同意) (在每种情况下,合并协议所设想的除外);

 

(Iii) 反对任何合并协议或合并、出售大量资产、重组、资本重组、解散、清算或清盘(合并协议及拟进行的交易除外)(或以其他方式不予书面同意);

 

(Iv) 反对母公司业务、管理层或董事会的任何变动(或以其他方式不予书面同意,视情况而定) (合并协议及拟进行的交易除外);及

 

(V) 反对(或以其他方式不予书面同意,视情况而定)任何提案、行动或协议将(A)阻碍、挫败、 阻止或废止本协议或合并协议或拟进行的任何交易的任何条款, (B)导致母公司或子公司违反合并协议项下的任何契诺、陈述、担保或任何其他义务或协议 导致下列任何条件第8.1(C)条, 第8.1(F)条,或第 8.2节未履行合并协议或(D)以任何方式改变母公司的股息政策或资本化,包括母公司任何类别股本的投票权。

 

保荐人 特此同意,其不得承诺或同意采取任何与上述规定不符的行动,亦不得将其母公司普通股的任何股份存入有投票权的信托基金,亦不得就其母公司普通股授予任何委托书或授权书,或使其母公司普通股受制于与该母公司普通股投票有关的任何安排或协议,除非 本公司及母公司就合并协议、交易文件或拟进行的交易而明确提出的书面要求。

 

(B)保荐人应遵守并充分履行保荐人、母公司及其董事和高级职员之间于2022年10月13日签署的《特定函件协议》中规定的所有义务、契诺和协议(保荐人、母公司及其董事和高级管理人员(赞助商信函”).

 

(C)保荐人同意,如果母公司寻求股东批准合并协议或任何交易文件所拟进行的交易,保荐人不得赎回与该等股东批准或拟进行的交易有关的任何标的证券。

 

 

 

 

(D) 自本合同生效之日起至到期之日止期间,保荐人不得修改或修改保荐人与母公司或母公司的任何子公司之间、保荐人或其任何关联公司(母公司或其任何子公司除外)之间的任何合同。

 

5. 结账时母公司交易费用的支付义务。在截止日期,保荐人 应根据付款时间表,通过电汇立即可用的资金,全额支付任何超过500,000美元的母公司估计交易费用。

 

6. 结账后母公司交易费用的支付义务.

 

(A) 在截止日期后九十(90)天内,尚存的公司将编制并向保荐人提交一份声明(“结束 语句“)包含所有母公司交易费用的实际金额(包括成交后的发票)。 尚存公司应向保荐人提供其账簿和记录的合理访问权限,以核实保荐人可能合理要求的帐簿和记录 以核实结案陈述中包含的信息。

 

(b) 争议解决.

 

(I) 保荐人收到结案陈述书后三十(30)天内,保荐人应就结案陈述书的任何争议向尚存的公司发出书面通知,并合理详细地列出该争议事项(a“结账纠纷 “)。如果保荐人在该三十(Br)天期限内未将任何结算单争议通知尚存的公司,则结算书以及其中规定的母公司交易费用的确定和计算将是最终的、决定性的,并对双方具有约束力。如果保荐人向尚存公司提交结案陈述书争议,则 保荐人和尚存公司将真诚协商,以解决结案陈述书中所列的所有争议事项 争议。如果保荐人和尚存公司在保荐人向尚存公司发出结算书争议通知后三十(30)天内(或双方书面同意的更长时间)内未能解决结算书争议,则保荐人和尚存公司将共同商定并联合聘请在此类事项上有经验的独立审计师(“独立审计师“)迅速解决结案陈词争议的任何和所有悬而未决的问题。

 

(Ii) 独立核数师只应考虑由保荐人或尚存公司确定为保荐人及尚存公司无法解决的项目及金额,该等项目及金额载于结算书争议中。此后,保荐人及尚存公司将在实际可行的情况下,各自准备并向独立核数师提交一份书面陈述(每份陈述将与另一方分享,但在双方提交陈述之前) 并将尽商业上合理的努力,促使独立核数师根据合并协议的适用语言、定义和证物,以及保荐人和尚存公司的陈述,就双方的 各自立场作出最终决定。

 

 

 

 

(Iii) 在解决任何有争议的项目时,独立核数师将受本协议及合并协议的条款约束,作为专家而非仲裁员,并不会为任何项目赋值高于任何一方所声称的该项目的最大价值或低于任何一方所声称的该项目的最小价值。除发起人和尚存公司另有约定外,任何缔约方或其各自代表与独立审计员之间的所有通信均应以书面形式进行,同时将副本送交未进行通信的一方(但双方均提交演示文稿的情况除外)。独立核数师的费用、成本及开支将由发起人及 尚存公司按独立核数师厘定的相反比例承担,因独立核数师所解决的事项可能以他们为准。如果没有舞弊,独立审计师的所有决定将是最终的、决定性的,并对各方具有约束力。双方同意,在独立审计师作出裁决后,可在任何对该裁决将被强制执行的一方拥有管辖权的法院作出判决。

 

(Iv) 如果母公司的交易费用(根据本协议最终确定第6(B)条)大于母公司估计的交易费用且大于500,000美元,则保荐人将以电汇方式向母公司支付立即可用的资金,金额 现金相当于(A)母公司交易费用超过500,000美元的金额减号(B)保荐人在成交时就母公司估计的交易费用支付的金额(如有)第5条上面。

 

(v) 根据本款要求支付的任何款项 第6(B)条将在根据本协议最终确定母公司交易费用之日起五(5)个工作日内支付第6(B)条.

 

(vi) 每一方应合理地与另一方及其各自的会计师和其他代表合作,并向其提供所有信息、记录、数据和工作文件,并应允许其在合理要求下接触其记录、设施和人员。 第6(B)条,包括本协议项下任何事项或争议的解决。

 

(Vii) 除非适用法律另有要求,双方同意根据本协议支付的任何款项第6(B)条在所有税务目的下,将被视为对合并对价的调整。

 

 

 

 

7. 母公司结账后的付款义务.

 

(A) 在信托账户结清后,根据第1(I)条根据《信托协议》,母公司应按照本协议的规定,在交易结束后五(5)个工作日内,通过电汇立即向保荐人支付或促使支付延期本票项下的到期和应付款项。第7条。只有在满足下列条件之一的情况下,父母才有义务向赞助商支付或导致向赞助商支付此类款项:

 

(I) 母公司普通股(或驯化母公司普通股,视情况而定)必须已从每一名适当选择赎回其或其母公司普通股的公众股东(该术语在信托协议中定义)赎回;

 

(Ii) 至少2,000,000美元或更多的清算信托账户财产(如信托协议中定义的该术语)必须在 全额支付以下所述的所有此类赎回后剩余第7(A)(I)条

 

(Iii) 母公司必须根据以下规定向公司报销第7.16(B)(Iii)条合并协议(“合并协议”)公司延期 费用报销”).

 

(B) 如果第7(A)条如果保荐人感到满意,则母公司将偿还保荐人根据延期本票应付的款项,但以清算信托账户财产的余额为限,由下列指定的清算信托账户财产支付第7(A)(I)条第7(A)(Iii)条。 如果(I)在全额支付赎回母公司普通股(或驯化母公司普通股,视情况而定)所需金额后,清算信托账户财产中的剩余金额,如第7(A)(I)条少于2,000,000美元或(Ii) 未全额支付公司延长期费用偿还,母公司将没有义务就延期本票向保荐人支付任何款项,延期本票下剩余的所有金额将根据以下规定转换为国产化 母公司普通股第3(A)(Ii)条上述条款和延期期票的条款。如果在公司 全额偿付延期费用后,剩余的清算信托账户财产不足以偿还延期本票项下的到期和应付总额,母公司应将该余额支付给发起人,延期本票项下剩余的任何未偿还部分将根据以下规定转换为驯化 母公司普通股第3(A)(Ii)条上述条款和延期期票的条款。剩余的已清算的 信托帐户财产将作为根据本协议向赞助商支付款项的唯一资金来源第7条.

 

8. 无操作。保荐人特此同意不开始或参与针对公司、母公司 或其各自的任何关联公司的任何索赔、派生或其他索赔(A)质疑本协议任何条款的有效性或试图禁止其实施 或(B)指控母公司董事会违反与本协议、交易提案、合并协议或拟进行的交易有关的任何受托责任。

 

 

 

 

9. 允许的信息披露。保荐人特此授权母公司、本公司及其各自的子公司在任何命令或其他适用法律或任何全国性证券交易所规则要求的任何公告、备案或披露中,或在美国证券交易委员会的要求下,公布和披露保荐人的身份和对母公司和保荐人在本协议项下的股权证券的所有权。

 

10. 反稀释豁免。保荐人特此同意,保荐人应放弃,并特此放弃根据适用法律或保荐人或保荐人的任何关联公司(母公司或其任何附属公司除外)与母公司或母公司的任何附属公司之间或之间的任何合同,保荐人应就合并协议拟进行的交易而享有的任何及所有反稀释或类似 权利(如有),保荐人不得为进一步行使任何该等权利而采取任何行动。

 

11. 停止令。母公司特此同意:(A)对保荐人的母公司普通股,包括登记声明可能涵盖的股票,发出可撤销的停止单;(B)以书面形式通知母公司转让代理此类停止令和对此类母公司普通股的限制,并指示母公司转让代理不处理保荐人转让 任何母公司普通股的任何尝试;为免生疑问,母公司在本第11条应视为因保荐人母公司普通股目前存在任何类似的停止单和限制而满足 。

 

12. 没有不一致的协议.申办者在此同意并声明并承诺,申办者未签订且 不得签订任何会限制、限制或干扰申办者履行其在本协议项下义务的协议。

 

13. 进一步保证.发起人应签署并交付该等文件,并采取必要行动,以根据合并协议和本协议规定的条款和条件完成合并和 合并协议预期的其他交易。

 

14. A&R登记权协议.在截止日期,发起人应向母公司和公司交付一份正式签署的A&R注册权协议副本。

 

15. 保荐人的陈述及保证.申办者向母公司和公司做出如下声明和保证:

 

(a) 组织;适当授权.申办者根据其注册成立、组建、组织或组成所在司法管辖区的法律正式组建、有效存续且信誉良好,本协议的签署、交付和履行以及本协议预期交易的 完成均在申办者的公司、有限责任公司或组织 权力范围内,并已获得所有必要的公司、有限责任公司或组织的正式授权,有限责任公司或申办者的组织行为。 本协议已由申办者正式签署并交付,假设本协议的其他各方 进行了适当授权、签署和交付,本协议构成申办者具有法律效力和约束力的义务,可根据本协议条款对申办者强制执行,但适用于破产、资不抵债、欺诈性转让、重组、一般影响债权人权利的延期偿付和类似法律 ,就可撤销性而言,须遵守一般衡平法原则。如果本协议 是以代表或受托人身份签署的,则签署本协议的人员拥有代表申办者签署本协议的全部权力和权限。

 

 

 

 

(b) 所有权. Sponsor is the record and “beneficial owner” (within the meaning of Rule 13d-3 under the Exchange Act) of, and has good title to, all of its Parent Common Stock and Parent Rights, and there exist no Liens or any other limitation or restriction (including any restriction on the right to vote, sell or otherwise dispose of such Parent Common Stock and Parent Rights (other than transfer restrictions under the Securities Act)) affecting any such Parent Common Stock or Parent Rights, or after the Domestication, any Domesticated Parent Common Stock or Domesticated Parent Right, other than Liens pursuant to (i) this Agreement, (ii) Parent’s and Sponsor’s Governing Documents, (iii) the Merger Agreement, (iv) the agreements entered into by Sponsor with Parent in connection with Parent’s initial public offering or (v) any applicable securities Laws. Sponsor’s Parent Common Stock and Parent Rights are the only equity securities in Parent owned of record or beneficially by Sponsor on the date of this Agreement, and none of Sponsor’s Parent Common Stock or Parent Rights are subject to any proxy, voting trust or other agreement or arrangement with respect to the voting of such Parent Common Stock or Parent Rights, except as provided hereunder and pursuant to the Sponsor Letter. Other than the Parent Rights and the Parent Common Stock, Sponsor does not hold or own any rights to acquire (directly or indirectly) any equity securities of Parent or any equity securities convertible into, or which can be exchanged for, equity securities of Parent.

 

(c) 没有冲突.申办者签署和交付本协议,以及申办者履行其在本协议项下的义务 ,(i)与申办者的管理文件相冲突或导致违反申办者的管理文件,或(ii)要求任何人给予尚未给予的任何同意或批准 或采取尚未采取的其他行动(包括根据对发起人或发起人的 母普通股或母权利具有约束力的任何合同),在每种情况下,在该同意、批准或其他行动将阻止、禁止或实质性 延迟发起人履行其其在本协议项下的义务。

 

(d) 诉讼.在任何仲裁员或任何政府机构之前(或者, 如果是受到威胁的诉讼,则是在任何仲裁员或任何政府机构之前),没有针对申办者的未决诉讼,或者据申办者所知,没有针对申办者的威胁,这些诉讼以任何方式质疑或试图阻止、禁止或实质性延迟申办者履行其在本协议项下的义务。发起人 未就合并协议中预期的交易采取行动。

 

(e) 经纪费.任何经纪人、中介人、投资银行家或其他人士均无权获得与根据发起人安排的合并协议拟进行的交易有关的任何经纪费、中介费或其他 佣金, 母公司或其任何关联公司可能对此负责。

 

(f) 附属公司安排。除下列规定外附表2.1(F)到目前为止,保荐人或据保荐人所知,保荐人直接或间接拥有5%或以上法律、合同或实益所有权的任何人,均不是与母公司或其子公司签订任何合同的一方,也不享有与母公司或其子公司签订的任何合同或由此产生的任何 权利。

 

(g) 致谢。赞助商理解并确认母公司、本公司和SpinCo各自根据赞助商签署和交付本协议而签订合并协议。

 

 

 

 

16. 终端。本协议及其所有条款将终止,且对保荐人、母公司和公司之间的书面协议(以较早者为准)不再具有效力或效力。在本协议终止后,双方在本协议项下的所有义务将终止,而本协议任何一方对任何人或本协议拟进行的交易不承担任何责任或其他义务,且本协议任何一方不得就本协议标的向另一方提出任何索赔(且 任何人不得对该另一方有任何权利),无论是根据合同、侵权或其他方式;但终止本协议并不解除任何一方在终止本协议之前因违反本协议而产生的责任。第15条穿过25在本协议终止后仍然有效。

 

17. 修正案。本协议不能修改,除非双方签署书面协议,也不能口头终止或以行为方式终止。除非由被强制执行该放弃的一方签署书面,否则不得放弃本条款的任何规定,且任何此类放弃仅适用于给予该放弃的特定情况。

 

18. 赋值。未经其他各方书面同意,任何一方不得转让本协议项下的任何权利或转授任何义务,包括通过合并、合并、法律运作或其他方式。除构成对本协议的实质性违反外,任何未经同意的所谓转让或授权均应 无效。

 

19. 治国理政法。本协议应按照特拉华州法律进行解释并受其管辖,但不适用其法律冲突原则。

 

20. 管辖权。任何基于本协议或本协议拟进行的交易而产生或与之相关的诉讼必须 在特拉华州衡平法院提起(或者,如果该法院没有标的管辖权,则由特拉华州高级法院提起),或者,如果该法院拥有或能够获得管辖权,则在特拉华州地区法院提起诉讼,双方均不可撤销地(A)在任何此类诉讼或诉讼中服从每个此类法院的专属管辖权。(B)放弃现在或以后可能对个人司法管辖权、地点或法院便利性提出的任何异议,(C)同意有关诉讼或诉讼的所有索赔仅在任何此类法院审理和裁决,以及(D)同意不在任何其他法院提起因本协议或本协议拟进行的交易而引起或有关的任何诉讼或诉讼。本协议中包含的任何内容不得被视为影响任何一方以法律允许的任何方式送达法律程序文件或在任何其他司法管辖区对任何其他一方提起诉讼或以其他方式进行诉讼的权利,在每种情况下,执行在根据本协议提起的任何诉讼中获得的判决 第20条.

 

21. 特技表演。双方同意,如果本协议的任何条款未按照其特定条款履行或以其他方式违反,可能会发生不可弥补的损害。因此,双方同意,双方有权 寻求禁止令以防止违反本协议,并有权在特拉华州的衡平法院或任何其他州或联邦法院具体执行本协议的条款和条款,这是该方在法律或衡平法上有权获得的任何其他补救措施之外的 。

 

 

 

 

22. 通告。本协议项下的任何通知应以书面形式发送,地址如下,并应视为已发出:(A)如果在交付之日由专人 或认可的快递服务;(B)如果通过传真或电子邮件,则在以电子方式确认传输的日期; 或(C)以挂号信或挂号信邮寄后五(5)天,要求回执。通知应按如下方式发送给 各方(电话号码除外,仅为方便起见),或按照本通知规定一方应指定给其他各方的其他地址:

 

(A) 如果是本公司或SpinCo,则:

 

花旗 制药公司

商务道11号,一楼

新泽西州克兰福德邮编:07016

 

  请注意: Jaime 巴尔图沙克
  电子邮件: 邮箱:jbartushak@citiuspharma.com

 

将 副本(不构成通知)发送至:

Wyrick Robbins Yates&Ponton LLP

布恩湖步道4101号,套装300

北卡罗来纳州罗利,邮编:27607

 

  请注意: David 克里克曼
    亚历克·唐纳森
  电子邮件: 邮箱:dcreekman@wyrick.com
    邮箱:adonaldson@wyrick.com

 

(B) 如为父母,则为:

 

TenX 收购Keane

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

 

  请注意: 泰勒 张
  电子邮件: 邮箱:tzang@ascendantga.com

 

将 副本(不构成通知)发送至:

克朗律师团

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

 

  请注意: 塔马拉 堡
    萨马拉 托马斯
  电子邮件: 邮箱:tfort@cronelawgroup.com
    邮箱:sthoma@cronelawgroup.com

 

 

 

 

(C) 如果是赞助商,则:

 

10XYZ 特拉华州有限合伙企业控股有限公司

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

 

  请注意: 泰勒 张
  电子邮件: 邮箱:tzang@ascendantga.com

 

将 副本(不构成通知)发送至:

克朗律师团

列克星敦大道420号,2446号套房

纽约,邮编:10170

 

  请注意: 塔马拉 堡
    萨马拉 托马斯
  电子邮件: 邮箱:tfort@cronelawgroup.com
    邮箱:sthoma@cronelawgroup.com

 

23. 对应方;传真签名。本协议可一式两份签署,每份副本应构成一份正本,但所有副本应构成一份协议。本协议自向每一方交付签约副本 或较早向每一方交付带有所有其他各方签名的原件、复印件或电子传输的签名页(但不需要单独签名)时生效。

 

24. 完整协议。本协议连同此处引用的协议阐明了双方关于本协议标的的完整协议,并取代了与本协议相关的所有先前和当时的谅解和协议(无论是书面的还是口头的)。

 

25. 可分割性。法院或其他法律机构裁定任何不属于本协议实质的条款在法律上无效,不应影响本协议任何其他条款的有效性或可执行性。双方应本着善意进行合作,以(或促使法院或其他法律机构替换)任何被认定为无效的条款, 与合法的无效条款在实质上相同。

 

 

 

 

26. 放弃陪审团审判;惩罚性损害赔偿.

 

(A) 本协议各方特此知情、自愿且不可撤销地放弃每一方在因本协议或任何交易文件,或由于本协议任何一方之间或之间的任何其他原因或纠纷而可能在任何法院启动的任何类型或性质的诉讼中由陪审团进行审判的任何权利 。任何一方不得因本协议项下产生的任何争议而获得惩罚性或其他惩罚性赔偿。

 

(B) 每一缔约方都承认各自在签署本弃权时由各自选定的独立法律顾问代表,并且该缔约方已与法律顾问讨论了本弃权的法律后果和意义。每一方 均进一步确认,该方已阅读并理解本弃权的含义,并在知情、自愿、不受胁迫且仅在与法律顾问一起考虑本弃权的后果之后, 才给予本弃权。

 

[签名 页如下]

 

 

 

 

在 证人中、赞助商、母公司、本公司和SpinCo 各自已促使本保荐人支持协议自上文首次写入的日期起正式签署。

 

  赞助商:
   
  10XYZ 控股有限公司
     
  发信人: /S/ 张泰勒
  姓名: 泰勒 张
  标题: 经理
     
  父级:
   
  TenX 收购Keane
     
  发信人: /S/ 袁晓峰
  姓名: 小峰 元
  标题: 首席执行官兼董事长
     
  公司:
   
  花旗 制药公司
     
  发信人: /S/ 伦纳德·马祖尔
  姓名: 伦纳德·马祖尔
  标题: 首席执行官兼董事会主席
   
  SpinCo:
   
  Citius 肿瘤公司
     
  发信人: /S/ 伦纳德·马祖尔
  姓名: 伦纳德·马祖尔
  标题: 首席执行官兼董事会主席

 

 

 

 

附件G

 

 

 
 

 

 

 
 

 

 

 

 

 

附件 H

 

表格 的

 

Citius 肿瘤公司

 

2024 omnibus STOCK INCENTIVE

 

董事会批准日期:2023年10月20日

股东批准的 :[●], 2024

 

1. 计划的目的.本计划的目的是吸引和留住最优秀的员工;为员工、董事和顾问提供额外的 激励,以促进公司和任何相关实体的成功业绩; 促进公司普通股的市场价值增长;使受让人的利益与公司 股东的利益保持一致;并促进公司业务的成功。

 

2. 定义.以下定义将适用于本协议和所有单独的奖励协议,除非 单独的奖励协议中另有定义。如果某个术语在单独的奖励协议中单独定义,则此类 定义将取代本第2节中包含的定义。

 

(a) “管理员“指第4节所述的计划管理人。

 

(b) “适用法律“是指联邦和州证券法、特拉华州公司法以及(在特拉华州以外的情况下)公司成立所在州的公司法、《守则》、任何适用的证券交易所或国家市场体系的规则的适用条款下与本计划和奖励相关的法律要求,以及任何非美国司法管辖区适用于授予当地居民的裁决的规则。

 

(c) “假设“是指,就裁决而言,根据公司交易,(i)该裁决 被公司明确确认为继续有效,或(ii)该裁决所代表的合同义务被明确承担(而不仅仅是通过法律的运作)由继承实体或其母公司就与 对继承实体或其母公司的证券数量和类型进行适当调整,以满足奖励及其行使价格 或购买价格,至少保留公司交易时存在的奖励补偿元素 第一百一十一条仲裁庭应当根据当事人的请求,对仲裁裁决进行审查。

 

(d) “授奖“是指授予期权、SAR、股息等价权、限制性股票、限制性股票单位 或本计划项下的其他权利或利益。

 

(e) “授标协议“是指由公司和 受让人签署的证明授予奖励的书面协议,包括对其的任何修订。

 

 

 

 

(f) “冲浪板“指本公司的董事会。

 

(g) “缘由“指本公司或有关实体终止承授人的连续服务:

 

(I) 受保人与公司或相关实体之间的当时有效的书面雇佣协议、咨询协议、服务协议或其他类似协议中明确定义了该术语(或类似含义的词语)的“原因”,但对于定义公司交易发生或与公司交易有关的“原因”的任何协议,“原因”的定义在公司交易实际发生之前不适用;或

 

(Ii) 在没有当时有效的书面协议和定义的情况下,根据管理人的决定:(A)承授人恶意履行任何行为,或没有履行任何行为,损害公司或相关实体;(B)受保人不诚实、故意不当行为或实质性违反与公司或相关实体的任何协议;(C)承授人实质性违反与公司或相关实体之间的任何竞业禁止、保密或类似协议(根据该协议确定);(D)承授人实施涉及不诚实、背信、身体或对任何人造成精神伤害的犯罪;(E)如果承授人是雇员或顾问,则承授人的作为或不作为构成了 严重疏忽、不当行为或故意违反公司或相关实体政策,并且是或合理地预期会对公司和/或相关实体造成重大损害;或(F)如承授人为雇员,承授人未能遵守董事会或承授人直接主管的合理指示,如可补救,则在通知承授人后10天内未予补救,或如已补救,则在180天内再次发生。

 

(h) “代码“指经修订的1986年国内税法或任何后续法规。

 

(i) “委员会“指董事会的薪酬委员会或董事会根据下文第4(A)节指定的管理本计划的其他委员会。

 

(j) “普通股“指公司有投票权的普通股,每股票面价值0.0001美元。

 

(k) “公司“指Citius Oncology,Inc.、特拉华州的一家公司或采用与公司交易相关的计划的任何后续实体。

 

(l) “顾问“指本公司或任何相关实体聘请向本公司或该等相关实体提供咨询或咨询服务的任何人(员工或董事人员除外,仅就提供服务而言) 董事。

 

2

 

 

(m) “持续服务“意味着以员工、董事或顾问的任何身份向公司或相关实体提供的服务不会中断或终止。在要求提前通知员工、董事或顾问有效的司法管辖区内,连续服务将在实际停止向公司或相关实体提供服务时被视为终止 ,尽管在终止员工身份之前必须满足任何规定的通知期,但根据适用法律,董事或顾问可以生效。承授人的连续服务在连续服务实际终止或承授人为其提供服务的实体不再是相关实体时,将被视为终止 。在下列情况下,连续服务将不被视为中断:(I)任何批准的休假;(Ii)公司、任何相关实体或任何员工、董事或顾问的任何继任者之间的调动;或(Iii)身份的任何变化 只要该个人仍以任何员工、董事或顾问的身份为本公司或相关实体服务 (奖励协议中另有规定的除外)。就本计划而言,已批准的休假将包括病假、军假或任何其他经批准的个人休假,只要公司或相关实体合理预期该个人会回来为本公司或相关实体提供服务,并进一步提供不超过六个月的休假,除非该个人在较长假期后具有重新就业的法定或合同权利。就根据本计划授予的每个奖励 股票期权而言,如果该假期超过三个月,并且该假期期满后的重新就业不受法规或合同的保障 ,则该奖励股票期权将被视为非法定股票期权,从该三个月期限届满的次日起计 。

 

(n) “公司交易“指下列任何交易,但管理人应在第(2)、(3)和(4)部分中确定多项交易是否相关,其裁定将是最终的、具有约束力的和决定性的:

 

(I)本公司并非尚存实体的合并或合并,但其主要目的为改变本公司成立为法团的状态的交易除外;

 

(Ii) 出售、转让或以其他方式处置公司的全部或几乎所有资产;

 

(Iii)任何反向合并或以反向合并(包括但不限于收购要约和反向合并)告终的一系列相关交易,其中本公司是尚存实体,但(A)紧接该项合并前已发行的股份因合并而转换或交换为其他财产,不论是以证券、现金或其他形式,或(B)将持有本公司已发行证券总总投票权50%以上的证券转让给一人或多人,而不是在紧接该合并或以该合并为终点的初始交易之前持有该等证券的人;

 

(Iv) 任何个人或相关团体(公司或公司发起的员工福利计划除外)在一次或一系列相关交易中收购证券的实益所有权(《交易法》第13d-3条所指的),这些证券拥有公司已发行证券总投票权的50%以上;或

 

(V) 公司完全清盘或解散。

 

3

 

 

(o) “数据“具有本计划第22节规定的含义。

 

(p) “董事“指董事会成员或任何相关实体的董事会成员。

 

(q) “残疾“指公司或承授人向其提供服务的相关实体的长期伤残政策所定义的”残疾“(或类似含义的词语),无论承授人是否在该 保单的承保范围内。如果本公司或承授人向其提供服务的相关实体没有制定长期伤残计划, “伤残”是指承授人因任何医学上可确定的身体或精神损伤而不能履行承授人所担任职位的职责和职能,且不少于连续90天。受助人除非提供足以令管理人满意的伤残证明,否则不会被视为已致残。

 

(r) “取消资格处分“指在(I)员工获得激励股票期权之日起两年前,或(Ii)员工通过行使激励股票期权获得普通股之日后一年之前,在行使激励股票期权时收到的普通股的任何处置(包括任何出售)。如果员工在 股票出售前死亡,这些持有期要求不适用,此后不会发生取消资格的处置。

 

(s) “股利等价权“指承授人有权获得以普通股支付的普通股息衡量的补偿的权利。

 

(t) “生效日期“指本计划获得公司股东批准的日期。

 

(u) “员工“指受雇于本公司或任何相关实体并受本公司或任何相关实体控制和指示的任何人士,包括高级管理人员或董事,有关所要进行的工作以及执行方式和方法。公司或关联实体向个人支付董事费用不足以 使该个人成为公司或关联实体的“雇员”。

 

(v) “《交易所法案》“指经修订的1934年证券交易法。

 

(w) “公平市价“指截至任何日期普通股的价值,如下所示。

 

(I) 如果普通股在一个或多个成熟的证券交易所或国家市场系统上市,包括但不限于纳斯达克全球精选市场、纳斯达克全球市场或纳斯达克股票市场有限责任公司的纳斯达克资本市场,其公平市值 将为该股票在确定日(或如果没有报告出售,则为收盘报价)在确定日(或如果没有报告成交)在主要交易所或普通股上市系统(由管理人确定)上报价的收盘价(或收盘报价),或者,如果在该日期没有报告收盘销售或收盘报价,则为:《华尔街日报》或署长认为可靠的其他消息来源(如适用)、《华尔街日报》报道的最后交易日(收盘价或收盘价);

 

4

 

 

(Ii) 如果普通股定期在自动报价系统上报价(包括场外市场和场外市场集团维护的系统)或被认可的证券交易商,其公平市值将是该股票在确定日期在该系统上或由该证券交易商报价的收盘价,但如果未报告销售价格,则一股的公平市场价值将是在确定日期普通股的最高出价和最低要价之间的平均值(或者,如果在该日期没有报告该价格,则为上次报告该价格的日期),如《华尔街日报》或行政长官认为可靠的其他来源所报道的那样;或

 

(Iii) 在缺乏上文第(I)及(Ii)项所述类型的普通股的既定市场时,管理人将真诚地采用一贯应用的合理估值方法并考虑所有可获得的资料,以符合守则第409A节的方式厘定其公平市价,或如属奖励购股权,则按守则第422节的方式厘定。

 

(x) “被授权者“指根据本计划获得奖励的员工、董事或顾问。

 

(y) “激励性股票期权“指符合本守则第422节所指的激励性股票期权的期权。

 

(z) “非法定股票期权“指(I)不符合作为激励股票期权的条件,或(Ii)不符合作为激励股票期权的条件的期权。

 

(Aa) “军官“指本公司或交易所法案第(Br)16节所指的相关实体的高级人员,以及根据该法案颁布的规则和条例。

 

(Bb) “选择权“指根据本计划授予的奖励协议购买一股或多股股票的选择权。

 

(Cc) “父级指守则第(Br)424(E)节所界定的“母公司”,不论是现在或以后存在的。

 

(Dd) “表演奖“指本计划下的奖励,在该奖励中,受赠人授予或以其他方式实现奖励取决于在绩效期间内是否达到了某些绩效标准,所有这些都由署长根据下文第6(D)节确定。

 

(Ee) “表演期“指管理员设定的时间段,在该时间段内必须满足与绩效奖励相关的指定绩效 标准。

 

(Ff) “平面图“指本Citius Oncology,Inc.2024综合股票激励计划,因为该计划可能会不时修改。

 

5

 

 

(Gg) “离职后演练期间“指奖励协议中规定的不少于30天 的期限,自受授权人终止(公司或任何相关实体因其他原因终止服务除外)之日起计,或在死亡或伤残时适用的较长期限。

 

(Hh) “相关实体“指本公司的任何母公司或附属公司。

 

(Ii) “限制性股票“指根据本计划发行给承授人的股份,其对价(如果有的话)并受 管理人确定的转让限制、优先购买权、回购条款、没收条款和其他条款和条件的约束。

 

(Jj) “限售股单位“指一种奖励,可在时间流逝后获得全部或部分奖励,或因达到署长确定的业绩标准而获得,并可用现金、股票或其他证券结算 或由署长确定的现金、股票或其他证券的组合。

 

(Kk) “规则第16B-3条“指证券交易委员会根据《交易所法案》颁布的第16b-3条规则,该规则可不时修订,并包括其任何后续条款。

 

(Ll) “撒尔“指受让人有权获得股票或现金补偿的股票增值权,由管理人设立,以普通股价值增值衡量。

 

(Mm) “第409A条“指《守则》第409a条、美国财政部根据其发布的《财政部条例》和其他指导意见(无论是在生效日期之前还是之后发布),以及所有具有类似效力的州法律。

 

(NN) “分享“指普通股的份额。

 

(Oo) “子公司“指守则第424(F)节所界定的”附属公司“,不论是现在或以后存在的。

 

(PP) “纳税义务“指所有联邦、州、地方和外国所得税、社会保险、工资税、福利税或与受赠人参与本计划和获得本计划项下的任何福利有关的其他与税收有关的债务,由适用法律确定。

 

3. 受本计划约束的股票.

 

(A) 根据以下第13节所述的调整,根据所有奖励可发行的最高股份总数为[●]股份。这些股票可以是授权的,但未发行,或重新获得普通股。

 

6

 

 

(B) 奖励(或奖励的一部分)所涵盖的任何股份如被没收、注销或到期(不论是自愿或非自愿的) ,就厘定根据 计划可发行的最高股份总数而言,将被视为未发行,但根据行使奖励股票期权而可发行的股份的最高总数不得超过第3(A)节规定的数目。根据奖励根据本计划实际发行的股票将不会 退还给本计划,也不会根据本计划供未来发行,但如果本公司没收或 购回未授出的股份,则该等股票将可供未来根据本计划授予。

 

(C) 如果根据本计划授予的任何期权或其他奖励是通过股份投标(实际或通过 认证)行使的,或者如果通过投标或扣缴股份来履行预扣税款义务,则任何如此投标或扣留的股份将不再可用于根据本计划进行奖励。在根据第6(M)条行使特别行政区时以现金代替股份的情况下,就适用股份数目限制而言,本公司将被视为 已发行受该特别行政区规限的股份总数。本公司在公开市场重新购入的股份或以其他方式使用行使购股权所得的现金收益 将不适用于本计划下的奖励。

 

4. 计划的管理.

 

(a) 计划管理员.

 

(i) 关于董事及高级人员的管理。至于向兼任本公司高级管理人员或董事的董事或雇员授予奖赏,该计划将由(A)董事会或(B)董事会指定的委员会管理,该委员会的组成方式将符合适用法律,并根据规则16b-3允许 该计划下的授予及相关交易免受交易所法案第16(B)条的约束。一旦获委任,该委员会将继续以其指定身份服务,直至董事会另有指示为止。

 

(Ii) 对顾问及其他雇员的管理。关于向既非本公司董事亦非本公司高级管理人员的雇员或顾问授予奖励,该计划将由(A)董事会或(B)董事会指定的委员会管理,该委员会将以符合适用法律的方式组成。一旦获委任,该委员会将继续以其指定身份服务,直至董事会另有指示为止。

 

(b) 多个行政机构。对于董事、高级管理人员、顾问、 和既不是董事也不是高级管理人员的员工,该计划可能由不同的机构管理。

 

7

 

 

(c) 管理人的权力。在符合适用法律和本计划的规定(包括根据本计划赋予管理人的任何其他权力)的情况下,除非董事会另有规定,否则管理人有权酌情决定:

 

(I) 选择可根据本条例不时授予奖项的雇员、董事和顾问;

 

(Ii) 决定是否根据本条例授予奖项,以及在何种程度上授予奖项;

 

(3) 确定根据本合同授予的每项奖励所涵盖的股份数量或其他对价金额;

 

(Iv) 确定适用于裁决的归属时间表(如有);

 

(V) 加速授予任何裁决,或放弃适用于该裁决的任何没收限制,或放弃与裁决有关的任何其他限制或限制 ;

 

(Vi) 批准在本计划下使用的授标协议格式;

 

(Vii) 决定根据本合同授予的任何裁决的类型、条款和条件;

 

(Viii) 制定附加条款、条件、规则或程序,以适应适用的非美国司法管辖区的规则或法律,并根据该等规则或法律给予受赠者优惠待遇;但不得根据任何此类附加条款、条件、规则或程序授予奖项,其条款或条件与本计划的规定不一致;

 

(Ix) 修改根据本计划授予的任何未完成奖励的条款,但须遵守以下第16(A)(V)节;但任何修改将对受赠人在未完成奖励下的权利造成重大不利影响的任何修改,未经受赠人书面同意,不得作出;但可能导致激励性股票期权成为非法定股票期权的修改或修改,不会被视为对受赠人的权利产生不利影响;

 

(X) 解释和解释计划和奖励的条款,包括但不限于根据计划授予的任何授标通知或奖励协议 ;

 

(Xi)作出本计划规定的其他决定;以及

 

(Xii) 采取署长认为适当的、不与计划条款相抵触的其他行动。

 

计划中明示授予管理人任何特定权力,不得解释为限制管理人的任何权力或权限;但管理人不得行使保留给董事会的任何权利或权力。行政长官作出的任何决定或采取的任何行动或与本计划的管理有关的任何决定或行动都将是最终的、决定性的,并对所有与本计划有利害关系的人 具有约束力。

 

8

 

 

(d) 赔偿。除作为董事会成员或作为公司或相关实体的高级管理人员或员工享有的其他赔偿权利外,董事会成员和公司或相关实体的任何高级管理人员或员工 被授予代表董事会、管理人或公司行事的权力,公司将在税后法律允许的范围内对与任何索赔、调查、诉讼、诉讼或诉讼的抗辩有关的实际和必要的所有合理费用进行辩护和赔偿。或与其中的任何上诉有关, 他们或他们中的任何人可能由于根据计划或与计划有关的任何行动或未能采取行动而成为一方的,或 根据本计划授予的任何裁决,并针对他们为了结和解而支付的所有金额(前提是此类和解得到 公司批准)或他们为满足任何该等索赔、调查、诉讼、诉讼或法律程序的判决而支付的所有款项,但因恶意、严重疏忽、故意不当行为而产生或导致的债务、费用和费用除外,或者此类人员的犯罪行为;但在提出该索赔、调查、诉讼、诉讼或诉讼后30天内,该人应以书面形式向本公司提供辩护机会,费用由本公司承担。

 

5. 资格。除激励性股票期权外,其他奖励可授予公司或任何相关实体的员工、董事和顾问。激励股票期权只能授予公司或相关实体的员工。已获奖的员工、董事、 或顾问,如果符合其他条件,还可以获得额外奖励。可向居住在非美国司法管辖区的员工、 董事或顾问授予奖励,具体由行政长官随时决定。

 

6. 授奖条款及条件.

 

(a) 奖项的种类。根据本计划,管理人有权授予员工、董事或顾问任何类型的安排,而该安排与本计划的规定并无抵触,且其条款涉及或可能涉及发行(I)股份、 (Ii)现金或(Iii)期权、特别行政区或类似权利,其固定或可变价格与股份的公平市价有关 ,并具有与时间流逝、一个或多个事件的发生、或业绩标准或其他条件的满足 相关的行使或转换特权。此类奖励包括但不限于期权、特别提款权、限制性股票、限制性股票单位、股息等价权和业绩奖励。奖励可以由一个此类担保或福利组成,也可以由两个或多个担保或福利组成 以任何组合或替代方式。

 

(b) 评奖的指定。每个奖项将由一份令署长满意的形式和实质的奖励协议来证明。 每个奖项的类型将在奖励协议中指定。如果是期权,该期权将被指定为 激励股票期权或非法定股票期权。然而,尽管有这样的指定,但如果承授人在任何日历 年内(根据本公司和任何母公司或子公司的所有计划)首次行使奖励股票期权的股票的公平总市值超过100,000美元,此类期权将被视为非法定股票期权,为此(I)奖励股票期权将按授予的顺序考虑,(Ii)股票的公平市值将在关于此类股票的期权授予时确定,以及(Iii)计算 将根据法典第422节及其颁布的财政部条例进行。授予的任何期权如未能 满足适用法律作为激励性股票期权的要求,将被视为非法定股票期权。

 

9

 

 

(c) 授奖条件。根据本计划的条款,管理人将决定每个奖励的条款、条款和条件,包括但不限于奖励授予时间表、回购条款、优先购买权、没收条款、解决奖励时的支付形式(现金、股票或其他对价)、支付或有事项以及是否满足管理人可能制定的任何绩效标准 。

 

(d) 表演奖。管理人可根据本计划第6(D)条的规定颁发绩效奖励。

 

(I) 任何绩效奖励的绩效标准将由署长制定,可包括但不限于以下标准中的任何一项或其组合:

 

(A) 净收益或净收益(税前或税后);
     
  (B) 每股收益 ;
     
  (C) 净销售额增长
     
  (D) 营业利润净额;
     
  (E) 回报 衡量标准(包括但不限于资产、资本、股本或销售额的回报);
     
  (F) 现金流量(包括但不限于营业现金流量、自由现金流量和资本现金流量回报);
     
  (G) 每股现金流;
     
  (H) 税前或税后、利息、折旧和/或摊销前收益 ;
     
  (I) 毛利或营业利润率;
     
  (J) 生产率 比率;
     
  (K) 股价(包括但不限于增长指标和股东总回报);
     
  (L) 费用 目标或比率;
     
  (M) 冲销 级;
     
  (N) 收入水平的提高或达到;

 

10

 

 

 

  (O) 页边距;
     
  (P) 运营效率;
     
  (Q) 运营费用 ;
     
  (R) 经济 增值;
     
  (S) 改进 或达到费用水平;
     
  (T) 改进 达到或达到营运资本水平;
     
  (U) 债务 减少;
     
  (V) 资本 目标;
     
  (W) 监管, 临床或生产里程碑;以及
     
  (X) 消费 收购、处置、项目或其他特定事件或交易。

 

(ii) Performance criteria may be measured on an absolute (e.g., plan or budget) or relative basis, and may be established on a corporate-wide basis or with respect to one or more business units, divisions, subsidiaries or business segments, or may be established on an individual basis. Relative performance may be measured against a group of peer companies, a financial market index or other acceptable objective and quantifiable indices. If the Administrator determines that a change in the business, operations, corporate structure or capital structure of the Company, or the manner in which the Company conducts its business, or other events or circumstances render the performance objectives unsuitable, the Administrator may modify the minimum acceptable level of achievement, in whole or in part, as the Administrator deems appropriate and equitable. Performance objectives may be adjusted for material items not originally contemplated in establishing the performance target for items resulting from discontinued operations, extraordinary gains and losses, the effect of changes in accounting standards or principles, acquisitions or divestitures, changes in tax rules or regulations, capital transactions, restructuring, nonrecurring gains or losses or unusual items. Performance measures may vary from Performance Award to Performance Award, and from Grantee to Grantee, and may be established on a stand-alone basis, in tandem or in the alternative. The Administrator will have the authority to impose such other restrictions on as it may deem necessary or appropriate to ensure that Performance Awards satisfy all requirements of any applicable law, stock market or exchange rules and regulations, and accounting or tax rules and regulations.

 

(iii) 管理人将确定绩效期的持续时间、衡量绩效的绩效标准, 以及在达到这些标准时支付/授予的金额和条款。

 

11

 

 

(iv) 在每个绩效期结束后,管理员将以书面形式证明该绩效期的绩效奖励是否达到了适用的绩效标准 。在确定受资助人根据 根据本第6(d)节颁发的奖励所赚取的金额时,管理员将有权(A)调整给定绩效水平下的应付金额,以考虑管理员可能认为与绩效期内个人或公司 绩效评估相关的其他因素,(B)确定实际奖励(如果有), 如果发生公司交易,或在公司交易后,在绩效期结束前终止雇佣关系,将支付,并且(C) 确定实际奖励(如果有),将在非因受助人 在公司交易之前和履约期结束之前死亡或残疾。

 

(v) 除非管理人另有决定,否则将在履约 期结束后或任何适用的意外事件或限制结束之日(如果在此之后)向被授予人支付奖励。

 

(e) 收购和其他交易.管理人可根据本计划颁发奖励,以结算、承担或替代 未兑现奖励或授予未来奖励的义务,这些奖励与公司或相关实体收购另一实体、 另一实体的权益或相关实体的额外权益有关,无论是通过合并、股票购买、资产购买还是其他 交易形式。

 

(f) 延期支付奖励金.管理人可根据本计划制定一个或多个计划,以允许选定的受让人有 机会选择在行使奖励、满足绩效标准或其他事件 (如果没有选择,则受让人有权根据奖励获得股份或其他对价的支付或接收)时推迟收取对价。管理人 可制定选择程序、此类选择的时间、支付和应计利息或其他 收益(如有)的机制,以及 管理人认为对任何此类延期计划的管理是明智的其他条款、条件、规则和程序。

 

(g) 单独的程序.管理人可在本计划下建立一个或多个单独的计划,以便根据管理人不时确定的条款和条件向一个或多个类别的受赠人颁发特定 形式的奖励。

 

(h) 早期锻炼.奖励协议可以(但不一定)包括一项规定,据此,在奖励完全归属之前,受让人可以随时选择雇员、 董事或顾问行使奖励的任何部分或全部。根据 该等行使收到的任何未归属股份可能受到以公司或相关实体为受益人的回购权或管理人 认为适当的任何其他限制的约束。

 

(i) 获奖期限.每项奖励的期限将与奖励协议中规定的期限相同,但前提是,该期限自授予之日起不得超过 10年。但是,如果授予的被授予人在 授予期权时拥有公司或任何 相关实体所有类别股票投票权的10%以上,则激励股票期权的期限为自授予之日起五年或 奖励协议中可能规定的较短期限。尽管有上述规定,任何奖励的指定期限不包括 承授人选择推迟接收根据奖励可发行的股份或现金的任何期限。

 

12

 

 

(j) 裁决的可转让性.除非管理人另有规定,否则不得以遗嘱或继承法或分配法以外的任何方式出售、质押、转让、抵押、 转让或处置奖励,并且在受赠人 的生命周期内,只能由受赠人行使奖励。尽管有上述规定,但如果受赠人去世,受赠人可以在管理员提供的受益人指定表上指定 受赠人奖励的一个或多个受益人。

 

(k) 颁奖时间.授予奖励的日期在任何情况下均为管理员 决定授予该奖励的日期,或管理员决定的其他较晚日期。

 

(l) 股票增值权. SAR可(i)针对根据本计划授予的任何期权授予,可与 授予此类期权同时授予,或在管理员确定的较晚时间授予(涉及 期权的全部或任何部分股份),或(ii)单独授予,不涉及任何相关期权。管理员根据本计划授予的每个SAR都将受以下条款和条件的约束。授予任何受让人的每笔SAR将与管理人确定的股份数量相关, 根据第13条的规定进行调整。如果就期权授予SAR,则 SAR相关的股份数量将按期权持有人行使相关期权的相同比例减少。SAR的行使价 将由管理人在授出日期确定,但不得低于授出日期受其约束的 股份的100%公平市场价值。根据管理人交付现金代替股份的权利(与公司高级职员和董事相关的,将符合《交易法》的所有适用要求),在行使SAR时可发行的股份数量将通过除以以下公式确定:

 

(i) 行使特别提款权的股份数目乘以该等股份的增值额(就此而言, “增值”是指在行使日受SAR影响的股份的公平市场价值 超过(A)(如果SAR与期权相关)的金额,期权下股份的行使价,或(B)如果是单独授予的SAR,不参考相关期权,则由管理人在授予时确定的金额,但须根据第13节进行调整;

 

(ii) 股份于行使日期的公平市价。

 

在行使SAR时,管理人可选择向SAR持有人支付相当于任何或所有可发行股份的行使日公平市价 的现金,以代替发行股份。 行使SAR时不会发行任何零碎股份;相反,SAR持有人将有权获得相当于行使日股份公平 市场价值相同分数的现金调整,或有权购买必要部分,以在行使日 按其公平市场价值获得全部股份。与期权相关的SAR的行使仅在期权可根据 第11节在放弃之日行使的范围内被允许。根据本第6(m)节的规定放弃的任何激励股票期权将被视为 在该放弃之前已转换为非法定股票期权。

 

13

 

 

7. 奖励行使或购买价格、对价和税费.

 

(a) 行使或购买价格.奖励的行使价或购买价(如有)如下。

 

(i) 对于激励性股票期权:

 

(1) 授予在授予该激励股票期权时拥有公司或任何相关实体所有类别股票投票权 10%以上的股票的员工,每股行使价将不低于授予日每股公平 市场价值的110%;或

 

(2) 授予除前款所述雇员以外的任何雇员,每股行使价将不低于授予日每股公平市价的 100%。

 

(ii) 就非法定购股权而言,每股行使价将不少于授出日期每股公平市值的100% 。

 

(iii) 如果是其他奖励,则为管理员确定的价格。

 

(iv) 尽管有本第7(a)节的前述规定,但如果根据上述第6(e)节颁发了奖励,则奖励的行使价格或购买价格将根据证明颁发该奖励的协议的相关文书的规定和适用法律确定。

 

(b) 考虑事项。根据适用法律,因行使或购买奖励而发行的股份所需支付的对价,包括支付方式,将由管理人决定。除管理人可决定的任何其他类型的对价外,管理人有权接受以下作为根据本计划发行的股票的对价:

 

(I) 现金;

 

(2) 检查;

 

(Iii) 按照管理署署长的要求,交出股份或交付妥善签立的股份所有权证明表格,而该表格在交出或核签当日的公平市值,相等于将行使上述 奖励的股份的总行使价格;

 

14

 

 

(4) 关于期权,通过经纪-交易商销售和汇款程序支付,根据该程序,承保人(A)向公司可接受的经纪-交易商提供书面指示,以立即出售部分或全部购买的股份,并向公司汇款 足够的资金,以支付购买的股份应支付的总行使价,以及(B)向公司提供书面指示,要求直接向该经纪-交易商交付购买的股票的证书(或其他令公司满意的证据,如果股票没有证书) ,以完成出售交易;

 

(V) 关于期权,通过“净行权”支付,承授人可在不支付任何资金的情况下行使期权并获得股份净数量,其数目等于(I)行使期权的股份数量乘以(Ii)分数,分子为每股公平市价(在管理人决定的日期)减去每股行使价格,分母为每股公平市价;或

 

(Vi) 上述付款方式的任何组合。

 

管理人可随时或不时通过采纳或修订第4(C)(Vi)节所述的奖励协议标准格式,或以其他方式授予不允许使用上述所有形式支付股份或以其他方式限制一种或多种形式的对价的奖励。

 

8. 向公司发出取消资格处置的通知。每名收到奖励股票期权的员工必须同意在员工对根据奖励股票期权行使 获得的任何普通股进行不符合资格的处置后,立即书面通知公司。

 

9. 预提税金.

 

(A) 在根据奖励(或其行使)交付任何股份或现金之前,或在应缴税款的其他时间,根据守则及任何适用法律,本公司将有权及有权扣除或扣留,或 要求承授人向本公司汇入一笔足以履行所有税款的款项。管理人可根据受让人支付任何此类纳税义务的裁决,规定此类交付、付款或其他事件的条件。

 

(B) 署长可根据其不时指定的程序,指定受赠人履行纳税义务的一种或多种方式。根据管理员不时确定的情况,这些方法可能包括以下一项或多项:

 

(I) 支付现金;

 

(Ii) 选择让公司扣留可交付给承授人的现金或股票,其公平市场价值等于所需扣留的金额 ;

 

(Iii) 向本公司交付公平市值等于要求扣缴或汇出的金额的已有股份,但条件是该等股份的交付不会导致管理人认定的任何不利会计后果;

 

15

 

 

(Iv) 出售足够数量的股份,否则可通过管理人决定的方式(无论是否通过经纪人或其他方式)交付给承授人,相当于需要预扣的税款义务;

 

(V) 从工资或应支付给承授人的其他金额中保留具有足够价值以履行纳税义务的现金;或

 

(Vi) 署长认为既符合适用法律,又符合计划目的的任何其他手段。

 

纳税义务额将被视为包括管理人在作出选择时确定可以扣缴的任何金额,不得超过在确定待扣缴或免除的税额或社会保险责任金额之日,使用适用于受赠人或本公司的最高联邦、州、地方和外国边际所得税率确定的金额。将预扣或交付的股票的公平市值将确定为纳税义务被要求预扣之日的 。

 

10. 作为股东的权利.

 

(a) 限制性股票。除任何授出协议另有规定外,承授人将不拥有股东对根据限制性股票奖励授予承授人的任何股份的任何权利(包括投票或收取股息的权利及就此支付或作出的其他分派)。任何未归属的限制性股票奖励将不会派发股息或股息等价权,除非及直至该等股份归属。

 

(b) 其他奖项。就奖励(限制性股份除外)而言,承授人将不会拥有股东的任何权利,亦不会就根据该奖励授出的任何股份产生或支付股息或股息等值权利,直至 奖励已行使或交收及股份交付为止(由本公司账簿或本公司经正式授权的转让代理人的适当记项证明)。

 

11. 行使裁决.

 

(a) 锻炼的程序.

 

(I) 本合同项下授予的任何奖励将在署长根据本计划的 条款和奖励协议中指定的时间和条件下行使。

 

(Ii) 如有权行使奖励的人士已根据奖励协议的条款向本公司发出行使奖励的书面通知,并已按照奖励协议及计划的条款就行使奖励的股份支付全数款项,则视为已行使奖励。

 

16

 

 

(b) 在连续服务终止后行使奖励。如果受赠人的连续服务因除伤残或死亡以外的任何原因而终止 ,则该受赠人仅可在终止后演练期间(但在任何情况下不得晚于奖励协议中规定的获奖者任期届满日期)行使在终止之日授予受赠人的 奖励部分(或由 管理人决定的受赠人奖励的较大部分)。除非适用的奖励协议另有规定,受赠人行使奖励的权利将同时终止 受赠人的连续原因服务终止。如果受赠人的身份从员工更改为顾问 ,员工的激励股票期权将在状态更改后三个月零一天的次日自动转换为非法定股票期权。除非管理人另有决定,受赠人奖励的未授予部分将自终止之日起终止。此外,如果受赠人在终止后行使期内未行使受赠人奖励的已授予部分,则该奖励将在终止后行使期 结束时终止。

 

(c) 承租人的残疾。如果因残疾而终止受赠人的连续服务, 受赠人只能在终止之日起12个月内(或奖励协议中规定的较长期限,但在任何情况下不得晚于奖励协议中规定的获奖者任期届满日期)行使 受赠人在终止之日授予的奖励部分;但条件是,如果该残障不是守则第22(E)(3)节所定义的“残障” ,在激励股票期权的情况下,该激励股票期权将在终止后三个月零一天自动 转换为非法定股票期权。除非管理人另有决定,否则受赠人奖励的未授予部分将自终止之日起终止。此外,如果受赠人在终止后 授权书规定的期限内没有行使受赠人奖励的既得部分,奖励将在该期限结束时终止。

 

(d) 格兰蒂之死。如果受赠人的连续服务因其死亡而终止,或者 如果受赠人在终止后演练期间或受赠人因残疾而终止连续服务后的12个月期间死亡,则受赠人的遗产或通过遗赠或继承获得行使奖励权利的人可以行使受赠人奖励中截至终止之日的部分。自死亡之日起12个月内(或奖励协议规定的较长期限,但在任何情况下不得晚于奖励协议规定的奖励期限届满)。除非管理人另有决定, 受赠人奖励的未授予部分将自受赠人死亡之日起终止。此外,如果受赠人的遗产或通过遗赠或继承获得行使奖励权利的人没有在受赠人死亡后的奖励协议中规定的期限内行使受赠人奖励的既得部分,奖励将在该期限结束时终止 。

 

17

 

 

(e) 法律禁止行使的延期。尽管如上所述,如果本第11条规定的适用时间 因以下第12条的规定而无法在适用时间内行使奖励,则该奖励将保持可行使状态,直至公司通知受赠人可行使奖励之日起30天,但无论如何不得迟于奖励协议中规定的奖励期限届满后30天。

 

12. 股票发行条件;股票发行方式.

 

(A) 如果管理人在任何时候确定根据行使、归属或任何其他奖励条款交付股份根据适用法律是或可能是违法的,根据奖励条款行使奖励或以其他方式获得股份的归属或权利将被暂停,直到管理人确定该交付是合法的,并将 进一步获得公司律师的批准。根据任何适用法律,本公司将无义务对股份进行任何登记或取得任何资格。

 

(B) 作为行使奖励的条件,本公司可要求行使奖励的人在行使任何该等奖励的 时作出陈述及保证,即股份仅为投资而购买,而目前并无出售或分派该等股份的意向 ,前提是本公司的法律顾问认为任何适用法律规定须作出该陈述。

 

(C) 在适用法律和任何管辖规则或条例的规限下,本公司将发行或安排发行根据奖励获得的股份,并将通过管理人确定的以下一项或多项将该等股份交付给承授人或为承授人的利益而交付:(I)向承授人交付记账股份的证据,记入承授人的账户;(Ii)为承授人的利益将该等股份存放在承授人与其有账户关系的任何经纪人处;或(Iii)将该等股份以证书形式交付予承授人。

 

(D) 不会根据本计划下的任何奖励发行任何零碎股份;任何在行使或归属奖励时有权获得零碎股份 的承授人将从本公司获得现金代替该等零碎股份,金额由管理人厘定,金额等于该等零碎股份的公平市价。

 

13. 调整。根据公司股东要求采取的任何行动,每个未完成奖励所涵盖的股份数量、已根据计划授权发行但尚未授予奖励的股票数量、尚未授予奖励或已退回计划的股票数量、此类未完成奖励的行使或购买价格以及管理人认为需要调整的任何其他条款将按比例进行调整,以(I)因股票拆分、反向股票拆分、股票分红、合并或重新分类股票而导致的已发行 和流通股数量的任何增加或减少, 或影响股份的类似交易,(Ii)本公司未收到对价而增加或减少已发行及流通股数量的任何其他交易,或(Iii)与本公司普通股有关的任何其他交易,包括 公司合并、收购财产或股票、分离(包括剥离或以其他方式分派股票或财产)、重组、清盘(不论是部分或全部)或任何类似交易;但是,本公司任何可转换证券的转换不会被视为“在没有收到对价的情况下完成”。 这种调整将由管理人作出,其决定将是最终的、具有约束力的和决定性的。除管理人 决定外,本公司发行任何类别的股票或可转换为任何类别股票的证券, 不会影响受奖励的股票的数量或价格,也不会因此而作出任何调整。

 

18

 

 

14. 企业交易.

 

(A) 除非奖励协议另有规定,否则如果公司交易发生,且受赠人的奖励在公司交易后仍未完成(或由尚存公司(或尚存公司的母公司或子公司)承担,或转换为与公司交易日期等值的类似奖励 ),而受赠人在委员会指定的一段时间内因原因以外的原因导致公司或相关实体或继任者非自愿离职,(I)所有未完成期权和SARS将自动加速并完全可行使,(Ii)对已发行限制性股票的任何限制和条件将立即失效,及(Iii)限制性股票单位或其他权利或福利的奖励将变为应付。 在此情况下,基于业绩目标的绩效奖励将由委员会决定授予并支付。

 

(B) 除非奖励协议另有规定,否则如果公司交易发生,且受赠人的奖励在公司交易后未完成 (且未由尚存的公司(或尚存的公司的母公司或子公司)承担或转换为具有同等价值的类似奖励),(I)所有未偿还期权和 SARS将立即授予并可行使,(Ii)对限制性股票的任何限制将立即失效,及(Iii)限制股或其他权利或利益的奖励 将于公司交易日期起支付。在这种情况下,将授予以业绩目标为基础的绩效奖,并由委员会决定支付。

 

(C) 尽管有上述规定,委员会仍可制定委员会认为适当的与公司交易对奖励的影响有关的其他条款和条件。除其他行动外,如果发生公司交易,委员会可在未经任何受赠人同意的情况下, 对任何或所有未完成奖励采取以下任何一项或多项行动:(I) 委员会可决定未完成奖励将由尚存的 公司(或尚存公司的母公司或子公司)承担,或由具有类似条款的奖励取代;(Ii)委员会可决定未偿还期权和SARS 将自动加速并完全可行使,对未偿还限制性股票的限制和条件将立即失效;(3)委员会可决定受赠人将获得一笔款项,以结清尚未支付的限制性股票单位或其他权利或福利,数额和形式由委员会决定;(Iv)委员会可终止、 或要求承授人交出未行使期权及SARS,以换取本公司按委员会所厘定的现金或股份支付,金额相等于承授人未行使购股权及SARS的股份当时公平市价超出行使价的金额(如有),及(V)在给予承授人所有未行使期权及SARS的机会后,委员会可于委员会认为适当的时间终止任何或所有未行使期权及SARS。终止或付款将自公司交易之日或委员会指定的其他日期起生效。在不限制前述规定的情况下,如果股份的每股公平市价不超过特定奖励的每股行使价格 ,则本公司将不会被要求在认购权或特别行政区交出或终止时向承授人支付任何款项。任何加速、退回、终止、结算或转换将自公司交易之日或委员会指定的其他日期起生效。

 

19

 

 

(D) 在与公司交易相关的情况下,根据本第14节加速的任何奖励股票期权将继续作为守则下的奖励股票期权行使,但前提是不超过守则第422(D)节的100,000美元限制。

 

15. 生效日期和计划期限。该计划将于生效日期生效,有效期为自生效日期起计的10年,除非董事会提前终止。计划到期或终止不会影响 在到期或终止之前授予的任何奖励的条款或条件。本协议项下的奖励可在计划终止前的任何时间授予,但在董事会通过该计划之日起十周年之后不授予任何奖励股票期权。

 

16. 修订、暂停或终止计划.

 

(A) 董事会可随时暂停或终止该计划,或在任何方面修改该计划,但不得在董事会通过授权采取下列任何行动的决议之前或之后12个月内经股东批准 , 不得采取下列任何行动:

 

(I) 增加根据本计划可发行的股票总数(根据第13条进行调整的除外);

 

(2) 修改第6节关于奖励股票期权授予资格的规定;

 

(3) 修改第7(A)节关于根据期权可提供股票的行使价的规定(根据第13节的调整除外);

 

(4) 延长计划的到期日;以及

 

(V) 除根据第13条或与公司交易有关外,(A)降低期权或SAR的行权价格,(B) 当每股行权价格超过股票的公平市价以换取现金或另一奖励时,取消期权或SAR, 或(C)对根据股票上市的主要美国国家证券交易所的规则和法规将被视为重新定价的期权或SAR采取任何其他行动。

 

(B) 在本计划暂停期间或在本计划终止后,不得授予任何奖励。

 

(C) 未经受赠人同意,暂停或终止本计划不会对已授予受赠人的奖励项下的任何权利产生实质性不利影响。

 

20

 

 

17. 股份保留.

 

(A) 在计划期限内,本公司将始终保留和保留足以满足计划要求的股份数量。

 

(B) 本公司无法从任何具司法管辖权的监管机构取得授权,而本公司的 大律师认为该授权是合法发行及出售本协议项下任何股份所必需的,将免除本公司因未能发行或出售未获所需授权的股份而承担的任何责任。

 

18. 不影响雇佣/咨询关系的条款。本计划或任何授标协议都不会授予任何承授人 关于承授人持续服务的任何权利,也不会以任何方式干涉承授人的权利,也不会以任何方式干涉公司或相关实体在任何时间终止承授人的持续服务的权利,无论是否有理由, 并在通知或不通知的情况下终止。公司或任何相关实体终止雇用受资助人的能力不受公司或任何相关实体确定受赠人的连续服务因本计划的目的而终止的影响。

 

19. 不影响退休和其他福利计划。除本公司或相关实体的退休或其他福利计划另有明确规定外,就计算本公司或相关实体的任何退休计划下的福利或供款而言,奖励将不会被视为补偿,亦不会影响任何其他福利计划或其后实施的福利计划 下的任何福利,而根据该等福利计划,福利的可用性或金额与补偿水平有关。根据修订后的1974年《雇员退休收入保障法》,本计划不是“退休计划”或“福利计划”。

 

20. 向承授人提供的资料。本公司将在受赠人拥有一项或多项奖励 期间,按照适用法律的要求,向每位受赠人提供信息。

 

21. 电子交付。管理人可决定通过公司或公司指定的其他第三方建立和维护的在线或电子系统交付与计划下授予的任何奖励有关的任何文件,或通过电子方式请求受赠人同意参与计划。通过接受奖励,每个受赠人同意通过电子交付方式接收此类文件,并同意通过由公司或公司指定的另一第三方建立和维护的在线或电子系统参与计划,该同意将在受赠人为公司和任何相关实体提供的持续服务期间保持有效,此后直至受赠人以书面形式撤回。

 

21

 

 

22. 数据隐私。行政长官可决定以电子或其他形式收集、使用和转移本计划中所述的个人数据,或仅用于实施、管理和管理参与本计划的任何奖励。通过接受奖励,每个受赠人承认公司持有受赠人的某些个人信息,包括但不限于姓名、家庭住址和电话号码、出生日期、社会保障号码或其他身份号码、工资、国籍、职务、所有已授予、取消、行使、已授予或未授予的奖励的详细信息,以实施、管理和管理本计划(数据“)。各承授人还承认,数据可转让给协助实施、管理和管理本计划的任何第三方,并且这些第三方可能位于可能有不同数据隐私法和保护的司法管辖区 ,承授人授权该第三方接收、拥有、使用、保留 数据,并以电子或其他形式传输数据,以实施、管理和管理本计划,包括向经纪商或其他第三方(接受者或公司可选择向其存放在任何授予时获得的任何股份) 可能需要的任何必要的数据转让。

 

23. 第409A条的适用范围。本计划和根据本协议授予的奖励的解释和管理将使奖励 有资格获得豁免,不受第409a条的适用或满足第409a条的要求。如果奖励受第409a条的约束:(I)只能以第409a条允许的方式在发生第409a条允许的事件时进行分配,(Ii)只有在第409a条规定的“离职”情况下才能支付终止雇佣合同时的付款,(Iii)只有在符合第409a条规定的“控制权变更事件”的情况下才能支付公司交易中的付款(不执行第409a条允许的任何任选条款),以及(Iv)在任何情况下,受赠人都不会直接或 间接地指定分配的日历年,但根据第409a节的规定除外。根据第409a节的规定,任何 分期付款系列中的每一笔付款都将被视为单独付款。根据 本计划授予的任何奖励,如符合第409a节的规定,并在离职时分配给“特定员工”(见第409a节的定义),则根据第409a节的要求,与该奖励相关的任何奖励分配将推迟至受赠人离职之日之后的六个月。如果根据第409a条的规定,分配被推迟了 ,则分配将在六个月期限结束或受让人死亡后30天内支付,如果较早的话。尽管本计划有任何相反的规定,但如果在生效日期之后,管理人确定任何奖励受第409a条的约束,则管理人可对本计划和适用的奖励协议进行修订,或采取其他政策和程序,或采取管理人认为必要或适当的任何其他行动,以(A)免除该奖励受第409a条的约束,和/或保留与该奖励有关的福利的预定税收待遇,或(B)遵守第409a条的要求。尽管本计划或任何奖励协议中有任何与此相反的规定,但每位受赠人将对奖励的税收后果负全部责任,如果奖励不符合第409a条的任何适用要求,公司在任何情况下均不承担任何责任或责任。尽管本公司打算根据第409a条管理该计划以避免纳税,但本公司并不表示或保证本计划或任何奖励不受第409a条的约束或符合第409a条。

 

22

 

 

24. 无资金来源的债务。受赠人将具有本公司普通无担保债权人的地位。根据本计划应支付给受赠人的任何款项在任何情况下都将是无资金和无担保债务,包括但不限于,经修订的1974年《雇员退休收入保障法》第一章。本公司或任何相关实体均不会被要求将任何款项 从其普通基金中分离出来,或设立任何信托基金,或设立任何与该等债务有关的特别账户。公司将始终 保留公司为履行本协议项下的付款义务而可能进行的任何投资的实益所有权,包括信托投资 。任何投资或任何信托或任何承授人账户的设立或维持,不会在管理人、本公司或任何相关实体与承授人之间建立或构成信托或受托关系,亦不会以其他方式在任何承授人或承授人的债权人在本公司或相关实体的任何资产中产生任何既得或实益权益。承授人 不会就本公司就本计划可能投资或再投资的任何资产价值的任何变动向本公司或任何相关实体索偿 。

 

25. 追回/还款。所有奖励将受到扣减、取消、没收或追回所需的限制,以(br}遵守(I)董事会通过并不时生效的任何适用的追回、没收或其他类似政策;及(Ii)适用法律。此外,如果受赠人收到的任何金额超过了受赠人因任何原因(包括但不限于财务重述、计算错误或其他行政错误)而根据奖励条款应获得的金额,则受赠人可能被要求向公司偿还任何此类多付金额。

 

26. 施工。此处包含的标题和标题仅为方便起见,不会影响本计划任何条款的含义或解释。除非上下文另有说明,单数包括复数,复数包括单数。除非上下文另有明确要求,否则术语“或”的使用并不是排他性的。

 

23

 

 

第 第二部分

招股说明书中不需要提供信息

 

第 项20.

 

董事和高级职员的赔偿 。

 

开曼群岛公司法没有限制公司的组织章程大纲和章程细则对高级管理人员和董事提供赔偿的范围,除非开曼群岛法院认为任何此类规定违反了公共政策,如对故意违约、故意疏忽、民事欺诈或犯罪后果提供赔偿。开曼群岛宪法文件规定在法律允许的最大限度内对TenX的高级管理人员和董事进行赔偿,包括因其身份而产生的任何责任,但通过其本人的实际欺诈或故意违约除外。

 

TenX 没有,但可能购买了董事和高级管理人员责任保险,为其高级管理人员和董事 提供辩护、和解、在某些情况下支付判决和 可确保TenX不承担赔偿其高级管理人员和董事的义务。

 

根据上述规定,对证券法项下产生的责任进行赔偿的董事、高级管理人员或控制我们的人士 已被告知,美国证券交易委员会认为此类赔偿违反证券法规定的公共政策 ,因此无法执行。

 

第 项21.展品和财务报表明细表。

 

(A) 个展品。

 

展品
不。
  描述
2.1**   TenX Keane Acquisition、Citius PharmPharmticals,Inc.、Citius Oncology,Inc.和TenX Merge Sub,Inc.之间的合并和重组协议和计划,日期为2023年10月23日(作为委托书/招股说明书/信息声明的附件A)。
3.1*   经修订及重订的组织章程大纲及细则表格(参考TenX Keane收购公司于2022年10月19日向美国证券交易委员会提交的最新8-K表格报告附件3.1而并入)。
3.2   收购TenX Keane后生效的公司注册证书格式(包括附件B到委托书/招股说明书/资料说明书)。
3.2   TenX Keane收购章程的格式在驯化后生效(包括附件C到委托书/招股说明书/资料说明书)。
4.1*   单位证书样本(参考2022年3月8日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格中TenX Keane收购登记声明的附件4.1并入)。
4.2*   普通股证书样本(参考2022年3月8日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格TenX Keane收购登记说明书附件4.2)。
4.3*   标本权利证书(参考2022年3月8日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格中TenX Keane收购登记声明的附件4.3并入)。
4.4*   注册人和美国股票转让信托公司之间于2022年10月13日签署的权利协议(通过引用TenX Keane收购公司于2022年10月19日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件4.1合并而成)。
4.5+   样本 花旗肿瘤公司普通股证书。
4.6+   提交给特拉华州国务卿的《Citius肿瘤学公司本地化证书》表格
5.1+   CRONE法律小组P.C.关于证券登记合法性的意见。
10.1*   注册人、其高级管理人员和董事与10XYZ Holdings LP之间于2022年10月13日签署的书面协议(通过引用TenX Keane收购公司于2022年10月19日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告附件10.1合并而成)。
10.2*   投资管理信托协议,日期为2022年10月13日,由注册人和美国股票转让信托公司有限责任公司签订(通过引用TenX Keane收购公司于2022年10月19日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告第10.2条合并)。

 

II-1

 

 

10.3*   注册人与10XYZ Holdings LP之间于2022年10月13日签订的注册权协议(合并内容参考了TenX Keane收购公司于2022年10月19日提交给美国证券交易委员会的最新8-K表格报告附件10.3)。
10.4*   私募配售单位认购协议,日期为2022年10月13日,由注册人与10XYZ Holdings LP(通过引用TenX Keane收购的当前8-K表格于2022年10月19日提交给美国证券交易委员会的附件10.4合并而成)。
10.5*   注册人与10XYZ Holdings LP之间的证券认购协议,日期为2021年3月24日(通过参考2021年5月19日提交给美国证券交易委员会的S-1表格中的TenX Keane收购登记声明附件10.5而合并)。
10.6*   注册人与10XYZ Holdings LP之间于2021年12月20日修订及重订的证券认购协议(通过参考2022年3月8日提交给美国证券交易委员会的S-1/A表格中的附件10.10并入)。
10.7*   注册人与10XYZ Holdings LP之间于2022年10月13日签订的行政服务协议表格(于截至2022年12月31日止年度的Form 10-K年度报告附件10.7中并入)。
10.8   本票,日期为2023年4月14日,由TenX Keane Acquisition向10XYZ Holdings LP发行
10.9*   日期为2023年7月18日的期票,由TenX Keane Acquisition向10XYZ Holdings LP发行(合并内容参考TenX Keane Acquisition于2023年7月18日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告附件10.1)。
10.10*   日期为2023年10月18日的期票,由TenX Keane Acquisition向10XYZ Holdings LP发行(合并内容参考TenX Keane Acquisition于2023年10月18日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告附件10.1)。
10.11   赞助商支持协议,日期为2023年10月23日,由10XYZ Holdings LP、TenX Keane Acquisition、Citius PharmPharmticals,Inc.和Citius Oncology,Inc.签署附件F至本注册说明书所载的委托书/招股章程)。
10.12   由Citius Oncology,Inc.(以前称为TenX Keane收购)、Citius PharmPharmticals,Inc.和保荐人股权持有人(包括在本注册声明中包含的委托书/招股说明书的附件D)之间修订和重新签署的注册权协议的格式。
10.13   Citius PharmPharmticals,Inc.和Citius Oncology,Inc.(以前称为TenX Keane收购)之间修订和重新签署的共享服务协议的格式(包括在委托书/招股说明书/信息声明的附件E中)。
10.14#   Citius Oncology,Inc.2024综合股票激励计划表格(包括附件H到委托书/招股说明书/资料说明书)。
10.15**   资产购买协议,日期为2021年9月1日,由Reddy博士实验室公司和Citius制药公司签署。
10.16**   修订和重新签署了卫材株式会社和雷迪博士实验室S.A.于2018年2月26日签署的许可、开发和商业化协议。
10.17**   卫材株式会社和雷迪博士实验室S.A.于2018年8月9日签署的修订和重新签署的许可、开发和商业化协议的第1号修正案。
10.18**   卫材株式会社和雷迪博士实验室公司于2021年8月31日签署的修订和重新签署的许可、开发和商业化协议的第2号修正案。
14+   花旗肿瘤公司道德守则表格 。
19+   花旗肿瘤公司内幕交易保单表格 。
21.1   子公司名单。
23.1   Marcum LLP的同意。
23.2   Wolf&Company,P.C.同意。
23.3+   CRONE Law Group P.C.(作为附件5.1的一部分)的同意。
24   授权书(包括在本委托书/招股说明书的签名页上)。
97+   Citius Oncology,Inc.补偿追偿政策表格 。
99.1   Revere Securities LLC的意见(包括附件G致本委托书/招股章程)。
99.2   Revere Securities LLC同意。
99.3+   表格 花旗肿瘤公司审计委员会章程。
99.4+   花旗肿瘤公司薪酬委员会章程表格 。
99.5+   Citius Oncology,Inc.提名和治理委员会章程表格。
99.6+   《花旗肿瘤公司行为准则》表格 。

 

II-2

 

 

99.7   Suren的同意杜提亚被提名为董事候选人。
99.8   同意的人迈伦·霍鲁比亚克被提名为董事候选人。
99.9   同意的人尤金·霍卢卡被提名为董事候选人。
99.10   同意的人Joel Mayersohn tO被提名为董事提名人。
99.11   同意的人伦纳德·马祖尔被提名为董事候选人。
99.12   同意的人丹尼斯·M,麦格拉思被提名为董事候选人。
99.13   同意的人卡罗尔·韦伯被提名为董事候选人。
99.14+   TenX Keane收购特别股东大会初步代理卡表格 。
101.INS   XBRL 实例文档。
101. sch   XBRL 分类扩展架构文档。
101. 校准   XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF   XBRL 分类扩展定义Linkbase文档。
101.LAB   XBRL 分类扩展标签Linkbase文档。
101.PRE   XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档。
104  

封面 页面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。

107   备案费表

 

*之前已提交

**根据S-K规则第601项,本展品的某些展品和时间表已被省略。注册人同意应其要求, 向美国证券交易委员会提供所有遗漏的展品和时间表的副本。

+ 以修订方式提交。

# 表示管理合同或补偿计划。

 

II-3

 

 

第 22项。承诺。

 

1. TenX Keane收购特此承诺:

 

在提供报价或销售的任何时间段内, 提交本注册声明的生效后修正案:

 

包括1933年《证券法》第10(A)(3)条规定的任何招股说明书;

 

在招股说明书中反映在本注册声明生效日期(或其最近生效后的修订)之后发生的、个别或总体上代表本注册声明所载信息发生根本变化的任何事实或事件 。尽管如上所述,证券发行量的任何增加或减少(如果所发行证券的总美元价值不会超过登记的证券)以及与估计最高发售范围的低端或高端的任何偏离,均可在根据第424(B)条向委员会提交的招股说明书中反映,前提是总量和价格的变化合计不超过有效登记说明书中“登记费用的计算”表中规定的最高发行价格的20%;

 

包括以前未在本注册声明中披露的与分配计划有关的任何重大信息,或 在本注册声明中对此类信息进行的任何重大更改;以及

 

为了确定1933年证券法下的任何责任,包含招股说明书表格 的每一项该等生效后的修订将被视为与其中所提供的证券有关的新的注册声明,届时该等证券的发售将被视为其首次诚意发售。

 

通过后生效修正案将终止发售时仍未售出的任何正在登记的证券从登记中删除。

 

为了根据1933年证券法确定对任何买方的责任,根据规则424(B) 作为与发售有关的注册声明的一部分提交的每份招股说明书,除根据规则430B提交的注册声明或依据规则430A提交的招股说明书外,将被视为注册声明的一部分并在生效后包括在注册声明中 。前提是, 然而,在登记声明或招股说明书中作出的任何声明,或在通过引用而并入或被视为纳入登记声明或招股说明书的文件中作出的任何声明,对于在首次使用之前签订了销售合同的购买者而言, 不会取代或修改登记声明或招股说明书中在紧接首次使用日期之前的任何声明。

 

为了确定根据1933年《证券法》进行的TenX Keane收购对证券初次分发中的任何买方的责任,以下签署的注册人承诺,在根据本注册声明 向以下签署的注册人进行的证券的初级发售中,无论用于向买方出售证券的承销方式如何,如果证券 通过下列任何通信方式提供或出售给该买方,则以下签署的注册人将是买方的卖方,并将被视为向该买方提供或出售该等证券:

 

与根据第424条规定必须提交的发售有关的任何初步招股说明书或以下签署注册人的招股说明书;

 

任何与招股有关的免费书面招股说明书,这些招股说明书是由以下签署的注册人或其代表编写的,或由签署的注册人使用或引用的;

 

与发行有关的任何其他免费书面招股说明书的 部分,其中包含关于下文签署的注册人的重要信息 或由下文签署的注册人或其代表提供的证券;以及

 

以下签署的注册人向买方发出的要约中的任何其他信息。

 

II-4

 

 

2. 就1933年证券法下产生的责任可能允许董事、高级管理人员和控制人进行的赔偿而言,基恩收购的董事、高级管理人员和控制人承诺:根据前述规定或其他规定,美国证券交易委员会已被告知,此类赔偿违反1933年证券法规定的公共政策,因此不可强制执行。如果董事、高级职员或控制人就登记的证券提出赔偿要求,则除非其法律顾问认为此事已通过控制先例解决,否则该董事、高级职员或控制人就此类债务提出赔偿要求(但因成功抗辩任何诉讼、诉讼或诉讼而由董事、高级职员或控制人支付的费用除外)将他们的此类赔偿是否违反1933年《证券法》所表达的公共政策的问题提交给具有适当司法管辖权的法院,并将以此类问题的最终裁决为准。

 

3. 以下签署的注册人在此承诺:在通过使用作为本注册说明书一部分的招股说明书,由被视为规则145(C)含义范围内的承销商的任何个人或当事人公开重新发行根据本注册说明书登记的证券之前,发行人承诺,除 适用表格的其他项要求的信息外,该再发行招股说明书将包含适用的 注册表所要求的关于可能被视为承销商的人的再发行的信息。

 

4. 注册人承诺:(1)根据前一款提交的招股说明书,或(2)声称符合该法第10(A)(3)条要求并在符合规则415的情况下用于证券发行的招股说明书, 将作为注册说明书修正案的一部分提交,在修正案生效之前不会使用,并且, 为了确定1933年证券法下的任何责任,每次该等生效后的修订将被视为与其中提供的证券有关的新登记声明,届时该等证券的发售将被视为其首次善意发售。

 

5.根据S-4表格第4、10(B)、11或13项的规定,TenX Keane Acquisition承诺在收到信息请求后的一个工作日内回复通过引用方式并入招股说明书中的信息请求,并以头等邮件或其他同样迅速的方式发送并入的文件。这包括在登记声明生效日期之后至答复申请之日为止提交的文件中所包含的信息。

 

6. TenX Keane收购承诺通过生效后修订的方式,提供与交易和被收购公司有关的所有信息,这些信息在注册声明生效时不是注册声明的主题并包括在注册声明中。

 

II-5

 

 

签名

 

根据1933年证券法的要求,TenX Keane收购已正式导致本S-4表格的注册声明 由下列签署人于13日在纽约州纽约县正式授权代表其签署这是2023年11月的一天。

 

TENX 收购Keane

 

发信人: /s/ 张国荣   发信人: /s/ 袁晓峰
姓名: 泰勒 张   姓名: 小峰 元
标题: 首席财务官   标题: 首席执行官

 

通过这些陈述, 了解所有人,以下签名的每个人构成并任命Taylor Zhang,他或她真正的 合法代理人和代理人,具有完全的替代和重新替代权力,以他或她的名义,地点 和替代,以任何和所有身份签署表格S-4上的本登记声明的任何和所有修订,并向美国证券交易委员会提交该文件及其所有附件和其他相关文件,授予 上述代理人和代理人充分的权力和权限,以进行和执行与该文件相关的每一项必要和必要的行动和事情,尽可能完全达到他或她本人可能或能够做到的所有意图和目的,特此批准和 确认上述事实律师和代理人或其替代者或替代者根据本协议可以合法地做或导致做的所有事情。

 

根据 1933年证券法的要求,表格S-4上的本登记声明已由以下人员以 所示身份和日期签署:

 

名字   职位   日期
         
/S/ 袁晓峰   首席执行官兼董事长   2023年11月13日
小峰 元   (首席执行官)    
         
/S/ 张泰勒   首席财务官兼董事   2023年11月13日
泰勒 张   (负责人 会计财务官)    
         
/S/ 蒋凯茜   董事   2023年11月13日
凯西·江        
         
/S/ 乔尔·迈尔松   董事   2023年11月13日
乔尔·迈尔松        
         
/S/ 布莱恩·哈茨班德   董事   2023年11月13日
布莱恩·哈茨班德        

 

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