附录 99.1

 

			乔治亚州亚特兰大西北部 Peachtree 街 1550 号 30309

新闻发布

联系人：

 

特雷弗·伯恩斯			凯特·沃克
投资者关系			媒体关系
trevor.burns@equifax.com			mediainquiries@equifax.com

Equifax第三季度业绩显示，在充满挑战的抵押贷款市场中，战略优先事项的执行力强劲

亚特兰大，2023年10月18日——Equifax®（纽约证券交易所代码：EFX）今天公布了截至2023年9月30日的季度财务业绩。

•根据Equifax抵押贷款调查和美元走强，对收入产生了负面影响，2023年第三季度收入为13.19亿美元，增长了6％，按当地货币计算增长了6.5％，而抵押贷款市场则低于预期，预计下降29％。不包括未包含在7月份指引中的巴西收入2,300万美元，第三季度收入为12.96亿美元，按当地货币计算增长了4％，增长了5％。

•大力执行2023年云支出削减计划，节省2.1亿美元，2024年运行率节省2.75亿美元。

•本币非抵押贷款收入有机增长7％，利用Equifax Cloud进行强劲的新产品创新，创纪录的15％的新产品活力指数。

•由于政府非常强劲的增长，劳动力解决方案非抵押贷款收入强劲增长了11％。由于抵押贷款市场充满挑战，总收入增长了3％。

•USIS收入增长7％，其中B2B非抵押贷款收入增长8％，B2B在线非抵押贷款收入强劲增长10％。

•根据报告，国际收入增长了10％，按当地货币计算增长了12％，本地货币的有机收入增长了3％。

•完成对巴西第二大信贷机构Boa Vista Servicos的收购，这将扩大Equifax在庞大且快速增长的巴西市场中的能力。

•下调指引，以反映美国抵押贷款市场和外汇低于预期的影响，但收购Boa Vista Servicos部分抵消了这一影响。将2023年全年预期下调至52.56亿美元，调整后每股收益为6.67美元。

“尽管收入低于预期，这主要是由于抵押贷款市场和外汇充满挑战，但Equifax在第三季度的战略优先事项、2.1亿美元的支出削减计划和收益框架方面表现良好。收入为13.19亿美元，包括收购Boa Vista的2300万美元收入，增长了6％，调整后的每股收益为1.76美元，比去年增长了2％。由于新产品表现持续强劲，Equifax的本币非抵押贷款有机收入强劲增长了7％，新产品活力指数创下了创纪录的15％。但是，在整个季度中，随着利率的上升，我们看到美国的抵押贷款活动降至低于预期的水平，这影响了Workforce Solutions和USIS的抵押贷款收入。得益于政府强劲的收入增长，劳动力解决方案实现了11％的强劲非抵押贷款收入增长。USIS实现了强劲的季度业绩，B2B Online非抵押贷款收入强劲增长了10％，国际本币总收入增长了12％，有机本币收入增长了3％。

8月，我们完成了对巴西第二大信贷机构Boa Vista Servizos的收购。此次收购将扩大Equifax在庞大且快速增长的巴西市场中的能力，并增加我们多样化的国际产品组合，同时使Boa Vista Servicos能够获得我们广泛的全球能力以及云原生数据、产品、决策和分析技术，用于

新产品和服务的快速开发以及向新行业的扩张。” Equifax首席执行官Mark W. Begor说。

“我们将2023年全年预期下调至52.56亿美元，调整后每股收益预期下调至6.67美元，分别减少4,400万美元和每股0.31美元。收入和调整后每股收益的减少主要是由于美国抵押贷款市场疲软，外汇的影响被我们收购Boa Vista的收益部分抵消。我们预计，以目前的高利率计算，美国抵押贷款市场的疲软将在第四季度持续下去，我们现在预计，全年Equifax抵押贷款查询量将下降约34％，比我们之前的框架下降3个百分点以上。

尽管随着美国抵押贷款市场的加速下滑，2023年下半年充满挑战，但预计第四季度非抵押贷款收入将强劲增长13％，占Equifax收入的85％以上，这为我们提供了动力。我们对新Equifax的未来充满信心，因为我们正朝着完成EFX云和数据转型的方向迈进，利用我们的新云功能加速 “Only Equifax” 可以提供的新产品的推出，这将推动2024年及以后的增长。New Equifax将带来更高的利润率和自由现金流，我们对此感到兴奋。”

财务业绩摘要

该公司报告称，2023年第三季度收入为13.191亿美元，按报告计算，与2022年第三季度相比增长6％，按当地货币计算增长7％。

归属于Equifax的净收益为1.622亿美元，与2022年第三季度的1.657亿美元相比，在2023年第三季度下降了2％。

2023年第三季度归属于Equifax的摊薄后每股收益为1.31美元，与2022年第三季度的1.34美元相比下降了2％。

劳动力解决方案第三季度业绩

•2023年第三季度的总收入为5.772亿美元，与2022年第三季度相比增长了3％。劳动力解决方案的营业利润率在2023年第三季度为41.8％，而2022年第三季度为41.3％。2023年第三季度，劳动力解决方案调整后的息税折旧摊销前利润率为50.9％，而2022年第三季度为49.5％。

•验证服务收入为4.593亿美元，与2022年第三季度相比增长了1％。

•雇主服务收入为1.179亿美元，与2022年第三季度相比增长13％。

USIS 第三季度业绩

•2023年第三季度的总收入为4.26亿美元，与2022年第三季度的3.974亿美元相比增长了7％。USIS在2023年第三季度的营业利润率为21.1％，而2022年第三季度为20.6％。2023年第三季度，USIS调整后的息税折旧摊销前利润率为34.2％，而2022年第三季度为34.1％。

•在线信息解决方案收入为3.482亿美元，与2022年第三季度相比增长11％。

•抵押贷款解决方案收入为2730万美元，与2022年第三季度相比下降了15％。

•金融营销服务收入为5,050万美元，与2022年第三季度相比下降了1％。

国际第三季度业绩

•2023年第三季度的总收入为3.159亿美元，按报告货币和当地货币计算，与2022年第三季度相比分别增长10％和12％。国际在2023年第三季度的营业利润率为12.7％，而2022年第三季度为14.8％。2023年第三季度，国际调整后的息税折旧摊销前利润率为26.2％，而2022年第三季度为26.8％。

•按报告和当地货币计算，亚太地区收入为8,550万美元，与2022年第三季度相比分别下降2％和增长2％。

•按报告和当地货币计算，欧洲收入为8520万美元，与2022年第三季度相比分别增长6％和下降2％。

•按报告货币和当地货币计算，加拿大收入为6,510万美元，与2022年第三季度相比分别下降2％且持平。

•按报告和当地货币计算，拉丁美洲收入为8,010万美元，与2022年第三季度相比分别增长48％和62％。

调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润率

•2023年第三季度归属于Equifax的调整后每股收益为1.76美元，与2022年第三季度相比增长了2％。

•2023年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润率为33.1％，而2022年第三季度为32.5％。

•这些财务指标不包括某些项目，详见下文 “非公认会计准则财务指标” 部分。

(1) 有关定义，请参阅第 8 页。

(2) 第四季度和全年预期包括Boa Vista Services的收入分别为3,800万美元和6,100万美元。

Equifax

在Equifax（纽约证券交易所代码：EFX），我们相信知识可以推动进步。作为一家全球数据、分析和技术公司，我们通过帮助金融机构、公司、雇主和政府机构更有信心地做出关键决策，在全球经济中发挥着至关重要的作用。我们独特地融合了差异化数据、分析和云技术，推动了洞察力，推动决策，推动人们向前发展。Equifax总部位于亚特兰大，在全球拥有14,000名员工，在北美、中美洲、南美洲、欧洲和亚太地区的24个国家开展业务或投资。欲了解更多信息，请访问 Equifax.com。

财报电话会议和网络直播音频

在本次发布的同时，Equifax将于2023年10月19日上午8点30分（美国东部时间）通过网络直播主持电话会议。要访问网络直播和相关的演示材料，请访问我们网站的 “投资者关系” 部分，网址为 www.equifax.com。讨论将在网络直播结束后不久在同一网站上通过重播播出。该新闻稿也可以在该网站上找到。

非公认会计准则财务指标

本财报列出了归属于Equifax的调整后每股收益，即归属于Equifax的摊薄后每股收益（在上述不同时期内），经收购相关摊销费用、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计额、公允价值调整和出售股权投资收益、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、归属或结算时确认的股票奖励的所得税影响，阿根廷高度通货膨胀的外汇调整、资源和其他成本的调整、加拿大养老金计划的结算收益以及递延税收余额的调整。所有调整均扣除税款，对账项目包括调整的总体税收影响。本财报还列出了（i）调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率，定义为归属于Equifax的合并净收益加上净利息支出、所得税、折旧和摊销，还不包括某些一次性项目；（iii）当地货币收入的变化，该增长定义为当地货币收入增长，经调整以反映上一年度的增长 Equifax 从收入中获得的收入

上一年度被收购的公司的比例。这些是Equifax的重要财务指标，但不是GAAP定义的财务指标。

这些非公认会计准则财务指标应与相关的公认会计准则财务指标一起进行审查，而不是作为根据公认会计原则确定的净收入或每股收益的替代衡量标准列报。

问答中列出了这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标和相关附注的对账情况。这些信息也可以在我们网站www.equifax.com的 “投资者关系/财务信息/非公认会计准则财务指标” 下找到。

前瞻性陈述

本新闻稿包含前瞻性陈述和前瞻性信息。这些陈述可以通过信念、期望或意图的表达以及非历史事实的陈述来识别。这些报表基于某些因素和假设，包括外汇汇率、预期增长、经营业绩、业绩、商业前景和机会、美国抵押贷款市场、经济状况和有效税率。尽管根据目前获得的信息，公司认为这些因素和假设是合理的，但它们可能被证明是不正确的。

有几个因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异，包括但不限于我们采取的行动，包括重组或战略举措（包括我们的技术、数据和安全云转型、资本投资和资产收购或处置），以及我们无法控制的事态发展，包括但不限于美国抵押贷款市场环境的变化，以及更广泛的美国和全球经济状况的变化对消费者支出产生重大影响，例如利率和通货膨胀率上升、消费者债务和就业以及对Equifax产品和服务的需求。经济状况的进一步恶化或利率上升可能导致对我们产品和服务的需求进一步或长期下降，并对我们的业务产生负面影响。它还可能继续影响金融市场和企业信贷市场，这可能会对我们获得融资的机会或任何融资条款产生不利影响。其他风险因素包括我们的技术和安全转型以及信息技术和数据安全基础设施改进的影响；税收法规的变化；不利或不确定的经济状况以及信贷和金融市场的变化，例如利率和通货膨胀率上升；新的和未决法律诉讼或政府调查的潜在不利进展；与我们遵守和解协议和同意下的商业惯例承诺和类似义务的能力相关的风险与2017年网络安全事件相关的命令；与国际销售和运营相关的经济、政治和其他风险；与未经授权访问数据或因犯罪行为、黑客攻击、员工或内部不当行为和/或人为错误而泄露机密信息相关的风险；管理或影响我们业务的法律法规和政府政策的变化和影响，包括但不限于消费者金融保护局对我们的审查和监督主要负责监管美国金融产品和服务的消费者保护的联邦机构，英国金融行为监管局和信息专员办公室对我们在英国的债务催收服务和核心信用报告业务的监督，澳大利亚信息委员会办公室、澳大利亚竞争与消费者委员会和其他监管机构对我们在澳大利亚的信用报告业务的监督以及现行隐私法律和法规的影响，包括《欧洲通用数据保护条例》和《加利福尼亚消费者隐私法》，或任何未来的隐私法律和法规；联邦或州对身份盗用问题的回应；我们实现收购所寻求的预期战略和财务收益的能力；我们成功开发和销售新产品和服务、应对定价和其他竞争压力、完成和整合收购和其他投资以及实现有针对性的成本效益的能力；资本支出的时间和金额；变化资本市场及其对公司投资和福利计划义务的相应影响；外币汇率和收益汇回限制；以及可能影响我们有效税率的税务机关的决定。其他风险和不确定性的摘要可以在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中找到，包括但不限于标题 “项目1”。商业——政府监管” 和 “——前瞻性陈述” 和 “第1A项。风险因素” 以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中。前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日提供，除非法律要求，否则公司不承担任何更新或修改前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

EQUIF

合并收益表

						截至9月30日的三个月
						2023						2022
（以百万计，每股金额除外）						（未经审计）
营业收入						$	1,319.1					$	1,244.3
运营费用：
服务成本（不包括下面的折旧和摊销）						585.2						542.5
销售、一般和管理费用						333.1						318.0
折旧和摊销						154.4						140.9
运营费用总额						1,072.7						1,001.4
营业收入						246.4						242.9
利息支出						(62.8)						(47.1)
其他收入，净额						7.1						23.9
所得税前的合并收入						190.7						219.7
所得税准备金						(26.4)						(52.8)
合并净收益						164.3						166.9
减去：归属于非控股权益的净收益，包括可赎回的非控股权益						(2.1)						(1.2)
归属于Equifax的净收益						$	162.2					$	165.7
普通股每股基本收益：
归属于Equifax的净收益						$	1.32					$	1.35
用于计算每股基本收益的加权平均股票						123.0						122.4
摊薄后的每股普通股收益：
归属于Equifax的净收益						$	1.31					$	1.34
计算摊薄后每股收益时使用的加权平均股数						123.9						123.3
每股普通股股息						$	0.39					$	0.39

EQUIF

简明的合并资产负债表

						2023年9月30日						2022年12月31日
（以百万计，面值除外）						（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物						$	412.6					$	285.2
贸易应收账款，扣除截至2023年9月30日和2022年12月31日的可疑账户备抵额分别为18.3美元和19.1美元						967.9						857.7
预付费用						142.0						134.3
其他流动资产						74.9						93.3
流动资产总额						1,597.4						1,370.5
财产和设备：
内部使用软件和系统成本资本化						2,428.2						2,139.1
数据处理设备和家具						286.3						281.4
土地、建筑物和改善						267.1						261.6
财产和设备总额						2,981.6						2,682.1
减去累计折旧和摊销						(1,218.0)						(1,095.1)
财产和设备总额，净额						1,763.6						1,587.0
善意						6,730.8						6,383.9
无限期存续的无形资产						95.1						94.8
购买的无形资产，净额						1,903.9						1,818.5
其他资产，净额						258.1						293.2
总资产						$	12,348.9					$	11,547.9
负债和权益
流动负债：
短期债务和长期债务的当前到期日						$	501.0					$	967.2
应付账款						190.7						250.8
应计费用						267.1						229.0
应计工资和奖金						173.7						138.7
递延收入						115.2						132.9
其他流动负债						334.1						296.6
流动负债总额						1,581.8						2,015.2
长期债务						5,500.4						4,820.1
递延所得税负债，净额						468.8						460.3
长期养老金和其他退休后福利负债						97.7						100.4
其他长期负债						215.6						178.6
负债总额						7,864.3						7,574.6
可赎回的非控制性权益						175.5						—
Equifax 股东权益：
优先股，面值0.01美元：授权股——10.0；已发行股票——无						—						—
普通股，面值1.25美元：授权股——300.0； 已发行股票——截至2023年9月30日和2022年12月31日为189.3股； 已发行股票——截至2023年9月30日和2022年12月31日分别为123.2股和122.5股						236.6						236.6
实收资本						1,736.6						1,594.2
留存收益						5,524.5						5,256.0
累计其他综合亏损						(563.9)						(473.7)
截至2023年9月30日和2022年12月31日，按成本计算的美国国库股分别为65.5股和66.2股						(2,634.6)						(2,650.7)
截至2023年9月30日和2022年12月31日，员工福利信托按成本计算持有的股票为0.6股						(5.9)						(5.9)
Equifax 股东权益						4,293.3						3,956.5
非控股权益						15.8						16.8
股东权益总额						4,309.1						3,973.3
负债总额、可赎回的非控股权益和股东权益						$	12,348.9					$	11,547.9

EQUIF

合并现金流量表

 

						截至9月30日的九个月
						2023						2022
（以百万计）						（未经审计）
经营活动：
合并净收益						$	417.2					$	591.1
为将合并净收益与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销						461.0						424.1
股票薪酬支出						61.3						50.4
递延所得税						(67.9)						47.9
公允市场价值调整收益和出售股票投资收益						(13.8)						(20.2)
资产和负债的变化，不包括收购的影响：
应收账款，净额						(86.4)						(133.6)
其他资产，流动和长期资产						(16.0)						(32.0)
流动和长期负债，不包括债务						39.3						(496.0)
经营活动提供的现金						794.7						431.7
投资活动：
资本支出						(455.6)						(468.4)
收购，扣除获得的现金						(276.0)						(437.5)
从资产剥离中获得的现金						6.9						98.8
用于投资活动的现金						(724.7)						(807.1)
筹资活动：
短期借款净额						(83.6)						(162.1)
偿还长期债务						(575.0)						—
长期债务借款						872.9						749.3
向Equifax股东支付的股						(143.7)						(143.3)
支付给非控股权益的股息						(2.8)						(2.5)
行使股票期权和员工股票购买计划的收益						18.6						13.5
支付与股权奖励结算相关的税款						(16.9)						(33.0)
债务发行成本						(6.0)						(5.4)
融资活动提供的现金						63.5						416.5
外币汇率对现金和现金等价物的影响						(6.1)						(24.1)
现金和现金等价物的增加						127.4						17.0
现金和现金等价物，期初						285.2						224.7
现金和现金等价物，期末						$	412.6					$	241.7

常见问题与解答（未经审计）

（百万美元）

1.您能否提供按运营部门分列的营业收入的进一步分析？

营业收入包括以下组成部分：

(1) 当地货币收入变化是根据2023年的结果使用2022年的汇率计算得出的。

(2) 当地货币收入的有机增长定义为当地货币收入增长，调整后反映了上一年同期被收购公司收入中Equifax收入的增长。此调整将在收购后的 12 个月内进行。

2。对所提供的2023年第四季度和全年指导中包含的美国抵押贷款市场整体信用查询量变化的估计是多少？

Equifax在2023年第三季度收到的美国抵押贷款总额同比下降了29％。第3页提供的指导假设Equifax在2023年第四季度收到的美国抵押贷款市场信贷查询总额同比下降约22％。对于2023年全年，我们的指导假设下降约34％。

3。在2023年第三季度，与7月份的收入指引相比，外币对收入的影响如何？

美元走强导致2023年第三季度的Equifax外币兑换收入下降至600万美元，低于我们在2023年7月提供的季度收入指引。

非公认会计准则财务指标与可比公认会计准则财务指标的对账（未经审计）

（以百万美元计，每股金额除外）

 

A. 归属于Equifax的净收益与归属于Equifax的摊薄后每股收益的对账，定义为经收购相关摊销费用调整后的净收益、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计收入、公允价值调整和出售股权投资收益、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、归属或结算时确认的股票奖励的所得税影响、阿根廷高度通货膨胀的外币调整，资源和其他成本的调整、加拿大养老金计划的结算收益、对递延所得税余额的调整以及这些调整的总体税收影响：

    

						截至9月30日的三个月
（以百万计，每股金额除外）						2023						2022						$ Change						% 变化
归属于Equifax的净收益						$	162.2					$	165.7					$	(3.5)					(2)		%
某些收购的无形资产的收购相关摊销费用 (1)						64.4						59.1						5.3						9		%
与 2017 年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计费用 (2)						14.2						0.2						14.0						nm
公允市场价值调整和股票投资出售收益 (3)						0.2						(17.5)						17.7						nm
某些公司间贷款的外汇影响 (4)						(0.4)						(0.5)						0.1						(20)		%
收购摊销以外的收购相关成本 (5)						24.4						19.1						5.3						28		%
在归属或结算时确认的股票奖励的所得税影响 (6)						(0.3)						(0.2)						(0.1)						50		%
阿根廷高度通货膨胀的外币调整 (7)						0.4						(0.2)						0.6						nm
资源和其他费用的调整 (8)						(2.3)						—						(2.3)						nm
加拿大养老金计划结算收益 (9)						—						(2.2)						2.2						nm
对递延所得税余额的调整 (10)						(28.2)						—						(28.2)						nm
调整对税收的影响 (11)						(16.7)						(10.6)						(6.1)						58		%
归属于Equifax的净收益，根据上述项目进行了调整						$	217.9					$	212.9					$	5.0					2		%
按上述项目调整后，归属于Equifax的摊薄后每股收益						$	1.76					$	1.73					$	0.03					2		%
计算摊薄后每股收益时使用的加权平均股数						123.9						123.3

(1) 在2023年第三季度，我们记录了某些收购无形资产的收购相关摊销费用为6,440万美元（扣除税款后为5170万美元）。我们通过排除与收购相关的摊销费用的影响来计算这一财务指标，并纳入一项福利，以反映某些收购的无形资产摊销所得税可扣除所得税所得税所得税节省额。1,270万澳元的税收包括1,670万澳元的税收支出，减去400万美元的现金所得税优惠。在2022年第三季度，我们记录了某些收购的无形资产的收购相关摊销费用为5,910万美元（扣除税款后的4,810万美元）。1,100万澳元的税收包括1,510万澳元的税收支出，减去410万澳元的现金所得税优惠。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(2) 在2023年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计账款1,420万美元，这主要是由于我们应计的与英国金融行为监管局解决该事件的调查相关的罚款。在2022年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计账款20万美元（扣除税款后的10万美元）。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(3) 在2023年第三季度，我们的股权投资公允市值调整亏损20万美元（扣除税款后10万美元）。在2022年第三季度，我们的公允市场价值调整未实现收益和出售股权投资收益为1,750万美元（扣除税款1140万美元）。公允价值调整记入合并损益表中的其他收入净细列项目。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(4) 在2023年第三季度，我们记录了某些公司间贷款的外币收益40万美元。在2022年第三季度，我们录得某些公司间贷款的外币收益为50万美元。影响已计入合并损益表中的其他收入净细列项目。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(5) 在2023年第三季度，除收购摊销外，我们记录了2440万美元（扣除税后1,990万美元）的收购相关成本。在2022年第三季度，除收购摊销外，我们记录了1,910万美元（扣除税后1,440万美元）的收购相关成本。这些成本主要与近期收购活动产生的整合成本有关，并计入营业收入。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(6) 在2023年第三季度，我们记录了30万美元的税收优惠，这与股票薪酬扣除额超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。在2022年第三季度，我们记录了20万美元的税收优惠，这与股票薪酬支出扣除额超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(7) 阿根廷经历了通货膨胀率上升、比索贬值和借款利率上升的多个时期。因此，2018年，会计决策者认为阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体。在2023年和2022年第三季度，我们分别录得40万美元的外币损失和20万美元的外币收益，这与由于阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体而重新计算以比索计价的货币资产和负债的影响有关。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(8) 在2023年第三季度，我们调整了对2023年第二季度记录的资源调整和其他成本的估计，对先前的重组费用进行了230万美元（扣除税后170万美元）的调整。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(9) 在2022年第三季度，我们在加拿大养老金计划的结算中录得220万澳元（扣除税款310万美元）的收益。我们因支付的和解款获得了税收减免，从而获得了税收优惠。影响记录在合并损益表中的其他收入净列项目中。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(10) 在2023年第三季度，我们记录了2820万美元的税收优惠，这笔税收优惠与我们在同一季度收购了Boa Vista Servizos的剩余权益而注销了与我们在Boa Vista Servicos最初的投资相关的递延纳税负债。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(11) 在2023年第三季度，我们记录了1,670万美元调整的税收影响，包括：(i) 某些收购的无形资产的收购相关摊销费用为1,270万美元（扣除400万美元现金所得税优惠后的1,670万美元税收支出），(ii) 与股权投资公允市场价值调整相关的10万美元税收调整，（iii）450美元的税收调整百万美元与收购摊销以外的收购相关成本有关，(iv) 与调整相关的60万美元税收调整的资源。

在2022年第三季度，我们记录了1,060万美元调整的税收影响，包括（i）某些收购的无形资产的收购相关摊销费用为1,100万美元（扣除410万美元现金所得税优惠后的1,510万美元税收支出），（ii）与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计费用相关的10万美元税收调整，（iii）税收调整与公允市场价值调整收益和出售股权投资收益相关的610万美元，（iv）税收调整为470万加元与收购相关成本有关，但收购摊销除外，以及（v）与加拿大养老金计划结算收益相关的90万澳元税收调整。

B. 归属于Equifax的净收入与调整后的息税折旧摊销前利润的对账，定义为不包括所得税、利息支出、净额、折旧和摊销支出的净收入、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计收入、公允价值调整和出售股权投资收益、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、阿根廷高通胀外币调整、资源调整和其他成本，结算收益加拿大养老金和调整后息税折旧摊销前利润率的列报：

nm-没有意义

*不包括2023年620万美元的利息收入和2022年的50万美元利息收入。

(1) 在2023年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计账款1,420万美元，这主要是由于我们应计的与英国金融行为监管局解决该事件的调查相关的罚款。在2022年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计账款20万美元（扣除税款后的10万美元）。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(2) 在2023年第三季度，我们的股票投资公允市值调整亏损20万美元（扣除税款后10万美元）。在2022年第三季度，我们的公允市场价值调整未实现收益和出售股权投资收益为1,750万美元（扣除税款1140万美元）。公允价值调整记入合并损益表中的其他收入净细列项目。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(3) 在2023年第三季度，我们记录了某些公司间贷款的外币收益40万美元。在2022年第三季度，我们录得某些公司间贷款的外币收益为50万美元。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(4) 在2023年第三季度，除收购摊销外，我们记录了2440万美元（扣除税后1,990万美元）的收购相关成本。在2022年第三季度，除收购摊销外，我们记录了1,910万美元（扣除税后1,440万美元）的收购相关成本。这些成本主要与近期收购活动产生的整合成本有关，并计入营业收入。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

（5）阿根廷经历了通货膨胀率上升、比索贬值和借款利率上升的多个时期。因此，2018年，会计决策者认为阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体。在2023年和2022年第三季度，我们分别录得40万美元的外币损失和20万美元的外币收益，这与由于阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体而重新计算以比索计价的货币资产和负债的影响有关。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(6) 在2023年第三季度，我们调整了对2023年第二季度记录的资源调整和其他成本的估计，对先前的重组费用进行了230万美元（扣除税后170万美元）的调整。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

(7) 在2022年第三季度，我们在加拿大养老金计划的结算中录得220万澳元（扣除税款310万美元）的收益。我们因支付的和解款获得了税收减免，从而获得了税收优惠。影响记录在合并损益表中的其他收入净列项目中。有关更多详细信息，请参阅本次对账的注释。

C. 按分部划分的营业收入与调整后的息税折旧摊销前利润的对账，不包括折旧和摊销费用、其他收入、净额、非控制性利息、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计额、公允价值调整和出售股权投资收益、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、阿根廷高通胀外币调整、资源调整和其他成本、加拿大结算收益养老金和各板块调整后的息税折旧摊销前利润率列报：

 

（以百万计）			截至2023年9月30日的三个月
						劳动力解决方案						美国信息解决方案						国际									一般公司开支						总计
收入						$	577.2					$	426.0					$	315.9								—						$	1,319.1
营业收入						241.2						89.7						40.2									(124.7)						246.4
折旧和摊销						44.2						51.1						39.7									19.4						154.4
其他收入，净额*						—						(0.2)						1.9									(0.8)						0.9
非控股权益						—						—						(2.1)									—						(2.1)
调整数 (1)						8.3						5.2						3.2									19.8						36.5
调整后 EBITDA						$	293.7					$	145.8					$	82.9								$	(86.3)					$	436.1
营业利润率						41.8		%				21.1		%				12.7		%							nm						18.7		%
调整后的息税折旧摊销前利润率						50.9		%				34.2		%				26.2		%							nm						33.1		%

nm-没有意义

*不包括570万美元的国际利息收入和50万美元的一般公司支出。

nm-没有意义

*不包括50万美元的国际利息收入。

(1) 在2023年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计税前支出为1,420万美元，股权投资的公允价值调整亏损20万美元，某些公司间贷款的外币收益为40万美元，收购摊销以外的收购相关成本为2440万美元，与重新计算比索的影响相关的外币损失40万美元由于阿根廷是一个高度计价的货币资产和负债通货膨胀经济，以及对先前重组费用的230万美元调整，因为我们完善了对2023年第二季度记录的资源调整和其他成本的估计。

在2022年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计税前支出20万美元、公允价值调整和出售股权投资收益1750万美元的未实现收益、某些公司间贷款的50万美元外币收益、收购摊销以外的1,910万美元的收购相关成本、与重新计量影响相关的20万美元外币收益阿根廷产生的以比索计价的货币资产和负债是一个高度通货膨胀的经济体，结算加拿大养老金计划可获得220万加元的收益。

非公认会计准则财务指标与可比公认会计准则财务指标对账附注

归属于Equifax的摊薄后每股收益根据以下项目进行了调整：

与收购相关的摊销费用——在2023年和2022年第三季度，我们记录的某些收购无形资产的收购相关摊销费用分别为6,440万美元（扣除税款5170万美元）和5,910万美元（扣除税款4,810万美元）。我们通过排除与收购相关的摊销费用的影响来计算这一财务指标，并包括一项收益，以反映某些收购的无形资产摊销所得税可扣除所得税所得税所得税节省额。这些财务指标的编制不符合公认会计原则。管理层认为，排除摊销费用的影响很有用，因为排除与收购相关的摊销和其他不可比项目可以让投资者在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的业绩。某些获得的无形资产可以节省实质性的现金所得税，而这些储蓄并未反映在收益中。管理层认为，纳入一项福利以反映现金所得税储蓄是有用的，因为它可以让投资者更好地估值Equifax。管理层在衡量盈利能力、评估业绩趋势、设定绩效目标和计算投资资本回报率时会对收益进行这些调整。

与 2017 年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额-与 2017 年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额包括在所述两个时期内应对后续诉讼和政府调查的律师费。在2023年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计账款1,420万美元，这主要是由我们应计的与英国金融行为监管局解决该事件的调查相关的罚款所致。在2022年第三季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事务的应计账款20万美元（扣除税款后的10万美元）。管理层认为，排除这些费用很有用，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。管理层在衡量盈利能力、评估业绩趋势、设定绩效目标和计算投资资本回报率时会对净收入进行这些调整。这与管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

公允市值调整和出售股权投资收益——在2023年第三季度，我们记录了20万美元（扣除税后10万美元）的亏损，这与将我们在巴西的投资调整为收购之日的公允价值有关。2023 年 8 月 7 日，我们购买了我们在巴西的股权投资的剩余权益。在巴西的投资具有易于确定的公允价值，截至截止日，该投资的账面价值已调整为公允价值，导致亏损。收购前，在巴西的投资在每个报告期末均按公允价值进行了调整，未实现的收益或亏损记录在合并损益表中的其他收入净额中。在2022年第三季度，我们记录了1750万美元（扣除税后1140万美元）的未实现收益，这与将我们在巴西的投资调整为公允价值和与出售权益法投资相关的收益有关。管理层认为，将这些费用排除在某些财务业绩中可以为我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的财务业绩提供有意义的补充信息，因为这两个时期的非营业损益无法比较。这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

某些公司间贷款的外币影响——在2023年和2022年第三季度，我们分别录得40万美元和50万美元的收益，这与某些公司间贷款的外币影响有关。管理层认为，排除这笔费用很有用，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。这与管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

收购摊销以外的收购相关成本——在2023年和2022年第三季度，我们分别记录了2440万美元（扣除税后1,990万美元）和1,910万美元（扣除税款后1,440万美元），用于收购摊销以外的收购相关成本。这些成本主要与最近收购产生的整合成本有关，并计入营业收入。管理层认为，将这笔费用排除在某些财务业绩中可以提供有关我们财务业绩的有意义的补充信息，因为这样一笔费用在不同时期之间是不可比的。这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

在归属或结算时确认的股票奖励对所得税的影响-在2023年第三季度，我们记录了30万美元的税收优惠，这与股票薪酬扣除超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。在2022年第三季度，我们记录了20万美元的税收优惠，这与股票薪酬扣除额超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。管理层相信

将这种税收影响排除在财务业绩中可以为我们截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的财务业绩提供有意义的补充信息，因为这些金额属于非经营性金额，与税额与确认的股票薪酬成本不同时确认的所得税优惠或股票奖励缺陷有关。这与管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

阿根廷高通货膨胀率的外汇调整——阿根廷经历了通货膨胀率上升、比索贬值和借款利率上升的多个时期。因此，会计决策者认为阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体。由于阿根廷高度通货膨胀，我们重新计算了以比索计价的货币资产和负债，我们在2023年第三季度和2022年第三季度分别录得40万美元的外币亏损和20万美元的外币收益。管理层认为，排除这笔费用很有用，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。这与管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

与资源和其他成本调整相关的调整——在2023年第三季度，我们在完善了对2023年第二季度记录的资源调整和其他成本的估算后，对先前的重组费用进行了230万美元（扣除税后170万美元）的调整。管理层认为，将这项调整排除在某些财务业绩之外可以为我们截至2023年9月30日的三个月的财务业绩提供有意义的补充信息，因为该调整在各个时期之间无法比较。这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

加拿大养老金计划结算收益-在2022年第三季度，我们的加拿大养老金计划结算收益为220万美元（扣除税款310万美元）。我们为和解付款获得了税收减免，从而获得了税收优惠。管理层认为，排除这笔费用很有用，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。影响记录在合并损益表中的其他收入净列项目中。

递延所得税余额调整——在2023年第三季度，我们记录了2820万美元的税收优惠，这笔税收优惠与我们在同一季度收购了Boa Vista Servicos的剩余权益而注销了与我们在Boa Vista Servicos的原始投资相关的递延所得税负债。由于我们在2023年第三季度收购了Boa Vista Servicos 的剩余权益，我们决定不应再记录递延所得税余额。管理层认为，将这种税收影响排除在某些财务业绩中可以为我们截至2023年9月30日的三个月的财务业绩提供有意义的补充信息，因为该税收优惠在两个时期之间无法比较。这与管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

调整后的息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润率——管理层将调整后的息税折旧摊销前利润定义为归属于Equifax的合并净收入加上净利息支出、所得税、折旧和摊销，也不包括某些一次性项目。管理层认为，使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率可以让投资者在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的业绩。