valn-20230930
假的000183656412/319/30/20232023Q300018365642023-01-012023-09-30iso421:EUR00018365642022-01-012022-09-30iso421:EURxbrli: 股票00018365642023-09-3000018365642022-12-3100018365642021-12-3100018365642022-09-300001836564IFRS-full：已发行资本会员2021-12-31xbrli: 股票0001836564IFRS-full：SharePrium2021-12-310001836564IFRS-full：其他储备成员2021-12-310001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益不包括利润亏损2021-12-310001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益利润亏损2021-12-310001836564IFRS-full：其他储备成员2022-01-012022-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益利润亏损2022-01-012022-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益不包括利润亏损2022-01-012022-09-300001836564IFRS-full：已发行资本会员2022-01-012022-09-300001836564IFRS-full：SharePrium2022-01-012022-09-300001836564IFRS-full：已发行资本会员2022-09-300001836564IFRS-full：SharePrium2022-09-300001836564IFRS-full：其他储备成员2022-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益不包括利润亏损2022-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益利润亏损2022-09-300001836564IFRS-full：已发行资本会员2022-12-310001836564IFRS-full：SharePrium2022-12-310001836564IFRS-full：其他储备成员2022-12-310001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益不包括利润亏损2022-12-310001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益利润亏损2022-12-310001836564IFRS-full：其他储备成员2023-01-012023-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益利润亏损2023-01-012023-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益不包括利润亏损2023-01-012023-09-300001836564IFRS-full：已发行资本会员2023-01-012023-09-300001836564IFRS-full：SharePrium2023-01-012023-09-300001836564IFRS-full：已发行资本会员2023-09-300001836564IFRS-full：SharePrium2023-09-300001836564IFRS-full：其他储备成员2023-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益不包括利润亏损2023-09-300001836564IFRS-Full：报告期成员的留存收益利润亏损2023-09-30

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VALNEVA SE - 2023 年九个月财务报表
2
截至2023年9月30日的未经审计的中期简明合并财务报表
1 份未经审计的中期合并收益（亏损）和综合收益（亏损）报表
1.1 未经审计的中期简明合并损益表（亏损）
单位：千欧元
（每股金额除外）		截至9月30日的九个月
20232022
产品销售106,130 74,421 
其他收入5,684 175,481 
收入111,814 249,902 
商品和服务成本(74,810)(202,726)
研究和开发费用(42,220)(75,385)
营销和分销费用(33,919)(13,089)
一般和管理费用(35,066)(23,267)
其他收入和支出，净额17,020 7,472 
营业利润/（亏损）(57,180)(57,093)
财务收入724 59 
财务费用(12,477)(13,395)
外汇收益/（亏损），净额(1,441)(26,492)
对联营公司的投资结果— 9 
所得税前的利润/（亏损）(70,374)(96,912)
所得税优惠/（费用）1,103 (2,163)
该期间的利润/（亏损）(69,271)(99,075)
每股收益/（亏损）
本公司股东应占期间的每股收益/（亏损）利润/（亏损）（以每股欧元表示）
•基本(0.50)(0.92)
•稀释(0.50)(0.92)
1.2 未经审计的中期综合收益简明合并报表（亏损）
单位：千欧元截至9月30日的九个月
20232022
该期间的利润/（亏损）(69,271)(99,075)
其他综合收益/（亏损）
可能被重新归类为损益的项目
货币折算差额1,677 (1,488)
不会重新归类为损益的项目
固定福利计划精算收益/（亏损）(8)168 
本年度其他综合收益/（亏损），扣除税款1,669 (1,320)
该期间归属于公司所有者的综合收益/（亏损）总额(67,602)(100,395)

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VALNEVA SE - 2023 年九个月财务报表
3
2 份未经审计的中期简明合并资产负债表

单位：千欧元9月30日十二月三十一日
20232022
资产
非流动资产199,885 196,685 
无形资产26,341 28,711 
使用权资产42,290 41,603 
不动产、厂房和设备113,843 112,435 
递延所得税资产9,189 5,637 
其他非流动资产8,222 8,299 
流动资产320,653 424,660 
库存38,000 35,104 
贸易应收账款44,346 23,912 
其他流动资产67,054 74,079 
现金和现金等价物171,253 289,430 
归类为待售资产— 2,134 
总资产520,539 621,344 
公平
股本20,837 20,755 
股票溢价594,003 594,043 
其他储备62,205 55,252 
留存收益/（累计赤字）(450,253)(306,974)
该期间的损失(69,271)(143,279)
总权益157,521 219,797 
负债
非流动负债144,867 124,156 
借款107,047 87,227 
租赁负债27,851 28,163 
退款负债6,257 6,635 
规定1,405 1,320 
递延所得税负债2,220 694 
其他负债88 116 
流动负债218,151 277,392 
借款33,811 11,580 
贸易应付账款和应计账款94,241 41,491 
所得税责任472 532 
税收和员工相关负债14,496 15,738 
租赁负债25,794 25,411 
合同负债13,343 9,411 
退款负债26,371 136,450 
规定9,505 31,257 
其他负债117 5,523 
负债总额363,018 401,547 
权益和负债总额520,539 621,344 

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VALNEVA SE - 2023 年九个月财务报表
4
3份未经审计的中期简明合并现金流量表

单位：千欧元截至9月30日的九个月
20232022
来自经营活动的现金流
该期间的利润/（亏损） (69,271)(99,075)
非现金交易的调整26,867 17,784 
非流动运营资产和负债的变化(181)(155,970)
营运资金的变化(93,335)48,830 
运营中使用的现金(135,920)(188,431)
缴纳的所得税(913)(1,082)
/（用于）经营活动产生的净现金(136,833)(189,513)
来自投资活动的现金流
购置不动产、厂房和设备(8,354)(22,474)
出售不动产、厂房和设备的收益43 8 
购买无形资产(39)(76)
归类为待售资产的收益3,358 — 
收到的利息724 59 
/（用于）投资活动产生的净现金(4,269)(22,483)
来自融资活动的现金流量
普通股发行收益，扣除股票交易成本(240)93,998 
扣除交易成本后的借款收益39,683 38,141 
偿还借款(2,097)(1,793)
支付租赁负债(2,444)(2,171)
支付的利息(8,764)(6,544)
/（用于）融资活动产生的净现金26,137 121,630 
现金和现金等价物的净变化(114,964)(90,366)
年初的现金和现金等价物1
286,532 346,642 
现金汇兑收益/（亏损）(315)1,814 
限制性现金— 2,951 
期末的现金和现金等价物171,253 261,042 
1 截至2022年12月31日，现金及现金等价物为欧元289.4百万（其中限制性现金：欧元2.9百万）。


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VALNEVA SE - 2023 年九个月财务报表
5
4 份未经审计的中期简明合并权益变动报表

单位：千欧元
（股票数量除外）		已发行的股票数量股本股票溢价其他储备留存收益/
（累计赤字）		利润/
（损失）
在此期间		总计
公正
截至2022年1月1日的余额105,239,085 15,786 409,258 52,512 (233,549)(73,425)170,581 
综合收益总额/（亏损）— — — (1,320)— (99,075)(100,395)
收入拨款— — — — (73,425)73,425 — 
基于股份的薪酬支出：
•服务的价值— — — 599 — — 599 
•练习2,563,011 384 3,333 — — — 3,718 
增资9,549,761 1,432 89,047 — — — 90,479 
截至2022年9月30日的余额117,351,857 17,603 501,638 51,791 (306,974)(99,075)164,983 
截至2023年1月1日的余额138,367,482 20,755 594,043 55,252 (306,974)(143,279)219,797 
综合收益总额/（亏损）— — — 1,669 — (69,271)(67,602)
收入拨款— — — — (143,279)143,279 — 
基于股份的薪酬支出：
•服务的价值— — — 5,284 — — 5,284 
•练习544,660 82 (39)— — — 42 
截至2023年9月30日的余额138,912,142 20,837 594,003 62,205 (450,253)(69,271)157,521 
资本增加包括交易成本，扣除税款。