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会员HLIO：修正后的信用协议成员HLIO：定期贷款会员2023-09-300001024795HLIO：销售订单积压日志2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001024795US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-09-300001024795美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001024795US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001024795US-GAAP：利息支出会员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国公认会计准则：现金流对冲会员US-GAAP：利率互换成员2022-01-022022-10-010001024795US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：公司对账项目和冲销会员2023-09-300001024795HLIO：限制库存和限制库存单位成员2023-09-300001024795US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：作为行政代理人和贷款人党成员的PNCBank全国协会2022-12-310001024795HLIO：花旗银行会员HLIO：营运资金机制成员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：花旗银行会员2023-09-300001024795美国公认会计准则：EME成员2022-12-310001024795美国通用会计准则：普通股成员2022-10-010001024795US-GAAP：运营部门成员HLIO: 电子会员2023-01-012023-09-300001024795SRT: 亚太地区会员2023-09-300001024795US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001024795US-GAAP：员工股权会员2023-09-300001024795US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：外汇合同成员2022-12-310001024795美国公认会计准则：优先股成员2023-09-300001024795HLIO：舒尔特斯精密制造公司成员HLIO: 液压系统会员2023-01-012023-09-300001024795美国公认会计准则：EME成员2022-01-022022-10-0100010247952022-01-010001024795US-GAAP：额外实收资本会员2022-10-010001024795HLIO：公司对账项目和冲销会员2023-07-022023-09-300001024795HLIO: 液压系统会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：基于时间的股票会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：商品名和品牌会员2023-09-300001024795US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：员工股权会员HLIO: 蒙特卡罗估值模型会员2023-01-012023-09-300001024795美国公认会计准则：现金流对冲会员2022-01-022022-10-010001024795HLIO：maytwoonsandTwitythree 会员HLIO：修正后的信用协议成员HLIO：作为行政代理人和贷款人党成员的PNCBank全国协会HLIO：定期贷款会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：花旗银行会员HLIO：定期贷款会员HLIO：上海分行定期贷款机制成员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：花旗银行会员HLIO：固定资产基金成员2023-09-300001024795US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001024795HLIO：花旗银行会员HLIO：定期贷款会员HLIO：上海分行定期贷款机制成员2023-09-300001024795美国公认会计准则：EME成员2023-07-022023-09-300001024795HLIO：股权激励计划两千零一九名成员2022-01-022022-10-010001024795美国公认会计准则：现金流对冲会员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：外汇合同成员2023-09-300001024795HLIO：悉尼分行定期贷款机制成员HLIO：花旗银行会员HLIO：定期贷款会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：两千二十三和二千十九股权激励计划成员2023-01-012023-09-300001024795SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：留存收益会员2022-10-010001024795US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001024795美国通用会计准则：普通股成员2022-07-020001024795US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-09-300001024795SRT: 最低成员2023-09-300001024795HLIO: i3 产品开发会员HLIO：maytwentysixtwoandtythe3 会员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：循环信贷机制成员HLIO：花旗银行会员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-10-010001024795US-GAAP：留存收益会员2023-07-022023-09-300001024795HLIO：应急考虑成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-09-300001024795US-GAAP：运营部门成员HLIO: 电子会员2022-12-310001024795US-GAAP：留存收益会员2022-07-020001024795HLIO：悉尼分行定期贷款机制成员HLIO：花旗银行会员HLIO：定期贷款会员2023-09-300001024795US-GAAP：未获得专利的技术会员2023-09-300001024795HLIO: i3 产品开发会员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：非指定成员US-GAAP：ForexFordFord会员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：maytwoonsandTwitythree 会员HLIO：作为行政代理人和贷款人党成员的PNCBank全国协会HLIO：修正后的信用协议成员HLIO：定期贷款会员2023-09-3000010247952023-07-022023-09-3000010247952023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：留存收益会员2022-01-010001024795US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国公认会计准则：现金流对冲会员SRT: 最低成员US-GAAP：利率互换成员2023-01-012023-09-300001024795HLIO：maytwoonsandTwitythree 会员HLIO：修正后的信用协议成员HLIO：作为行政代理人和贷款人党成员的PNCBank全国协会2023-09-300001024795US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-07-022023-09-300001024795US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-09-300001024795US-GAAP：额外实收资本会员2023-09-30iso421:audiso421:EURHLIO: 乡村xbrli: purexbrli: 股票iso421:CNYHLIO: segmentiso421:USDxbrli: 股票HLIO: 合同iso421:USD

 

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表单 10-Q

 

☒ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告

1934 年《证券交易法》

在截至的季度期间 9月30日 2023

或者

☐ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告

1934 年《证券交易法》

委员会档案编号 0-21835

 

HELIOS 科技公司

（其章程中规定的确切注册名称）

 

佛罗里达

 

59-2754337

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

 

（美国国税局雇主

证件号）

 

 

 

7456 16th St E

萨拉索塔, 佛罗里达

 

34243

（主要行政办公室地址）

 

（邮政编码）

 

(941)362-1200

（注册人的电话号码，包括区号）

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股面值 0.001 美元

 

你好

 

纽约证券交易所

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 ☒ 没有 ☐

用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

大型加速过滤器

 

☒

 

加速过滤器

 

☐

非加速过滤器

 

☐

 

规模较小的申报公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

新兴成长型公司

 

☐

 

 

 

 

 

 

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记注明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有 ☒

注册人没有 33,052,989普通股，面值0.001美元，截至2023年10月27日尚未偿还。

 

 

赫利俄斯科技公司

索引

截至本季度

2023年9月30日

 

 

 

页面

 

 

 

第一部分财务信息

 

3

 

 

 

 

 

第 1 项。

财务报表

 

3

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日（未经审计）和2022年12月31日的合并资产负债表

 

3

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月的合并运营报表（未经审计）

 

4

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月的合并运营报表（未经审计）

 

5

 

 

 

 

 

三者的合并综合收益表（未经审计）和 九个月已结束2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日

 

6

 

 

 

 

 

股东权益综合报表 （未经审计）截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月

 

7

 

 

 

 

 

股东权益综合报表 （未经审计）截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月

 

8

 

 

 

 

 

合并现金流量表（未经审计） 九个月已结束2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日

 

9

 

 

 

 

 

未经审计的合并财务报表简明附注

 

10

 

 

 

 

 

 

第 2 项。

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

 

23

 

 

 

 

 

 

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

 

33

 

 

 

 

 

 

第 4 项。

控制和程序

 

33

 

 

 

 

第二部分。其他信息

 

34

 

 

 

 

 

 

第 1 项。

法律诉讼

 

34

 

 

 

 

 

 

第 1A 项。

风险因素

 

34

 

 

 

 

 

 

第 2 项。

未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券

 

34

 

 

 

 

 

 

第 3 项。

优先证券违约

 

34

 

 

 

 

 

 

第 4 项。

矿山安全披露

 

34

 

 

 

 

 

 

第 5 项。

其他信息

 

34

 

 

 

 

 

 

第 6 项。

展品

 

35

 

 

2

 

第一部分：财务所有信息

物品1。财务报表。

赫利俄斯科技公司

合并后B资产负债表

（以百万计，每股数据除外）

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

（未经审计）

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

35.2

 

 

$

43.7

 

应收账款，扣除信贷损失备抵金美元2.0和 $1.5

 

 

131.2

 

 

 

125.1

 

库存，净额

 

 

208.7

 

 

 

191.6

 

应收所得税

 

 

10.1

 

 

 

10.2

 

其他流动资产

 

 

25.0

 

 

 

17.9

 

流动资产总额

 

 

410.2

 

 

 

388.5

 

不动产、厂房和设备，净额

 

 

220.3

 

 

 

175.7

 

递延所得税

 

 

2.1

 

 

 

1.6

 

善意

 

 

502.7

 

 

 

468.5

 

其他无形资产，净额

 

 

426.4

 

 

 

405.6

 

其他资产

 

 

28.9

 

 

 

23.8

 

总资产

 

$

1,590.6

 

 

$

1,463.7

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

65.0

 

 

$

73.7

 

应计薪酬和福利

 

 

19.2

 

 

 

21.1

 

其他应计费用和流动负债

 

 

22.3

 

 

 

32.0

 

长期非循环债务的流动部分，净额

 

 

21.8

 

 

 

19.0

 

应付股息

 

 

2.9

 

 

 

2.9

 

应缴所得税

 

 

5.1

 

 

 

3.6

 

流动负债总额

 

 

136.3

 

 

 

152.3

 

循环信贷额度

 

 

217.9

 

 

 

261.3

 

长期非循环债务，净额

 

 

304.2

 

 

 

164.2

 

递延所得税

 

 

57.2

 

 

 

61.0

 

其他非流动负债

 

 

33.0

 

 

 

30.0

 

负债总额

 

 

748.6

 

 

 

668.8

 

承付款和意外开支

 

 

—

 

 

 

—

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

优先股，面值 $0.001, 2.0已授权的股份，
   不已发行或流通的股票

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值 $0.001, 100.0授权股份，
   33.0和 32.6已发行和流通股份

 

 

—

 

 

 

—

 

超过面值的资本

 

 

431.6

 

 

 

404.3

 

留存收益

 

 

475.3

 

 

 

450.0

 

累计其他综合亏损

 

 

(64.9

)

 

 

(59.4

)

股东权益总额

 

 

842.0

 

 

 

794.9

 

负债和股东权益总额

 

$

1,590.6

 

 

$

1,463.7

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

3

 

赫利俄斯科技公司

合并运营报表（未经审计）

（以百万计，每股数据除外）

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

净销售额

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

销售成本

 

 

141.7

 

 

 

137.9

 

毛利

 

 

59.7

 

 

 

69.3

 

销售、工程和管理费用

 

 

37.7

 

 

 

31.7

 

无形资产的摊销

 

 

8.2

 

 

 

6.8

 

营业收入

 

 

13.8

 

 

 

30.7

 

利息支出，净额

 

 

8.7

 

 

 

4.1

 

外币交易亏损（收益），净额

 

 

0.1

 

 

 

(0.2

)

其他非营业支出，净额

 

 

—

 

 

 

0.2

 

所得税前收入

 

 

5.0

 

 

 

26.7

 

所得税准备金

 

 

1.5

 

 

 

6.3

 

净收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

稀释

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行股数：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

33.0

 

 

 

32.5

 

稀释

 

 

33.1

 

 

 

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

每股申报的股息

 

$

0.09

 

 

$

0.09

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

4

 

赫利俄斯科技公司

合并运营报表（未经审计）

（以百万计，每股数据除外）

 

 

 

九个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

净销售额

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

销售成本

 

 

435.7

 

 

 

454.2

 

毛利

 

 

206.5

 

 

 

235.2

 

销售、工程和管理费用

 

 

113.8

 

 

 

98.1

 

无形资产的摊销

 

 

24.7

 

 

 

20.6

 

营业收入

 

 

68.0

 

 

 

116.6

 

利息支出，净额

 

 

22.6

 

 

 

11.7

 

外币交易亏损（收益），净额

 

 

0.6

 

 

 

(1.3

)

其他非营业支出，净额

 

 

—

 

 

 

1.5

 

所得税前收入

 

 

44.8

 

 

 

104.7

 

所得税准备金

 

 

10.7

 

 

 

23.8

 

净收入

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

1.04

 

 

$

2.49

 

稀释

 

$

1.04

 

 

$

2.48

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行股数：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

32.8

 

 

 

32.5

 

稀释

 

 

33.0

 

 

 

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

每股申报的股息

 

$

0.27

 

 

$

0.27

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

5

 

赫利俄斯科技公司

综合（亏损）收益合并报表（未经审计）

（单位：百万）

 

 

三个月已结束

 

 

九个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

净收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

扣除税款的外币折算调整

 

 

(10.2

)

 

 

(20.2

)

 

 

(6.5

)

 

 

(47.1

)

利率互换的未实现收益，扣除税款

 

 

0.9

 

 

 

3.2

 

 

 

1.0

 

 

 

10.5

 

其他综合损失总额

 

 

(9.3

)

 

 

(16.9

)

 

 

(5.5

)

 

 

(36.5

)

综合（亏损）收入

 

$

(5.8

)

 

$

3.4

 

 

$

28.6

 

 

$

44.3

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

6

 

赫利俄斯科技公司

合并报表s 股东权益（未经审计）

三个月已结束

（单位：百万）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累积的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本进入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

首选

 

 

首选

 

 

常见

 

 

常见

 

 

过量的

 

 

已保留

 

 

综合的

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

股票

 

 

股份

 

 

股票

 

 

面值

 

 

收入

 

 

损失

 

 

总计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2023 年 7 月 1 日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.0

 

 

$

—

 

 

$

428.4

 

 

$

474.7

 

 

$

(55.6

)

 

$

847.5

 

已发行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.6

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.7

 

取消股份以支付员工预扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(0.1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(0.1

)

已申报分红

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.9

)

 

 

 

 

 

(2.9

)

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.5

 

 

 

 

 

 

3.5

 

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(9.3

)

 

 

(9.3

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.0

 

 

$

—

 

 

$

431.6

 

 

$

475.3

 

 

$

(64.9

)

 

$

842.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年7月2日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.5

 

 

$

—

 

 

$

397.6

 

 

$

417.9

 

 

$

(68.6

)

 

$

747.0

 

已发行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.5

 

股票发行、收购

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.8

 

已申报分红

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.9

)

 

 

 

 

 

(2.9

)

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20.4

 

 

 

 

 

 

20.4

 

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(16.9

)

 

 

(16.9

)

截至2022年10月1日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.5

 

 

$

—

 

 

$

401.5

 

 

$

435.4

 

 

$

(85.5

)

 

$

751.4

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

 

7

 

赫利俄斯科技公司

合并股东权益表（未经审计）

九个月已结束

（单位：百万）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累积的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本进入

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

首选

 

 

首选

 

 

常见

 

 

常见

 

 

过量的

 

 

已保留

 

 

综合的

 

 

 

 

 

 

股份

 

 

股票

 

 

股份

 

 

股票

 

 

面值

 

 

收入

 

 

损失

 

 

总计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.6

 

 

$

—

 

 

$

404.3

 

 

$

450.0

 

 

$

(59.4

)

 

$

794.9

 

已发行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

股票发行、收购

 

 

 

 

 

 

 

 

0.4

 

 

 

 

 

 

18.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18.7

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9.2

 

取消股份以支付员工预扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.2

)

已申报分红

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8.8

)

 

 

 

 

 

(8.8

)

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

34.1

 

 

 

 

 

 

34.1

 

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5.5

)

 

 

(5.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

33.0

 

 

$

—

 

 

$

431.6

 

 

$

475.3

 

 

$

(64.9

)

 

$

842.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022 年 1 月 1 日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.4

 

 

$

—

 

 

$

394.6

 

 

$

363.3

 

 

$

(49.0

)

 

$

709.0

 

已发行股票、限制性股票

 

 

 

 

 

 

 

 

0.1

 

 

 

 

 

 

0.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0.1

 

已发行股票，ESPP

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

股票发行、收购

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.2

 

取消股份以支付员工预扣税

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(2.6

)

已申报分红

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8.8

)

 

 

 

 

 

(8.8

)

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

80.9

 

 

 

 

 

 

80.9

 

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(36.5

)

 

 

(36.5

)

截至2022年10月1日的余额

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

32.5

 

 

$

—

 

 

$

401.5

 

 

$

435.4

 

 

$

(85.5

)

 

$

751.4

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

8

 

赫利俄斯科技公司

合并报表净现金流（未经审计）

九个月已结束

（单位：百万）

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

47.7

 

 

 

37.4

 

股票薪酬支出

 

 

9.2

 

 

 

6.2

 

债务发行成本的摊销

 

 

0.5

 

 

 

0.4

 

递延所得税优惠

 

 

(3.1

)

 

 

(2.1

)

远期合约亏损（收益），净额

 

 

0.1

 

 

 

(6.4

)

其他，净额

 

 

0.5

 

 

 

1.0

 

扣除收购后（增加）减少：

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(1.5

)

 

 

(2.9

)

库存

 

 

(14.4

)

 

 

(19.7

)

应收所得税

 

 

0.3

 

 

 

(1.8

)

其他流动资产

 

 

(7.5

)

 

 

0.6

 

其他资产

 

 

5.8

 

 

 

6.2

 

扣除收购后的增加（减少）：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

 

(9.1

)

 

 

(17.2

)

应计费用和其他负债

 

 

(6.9

)

 

 

(5.7

)

应缴所得税

 

 

1.8

 

 

 

2.5

 

其他非流动负债

 

 

(4.6

)

 

 

(5.4

)

超过收购日期公允价值的或有对价付款

 

 

(2.7

)

 

 

—

 

经营活动提供的净现金

 

 

50.2

 

 

 

74.2

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

业务收购，扣除获得的现金

 

 

(114.8

)

 

 

(67.3

)

资本支出

 

 

(25.5

)

 

 

(21.9

)

处置不动产、厂房和设备所得收益

 

 

0.3

 

 

 

1.9

 

远期合约的现金结算

 

 

0.6

 

 

 

4.4

 

软件开发成本

 

 

(5.1

)

 

 

(2.3

)

用于投资活动的净现金

 

 

(144.5

)

 

 

(85.2

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度的借款

 

 

175.7

 

 

 

112.7

 

偿还循环信贷额度的借款

 

 

(219.0

)

 

 

(72.2

)

长期非循环债务的借款

 

 

160.0

 

 

 

—

 

偿还长期非循环债务的借款

 

 

(16.3

)

 

 

(12.6

)

股票发行的收益

 

 

1.6

 

 

 

1.7

 

向股东分红

 

 

(8.8

)

 

 

(8.8

)

为股权奖励分配支付员工预扣税

 

 

(2.2

)

 

 

(2.6

)

支付或有对价负债

 

 

(3.4

)

 

 

(1.1

)

其他筹资活动

 

 

(1.9

)

 

 

(1.6

)

融资活动提供的净现金

 

 

85.7

 

 

 

15.5

 

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

0.1

 

 

 

3.7

 

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

 

(8.5

)

 

 

8.3

 

现金和现金等价物，期初

 

 

43.7

 

 

 

28.6

 

现金和现金等价物，期末

 

$

35.2

 

 

$

36.8

 

 

随附的未经审计的合并财务报表简明附注是这些财务报表不可分割的一部分。

9

 

HELIOS 科技公司

未经审计的合并财务报表的简明附注

（货币单位为百万，每股数据除外）

 

 

1。公司背景

Helios Technologies, Inc.（“Helios” 或 “公司”）及其全资子公司是高度工程化的运动控制和电子控制技术的全球领导者，适用于建筑、物料搬运、农业、能源、休闲车、船舶和健康与保健等不同终端市场。Helios将其产品出售给以下地区的客户 结束了 90世界各地的国家。公司的增长战略是成为利基市场的领先供应商，通过创新产品开发和收购提供一流的产品和解决方案。

该公司在以下地区运营 二业务领域：液压和电子。液压领域有三种关键技术：插装阀技术（“CVT”）、快速释放液压接头解决方案（“QRC”）和液压系统解决方案（“系统”）， 它们通常采用采用 CVT 和 QRC 技术的多管解决方案。 CVT 产品提供对液压系统至关重要的功能：控制流体流动的速率和方向以及调节和控制压力。QRC 产品允许用户在不泄漏的情况下快速连接和断开任何液压回路，并使用一个或多个耦合器确保在高温和高压下保持高性能。系统为机器用户、制造商或设计师提供工程解决方案，以满足完整的系统设计要求，包括电液压、远程控制、电子控制和可编程逻辑控制器系统以及现有设备的自动化。电子部门为发动机、发动机驱动设备、特种车辆、理疗浴池以及传统水疗中心和游泳水疗中心提供完整、完全量身定制的显示和控制解决方案。丰富的应用专业知识以及无与伦比的深度软件、嵌入式编程、硬件和持续工程团队为这些产品提供了补充。

2。重要会计政策摘要

演示基础

随附的未经审计的中期合并财务报表是根据证券交易委员会的细则和条例编制的，用于在10-Q表上报告。因此，此处不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）要求的完整财务报表所要求的某些信息和脚注。财务报表是在一致的基础上编制的（包括正常的经常性调整），应与Helios于2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告（“10-K表”）中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。管理层认为，公允列报公司财务报表所需的所有调整均反映在列报的中期内。截至2023年9月30日的九个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月30日的财年的预期业绩.

估算值的使用

按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出数额。实际结果可能与这些估计有所不同。

10

 

 

资本化软件开发成本

该公司销售的某些产品包含嵌入式软件，这些软件是产品功能不可或缺的一部分。在确定技术可行性之前，开发该软件所产生的内部和外部成本均记作费用，此时开发成本被资本化。资本化软件开发成本主要包括工资、福利和其他与员工相关的费用。一旦产品可供客户正式发布，就不会将额外成本资本化。扣除累计摊销后的资本化软件开发成本， 是 $8.2一个d $5.6在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，并分别包含在合并资产负债表中的其他资产中。

每股收益

下表列出了每股普通股基本收益和摊薄后收益（以百万计，每股数据除外）的计算：

 

三个月已结束

 

 

九个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

净收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行股票——基本

 

 

33.0

 

 

 

32.5

 

 

 

32.8

 

 

 

32.5

 

稀释证券的净影响——股票薪酬

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.2

 

 

 

0.1

 

加权平均已发行股票——摊薄

 

 

33.1

 

 

 

32.6

 

 

 

33.0

 

 

 

32.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

$

1.04

 

 

$

2.49

 

稀释

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

$

1.04

 

 

$

2.48

 

 

最近采用的会计准则

2020年3月，美国会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2020-04号文件，并在2022年12月之前进行了澄清， 参考利率改革（主题 848）： 促进参考利率改革对财务报告的影响。此更新为将美国公认会计原则应用于合约、套期保值关系和其他受参考利率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。该指南在2020年3月发布后立即生效，除非某些可选的权宜之计，否则不能在2024年12月31日之后适用。公司采用了从2023年1月1日开始的财政年度的标准。2023年3月，公司对定期贷款和循环信贷额度进行了修订，以修改和取代对伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）的参考。此外，2023年3月，该公司对利率互换协议进行了修改，以修改和取代对伦敦银行同业拆借利率的提及。在执行相关合同和对冲会计关系修改时，公司根据ASC 848适用了会计减免。该准则的采用没有对我们的会计政策或合并财务报表产生重大影响.

3。业务收购

开启 2023年1月27日，该公司完成了对伊利诺伊州舒尔特斯精密制造有限公司（“舒尔特斯”）的收购。 舒尔特斯是制造精密加工部件和组件方面备受信赖的专家，为需要非常严格的公差、卓越的质量和卓越的增值制造工艺的客户提供服务。舒尔特斯目前为液压、航空航天、通信、食品服务、医疗设备和牙科行业提供服务，其制造质量、可靠性和响应能力对客户的成功至关重要。舒尔特斯的经营业绩自收购之日起在公司的液压部门中报告，并已包含在未经审计的合并财务报表中。

11

 

扣除获得的现金后，舒尔特斯在收盘时支付的初始现金对价总计为美元84.7。此次收购的总对价将根据收购协议的条款在收盘后进行调整。收盘时支付的现金对价由公司信贷额度的额外借款提供资金。

开启 2023年5月26日，该公司完成了对威斯康星州的一家公司i3 Product Development, Inc.（“i3”）的收购。i3是一家定制工程服务公司，拥有超过55名具有电子、机械、工业、嵌入式和软件工程专业知识的工程师。i3的解决方案用于许多领域，包括医疗、非公路、娱乐和商用海洋、动力运动、健康和保健、农业、消费品、工业、体育和健身。我们预计，i3将为Helios提供重要的增值专业服务能力，为Helios平台提供定制服务并开发绿地解决方案。 i3的经营业绩自收购之日起在公司的电子部门中报告，并已包含在未经审计的合并财务报表中。

扣除获得的现金后，i3收盘时支付的初始对价总计为美元44.0，包括 370,276公司普通股以私募方式向i3的前所有者发行，现金为美元25.9。此次收购的总对价将根据收购协议的条款在收盘后进行调整。收盘时支付的现金对价由公司信贷额度的额外借款提供资金。

与这些收购有关，该公司记录了 $37.7商誉的，美元48.0其他可识别的无形资产，美元34.2不动产、厂房和设备和 $9.4其他净资产。 无形资产包括美元的客户关系36.4 (15.5年加权平均使用寿命），商品名称和品牌为 $7.6 (14.0年加权平均使用寿命），技术为 $3.3 (5.0年（加权平均使用寿命）和销售订单积压（美元）0.7（小于 一年加权平均使用寿命）。

收购价格分配给收购的有形和无形资产，并根据其估计的公允价值承担负债。收购的已确定无形资产的公允价值基于管理层在收购时所做的估计和假设。随着更多信息的获得，管理层将完成对估计公允价值的分析。收购价格分配是初步的，有待收盘后调整、最终无形资产估值和税收相关调整，并可能在剩余的计量期（自收购之日起不超过12个月）内进行修改。对收购的有形和无形资产以及承担的负债的公允价值的任何此类修订或变更都可能是重大的。

由于收购的个人和总体影响对公司的财务业绩并不重要，因此尚未公布2023财年完成的收购的预计经营业绩以及收购日期之后的收入和净收入。

4。金融工具的公允价值

下表提供了有关公司资产和负债的信息，计量单位为f定期计算2023年9月30日和2022年12月31日的航空价值。

 

 

2023年9月30日

 

 

 

 

 

 

报价市场

 

 

其他重要可观测值

 

 

显著不可观察

 

 

 

总计

 

 

价格（第 1 级）

 

 

输入（级别 2）

 

 

输入（级别 3）

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

12.4

 

 

$

—

 

 

$

12.4

 

 

$

—

 

远期外汇合约

 

 

0.1

 

 

 

—

 

 

 

0.1

 

 

 

—

 

总计

 

$

12.5

 

 

$

—

 

 

$

12.5

 

 

$

—

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

远期外汇合约

 

$

0.1

 

 

$

—

 

 

$

0.1

 

 

$

—

 

或有考虑

 

 

1.4

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1.4

 

总计

 

$

1.5

 

 

$

—

 

 

$

0.1

 

 

$

1.4

 

 

12

 

 

 

2022年12月31日

 

 

 

 

 

 

报价市场

 

 

其他重要可观测值

 

 

显著不可观察

 

 

 

总计

 

 

价格（第 1 级）

 

 

输入（级别 2）

 

 

输入（级别 3）

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

11.1

 

 

$

—

 

 

$

11.1

 

 

$

—

 

远期外汇合约

 

 

1.0

 

 

 

—

 

 

 

1.0

 

 

 

—

 

总计

 

$

12.1

 

 

$

—

 

 

$

12.1

 

 

$

—

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

远期外汇合约

 

$

0.3

 

 

$

—

 

 

$

0.3

 

 

$

—

 

或有考虑

 

 

6.7

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

6.7

 

总计

 

$

7.0

 

 

$

—

 

 

$

0.3

 

 

$

6.7

 

 

或有对价估计公允价值变动摘要见 2023 年 9 月 30 日时间如下：

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

6.7

 

估计公允价值的变化

 

 

0.3

 

责任付款

 

 

(6.1

)

价值增加

 

 

0.5

 

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

1.4

 

 

5。库存，净额

在 2023年9月30日和2022年12月31日，库存包括以下内容：

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

原材料

 

$

117.7

 

 

$

119.2

 

工作正在进行中

 

 

56.8

 

 

 

41.6

 

成品

 

 

44.3

 

 

 

40.8

 

为过时和流动缓慢的库存编列经费

 

 

(10.1

)

 

 

(10.0

)

总计

 

$

208.7

 

 

$

191.6

 

 

6。运营租赁

该公司在其各地租赁机械、设备、车辆、建筑物和办公空间，这些都被归类为运营租赁。这些租约的其余条款范围为小于 一年到 八年。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中，运营租赁成本总额为美元5.0和 $5.1，分别地。

与运营租赁相关的补充资产负债表信息如下：

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

使用权资产

 

$

22.3

 

 

$

19.2

 

租赁负债：

 

 

 

 

 

 

当期租赁负债

 

$

4.1

 

 

$

5.8

 

非流动租赁负债

 

 

19.3

 

 

 

14.5

 

租赁负债总额

 

$

23.4

 

 

$

20.3

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均剩余租赁期限（以年为单位）：

 

 

6.1

 

 

 

 

加权平均折扣率：

 

 

5.9

%

 

 

 

 

13

 

与租赁相关的补充现金流信息如下：

 

 

九个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

为计量租赁负债所含金额支付的现金：

 

 

 

 

 

 

来自经营租赁的运营现金流

 

$

5.0

 

 

$

5.2

 

新租约和租赁修改的非现金影响

 

$

7.6

 

 

$

1.0

 

租赁负债的到期日如下：

剩余 2023 年

 

 

 

$

1.7

 

2024

 

 

 

 

4.9

 

2025

 

 

 

 

4.7

 

2026

 

 

 

 

4.2

 

2027

 

 

 

 

3.2

 

2028

 

 

 

 

2.7

 

此后

 

 

 

 

7.3

 

租赁付款总额

 

 

 

 

28.7

 

减去：估算利息

 

 

 

 

(5.3

)

租赁债务总额

 

 

 

 

23.4

 

减去：当期租赁负债

 

 

 

 

(4.1

)

非流动租赁负债

 

 

 

$

19.3

 

 

7。商誉和无形资产

善意

按细分市场划分的商誉变化摘要 截至2023年9月30日的九个月如下：

 

 

水力学

 

 

电子产品

 

 

总计

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

282.5

 

 

$

186.0

 

 

$

468.5

 

收购舒尔特斯

 

 

11.8

 

 

 

—

 

 

 

11.8

 

收购 i3

 

 

—

 

 

 

25.9

 

 

 

25.9

 

货币换算

 

 

(3.3

)

 

 

(0.2

)

 

 

(3.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

291.0

 

 

$

211.7

 

 

$

502.7

 

收购的无形资产

在 2023年9月30日和2022年12月31日收购的无形资产包括以下内容：

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

 

总承载量
金额

 

 

累积的
摊销

 

 

净负载
金额

 

 

总承载量
金额

 

 

累积的
摊销

 

 

净负载
金额

 

绝对存在的无形资产：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商品名称和品牌

 

$

94.7

 

 

$

(22.3

)

 

$

72.4

 

 

$

87.5

 

 

$

(18.5

)

 

$

69.0

 

非竞争协议

 

 

2.0

 

 

 

(1.0

)

 

 

1.0

 

 

 

2.1

 

 

 

(0.7

)

 

 

1.4

 

科技

 

 

53.8

 

 

 

(25.3

)

 

 

28.5

 

 

 

50.8

 

 

 

(21.3

)

 

 

29.5

 

供应协议

 

 

21.0

 

 

 

(14.4

)

 

 

6.6

 

 

 

21.0

 

 

 

(12.8

)

 

 

8.2

 

客户关系

 

 

383.1

 

 

 

(68.4

)

 

 

314.7

 

 

 

349.4

 

 

 

(56.1

)

 

 

293.3

 

销售订单积压

 

 

1.4

 

 

 

(1.2

)

 

 

0.2

 

 

 

0.7

 

 

 

(0.4

)

 

 

0.3

 

劳动力

 

 

6.1

 

 

 

(3.1

)

 

 

3.0

 

 

 

6.1

 

 

 

(2.2

)

 

 

3.9

 

 

 

$

562.1

 

 

$

(135.7

)

 

$

426.4

 

 

$

517.6

 

 

$

(112.0

)

 

$

405.6

 

 

14

 

 

收购时的摊销费用截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中，无形资产为美元24.7和 $20.6，分别地。 F未来估计的摊销费用如下所示。

年份：

 

 

 

剩余 2023 年

 

$

8.2

 

2024

 

 

31.9

 

2025

 

 

31.7

 

2026

 

 

30.0

 

2027

 

 

26.7

 

2028

 

 

26.2

 

此后

 

 

271.7

 

总计

 

$

426.4

 

 

8。衍生工具和套期保值活动

公司通过受控的风险管理计划（包括使用衍生金融工具和套期保值活动）来应对某些财务风险。

合并资产负债表中包含的公司衍生金融工具的公允价值列报如下：

 

资产衍生品

 

 

负债衍生品

 

 

资产负债表

 

公允价值 (1)

 

公允价值 (1)

 

 

资产负债表

 

公允价值 (1)

 

公允价值 (1)

 

 

地点

 

2023年9月30日

 

2022年12月31日

 

 

地点

 

2023年9月30日

 

2022年12月31日

 

被指定为对冲工具的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

其他资产

 

$

12.4

 

$

11.1

 

 

其他非流动负债

 

$

—

 

$

—

 

未被指定为对冲工具的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

远期外汇合约

其他流动资产

 

 

0.1

 

 

1.0

 

 

其他流动负债

 

 

0.1

 

 

—

 

远期外汇合约

其他资产

 

 

—

 

 

—

 

 

其他非流动负债

 

 

—

 

 

0.3

 

衍生品总数

 

 

$

12.5

 

$

12.1

 

 

 

 

$

0.1

 

$

0.3

 

 

(1)有关用于确定衍生资产和负债公允价值的输入的信息，请参阅附注4。

与公司衍生融资相关的损益金额c截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月的表情如下：

 

 

中确认的收益或（亏损）金额
衍生品的其他综合收益（有效部分）

 

 

收益或（亏损）重新分类的地点
来自累计其他综合收益

从累计中重新归类的收益或（亏损）金额
其他综合收益转换为收益（有效部分）

 

 

 

2023年9月30日

 

2022年10月1日

 

 

转化为收益（有效部分）

 

2023年9月30日

 

2022年10月1日

 

现金流对冲关系中的衍生品：

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

1.4

 

$

13.7

 

 

利息支出，净额

 

$

5.2

 

$

(1.4

)

利息记录现金流套期保值影响的合并运营报表中列报的费用总计为美元22.6和 $11.7对于e 分别截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月。

 

15

 

 

 

确认的收益或（亏损）金额
in 衍生品收益

 

 

已确认增益或（亏损）的位置

 

 

2023年9月30日

 

2022年10月1日

 

 

in 衍生品收益

未被指定为对冲工具的衍生品：

 

 

 

远期外汇合约

 

$

(0.1

)

$

6.4

 

 

外币交易收益/亏损，净额

 

利率互换合约

公司已签署 利息 评分 互换交易以对冲其信贷额度的浮动利率支付。在交易中，公司根据与相应交易对手商定的固定利率支付利息，并获得浮动利率利息。利率互换被指定为对冲工具，记作现金流 hedges。那个 剩余掉期的总名义金额为美元220.0截至 2023年9月30日。名义金额在到期日期间定期减少 2025 年 10 月和 2028 年 4 月。合同在每个结算日按净额与相应的交易对手结算。

远期外汇合约

公司已签订远期合约，以经济对冲与当地货币与公司报告币种不同的各个业务部门相关的转换和交易风险。出于会计目的，公司的远期合约未被指定为套期保值工具。

2023 年 9 月 30 日，该公司有 二总名义价值为欧元的远期外汇合约4.5，在不同的日期成熟 2024 年 3 月.

净投资对冲

该公司利用外币计价的债务来对冲国外业务中的货币敞口。公司已指定欧元90.0循环信贷额度的借款，作为公司部分欧洲业务的净投资对冲。以欧元计价的债务的账面价值总计为 $95.2截至 2023年9月30日，并包含在合并资产负债表的循环信贷额度项目中。作为货币折算调整的一部分，累计其他综合收益中记录的净投资套期收益为美元0.9，扣除税款，用于 截至2023年9月30日的九个月.

9。信贷便利

非循环债务总额包括以下内容：

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

长期非循环债务：

 

 

 

 

 

 

 

向PNC银行提供定期贷款

2025 年 10 月

 

$

313.8

 

 

$

175.0

 

花旗银行的定期贷款

各种各样

 

 

12.9

 

 

 

8.6

 

长期非循环债务总额

 

 

 

326.7

 

 

 

183.6

 

减去：长期非循环债务的流动部分

 

 

 

21.8

 

 

 

19.0

 

减去：未摊销的债务发行成本

 

 

 

0.7

 

 

 

0.4

 

长期非循环债务总额，净额

 

 

$

304.2

 

 

$

164.2

 

有关公司循环信贷额度的信息如下：

 

 

 

平衡

 

 

可用积分

 

 

到期日

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

PNC 银行的循环信贷额度

2025 年 10 月

 

$

217.2

 

 

$

261.3

 

 

$

180.8

 

 

$

138.1

 

花旗银行的循环信贷额度

2026 年 6 月

 

 

1.3

 

 

 

1.6

 

 

 

2.5

 

 

 

0.7

 

 

16

 

总债务的未来到期日如下：

年份：

 

 

剩余 2023 年

$

5.8

 

2024

 

23.4

 

2025

 

508.5

 

2026

 

7.5

 

总计

$

545.2

 

 

PNC 银行的定期贷款和信贷额度

该公司与作为行政代理人的PNC银行、全国协会及其贷款方签订了信贷协议，其中包括循环信贷额度和定期贷款信贷额度。

2023年5月，公司与作为行政代理人的PNC银行、全国协会以及该修正案的各贷款方签订了增量贷款修正案，该修正案修订了2020年10月28日第二份经修订和重述的信贷协议（“信贷协议”，连同增量融资修正案，即 “经修订的信贷协议”）。

根据增量贷款修正案，公司获得了新的优先担保定期贷款A-2（“定期贷款A-2”），本金总额为美元150.0。定期贷款 A-2 的发行价格等于 100其本金总额的百分比。定期贷款A-2的利率基于 (i) 有担保隔夜融资利率（“SOFR”）（但须遵守 0适用利息期的最低百分比）加上 a 0.10SOFR 调整百分比加上适用的幅度介于 1.50% 和 2.75％，取决于公司的杠杆比率或（ii）浮动利率等于（x）隔夜银行融资利率中最高值加 0.50%，（y）最优惠利率和（z）每日简单SOFR，再加上 a 0.10% SOFR 调整加上 1.00%，加上适用的保证金，范围介于 0.50% 和 1.75％，取决于公司的杠杆比率。定期贷款A-2由公司的每家国内子公司担保，并由公司和担保人的几乎所有资产作为担保，与修订后的信贷协议下的其他贷款处于同等地位。定期贷款 A-2 的到期日为 2025年10月28日并且在此到期日之前无需进行任何强制性还款。

定期贷款 A-2 的净收益，加上现金nd，用于偿还公司循环信贷额度下的未偿还款项。根据经修订的信贷协议，公司继续可以使用手风琴功能，能够根据美元的增量贷款增加循环贷款或获得额外的定期贷款300.0在使定期贷款A-2下的借款生效后。

循环信贷额度允许借款，最高本金总额为美元400.0。为了对冲国外业务中的货币敞口，欧元90.0的信贷额度借款以欧元计价。借款已被指定为净投资对冲，请参阅附注8中的更多信息。

截至2023年9月30日的信贷协议的有效利率，是 7.4%。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中，信贷协议确认的利息支出总额为美元，不包括利率互换活动27.5和 $9.8，分别地。截至 2023年9月30日，公司遵守了与修订后的信贷协议有关的所有债务契约。

花旗银行的定期贷款和信贷额度

公司与花旗银行（中国）有限公司上海分行作为贷款人签订了未承诺的固定资产融资协议（“固定资产融资”）、短期循环融资协议（“周转资金便利”）和定期贷款融资协议（“上海分行定期贷款额度”）。

根据固定资产融资，公司以有担保方式借入人民币 2.6。贷款收益用于购买设备。固定资产融资机制下的未偿借款应计利息，利率等于国家银行同业拆借中心 1 年期贷款最优惠利率加 1.5%。这笔贷款到期于 2023 年 5 月，届时剩余款项已全额支付.

17

 

根据营运资金机制，公司可以在无抵押循环融资中借入金额，总额不超过人民币 16.0。所得款项用于与该公司位于中国昆山市的工厂的生产相关的支出。周转资金机制下的未偿借款应计利息，利率等于国家银行同业拆借中心 1 年期贷款最优惠利率加 0.5%。这笔贷款到期于 2023 年 5 月，届时剩余款项已全额支付.

根据上海分行的定期贷款安排，公司以有担保的方式借入人民币 42.7。上海分行定期贷款机制下的未偿借款应计利息，利率等于全国银行同业拆借中心 1 年期贷款最优惠利率加 1.5%，将按规定的时间表偿还，最后一笔款项的到期日为 2024 年 10 月.

该公司与北卡罗来纳州花旗银行悉尼分行签订了定期贷款协议（“悉尼分行定期贷款额度”）。 根据悉尼分行定期贷款机制，公司以有担保方式借入澳元 7.5。该融资机制下的未偿借款应计利息率等于 澳大利亚银行票据互换（“ABBS”）参考利率加上2.0％并计划在整个贷款期限内偿还，最后还款到期日为 2024 年 12 月。

2023 年 6 月，悉尼分行定期贷款机制进行了修订。公司以有担保的方式借入澳元 15.0并将部分收益用于偿还原始定期贷款的剩余余额。经修订的悉尼分行定期贷款机制下的未偿借款应计利息等于 ABBS 参考利率加 2.8%，将在整个贷款期限内偿还，最后还款到期日为 2026 年 6 月。

在修订悉尼分行定期贷款机制的同时，公司与作为贷款人的花旗银行悉尼分行签订了循环信贷额度协议（“悉尼分行RC基金”）。悉尼分公司RC设施允许借款，最高本金总额为澳元 6.0并成熟于 2026 年 6 月，在此到期日之前没有强制性还款.该设施应计利息 速率等于 ABBS参考利率加上2.3％。

截至2023年9月30日，该公司遵守了与花旗银行的定期贷款和信贷额度有关的所有债务契约。

10。所得税

所得税准备金s 在截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月中，是 30.5% 和 23.6分别占税前收入的百分比。的所得税准备金 截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月，是 23.8% 和 22.7分别占税前收入的百分比。这些有效税率会根据收入水平和公司销售产品的国家之间有效的不同税率而波动。去年同期和年初至今可比期间的变化主要是由于离散税收优惠的总体减少。

截至2023年9月30日，该公司有一个未被确认的税收优惠为美元7.7包括应计利息.如果能识别，$1.8未确认的税收优惠将在未来降低有效税率。公司在所得税支出中确认与所得税事项相关的利息和罚款。截至的应计利息 2023年9月30日不被视为对公司未经审计的合并财务报表具有重要意义。

该公司目前正在接受州审计，在2017-2022纳税年度仍需接受各州和外国司法管辖区的所得税审查。该公司认为，它已经为任何审计调整可能产生的所得税准备了充足的储备。

18

 

11。股票薪酬

股权激励计划

该公司的2023年股权激励计划（“2023年计划”）规定，最多可授予总额为 1,000,000向公司的高级职员、员工和董事提供限制性股票、限制性股票单位、股票期权、股票增值权、股息或股息等值权、股票奖励和其他以公司普通股为参照或以其他方式根据公司普通股估值的全部或部分奖励。2023年计划取代了之前的2019年股权激励计划，并在2023年年会上获得公司股东的批准。

限制性股票单位

公司向员工发放与长期激励计划相关的限制性股票单位（“RSU”）。具有基于时间的归属要求的奖项主要按比例授予 三年时期。具有基于绩效的解锁要求的奖项 cliff veast after 三年绩效周期，并且只有在该周期中达到某些绩效标准之后。最终为基于绩效的单位发行的股票数量可能有所不同 0% 至 200根据既定绩效目标的实现情况，占其目标金额的百分比。确认向员工发放的 RSU 的补偿费用 总计 $6.5和 $5.6，尊重实际上，在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中。

Helios Technologies, Inc.非雇员董事薪酬政策通过根据2019年计划或2023年计划发放的限制性股份，向非雇员董事的董事会服务提供现金奖励和股权薪酬，补偿期为一年。直接ors 被批准了 13,809和 13,137在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中，限制性股权单位分别如此。公司确认限制性股票单位的董事股票薪酬支出为美元1.0和 $0.3在这九个月里 e分别于 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 10 月 1 日结束。

下表汇总了 RSU 的活动 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月：

 

 

 

 

 

加权平均值

 

 

 

单位数量

 

 

授予日期

 

 

 

（以千计）

 

 

每股公允价值

 

截至2022年12月31日的非既得余额

 

 

217

 

 

$

66.98

 

已授予

 

 

225

 

 

 

56.75

 

既得

 

 

(94

)

 

 

53.51

 

被没收

 

 

(44

)

 

 

65.35

 

截至2023年9月30日的非既得余额

 

 

304

 

 

$

63.78

 

包含在截至2023年9月30日的非既得余额中，是 129,962非既得基于绩效的 RSU。

该公司有 $10.8截至目前，与RSU奖励相关的未确认的补偿成本总额 2023年9月30日。预计该成本将在加权平均期内确认 1.8年份。

股票期权

该公司已向其高管授予具有市场行使条件的股票期权。截至2023年9月30日，有 68,000未归的期权和 不未行使的既得期权。每股行使价为 $50.60，等于授予日Helios股票的市场价格。期权在达到规定的股价后以及所需的服务期之后归属，服务期限从 一 到 两年。这些选项有 10-到期年份。期权的授予日期公允价值是使用蒙特卡罗模拟估算的。

该公司还向其高管授予了仅有时间归属条件的股票期权。截至2023年9月30日，有 4,999未归的期权和 19,234未行使的既得期权。每股行使价，从美元不等35.04到 $55.03，等于Helios股票在相应授予日的市场价格。选项的背心大大超过了 三年经期并有一个 10-到期年份。期权的授予日期公允价值是使用Black Scholes估值模型估算的。

19

 

2023 年 9 月 30 日，该公司有 $0.1与期权相关的未确认补偿成本，预计将在加权平均期内确认 0.8年份。公司确认的股票期权支出为美元1.3和 $0.1for the ni分别截至2023年9月30日和2022年10月1日的两个月。

员工股票购买计划

公司维持员工股票购买计划（“ESPP”），美国员工有资格参与该计划。选择参与的员工有机会在以下地址购买普通股 85季度购买期第一天或最后一天的市值百分比，以较低者为准。根据另一项计划，英国（“英国”）的员工有机会在季度购买期的第一天或最后一天（以较低者为准）按市值购买公司的普通股，公司将额外发行一笔免费股票每种都是普通股 六员工根据计划购买的股票。员工已购买 32,004股票的加权平均价格为 $49.35，以及 28,960股票的加权平均价格为 $54.29，根据ESPP和英国的计划，分别在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月内。公司认可了 $0.4和 $0.3分别截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中的薪酬支出。

12。累计其他综合亏损

下表显示累计其他综合亏损的变化by 组件：

 

 

未实现
收益和
（亏损）开启
衍生工具

 

 

国外
货币
物品

 

 

总计

 

截至2022年12月31日的余额

 

$

8.5

 

 

$

(67.9

)

 

$

(59.4

)

重新分类前的其他综合损失

 

 

(2.6

)

 

 

(7.6

)

 

 

(10.2

)

从累计其他综合亏损中重新归类的金额，扣除税款

 

 

4.0

 

 

 

—

 

 

 

4.0

 

税收影响

 

 

(0.4

)

 

 

1.1

 

 

 

0.7

 

本期其他综合收益净额（亏损）

 

 

1.0

 

 

 

(6.5

)

 

 

(5.5

)

截至 2023 年 9 月 30 日的余额

 

$

9.5

 

 

$

(74.4

)

 

$

(64.9

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

未实现
收益和
（亏损）开启
衍生工具

 

 

国外
货币
物品

 

 

总计

 

2022 年 1 月 1 日的余额

 

$

(1.4

)

 

$

(47.6

)

 

$

(49.0

)

重新分类前的其他综合收益（亏损）

 

 

14.8

 

 

 

(59.7

)

 

 

(44.9

)

从累计其他综合亏损中重新归类的金额，扣除税款

 

 

(1.1

)

 

 

—

 

 

 

(1.1

)

税收影响

 

 

(3.2

)

 

 

12.6

 

 

 

9.4

 

本期其他综合收益净额（亏损）

 

 

10.5

 

 

 

(47.1

)

 

 

(36.5

)

截至2022年10月1日的余额

 

$

9.2

 

 

$

(94.7

)

 

$

(85.5

)

 

13。分段报告

该公司有 二可报告的细分市场：液压和电子。这些细分市场主要根据待售产品的相似性质、所服务的客户类型和分销方法进行组织，并与细分市场的管理方式、资源分配方式和首席运营决策者使用信息的方式一致。

20

 

公司主要根据分部营业收入评估业绩和分配资源。某些成本未分配给业务部门，因为它们未用于评估公司各部门的业绩或为其分配资源。这些费用在公司和其他细列项目中列报。在截至2023年9月30日的九个月中，未分配的费用总计为美元29.1并包括某些被认为不可分配给两个业务部门的公司成本，金额为美元1.0，与收购相关的无形资产的摊销额为美元24.7以及其他与收购和整合相关的成本为 $3.4。会计 p公司运营部门的政策与用于编制随附的未经审计的合并财务报表的政策相同。

下表按应报告的分部列出了财务信息：

 

 

三个月已结束

 

 

九个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力学

 

$

132.0

 

 

$

131.2

 

 

$

432.1

 

 

$

411.1

 

电子产品

 

 

69.4

 

 

 

76.0

 

 

 

210.1

 

 

 

278.3

 

总计

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

营业收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力学

 

$

18.4

 

 

$

29.4

 

 

$

73.3

 

 

$

92.1

 

电子产品

 

 

4.2

 

 

 

11.0

 

 

 

23.8

 

 

 

51.8

 

企业和其他

 

 

(8.8

)

 

 

(9.6

)

 

 

(29.1

)

 

 

(27.3

)

总计

 

$

13.8

 

 

$

30.7

 

 

$

68.0

 

 

$

116.6

 

资本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

水力学

 

$

4.5

 

 

$

5.6

 

 

$

19.5

 

 

$

13.9

 

电子产品

 

 

1.3

 

 

 

2.9

 

 

 

6.0

 

 

 

8.0

 

总计

 

$

5.8

 

 

$

8.4

 

 

$

25.5

 

 

$

21.9

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

总资产

 

 

 

 

 

 

水力学

 

$

962.6

 

 

$

874.8

 

电子产品

 

 

605.1

 

 

 

567.1

 

企业

 

 

22.9

 

 

 

21.8

 

总计

 

$

1,590.6

 

 

$

1,463.7

 

地理区域信息

净销售额是根据向美洲、欧洲、中东和非洲（“EMEA”）和亚太地区（“亚太地区”）销售的地理目的地来衡量的。有形长期资产是根据资产的实际位置显示的，主要包括净资产、厂房和设备，不包括使用权资产。 下表按地区列出了财务信息：

 

 

三个月已结束

 

 

九个月已结束

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

115.1

 

 

$

114.7

 

 

$

351.9

 

 

$

365.6

 

EMEA

 

 

44.5

 

 

 

49.0

 

 

 

158.9

 

 

 

175.0

 

亚太地区

 

 

41.8

 

 

 

43.5

 

 

 

131.4

 

 

 

148.8

 

总计

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年12月31日

 

有形的长期资产

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

145.8

 

 

$

105.7

 

EMEA

 

 

33.9

 

 

 

33.1

 

亚太地区

 

 

18.3

 

 

 

17.7

 

总计

 

$

198.0

 

 

$

156.5

 

 

21

 

 

14。关联方交易

该公司向由Helios董事管理的实体出售库存。在截至2023年9月30日和2022年10月1日的九个月中，该实体的销售总额为美元2.8和 $2.1，分别地。 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，该实体应付的款项共计美元0.3和 $0.4，分别地。

15。承诺和突发事件

法律诉讼

除了业务附带的例行诉讼外，公司不是任何法律诉讼的当事方。管理层认为，与这些行动有关的最终责任金额不会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。

22

 

第 2 项。管理层对以下内容的讨论和分析财务状况和经营业绩。

这份10-Q表的报告包含经修订的1934年《证券交易法》第21E条和经修订的1933年《证券法》第27A条所指的前瞻性陈述。“期望”、“预期”、“相信”、“打算”、“计划”、“将” 等词语识别前瞻性陈述。此外，任何涉及对未来事件或情况的预期、预测或其他描述的陈述均为前瞻性陈述。我们没有义务公开披露对这些前瞻性陈述的任何修改，以反映在向美国证券交易委员会提交本10-Q表格后发生的事件或情况。这些前瞻性陈述受风险和不确定性的影响，包括但不限于本报告中讨论的风险和不确定性，以及我们10-K表格中包含的第一部分第1A项 “风险因素” 中确定的风险和不确定性。此外，新的风险不时出现，管理层无法预测所有这些风险因素或评估此类风险因素对我们业务的影响。因此，我们的未来业绩可能与历史业绩或这些前瞻性陈述所讨论或暗示的业绩存在重大差异。鉴于这些风险和不确定性，读者不应过分依赖这些前瞻性陈述。

概述

我们是高度工程化的运动控制和电子控制技术的全球领导者，适用于包括建筑、物料搬运、农业、能源、休闲车、船舶以及健康和保健在内的各种终端市场。

我们在两个业务领域开展业务：液压和电子。液压部门设计和制造液压插装阀、歧管、液压快速接头、机加工部件和组件，并设计液压解决方案，在某些情况下还包括完整系统。我们的液压部门包括以Sun Hydrualics、Faster、Custom Fluidpower、Seungwon、NEM、Taimi、Daman和Schultes品牌销售的产品。电子部门为包括工业和移动、娱乐和健康在内的各种终端市场设计和制造定制的电子控制系统和显示器。电子板块包括以Enovation Controls、Murphy、Zero Off、HCT、Balboa Water Group和Joyonway品牌销售的产品。

最近的收购

2023 年 1 月，我们完成了对舒尔特斯精密制造公司的收购。舒尔特斯是一家高度值得信赖的专家，为需要非常严格的公差、卓越的质量和卓越的增值制造工艺的客户制造精密加工部件和组件。舒尔特斯目前为液压、航空航天、通信、食品服务、医疗设备和牙科行业提供服务，其制造质量、可靠性和响应能力对客户的成功至关重要。舒尔特斯提供额外的制造专业知识，并将我们的业务扩展到具有吸引力的长期顺风的新终端市场。

2023 年 5 月，我们收购了 i3 Product Development，这是一家定制设计和工程服务公司，拥有超过 55 名具有电子、机械、工业、嵌入式和软件工程专业知识的工程师。我们预计，i3将为Helios提供重要的增值专业服务能力，为Helios平台提供定制服务并开发绿地解决方案。i3专门致力于通过快速原型设计和内部创建三维模型，将客户的想法转化为工业设计解决方案。他们还建立了一个远程支持平台并申请了专利，该平台为客户提供物联网设备的现场支持。

重组活动

我们继续在液压领域开展与创建两个新的区域卓越运营中心（“CoE”）相关的重组活动。印第安纳州米沙瓦卡的液压歧管解决方案CoE已完成设施扩建，该工厂现在包括来自Sun Hydrualics的歧管加工和集成包装组装业务、来自Faster Inc.的集成封装业务，以及允许达曼核心有机增长的增量产能。快速接头 (QRC) 的生产从俄亥俄州的莫米转移到佛罗里达州萨拉索塔的插装阀技术基地，液压阀和联轴器解决方案CoE由此完成。尽管大部分搬迁工作已经完成，但在2023年第四季度，仍有更多的转移、整合和效率工作正在进行中。

23

 

制造和运营策略活动

在过去的几年中，我们已经介绍了从控股公司向综合运营公司转变的主要整合领域。我们已经制定了策略和战术，并有多个项目，分为从构思到执行的不同阶段。我们从电子领域开始，然后转到液压领域。我们使用多个计划创建了制造路线图，每个计划都可能持续几年，并且由多个具有明确结构和所有者的项目组成。多个计划和项目的工作正在同时向前推进。这是一个持续改进的过程，它将提高整个业务的效率和改进，而我们现在是作为一家综合运营公司而不是在业务部门层面这样做。我们最近的一些重要活动包括：创建新的卓越中心，将部分电路板组装和线束生产从塔尔萨工厂转移到蒂华纳工厂，增加我们在意大利、印度、蒂华纳和印第安纳州的工厂的产能，以及在Faster Italy工厂建造自动化仓库。

全球经济状况

我们将继续应对俄罗斯-乌克兰战争以及造成经济不确定性、市场混乱、供应限制和通货膨胀的总体宏观经济状况造成的挑战和干扰。我们一直在通过定价措施和成本节约措施来缓解一些通货膨胀影响。在采购某些电子元件和其他组件方面，我们仍然面临限制。我们正在通过采购工作、生产计划调整和产品重新设计来减轻部分影响。

有关与全球经济状况相关的风险的更多讨论，请参阅我们的10-K表格第1A项 “风险因素”。

行业状况

对我们产品的市场需求取决于对包含这些产品的工业品的需求。总体而言，资本货物行业，特别是液压和电子领域，都受到经济周期的影响。我们利用来自各种来源的行业趋势报告以及客户和分销商的反馈来评估经济趋势。我们还依靠国内生产总值和采购经理人指数等全球政府统计数据来了解宏观经济状况。

水力学

根据美国国家流体动力协会（美国流体动力行业的行业协会）的数据，美国液压产品出货指数在2023年前九个月增长了8％，而同期美国液压产品订单指数下降了4％。在欧洲，CEMA商业晴雨表在10月份报告称，欧洲农业机械行业的总体商业景气指数仍处于负值区间。CEMA Barometer报告补充说，这证实了制造商（经销商）的客户无法将其大量订单转交给最终客户，导致了创纪录的供过于求。CECE（欧洲建筑设备委员会）最近报告说，商业景气指数在7月份继续下滑，达到了两年半以来的最低水平。CECE报告称，目前的订单量低于去年的水平，具体到欧洲市场，订单量正在大幅下降。

电子产品

衡量美国所有相关机构实际产出的美联储工业生产指数报告称，2023年第三季度半导体和其他电子元件的销售持续改善，达到比近年来更高的水平。印刷电路协会（“IPC”）报告称，2023年9月北美印刷电路板（“PCB”）的总出货量与去年同月相比下降了15％，但是，9月份的PCB预订量与去年同月相比下降了33％。IPC还报告称，与去年同月相比，北美电子制造服务（“EMS”）的出货量和预订量在2023年9月分别下降了10％和17％。与上个月相比，2023年9月的EMS发货量和预订量也分别下降了12％和14％。

24

 

2023年第三季度业绩以及截至2023年9月30日和2022年10月1日的三个月和九个月的比较

（以百万计，每股数据除外）

以下是我们对2023年第三季度和前九个月的经营业绩、流动性和资本资源的讨论；除非另有说明，否则将与2022年相应报告期进行比较。

下表列出了我们的合并经营业绩：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

201.4

 

 

$

207.2

 

 

$

(5.8

)

 

 

(2.8

)%

毛利

 

$

59.7

 

 

$

69.3

 

 

$

(9.6

)

 

 

(13.9

)%

毛利％

 

 

29.6

%

 

 

33.4

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

13.8

 

 

$

30.7

 

 

$

(16.9

)

 

 

(55.0

)%

营业收入%

 

 

6.9

%

 

 

14.8

%

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

3.5

 

 

$

20.4

 

 

$

(16.9

)

 

 

(82.8

)%

摊薄后的每股净收益

 

$

0.11

 

 

$

0.63

 

 

$

(0.52

)

 

 

(82.5

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

642.2

 

 

$

689.4

 

 

$

(47.2

)

 

 

(6.8

)%

毛利

 

$

206.5

 

 

$

235.2

 

 

$

(28.7

)

 

 

(12.2

)%

毛利％

 

 

32.2

%

 

 

34.1

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

68.0

 

 

$

116.6

 

 

$

(48.6

)

 

 

(41.7

)%

营业收入%

 

 

10.6

%

 

 

16.9

%

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

34.1

 

 

$

80.9

 

 

$

(46.8

)

 

 

(57.8

)%

摊薄后的每股净收益

 

$

1.04

 

 

$

2.48

 

 

$

(1.44

)

 

 

(58.1

)%

第三季度合并净销售额下降5.8美元，下降2.8％。我们的净销售额自然下降了19.1美元，占9.2％，但总计13.3美元的收购销售额部分抵消了这一下降。我们的移动、船舶、工业以及健康和保健终端市场对产品的需求减少影响了销售，但越野车终端市场的增长部分抵消了这一影响。第三季度，美洲地区的合并净销售额略有上升，而欧洲、中东和非洲地区和亚太地区的合并净销售额有所下降。有利于我们第三季度有机销售的离散影响包括3.6美元、1.7％的定价变化以及2.2美元、1.1％的外币汇率变动。

与采购某些电子和其他组件相关的限制仍然存在，但在第三季度略有缓解。截至2023年9月30日，我们估计，由于供应短缺，约有11.2美元的销售被推迟到未来几个季度。

年初至今的合并净销售额下降了47.2美元，下降了6.8％。2023年前三个季度的收购相关销售总额为43.4美元，有机销售额下降90.6美元，下降13.1％。我们的健康和保健终端市场对产品的需求减少对销售的影响最大，该市场继续低于上年。此前，由于消费者投资健康和休闲产品，该终端市场的销售因疫情而得到加强。其他下降包括工业、船舶和移动终端市场的销售，但部分被越野车和农业终端市场的增长所抵消。今年迄今为止，所有地区的合并净销售额均有所下降。对我们年初至今有机销售额的离散影响包括价格变动上涨16.2美元，增长2.3％，以及外币汇率变动不利1.6美元，0.2％。

第三季度毛利下降9.6美元，下降13.9％，这得益于销量降低，被收购企业的利润状况不佳，销售成本通常较高，销售、工程和管理费用（“SEA”）较低，重组成本增加1.4美元，工资和福利成本增加1.0美元，部分被定价和0.4美元的有利外币影响所抵消。材料成本占销售额的百分比（不包括定价变化和与收购相关的销售）下降了140个基点，主要来自细分市场和产品组合。毛利率下降了380个基点，这受固定成本杠杆降低、销量减少以及上述成本影响的影响。

25

 

今年迄今为止，毛利下降了28.7美元，下降了12.2％。这归因于交易量减少、被收购企业的利润率不佳、3.3美元的重组成本增加、1.1美元的工资和福利成本增加以及0.6美元的不利外币，部分被定价所抵消。材料成本占销售额的百分比（不包括定价变化和收购相关销售）下降了20个基点，主要来自细分市场和产品组合。毛利率下降了190个基点，这受固定成本杠杆降低、销量减少以及上述成本影响的影响。

第三季度营业收入占销售额的百分比下降了790个基点至6.9％。除了毛利率水平的变化外，由于我们在2022年和2023年的收购，收购的无形资产的摊销费用增加了1.4美元。SEA支出也增加了6.0美元，这主要是由于收购、1.6美元的重组成本增加、1.3美元的工资和福利成本增加以及对新产品开发的研发（R&D）投资增加0.7美元。

年初至今的营业收入占销售额的百分比下降了630个基点至10.6％。除了毛利率水平的变化外，由于我们在2022年和2023年的收购，收购的无形资产的摊销费用增加了4.1美元。SEA支出也增加了15.7美元，这主要是由于收购、2.0美元的更高重组、4.7美元的工资和福利成本增加以及与新产品开发相关的投资研发增加了1.3美元。其他增长包括0.6美元的官员过渡费用、0.5美元的专业费用和0.5美元的董事会费。

2023年第三季度，净利息支出增加了4.6美元，至8.7美元。2023年第三季度的平均净负债增至510.8美元，而2022年第三季度为399.2美元。年初至今的净利息支出总额为22.6美元，增加了10.9美元。年初至今的平均净负债增至455.9美元，而去年同期为418.6美元。除了本年度更高的利率外，随着2022年9月收购达曼、2023年1月收购舒尔特斯和2023年5月收购i3，平均净负债余额增加。

2023年第三季度的所得税准备金为税前收入的30.5％，而去年第三季度为23.6％。年初至今的准备金分别占2023年和2022年税前收入的23.8％和22.7％。这些有效税率会根据收入水平以及我们销售产品的国家之间有效的不同税率而波动。2022年8月16日，《降低通货膨胀法》颁布为法律，其中包括对2022年12月31日之后的股票回购征收15％的新最低税和1％的消费税。这些税法变化没有直接的实质性影响，预计不会对我们未来的财务业绩产生重大影响，随着更多信息的获得，我们将继续评估其影响。

分部结果

水力学

下表显示了液压部门的运营结果：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

132.0

 

 

$

131.2

 

 

$

0.8

 

 

 

0.6

%

毛利

 

$

41.1

 

 

$

46.5

 

 

$

(5.4

)

 

 

(11.6

)%

毛利％

 

 

31.1

%

 

 

35.4

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

18.4

 

 

$

29.4

 

 

$

(11.0

)

 

 

(37.4

)%

营业收入%

 

 

13.9

%

 

 

22.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

432.1

 

 

$

411.1

 

 

$

21.0

 

 

 

5.1

%

毛利

 

$

140.7

 

 

$

146.8

 

 

$

(6.1

)

 

 

(4.2

)%

毛利％

 

 

32.6

%

 

 

35.7

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

73.3

 

 

$

92.1

 

 

$

(18.8

)

 

 

(20.4

)%

营业收入%

 

 

17.0

%

 

 

22.4

%

 

 

 

 

 

 

 

26

 

液压板块第三季度净销售额增长了0.8美元，增长了0.6％。我们的有机净销售额下降了10.2美元，7.8％，但被总计11.0美元的收购销售额所抵消。除了农业终端市场略有下降外，第三季度移动和工业终端市场的销售额与去年同期相比有所下降。有利于我们第三季度有机销售的离散影响包括2.4美元、1.8％的定价变化以及2.2美元和1.7％的外币汇率变动。

截至2023年9月30日，我们估计，由于供应短缺，液压部门约有7.8美元的销售被推迟到未来几个季度。

今年迄今为止，液压板块的净销售额增长了21.0美元，增长了5.1％。我们的有机净销售额下降了18.9美元，下降了4.6％，收购销售总额为39.9美元。年初至今，移动和工业终端市场的销售收缩，而农业市场的销售有所改善。对我们年初至今有机销售额的离散影响包括价格变动上涨12.4美元，3.0％，以及外币汇率变动不利1.3美元，0.3％。

下表根据液压板块的销售地理区域列出了净销售额：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

美洲

 

$

55.7

 

 

$

49.7

 

 

$

6.0

 

 

 

12.1

%

EMEA

 

 

38.8

 

 

 

41.3

 

 

 

(2.5

)

 

 

(6.1

)%

亚太地区

 

 

37.5

 

 

 

40.2

 

 

 

(2.7

)

 

 

(6.7

)%

总计

 

$

132.0

 

 

$

131.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

美洲

 

$

174.2

 

 

$

142.7

 

 

$

31.5

 

 

 

22.1

%

EMEA

 

 

139.5

 

 

 

143.2

 

 

 

(3.7

)

 

 

(2.6

)%

亚太地区

 

 

118.4

 

 

 

125.2

 

 

 

(6.8

)

 

 

(5.4

)%

总计

 

$

432.1

 

 

$

411.1

 

 

 

 

 

 

 

与上一季度相比，第三季度的区域销售业绩是由以下因素推动的：

美洲-定价和我们最近的收购促成了12.1％的增长

EMEA-不包括2.8美元的外币汇率的有利变化，销售额下降了5.3美元，下降了12.8％，这主要是由于该地区需求疲软

亚太地区-不包括0.6美元的外币汇率的不利变化，由于该地区需求疲软，销售额下降了2.1美元，下降了5.2％

与去年同期相比，年初至今的区域销售业绩是由以下因素推动的：

美洲-定价和我们最近的收购促成了22.1％的增长

EMEA-不包括1.6美元的外币汇率的有利变化，由于该地区需求疲软，销售额下降了5.3美元，下降了3.7％

亚太地区-不包括2.9美元外币汇率的不利变化，由于该地区需求疲软，销售额下降了3.9美元，下降了3.1％

第三季度毛利同比下降5.4美元，11.6％，而毛利率下降了430个基点，这主要是由于被收购企业的利润状况不佳，1.7美元的重组成本增加包括劳动力成本、差旅和其他与制造业搬迁相关的费用，部分被上述定价和0.3美元的有利外币汇率变化所抵消。不包括定价变化和与收购相关的销售，材料成本占销售额的百分比下降了310个基点。

27

 

年初至今的毛利同比下降6.1美元，4.2％，而毛利率下降了310个基点，这主要是由于被收购企业的利润率状况不佳；3.6美元的重组成本增加，包括劳动力成本、差旅和其他与制造业搬迁相关的费用；0.7美元的外币汇率不利变化，部分被上述定价金额所抵消。不包括定价变化和与收购相关的销售，材料成本占销售额的百分比增加了170个基点。

2023年第三季度，营业收入占销售额的百分比下降了850个基点至13.9％。SEA支出增加了5.6美元，这主要是由于收购和公司活动。其他增长包括重组活动增加0.9美元，工资和福利成本增加0.2美元，专业费用增加0.2美元，研发成本增加0.4美元，主要用于新产品开发活动。

年初至今的营业收入占销售额的百分比下降了540个基点至17.0％。SEA支出增加了12.7美元，这主要是由于收购以及因绩效增加、市场调整和公司活动而将工资和福利成本提高至1.2美元。其他增长包括重组活动1.3美元、专业费用0.7美元和研发成本0.8美元。

2023年第三季度，该公司在意大利的一个生产基地经历了与火灾和天气相关事件相关的总损失，导致运营暂停了一段时间，并在随之而来的恢复工作中断了生产。受影响的操作已恢复。有与这些事件相关的未决保险索赔，公司正在与保险公司密切合作，评估索赔并评估可能的赔偿额。可能的保险赔偿金完全抵消了建筑物、设备和用品损坏造成的损失，保险赔偿金是指不超过相关损失的预期保险收益，但据认为有可能收到相关损失。超过损失的任何追回款将在与索赔有关的所有意外开支得到解决后予以确认。

电子产品

下表显示了电子板块的经营业绩：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

69.4

 

 

$

76.0

 

 

$

(6.6

)

 

 

(8.7

)%

毛利

 

$

18.6

 

 

$

22.8

 

 

$

(4.2

)

 

 

(18.4

)%

毛利％

 

 

26.8

%

 

 

30.0

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

4.2

 

 

$

11.0

 

 

$

(6.8

)

 

 

(61.8

)%

营业收入%

 

 

6.1

%

 

 

14.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

净销售额

 

$

210.1

 

 

$

278.3

 

 

$

(68.2

)

 

 

(24.5

)%

毛利

 

$

65.8

 

 

$

88.4

 

 

$

(22.6

)

 

 

(25.6

)%

毛利％

 

 

31.3

%

 

 

31.8

%

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

23.8

 

 

$

51.8

 

 

$

(28.0

)

 

 

(54.1

)%

营业收入%

 

 

11.3

%

 

 

18.6

%

 

 

 

 

 

 

电子板块第三季度净销售额下降6.6美元，下降8.7％。我们的有机净销售额下降了8.9美元，占11.7％，但部分被2.3美元的收购销售额所抵消。与去年同期相比，健康和保健、船舶和工业机械终端市场的第三季度销售额下降，而越野车终端市场的销售额增加。与去年相比，我们的健康和保健终端市场的需求持续下降，由于消费者投资健康和休闲产品，疫情加强了这种需求。与2023年第二季度相比，2023年第三季度的健康和保健订单有所下降，但比2022年第三季度有所增加。对我们第三季度销售额的离散影响包括价格变动，上涨1.2美元，为1.6％。

截至2023年9月30日，我们估计，由于供应短缺，大约3.4美元的电子板块销售被推迟到未来几个季度。

28

 

今年迄今为止，电子板块的净销售额下降了68.2美元，下降了24.5％。我们的有机净销售额下降了71.7美元，占25.8％，部分被3.5美元的收购销售额所抵消。今年迄今为止，健康和保健终端市场的需求减少是销售下降的主要驱动力，而船舶市场也出现了显著下滑。移动和越野车终端市场的改善部分抵消了这一点。对我们年初至今销售额的离散影响包括价格变动上涨了3.8美元，增长了1.4％，但部分被0.3美元的不利外币汇率变化所抵消。

 

下表根据电子板块的销售地理区域列出了净销售额：

 

 

三个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

美洲

 

$

59.4

 

 

$

65.0

 

 

$

(5.6

)

 

 

(8.6

)%

EMEA

 

 

5.7

 

 

 

7.7

 

 

 

(2.0

)

 

 

(26.0

)%

亚太地区

 

 

4.3

 

 

 

3.3

 

 

 

1.0

 

 

 

30.3

%

总计

 

$

69.4

 

 

$

76.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

九个月已结束

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

 

% 变化

 

美洲

 

$

177.7

 

 

$

222.9

 

 

$

(45.2

)

 

 

(20.3

)%

EMEA

 

 

19.4

 

 

 

31.8

 

 

 

(12.4

)

 

 

(39.0

)%

亚太地区

 

 

13.0

 

 

 

23.6

 

 

 

(10.6

)

 

 

(44.9

)%

总计

 

$

210.1

 

 

$

278.3

 

 

 

 

 

 

 

工业和娱乐终端市场的销售下降以及健康和保健终端市场的需求减少导致第三季度美洲和欧洲、中东和非洲地区的销售额下降。工业终端市场的销售额下降以及健康和保健终端市场的需求减少也导致了年初至今所有地区的销售额下降。

由于销量下降，第三季度毛利下降了4.2美元，下降了18.4％。毛利率下降了320个基点至26.8％，原因是定价和有利的销售组合无法抵消材料成本的上涨以及固定成本基础对销售额下降的杠杆作用降低。由于材料通货膨胀成本上涨，材料成本占销售额的百分比（不包括定价变化和收购相关销售）在第三季度增长了200个基点，但有利的销售组合部分抵消了这一点。

由于销量下降，年初至今的毛利下降了22.6美元，下降了25.6％。毛利率下降了50个基点，至31.3％，这是由于有利的销售组合和定价无法抵消我们固定成本基础因销售额下降而降低的杠杆作用。材料成本占销售额的百分比，不包括定价变化和与收购相关的销售，在2023年前三个季度下降了210个基点，这主要是由于良好的销售结构。

2023年第三季度，SEA支出增长了2.6美元，增长了22.0％，这主要是由于之前的绩效增长、市场调整以及投资工程、销售和企业活动的新员工的滚动影响，收购以及1.1美元的工资和福利。

年初至今，SEA支出增长了5.4美元，增长了14.8％，主要来自收购以及3.4美元的薪资和福利，用于绩效增加、市场调整以及投资工程、销售和公司活动的新员工。

29

 

企业和其他

某些成本不包括在业务分部的业绩中，因为它们未用于评估我们的运营部门的业绩或向其分配资源。2023年第三季度，这些成本共计8.8美元，用于：与收购相关的无形资产摊销8.2美元，与我们的收购和整合活动相关的0.5美元，高管过渡成本0.1美元。与2022年第三季度相比，这些成本下降了0.8美元，这主要来自其他收购和整合活动以及与收购相关的摊销的净影响。年初至今，公司和其他成本共计29.1美元：与收购相关的无形资产摊销24.7美元，与我们的收购和整合活动相关的3.4美元，高管过渡成本为1.0美元。与2022年迄今相比，公司和其他成本增加了1.8美元，这主要来自其他收购和整合活动以及与收购相关的摊销的净影响。

流动性和资本资源

我们的主要资本来源是运营产生的现金，以及通过信贷额度为收购提供资金的借款。在2023年的前九个月中，经营活动提供的现金总额为50.2美元。在第三季度末，我们手头有35.2美元的可用现金和现金等价物，循环信贷额度中有183.3美元的可用信贷。我们的信贷额度还提供300.0美元的手风琴功能，但须遵守某些形式的合规要求，旨在支持未来可能的收购。

我们使用现金的主要用途是运营费用、资本支出、偿还债务、与收购相关的付款和向股东分红。

我们认为，运营产生的现金以及我们在信贷额度下的可用借款将足以满足我们的运营支出。如果经济状况长期严重恶化，除了增加借款外，我们还将有几种选择来确保流动性。资本支出可以推迟，因为它们主要涉及运营的长期改善，可以削减运营支出，收购活动可能会延迟，最后，向股东分红可能会减少或暂停。

现金流

下表汇总了我们各期的现金流量：

 

 

九个月已结束

 

 

 

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年10月1日

 

 

$ Change

 

经营活动提供的净现金

 

$

50.2

 

 

$

74.2

 

 

$

(24.0

)

用于投资活动的净现金

 

 

(144.5

)

 

 

(85.2

)

 

 

(59.3

)

融资活动提供的净现金

 

 

85.7

 

 

 

15.5

 

 

 

70.2

 

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

0.1

 

 

 

3.7

 

 

 

(3.6

)

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

$

(8.5

)

 

$

8.3

 

 

$

(16.8

)

截至2023年9月30日，手头现金在2023年前三个季度下降了8.5美元，至35.2美元。在截至2023年9月30日的九个月中，汇率的变化没有对现金和现金等价物产生重大影响。手头的现金余额是我们现金管理策略的结果，该策略侧重于保持足够的现金为运营提供资金，同时将现金再投资于公司并偿还信贷额度的借款。

30

 

经营活动

年初至今的运营现金下降了24.0美元，至50.2美元。与2022年同期相比，2023年前三个季度的现金收益（以净收入加上为调节净收入与经营活动提供的净现金而进行的调整，不包括净运营资产和负债的变化）减少了31.1美元。本年度的现金收益包括2.7美元，这笔款项与收购NEM产生的或有对价负债的付款有关。由于总付款超过了收购日期负债的公允价值，该或有对价负债必须计入该期间的运营现金流。与去年同期相比，净运营资产和负债的变化使现金流增加了7.3美元，这主要是由于来自应收账款和库存的有利现金流。在2023年和2022年的前三个季度，库存投资分别使现金减少了14.4美元和19.7美元。截至2023年9月30日，现有库存天数增加到133天，而截至2022年10月1日为118天。增长主要是由于健康和保健终端市场的销售额下降。我们的库存高于该终端市场的当前销售水平所需的库存。应收账款的变化在2023年和2022年前三个季度的现金分别减少了1.5美元和2.9美元。截至2023年9月30日，未平仓销售天数略有增加至59天，而截至2022年10月1日为58天，这是因为我们的收款模式与前一时期基本保持一致。

投资活动

2023年前三个季度用于投资活动的现金总额为144.5美元，而去年前三个季度的现金使用量为85.2美元。我们在2023年前三个季度为收购支付的现金（扣除获得的现金）总额为114.8美元。

2023年前三个季度的资本支出总额为25.5美元，占销售额的4.0％，比去年同期增长3.6美元。预计2023年的资本支出约占销售额的4％-5％，用于投资产能扩张项目的机械和设备、改进制造技术以及维护/更换现有的机器能力。

筹资活动

2023年前三个季度，融资活动提供的净现金总额为85.7美元，而去年同期提供的现金为15.5美元。2023 年为收购支付的现金主要来自我们信贷额度的借款；2023 年扣除还款后的借款总额为 100.4 美元。2022年，扣除还款后的借款总额为27.9美元。

2023 年 5 月，我们与作为行政代理人的 PNC 银行、全国协会及其各贷款方签订了信贷协议的增量贷款修正案。根据该修正案，我们产生了一笔新的定期贷款，本金总额为150.0美元，所得款项用于偿还循环信贷额度的未偿余额。新的定期贷款将于2025年10月全额支付，在此日期之前无需偿还任何款项。作为修正案的一部分，我们仍然有能力增加循环信贷额度或获得新的定期贷款，最高额外借款限额为300.0美元。

在2023年第三季度，我们宣布向截至2023年10月5日的登记股东派发每股0.09美元的季度现金分红，将于2023年10月20日支付。未来股息的申报和支付由董事会全权酌情决定，关于未来股息支付的任何决定将取决于我们的盈利能力、财务状况、资本需求、未来前景以及董事会认为相关的其他因素。

资产负债表外安排

我们不参与任何资产负债表外融资安排。特别是，我们在可变利息实体中没有任何实质性权益，其中包括特殊目的实体和结构性融资实体。

31

 

通货膨胀和供应链

如上文第2项更全面地描述的那样，我们正面临供应短缺和材料成本上涨的问题。全球对我们产品所用材料的需求持续增加可能会导致我们购买的组件的成本大幅增加，而我们可能无法通过价格上涨完全抵消这种更高的成本。无法保证我们的业务将来不会受到通货膨胀的重大影响。

关键会计政策与估计

我们目前的判断和估算可能会对资产、负债、收入和支出的最终结果产生重大影响，这些判断和估算结果可能对长期资产、库存、商誉、应计额、所得税和公允价值衡量标准的减值产生重大影响。我们的关键会计政策和估算包含在我们的10-K表格中，2023年前九个月进行的任何变更将在未经审计的合并财务报表附注2中披露。

 

32

 

物品 3。有关市场风险的定量和定性披露。

参见我们的10-K表格中的 “第7A项——有关市场风险的定量和定性披露”。在截至2023年9月30日的九个月中，没有实质性变化。

第 4 项控制和程序。

在首席执行官兼首席财务官的参与下，公司管理层在评估了截至本报告所涉期末公司 “披露控制和程序”（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的有效性后，得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，旨在确保我们需要的信息披露是在必要范围内记录、处理、汇总和报告的时间段。我们的披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据经修订的1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息是 酌情收集并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。

在本报告所涉期间，管理层根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-15（d）条或第15d-15（d）条进行的评估中发现，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

33

 

部分II: 其他信息

没有。

第 1A 项。风险因素。

除了本10-Q表季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑影响我们业务和财务业绩的风险因素，这些风险因素在10-K表第一部分第1A项 “风险因素” 中进行了讨论。这些因素可能会对我们的业务、财务状况、流动性、经营业绩和资本状况产生重大不利影响，并可能导致我们的实际业绩与我们的历史业绩或本报告中包含的前瞻性陈述所设想的业绩存在重大差异。此类风险因素没有实质性变化。

第 2 项。股票证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券。

没有。

第 3 项。优先证券的违约。

没有。

第 4 项矿山安全披露。

不适用。

第 5 项。其他信息。

规则 10b5-1 交易计划

在截至2023年9月30日的季度中，该公司的董事或执行官均不是 采用，已修改或 终止任何旨在满足规则10b5-1 (c) 或任何非规则10b5-1交易安排中肯定的抗辩条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。

 

34

 

第 6 项。展品。

展品：

展览

数字

 

展品描述

 

 

 

10.1

 

公司与特里西娅·富尔顿之间的咨询和过渡服务及发布协议，日期为2023年7月17日（此前作为公司8-K表最新报告的附录10.1提交，于2023年7月18日向美国证券交易委员会提交，并以引用方式纳入此处）。

 

 

 

31.1

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的首席执行官认证。

 

 

 

31.2

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行首席财务官认证。

 

 

 

32.1

 

根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节进行首席执行官认证。

 

 

 

32.2

 

根据《美国法典》第 18 篇第 1350 节进行首席财务官认证。

 

 

 

101.INS

 

XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中

 

 

 

101.SCH

 

XBRL 架构文档

 

 

 

101.CAL

 

XBRL 计算链接库文档

 

 

 

101.DEF

 

XBRL 定义链接库文档

 

 

 

101.LAB

 

XBRL 标签链接库文档

 

 

 

101.PRE

 

XBRL 演示文稿链接库文档

 

 

 

104

 

 

公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告的封面采用Inline XBRL格式。

 

35

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

 

日期：2023 年 11 月 7 日

HELIOS 科技公司

 

 

 

 

 

来自：

 

/s/ 肖恩·巴根

 

 

 

肖恩·巴根

 

 

 

首席财务官

（首席财务和会计官）

 

36