sncr-20230930
0001131554假的12 月 31 日2023Q3http://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://synchronoss.com/20230930#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://synchronoss.com/20230930#LeaseLiabilityNoncurrent00011315542023-01-012023-09-300001131554美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-09-300001131554SNCR：eightpoint Three evenior Fivet2500 ParValuesenior Notes 2026 年到期会员2023-01-012023-09-3000011315542023-11-06xbrli: 股票00011315542023-09-30iso421:USD00011315542022-12-310001131554US-GAAP：B系列优先股会员2023-09-30iso421:USDxbrli: 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日到期会员2021-06-302021-06-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2021-06-302021-06-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员2021-06-302021-06-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员US-GAAP：债务工具赎回期三成员2021-06-302021-06-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2021-10-250001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2021-10-252021-10-250001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2021-12-310001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2023-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2022-12-310001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2022-12-310001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入二级会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2022-12-310001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入三级会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2022-12-310001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2023-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入二级会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2023-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员US-GAAP：公允价值输入三级会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2023-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2023-07-012023-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2022-07-012022-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2023-01-012023-09-300001131554美国公认会计准则：SeniorNotes会员SNCR：Seniornotes 将于 2026 年 6 月 30 日到期会员2022-01-012022-09-300001131554US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310001131554US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：累积翻译调整成员2023-09-300001131554SNCR：Intraentity外汇交易成员的累计净收益亏损2022-12-310001131554SNCR：Intraentity外汇交易成员的累计净收益亏损2023-01-012023-09-300001131554SNCR：Intraentity外汇交易成员的累计净收益亏损2023-09-30sncr: 投票0001131554US-GAAP：私募会员US-GAAP：B系列优先股会员2021-06-302021-06-300001131554US-GAAP：B系列优先股会员2021-06-300001131554US-GAAP：B系列优先股会员2021-06-302021-06-300001131554SRT: 最大成员2021-06-302021-06-300001131554SRT: 最低成员2021-06-302021-06-300001131554US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：B系列优先股会员2023-10-032023-10-0300011315542022-06-1500011315542022-06-160001131554SNCR：2015 年股权激励计划成员2023-09-300001131554SNCR：2017 年 NewhireEquity 激励计划成员2023-09-300001131554美国公认会计准则：销售成员成本2023-07-012023-09-300001131554美国公认会计准则：销售成员成本2022-07-012022-09-300001131554美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-09-300001131554美国公认会计准则：销售成员成本2022-01-012022-09-300001131554US-GAAP：研发费用会员2023-07-012023-09-300001131554US-GAAP：研发费用会员2022-07-012022-09-300001131554US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：研发费用会员2022-01-012022-09-300001131554US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-07-012023-09-300001131554US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-07-012022-09-300001131554US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：出售一般和管理费用会员2022-01-012022-09-300001131554SNCR：员工和董事股票期权会员2023-07-012023-09-300001131554SNCR：员工和董事股票期权会员2022-07-012022-09-300001131554SNCR：员工和董事股票期权会员2023-01-012023-09-300001131554SNCR：员工和董事股票期权会员2022-01-012022-09-300001131554US-GAAP：限制性股票成员2023-07-012023-09-300001131554US-GAAP：限制性股票成员2022-07-012022-09-300001131554US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-09-300001131554US-GAAP：绩效股成员2023-07-012023-09-300001131554US-GAAP：绩效股成员2022-07-012022-09-300001131554US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-09-300001131554US-GAAP：绩效股成员2023-09-300001131554US-GAAP：限制性股票成员2022-12-310001131554US-GAAP：限制性股票成员2023-09-300001131554SNCR：2015 年股权激励计划成员US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：绩效股成员2022-12-3100011315542022-04-012022-06-300001131554US-GAAP：员工离职会员2022-12-310001131554US-GAAP：员工离职会员2023-01-012023-09-300001131554US-GAAP：员工离职会员2023-09-3000011315542022-06-072022-06-07sncr: 投诉00011315542023-07-122023-07-120001131554US-GAAP：后续活动成员SNCR：消息和数字企业会员2023-10-310001131554US-GAAP：后续活动成员SRT: 最低成员SNCR：消息和数字企业会员2023-10-312023-10-310001131554US-GAAP：后续活动成员SRT: 最大成员SNCR：消息和数字企业会员2023-10-312023-10-310001131554US-GAAP：后续活动成员SNCR：B系列永久不可转换优先股会员SNCR：消息和数字企业会员2023-11-032023-11-030001131554US-GAAP：后续活动成员2023-10-202023-10-20
目录

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
☒根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告
 
在截至的季度期间 2023年9月30日
 
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
 
对于从到的过渡期
 
委员会档案编号 001-40574

SYNCHRONOSS技术有限公司.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
特拉华06-1594540
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		（美国国税局雇主
证件号）
  
穿越大道 200 号, 八楼
布里奇沃特, 新泽西
08807
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
 
(866) 620-3940
（注册人的电话号码，包括区号）

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

用勾号指明注册人是否：(1) 在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否符合此类申报要求。 是的x没有 ¨
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 ¨
 
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人还是非加速申报人。参见《交易法》第12b-2条中 “加速申报人和大型加速申报人” 的定义。（选一项）：
大型加速过滤器☐ 加速过滤器x
非加速过滤器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐ 不是 x
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易品种注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.0001美元
SNCR纳斯达克股票市场有限责任公司
8.375% 2026年到期的优先票据SNCRL纳斯达克股票市场有限责任公司
截至2023年11月6日，有 93,336,771 s已发行的普通股 而且非常出色。

目录
同步技术有限公司
表单 10-Q 索引
 页号
第一部分 
财务信息
3
  
第 1 项。
简明合并财务报表和附注
3
  
 
简明合并资产负债表（未经审计）
3
  
 
简明合并运营报表（未经审计） 
4
综合（亏损）收益简明合并报表（未经审计）
5
  
股东权益简明合并报表（未经审计）
6
 
简明合并现金流量表（未经审计）
8
  
 
简明合并财务报表附注（未经审计）
9
  
  
第 2 项。 
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
29
  
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
36
  
第 4 项。
控制和程序
37
  
  
第二部分。
其他信息
38
  
第 1 项。
法律诉讼
38
  
第 1A 项。
风险因素
38
 
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
41
  
第 3 项。
优先证券违约
41
  
第 4 项。
矿山安全披露
41
  
第 5 项。
其他信息
41
  
第 6 项。
展品
42
  
签名
43


目录
第一部分：财务信息
 
第 1 项。简明合并财务报表和附注

同步技术有限公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）（以千计）
 2023年9月30日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$17,574 $21,921 
应收账款，净额32,292 47,024 
预付和其他流动资产36,037 36,342 
流动资产总额85,903 105,287 
非流动资产：
财产和设备，净额4,093 4,582 
经营租赁使用权资产15,977 20,863 
善意209,476 210,889 
无形资产，净额41,588 47,536 
应收贷款— 4,834 
其他非流动资产4,170 4,081 
非流动资产总额275,304 292,785 
总资产$361,207 $398,072 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$12,924 $14,209 
应计费用44,720 52,115 
递延收入，当前16,884 13,859 
流动负债总额74,528 80,183 
长期债务，扣除债务发行成本135,792 134,584 
递延所得税负债542 466 
递延收入，非当期2,626 324 
租约，非当前租约25,186 29,637 
其他非流动负债2,527 3,933 
负债总额241,201 249,127 
承诺和意外情况：
B 系列不可转换永久优先股，$0.0001面值； 150授权股份， 71和 71分别于2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票
68,348 68,348 
可赎回的非控制性权益12,500 12,500 
股东权益：
普通股，$0.0001面值； 150,000授权股份， 93,336和 90,853分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行和未偿还
9 9 
额外的实收资本485,355 488,848 
累计其他综合亏损(47,459)(44,131)
累计赤字(398,747)(376,629)
股东权益总额39,158 68,097 
负债和股东权益总额$361,207 $398,072 

参见简明合并财务报表的附注。
3
目录
同步技术有限公司
简明合并运营报表
（未经审计）（以千计，每股数据除外）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入$55,648 $59,896 $173,069 $190,998 
成本和支出：
收入成本1
17,897 22,440 60,060 69,595 
研究和开发10,856 12,911 40,634 42,162 
销售、一般和管理22,264 15,338 60,448 48,523 
重组费用28 201 394 1,905 
折旧和摊销7,538 7,726 21,997 24,019 
成本和支出总额58,583 58,616 183,533 186,204 
（亏损）运营收入(2,935)1,280 (10,464)4,794 
利息收入149 20 371 230 
利息支出(3,482)(3,463)(10,397)(10,131)
剥离收益— (73)— 2,549 
其他收入，净额4,455 4,437 1,070 10,206 
税前运营收入（亏损）(1,813)2,201 (19,420)7,648 
所得税准备金(866)(1,115)(2,708)(1,678)
净（亏损）收入(2,679)1,086 (22,128)5,970 
归属于可赎回的非控股权益的净（亏损）收益(18)(66)10 (256)
优先股分红(2,474)(2,298)(7,423)(7,255)
归因于同步的净亏损$(5,171)$(1,278)$(29,541)$(1,541)
每股收益（亏损）：
基本$(0.06)$(0.01)$(0.34)$(0.02)
稀释$(0.06)$(0.01)$(0.34)$(0.02)
已发行普通股加权平均值：
基本87,904 86,400 87,069 86,156 
稀释87,904 86,400 87,069 86,156 
________________________________
1    收入成本不包括折旧和摊销，折旧和摊销分别列出。

参见简明合并财务报表的附注。


4
目录
同步技术有限公司
全面（亏损）收益的简明合并报表
（未经审计）（以千计）

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净（亏损）收入$(2,679)$1,086 $(22,128)$5,970 
扣除税款的其他综合亏损：
外币折算调整(8,069)(13,331)(3,328)(28,647)
公司间外币交易的净收益— 35 — 115 
其他综合损失总额(8,069)(13,296)(3,328)(28,532)
综合损失(10,748)(12,210)(25,456)(22,562)
归属于可赎回非控股权益的综合（亏损）收益(18)(66)10 (256)
Synchronoss 造成的综合损失$(10,766)$(12,276)$(25,446)$(22,818)

参见简明合并财务报表的附注。
5
目录
同步技术有限公司
简明的股东权益合并报表
（未经审计）（以千计）

截至2023年9月30日的三个月
普通股
股份面值额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）累计赤字股东权益总额
截至 2023 年 6 月 30 日的余额93,522 $9 $486,579 $(39,390)$(396,050)$51,148 
基于股票的薪酬— — 1,349 — — 1,349 
发行限制性股票(59)— — — — — 
优先股分红— — (2,474)— — (2,474)
因发行限制性股票而扣缴税款的股份 (127)— (117)— — (117)
归属于Synchronoss的净收益（亏损）— — — — (2,679)(2,679)
非控股权益— — 18 — (18)— 
其他综合收益总额（亏损）— — — (8,069)— (8,069)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额93,336 $9 $485,355 $(47,459)$(398,747)$39,158 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
普通股
股份面值额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）累计赤字股东权益总额
截至2022年6月30日的余额89,045 $9 $490,594 $(48,221)$(364,019)$78,363 
基于股票的薪酬— — 1,710 — — 1,710 
发行限制性股票2,147 — — — — — 
优先股分红— — (2,298)— — (2,298)
归属于Synchronoss的净收益（亏损）— — — — 1,086 1,086 
非控股权益— — 66 — (66)— 
其他综合收益总额（亏损）— — — (13,296)— (13,296)
2022 年 9 月 30 日的余额91,192 $9 $490,072 $(61,517)$(362,999)$65,565 

参见简明合并财务报表的附注。

6
目录

截至2023年9月30日的九个月
普通股
股份面值额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）累计赤字股东权益总额
截至2022年12月31日的余额90,853 $9 $488,848 $(44,131)$(376,629)$68,097 
基于股票的薪酬— — 4,189 — — 4,189 
发行限制性股票2,754 — — — — — 
优先股分红— — (7,423)— — (7,423)
因发行限制性股票而扣缴税款的股份 (271)— (249)— — (249)
归属于Synchronoss的净收益（亏损）— — — — (22,128)(22,128)
非控股权益— — (10)— 10 — 
其他综合收益总额（亏损）— — — (3,328)— (3,328)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额93,336 $9 $485,355 $(47,459)$(398,747)$39,158 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
普通股
股份面值额外的实收资本累计其他综合收益（亏损）累计赤字股东权益总额
截至2021年12月31日的余额88,305 $9 $492,512 $(32,985)$(368,713)$90,823 
基于股票的薪酬— — 4,639 — — 4,639 
发行限制性股票2,954 — — — — — 
优先股分红— — (7,112)— — (7,112)
优先股发行成本的摊销— — (143)— — (143)
因发行限制性股票而扣缴税款的股份 (67)— (80)— — (80)
归属于Synchronoss的净收益（亏损）— — — — 5,970 5,970 
非控股权益— — 256 — (256)— 
其他综合收益总额（亏损）— — — (28,532)— (28,532)
2022 年 9 月 30 日的余额91,192 $9 $490,072 $(61,517)$(362,999)$65,565 

参见简明合并财务报表的附注。
7
目录
同步技术有限公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）（以千计）

截至9月30日的九个月
20232022
经营活动：
来自持续经营业务的净（亏损）收入$(22,128)$5,970 
为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整：
折旧和摊销21,997 24,019 
债务发行成本的摊销1,136 1,030 
处置固定资产的损失25 1 
出售 DXP Business 的收益— (2,549)
债券折扣的摊销72 66 
递延所得税76 (56)
基于股票的薪酬4,605 4,692 
STI 贷款和 iqmetrix 应收账款减值6,317 — 
经营租赁减值，净额2,075 175 
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额14,717 401 
预付费用和其他流动资产(1,240)2,684 
应付账款(1,337)(1,319)
应计费用(7,420)(164)
递延收入5,427 (6,839)
其他负债(5,086)(17,033)
经营活动提供的净现金19,236 11,078 
投资活动：
购买固定资产(1,229)(1,021)
对资本化软件的补充(14,660)(15,250)
出售 DXP Business 的收益— 8,000 
用于投资活动的净现金(15,889)(8,271)
筹资活动：
为预扣股份缴纳的税款(249)(80)
A/R 设施的提款6,000 — 
偿还应收账款融资(6,000)— 
B 系列优先股股息以现金支付(7,247)(4,157)
赎回 B 系列优先股— (6,738)
用于融资活动的净现金(7,496)(10,975)
汇率变动对现金的影响(198)(752)
现金和现金等价物的净减少(4,347)(8,920)
现金和现金等价物，期初21,921 31,504 
现金和现金等价物，期末$17,574 $22,584 
非现金投资和融资活动的补充披露：
以实物形式支付了B系列优先股的股息 $— $2,581 
 
参见简明合并财务报表的附注。
8
内容表
同步技术有限公司
简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）


1. 业务描述

普通的

Synchronoss Technologies, Inc.（“Synchronoss” 或 “公司”）是白标云、消息、数字和网络管理解决方案的领先提供商，这些解决方案使我们的客户能够保持订阅者、系统、网络和内容的同步。

Synchronoss Personal CloudTM 解决方案旨在通过持续的内容管理和参与创造引人入胜且值得信赖的客户体验。Synchronoss Personal CloudTM 平台是一个安全且高度可扩展的白标平台，它允许我们的客户订阅者备份和保护、参与和管理他们的个人内容，并使我们的运营商客户能够增加每位用户的平均收入（“ARPU”）并减少流失。我们的 Synchronoss Personal CloudTM 平台专为支持智能手机、平板电脑、台式电脑、笔记本电脑、用于健康和保健的可穿戴设备、相机、电视、安全摄像头、路由器以及联网的汽车和家庭而设计。

Synchronoss的消息平台为数亿电信用户的移动消息和邮箱提供支持。我们的高级消息平台是一个强大、安全、智能的白标消息平台，它扩展了通信服务提供商和多服务提供商通过Rich Communications Services（“RCS”）提供P2P消息的能力。我们的移动消息平台（“MMP”）准备为品牌、广告商和消息批发商提供单一的入职和管理标准生态系统。

Synchronoss NetworkX（前身为 Digital）产品为运营商提供工具和软件，以设计其物理网络、简化基础设施购买，以及管理和优化全球领先顶级运营商的综合网络支出。

2023年10月31日（“截止日期”），Synchronoss Technologies, Inc.（“Synchronoss” 或 “公司”）及其某些关联实体（此类实体，连同公司，“公司集团”）与根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司Lumine Group UK Holdco Ltd，Inmine Group UK Holdco Ltd. 签订了资产购买协议（以下简称 “协议”）Cognito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco, Inc.、Openwave Messaging（爱尔兰）有限公司、Razersight爱尔兰软件解决方案有限公司、爱尔兰空间软件解决方案有限公司、Razorsight Software Solutions US公司和Openwave Messaging US Inc.（此类实体，“买方”），根据这些实体，公司集团将其消息和NetworkX业务（“消息和数字业务”）出售给买方（“交易”），总收购价不超过美元41,800,000（“收购价格”），买方承担了消息和数字业务的某些责任。该公司在脚注15中提供了该交易的更多细节。随后发生的事件。


2. 列报和合并的基础

列报和合并的基础

随附的未经审计的中期简明合并财务报表由Synchronoss编制，管理层认为，其中包括为公允列报公司中期财务状况、经营业绩和现金流所必需的所有调整。它们不包括美国公认会计原则（“GAAP”）要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注，应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的公司经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。

简明合并财务报表包括公司、其全资子公司和以公司为主要受益人的可变权益实体（“VIE”）的账目以及公司拥有控股权的实体。对本公司没有控股权但确实具有重大影响力的持股比例低于多数股权的公司的投资被视为权益法投资。对低于多数的投资-
9
内容表
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简明合并财务报表附注——未经审计
（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

如果公司没有能力对被投资者的运营和财务政策施加重大影响，则使用成本法对自有公司进行会计处理。所有重要的公司间往来交易和账户在合并中均被删除。

有关公司列报和合并基础或其重要会计政策的更多信息，请参阅公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的合并财务报表及其脚注。

最近发布的会计准则

最近通过的会计声明
标准描述对财务报表的影响
2022-04 年更新-负债——供应商融资计划
（副题 405-50）。披露供应商财务计划义务		本更新中的修正适用于在购买商品和服务时使用供应商融资计划的所有实体（以下称为买方）。供应商融资计划，也可以称为反向保理、应付账款融资或结构化应付账款安排，允许买方在发票到期日之前向其供应商提供付款的选项，发票到期日由第三方融资提供商或中介机构根据买方确认有效的发票支付。
本更新中的修正要求供应商财务计划的买方披露有关该计划的足够信息，以使财务报表的用户能够了解该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及潜在的规模。为了实现这一目标，买方应披露有关其供应商融资计划的定性和定量信息。		公司对这些变更进行了评估，并确定这些变更在采用后对公司的合并财务状况或经营业绩没有重大影响。
通过日期：2023 年 1 月 1 日

数字体验平台和激活解决方案销售

2022年3月7日，Synchronoss Technologies, Inc.和iqMetrix Global Ltd.（“iqMetrix”）签订了一项资产购买协议，根据该协议，Synchronoss同意将其数字体验平台和激活解决方案（“DXP业务”）出售给IqMetrix，总收购价最高为美元14百万。购买价格的支付方式如下：（i）$7.5交易截止日的百万美元，(ii) $0.5在截止日期存入托管账户的百万美元，(iii) $1自截止日期起十二 (12) 个月内支付了百万美元，以及 (iv) $5可能作为收益支付的百万美元。

该交易于2022年5月11日结束。公司收到了 $7.5在交易截止日支付百万现金.公司收到了 $0.5根据资产购买协议的条款，在2022年第三季度以托管方式支付了百万美元。剩下的 $1根据协议，公司尚未收到百万美元的托管付款。截至2023年9月30日，公司为损益表销售、一般和管理费用行项目中记录的资产和相关应收账款进行了全额储备，并正在寻求收取款项。

截至交易结束，该公司确定收益准备金的公允价值为美元3.6百万其中 $3.0百万美元被记为其他流动资产，其余部分记为非流动其他资产。在2022财年的第四季度，IQmetrix和该公司一致认为所需的绩效条件未得到满足。这导致损益表销售、一般和管理费用细列项目中记录的盈余准备金被注销。

与DXP业务相关的剥离无形资产的账面价值为美元2.3百万。在商誉分配方面，核心报告单位的公允价值是使用收益法（包括使用贴现现金流法）和市场法（包括使用基于市场数据的收益和收入倍数）相结合估算的。基于核心报告单位的公允价值和综合对价
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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

在交易中收到，公司确定DXP业务商誉的应占公允价值为美元7.6百万。这笔交易产生了 $2.5截至2022年12月31日的年度收益为百万美元。

应收账款证券化工具

2022 年 6 月 23 日（“截止日期”），公司及其某些子公司（连同本公司统称 “公司集团”）签订了 $15北德意志州立银行Girozentrale的百万应收账款证券化机制（“A/R融资”）。

A/R 融资机制交易包括 (i) 截至截止日期的应收账款购买协议（“应收账款购买协议”），公司作为初始服务商、公司全资特殊目的子公司SN Technologies, LLC（“SN Technologies”）、作为卖方的北德意志兰德斯银行Girozentrale作为管理代理人（“管理代理人”）与其购买方、集团代理人当事人之间的应收账款购买协议（“应收账款购买协议”）创始人当事人；(ii) 买卖协议（“买卖协议”）截止日期作为创始人的公司集团（“发起人”）与作为买方的SN Technologies之间的截止日期；（iii）作为服务商的公司与作为管理人的Finacity Corporation之间的管理协议（“管理协议”）；以及（iv）截至截止日期公司为管理层做出的履约担保（“履约担保”）代理人。

根据购买和销售协议，发起人将出售现有和未来的应收账款 [和相关资产]（“应收账款”）转让给SN Technologies，以换取现金和/或次级票据。Originators和SN Technologies希望购买和销售协议所设想的交易是各自发起人对SN Technologies的真正销售。根据应收账款购买协议，SN Technologies将反过来向应收款的行政代理人授予不可分割的担保权益，以换取允许借款不超过美元的信贷额度15不时有数百万未付款。根据应收账款购买协议，收益率按浮动利率支付给行政代理人，浮动利率基于北德意志州银行Girozentrale的汉诺威融资利率加上 2.35% 利润。公司支付的承诺费应相等 0.85占平均每日未用未偿资本的年百分比。根据履约担保，公司为发起人履行其在购买和销售协议下的义务提供担保。

公司未同意为SN Technologies的任何义务或任何应收账款的收取提供担保，也不会对任何债务承担人因破产、破产或缺乏信誉或其他财务能力无法偿还相关债务而导致应收账款无法收回而导致公司或任何发起人未能履行此类义务承担任何责任。

除非根据应收账款购买协议的条款提前终止或随后延长，否则 A/R 融资机制将于 2025 年 6 月 23 日到期。

上述对A/R融资及其设想的相应交易的描述并不完整，而是参照应收账款购买协议、购买和销售协议、管理协议和履约担保的全文进行了全面限定，其副本分别作为附录10.1、10.2、10.3和10.4提交，于2022年6月23日提交给美国证券交易委员会。

公司抽了 $2.52023 年 7 月向应收账款融资机制存入了百万美元，并已于 2023 年 9 月全额偿还了余额。在此期间，与提款和还款相关的利息并不重要。如现金流量表所述，A/R融资机制的提取和随后的偿还代表融资活动。大约截至 2023 年 9 月 30 日y $5.6百万 该公司的应收账款由SN Technologies持有。


3. 收入

收入分类

公司将与客户签订合同的收入分解为产品和服务的性质，以及
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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

地理区域。公司的地理区域是美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）以及亚太地区（“APAC”）。该公司的大部分收入来自科技、媒体和电信行业。

截至2023年9月30日的三个月截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
云网络X消息总计云网络X消息总计
地理：
美洲$36,714 $6,077 $1,504 $44,295 $36,811 $8,868 $1,907 $47,586 
亚太地区1,328 795 5,176 7,299 114 767 7,479 8,360 
EMEA1,685 — 2,369 4,054 1,633 — 2,317 3,950 
总计$39,727 $6,872 $9,049 $55,648 $38,558 $9,635 $11,703 $59,896 
服务热线：
专业服务$4,248 $267 $1,616 $6,131 $3,192 $626 $2,334 $6,152 
交易服务— 1,075 — 1,075 161 1,655 — 1,816 
订阅服务35,479 5,201 7,433 48,113 35,205 5,456 7,684 48,345 
执照— 329 — 329 — 1,898 1,685 3,583 
总计$39,727 $6,872 $9,049 $55,648 $38,558 $9,635 $11,703 $59,896 

截至2023年9月30日的九个月截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
云网络X消息总计云网络X消息总计
地理：
美洲$111,674 $19,486 $5,102 $136,262 $118,369 $28,308 $6,908 $153,585 
亚太地区4,122 2,365 16,793 23,280 177 2,433 20,640 23,250 
EMEA5,446 — 8,081 13,527 4,990 1,495 7,678 14,163 
总计$121,242 $21,851 $29,976 $173,069 $123,536 $32,236 $35,226 $190,998 
服务热线：
专业服务$13,278 $907 $5,379 $19,564 $9,780 $3,642 $8,117 $21,539 
交易服务185 2,833 — 3,018 707 4,404 56 5,167 
订阅服务107,375 15,946 22,858 146,179 113,049 20,104 24,236 157,389 
执照404 2,165 1,739 4,308 — 4,086 2,817 6,903 
总计$121,242 $21,851 $29,976 $173,069 $123,536 $32,236 $35,226 $190,998 

贸易应收账款和合同余额

公司将其交换可交付物的对价权归类为应收账款或合同资产。应收款是一种无条件的对价权（即在到期付款之前只需要经过一段时间）。例如，公司确认与其时间和材料以及基于交易或数量的合同相关的收入的应收账款。公司在贸易应收账款中列报此类应收账款，在简明合并财务状况表中按其估计可变现净值列报净额。公司保留信贷损失备抵金，以备可能无法收回的应收账款的估计金额。补贴基于对客户信用、历史付款经验、未偿应收账款账龄和其他经济指标的评估。

合同资产是一种以时间流逝以外的因素为条件的对价权。例如，如果公司记录了专业服务项目的收入，但在公司实现规定的里程碑之前无权开具账单，则该公司将记录合同资产。截至2023年9月30日的合同资产余额为 $6.1百万.
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在提供服务之前收取的款项作为合同负债入账，在随附的简明合并资产负债表中列为递延收入，由合同确认的相关收入变现。公司几乎所有的合同负债余额都与服务收入有关，主要是订阅服务合同。

公司的合同资产和负债在每个报告期结束时按客户净头寸列报。

在此期间，合同负债余额（流动和非流动）的重大变化如下：
合同负债1
余额——2023 年 1 月 1 日$14,183 
该期间确认的收入(172,039)
已开具账单但最初未确认为收入的金额177,366 
余额 ——2023 年 9 月 30 日$19,510 
________________________________
1包括递延收入。$12.7本期确认的收入中有百万美元计入期初的合同负债余额。

分配给剩余履约义务的交易价格

主题606要求公司披露分配给截至2023年9月30日尚未履行的履约义务的交易价格总额。公司选择不披露分配给以下剩余履约义务的交易价格：

1.原始期限为一年或更短的合同，包括为方便起见可以终止而不会受到实质性处罚的合同；
2.公司根据已提供的服务开具发票的权利确认收入的合同；
3.根据主题 606 第 10-25-14 (b) 节，可变对价完全分配给完全未履行的履约义务或完全未兑现的转让构成单一履约义务一部分的独特商品或服务的承诺，该承诺已满足主题 606 第 10-32-40 节中的标准。这适用于公司依赖第三方数据或费用变化很大的少数情况。

公司的许多绩效义务符合其中一项或多项豁免。具体而言，公司已将以下内容排除在公司的剩余绩效义务之外，所有这些义务都将在已知金额的期限内解决：
•未来交易的对价，高于任何合同最低限额
•对以第三方数据为基础的成功交易的考虑
•未能满足未来服务级别要求的积分

截至2023年9月30日，分配给剩余履约义务（满足上述排除标准的履约义务除外）的交易价格总额为美元268.6百万，其中大约 59.8预计百分比将确认为收入 2几年，其后的剩余部分。

预计将在未来各期确认的收入估计数也排除了客户未行使的购买服务的期权，这些选择权并不代表客户的实质性权利。不代表实质性权利的客户期权只有在客户行使购买额外商品或服务的选择权时才会根据主题 606 入账。

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4. 公允价值测量

根据美国普遍接受的会计原则，公允价值被定义为在衡量日市场参与者之间在有序交易中出售资产或转移负债所得的价格。三级层次结构对用于衡量公允价值的输入进行优先级排序，如下所示：

•第1级——可观察的投入——相同资产和负债在活跃市场上的报价；
•第 2 级-活跃市场中相同资产和负债的报价以外的可观察输入包括类似工具的报价、不活跃市场中相同或相似工具的报价，以及从活跃市场中所有重要投入均可观察到的估值模型得出的金额；以及
•第三级——不可观察的投入——包括从估值模型得出的金额，其中一项或多项重要投入是不可观察的，需要公司制定相关假设。

以下是公允价值层次结构下的资产、负债和可赎回的非控股权益及其相关分类的摘要：
2023年9月30日
总计（第 1 级）（第 2 级）（第 3 级）
资产
现金和现金等价物$17,574 $17,574 $— $— 
总资产$17,574 $17,574 $— $— 
临时股权
可赎回的非控制性权益1
$12,500 $— $— $12,500 
临时权益总额$12,500 $— $— $12,500 
2022年12月31日
总计（第 1 级）（第 2 级）（第 3 级）
资产
现金和现金等价物$21,921 $21,921 $— $— 
总资产$21,921 $21,921 $— $— 
临时股权
可赎回的非控制性权益1
$12,500 $— $— $12,500 
临时权益总额$12,500 $— $— $12,500 
________________________________
1    公司某些合资企业的非控股权益持有的看跌安排。

可赎回的非控制性权益

按公允价值记录的可赎回非控股权益是公司某些合资企业的非控股权益持有的看跌安排。公司会立即确认赎回价值的变化，并将非控股权益的账面价值调整为每个报告期末的估计赎回价值（近似公允价值）或初始账面金额中的较大者。

可赎回的非控股权益的公允价值是通过采用折现现金流分析的收益方法估算的。这种公允价值衡量标准基于市场上无法观察到的重要投入，因此属于三级衡量标准。用于估值可赎回非控股权益的基本假设的重大变化可能会显著增加或减少简明合并资产负债表中记录的公允价值估计值。

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

5. 租赁

公司已与第三方签订了租赁各种资产的合同，包括某些房地产、设备、汽车和其他资产。公司的租赁通常允许支付租赁费用，租金可能因通货膨胀或标的资产的利用程度等因素而有所不同。例如，公司的某些房地产租赁可能要求我们支付的款项因公共区域维护费用、保险和其他费用而异。公司的租赁协议不包含任何重要的剩余价值担保或重大限制性契约。

公司是某些转租安排的当事方，这些安排主要与公司的房地产租赁有关，在这些安排中，公司充当承租人和中间出租人。

公司将融资租赁列为租赁的一部分，在简明合并资产负债表中为非流动租赁。在截至2023年9月30日的期间，融资租赁并不重要。

下表显示了有关公司使用权（ROU）资产和租赁负债的信息：

2023年9月30日2022年12月31日
ROU 资产：
非流动经营租赁 ROU 资产$15,977 $20,863 
经营租赁负债：
当期经营租赁负债1
$5,959 $5,497 
非流动经营租赁负债24,669 29,222 
经营租赁负债总额$30,628 $34,719 
________________________________
1金额包含在应计费用中 简明合并资产负债表.

下表显示了有关租赁费用和转租收入的信息：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
运营租赁成本1
$1,541 $1,677 $4,749 $5,691 
其他租赁成本和收入：
可变租赁成本1
256 193 1,082 1,364 
经营租赁减值，净额1
— — 2,075 175 
转租收入1
(1,003)(684)(2,541)(2,058)
净租赁成本总额$794 $1,186 $5,365 $5,172 
________________________________
1根据标的租赁资产所支持的功能，金额包含在收入成本、销售、一般和行政和/或研发中，这些功能反映在简明合并报表中 运营。


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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

下表提供了截至2023年9月30日租赁负债中包含在2022年12月31日之后的五年中每年的未贴现未来现金流量，以及截至2023年9月30日的此类未贴现现金流与租赁负债的对账情况：
年经营租赁
2023 年的剩余时间$2,010 
20248,241 
20257,926 
20267,856 
20276,244 
此后4,271 
未来租赁付款总额36,548 
减去：代表利息的金额(5,920)
未来租赁付款的现值（租赁负债）$30,628 

下表提供了我们的租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率：
2023年9月30日2022年12月31日
经营租赁：
加权平均剩余租赁期限（年），根据租赁负债余额加权4.605.31
加权平均折扣率（百分比），根据剩余的租赁付款余额进行加权8.0%8.0%

下表提供了与我们的租赁负债相关的某些现金流和补充非现金信息：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
经营租赁：
为计量租赁负债所含金额支付的现金$1,979 $2,253 $5,985 $7,292 

6. 应收贷款

顺序科技国际有限责任公司

2020年第二季度，公司与Sequential Technology International, LLC（“STIN”）和AP Capital Holdings II, LLC（“APC”）达成协议，剥离其在STIN的剩余股权，结算其实物收购票据（“PIK票据”）和截至2019年12月31日到期的某些款项，对价为1美元9.0百万有担保本票（“票据”），其中包括不超过美元的或有对价16.0百万。Note 有一个 8利率％，到期日为2025年4月27日。截至2022年12月31日，在考虑信用损失备抵后，该票据的账面价值约为美元4.8百万。公司使用折现现金流分析确定了票据上的备抵额，该分析对资产的预期未来现金流进行了折现，以确定可收款金额。

在2023年第三季度，公司没有从STIN收到该票据的利息。截至2023年9月30日，公司重新评估了该票据的可收取性，并确定需要全额信贷损失备抵金，金额等于该票据的账面价值， 记录在损益表的销售、一般和管理费用行项目中。T该公司将继续追收该票据。

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

7. 债务

优先票据的发行

2021 年 6 月 30 日，公司完成了其承销的公开发行120.0百万本金总额为 8.3752026年到期的优先票据百分比，面值为美元25.00每张优先票据（“优先票据”）。本次发行是根据公司与作为多家承销商（“票据承销商”）代表的B. Riley Securities, Inc. 于2021年6月25日签订的承销协议（“票据承销协议”）进行的。收盘时，公司发行了 $125.0优先票据的本金总额为百万美元，包括美元5.0根据票据承销商全面行使购买额外优先票据的选择权而发行的优先票据的本金总额为百万美元。

票据承销协议包含公司的惯例陈述、担保和契约、成交的惯常条件、公司和票据承销商的赔偿义务，包括《证券法》规定的责任、双方的其他义务和终止条款。

2021年6月30日，公司与作为受托人（“受托人”）的纽约银行梅隆信托公司全国协会签订了契约（“基本契约”）和补充契约（“第一份补充契约”，连同基本契约一起为 “契约”）。契约规定了优先票据的形式并规定了优先票据的发行。

优先票据是公司的优先无抵押债务，在偿付权上的排名与公司现有和未来的所有优先无抵押和非次级债务相同。优先票据的受付权实际上排在公司所有现有和未来有担保债务的受付权上，但以担保此类债务的资产价值为前提，在结构上次于公司子公司的所有现有和未来债务，包括贸易应付账款。优先票据的利率为 8.375每年的百分比。优先票据的利息应在每年的1月31日、4月30日、7月31日和10月31日按季度支付拖欠款项，从2021年7月31日开始。除非在到期前赎回，否则优先票据将于2026年6月30日到期。

公司可以随时随地选择在2022年6月30日当天或之后以及2023年6月30日之前以等于美元的价格将优先票据全部或部分 (i) 兑换成现金25.75每张优先票据，加上截至但不包括赎回日的应计和未付利息，(ii) 2023年6月30日当天或之后以及2024年6月30日之前，价格等于美元25.50每张优先票据，加上截至赎回日（但不包括赎回日）（iii）在2024年6月30日当天或之后以及2025年6月30日之前的应计和未付利息，价格等于美元25.25每张优先票据，加上截至赎回日（但不包括赎回日）的应计和未付利息，以及（iv）2025年6月30日当天或之后以及到期前的应计和未付利息，价格等于 100其本金的百分比，加上截至赎回日的应计和未付利息，但不包括赎回日。在任何赎回日当天及之后，已赎回的优先票据的利息将停止累计。

截至2023年9月30日，该公司尚未兑换任何优先票据。

契约包含惯例违约事件和补救条款。如果未治愈的违约发生且仍在继续，则受托人或至少持有人 25优先票据本金的百分比可以宣布优先票据的全部金额以及应计和未付利息（如果有）立即到期和应付。如果发生涉及公司破产、破产或重组的违约事件，优先票据的本金及其应计和未付利息（如果有）将自动到期和应付利息，无需受托人或优先票据持有人作出任何声明或其他行动。

2021 年 10 月 25 日，公司与关联方 B. Riley Securities, Inc.（“代理人”）签订了市场发行销售协议（“销售协议”），根据该协议，公司可以不时提供和出售，最高不超过美元18.0公司的 100 万个 8.375% 2026年到期的优先票据。根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第415条的定义，根据销售协议出售额外的优先票据（如果有），可以通过被视为 “市场发行” 的交易进行。根据销售协议，代理商将有权获得以下补偿 2.0占作为公司代理人通过其出售的所有票据总收益的百分比。

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

在2021年第四季度，公司额外销售了美元16.1根据销售协议，优先票据的本金总额为百万美元。 出售的其他优先票据的条款与最初的优先票据相同，可以互换，可以与初始优先票据一起投票。优先票据在纳斯达克全球市场上市和交易，代码为 “SNCRL”。

公司借款的账面金额如下：
高级票据2023年9月30日2022年12月31日
8.3752026 年到期的优先票据百分比
$141,077 $141,077 
未摊销的折扣和债务发行成本1
(5,285)(6,493)
优先票据的账面价值$135,792 $134,584 
________________________________
1    债务发行成本采用实际利率法递延并摊销为利息支出。

债务的公允价值

2026年到期的2021年不可转换优先票据的公允价值是根据截至2023年9月30日的优先票据的收盘交易价格确定的，因此在公允价值层次结构中被归类为第二级。 截至2023年9月30日，该公司遵守了其债务契约。
公允价值
高级票据账面金额（第 1 级）（第 2 级）（第 3 级）总计
截至2022年12月31日的余额$134,584 $— $101,293 $— $101,293 
截至 2023 年 9 月 30 日的余额$135,792 $— $103,833 $— $103,833 

利息支出

下表汇总了公司的利息支出：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
2021 年 2026 年到期的不可转换优先票据：
债务发行成本的摊销$388 $352 $1,136 $1,030 
借款利息2,954 2,954 8,862 8,862 
债务折扣的摊销25 22 72 66 
税收——ASC 740/FIN 48 利息77 92 225 92 
其他38 43 102 81 
总计 $3,482 $3,463 $10,397 $10,131 

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

8. 累计其他综合（亏损）/收益

在截至2023年9月30日的九个月中，累计其他综合（亏损）收入的变化如下：

截至2022年12月31日的余额其他综合损失税收影响截至 2023 年 9 月 30 日的余额
外币$(40,611)$(3,328)$— $(43,939)
公司间外币交易的未实现亏损(3,520)— — (3,520)
总计$(44,131)$(3,328)$— $(47,459)

9. 资本结构

普通股

每位普通股持有人都有权就所有事项进行表决，并有权 一为持有的每股投票。普通股股息将在公司董事会宣布时支付。 没有公司曾经申报或支付过股息。

优先股

公司董事会（“董事会”）有权发行优先股，并有权自由决定优先股的权利、偏好、特权和限制，包括优先股的投票权、股息权、转换权、赎回权和清算偏好。

B 系列不可转换优先股

2021 年 6 月 30 日，公司完成了私募配售 75,000其 B 系列永久不可转换优先股的股份，面值 $0.0001每股，初始清算优先权为美元1,000每股（“B系列优先股”），净收益为美元72.5百万（“B系列交易”）。B系列优先股的出售是根据公司与B. Riley Principal Investments, LLC（“BRPI”）之间签订的截至2021年6月24日的B系列优先股购买协议（“B系列购买协议”）。

关于B系列交易的完成，该公司（i）向特拉华州提交了指定证书，规定了B系列优先股（“B系列证书”）的权利、偏好、特权、资格、限制和限制；（ii）与B. Riley Financial, Inc.（“B. Riley Financial”）和BRPI签订了投资者权利协议，规定了B. Riley Financial的某些治理和注册权就本公司而言。

B 系列优先股指定证书

B系列优先股的权利、偏好、特权、资格、限制和限制载于B系列证书。根据B系列证书，B系列优先股的持有人有权按季度获得等于股息率（如下句所述）的金额，除以四乘以当时适用的B系列优先股的每股清算优先权（统称为 “优先股息”）。股息率为 (1) 9.5自2021年6月30日起至2021年12月31日止（包括在内）期间的年利率，(2) 13自2022年1月1日起至2022年12月31日止（包括在内）的年度的年化百分比；以及 (3) 14从 2023 年 1 月 1 日开始的一年及以后每年的百分比。优先股息将于每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日（均为 “B系列股息支付日”）以现金支付。公司可以选择以现金或B系列优先股的额外股份支付B系列优先股股息。如果公司未申报和支付任何B系列的现金股息
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股息支付日期，优先股息的未付金额将添加到清算优先权中。截至2023年9月30日，B系列优先股的清算价值和赎回价值股票是 $73.2百万.

在发行之日五周年之日及之后，B系列优先股的持有人将有权促使公司将每股B系列优先股兑换成现金，金额等于当前清算优先权和任何应计股息的总和。B系列优先股的每股也可由持有人选择在以现金支付（i）面值的 “基本变动” 或（ii）进行赎回 1.5支付普通股（此类股票是 “可注册证券”）的面值乘以面值，但对可以向B系列股票持有人发行的股票数量有一定的限制。此外，公司将被允许随时赎回B系列优先股的已发行股份，以换取当时适用的清算优先权和应计但未支付的股息的总和。根据B系列证书，公司将被要求使用 (i) 第一个 $50.0公司从某些交易（即处置、出售资产、退税）中获得的百万美元收益，按比例由每位B系列优先股持有人按比例赎回现金，以及（ii）下一美元25.0公司从某些交易中获得的百万美元收益可用于回购普通股，并在公司未用于此类目的的范围内，在B系列优先股的每位持有人之间按比例将B系列优先股的股票兑换为现金。

在采取某些行动之前，公司必须获得持有B系列优先股至少大部分已发行股份的持有人的事先书面同意，包括：（i）某些股息、还款和赎回；（ii）对公司注册证书的任何对B系列优先股的权利、偏好、特权或投票权产生不利影响的修改；以及（iii）发行排名优先或等同于股票的股票 B 系列优先股（包括增发的 B 系列优先股）B系列优先股）在公司清算、解散或清盘时优先支付股息或分配资产。除上述同意权外，B系列优先股是无表决权的股票。

投资者权利协议

2021年6月30日，公司、B. Riley Financial和BRPI签订了投资者权利协议（“投资者权利协议”）。根据投资者权利协议，只要 B. Riley Financial 的关联公司至少实益拥有 10普通股已发行股份的百分比（除非由于股票发行摊薄而未达到该股权门槛百分比），B. Riley Financial有权提名一名二类董事（“B. Riley被提名人”）进入公司董事会（“董事会”），该董事应是B. Riley Financial或其关联公司的雇员并获得董事会的批准，此类批准不得无理拒绝。只要 B. Riley Financial 的关联公司实益拥有 5% 或大于但小于 10普通股已发行股份的百分比（除非由于股票发行摊薄而未达到该权益门槛百分比），B. Riley Financial有权获得某些董事会观察员权利。

公司截至2023年9月30日的B系列永久不可转换优先股余额以及截至2023年9月30日的九个月中的变化摘要如下：
B 系列优先股
股份金额
截至2022年12月31日的余额71 $68,348 
优先股发行成本的摊销— — 
发行优先PIK股息— — 
赎回B系列优先股— — 
截至 2023 年 9 月 30 日的余额1
71 $68,348 
________________________________
1    B 系列优先股本金净余额为 $68.3百万以总本金余额的形式列报70.7扣除美元后的百万美元2.4百万未摊销的发行成本。

该公司支付了应计的B系列永久不可转换优先股股息，为美元7.2百万美元现金用于 截至2023年9月30日的九个月。2023年10月3日，公司支付了应计的B系列永久不可转换优先股股息，为美元2.5百万现金。
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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）


股票计划

在2022年6月16日举行的公司年度股东大会上，公司股东批准并通过了公司重订的公司注册证书的修订证书，以将授权普通股总数从 100百万股至 150百万股。

截至2023年9月30日，有 4.1根据公司2015年股权激励计划可供授予或奖励的百万股股票，以及 1.1根据公司2017年新员工股权激励计划，有百万股股票可供授予或奖励。

公司根据长期激励（“LTI”）计划向高管颁发的基于绩效的现金单位（“PBCU”）奖励ns 已经下落了作为负债奖励，这是由于公司的意图和在归属时以现金结算此类奖励的能力，并且公司已将此类奖励反映在应计费用中。截至2023年9月30日，此类裁决的责任约为美元0.8百万。

股票薪酬

下表按运营费用类别汇总了与公司所有股票奖励相关的股票薪酬支出，如下所示：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
收入成本$163 $232 $576 $592 
研究和开发373 494 1,362 1,366 
销售、一般和管理705 1,075 2,667 2,734 
股票薪酬支出总额$1,241 $1,801 $4,605 $4,692 

下表按奖励类型汇总了与公司所有股票奖励相关的股票薪酬支出，如下所示：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
股票期权$428 $779 $1,395 $2,019 
限制性股票奖励929 933 2,794 2,320 
基于绩效的现金单位(116)89 416 353 
税前股票薪酬总额$1,241 $1,801 $4,605 $4,692 
税收优惠 $243 $364 $918 $931 

截至2023年9月30日，与未归股权奖励相关的股票薪酬总成本约为美元6.3百万。预计将在大约为的加权平均期内确认支出 1.7年份。

截至2023年9月30日，与未归属绩效现金单位相关的股票薪酬成本总额约为美元0.4百万。预计将在大约为的加权平均期内确认支出 1.4年份。

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股票期权

公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定股票期权的估计公允价值。 Black-Scholes 期权定价模型中使用的加权平均假设如下：

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
预期的股价波动72.2 %74.1 %72.6 %74.1 %
无风险利率4.3 %3.0 %4.2 %3.1 %
期权的预期寿命（以年为单位）4.324.174.284.15
预期股息收益率0.0 %0.0 %0.0 %0.0 %
期权的加权平均公允价值$0.55 $0.70 $0.59 $0.71 

下表汇总了截至2023年9月30日已发行股票期权的信息：
选项的数量
选项		加权平均值
行使价格		加权平均值
剩余的
合同的
期限（年）		聚合
固有的
价值
截至 2022 年 12 月 31 日已发行6,641 $3.80 
授予的期权24 1.00 
已行使的期权— — 
选项已取消(300)15.05 
截至2023年9月30日未付清6,365 $3.26 4.65$1 
2023 年 9 月 30 日归属并可行使3,895 $4.31 4.08$— 

可行使的股票期权的总内在价值为 零分别在2023年9月30日和2022年9月30日。行使的股票期权的总内在价值为 零和 零在分别截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中。

限制性股票和绩效股票的奖励

截至2023年9月30日，公司未归属限制性股票以及截至2023年9月30日的九个月中的变化摘要如下：
未归属的限制性股票的数量
奖项		加权-平均值
授予日期
公允价值
截至 2022 年 12 月 31 日未归属4,385 $1.82 
已授予3,288 0.95 
调整已获批准1
(395)3.25 
既得(1,810)1.71 
被没收(139)1.78 
截至2023年9月30日未归属5,329 $1.22 
___________________________
1    代表在此期间归属并以股票形式支付的基于绩效的现金单位补助金，以及业绩调整导致的基于未归属业绩的限制性股票奖励的变化。

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限制性股票奖励的授予视服务条件或服务和绩效条件而定。限制性股票奖励（“RSA”）和基于业绩的限制性股票奖励（“PRSA”）以授予之日的收盘价衡量，支出在必要的服务期内按直线确认。

基于绩效的现金单位

基于绩效的现金单位通常在结束时归属 三年期限基于服务以及公司董事会确定的某些绩效目标的实现情况。

公司截至2023年9月30日的出色业绩现金单位以及截至2023年9月30日的九个月中的变化摘要如下：
以表现为基础的出色现金单位的数量
单位		期末公允价值
截至 2022 年 12 月 31 日已发行5,872 $0.62 
已授予1,206 — 
调整已获批准1
(1,283)— 
归属和分布式2
— — 
被没收(66)— 
截至2023年9月30日未付清5,729 $0.96 
___________________________
1    包括业绩调整导致的基于未偿业绩的现金单位的变化。
2    包括在此期间归属并分配给参与者的赚取的 PBCU。

基于业绩的现金单位按报告期结束日的收盘股价计量，支出在必要服务期内以直线方式确认。该期间的支出将根据每个申报日这些单位的最新公允价值增加或减少te。未归属单位的波动显示为对上表中授予的单位的调整。这些波动基于每个报告期结束时绩效指标的实现百分比。

10. 所得税

该公司确认的所得税支出约为 $2.7百万和美元1.7在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。有效税率约为 (13.9）截至2023年9月30日的九个月的百分比，低于美国联邦法定税率，这主要是由于已记录全额估值补贴的司法管辖区的税前亏损，以及某些司法管辖区预计当期所得税支出。公司在此期间的所得税支出由颁布的《美国国税法》第174条规则驱动，该规则要求公司在五年或十五年内摊销符合条件的研发费用，具体取决于开展此类活动的司法管辖区和某些外国司法管辖区产生的营业收入。该公司的有效税率约为 21.9截至2022年9月30日的九个月的百分比，近似于美国联邦法定税率。公司继续考虑所有现有证据，包括历史盈利能力和对未来应纳税收入的预测，以及可能影响递延所得税资产未来变现前景的新证据，包括正面和负面证据。评估的结果是，在截至2023年9月30日的九个月中，公司的估值补贴没有变化。

2022年8月16日，《2022年通货膨胀降低法案》（“IRA”）签署成为法律。该立法包括与税收、气候变化、能源和医疗保健有关的重大变化。除其他规定外，IRA还引入了对某些大公司的财务报表收入进行评估的公司替代性最低税，并对股票回购征收消费税。在截至2023年9月30日的期间，IRA对公司的财务报表没有重大影响。

2021 年，美国国税局开始了审计 公司上一年度的某些美国联邦所得税申报，包括2013年至2020纳税年度。审计目前正在进行中，同时还收到相关的审计报告
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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

退款将显著改善其财务状况，该公司认为本次审计的结果不会对其经营业绩产生重大影响。

该公司收到了 $4.32022 年第二季度有数百万美元的联邦退税。公司对剩余退税的立场没有变化。

11. 重组

公司继续执行某些重组，以寻找劳动力优化机会，使公司的资源与其关键战略优先事项更好地保持一致。 公司截至2023年9月30日的重组应计金额以及截至2023年9月30日的九个月中的变动摘要列示如下：
截至2022年12月31日的余额收费付款其他调整截至 2023 年 9 月 30 日的余额
解雇费用$832 $394 $(1,225)$— $1 

12. 每股普通股收益（“EPS”）

基本每股收益是根据该年度已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄后每股收益是根据该年度已发行普通股的加权平均数加上使用国库股法计算的普通股等价物的摊薄效应和公司当年普通股的平均市场价格计算得出的。根据两类方法，公司在每股收益的计算中包括参与证券（可赎回可转换优先股——含优先股股息的普通股分红的参与）。计算每股收益的两类方法是一种分配方法，用于计算普通股和参与证券的每股收益。在净亏损期间，参与证券不产生任何影响，因为它们不分担公司的亏损。

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

下表列出了计算每股普通股运营中归属于普通股股东的基本和摊薄净收益时使用的分子和分母的对账情况。

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
分子-基本：
运营净收入（亏损）$(2,679)$1,086 $(22,128)$5,970 
归属于可赎回的非控股权益的净（亏损）收益(18)(66)10 (256)
优先股分红(2,474)(2,298)(7,423)(7,255)
归因于同步的净亏损$(5,171)$(1,278)$(29,541)$(1,541)
分子-稀释：
归因于同步的净亏损$(5,171)$(1,278)$(29,541)$(1,541)
归因于同步的净亏损$(5,171)$(1,278)$(29,541)$(1,541)
分母：
加权平均已发行普通股——基本87,904 86,400 87,069 86,156 
已发行普通股的加权平均值——摊薄87,904 86,400 87,069 86,156 
每股收益（亏损）：
基本$(0.06)$(0.01)$(0.34)$(0.02)
稀释$(0.06)$(0.01)$(0.34)$(0.02)
限制性股票奖励的未归属股份5,329 4,779 5,329 4,779 

13. 承付款、意外开支和其他

不可取消的协议

公司有各种不可取消的安排，例如托管、支持和软件服务，这些服务在不同的日期到期，最迟到期 在 2027 年。

截至2023年9月30日，不可取消协议下的未来年度最低付款总额如下：
年不可取消的协议
2023 年的剩余时间$4,836 
202421,450 
202517,441 
2026286 
202713 
总计 $44,026 

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

法律事务

在正常业务过程中，公司经常受到各种索赔、诉讼、监管询问和调查。当公司确定可能出现不利结果并且可以合理估计损失时，公司将记录在特定法律事务上的责任。管理层还发现了其他一些法律问题，他们认为不太可能出现不利的结果，因此没有设立储备金。尽管管理层目前认为，解决针对公司的索赔，包括合理可能出现不利结果的索赔，不会对公司的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响，但这些问题存在固有的不确定性，管理层对这些问题的看法将来可能会发生变化。公司还评估其他或有事项，包括所得税和非所得税意外开支，以评估出现不利结果的可能性和潜在损失的估计程度。其中一项或多项诉讼或其他突发事件的不利结果可能会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生重大影响。

2017年第三季度，美国证券交易委员会和司法部（“司法部”）启动了与公司在2015年和2016年进行的某些金融交易及其对此类交易的披露和会计有关的调查，该公司在2018年第三季度重报的2015年和2016年年度和季度财务报表中重申了这些交易。2022 年 6 月 7 日，美国证券交易委员会批准了和解提议，并根据 1934 年《证券交易法》第 21C 条提交了启动停止和终止程序的命令，作出调查结果并实施了停止和终止令（“SEC 命令”）。根据美国证券交易委员会命令的条款，公司同意支付金额为美元的民事罚款12.5百万分季度等额分期付款 两年并停止犯下或造成任何违反《交易法》第10 (b)、13 (a)、13 (b) (2) (A) 和13 (b) (2) (B) 条及其相关规则的行为。此外，不遵守美国证券交易委员会命令的规定可能会导致一个或两个政府机构采取进一步行动，这可能会对公司的经营业绩产生重大不利影响。与本次美国证券交易委员会命令和解相关的费用此前已计入公司的财务报表。同样在2022年6月7日，美国证券交易委员会提起民事诉讼 二该公司管理团队的前成员，指控美国证券交易委员会于2015年和2016年调查的重述交易引起的不当行为，如上所述。公司可能被要求向该诉讼中的前管理层成员支付某些费用和开支，包括合理的律师费。目前，我们无法估计此类赔偿义务的金额（如果有）。

2023年7月12日左右，公司向特拉华州高等法院对IQmetrix Global Ltd.（“IQmetrix”）提起诉讼，指控该公司与IQMetrix违反了资产购买和过渡服务协议，原因是IQmetrix未能支付这些协议规定的超过美元的应付金额1,200,000。2023年9月11日，IQMetrix对公司提出 “答辩和反索赔”，声称公司违反了资产购买、过渡服务和软件许可协议，实施了欺诈行为，违反了默示的真诚和公平交易契约，使IQMetrix有权获得在审判中确定的金额。2023 年 10 月 10 日，公司提交了 “对被告反诉的答复”，否认了 IQMetrix 提出的所有指控，并对此提出了某些正面抗辩。公司认为反诉毫无根据，公司打算为所有此类反诉进行辩护。

由于诉讼固有的不确定性，公司无法预测诉讼结果，也无法保证所主张的索赔不会对其财务状况、前景或经营业绩产生重大不利影响。

除上述情况外，公司目前不受任何可能对其运营产生重大不利影响的其他法律诉讼；但是，公司可能会不时成为我们正常业务过程中出现的各种法律诉讼的当事方。

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14. 其他财务信息

其他收入（支出），净额

下表列出了其他收益（支出）的组成部分，净额包含在简明合并运营报表中：
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
外汇收益1
$4,454 $4,810 $1,091 $10,424 
政府退款— 35 — 128 
处置固定资产的损失— — (25)(1)
其他2
1 (408)4 (345)
总计$4,455 $4,437 $1,070 $10,206 
________________________________
1    代表外汇损益。
2    代表个别无关紧要的交易的汇总。


15. 后续事件

剥离消息和NetworkX业务

2023年10月31日（“截止日期”），公司及其某些关联实体（此类实体加上公司，统称为 “公司集团”）与根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司Lumine Group Software Solutions（爱尔兰）有限公司、Lumine Group UK Holdco Ltd.、Incognito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco Inc. 签订了资产购买协议（以下简称 “协议”）.、Lumine Group Australia Holdco Pty Ltd、Openwave Messaging（爱尔兰）有限公司、Razersight 软件解决方案爱尔兰有限公司、空间软件爱尔兰解决方案有限公司、Razorsight Software Solutions US公司和Openwave Messaging US Inc.（此类实体，“买方”），根据这些实体，公司集团将其消息和NetworkX业务（“消息和数字业务”）出售给买方（“交易”），总收购价不超过美元41,800,000（“收购价格”），买方承担了消息和数字业务的某些责任。Lumine Group Software Solutions（爱尔兰）有限公司的母公司Lumine Group Inc. 根据截至协议签订之日由Lumine Group Inc.与公司签订的单独有限担保，为买方在本协议下的某些义务提供担保。购买价格在某些情况下受抵消权和某些调整的约束，可按以下方式支付：(i) 美元31,300,000（经调整后）于截止日期以现金支付给公司，（ii）额外支付了美元7,200,000买方在截止日期存入托管账户（在对账净有形资产调整之前，该金额将保留在托管账户中），该托管账户中的任何金额将从托管账户中解除给买方或公司，具体取决于此类对账是否表明净有形资产相对于协议目标金额存在赤字或盈余ss，这可能需要超过 150净有形资产对账初始部分的截止日期之后的几天以及 300在某些特定资产的对账截止日期之后的几天或更长时间内，(iii) 添加国家美元300,000根据协议条款，可以向公司支付现金（未存入托管账户），以及（iv）不超过美元的额外款项3,000,000根据2023财年实现消息和数字业务的特定总收入目标，现金（未存入托管账户）可能会作为收益支付给公司。这笔交易的会计核算将导致账面损失。

Synchronoss及其子公司Synchronoss Software Ireland Limited和买方也签订了过渡服务协议，根据该协议，Synchronoss和Synchronoss Software Ireland Limited将在短期基础上就消息和数字业务的转让提供援助。在交易完成时，买方将Synchronoss持续运营中使用的消息和数字业务的某些知识产权许可给Synchronoss，用于其正在进行的业务。

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（表格中的金额以千计，每股数据或除非另有说明）

2023 年 11 月 3 日，该公司使用了 $10,000,716要兑换的购买价格 9,874根据B系列永久不可转换优先股指定证书，其已发行的B系列永久不可转换优先股的股份。

应收账款证券化工具

公司抽了 $6.02023年10月20日向A/R贷款支付了百万美元，随后于2023年10月31日全额偿还了这笔款项。


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目录
第 2 项。 管理层的 财务的讨论和分析 的状况和结果 运营

管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析（“MD&A”）旨在从管理层的角度为我们的财务报表的读者提供关于我们的财务状况、经营业绩、流动性以及可能影响我们未来业绩的某些其他因素的叙述。以下讨论和分析应与我们的简明合并财务报表以及本10-Q表第1项 “财务信息” 中包含的相关附注一起阅读。

“Synchronoss”、“我们”、“我们的”、“我们” 和 “公司” 等词指的是 Synchronoss Technologies, Inc. 及其合并子公司。本季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。这些前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，基于我们管理层当前可用的信息的信念和假设。使用 “相信”、“期望”、“预期”、“打算”、“计划”、“希望”、“应该”、“继续”、“寻求”、“可能” 或类似表达方式等词语表示前瞻性陈述。前瞻性陈述不能保证未来业绩，涉及风险、不确定性和假设，包括但不限于与 COVID-19 疫情的持续时间和严重程度及其对我们业务和财务业绩的影响相关的风险、不确定性和假设。实际结果可能与我们做出的前瞻性陈述存在重大差异。我们提醒投资者不要严重依赖本季度报告中包含的前瞻性陈述。这些声明仅代表截至本季度报告发布之日，我们没有义务根据未来事态发展更新或修改声明。除非另有说明，否则所有数字均以千位表示。

概述

Synchronoss是白标云、消息、数字和网络管理解决方案的领先提供商，这些解决方案使我们的客户能够保持订阅者、系统、网络和内容的同步。我们通过提供值得信赖的平台，帮助客户以更有意义的方式建立联系、吸引订阅者并从中获利。通过这些平台，最终用户可以同步和存储内容，并与他们喜爱的品牌建立联系。我们的使命是帮助我们的客户创造新的收入来源，降低创新成本并吸引他们的订阅者。

我们的核心产品集使我们的客户能够通过参与、入职和管理网络来在订阅者的整个生命周期中创造积极的体验，从而确保可靠的服务。

•EngageX：
▪个人云：备份、管理和处理内容。
▪A高级消息：多渠道消息、点对点（“P2P”）通信和应用程序对人（“A2P”）商务解决方案。
▪电子邮件套件：白标消费者电子邮件解决方案。

•入职X：
▪备份和恢复：跨操作系统和设备备份、查看和恢复订阅者内容。
▪开箱即用体验：简化新服务和设备的激活。
▪内容传输：在移动设备之间轻松移动内容。

•NetworkX：
▪NetworkX：集成的应用程序套件，用于设计、采购、管理和优化电信网络基础设施。

该公司目前通过其在北美、欧洲和亚太地区的销售组织直接运营和营销其解决方案和服务。

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目录
收入

我们的大部分收入来自于每笔交易或订阅的合同，这些收入来自于签订后最长48个月的合同。

我们业务未来的成功取决于推动客户交易的企业对企业和企业对企业对消费者的持续增长，以及我们的平台通过云、消息和数字市场持续扩展到全球TMT市场。因此，交易量以及我们在TMT和全球范围内扩大足迹的能力可能会导致每季度的收入波动。

我们的大部分收入都以美元记录，但随着我们继续扩大与国际航空公司的业务范围，我们将继续受到货币折算的影响，这可能会影响我们以美元报告的未来净销售额。

我们的前五名客户占了 76.6% 以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月净收入的68.6％。与这些客户签订的合同通常为期三到五年。在这些客户中，威瑞森在2023年和2022年占我们收入的10％以上。失去Verizon客户身份将对我们公司产生重大负面影响。但是，我们认为，Verizon更换Synchronoss的解决方案所产生的成本和用户中断将是巨大的。

影响我们运营业绩的当前趋势

我们的Synchronoss Personal Cloud™ 解决方案的业务是由全球内容丰富的移动设备的增长推动的。随着这些设备取代个人电脑等其他传统设备，能够安全地备份来自移动设备的内容，将其与其他设备同步并与家人、朋友和商业伙伴共享，已成为订户的基本需求和期望。此类设备包括智能手机、联网汽车、个人健康和保健设备以及联网家庭设备。从长远来看，预计将来自这些设备的内容存储在公共云端的需求也将推动我们的业务发展。
我们传统 Synchronoss Messaging 业务（电子邮件）的业务是由对白标安全消息平台的需求复苏所推动的，这些平台有利于移动网络运营商（“MNO”）的业务目标，不受赞助 over-the-top（“OTT”）平台的目标的束缚。 我们认为，与当今市场上的任何其他应用程序相比，高级消息传递可以推动更高的订户参与度，并有可能刺激来自传统服务和第三方品牌的新收入。OTT 的全球成功促使移动运营商寻找机会抢占先机，与 OTT 竞争，这为 Synchronoss 的未来增长提供了潜在的机会，其推动力是 TMT 公司，包括（尤其是）移动网络运营商采用消息即平台（“maAP”）的需求。maaP 将允许TMT和移动网络运营商以高效、自动化的方式与订阅者进行对话，方法是简化成本，提高自我保健的有效性，并促进服务计划、设备、套装等的交叉销售追加销售。Synchronoss Advanced Messaging Platform提供最先进的RCS驱动功能，包括支持高级点对点通信以及通过应用程序对个人功能引入由商务和广告推动的新收入来源。

为了支持我们的增长，我们预计增长将受到上述有利的行业趋势的推动，我们计划利用现有软件平台中的模块化组件来开发新产品。我们相信，这些机会将继续为未来带来收益，并为我们未来的收入增长做好准备。我们还投资于新产品的研发，旨在使我们能够在移动无线市场上快速增长。我们的资本资产和设备购买量也可能会增加，这取决于我们主要的一级运营商客户的积极部署、订户增长以及免费或捆绑存储的促销优惠。

我们将继续将平台扩展到融合的TMT、MNO和数字空间，使互联设备能够在多个网络、品牌和社区中做更多的事情。无论是在当前业务方面，还是在新产品供应方面，我们与客户合作的举措都持续增长。我们还在探索更多机会来支持我们的客户、产品和地域多元化战略。

我们将业务作为单一运营部门和报告单位运营。在整个 2023 年，我们的业务面临越来越大的市场压力，导致收入和收益低于预期，这些压力可能会持续下去
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目录
短期内。根据我们的会计政策，我们考虑了2023年第三季度影响我们申报部门的事件和情况，得出的结论是，商誉余额出现减值的可能性不大。此外，在资产负债表日期之后，我们普通股的交易价格下跌，导致我们的市值大幅下降。

在第四季度，我们将进行年度商誉减值测试，以确定是否应确认商誉减值费用。按照我们的惯例，我们还将在第四季度完成年度预算流程，在此期间，我们将重新评估战略优先事项并预测未来的运营业绩和资本支出。该评估涉及判断和估计。预计申报单位的收入和收益持续下降可能会对其公允价值产生重大的负面影响，并可能导致未来的重大减值费用。除其他外，这种下降可能是由以下因素推动的：（1）战略优先事项的变化；（2）由于竞争压力或其他因素，服务定价、销售量和长期增长率的预期下降；或（3）无法实现或延迟实现战略计划目标。此外，宏观经济因素的不利变化，例如长期利率的提高，也将对报告单位的公允价值产生负面影响。

对简明合并运营报表的讨论

截至2023年9月30日的三个月，与截至2022年9月30日的三个月相比

下表概述了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的经营业绩（以千计）：
截至9月30日的三个月$ Change
202320222023 vs 2022
净收入$55,648 $59,896 $(4,248)
收入成本1
17,897 22,440 (4,543)
研究和开发10,856 12,911 (2,055)
销售、一般和管理22,264 15,338 6,926 
重组费用28 201 (173)
折旧和摊销7,538 7,726 (188)
成本和支出总额58,583 58,616 (33)
（亏损）运营收入$(2,935)$1,280 $(4,215)
________________________________
1收入成本不包括折旧和摊销，折旧和摊销分别列出。

净收入在截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，减少了420万美元，至5,560万美元。收入下降的主要原因是消息和NetworkX业务的关键客户合同决策延迟，部分被订户采用和与软银推出相关的专业服务所带来的云收入增长所抵消。

收入成本在截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，减少了450万美元，至1,790万美元。2023年的下降主要归因于收入的变化、收入结构的转变，以及为简化业务运营、降低成本和专注于利润率更高的产品所做的持续战略努力。

研究和开发与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月中，支出减少了210万美元，至1,090万美元。研发成本同比下降，这主要是由于执行了节省成本的计划，以精简我们的员工队伍，降低供应商支出和管理成本。

销售、一般和管理e与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月中，支出增加了690万美元，至2,230万美元。 销售、一般和管理费用的增加主要与应收票据减值和非经常性专业费用有关。

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目录
重组费用在截至2023年9月30日的三个月中，这些都不是实质性的。重组费用是 20 万美元在截至2022年9月30日的三个月中，这主要与解雇成本有关，这是为降低运营成本并使我们的资源与我们的关键战略优先事项保持一致而开始裁员导致的。

折旧和摊销截至2023年9月30日的三个月，支出与2022年同期相比减少了20万美元，至750万美元。2023年的下降主要归因于可摊销收购资产的到期，以及资本支出的减少，这主要是努力简化业务运营所致，但资本化软件摊销的增加部分抵消了这一点。

所得税。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，公司确认的所得税支出分别约为90万美元和约110万美元。截至2023年9月30日的三个月，有效税率约为 (47.8)%，低于美国联邦法定税率，这主要是由于已记录全额估值补贴的司法管辖区的税前亏损，以及某些司法管辖区预计当期所得税支出。公司在此期间的所得税支出主要由颁布的《美国国税法》第174条规则驱动，该规则要求公司在五年或十五年内摊销符合条件的研发费用，具体取决于开展此类活动的司法管辖区。在截至2022年9月30日的三个月中，该公司的有效税率约为50.7％，低于美国联邦法定税率，这主要是由于已记录全额估值补贴的司法管辖区的税前亏损。此外，公司确认了与为不确定税收优惠发放某些储备金相关的期间内的离散所得税优惠。

对简明合并运营报表的讨论

截至2023年9月30日的九个月与截至2022年9月30日的九个月相比

下表概述了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的经营业绩（以千计）：
截至9月30日的九个月$ Change
202320222023 vs 2022
净收入$173,069 $190,998 $(17,929)
收入成本1
60,060 69,595 (9,535)
研究和开发40,634 42,162 (1,528)
销售、一般和管理60,448 48,523 11,925 
重组费用394 1,905 (1,511)
折旧和摊销21,997 24,019 (2,022)
成本和支出总额183,533 186,204 (2,671)
（亏损）运营收入$(10,464)$4,794 $(15,258)
________________________________
1收入成本不包括折旧和摊销，折旧和摊销分别列出。

净收入截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，减少了1,790万美元，至1.731亿美元。收入的总体变化主要是由于预计2022年上半年确认的递延收入将出现径流，前一时期剥离前从DXP和激活资产中确认的收入，以及 消息和NetworkX业务的关键客户合同决策延迟。 云用户的持续增长部分抵消了收入的下降以及与软银推出相关的专业服务。.

收入成本在截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，减少了950万美元，至6,010万美元。2023 下降的主要原因是收入的变化、收入结构的转变，以及为简化业务运营、降低成本和专注于利润率更高的产品所做的持续战略努力。

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目录
研究和开发与2022年同期相比，截至2023年9月30日的九个月中，支出减少了150万美元，至4,060万美元。研发成本同比下降，这主要是由于执行了节省成本的计划，以精简我们的员工队伍，降低供应商支出和管理成本。

销售、一般和管理与2022年同期相比，截至2023年9月30日的九个月中，支出增加了1190万美元，至6,040万美元。 销售、一般和管理费用的增加主要与非贸易应收账款减值和非经常性专业费用有关。

重组费用在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为40万美元和190万美元，这主要与解雇费用有关，这是为降低运营成本和使我们的资源与我们的关键战略优先事项保持一致而启动的裁员所致。

折旧和摊销与2022年同期相比，截至2023年9月30日的九个月中，支出减少了200万美元，至2,200万美元。2023减少的主要原因是可摊销的收购资产到期，再加上资本支出的减少，这主要是努力简化业务运营所致，但资本化软件摊销的增加部分抵消了减少额。

所得税。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司确认的所得税支出分别约为270万美元和约170万美元。截至2023年9月30日的九个月中，有效税率约为 (13.9)%，低于美国联邦法定税率，这主要是由于已记录全额估值补贴的司法管辖区的税前亏损，以及某些司法管辖区预计当期所得税支出。公司在此期间的所得税支出主要由颁布的《美国国税法》第174条规则驱动，该规则要求公司在五年或十五年内摊销符合条件的研发费用，具体取决于开展此类活动的司法管辖区。在截至2022年9月30日的九个月中，该公司的有效税率约为21.9％，接近美国联邦法定税率。

流动性和资本资源

截至2023年9月30日，我们的主要流动性来源是运营提供的现金和融资交易的剩余收益。截至2023年9月30日，我们的现金及现金等价物余额为1,760万美元。我们预计，现金和现金等价物的主要用途将是为我们的业务提供资金，包括技术扩张和营运资金。

截至2023年9月30日，我们的非美国子公司持有约1190万美元的现金及现金等价物，可供我们在全球的业务中使用。 目前，我们认为所有非美国子公司持有的资金将永久再投资到美国境外。但是，如果这些资金汇回美国或用于美国业务，则某些金额可能需要缴纳美国税，因为增量金额超过所缴外国税款。由于汇回这些收入的时间和情况（如果有），确定与该金额相关的未确认递延所得税负债是不切实际的。

我们认为，根据我们目前的业务计划，我们的现金、现金等价物、融资来源以及我们管理运营资本和运营产生的预期正现金流的能力，再加上持续的支出削减，将足以为自本10-Q表提交之日起未来十二个月的运营提供资金。我们的流动性计划受到许多风险和不确定性的影响，包括本MD&A的 “前瞻性陈述” 部分和第一部分第1A项中描述的风险和不确定性。我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的 “风险因素”，其中一些是我们无法控制的。

有关更多详细信息，请参见 注意事项 7。债务和注意 9。资本结构本10-Q表格第1项中的简明合并财务报表附注。

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目录
关于现金流的讨论

净现金流量汇总如下（以千计）：
截至9月30日的九个月
20232022
提供的净现金（用于）：
经营活动$19,236 $11,078 
投资活动(15,889)(8,271)
筹资活动$(7,496)$(10,975)

我们的主要现金来源是收入收入。现金的主要用途是人事和相关成本、主要与我们的研发成本相关的电信和设施成本收入和一般业务费用，包括专业服务费、咨询费、建筑和设备维护及营销费用。

经营活动提供的现金 截至2023年9月30日的九个月中，运营活动提供的现金为1,920万美元，而2022年同期经营活动提供的现金为1,110万美元。在本期，与2022年第三季度相比，公司的运营产生现金主要是由云用户的持续增长、运营成本的降低以及营运资金的有利变动所推动的。

用于投资的现金 活动 在截至2023年9月30日的九个月中，为1,590万美元，而用于投资活动的现金为830万美元2022 年是同一时期。本年度和上一年度用于投资活动的现金主要与持续投资我们的云产品开发以及相关劳动力成本的资本化有关。2022年，作为DXP和激活销售的一部分获得的800万美元现金抵消了这笔投资。

用于融资活动的现金在截至2023年9月30日的九个月中，为750万美元，而同期用于融资活动的现金为1100万美元 2022。本年度用于投资活动的现金主要来自B系列优先股的股息支付。2022年，用于融资活动的420万美元现金用于支付B系列优先股的股息，670万美元用于赎回B系列优先股。

通货膨胀的影响

某些投入成本（例如入住率、劳动力和福利以及一般管理成本）的通货膨胀性增加影响了我们的业务。但是，管理层认为，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，这些影响并未对我们的经营业绩产生实质性影响。但是，我们无法向您保证，未来我们不会受到总体通货膨胀的影响。

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合同义务
我们的合同义务包括或有对价、办公设备和托管服务以及第三方托管、软件许可和维护协议下的合同承诺。下表汇总了我们截至2023年9月30日的长期合同义务（以千计）：
按期到期的付款
总计20232024-20262027-2028
融资租赁债务$1,153 $173 $980 $— 
利息35,446 2,954 32,492 — 
经营租赁义务36,548 2,010 24,023 10,515 
购买义务1
44,026 4,836 39,177 13 
高级应付票据141,077 — 141,077 — 
总计$258,250 $9,973 $237,749 $10,528 
_______________________________
1金额代表与托管协议和其他与客户交付相关的购买义务相关的债务。

不确定的税收状况

截至2023年9月30日，未确认的440万美元税收状况不包括在上表中，因为我们无法合理估计何时支付清偿这些负债所需的现金，但我们认为债务的最终清偿不会对我们的流动性产生重大影响。我们预计，未确认的税收优惠余额将在未来十二个月内减少约80万美元。

关键会计政策与估计

我们的简明合并财务报表和附注是根据美国公认会计原则编制的。根据美国公认会计原则编制这些简明合并财务报表要求我们利用会计政策，做出某些估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日的报告的资产和负债金额、意外开支的披露以及一个财政期内报告的收入和支出金额。美国证券交易委员会认为，如果会计政策对公司的财务状况和经营业绩很重要，并且需要管理层在应用中做出重大判断和估计，则该政策至关重要。

这些估计和假设考虑了公司认为合理的历史和前瞻性因素，包括但不限于 COVID-19 以及旨在减少其传播的公共和私营部门政策和举措持续产生的潜在影响。由于 COVID-19 影响的范围和持续时间尚不清楚，该公司的估计和假设可能会随着条件的变化而变化。实际结果可能与这些估计有很大差异。如果实际业绩或事件与我们在做出这些估计时所设想的结果存在重大差异，那么我们报告的财务状况和未来时期的经营业绩可能会受到重大影响。见第二部分，“第1A项。本表格10-Q中的 “风险因素”，用于某些对我们未来经营业绩构成风险的事项。

在截至2023年9月30日的九个月中，我们在10-K表中讨论的截至2022年12月31日的年度的关键会计政策和估算没有重大变化。有关我们关键会计政策和估计的更完整讨论，请参阅截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告第二部分第7项中管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析。

最近发布的会计准则

有关最近发布的会计准则的讨论，请参见注意事项 2。列报和合并的基础包括在第一部分第1项中。本10-Q表季度报告的 “简明合并财务报表附注（未经审计）”。

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目录
资产负债表外安排

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们没有任何资产负债表外安排，这些安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出的变化、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者具有重要意义的资本资源具有或合理可能产生影响。


第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

市场风险

以下关于市场风险披露的讨论涉及前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。我们将多余的现金存入我们认为是高质量的金融工具，主要是货币市场基金和存款证，我们可能会面临与利率变动相关的市场风险。我们不积极管理有价证券利率波动的风险；但是，这些投资的相对短期性质可以缓解这种风险。这些投资以美元计价。

我们投资活动的主要目标是保留资本以用于为运营提供资金，同时在不显著增加风险的情况下最大限度地提高投资收益。为了实现这些目标，我们的投资政策允许我们维持现金等价物投资组合以及对各种证券的短期和长期投资，其中可能包括商业票据、货币市场基金以及公司和政府债务证券。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们的现金、现金等价物和有价证券投资于流动货币市场账户、存款证和政府证券。所有对市场风险敏感的工具都是出于非交易目的而订立的。

外币兑换风险

我们面临翻译风险，因为我们的某些国外业务使用当地货币作为其功能货币，并且这些财务业绩必须转换为美元。随着货币汇率的波动，将外国企业的财务报表转换为美元会影响各年度之间财务业绩的可比性。

我们不持有任何衍生工具，也不从事任何对冲活动。尽管我们的申报货币为美元，但我们可能会以我们开展业务、销售和购买材料和服务的其他国家的当地货币开展业务和产生成本。因此，我们面临外币交易风险。此外，外币与美元之间汇率的变化可能会影响我们未来的净销售额、销售成本和支出，并可能导致外币交易的收益或损失。

我们无法准确预测未来的汇率或未来汇率波动对我们的业务、经营业绩和财务状况的总体影响。如果我们未来以当地货币记录的国际活动增加，我们受货币汇率波动影响的风险就会相应增加，可以酌情考虑套期保值活动。

利率风险

我们的现金和现金等价物所赚取的利息收入面临利率波动的风险。假设适用于我们截至2023年9月30日的未偿现金和现金等价物的利率变动100个基点，每年将使利息收入增加约20万美元。


36
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第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

截至本季度报告所涉期末，我们的首席执行官兼首席财务官已经评估了注册人的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性，以确保使用标准在规定的时间内记录、处理、汇总和报告本报告中要求披露的与注册人有关的信息用于在 “内部控制综合版” 中建立有效的内部控制特雷德韦委员会赞助组织委员会于2013年发布的框架。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，注册人的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。

财务报告内部控制的变化

在本10-Q表季度报告所涉期间，管理层根据《交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条进行的评估中发现，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估财务报告的披露控制和程序及内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计以及财务报告的内部控制必须反映以下事实：存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于成本的好处时必须作出判断。
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第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼

有关可能影响我们的经营业绩、财务状况或现金流的未决法律诉讼的讨论，请参阅注意 13。承付款、意外开支和其他包括在第一部分第1项中。本10-Q表季度报告的 “简明合并财务报表附注（未经审计）”。

第 1A 项。 风险因素

除下文所述外，正如我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项中所披露的那样，我们的风险因素没有发生任何重大变化。

我们已聘请瑞银证券有限责任公司作为我们的财务顾问，以协助探索和评估潜在的战略交易。无法保证任何其他交易会得到同意或完成。

2023 年 3 月，我们宣布已聘请瑞银证券有限责任公司作为我们的财务顾问，以协助探索和评估潜在的战略交易。管理层和董事会根据其信托义务和对股东价值最大化的承诺，正在评估潜在的战略交易。无法保证任何额外的交易最终会完成。我们普通股的价格可能会受到董事会对任何潜在战略交易的评估结果以及是否同意或完成任何交易的影响。

证券集体诉讼和衍生诉讼通常是在公司拒绝收购提案或签订交易协议时针对上市公司及其董事提起的，无论交易最终是否得到同意或完成，都可能就潜在的战略交易对我们公司和我们的董事提起诉讼。即使诉讼没有法律依据，这些索赔也可能导致巨额费用并转移管理时间和资源。负面判断可能导致金钱损失，这可能会对我们的流动性和财务状况产生负面影响。

此外，由于新的激进股东举措，人们认为我们的未来方向、战略或领导层存在不确定性，可能会导致潜在商机的流失，损害我们吸引新投资者、客户和员工的能力，并导致我们的股价经历波动或停滞时期。

我们的收购、资产剥离和其他战略交易可能无法产生预期的业绩，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

我们已经进行并预计将继续进行收购、剥离和其他战略交易，以加强我们的业务并发展我们的公司。例如，2023年11月1日，我们宣布与根据爱尔兰法律注册成立的私人有限公司Lumine Group Software Solutions（爱尔兰）有限公司签订了资产购买协议，并以不超过4180万美元的现金出售了与我们的消息解决方案和数字解决方案业务部门相关的某些资产，但须进行惯常的收购价格调整（“2023年11月剥离”）。此类交易带来了重大挑战和风险，因为收购、资产剥离和其他战略交易市场竞争激烈，尤其是在行业整合的情况下，这可能会影响我们完成此类交易的能力。

如果我们未能成功完成此类交易，或者没有出现这样的扩张机会，我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到重大不利影响。

如果此类交易完成，则此类交易的预期增长和其他战略目标可能无法完全实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现，并且各种因素可能会对此类交易的任何预期收益产生不利影响。我们的收购、资产剥离和其他战略交易面临困难，包括但不限于以下方面：
•整合过程比预期更昂贵或需要更多的资源;
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目录
•收购改变了我们的市场和产品组合的构成，难以获得此类市场或产品所需的技能；
•延迟或难以继续实施我们的云优先战略，包括行业和金融分析师不了解我们商业模式的变化，导致财务估算发生变化或未能达到投资者的预期；
•合并公司和管理基础设施以及消除重复业务方面的延误或困难，包括整合财务报告、信息技术基础设施、数据和内容管理系统以及产品平台、通信和其他系统方面的问题；
•延迟或难以协调企业文化、运营实践、管理理念、员工发展和薪酬计划、内部控制、合规计划和其他政策、程序和流程；
•承担意外负债；
•意想不到的监管和运营困难及支出；
•未能维持员工士气或留住当前或收购业务的关键人员；
•未能保持现有的业务和运营关系；
•难以协调地域上分散的组织，包括合并办事处；
•剥离对我们收入增长的影响大于预期，这是由于协同效应减弱或对我们整体产品供应的不利影响大于预期；
•需要通过持续的股权所有权、担保、赔偿或其他财务义务持续参与被剥离业务的资产剥离；
•承担减值费用或其他与剥离相关的损失；以及
•将管理层的注意力从其他业务运营上转移开。

此外，我们可能面临监管挑战，这些挑战会影响我们进行尽职调查的能力。无法保证未来的发现不会对我们实现2023年11月剥离所期望的成本或收入协同效应或其他收益的能力产生重大不利影响。收购、资产剥离和其他战略交易未能按预期进行，可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。在任何剥离中，如果目标目标（例如与被剥离业务的财务业绩相关的节约成本或收益）得不到实现，或者如果剥离或与剥离相关的活动导致其他业务中断，则未来的经营业绩可能会受到不利影响。

传统上，我们的客户高度集中，数量有限的客户占我们收入的很大一部分。

截至2023年9月30日的九个月，该公司的前五名客户占净收入的76.6％，分别占截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度净收入的73.4％、68.2％和68.0％。在这些客户中，在截至2023年9月30日的九个月以及截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度中，威瑞森占我们收入的10％以上。每当总收入的很大一部分集中在有限数量的客户身上时，就会存在固有的风险。我们无法预测这些客户对我们的产品和服务的未来需求水平，也无法预测最终用户市场对这些客户产品和服务的未来需求。此外，这些较大客户的收入可能会根据项目的开始和完成不时波动，项目的时间可能会受到市场状况或其他因素的影响，其中一些因素可能超出了我们的控制范围。此外，我们与这些大型客户签订的某些合同允许他们随时终止我们的服务（但须遵守通知和某些其他规定）。如果我们的任何主要客户由于市场、经济或竞争条件而出现销售下降或延迟的情况，我们可能会被迫降低服务收取的价格，否则我们可能会失去客户。我们的一些客户协议，包括Verizon协议，包含 “最惠国” 条款，这些条款通常规定，如果我们以更优惠的条件与其他客户签订协议，则必须向现有客户提供其中一些条款。这些协议可能要求我们向某些客户提供不同的、更优惠的条款，如果适用，可能会降低收入或以其他方式影响我们的业务、财务状况和经营业绩。尽管我们认为我们已适当地遵守了客户协议中包含的最惠国待遇条款，但这些合同很复杂，其他各方可能会得出不同的结论，如果得到执行，可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。有关此类条款的争议可能代价高昂、困难且耗时，并可能转移管理层的注意力，
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资源。任何此类事态发展都可能对我们的利润率和财务状况产生不利影响，并将对我们的收入和经营业绩和/或普通股的交易价格产生负面影响。

我们将现金存放在金融机构，其余额通常超过联邦保险限额。影响金融机构、金融服务行业公司或整个金融服务行业的不利事态发展，例如涉及流动性、违约或不良业绩的实际事件或问题，可能会对我们的运营和流动性产生不利影响。

涉及流动性有限、违约、不良业绩或其他不利事态发展的实际事件，这些事件影响到金融服务行业或整个金融服务行业的金融机构或其他公司，或者对此类事件的担忧或传言，过去和将来都可能导致整个市场的流动性问题。我们在美国的现金存放在我们认为质量很高的美国银行机构的账户中，部分现金存放在美国以外的账户中。存款账户中持有的现金可能超过25万美元联邦存款保险公司的保险限额或美国境外的类似政府存款保险。如果此类银行机构倒闭，我们可能会损失超过此类保险限额的全部或部分金额。对美国或国际金融体系（包括银行倒闭和救助）及其对整个银行业的潜在更广泛影响和潜在的系统性风险的担忧日益增加，可能会对我们获得资本的机会产生不利影响。除其他风险外，可用资金或获得现金和流动性资源的机会的任何减少都可能限制我们满足资本需求和为未来增长提供资金或履行其他义务的能力，或导致我们违反财务和/或合同义务。任何这些影响，或由上述因素或上述未描述的其他相关或类似因素造成的任何其他影响，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

我们的普通股可能会从纳斯达克退市，这将严重损害我们普通股的流动性。

纳斯达克要求上市发行人遵守某些标准才能继续在其交易所上市。如果纳斯达克出于任何原因将我们的普通股从其交易所下市，而我们无法在另一家信誉良好的国家证券交易所上市，则以下部分或全部情况可能会减少，每种情况都可能对我们的股东产生重大不利影响：

•我们普通股的流动性和适销性；
•我们普通股的市场价格；
•我们为继续运营获得资金的能力；
•考虑投资我们普通股的机构和普通投资者数量；
•我们普通股的做市商数量；
•有关我们普通股交易价格和交易量的信息的可用性；以及
•愿意执行我们普通股交易的经纪交易商数量。

2022年12月27日，我们收到纳斯达克的通知，表明我们不再遵守纳斯达克上市规则的最低出价要求。2023年6月29日，我们收到了纳斯达克的通知，表明我们有资格再延长180天的宽限期，或直到2023年12月26日（“第二合规期”），以恢复合规。第二合规期的批准与我们的普通股从纳斯达克全球精选市场转移到纳斯达克资本市场有关，我们于2023年6月29日获得纳斯达克的批准。

我们无法保证我们将在2023年12月26日之前恢复或证明合规。我们已向纳斯达克发出书面通知，表示我们打算在第二合规期内弥补缺陷，必要时进行反向股票拆分。如果我们未能在第二合规期内恢复合规，纳斯达克将发出通知，说明我们的普通股将被退市。然后，我们将有权对纳斯达克的决定提出上诉，但无法保证纳斯达克会批准我们的继续上市请求。

此外，如果我们未能恢复合规以获得在纳斯达克交易的资格，我们可能不得不在不太被认可或接受的市场上进行交易，例如场外市场，我们的普通股可能作为 “便士股” 进行交易，这将使普通股的交易变得更加困难和繁琐，我们可能无法以优惠条件或根本无法获得资金，因为在另类市场上交易的公司可能被视为吸引力较小的投资
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更高的相关风险，因此现有或潜在的机构投资者可能对投资我们的普通股不感兴趣或被禁止。这也可能导致我们普通股的市场价格进一步下跌。

第 2 项。未注册的股权证券销售以及 所得款项的使用

没有。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息
没有。

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目录
第 6 项。展品
以引用方式纳入
展品编号描述表单文件编号展览申报日期随函提交
2.1 1
Synchronoss Technologies, Inc.、Critical Path, LLC、Synchronoss Software Irland Ltd.、Openwave Messaging B.V.、Synchronoss Technologies India Ptechnologies Ltd.、Lumine Group UK Holdings Ltd.、Incognorss Technologies India Ptechnologies Sas 和 Lumine Group 软件解决方案（爱尔兰）有限公司、Lumine 集团英国控股有限公司集团美国 Holdco, Inc.、Lumine Group Australia Holdco Pty Ltd、Openwave Messaging（爱尔兰）有限公司、Razersight 软件解决方案爱尔兰有限公司、爱尔兰空间软件解决方案有限公司、Razorsight 软件解决方案美国公司和 Openwave Messaging US Inc.
X
3.1
注册人的重述公司注册证书。
10-K001-405743.12023年3月15日
3.2
注册人重订的公司注册证书的修订证书。
8-K001-405743.12022年6月23日
3.3
注册人经修订和重述的章程。
S-1333-1320803.42006年5月9日
3.4
经修订和重述的注册人章程第 1 号修正案。
8-K000-520493.22018年2月20日
3.5
经修订和重述的注册人章程第 2 号修正案。
8-K000-520493.32021年6月30日
3.6
B系列永久不可转换优先股的指定证书。
8-K000-520493.12021年6月30日
10.1 2
变更第 19 号申请于 2023 年 7 月 18 日生效，注册人与 Verizon Sourcing LLC 之间自 2013 年 4 月 1 日起生效的 SOW 第 1 号申请服务提供商协议。
8-K001-4057410.12023年7月19日
10.2
注册人与 Verizon Sourcing LLC 之间自 2023 年 7 月 18 日起生效的《应用程序服务提供商协议》第 2 修正案自 2013 年 4 月 1 日起生效。
8-K001-4057410.22023年7月19日
31.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a‑14（a）条对首席执行官进行认证。
X
31.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a‑14（a）条对首席财务官进行认证。
X
32.1
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a‑14（b）条和美国法典第18条第1350条对首席执行官进行认证。
X
32.2
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《交易法》第13a‑14（b）条和美国法典第18条第1350条对首席财务官进行认证。
X
101.INSXBRL 实例文档X
101.SCHXBRL 架构文档X
101.CALXBRL 计算链接库文档X
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库X
101.LABXBRL 标签 Linkbase 文档X
101.PREXBRL 演示文稿链接库文档X
________________________________
1    根据S-K条例第601 (b) (2) 项，附表和附录已被省略。公司同意根据要求向美国证券交易委员会提供此类附表和证物或其任何部分的补充副本。
2    本协议中包含的某些机密信息之所以被省略，是因为这些信息（i）不重要，（ii）公司实际上将其视为机密信息。
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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已促使本报告由下列签署人经正式授权代表其签署。
Synchronoss 科技公司
/s/杰夫·米勒
杰夫·米勒
首席执行官
（首席执行官）
/s/路易斯·费拉罗
路易斯·费拉罗
首席财务官

2023年11月8日
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