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会员2023-09-300001086600US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：会计方法的变化是估计成员变更造成的2022-09-300001086600US-GAAP：循环信贷机制成员2023-09-300001086600US-GAAP：循环信贷机制成员2022-12-310001086600ARLP：2020 年 6 月设备融资会员2020-06-052020-06-050001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高级无抵押票据成员2017-04-242017-04-240001086600ARLP：十一月二千一十九位设备融资会员2019-11-062019-11-060001086600US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-09-300001086600US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2022-12-310001086600ARLP：2020 年 6 月设备融资会员2020-06-050001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高级无抵押票据成员2017-04-240001086600ARLP：定期贷款会员2023-09-300001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高级无抵押票据成员2023-09-300001086600ARLP：2019 年 11 月设备融资会员2023-09-300001086600ARLP：2020 年 6 月设备融资会员2023-09-300001086600ARLP：2025 年 5 月到期的高级无抵押票据成员2022-12-310001086600ARLP：2019 年 11 月设备融资会员2022-12-310001086600ARLP：2020 年 6 月设备融资会员2022-12-310001086600ARLP：信用协议会员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率2023-01-132023-01-130001086600ARLP：信用协议会员ARLP：Dailysimple Securedovernight 融资利率会员2023-01-132023-01-130001086600US-GAAP：运输和处理会员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：产品会员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：运输和处理会员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：产品会员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：运输和处理会员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：产品会员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：运输和处理会员2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：产品会员2022-01-012022-09-3000010866002021-12-310001086600ARLP：收购协议成员2023-09-300001086600ARLP：jcreSources会员2023-02-220001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties 石油和天然气部门成员2023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties Coal分部成员2023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：阿巴拉契亚分部成员2023-09-300001086600ARLP：企业对账项目和清算会员2023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties 石油和天然气部门成员2022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties Coal分部成员2022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：阿巴拉契亚分部成员2022-09-300001086600ARLP：企业对账项目和清算会员2022-09-3000010866002022-09-300001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划成员2023-07-012023-09-300001086600ARLP：arlpltip 会员2023-07-012023-09-300001086600ARLP：arlpltip 会员2023-01-012023-09-300001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划成员2022-07-012022-09-300001086600ARLP：arlpltip 会员2022-07-012022-09-300001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划成员2022-01-012022-09-300001086600ARLP：arlpltip 会员2022-01-012022-09-3000010866002023-11-080001086600US-GAAP：有限合伙人会员2023-01-012023-01-310001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划成员2022-12-310001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划成员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties 石油和天然气部门成员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties Coal分部成员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：阿巴拉契亚分部成员2023-07-012023-09-300001086600ARLP：企业对账项目和清算会员2023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties 石油和天然气部门成员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties Coal分部成员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：阿巴拉契亚分部成员2023-01-012023-09-300001086600ARLP：企业对账项目和清算会员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties 石油和天然气部门成员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties Coal分部成员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：阿巴拉契亚分部成员2022-07-012022-09-300001086600ARLP：企业对账项目和清算会员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties 石油和天然气部门成员2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：Royalties Coal分部成员2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：伊利诺伊州盆地分部成员2022-01-012022-09-300001086600US-GAAP：运营部门成员ARLP：阿巴拉契亚分部成员2022-01-012022-09-300001086600ARLP：企业对账项目和清算会员2022-01-012022-09-300001086600ARLP：Alldale MineralsIII 会员2023-07-012023-09-300001086600ARLP：Alldale MineralsIII 会员2022-07-012022-09-300001086600ARLP：Alldale MineralsIII 会员2022-01-012022-09-300001086600ARLP：补充员工退休计划和延期薪酬计划成员2023-09-300001086600ARLP：arlpltip 会员2023-09-300001086600ARLP：jcreSources会员2023-02-222023-02-220001086600ARLP：十一月二千一十九位设备融资会员2019-11-060001086600ARLP：定期贷款会员2023-01-130001086600ARLP：蓝草矿物管理有限责任公司会员ARLP: Cavalier Minerals 会员2023-01-012023-09-300001086600US-GAAP：有限合伙人会员2023-07-012023-09-3000010866002023-07-012023-09-300001086600US-GAAP：有限合伙人会员2022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：有限合伙人会员2022-04-012022-06-300001086600US-GAAP：有限合伙人会员2022-01-012022-03-310001086600ARLP：Alldale MineralsIII 会员2023-01-012023-09-3000010866002023-11-142023-11-1400010866002023-08-142023-08-1400010866002023-05-152023-05-1500010866002023-02-142023-02-1400010866002022-11-142022-11-1400010866002022-08-122022-08-1200010866002022-05-132022-05-1300010866002022-02-142022-02-1400010866002022-01-012022-12-310001086600US-GAAP：有限合伙人会员2023-04-012023-06-3000010866002023-04-012023-06-300001086600US-GAAP：有限合伙人会员2023-01-012023-03-310001086600ARLP：Alliance Coat 和 Alliance 资源运营合作伙伴成员ARLP：信用协议会员2023-01-012023-09-300001086600ARLP：AllianceCoal 成员ARLP：信用协议会员2023-01-012023-09-300001086600ARLP：信用协议会员2023-01-130001086600ARLP：Alliance Coat 和 Alliance 资源运营合作伙伴成员ARLP：信用协议会员2023-01-132023-01-130001086600ARLP：AllianceCoal 成员ARLP：信用协议会员2023-01-132023-01-130001086600US-GAAP：普通合伙人成员2023-01-012023-03-3100010866002023-01-012023-03-310001086600US-GAAP：普通合伙人成员2022-07-012022-09-3000010866002022-07-012022-09-300001086600US-GAAP：普通合伙人成员2022-04-012022-06-3000010866002022-04-012022-06-300001086600US-GAAP：普通合伙人成员2022-01-012022-03-3100010866002022-01-012022-03-3100010866002023-01-012023-09-3000010866002022-01-012022-09-300001086600ARLP：信用协议会员2023-01-012023-09-3000010866002023-09-3000010866002022-12-31iso421:USDxbrli: purexbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票arlp: 分段arlp: 付款utr: acre

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年9月30日

或者

☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

在从 __________________ 到 ________________ 的过渡期内

委员会档案编号: 0-26823

联盟资源合作伙伴，L.P.

（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华

73-1564280

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（国税局雇主识别号）

南博尔德大道 1717 号，400 套房, 塔尔萨, 俄克拉何马州74119

（主要行政办公室地址和邮政编码）

(918) 295-7600

（注册人的电话号码，包括区号）

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 [X]是的 [ ]没有

用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。[X ]是的 [ ]没有

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


大型加速过滤器 ☒	加速文件管理器 ☐	非加速文件管理器 ☐	规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 [ ]

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。☐ 是的☒没有

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个班级的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
常用单位代表有限合伙人的利益	ARLP	纳斯达克全球精选市场

截至2023年11月8日， 127,125,437常用单位非常出色。

第一部分

财务信息


		页面

第 1 项。	财务报表（未经审计）
	联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司
	截至的简明合并资产负债表 2023年9月30日和 2022年12月31日	1
	的简明合并收益表截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月	2
	美国的简明综合收益表截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月	3
	美国的简明合并现金流量表截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月	4
	简明合并财务报表附注	5
	1。组织和演示	5
	2。收购	6
	3。突发事件	7
	4。库存	7
	5。公允价值测量	7
	6。长期债务	8
	7。所得税	10
	8。可变利益实体	11
	9。股权 I投资	12
	10。合作伙伴资本	14
	11。与客户签订合同的收入	17
	12。每个有限合伙单位的收益	18
	13。工伤补偿和肺尘埃沉着病	19
	14。基于单位的常见薪酬计划	20
	15。养老金计划的组成部分净定期福利成本	21
	16。区段信息	21
第 2 项。	管理's 对财务状况和经营业绩的讨论与分析	25
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	38
第 4 项。	控制和程序	39
	前瞻性陈述	40

第二部分
其他信息

第 1 项。	法律诉讼	42
第 1A 项。	风险因素	42
第 2 项.	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	42
第 3 项。	优先证券违约	43
第 4 项。	矿山安全披露	43
第 5 项。	其他信息	43
第 6 项。	展品	43

第一部分

财务信息

第 1 项。财务报表

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明的合并资产负债表

（单位数据除外，以千计）

（未经审计）


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022*
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	197,243	$	296,023
贸易应收账款		220,138		241,412
其他应收账款		13,854		8,601
库存，净额		135,868		77,326
预付特许权使用费		5,824		7,556
预付费用和其他资产		14,962		26,675
流动资产总额		587,889		657,593
财产、厂房和设备：
不动产、厂房和设备，按成本计算		4,133,738		3,931,422
减去累计折旧、损耗和摊销		(2,152,278)		(2,050,754)
不动产、厂房和设备总额，净额		1,981,460		1,880,668
其他资产：
预付特许权使用费		73,798		67,713
权益法投资		44,966		49,371
股权证券		92,541		42,000
经营租赁使用权资产		17,249		14,950
其他长期资产		16,138		15,726
其他资产总额		244,692		189,760
总资产	$	2,814,041	$	2,728,021

负债和合伙人的资本
流动负债：
应付账款	$	116,819	$	95,122
所得税以外的应计税		22,516		22,967
应计工资和相关费用		40,803		39,623
应计利息		10,631		5,000
工伤补偿和肺尘埃沉着病福利		14,052		14,099
其他流动负债		30,715		53,790
当前到期日，长期债务，净额		38,603		24,970
流动负债总额		274,139		255,571
长期负债：
长期债务，不包括当前到期日，净额		321,208		397,203
肺尘埃沉着病的福利		102,193		100,089
应计养老金福利		11,770		12,553
工伤补偿		41,303		39,551
资产报废债务		143,707		142,254
长期经营租赁债务		14,358		12,132
递延所得税负债		34,343		35,814
其他负债		18,092		24,828
长期负债总额		686,974		764,424
负债总额		961,113		1,019,995

承付款和意外开支-（附注3）

合作伙伴的资本：
ARLP 合作伙伴的资本：
有限合伙人-普通单位持有人 127,125,437和 127,195,219分别为未偿单位		1,867,721		1,656,025
普通合伙人的权益		—		66,548
累计其他综合亏损		(39,365)		(41,054)
ARLP 合作伙伴的总资本		1,828,356		1,681,519
非控股权益		24,572		26,507
合伙人总资本		1,852,928		1,708,026
总负债和合伙人的资本	$	2,814,041	$	2,728,021

*如注1——组织和演示文稿中所述，重写。

参见简明合并财务报表附注。

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明合并收益表

（以千为单位，单位和单位数据除外）

（未经审计）


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022*		2023		2022*
销售和营业收入：
煤炭销售	$	549,123	$	550,563	$	1,688,238	$	1,470,730
石油和天然气特许权使用费		34,125		38,695		101,709		111,378
运输收入		34,964		28,548		95,729		93,305
其他收入		18,309		14,655		55,603		40,348
总收入		636,521		632,461		1,941,279		1,715,761

费用：
运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）		339,099		330,694		1,012,224		909,567
交通费用		34,964		28,548		95,729		93,305
外部煤炭采购		11,530		—		15,739		151
一般和行政		20,097		21,360		61,312		62,462
折旧、损耗和摊销		65,393		70,669		199,582		202,499
运营费用总额		471,083		451,271		1,384,586		1,267,984

运营收入		165,438		181,190		556,693		447,777

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的利息支出（扣除资本化的利息）为美元1,809, $264, $4,432和 $505，分别是）		(7,736)		(9,245)		(29,845)		(28,304)
利息收入		2,669		426		8,084		554
权益法投资收益（亏损）		(1,842)		2,108		(3,784)		4,576
其他收入（支出）		223		193		(173)		1,339
所得税前收入		158,752		174,672		530,975		425,942

所得税支出		3,401		6,600		11,641		55,646

净收入		155,351		168,072		519,334		370,296

减去：归属于非控股权益的净收益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)

归属于ARLP的净收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319

归属于ARLP的净收益
普通合伙人	$	—	$	3,101	$	1,384	$	6,582
有限合伙人	$	153,699	$	164,607	$	513,290	$	362,737

每个有限合伙单位的收益-基本收益和摊薄后的收益	$	1.18	$	1.25	$	3.93	$	2.76

加权平均流通单位数——基本单位和摊薄后的单位		127,125,437		127,195,219		127,198,805		127,195,219

* 按照注释1 — 组织和列报方式中讨论的内容重写。

参见简明合并财务报表附注.

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

综合收益的简明合并报表

（以千计）

（未经审计）


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022*		2023		2022*

净收入	$	155,351	$	168,072	$	519,334	$	370,296

其他综合收入：

固定福利养老金计划
先前服务成本的摊销 (1)		47		47		140		140
净精算损失的摊销 (1)		169		495		513		1,467
固定福利养老金计划调整总额		216		542		653		1,607

肺尘埃沉着病的福利
净精算损失的摊销 (1)		345		260		1,036		779
肺尘埃沉着病补助金总额调整		345		260		1,036		779

其他综合收入		561		802		1,689		2,386

综合收入		155,912		168,874		521,023		372,682

减去：归属于非控股权益的综合收益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)

归属于ARLP的综合收益	$	154,260	$	168,510	$	516,363	$	371,705

(1)	先前服务成本和净精算损失的摊销包含在净定期福利成本（信贷）的计算中（更多细节见附注13和15）。

* 按照注释1 — 组织和列报方式中讨论的内容重写。

参见简明合并财务报表附注。

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明的合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）


	九个月已结束
	9月30日
	2023		2022*

来自经营活动的现金流	$	735,411	$	556,206

来自投资活动的现金流：
财产、厂房和设备：
资本支出		(295,356)		(221,286)
应付账款和应计负债的变化		(23,006)		39,500
出售不动产、厂房和设备的收益		3,436		5,006
对权益法投资的贡献		(2,257)		(20,220)
购买股权证券		(49,560)		(32,639)
收购 JC 资源		(64,999)		—
收购企业的付款		—		(11,391)
用于收购石油和天然气储备的托管押金		—		(4,150)
收购石油和天然气储量		(13,902)		—
其他		1,160		(2,317)
用于投资活动的净现金		(444,484)		(247,497)

来自融资活动的现金流量:
证券化机制下的借款		—		27,500
证券化机制下的付款		—		(27,500)
设备融资付款		(11,421)		(12,360)
长期债务下的借款		75,000		—
偿还长期债务		(120,080)		—
融资租赁债务的付款		(334)		(623)
支付债务发行成本		(11,744)		—
根据单位回购计划购买单位的款项		(19,432)		—
与递延补偿计划下的和解相关的预扣税款的付款		(10,334)		—
超出收购JC Resources的出资基准的收购价格		(7,251)		—
JC Resources在收购中保留的现		(2,933)		(7,652)
支付给合作伙伴的分配		(273,767)		(130,898)
其他		(7,411)		(1,108)
用于融资活动的净现金		(389,707)		(152,641)
现金和现金等价物的净变化		(98,780)		156,068
期初的现金和现金等价物		296,023		122,403
期末的现金和现金等价物	$	197,243	$	278,471

补充现金流信息：
支付利息的现金	$	22,411	$	18,708
为所得税支付的现金	$	10,420	$	17,404

补充非现金活动：
购买不动产、厂房和设备的应付账款	$	21,275	$	47,825
通过经营租赁获得的使用权资产	$	2,596	$	1,291
在预扣税要求之前根据递延补偿计划发行的普通单位的市场价值	$	28,906	$	—

* 按照注释1 — 组织和列报方式中讨论的内容重写。

参见简明合并财务报表附注。

联盟资源合作伙伴、有限责任公司和子公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

1.组织和演示

简明合并财务报表附注中提及的重要关系

●

提及 “我们”、“我们”、“我们的” 或 “ARLP 合作伙伴关系” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合并子公司的业务和运营。

●

提及 “ARLP” 是指 Alliance Resource Partners, L.P.，单独作为母公司，而不是合并后的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合伙人联盟资源管理GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP董事长、总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中间伙伴关系” 是指 Alliance Resource Opartners, L.P.，Alliance Resource Partners, L.P.

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “Alliance Resource Properties, LLC” 是指ARLP的间接全资子公司。

组织

ARLP是一家特拉华州有限合伙企业，在纳斯达克全球精选市场上市，股票代码为 “ARLP”。ARLP成立于1999年5月，并于1999年8月19日完成首次公开募股，当时它收购了特拉华州的一家公司Alliance Resource Holdings, Inc. 及其子公司的几乎所有煤炭生产和销售资产。我们由我们的普通合伙人MGP管理，MGP是一家特拉华州的有限责任公司，持有ARLP的非经济普通合伙人权益。

收购 JC 资源

2023 年 2 月 22 日，我们收购了大约 2,682克拉夫特先生拥有的实体JC Resources LP（“JC Resources”）在特拉华盆地的石油和天然气净特许权使用费英亩，价格为美元72.3百万，资金来自手头现金（“JC资源收购”）。由于JC Resources归Craft先生所有，因此JC Resources收购被视为对共同控制下的实体的重组，即从JC Resources收购的资产和负债按其历史金额与ARLP合伙企业合并，按所有报告期间的历史金额合并。JC Resources Aquisitions对2022年的重定使收入增加了美元4.0百万和美元10.0截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元，运营收入、净收入和综合收益增加了美元3.1百万和美元6.6截至2022年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。我们没有重估每个有限合伙人单位的历史收益，因为收购JC Resources的收购前收益已分配给我们的普通合伙人。有关此次收购的更多信息，请参阅附注 2 — 收购。

阿森德投资

2023 年 8 月 22 日，我们购买了 $25.0来自Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的百万股D系列优先股（“Ascend优先股”）。Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）是一家总部位于美国的电动汽车可持续工程电池材料制造商和回收商。当Ascend董事会宣布时，Ascend优先股提供非累积分红。根据我们的选择，每股股票可随时转换为Ascend的普通股。我们对Ascend的投资进一步推动了我们的业务战略，即寻找机会，支持能源和相关基础设施的发展，并利用我们的核心竞争力和关系。有关此项投资的更多信息，请参阅附注9——股权投资。

演示基础

随附的简明合并财务报表包括ARLP合伙企业的账目和运营，列报了我们截至2023年9月30日和2022年12月31日的财务状况、截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩和综合收益，以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流。所有公司间交易和账户均已删除。

这些简明的合并财务报表和附注是根据证券交易委员会的中期报告规则和条例编制的，不包括根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的所有信息。这些财务报表应与我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

这些简明的合并财务报表和附注未经审计。但是，管理层认为，这些简明的合并财务报表反映了公允列报各期业绩所必需的所有正常经常性调整。过渡期的业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年预期业绩。

估算值的使用

根据公认会计原则编制ARLP Partnership的简明合并财务报表要求管理层做出影响简明合并财务报表中报告的金额和披露的估算和假设。实际结果可能与这些估计值不同。

现金和现金等价物

现金和现金等价物包括手头现金和存款，包括到期日为三个月或更短的高流动性投资。有时，ARLP Partnership 在联邦保险金融机构的存款超过规定的联邦保险限额。管理层持续监测这些金融机构的信用评级和风险集中情况，以保护现金存款。根据这种监测和其他调查结果，包括与金融机构代表的讨论，我们没有理由认为我们的存款超过规定的联邦保险限额的任何金融机构都面临财务困难、违约或流动性有限的情况，这将导致我们无法获得存款。

2.收购

JC 资源

正如注释1——组织和介绍中所讨论的那样，我们于2023年2月22日完成了JC Resources的收购，这使我们增加了对特拉华盆地多产地区的投资机会，该地区与我们目前拥有的储量非常接近。此次收购获得了MGP董事会冲突委员会的批准，该委员会完全由独立董事组成。由于JC Resources与我们处于共同控制之下，因此我们在每个报告期内按JC Resources的账面价值记录了此次收购。截至2023年2月22日，矿产权益以及相关应收账款和应付账款的账面价值为美元65.0百万包括美元25.4百万和美元37.8分别在已探明和未经证实的财产中拥有数百万个矿产权益。JC Resources 收购使包含在我们简明合并收益表中的收入增加了美元3.0百万和美元8.3截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。

收购协议

2023 年 1 月 27 日，我们与第三方签订了为期一年的合作协议，该协议于 2023 年 1 月 1 日生效，承诺最高为 $35.0百万美元用于收购米德兰和特拉华盆地的石油和天然气矿产权益。根据该协议，第三方协助我们识别、评估和收购目标石油和天然气矿产权益。作为这些服务的交换，第三方将获得参与份额，部分资金由第三方提供，并定期支付管理费。截至 2023 年 9 月 30 日，我们已经购买了 $4.0百万和美元3.8百万的

根据本协议，分别在已探明和未探明财产中的石油和天然气矿产权益。管理费根据该协议支付的款项无关紧要。

杂项收购

除了上面讨论的合作协议下的收购外，我们还购买了 $3.6百万和美元2.5在截至2023年9月30日的九个月中，米德兰和特拉华盆地分别拥有数百万份已探明和未探明物业的石油和天然气矿产权益。

3.突发事件

我们的某些子公司是诉讼的当事方，在诉讼中，原告指控违反了《公平劳动标准法》和州法律，原因是他们涉嫌未能补偿 “穿戴” 和 “拖放” 设备的时间，也没有在计算加班费和工资时考虑某些奖金。原告寻求集体诉讼和集体诉讼认证，我们对此表示反对，而法院尚未就这些问题做出明确的最终裁决。我们认为，我们的最终风险（如果有）不会对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响；但是，如果我们目前对索赔的是非曲直的看法得不到支持，那么这些问题的最终解决可能导致可能对我们的经营业绩具有重大意义的潜在损失。

针对ARLP Partnership，我们还有其他各种与我们的业务相关的诉讼、索赔和监管程序尚待审理。如果管理层认为与这些事项相关的潜在损失是可能的且可以合理估计，则我们会记录此类损失的应计金额。根据已知的事实和情况，我们认为这些未决诉讼、索赔和监管程序的最终结果不会对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。但是，如果这些事项的结果与管理层目前的预期不同，并且金额大于我们的应计金额，则此类事项可能会对我们的业务和运营产生重大不利影响。

4.库存

库存包括以下内容：


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

	（以千计）

煤炭	$	67,965	$	23,553
供应品（扣除报废准备金）7,869和 $6,601，分别是）		67,903		53,773
库存总额，净额	$	135,868	$	77,326

在截至2023年9月30日的九个月中，我们记录的成本或可变现净价值调整较低，为美元14.2由于煤炭销售价格下降和每吨成本上涨，我们的煤炭库存增加了百万美元，这主要是由于新的长壁区延迟开发，梅蒂基长壁自2023年6月以来一直处于闲置状态。

5.公允价值测量

下表总结了我们在层次结构中未包含在本附注其他地方的公允价值衡量标准：


	2023年9月30日						2022年12月31日
	第 1 级		第 2 级		第 3 级		第 1 级		第 2 级		第 3 级

	（以千计）
长期债务	$	—	$	369,985	$	—	$	—	$	424,420	$	—
总计	$	—	$	369,985	$	—	$	—	$	424,420	$	—

由于这些工具的到期日较短，现金等价物、应收账款、应付账款、应计负债和其他负债的账面金额接近公允价值。

我们的长期债务（包括当前到期日）的估计公允价值是基于我们认为活跃市场目前可用于发行条款相似和剩余到期日的债务的利率（见附注6——长期债务）。基于这些利率的债务公允价值被归类为公允价值层次结构下的二级衡量标准。

6.长期债务

长期债务包括以下内容：


					未摊销折扣和
	校长				债务发行成本
	9月30日		十二月三十一日		9月30日		十二月三十一日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
循环信贷额度	$	—	$	—	$	(8,207)	$	(2,702)
定期贷款		70,312		—		(1,432)		—
高级笔记		284,608		400,000		(1,058)		(2,134)
证券化设施		—		—		—		—
2019 年 11 月设备融资		12,552		21,072		—		—
2020 年 6 月设备融资		3,036		5,937		—		—
		370,508		427,009		(10,697)		(4,836)
减少当前到期日		(39,026)		(24,970)		423		—
长期债务总额	$	331,482	$	402,039	$	(10,274)	$	(4,836)

信贷额度

2023年1月13日，Alliance Coal作为借款人与多家金融机构签订了信贷协议（“信贷协议”）。信贷协议规定了 $425百万美元循环信贷额度，其中包括$的次级限额15.0百万美元用于摇摆线借款，并允许签发不超过全部金额的信用证425百万美元（“循环信贷额度”），以及本金总额为美元的定期贷款75百万（“定期贷款”）。信贷协议将于2027年3月9日到期，届时所有循环信贷额度预付款和所有定期贷款预付款的未偿本金总额必须全额偿还。相反，信贷协议将在2025年1月30日到期，前提是该日我们的优先票据（如下文所述）仍未偿还，而Alliance Coal的流动性至少为美元200百万。利息按季度支付，定期贷款的本金按季度分期付款，等于 6.25截至2023年6月30日的季度开始的定期贷款原始本金和到期时应付余额的百分比。循环信贷额度取代了美元459.5百万美元循环信贷额度，其中包括 $的次级限额125.0百万美元用于签发信用证，次级限额为美元15.0根据中级合伙企业的第五次修订和重述信贷协议，该贷款期限为百万美元，该协议截至2020年3月9日，本应于2024年3月9日到期。在截至2023年9月30日的九个月中，我们承担了债务发行成本，为美元11.7百万与信贷协议有关。这些债务发行成本在循环信贷额度期限内作为利息支出的一部分进行递延和摊销。

循环信贷额度由十八家金融机构组成的辛迪加承保，贷款人的债务是个人债务，这意味着一个或多个贷款人未能为债务提供资金并不能解除其余贷款人的债务融资。根据我们的调查，包括与其中某些金融机构代表的讨论，截至2023年9月30日，我们没有理由相信我们集团内的银行正面临财务困难、违约或流动性有限的情况，这将导致它们无法为信贷协议规定的义务提供资金。但是，如果我们银团中的任何一家银行将来遇到限制其为债务提供资金的能力，则循环信贷额度下的可用金额可能会减少。

信贷协议由ARLP及其某些子公司担保，包括中间合伙企业以及Alliance Coal的大多数直接和间接子公司（“子公司担保人”）。信用

该协议还由子公司担保人和Alliance Coal的几乎所有资产担保。信贷协议下的借款根据我们的选择按以下方式收取利息：（i）根据纽约联邦储备银行公布的有担保隔夜融资利率加上适用的保证金，调整后的一个月、三个月或六个月的利率，再加上适用的利率，或（ii）基准利率加上适用的利率。基准利率是 (i) 隔夜银行融资利率加上最高的 0.50%，（ii）行政代理人的最优惠利率，以及（iii）每日简单担保隔夜融资利率加上 100基点。信贷协议下适用的借款利润率参照合并债务与合并现金流比率确定。对于定期贷款下的借款，我们选择了三个月期限利率，并附带适用的利润，即 8.55截至2023年9月30日的百分比。2023 年 9 月 30 日，我们有 $41.0百万张未偿信用证，金额为美元384.0在循环信贷额度下有100万美元可供借款。我们产生的年度承诺费为 0.50循环信贷额度未提取部分的百分比。我们会酌情使用信贷协议来满足营运资金需求、资本支出和投资、定期债务偿还和分配付款。

信贷协议包含影响Alliance Coal及其子公司的各种限制，包括对产生额外债务和留置权、出售资产、投资、合并和合并以及与关联公司交易的限制。在每种情况下，这些限制都有不同的例外情况。此外，如果Alliance Coal向中间合伙企业分配现金会导致超过最低固定费用覆盖率（由信贷协议确定），或者Alliance Coal的流动性低于最低固定费用覆盖率，则限制适用于Alliance Coal向中间合伙企业分配现金 $200百万。信贷协议要求我们维持 (a) Alliance Coal的债务与现金流的比率不超过 1.5至 1.0，(b) Alliance Coal 和中间合伙企业的合并债务与现金流的比率不超过 2.5等于 1.0 和 (c) 利息覆盖率不低于 3.0在最近结束的四个财政季度中，每个季度均为1.0。Alliance Coal的债务与现金流的比率、Alliance Coal的合并债务和中间合伙企业的现金流比率以及利息覆盖率为 0.10到 1.0， 0.43到 1.0 和 95.83末尾分别变为 1.0 十二个月已于 2023 年 9 月 30 日结束。截至2023年9月30日，我们遵守了信贷协议的契约，预计将继续遵守契约。

高级票据

2017年4月24日，中间合伙企业（“联盟融资”）的全资子公司中间合伙企业和联盟资源融资公司（作为共同发行人）发行的本金总额为 $400.0向合格的机构买家私募发行2025年到期的百万张优先无抵押票据（“优先票据”）。优先票据的期限为八年，于 2025 年 5 月 1 日到期（“期限”），应计年利率为 7.5%。利息每半年在5月1日和11月1日拖欠一次。管理优先票据的契约包含惯例条款、违约事件和契约，除其他外，涉及债务的发生、分配款的支付或类似的限制性付款、与关联公司进行交易以及对资产出售的限制。在截至2023年9月30日的九个月中，我们回购或兑换 $115.4我们的百万张优先票据。优先票据的销毁所获得的收益并不重要。

应收账款证券化

我们的中间合伙企业的某些直接和间接全资子公司是 $ 的当事方60.0百万应收账款证券化工具（“证券化工具”）。根据证券化融资机制，某些子公司持续向我们的中间合伙企业出售某些贸易应收账款，然后中间合伙企业将贸易应收账款出售给我们中间合伙企业的全资破产远程特殊用途子公司AROP Funding, LLC（“AROP Funding”），后者又以循环方式借款，最高为美元60.0百万美元由贸易应收账款担保。出售后，作为资产服务商的Alliance Coal代表AROP Funding收取应收账款。证券化基金根据短期银行收益指数支付利息。2023 年 9 月 30 日，我们有11.7百万张未偿信用证，金额为美元48.3证券化机制下有百万美元可供借款。管理证券化机制的协议包含惯例条款和条件，包括对某些客户信用评级的限制。2023年1月，我们将证券化机制的期限延长至2024年1月。证券化机制此前计划于2023年1月到期。2023 年 9 月 30 日，我们做到了不在证券化机制下没有任何未偿还的借款。

2019 年 11 月设备融资

2019年11月6日，中间合伙企业达成了一项计为债务的设备融资安排，其中中间合伙企业获得了美元53.1百万美元以换取其对某些产品的兴趣

中级合伙企业间接拥有的设备，并为该设备签订了主租赁协议（“2019年11月设备融资”）。2019年11月的设备融资包含惯例的违约条款和事件，隐含利率为 4.75%，规定了四年与四十七每月付款 $1.0百万和一笔气球付款 $11.62023 年 11 月 6 日到期时为百万美元。成熟后，设备将恢复为中级合作伙伴关系。

2020 年 6 月设备融资

2020 年 6 月 5 日，中间合伙企业签订了一项计为债务的设备融资安排，其中，中间合伙企业收到了 $14.7百万美元，以换取其在中间合伙企业间接拥有的某些设备中的权益，并签订该设备的主租赁协议（“2020年6月设备融资”）。2020年6月的设备融资包含惯例条款和违约事件，并规定四十八每月还款，隐性利率为 6.1%，将于 2024 年 6 月 5 日到期。设备到期后，将恢复到中间合作伙伴关系。

7.所得税

所得税支出的组成部分如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
当前：
联邦	$	5,429	$	5,944	$	13,676	$	17,153
州		373		387		946		1,218
		5,802		6,331		14,622		18,371
已推迟：
联邦		(2,077)		267		(2,598)		34,932
州		(324)		2		(383)		2,343
		(2,401)		269		(2,981)		37,275
所得税支出	$	3,401	$	6,600	$	11,641	$	55,646

2022 年 3 月 15 日，Alliance Minerals 通过 “复选框” 选举（“税收选举”）将其美国联邦所得税地位从直通实体更改为应纳税实体，该选举于 2022 年 1 月 1 日生效。税收选举确认了初始递延所得税负债为美元37.3百万美元，在截至2022年9月30日的九个月中，所得税支出相应增加。

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们的所得税支出的有效所得税税率低于联邦法定税率，这主要是由于收入中没有缴纳所得税的部分。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们的所得税支出的有效所得税税率低于联邦法定税率，这主要是由于未缴纳所得税的部分收入被税收选举的影响所抵消。

我们的2020年至2022年纳税年度仍有待税务机关审查，截至2020年12月31日和2021年12月31日的纳税年度的较低级别合伙企业所得税申报表正在接受美国国税局的审计。

8.可变利益实体

骑士矿物

2014 年 11 月 10 日，我们的子公司 Alliance Minerals 和 Bluegrass Minerals Management, LLC（“Bluegrass Minerals”）签订了有限责任公司协议（“骑士协议”），成立该公司的目的是通过其在AllDale I & II的所有权间接收购石油和天然气矿产权益。联盟矿业拥有一个 96Cavalier Minerals 的会员权益百分比，蓝草矿业拥有 4Cavalier Minerals的会员权益百分比及其有权获得等于分配的利润利息 25所有成员收回投资后所有分配（包括清算中）的百分比。所有成员均已收回投资，蓝草矿业于2022年底开始获得利润利息分配。我们持有Cavalier Minerals的管理成员权益。

我们得出的结论是，Cavalier Minerals是一家可变权益实体（“VIE”），我们将其合并为主要受益人，因为我们是Cavalier Minerals的管理成员和主要股权所有者。在我们简明的合并资产负债表中，Bluegrass Minerals对Cavalier Minerals的股权所有权被视为非控股所有权。此外，在我们的简明合并收益表中，归属于Bluegrass Minerals的收益被确认为非控股权益。

艾尔戴尔三世

2017年2月，Alliance Minerals承诺直接投资30.0百万美元持有 AllDale Minerals III，LP（“AllDale III”），其创建的投资目的与 AllDale I & II 类似。Alliance Minerals于2018年完成了对这一承诺的融资。 Alliance Minerals在AllDale III的有限合伙 13.9%.

AllDale III 合作协议包括 25普通合伙人的利息百分比，但须遵守的回报门槛等于两者中较大者 125累积资本出资的百分比和 a 10% 内部回报率，并遵循针对普通合伙人的 80/20 “追赶” 条款。

由于AllDale III的结构为有限合伙企业，有限合伙人（1）没有能力解除普通合伙人，（2）没有积极参与运营决策，因此我们得出结论，AllDale III是VIE。我们不是AllDale III的主要受益者，因为我们无权指导对AllDale III经济表现影响最大的活动。我们将AllDale III收益或亏损中的所有权权益记为权益法投资。我们根据AllDale III的分配结构记录股票收益或亏损。有关更多信息，请参见附注9——股权投资。

弗朗西斯

2022 年 4 月 5 日，我们投资了20以可转换票据形式持有弗朗西斯可再生能源有限责任公司（“弗朗西斯”）百万美元。我们的可转换票据于2023年4月1日到期，并转换为弗朗西斯的优先股权益。在转换之前，我们已经确定该票据更能代表股权，而不是债务。因此，尽管我们没有参与弗朗西斯的收益或亏损，也没有资格在票据期限内获得分配，但我们仍将可转换票据记为股权出资。2023 年 4 月 1 日转换后，我们参与收益和亏损并有资格获得分配。截至2023年9月30日，我们举行了大约 17.0弗朗西斯股权的百分比。

我们得出的结论是，弗朗西斯是VIE，因为其管理结构类似于有限合伙企业，非管理成员（i）没有能力罢免管理成员，（ii）不能显著参与运营决策。我们不是弗朗西斯的主要受益者，因为我们无权指导对弗朗西斯经济表现影响最大的活动。我们将弗朗西斯收入或亏损中的所有权权益记为权益法投资。将票据转换为优先股后，我们根据弗朗西斯的分配结构记录股票收益或亏损。有关更多信息，请参见附注9——股权投资。

NGP ET IV

2022 年 6 月 2 日，我们承诺购买 $25.0NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）拥有数百万份有限合伙人权益。NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）是一家由NGP赞助的私募股权基金，专注于全球向低碳经济过渡的投资。这项承诺代表着 3.6NGP ET IV 的利息百分比。截至 2023 年 9 月 30 日，我们已经资助了 $6.3这笔承诺中的一百万。

我们得出的结论是，NGP ET IV是VIE，因为它的结构是有限合伙企业，与有限合伙人（i）没有能力罢免普通合伙人，（ii）没有显著参与运营决策。我们不是NGP ET IV的主要受益者，因为我们无权指导对NGP ET IV经济表现影响最大的活动。我们将NGP ET IV的收益或亏损中的所有权权益记为权益法投资。有关更多信息，请参见附注9——股权投资。

9。股权投资

艾尔戴尔三世

如附注8——可变利息实体中所述，我们将AllDale III收益或亏损中的所有权权益记作权益法投资。我们根据AllDale III的分配结构记录股票收益或亏损。我们对AllDale III的权益法投资变化如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
期初余额	$	24,451	$	26,278	$	25,284	$	26,325
权益法投资收益		578		2,108		1,719		4,576
收到的分配		(904)		(2,448)		(2,878)		(4,963)
期末余额	$	24,125	$	25,938	$	24,125	$	25,938

弗朗西斯

如附注8——可变利息实体中所述，我们将弗朗西斯收益或亏损中的所有权权益记作权益法投资。在转换可转换票据之前，我们没有参与弗朗西斯的收益或亏损；但是，在转换后，我们于2023年4月1日开始参与。作为一家处于发展阶段的公司，弗朗西斯主要依靠资本出资来履行其运营和债务义务。我们目前认为，我们的投资账面价值是可以收回的；但是，如果弗朗西斯无法筹集足够的资金来继续运营和履行债务义务，可能会对我们的投资产生不利影响。我们对弗朗西斯的权益法投资变化如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
期初余额	$	17,380	$	20,000	$	20,000	$	—
捐款		—		—		—		20,000
权益法投资亏损		(2,435)		—		(5,055)		—
期末余额	$	14,945	$	20,000	$	14,945	$	20,000

NGP ET IV

如附注8——可变利息实体中所述，我们将NGP ET IV收入或亏损中的所有权权益记作权益法投资。我们在NGP ET IV中的权益法投资变化如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
期初余额	$	4,958	$	110	$	4,087	$	—
捐款		923		110		2,257		220
权益法投资收益（亏损）		15		—		(448)		—
期末余额	$	5,896	$	220	$	5,896	$	220

Infinitum

在 2022 年，我们购买了 $42.0Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）拥有数百万股D系列优先股（“D系列优先股”）。Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）是一家总部位于德克萨斯州的带有印刷电路板定子的电动机的初创开发商和制造商。2023年9月8日，我们购买了 $24.6Infinitum的百万股E系列优先股（“E系列优先股”，以及 “D系列优先股”，以及 “无限优先股”）。无限优先股在无限董事会宣布时以及如果由无限公司董事会申报，则提供非累积分红。Infinitum优先股的每股股票均可随时根据我们的选择转换为Infinitum的普通股。我们将我们在Infinitum的所有权作为股权投资入账，公允价值不容易确定。如果没有明显的价格变化，估计我们对Infinitum投资的公允价值是不切实际的，因为我们的所有权没有报价的市场价格。因此，我们使用公允价值以外的衡量替代方法来计算我们的投资。

登高

2023 年 8 月 22 日，我们购买了 $25.0数百万股Ascend优先股来自Ascend。Ascend是一家总部位于美国的电动汽车可持续工程电池材料制造商和回收商。当Ascend董事会宣布时，Ascend优先股提供非累积分红。根据我们的选择，每股股票可随时转换为Ascend的普通股。我们将我们在Ascend的所有权权益记作股权投资，公允价值不容易确定。如果没有明显的价格变化，估计我们在Ascend投资的公允价值是不切实际的，因为我们的所有权没有报价的市场价格。因此，我们使用公允价值以外的衡量替代方法来计算我们的投资。

10.合作伙伴的资本

分布

2022 年和 2023 年期间支付或申报的分配情况如下：


付款日期	每单位现金分配		现金分配总额
			（以千计）

2022年2月14日	$	0.2500	$	32,750
2022年5月13日		0.3500		45,810
2022年8月12日		0.4000		52,338
2022年11月14日		0.5000		65,449
总计	$	1.5000	$	196,347

2023年2月14日	$	0.7000	$	91,938
2023年5月15日		0.7000		90,930
2023年8月14日		0.7000		90,899
2023年11月14日 (1)		0.7000		—
总计	$	2.8000	$	273,767

(1)	2023年10月27日，我们宣布该季度分红将于2023年11月14日支付给截至2023年11月7日的所有登记在册的单位持有人。

单位回购计划

2023 年 1 月，MGP 董事会批准了 1 美元93.5单位回购计划增加了百万美元，其中有美元6.5截至2022年12月31日，可用容量为百万个。因此，我们有权回购总额不超过美元100.0数百万个 ARLP 常用单位。在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月中，我们进行了回购并退出 929,842单位平均单价为 $20.90总购买价格为 $19.4百万。自单位回购计划启动以来，我们已经回购并退出了 6,390,446单位平均单价为 $17.67总购买价格为 $112.9百万。

合伙人资本的变化

下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中合伙人资本的季度变化：


						累积的
	的数量	限定		普通的		其他
	有限合伙人	合作伙伴'		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴总数
	单位	资本		资本		收入（亏损）		利息		资本

	（以千计，单位数据除外）
截至2023年1月1日的余额	127,195,219	$	1,656,025	$	66,548	$	(41,054)	$	26,507	$	1,708,026
综合收入：
净收入	—		189,801		1,384		—		1,493		192,678
精算确定的长期负债调整	—		—		—		565		—		565
综合损失总额											193,243
递延补偿计划的结算	860,060		(9,320)		—		—		—		(9,320)
根据单位回购计划购买单位	(860,060)		(18,209)		—		—		—		(18,209)
基于常用单位的补偿	—		2,830		—		—		—		2,830
基于公用单位的递延薪酬的分配	—		(2,901)		—		—		—		(2,901)
合并公司向关联公司非控股权益的分配	—		—		—		—		(2,288)		(2,288)
收购 JC Resources ——见附注 1	—		(7,251)		(64,999)		—		—		(72,250)
JC Resources在收购中保留的现金——见附注1	—		—		(2,933)		—		—		(2,933)
向合作伙伴分发	—		(89,037)		—		—		—		(89,037)
截至2023年3月31日的余额	127,195,219		1,721,938		—		(40,489)		25,712		1,707,161
综合收入：
净收入	—		169,790		—		—		1,515		171,305
精算确定的长期负债调整	—		—		—		563		—		563
综合收入总额											171,868
递延补偿计划的结算	—		(1,014)		—		—		—		(1,014)
根据单位回购计划购买单位	(69,782)		(1,223)		—		—		—		(1,223)
基于常用单位的补偿	—		3,121		—		—		—		3,121
基于公用单位的递延薪酬的分配	—		(1,895)		—		—		—		(1,895)
合并公司向非控股权益的分配	—		—		—		—		(2,226)		(2,226)
向合作伙伴分发	—		(89,035)		—		—		—		(89,035)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额	127,125,437	$	1,801,682	$	—	$	(39,926)	$	25,001	$	1,786,757
综合收入：
净收入	—		153,699		—		—		1,652		155,351
精算确定的长期负债调整	—		—		—		561		—		561
综合收入总额	—		—				—		—		155,912
基于常用单位的补偿	—		3,239		—		—		—		3,239
基于公用单位的递延薪酬的分配	—		(1,911)		—		—		—		(1,911)
合并公司向非控股权益的分配	—		—		—		—		(2,081)		(2,081)
向合作伙伴分发	—		(88,988)		—		—		—		(88,988)
截至 2023 年 9 月 30 日的余额	127,125,437	$	1,867,721	$	—	$	(39,365)	$	24,572	$	1,852,928


						累积的
	的数量	限定		普通的		其他
	有限合伙人	合作伙伴'		合作伙伴的		全面		非控制性		合作伙伴总数
	单位	资本		资本 *		收入（亏损）		利息		资本 *

	（以千计，单位数据除外）
2022 年 1 月 1 日的余额	127,195,219	$	1,279,183	$	68,075	$	(64,229)	$	11,115	$	1,294,144
综合收入：
净收入	—		36,652		1,431		—		290		38,373
精算确定的长期负债调整	—		—		—		790		—		790
综合收入总额											39,163
基于常用单位的补偿	—		2,640		—		—		—		2,640
基于公用单位的递延薪酬的分配	—		(950)		—		—		—		(950)
合并公司向关联公司非控股权益的分配	—		—		—		—		(298)		(298)
JC Resources在收购中保留的现金——见附注1	—		—		(1,590)		—		—		(1,590)
向合作伙伴分发	—		(31,800)		—		—		—		(31,800)
截至2022年3月31日的余额	127,195,219		1,285,725		67,916		(63,439)		11,107		1,301,309
综合收入：
净收入	—		161,478		2,050		—		323		163,851
精算确定的长期负债调整	—		—		—		794		—		794
综合收入总额											164,645
基于常用单位的补偿	—		2,340		—		—		—		2,340
基于公用单位的递延薪酬的分配	—		(1,292)		—		—		—		(1,292)
合并公司向非控股权益的分配	—		—		—		—		(325)		(325)
JC Resources在收购中保留的现金——见附注1	—		—		(2,484)		—		—		(2,484)
向合作伙伴分发	—		(44,518)		—		—		—		(44,518)
截至 2022 年 6 月 30 日的余额	127,195,219	$	1,403,733	$	67,482	$	(62,645)	$	11,105	$	1,419,675
综合收入：
净收入	—		164,607		3,101		—		364		168,072
精算确定的长期负债调整	—		—		—		802		—		802
综合收入总额											168,874
基于常用单位的补偿	—		2,677		—		—		—		2,677
基于公用单位的递延薪酬的分配	—		(1,461)		—		—		—		(1,461)
合并公司向非控股权益的分配	—		—		—		—		(485)		(485)
JC Resources在收购中保留的现金——见附注1	—		—		(3,578)		—		—		(3,578)
向合作伙伴分发	—		(50,877)		—		—		—		(50,877)
截至 2022 年 9 月 30 日的余额	127,195,219	$	1,518,679	$	67,005	$	(61,843)	$	10,984	$	1,534,825

*按照注释1——组织和演示文稿中所讨论的内容重制。

11.与客户签订合同的收入

下表说明了我们按类型划分的收入情况，包括对附注16——分部信息中列报的分部列报的对账。


	煤炭业务				特许权使用费				其他，
	伊利诺伊								企业和
	盆地		阿巴拉契亚		石油和天然气		煤炭		消除		合并

	（以千计）
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月

煤炭销售	$	342,744	$	206,379	$	—	$	—	$	—	$	549,123
石油和天然气特许权使用费		—		—		34,125		—		—		34,125
煤炭特许权使用费		—		—		—		16,763		(16,763)		—
运输收入		25,992		8,972		—		—		—		34,964
其他收入		2,897		449		2,186		—		12,777		18,309
总收入	$	371,633	$	215,800	$	36,311	$	16,763	$	(3,986)	$	636,521

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

煤炭销售	$	314,271	$	236,292	$	—	$	—	$	—	$	550,563
石油和天然气特许权使用费*		—		—		38,695		—		—		38,695
煤炭特许权使用费		—		—		—		16,708		(16,708)		—
运输收入		19,508		9,040		—		—		—		28,548
其他收入		1,455		392		2,918		—		9,890		14,655
总收入	$	335,234	$	245,724	$	41,613	$	16,708	$	(6,818)	$	632,461

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月

煤炭销售	$	1,011,467	$	676,771	$	—	$	—	$	—	$	1,688,238
石油和天然气特许权使用费		—		—		101,709		—		—		101,709
煤炭特许权使用费		—		—		—		48,843		(48,843)		—
运输收入		68,498		27,231		—		—		—		95,729
其他收入		7,466		1,299		3,551		—		43,287		55,603
总收入	$	1,087,431	$	705,301	$	105,260	$	48,843	$	(5,556)	$	1,941,279

截至2022年9月30日的九个月

煤炭销售	$	858,565	$	612,165	$	—	$	—	$	—	$	1,470,730
石油和天然气特许权使用费*		—		—		111,378		—		—		111,378
煤炭特许权使用费		—		—		—		46,400		(46,400)		—
运输收入		59,848		33,457		—		—		—		93,305
其他收入		5,014		1,083		3,711		—		30,540		40,348
总收入	$	923,427	$	646,705	$	115,089	$	46,400	$	(15,860)	$	1,715,761

* 按照注释1 — 组织和列报方式中讨论的内容重写。

下表说明了截至2023年9月30日分配给未履行或部分未履行的履约义务的所有当前煤炭供应合同的交易价格金额，并按分部和合同期限分列。


							2026 和
	2023		2024		2025		此后		总计

	（以千计）

伊利诺伊盆地煤炭运营煤炭收入	$	424,747	$	1,123,629	$	469,601	$	351,600	$	2,369,577
阿巴拉契亚煤炭运营公司的煤炭收入		234,015		567,220		325,425		1,600		1,128,260
煤炭总收入 (1)	$	658,762	$	1,690,849	$	795,026	$	353,200	$	3,497,837

(1) 煤炭收入通常由合并收入组成，不包括我们的石油和天然气特许权使用费板块以及煤炭特许权使用费板块的公司间收入.

12.每个有限合伙单位的收益

我们使用两类方法来计算每个有限合伙单位（“EPU”）的基本收益和摊薄收益。在JC Resources收购（详见附注1——组织和列报）之后，归属于ARLP的净收益将分配给有限合伙人和具有不可没收分配或分销等价物的参与证券，而归属于ARLP的净亏损仅分配给有限合伙人，不分配给参与证券。在收购JC Resources之前，除了有限合伙人和参与的证券分配外，还向我们的普通合伙人分配了在JC Resources收购中收购的矿产权益的历史收益。

我们的参与证券是我们的长期激励计划（“LTIP”）下的杰出限制性单位奖励，以及我们的补充高管退休计划（“SERP”）和MGP经修订和重述的董事递延薪酬计划（“董事递延薪酬计划”）下的名义账户中的幻影单位。

以下是截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，用于计算基本和摊薄后每单位收益的归属于ARLP的净收益与用于计算EPU的加权平均单位的对账表：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022 (1)		2023		2022 (1)

	（以千计，每单位数据除外）

归属于ARLP的净收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319
调整：
普通合伙人在归属于ARLP的净收益中的权益		—		(3,101)		(1,384)		(6,582)

有限合伙人在归属于ARLP的净收益中的利息		153,699		164,607		513,290		362,737

减去：
向参与证券的分配		(2,414)		(2,180)		(7,242)		(5,452)
归属于参与证券的未分配收益		(1,652)		(3,275)		(6,596)		(6,504)

有限合伙人可获得归属于ARLP的净收益	$	149,633	$	159,152	$	499,452	$	350,781

已发行有限合伙人加权平均单位——基本单位和摊薄后单位		127,125		127,195		127,199		127,195

每个有限合伙单位的收益——基本收益和摊薄后收益 (2)	$	1.18	$	1.25	$	3.93	$	2.76

(1)	按照注释1——组织和演示文稿中所讨论的内容重制。

(2)	摊薄后的EPU将使用国库股法使该期间已发行的所有潜在摊薄型普通单位生效。摊薄后的EPU不包括所有根据国库股法计算的潜在摊薄单位，前提是其影响是反稀释的。LTIP、SERP和董事延期薪酬计划单位总额为 2,759和 2,878对于分别截至2023年9月30日的三个月和九个月，以及 3,754和 3,431分别在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，在国库股法下被认为具有反摊薄作用.

13.工伤补偿和肺尘埃沉着病

所列每个期间的工伤补偿负债，包括本期和长期负债余额的变化如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
期初余额	$	51,108	$	47,221	$	49,452	$	53,448
应计额的变化		3,001		2,918		9,071		7,464
付款		(3,503)		(2,856)		(10,008)		(8,938)
利息增加		551		287		1,652		861
估值亏损（收益）(1)		—		—		990		(5,265)
期末余额	$	51,157	$	47,570	$	51,157	$	47,570

(1)	我们对当前员工薪酬福利现值负债的估计是基于我们的精算计算。我们的精算计算基于一系列精算预测方法和众多假设，包括索赔发展模式、死亡率、医疗费用和利率。2023年的估值损失是由于不利的索赔发展造成的。2022 年的估值增长归因于贴现率的提高 2.41%2021 年 12 月 31 日至 4.22%2022 年 6 月 30 日。

我们通过购买高额免赔额保险单来限制我们遭受创伤伤害索赔的风险，该保单在满足索赔的免赔额后开始支付福利。免赔额可能因索赔年度而异。上面的工伤补偿负债是按总额列报的，不包括我们在保险单上的预期应收账款。截至2023年9月30日，我们根据该保单应收的创伤索赔应收账款为美元4.1百万，包含在 其他长期资产在我们的简明合并资产负债表上。

根据州法规和经修订的1969年《联邦煤矿健康与安全法》，我们的某些矿山运营实体有责任向符合条件的雇员和前雇员及其受抚养人支付肺尘埃沉着病或黑肺福利。所列每个期间的定期福利费用净额的组成部分如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
服务成本	$	678	$	949	$	2,022	$	2,850
利息成本 (1)		1,237		747		3,713		2,243
净摊销 (1)		345		260		1,036		779
定期福利净成本	$	2,260	$	1,956	$	6,771	$	5,872

(1)	利息成本和净摊销包含在其他收入（支出）我们的简明合并收益表中的细列项目。

14.基于单位的通用薪酬计划

长期激励计划

截至2023年9月30日的九个月中，非既得LTIP补助金摘要如下：


	单位数量	加权平均授予日期每单位公允价值		内在价值
				（以千计）

截至2023年1月1日的非既得补助金	3,697,133	$	7.40		75,126
已批准 (1)	447,225		21.54
既得 (2)	(1,291,330)		5.02
被没收	(145,584)		6.86
截至2023年9月30日的非既得补助金	2,707,444		10.90		60,999

(1)	无论奖励是否归属，2023 年期间授予的限制性单位每单位都有一定的最低价值保障。

(2)	在截至2023年9月30日的九个月中，我们发布了 860,060LTIP 参与者不受限制的通用单位。其余的既得单位以现金结算，以履行LTIP参与者的预扣税义务。

LTIP 补助受限单位的支出为 $2.7百万和 $2.4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元，以及 $7.7百万和 $6.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。截至2023年9月30日，与限制单位的LTIP补助相关的总义务为 $16.8百万，包含在合作伙伴的资本中 有限合伙人-普通单位持有人我们简明的合并资产负债表中的细列项目。截至2023年9月30日，有 $12.7与预计将授予的非归属LTIP限制性单位补助金相关的未确认薪酬支出总额为百万美元。预计这笔费用将在加权平均期内得到确认 0.8年份。

补充高管退休计划和董事延期薪酬计划

截至2023年9月30日的九个月中，SERP和董事的递延薪酬计划活动摘要如下：


	单位数量	加权平均授予日期每单位公允价值		内在价值
				（以千计）

截至 2023 年 1 月 1 日尚未发行的幻影机组	742,540	$	20.28	$	15,088
已授予	75,648		19.75
已结算 (1)	(49,331)		20.27
截至 2023 年 9 月 30 日已上市的幻影单位	768,857		20.36		17,322

(1)	在截至2023年9月30日的九个月中，我们购买了 27,576公开市场上的ARLP普通单位，用于结算SERP下参与者的账户。购买并交付给参与者的单位不包括为履行预扣税义务而以现金结算的单位。

SERP和董事的递延薪酬计划总支出为美元0.6百万和美元0.4截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，分别为百万美元，以及美元1.8百万和美元0.9截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元。截至2023年9月30日，与SERP和董事递延薪酬计划相关的总负债为美元15.7百万，包含在合作伙伴的资本中 有限合伙人-普通单位持有人我们的简明合并资产负债表中的细列项目。

15.养老金计划的组成部分定期福利净成本

我们某些采矿业务的符合条件的员工参与了我们赞助的固定福利计划（“养老金计划”）。养恤金计划目前不对新申请人开放，养恤金计划参与人不再领取应计服务津贴。养老金计划的福利公式是基于服务年限的固定美元单位。所列每个期间的定期福利费用净额的组成部分如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
利息成本	$	1,294	$	940	$	3,885	$	2,808
计划资产的预期回报率		(1,553)		(1,654)		(4,668)		(4,983)
先前服务成本的摊销		47		47		140		140
净亏损的摊销		169		495		513		1,467
定期福利抵免净额 (1)	$	(43)	$	(172)	$	(130)	$	(568)

(1)

养老金计划的定期福利抵免净额包含在 其他收入（支出） 我们的简明合并收益表中的细列项目。

由于2021年3月颁布的《美国救援计划法案》提供的某些养老金计划救济，我们预计不会在2023年向养老金计划缴款。

16.区段信息

我们在美国作为一家多元化的自然资源公司运营，通过向国内和国际主要公用事业、冶金和工业用户生产和销售煤炭以及来自石油和天然气矿产权益的特许权使用费收入来产生运营和特许权使用费收入。此外，在我们寻求支持能源和相关基础设施发展的机会时，我们将继续将自己定位为未来可靠的能源合作伙伴。我们将多个运营部门汇总为四应报告的细分市场、伊利诺伊盆地煤炭业务、阿巴拉契亚煤炭业务、石油和天然气特许权使用费和煤炭特许权使用费。我们还有一个 “所有其他” 类别，称为 “其他”、“公司” 和 “淘汰”。我们的二煤炭业务应报告的细分市场对应于东部的主要煤炭产区

美国具有相似的经济特征，包括煤炭质量、地质学、煤炭销售机会、采矿和运输方式以及监管问题。那个二煤炭业务应报告的细分市场包括七在伊利诺伊州、印第安纳州、肯塔基州、马里兰州、宾夕法尼亚州和西弗吉尼亚州运营的采矿综合体，以及俄亥俄河畔印第安纳州的煤炭装载码头。我们的石油和天然气特许权使用费申报板块包括我们的石油和天然气矿产权益，这些权益主要位于二叠纪（特拉华州和米德兰）、阿纳达科（SCOOP/STACK）和威利斯顿（巴肯）盆地。我们的石油和天然气特许权使用费申报板块中的业务主要包括为我们的石油和天然气矿产权益获得特许权使用费和租赁奖金。我们的煤炭特许权使用费申报细分市场包括Alliance Resource Properties拥有或租赁的煤炭矿产储量和资源，这些资源要么是 (a) 租赁给我们的采矿综合体，要么是 (b) 靠近我们的煤炭开采业务但尚未出租。

伊利诺伊盆地煤炭运营应报告的细分市场包括 (a) 吉布森县煤炭开采综合体、(b) 勇士矿业综合体、(c) 河景矿业综合体和 (d) 汉密尔顿采矿综合体。该细分市场还包括我们的 Mt.弗农转运码头有限责任公司（“Mt.Vernon”）印第安纳州的煤炭装载码头，在俄亥俄河上运营，中美洲碳酸盐有限责任公司和其他支持服务，以及我们的非运营采矿综合体。

阿巴拉契亚煤炭运营应报告的细分市场包括 (a) 梅蒂基采矿综合体、(b) 隧道岭采矿综合体和 (c) MC Mining采矿综合体。

石油和天然气特许权使用费应申报板块包括AR Midland、LP（“AR Midland”）和AllDale I & II持有的石油和天然气矿产权益，包括联盟矿业在AllDale III（注释9——股票投资）和Cavalier Minerals的股权。

煤炭特许权使用费应申报板块包括Alliance Resource Properties拥有或租赁的煤矿储量和资源，这些储量和资源（a）租赁给我们在伊利诺伊盆地煤炭业务和阿巴拉契亚煤炭业务应申报领域的某些采矿综合体，或（b）靠近我们的煤炭开采业务但尚未租赁的资源。我们的煤炭运营公司矿山出售的煤炭中约有三分之二是从我们的煤炭特许权使用费实体租赁的。

其他，企业和淘汰包括营销和管理活动、Matrix Design Group, LLC、其子公司和Alliance Design Group, LLC（统称为 “矩阵集团”）、我们对Francis、Infinitum、NGP ET IV和Ascend的投资（见附注9——股权投资）、帮助ARLP伙伴关系满足保险要求的野猫保险、AROP资金和联盟融资（均在附注6——长期债务中讨论）以及其他杂项活动.其他、公司和清算中包含的抵销额主要代表上述煤炭特许权使用费应申报板块与煤炭业务矿山之间的公司间煤炭特许权使用费交易。

可报告的分部业绩如下所示。


	煤炭业务				特许权使用费				其他，
	伊利诺伊								企业和
	盆地		阿巴拉契亚		石油和天然气		煤炭		消除		合并

	（以千计）
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月

收入-外部	$	371,633	$	215,800	$	36,311	$	—	$	12,777	$	636,521
收入-公司间收入		—		—		—		16,763		(16,763)		—
总收入 (2)		371,633		215,800		36,311		16,763		(3,986)		636,521

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (3)		213,209		131,997		3,873		6,851		(5,524)		350,406
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (4)		132,428		74,832		31,366		9,912		(881)		247,657
资本支出 (5)		59,833		30,304		—		—		20,202		110,339

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

收入-外部 (1)	$	335,234	$	245,724	$	41,613	$	—	$	9,890	$	632,461
收入-公司间收入		—		—		—		16,708		(16,708)		—
总收入 (2)		335,234		245,724		41,613		16,708		(6,818)		632,461

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (1) (3)		194,967		134,672		3,926		5,545		(8,609)		330,501
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (1) (4)		120,760		102,012		39,429		11,163		1,792		275,156
资本支出		39,529		17,780		—		40,033		1,962		99,304

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月

收入-外部	$	1,087,431	$	705,301	$	105,260	$	—	$	43,287	$	1,941,279
收入-公司间收入		—		—		—		48,843		(48,843)		—
总收入 (2)		1,087,431		705,301		105,260		48,843		(5,556)		1,941,279

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (3)		634,944		377,115		11,859		17,836		(13,618)		1,028,136
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (4)		383,987		300,955		90,461		31,007		2,560		808,970
总资产		882,943		459,742		767,415		319,930		384,011		2,814,041
资本支出 (5)		179,284		94,119		—		400		21,553		295,356

截至2022年9月30日的九个月

收入-外部 (1)	$	923,427	$	646,705	$	115,089	$	—	$	30,540	$	1,715,761
收入-公司间收入		—		—		—		46,400		(46,400)		—
总收入 (2)		923,427		646,705		115,089		46,400		(15,860)		1,715,761

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (1) (3)		567,253		335,756		10,785		15,762		(21,177)		908,379
分部调整后的息税折旧摊销前利润 (1) (4)		296,327		277,492		107,902		30,638		5,317		717,676
总资产 (1)		731,441		428,000		756,879		325,498		329,568		2,571,386
资本支出		111,419		58,616		—		40,033		11,218		221,286

(1)	如附注 1 — 组织和演示文稿中所述，对 JC 资源收购进行了重新编制。

(2)	其他、公司和抵销列中包含的收入归因于公司间抵消，主要是公司间煤炭特许权使用费抵消、Matrix Group的外部收入以及其他外部杂项销售和收入活动。

(3)	分部调整后的息税折旧摊销前利润支出包括运营费用、煤炭采购（如果适用）和其他收入。运输费用不包括在内，因为当所有权移交给客户时，运输收入的确认金额等于运输费用。

以下是合并分部调整后息税折旧摊销前利润支出与 运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）:


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）	$	339,099	$	330,694	$	1,012,224	$	909,567
外部煤炭采购		11,530		—		15,739		151
其他费用（收入）		(223)		(193)		173		(1,339)
分部调整后的息税折旧摊销前利润	$	350,406	$	330,501	$	1,028,136	$	908,379

(4)	分部调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除净利息支出、所得税、折旧、损耗和摊销以及一般和管理费用之前归属于ARLP的净收益。因此，管理层可以只专注于评估细分市场的运营盈利能力，因为这与我们的收入和运营支出有关，而收入和运营支出主要由我们的细分市场控制。合并分部调整后的息税折旧摊销前利润与净收益对账如下：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
净收入	$	155,351	$	168,072	$	519,334	$	370,296
非控股权益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)
归属于ARLP的净收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319
一般和行政		20,097		21,360		61,312		62,462
折旧、损耗和摊销		65,393		70,669		199,582		202,499
利息支出，净额		5,067		8,819		21,761		27,750
所得税支出		3,401		6,600		11,641		55,646
合并部门调整后的息税折旧摊销前利润	$	247,657	$	275,156	$	808,970	$	717,676

(5)	截至2023年9月30日的三个月和九个月的资本支出不包括在内 $10.0百万和 $13.9分别为石油和天然气储备的收购支付了100万美元。截至2023年9月30日的九个月的资本支出还不包括 $72.3为JC资源收购支付了百万美元（见附注2——收购）.

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中提及的重要关系包括以下内容：

●

提及 “我们”、“我们”、“我们的” 或 “ARLP 合作伙伴关系” 是指母公司Alliance Resource Partners, L.P. 及其合并子公司的业务和运营。

●

提及 “ARLP” 是指 Alliance Resource Partners, L.P.，单独作为母公司，而不是合并后的公司。

●

提及 “MGP” 是指ARLP的普通合伙人联盟资源管理GP, LLC。

●

提及 “克拉夫特先生” 是指MGP董事长、总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世。

●

提及 “中间伙伴关系” 是指 Alliance Resource Opartners, L.P.，Alliance Resource Partners, L.P.

●

提及 “Alliance Coal” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Coal, LLC。

●

提及 “Alliance Minerals” 是指ARLP的间接全资子公司Alliance Minerals, LLC。

●

提及 “Alliance Resource Properties, LLC” 是指ARLP的间接全资子公司。

摘要

我们是一家多元化的自然资源公司，通过向国内主要公用事业、工业用户和国际客户生产和销售煤炭来产生运营和特许权使用费收入，以及来自位于美国战略产区的石油和天然气矿产权益的特许权使用费收入。此外，在我们寻求支持能源和相关基础设施发展的机会时，我们将继续将自己定位为未来可靠的能源合作伙伴。我们打算进行战略投资，利用我们的核心能力以及与电力公司、工业客户以及联邦和州政府的关系。

我们目前是美国东部最大的煤炭生产商，在许多主要的东部公用事业发电厂附近和伊利诺伊州、印第安纳州、肯塔基州、马里兰州、宾夕法尼亚州和西弗吉尼亚州的主要煤炭运输铁路上有七个正在运营的地下采矿综合体，在印第安纳州的俄亥俄河上还有一个装煤码头。我们的两个矿山还在俄亥俄河上设有装载设施。

除了采矿业务外，Alliance Resource Properties还拥有或租赁我们几乎所有的测量、指示和推断的煤矿资源，以及我们在伊利诺伊州和阿巴拉契亚盆地的大部分已探明和可能的煤矿储量，这些储量（a）租给我们的内部采矿综合体或（b）在我们的煤炭开采业务附近但尚未租赁。

目前，我们在美国主要的石油和天然气生产地区，主要在二叠纪（特拉华州和米德兰）、阿纳达科（SCOOP/STACK）和威利斯顿（巴肯）盆地拥有约65,000英亩的净特许权使用费英亩的石油和天然气矿产权益，这为我们提供了与发展石油和天然气矿产权益业务的总体战略相一致的多元化投资机会。

我们投资了能源和基础设施机会，包括对弗朗西斯可再生能源有限责任公司（“弗朗西斯”）、Infinitum Electric, Inc.（“Infinitum”）、NGP Energy Transition, L.P.（“NGP ET IV”）和Ascend Elements, Inc.（“Ascend”）的投资，这些业务分别涉及电动汽车充电站、电动机制造、可再生能源、电气领域的私募股权投资我们的经济或能源的有效利用，以及可持续的工程电池材料的制造和回收利用电动汽车。

2023 年 1 月 27 日，我们与第三方签订了为期一年的合作协议，自 2023 年 1 月 1 日起生效，承诺以高达 350 万美元收购米德兰和特拉华盆地的石油和天然气矿产权益（“收购协议”）。

2023年2月22日，我们从克拉夫特先生拥有的关联实体JC Resources, LP（“JC Resources”）手中收购了特拉华盆地约2682英亩石油和天然气净特许权使用费英亩的矿产权益（“JC Resources收购”）。

有关收购协议和JC Resources收购的更多信息，请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注2——收购”。

2023年8月22日，我们从Ascend手中购买了2,500万美元的D轮优先股。Ascend是一家总部位于美国的电动汽车可持续工程电池材料制造商和回收商。

2023年9月8日，我们从Infinitum手中购买了2460万美元的E系列优先股。Infinitum是一家总部位于美国的初创企业开发商和带有印刷电路板定子的电动机制造商。

有关Ascend和Infinitum投资的更多信息，请阅读 “第1项。财务报表（未经审计）——本10-Q表季度报告的附注9 — “股权投资”。

我们有四个应申报的细分市场，即伊利诺伊盆地煤炭业务、阿巴拉契亚煤炭业务、石油和天然气特许权使用费和煤炭特许权使用费。我们还有一个 “所有其他” 类别，称为 “其他”、“公司” 和 “淘汰”。我们的两个煤炭业务应报告的细分市场对应于美国东部的主要煤炭产区，这些地区具有相似的经济特征，包括煤炭质量、地质学、煤炭销售机会、采矿和运输方法以及监管问题。我们的石油和天然气特许权使用费应申报部门包括我们的石油和天然气矿产权益。我们的煤炭特许权使用费应申报部分包括Alliance Resource Properties拥有或租赁的煤炭矿产储量和资源，这些储量和资源要么已出租给我们的采矿综合体，要么（b）我们的煤炭开采业务附近但尚未出租。

●

伊利诺伊盆地煤炭业务应报告的细分市场包括 (a) 吉布森县煤炭采矿综合体、(b) 勇士矿业综合体、(c) 河景矿业综合体和 (d) 汉密尔顿采矿综合体。该细分市场还包括我们的 Mt.印第安纳州俄亥俄河上的弗农煤炭装载码头、中美洲碳酸盐有限责任公司和其他支持服务，以及我们的非运营采矿综合体。

●

阿巴拉契亚煤炭业务应报告的部分包括（a）Mettiki采矿综合体、（b）Tunnel Ridge采矿综合体和（c）MC Mining 采矿综合体。

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石油和天然气特许权使用费 应报告的细分市场包括AR Midland和AllDale I & II持有的石油和天然气矿产权益，包括Alliance Minerals对AllDale III的股权法投资。请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）—本10-Q表季度报告的附注9 — “股票投资”，以了解有关AllDale III的更多信息。

●

煤炭特许权使用费 应报告的细分市场包括联盟资源地产拥有或租赁的煤炭矿产储量和资源。我们的煤炭运营公司矿山出售的煤炭中约有三分之二是从我们的煤炭特许权使用费实体租赁的。

●

其他、公司和淘汰 包括营销和管理活动、Matrix Design Group, LLC（“矩阵设计”）、其子公司和联盟设计集团有限责任公司、我们对Francis、Infinitum、NGP ET IV以及协助ARLP伙伴关系满足保险要求的Ascend、Wildcat Insurance, LLC、AROP Funding, LLC（“AROP Funding”）和联盟资源融资公司（“联盟融资”）以及其他杂项活动。其他、公司和清算中包含的抵销额主要代表上述煤炭特许权使用费应申报板块与煤炭业务矿山之间的公司间煤炭特许权使用费交易。请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）——本10-Q表季度报告的附注9——股票投资 “和——附注6——长期债务”，了解有关我们对Francis、Infinitum、Ascend和NGP ET IV的投资以及AROP资金和联盟融资的更多信息。

截至 2023 年 9 月 30 日的三个月，而截至 2022 年 9 月 30 日的三个月


	截至9月30日的三个月
	2023		2022 (1)		2023		2022 (1)

	（以千计）				（每吨/每售出 BOE）
煤炭-已售出吨数		8,456		9,185		不适用		不适用
煤炭-产量吨		8,356		8,988		不适用		不适用
煤炭-煤炭销售	$	549,123	$	550,563	$	64.94	$	59.94
煤炭——分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (2) (3)	$	348,290	$	332,503	$	41.19	$	36.20
石油和天然气特许权使用费——英国央行出售		772		602		不适用		不适用
石油和天然气特许权使用费-特许权使用费 (4)	$	34,125	$	38,695	$	44.19	$	64.27
煤炭特许权使用费-已售出吨数		4,993		5,654		不适用		不适用
煤炭特许权使用费-公司间特许权使用费	$	16,763	$	16,708	$	3.36	$	2.96

(1)	为收购 JC 资源重制。欲了解更多信息，请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注1——组织和列报”。

(2)	有关分部调整后息税折旧摊销前利润支出的定义以及与可比的公认会计原则（“GAAP”）财务指标的相关对账，请参阅下文 “——GAAP'运营费用'与非公认会计准则'分部调整后息税折旧摊销前利润支出'的对账”。

(3)	从2023年开始，我们重新定义了煤炭——细分市场调整后的息税折旧摊销前利润支出，以反映我们煤炭开采业务的控股公司Alliance Coal的活动。我们追溯性地调整了前几个时期的煤炭分部调整后的息税折旧摊销前利润支出，使其保持不变。

(4)	每个英国央行的平均销售价格定义为石油和天然气特许权使用费收入不包括租赁奖金收入除以英国央行销售总额。

总收入。截至2023年9月30日的三个月（“2023年季度”）的总收入略有增长至6.365亿美元，而截至2022年9月30日的季度（“2022年季度”）为6.325亿美元，这主要是由于运输和其他收入的增加，但石油和天然气特许权使用费的减少部分抵消了这一点。

运营费用总额。2023年季度的总运营支出增至4.711亿美元，而2022年季度为4.513亿美元，这主要是由于销售了成本较高的购买煤炭以及某些支出项目的每吨成本增加，详情见下文。

归属于ARLP的净收益。2023年季度归属于ARLP的净收益为1.537亿美元，相当于每个基本和摊薄后的有限合伙人单位1.18美元，而2022年季度归属于ARLP的净收益为1.677亿美元，合每个基本和摊薄后的有限合伙人单位为1.25美元，这是2023年季度总运营费用增加和权益法投资亏损增加所部分抵消的。

煤炭销售。2023年季度的煤炭销售额保持稳定，为5.491亿美元，而2022年季度的煤炭销售额为5.506亿美元。略有下降归因于销量减少，这使煤炭销售减少了4,370万美元，但被平均煤炭销售价格上涨所部分抵消，这为煤炭销售增加了4,230万美元。销量下降了7.9％，这主要是由于封锁、客户工厂维护、MC Mining运营单位减少以及独特的地质条件延迟了我们的梅蒂基长壁作业区开发而导致阿巴拉契亚的销量下降。国内价格的提高被出口价格变现率的降低部分抵消，推动煤炭销售价格在2023年季度上涨8.3％，至每吨售出64.94美元，而2022年季度每吨售出59.94美元。

煤炭——分部调整后的息税折旧摊销前利润支出。由于每吨成本增加，我们煤炭业务的分部调整后息税折旧摊销前利润支出增长了4.7％，达到3.483亿美元。分部调整后的煤炭业务每吨销售的息税折旧摊销前利润支出增长了13.8％，至2023年季度每吨售出41.19美元，而2022年季度为每吨36.20美元，这主要是由于销量减少和某些成本增加，下文按类别对此进行了讨论：

●

每吨生产的劳动力和福利支出（不包括工伤补偿）从2022年季度的每吨10.53美元增长了17.5％，至2023季度的每吨12.37美元。每吨上涨1.84美元，主要是由于一些矿山的直接劳动力成本增加。

●

每吨生产的材料和供应费用从2022年季度的每吨13.18美元增长了5.7％，至2023年季度的每吨13.93美元。每吨产量增加0.75美元, 主要反映屋顶支撑每吨增加0.54美元, 通风相关费用为每吨0.26美元，电力和燃料费用为每吨0.17美元。以下的减少部分抵消了这些增长每吨长壁沉降费用为0.26美元，外部费用为每吨 0.17 美元，采矿过程中使用的合同劳务为每吨 0.16 美元.

●

每吨生产的维护费用从2022年季度的每吨3.59美元增长了35.4％，至2023年季度的每吨4.86美元。每吨产量增加1.27美元，主要是由于产量减少和通货膨胀成本压力。

●

与2022年季度相比，2023年季度每销售一吨煤炭的生产税和特许权使用费占煤炭销售价格的百分比增加了0.83美元，这主要是由于价格变现率上升，出口运输组合减少导致每吨消费税增加，2022年10月1日生效的税率提高导致联邦黑肺消费税增加，以及在有遣散税的州出售的开采吨的不利组合。

●

我们在2023年季度外部购买了1150万美元的煤炭以履行合同承诺，这是由于独特的地质条件推迟了我们梅蒂基长壁开采区新区的开发，而2022年季度外部煤炭采购量没有销售。因此，由于按每吨计算，我们的外部煤炭购买成本通常高于我们生产的煤炭，因此2023年季度的每吨成本有所增加。

石油和天然气特许权使用费。石油和天然气特许权使用费收入在2023年季度降至3,410万美元，而2022年季度为3,870万美元。减少460万美元的主要原因是每个英国央行的平均销售价格降低，下降了31.2％，但部分被英国央行交易量的增加所抵消。

其他收入。其他收入主要包括Matrix Design的销售额，Mt.弗农转运收入、石油和天然气租赁奖金收入以及其他杂项销售和收入活动。其他收入从2022季度的1,470万美元增至2023年季度的1,830万美元。增加360万美元的主要原因是我们的Matrix Design子公司增加了转运收入和采矿技术产品的销售，以及其他杂项销售活动的收入增加。

折旧、损耗和摊销。2023年季度的折旧、损耗和摊销费用降至6,540万美元，而2022年季度为7,070万美元，这主要是由于煤炭销售量减少。

权益法投资收益（亏损）。我们在2023年季度的权益法投资亏损为180万美元，而2022年季度的权益法投资收益为210万美元。这一变化主要是由于我们对弗朗西斯的投资所造成的损失，但部分被我们的AllDale III投资收入所抵消。

所得税支出。2023年季度的所得税支出从2022年季度的660万美元降至340万美元，这主要是由于我们的石油和天然气矿产权益收入减少。

运输收入和支出。2023年和2022年季度的运输收入和支出分别为3,500万美元和2850万美元。650万美元的增长主要归因于2023年季度第三方运输费率的提高，但部分被我们安排第三方运输的煤炭出货量减少所抵消。当煤炭所有权移交给客户时，将确认运输收入，并确认金额等于相应的运输费用。

分部调整后的息税折旧摊销前利润我们的2023年季度分部调整后息税折旧摊销前利润从2022年季度分部调整后的息税折旧摊销前利润2.752亿美元下降了2750万美元，至2.477亿美元。


	三个月已结束
	9月30日
	2023		2022 (1)		增加（减少）

	（以千计）
分部调整后的息税折旧摊销前
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	132,428	$	120,760	$	11,668	9.7	%
阿巴拉契亚煤炭业务		74,832		102,012		(27,180)	(26.6)	%
石油和天然气特许权使用费		31,366		39,429		(8,063)	(20.4)	%
煤炭特许权使用费		9,912		11,163		(1,251)	(11.2)	%
其他、公司和淘汰 (2)		(881)		1,792		(2,673)	(149.2)	%
分部调整后息税折旧摊销前利润总额 (3)	$	247,657	$	275,156	$	(27,499)	(10.0)	%

煤炭-已售出吨数
伊利诺伊盆地煤炭业务		6,049		6,109		(60)	(1.0)	%
阿巴拉契亚煤炭业务		2,407		3,076		(669)	(21.7)	%
总售出吨数		8,456		9,185		(729)	(7.9)	%

煤炭销售
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	342,744	$	314,271	$	28,473	9.1	%
阿巴拉契亚煤炭业务		206,379		236,292		(29,913)	(12.7)	%
煤炭销售总额	$	549,123	$	550,563	$	(1,440)	(0.3)	%

其他收入
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	2,897	$	1,455	$	1,442	99.1	%
阿巴拉契亚煤炭业务		449		392		57	14.5	%
石油和天然气特许权使用费		2,186		2,918		(732)	(25.1)	%
其他、公司和淘汰		12,777		9,890		2,887	29.2	%
其他收入总额	$	18,309	$	14,655	$	3,654	24.9	%

分部调整后的息税折旧摊销前利润
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	213,209	$	194,967	$	18,242	9.4	%
阿巴拉契亚煤炭业务		131,997		134,672		(2,675)	(2.0)	%
石油和天然气特许权使用费		3,873		3,926		(53)	(1.3)	%
煤炭特许权使用费		6,851		5,545		1,306	23.6	%
其他、公司和淘汰 (2)		(5,524)		(8,609)		3,085	35.8	%
分部调整后息税折旧摊销前利润支出总额 (3)	$	350,406	$	330,501	$	19,905	6.0	%

石油和天然气特许权使用费
成交量-英国央行 (4)		772		602		170	28.2	%
石油和天然气特许权使用费	$	34,125	$	38,695	$	(4,570)	(11.8)	%

煤炭特许权使用费
体积-已售吨数 (5)		4,993		5,654		(661)	(11.7)	%
公司间煤炭特许权使用费	$	16,763	$	16,708	$	55	0.3	%

(1)	为收购 JC 资源重制。欲了解更多信息，请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注1——组织和列报”。

(2)	其他、公司和取消包括取消我们的煤炭特许权使用费分部与煤炭运营分部之间的公司间煤炭特许权使用费收入和支出，以及该类别中包含的其他杂项活动的费用。

(3)	有关分部调整后息税折旧摊销前利润和分部调整后息税折旧摊销前利润支出的定义以及与各自可比GAAP财务指标的相关对账，请参阅下文 “——GAAP净额对账” 部分

收入'改为非公认会计准则'分部调整后的息税折旧摊销前利润'以及GAAP'运营费用'与非公认会计准则'分部调整后的息税折旧摊销前利润支出'的对账。”

(4)	桶石油当量（“BOE”）以 6:1（6,000 立方英尺的天然气兑一桶）计算。

(5)	代表我们的煤炭运营部门销售的吨数，这些吨来自我们的煤炭特许权使用费分部租赁的煤炭储量。

伊利诺伊盆地煤炭业务——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2022年季度的1.208亿美元增长了9.7％，至2023季度的1.32亿美元。1160万美元的增长主要归因于煤炭销售的增加，煤炭销售额从2022年季度的3.143亿美元增长9.1％，至2023季度的3.427亿美元，但部分被运营支出的增加所抵消。煤炭销售的增长反映了2023年季度煤炭销售价格每售出56.66美元的上涨，而2022年季度的煤炭销售价格为每吨51.44美元，这是由于国内价格的上涨，部分被出口价格变现的下降所抵消。分部调整后的息税折旧摊销前利润支出从2022年季度的1.950亿美元增长了9.4％，至2023年季度的2.132亿美元，这主要是由于每吨运营费用增加。细分市场调整后的每吨息税折旧摊销前利润支出与2022年季度相比增长了10.5％，这是由于价格变动提高导致销售相关费用增加，以及由于7月屋顶大幅下跌以及8月汉密尔顿矿山长壁搬迁而损失的天数，与劳动力相关的屋顶支撑和维护成本增加。

阿巴拉契亚煤炭业务——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2022年季度的1.020亿美元下降了26.6％，至2023季度的7,480万美元。减少2720万美元的主要原因是煤炭销售减少，煤炭销售额从2022年季度的2.363亿美元下降了12.7％，至2023季度的2.064亿美元。与2022年季度相比，销量下降了21.7％，这是由于该地区的销量减少，这主要是由于封锁、客户工厂维护、MC Mining运营单位减少以及独特的地质条件延迟了我们梅蒂基长壁作业区的新区域的开发。与2022年季度相比，国内价格的上涨被出口价格的降低部分抵消，推动煤炭销售价格上涨了11.6％。分部调整后的息税折旧摊销前利润支出从2022年季度的1.347亿美元下降了2.0％，至2023年季度的1.320亿美元，这是由于销量减少，但被每吨运营支出的增加部分抵消。细分市场调整后的每吨息税折旧摊销前利润支出与2022年季度相比增长了25.3％，这主要是由于产量减少、煤炭采购以及与劳动力相关的屋顶支撑、维护和每吨销售费用增加。

石油和天然气特许权使用费——分部调整后的息税折旧摊销前利润在2023年季度降至3140万美元，而2022年季度为3,940万美元。下降的主要原因是价格变现量降低，下降了31.2％，但部分被创纪录的石油和天然气交易量所抵消，该销量增长了28.2％，至2023年季度售出了772台MBOE。2023 季度的交易量增加是由于我们权益的钻探和完井活动增加以及收购了更多石油和天然气矿产权益。

煤炭特许权使用费——2023年季度经分部调整后的息税折旧摊销前利润为990万美元，与2022年季度相比减少了130万美元，这是由于销售的特许权使用费吨数减少和销售费用增加，但被合伙企业矿业子公司提高的每吨平均特许权使用费所部分抵消。

截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与截至 2022 年 9 月 30 日的九个月相比


	截至9月30日的九个月
	2023		2022 (1)		2023		2022 (1)

	（以千计）				（每吨/每售出 BOE）
煤炭-已售出吨数		25,829		26,280		不适用		不适用
煤炭-产量吨		26,997		27,044		不适用		不适用
煤炭-煤炭销售	$	1,688,238	$	1,470,730	$	65.36	$	55.96
煤炭——分部调整后的息税折旧摊销前利润支出 (2) (3)	$	1,021,191	$	907,969	$	39.54	$	34.55
石油和天然气特许权使用费——英国央行出售		2,296		1,690		不适用		不适用
石油和天然气特许权使用费-特许权使用费 (4)	$	101,709	$	111,378	$	44.29	$	65.92
煤炭特许权使用费-已售出吨数		15,168		16,475		不适用		不适用
煤炭特许权使用费-公司间特许权使用费	$	48,843	$	46,400	$	3.22	$	2.82

(1)	为收购 JC 资源重制。欲了解更多信息，请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注1——组织和列报”。

(2)	有关分部调整后息税折旧摊销前利润支出的定义以及与可比的公认会计原则（“GAAP”）财务指标的相关对账，请参阅下文 “——GAAP'运营费用'与非公认会计准则'分部调整后息税折旧摊销前利润支出'的对账”。

(3)	从2023年开始，我们重新定义了煤炭——细分市场调整后的息税折旧摊销前利润支出，以反映我们煤炭开采业务的控股公司Alliance Coal的活动。我们追溯性地调整了前几个时期的煤炭分部调整后的息税折旧摊销前利润支出，使其保持不变。

(4)	每个英国央行的平均销售价格定义为石油和天然气特许权使用费收入不包括租赁奖金收入除以英国央行销售总额。

总收入。截至2023年9月30日的九个月（“2023年期间”）的总收入增长了13.1％，达到19.4亿美元，而截至2022年9月30日的九个月（“2022年期间”）为17.2亿美元，这主要是由于煤炭销售的增加。与2022年同期相比，2023年期间的煤炭销售价格和煤炭销售收入分别增长了16.8％和14.8％。

运营费用总额。2023年期间，总运营支出增至13.8亿美元，而2022年同期为12.7亿美元，这主要是由于下文将详细讨论的某些支出项目的每吨成本增加，以及销售成本较高的购买煤炭。

归属于ARLP的净收益。2023年期间总运营费用的增加部分抵消了收入的增加和所得税支出的减少，导致2023年期间归属于ARLP的净收益增加为5.147亿美元，合每个基本和摊薄后的有限合伙人单位3.93美元，而2022年期间基本和摊薄后的有限合伙人单位为3.693亿美元，合每个基本和摊薄后的有限合伙人单位2.76美元。

煤炭销售。2023年期间，煤炭销售额增长了2.175亿美元，达到16.9亿美元，而2022年同期为14.7亿美元。这一增长反映了平均煤炭销售价格上涨带来的好处，这为煤炭销售额增加了2.427亿美元，但部分被销量减少所抵消，这使煤炭销售额减少了2520万美元。国内市场价格的上涨使煤炭销售价格在2023年期间上涨了16.8％，至每吨售出65.36美元，而2022年期间每吨售出为55.96美元。

煤炭——分部调整后的息税折旧摊销前利润支出。由于每吨成本增加，我们煤炭业务的分部调整后息税折旧摊销前利润支出增长了12.5％，达到10.2亿美元。按每吨计算，我们煤炭业务的分部调整后息税折旧摊销前利润支出在2023年期间增长了14.4％，至每吨39.54美元，而2022年期间为每吨34.55美元，这主要是由于某些成本增加，下文按类别进行了讨论：

●

每吨生产的劳动力和福利支出，不包括工伤补偿，从2022年的每吨10.12美元增长了16.7％，至2023年的每吨11.81美元。每吨上涨1.69美元，主要是由于一些矿山的激励措施和直接劳动力成本的提高。

●

每吨生产的工人补偿费用从2022年的每吨0.27美元增加到2023年期间的每吨0.56美元。每吨产量上涨0.29美元，主要反映了由于贴现率的提高，2022年年中工伤补偿应计调整良好。

●

每吨生产的材料和供应费用从2022年期间的每吨13.08美元增长了3.7％，至2023年期间的每吨13.57美元。每吨产量增加0.49美元，主要反映了通风相关费用每吨增加0.26美元，各种制备厂费用每吨增加0.14美元，电力和燃料每吨增加0.14美元，但屋顶支撑每吨减少0.15美元部分抵消。

●

每吨生产的维护费用从2022年的每吨3.47美元增长了27.7％，至2023年期间的每吨4.43美元。每吨产量增加0.96美元，主要是通货膨胀成本压力的结果。

●

与2022年相比，2023年期间每产吨煤炭销售价格和销量的百分比产生的生产税和特许权使用费增加了0.94美元，这主要是由于价格变现率上升，出口运输组合减少导致每吨消费税增加，以及自2022年10月1日起提高税率导致的联邦黑肺消费税增加，但被各州开采的无遣散费出售的有利组合部分抵消税。

●

2023年期间，外部煤炭购买量增加了1,560万美元，这是由于我们的梅蒂基长壁煤矿的合同承诺增加了购买的煤炭的销售，该业务经历了独特的地质条件，延迟了新地区的开发。购买的煤炭每吨成本通常高于我们生产的煤炭。

石油和天然气特许权使用费。石油和天然气特许权使用费收入在2023年期间降至1.017亿美元，而2022年同期为1.114亿美元。减少970万美元的主要原因是每个英国央行的平均销售价格降低，下降了32.8％，但部分被英国央行交易量的增加所抵消。

其他收入。其他收入主要包括Matrix Design的销售额，Mt.弗农转运收入、石油和天然气租赁奖金收入以及其他杂项销售和收入活动。其他收入从2022年同期的4,030万美元增加到2023年期间的5,560万美元。增加1,530万美元的主要原因是我们的Matrix Design子公司增加了转运收入和采矿技术产品的销售，以及其他杂项销售活动的收入增加。

所得税支出。2023年度的所得税支出从2022年度的5,560万美元降至1160万美元，这主要是由于我们在2022年期间确认了3,730万美元的一次性非现金所得税费用，当时Alliance Minerals选择被视为联邦和州所得税的应纳税实体。

分部调整后的息税折旧摊销前利润我们的2023年分部调整后息税折旧摊销前利润从2022年分部调整后的息税折旧摊销前利润7.177亿美元增长了12.7％，至8.090亿美元。


	九个月已结束
	9月30日
	2023		2022 (1)		增加（减少）

	（以千计）
分部调整后的息税折旧摊销前
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	383,987	$	296,327	$	87,660	29.6	%
阿巴拉契亚煤炭业务		300,955		277,492		23,463	8.5	%
石油和天然气特许权使用费		90,461		107,902		(17,441)	(16.2)	%
煤炭特许权使用费		31,007		30,638		369	1.2	%
其他、公司和淘汰 (2)		2,560		5,317		(2,757)	(51.9)	%
分部调整后息税折旧摊销前利润总额 (3)	$	808,970	$	717,676	$	91,294	12.7	%

煤炭-已售出吨数
伊利诺伊盆地煤炭业务		18,305		17,822		483	2.7	%
阿巴拉契亚煤炭业务		7,524		8,458		(934)	(11.0)	%
总售出吨数		25,829		26,280		(451)	(1.7)	%

煤炭销售
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	1,011,467	$	858,565	$	152,902	17.8	%
阿巴拉契亚煤炭业务		676,771		612,165		64,606	10.6	%
煤炭销售总额	$	1,688,238	$	1,470,730	$	217,508	14.8	%

其他收入
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	7,466	$	5,014	$	2,452	48.9	%
阿巴拉契亚煤炭业务		1,299		1,083		216	19.9	%
石油和天然气特许权使用费		3,551		3,711		(160)	(4.3)	%
其他、公司和淘汰		43,287		30,540		12,747	41.7	%
其他收入总额	$	55,603	$	40,348	$	15,255	37.8	%

分部调整后的息税折旧摊销前利润
伊利诺伊盆地煤炭业务	$	634,944	$	567,253	$	67,691	11.9	%
阿巴拉契亚煤炭业务		377,115		335,756		41,359	12.3	%
石油和天然气特许权使用费		11,859		10,785		1,074	10.0	%
煤炭特许权使用费		17,836		15,762		2,074	13.2	%
其他、公司和淘汰 (2)		(13,618)		(21,177)		7,559	35.7	%
分部调整后息税折旧摊销前利润支出总额 (3)	$	1,028,136	$	908,379	$	119,757	13.2	%

石油和天然气特许权使用费
成交量-英国央行 (4)		2,296		1,690		606	35.9	%
石油和天然气特许权使用费	$	101,709	$	111,378	$	(9,669)	(8.7)	%

煤炭特许权使用费
体积-已售吨数 (5)		15,168		16,475		(1,307)	(7.9)	%
公司间煤炭特许权使用费	$	48,843	$	46,400	$	2,443	5.3	%

(1)	为收购 JC 资源重制。欲了解更多信息，请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注1——组织和列报”。

(2)	其他、公司和取消包括取消我们的煤炭特许权使用费分部与煤炭运营分部之间的公司间煤炭特许权使用费收入和支出，以及该类别中包含的其他杂项活动的费用。

(3)	有关分部调整后息税折旧摊销前利润和分部调整后息税折旧摊销前利润支出的定义以及与各自可比GAAP财务指标的相关对账，请参阅下文 “——GAAP净额对账” 部分

收入'与非公认会计准则'分部调整后息税折旧摊销前利润'以及GAAP'运营费用'与非公认会计准则'分部调整后息税折旧摊销前利润支出'的对账。”

(4)	桶石油当量（“BOE”）以 6:1（6,000 立方英尺的天然气兑一桶）计算。

(5)	代表我们的煤炭运营部门销售的吨数，这些吨来自我们的煤炭特许权使用费分部租赁的煤炭储量。

伊利诺伊盆地煤炭业务——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2022年的2.963亿美元增长了29.6％，至2023年的3.840亿美元。8,770万美元的增长主要归因于煤炭销售的增加，煤炭销售额从2022年的8.586亿美元增长了17.8％，至2023年的10.1亿美元，但部分被运营支出的增加所抵消。煤炭销售的增长反映了每吨煤炭销售价格的上涨，与2022年相比增长了14.7％，反映了国内价格的上涨，也反映了销售吨数的增加，由于勇士和吉布森南部的销量增加，2023年期间增长了2.7％。分部调整后的息税折旧摊销前利润支出从2022年的5.673亿美元增长了11.9％，至2023年的6.349亿美元，这主要是由于销量增加和每吨运营费用增加。分部调整后的每吨息税折旧摊销前利润支出从2022年期间的每吨售出31.83美元增加2.86美元，至34.69美元，这主要是由于许多支出项目面临通货膨胀压力，包括劳动力相关费用、维护成本以及价格变动提高导致的销售相关费用增加。

阿巴拉契亚煤炭业务——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2022年的2.775亿美元增长了8.5％，至2023年期间的3.010亿美元。2350万美元的增长主要归因于煤炭销售的增加，由于价格上涨，煤炭销售额从2022年度的6.122亿美元增长了10.6％，至2023年的6.768亿美元，但部分被销售量的减少所抵消。与2022年相比，煤炭销售价格上涨了24.3％，这主要是由于该地区国内价格变动率的提高。与2022年相比，煤炭销量下降了11.0％，这是由于封锁、客户工厂维护、MC Mining运营单位减少以及独特的地质条件延迟了我们梅蒂基长壁工厂新区的开发，我们的隧道岭业务的出口销售减少以及该地区的产量下降。分部调整后的息税折旧摊销前利润支出从2022年同期的3.358亿美元增长了12.3％，至2023年的3.771亿美元，这是由于每吨运营支出的增加，但销量减少部分抵消了这一点。分部调整后的每吨息税折旧摊销前利润支出增长了26.2％，至2022年期间每吨售出39.70美元，这是由于前面讨论的销量减少、煤炭购买和某些支出项目（尤其是与劳动力相关的费用以及材料和维护成本）面临的通货膨胀压力，以及价格变现上涨导致的销售相关费用增加。

石油和天然气特许权使用费——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2022年的1.079亿美元降至2023年度的9,050万美元。减少1,740万美元的主要原因是英国央行的平均销售价格降低，下降了32.8％，至每个英国央行的44.29美元，但部分被2023年期间销量的增长所抵消，后者增长了35.9％。英国央行在2023年期间的交易量增加是由于我们物业的钻探和完井活动增加，以及石油和天然气矿产权益收购的交易量增加。

煤炭特许权使用费——分部调整后的息税折旧摊销前利润从2022年度的3,060万美元增长了1.2％，至2023年度的3,100万美元。小幅增长是每吨平均特许权使用费率提高的结果，但销售的特许权使用费吨数减少部分抵消了这一增长。

GAAP “净收益” 与非公认会计准则 “分部调整后息税折旧摊销前利润” 的对账以及GAAP “运营支出” 与非公认会计准则 “分部调整后息税折旧摊销前利润支出” 的对账

分部调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）定义为扣除净利息支出、所得税、折旧、损耗和摊销以及一般和管理费用之前归属于ARLP的净收益。分部调整后的息税折旧摊销前利润是合并息税折旧摊销前利润的关键组成部分，管理层和我们财务报表的外部用户（例如投资者、商业银行、研究分析师等）将其用作补充财务指标。我们认为，息税折旧摊销前利润的列报为投资者提供了有关我们的业绩和经营业绩的有用信息，因为息税折旧摊销前利润与相关的公认会计原则财务指标结合使用时，(i) 提供有关我们的核心经营业绩以及产生和分配现金流的能力的更多信息，(ii) 为投资者提供了我们作为财务、运营、薪酬和规划决策基础的财务分析框架；(iii) 提供了投资者、评级机构和债务持有人的衡量标准shodined 对于评估我们和我们的运营业绩很有用。

我们的管理层也将分部调整后的息税折旧摊销前利润用作补充财务指标，其原因与先前对息税折旧摊销前利润的解释中所述的原因类似。此外，将公司一般和管理费用排除在合并分部调整后的息税折旧摊销前利润中，这使管理层能够专注于评估分部运营盈利能力，因为这与我们的收入和运营支出有关，而收入和运营支出主要由我们的分部控制。

以下是净收益（最具可比性的GAAP财务指标）与合并分部调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
净收入	$	155,351	$	168,072	$	519,334	$	370,296
非控股权益		(1,652)		(364)		(4,660)		(977)
归属于ARLP的净收益	$	153,699	$	167,708	$	514,674	$	369,319
一般和行政		20,097		21,360		61,312		62,462
折旧、损耗和摊销		65,393		70,669		199,582		202,499
利息支出，净额		5,067		8,819		21,761		27,750
所得税支出		3,401		6,600		11,641		55,646
合并部门调整后的息税折旧摊销前利润	$	247,657	$	275,156	$	808,970	$	717,676

分部调整后的息税折旧摊销前利润支出（非公认会计准则财务指标）包括运营费用、煤炭采购（如果适用）和其他支出（收入）。运输费用不包括在内，因为这些费用会转嫁给我们的客户，因此，我们没有实现运输收入的任何收益或损失。我们的管理层使用分部调整后的息税折旧摊销前利润支出作为补充财务指标，用于评估各分部的经营业绩。除煤炭销售、特许权使用费收入和其他收入外，细分市场调整后的息税折旧摊销前利润支出是细分市场调整后息税折旧摊销前利润的关键组成部分。将公司一般和管理费用排除在分部调整后的息税折旧摊销前利润支出中，这使管理层可以只专注于分部经营业绩的评估，因为它主要与我们的运营支出有关。

以下是运营支出（最具可比性的GAAP财务指标）与合并分部调整后的息税折旧摊销前利润支出的对账情况：


	三个月已结束				九个月已结束
	9月30日				9月30日
	2023		2022		2023		2022

	（以千计）
运营费用（不包括折旧、损耗和摊销）	$	339,099	$	330,694	$	1,012,224	$	909,567
外部煤炭采购		11,530		—		15,739		151
其他费用（收入）		(223)		(193)		173		(1,339)
分部调整后的息税折旧摊销前利润	$	350,406	$	330,501	$	1,028,136	$	908,379

流动性和资本资源

流动性

从历史上看，我们一直使用运营产生的现金、发行债务或股权提供的现金、信贷和证券化机制下的借款以及其他融资交易来满足我们的资本支出、投资、合同义务和还本付息义务。我们认为，现有的现金余额、未来来自运营和投资的现金流、信贷额度下的借款以及发行债务或股权所提供的现金将足以满足我们的营运资金需求、资本支出和额外投资、债务支付、合同义务、承诺和分配付款。尽管如此，我们满足营运资本需求和额外投资、履行合同义务、为计划资本支出提供资金、偿还债务或支付分配的能力将取决于我们未来的经营业绩以及融资来源的获得和成本，这将受到当前经济状况的影响，具体而言，包括煤炭和石油和天然气行业，以及其他金融和商业因素，其中一些是我们无法控制的。根据我们最近的运营现金流业绩、当前的现金状况、预期的未来现金流和我们预计可用的融资来源，我们预计将遵守信贷协议的条款，并预计有足够的流动性为我们的运营和增长战略提供资金。但是，如果运营现金流或融资来源的获取和成本与预期存在重大差异，则未来的契约遵守情况或流动性可能会受到不利影响。请阅读 “第 1A 项。风险因素” 见我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。

石油和天然气收购— 截至2023年9月30日，我们已经以1,000万美元的价格购买了石油和天然气矿产权益， 1,390 万美元分别在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，手头有现金。未来的石油和天然气矿产权益收购预计将由手头现金或运营产生的现金提供资金。

2023 年 2 月 22 日，我们以7,230万美元的价格完成了对JC Resources的收购，资金来自手头现金。

请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注2——收购”，以获取有关收购协议和JC Resources收购的更多信息。

2023年8月22日，我们用手头现金从Ascend购买了2,500万美元的D系列优先股。

2023年9月8日，我们用手头现金从Infinitum购买了2460万美元的E系列优先股。

请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）——本10-Q表季度报告中的附注9——股票投资，提供有关Ascend和Infinitum投资的更多信息。

信贷额度— 2023年1月13日，Alliance Coal作为借款人与多家金融机构签订了信贷协议（“信贷协议”）。信贷协议规定了4.25亿美元的循环信贷额度，其中包括1,500万美元的摇摆借款次级限额，允许签发总额不超过4.25亿美元的信用证（“循环信贷额度”），以及本金总额为7500万美元的定期贷款（“定期贷款”）。信贷协议将于2027年3月9日到期，届时所有循环信贷额度预付款和所有定期贷款预付款的未偿本金总额都必须全额偿还。相反，信贷协议将在2025年1月30日到期，前提是该日我们的优先票据仍未偿还，而且Alliance Coal没有至少2亿美元的流动性。利息按季度支付，从截至2023年6月30日的季度开始，定期贷款的本金按季度分期到期，等于定期贷款原始本金的6.25％，余额在到期时支付。循环信贷额度取代了4.595亿美元的循环信贷额度，其中包括用于签发信用证的1.25亿美元次级限额和1,500万美元的摇摆线借款次级限额，根据截至2020年3月9日的第五次修订和重述信贷协议扩展到中级合伙企业，该协议将于2024年3月9日到期。信贷协议由ARLP及其某些子公司担保，包括中间合伙企业以及Alliance Coal的大多数直接和间接子公司（“子公司担保人”）。信贷协议还由子公司担保人和Alliance Coal的几乎所有资产担保。有关信贷协议的更多信息，请参阅”第 1 项。财务报表（未经审计） — 注释 6 — 长期债务。”

应收账款证券化— 2023年1月，我们将6,000万美元的应收账款证券化机制（“证券化工具”）的期限从2023年1月延长至2024年1月。有关证券化机制的更多信息，请参阅 “第 1 项。财务报表（未经审计）—附注6—长期债务。”

单位回购计划 — 2018 年 5 月，董事会批准设立单位回购计划，授权我们回购高达 1 亿美元的 ARLP 普通单位。2023年1月，董事会批准将单位回购计划增加9,350万美元，截至2022年12月31日，该计划的可用产能为650万美元。该计划没有时间限制，我们可能会不时在公开市场或其他私下谈判的交易中回购单位。单位回购计划授权并不要求我们回购任何金额或数量的单位。在截至2023年9月30日的九个月中，我们以平均价格为20.90美元的价格回购和报废了929,842套单位，总收购价为1,940万美元。未来任何单位回购的时间以及最终购买的单位数量将取决于多种因素，包括业务和市场状况、我们未来的财务表现以及其他资本优先事项。请阅读 “第二部分——项目2。本10-Q表季度报告的未注册股权证券销售和所得款项的使用”，了解有关单位回购计划的更多信息。

回购或赎回优先票据 — 在截至2023年9月30日的九个月中，我们回购或赎回了2025年到期的7.5％优先票据中的1.154亿美元。截至2023年9月30日，我们2025年到期的7.5％的未偿还优先票据的本金总额为2.846亿美元。我们预计将继续通过可用现金流和/或额外借款进行更多购买或赎回。

货架注册声明 — 我们目前在S-3表格上有一份有效的通用存架注册声明，规定注册和出售金额不详的股权或债务证券。随着时间的推移，我们可能会在一次或多次发行中提供和出售招股说明书中描述的任何证券，但须视市场条件而定。

现金流

2023年期间，经营活动提供的现金为7.354亿美元，而2022年同期为5.562亿美元。经营活动提供的现金增加主要是由于经非现金项目调整后的净收入增加，以及主要与贸易应收账款、应付账款和应计工伤补偿相关的营运资金的有利变化。这些增长被主要与库存相关的不利营运资金变化、所得税以外的应计税以及与2022年期间相比的其他杂项变化部分抵消。

2023年期间，用于投资活动的净现金为4.445亿美元，而2022年同期为2.475亿美元。用于投资活动的现金增加主要归因于包括资本支出的增加、应付账款和应计负债的变化、购买股权证券以及收购石油和天然气储量，包括收购JC Resources。权益法投资的减少部分抵消了这些增长。请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）——本10-Q表季度报告的附注2 — “收购”，提供有关JC Resources收购和其他石油和天然气储量收购的更多信息。

2023年期间，用于融资活动的净现金为3.897亿美元，而2022年同期为1.526亿美元。用于融资活动的现金增加主要归因于支付给单位持有人的现金分配增加、2023年期间优先票据的回购和赎回、债务发行成本、递延补偿计划下的结算以及根据单位回购计划购买单位。长期借款的增加部分抵消了这些增长。

现金需求

管理层预计，将有足够的现金流来满足2023年的现金需求，包括资本支出、长期债务的定期还款、租赁债务、资产退休义务成本以及工伤补偿和肺尘埃沉着病成本，2023年9月30日的现金和现金等价物为1.972亿美元，运营产生的现金流，必要时在我们的循环信贷额度和证券化机制下借款。我们目前预计，未来五年的平均年度维护资本支出约为每吨产量7.05美元。我们预计的2023年总资本支出，包括维护资本支出，在3.9亿美元至4.4亿美元之间。从长远来看，我们将继续面临大量现金需求，这可能需要我们承担债务或寻求额外的股权资本。额外资本的可用性和成本将取决于当前的市场状况、我们共同单位的市场价格和我们控制有限的其他几个因素，以及我们的财务状况和经营业绩。

债务义务

请参阅 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注6——长期债务”，用于讨论我们的长期债务债务。

我们还与一家银行达成协议，提供金额为500万美元的额外信用证，以维持担保债券，以担保某些资产退休义务和我们对工伤补偿金的义务。2023年9月30日，根据该协议，我们有500万美元的未偿信用证。

关联方交易

我们与Mr. Craft、MGP及其各自的关联公司以及其他关联方有关联方交易和活动。这些关联方交易和活动主要涉及（1）与约瑟夫·克拉夫特三世基金会和凯瑟琳·克拉夫特基金会的煤矿租赁，（2）飞机的使用，以及（3）从克拉夫特先生拥有的实体JC Resources LP收购石油和天然气矿产权益。请阅读 “第 1 项。本10-Q表季度报告的财务报表（未经审计）——附注2——收购”，以获取有关购买石油和天然气矿产权益的更多信息。我们还与 (a) WKY CoalPlay, LLC 就三项矿产租赁进行了关联方交易，(b) 与我们持有股权投资的实体进行了关联方交易。有关我们投资的更多信息，请阅读 “第 1 项。财务报表（未经审计）—注意事项 9 –本10-Q表季度报告中的 “股票投资”。请阅读我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告，“项目8。财务报表和补充数据—注意 22 –关联方交易”，了解有关关联方交易的更多信息。

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

大宗商品价格风险

我们有大量的长期煤炭销售合同。大多数长期销售合同受价格调整条款的约束，这些条款定期允许合同价格的上涨或降低，通常是为了反映特定指数的变化或监管变化导致的生产成本的变化，或两者兼而有之。

我们的经营业绩在很大程度上取决于我们获得的煤炭、石油和天然气的价格。在煤炭方面，一些煤炭客户青睐的短期销售合同使我们更容易面临煤炭价格下跌的风险。此外，石油和天然气价格的大幅下跌将对我们的石油和天然气特许权使用费收入产生重大影响。

我们面临煤炭和石油天然气销售价格以及直接或间接用于煤炭和石油和天然气正常生产过程的供应（例如钢铁、电力和其他供应）的价格风险。我们通过业务所需正常数量的战略采购合同来管理这些物品的风险。从历史上看，我们没有使用过任何与我们的销售价格或供应成本风险有关的大宗商品价格套期保值或其他衍生品，但将来可能会这样做。

信用风险

我们的大部分煤炭通过经纪交易出售给美国电力公司或销往国际市场。因此，我们的信用风险主要来自国内发电机和信誉良好的全球经纪公司。我们的政策是在进行交易之前独立评估每位客户的信用，并持续监控未清的应收账款。如果我们的信用管理部门认为合适，我们将采取措施减少不符合我们信用标准或信用恶化的客户的信用风险。这些步骤可能包括获取信用证或现金抵押品，要求预付货款，或者在未能付款时为我们的利益开设客户信托账户。来自客户的此类信用风险可能会影响我们证券化机制的借贷能力。请参阅 “第 1 项。本10-Q表季度报告中的财务报表（未经审计）——附注6——长期债务”，了解有关我们证券化机制的更多信息。

汇率风险

我们几乎所有的交易都以美元计价，因此，我们没有实质的货币汇率风险。但是，由于煤炭在国际上以美元出售，外国市场的总体经济状况和外汇汇率的变化可能为我们的外国竞争对手提供竞争优势。如果我们的竞争对手的货币兑美元或外国购买者的当地货币贬值，这些竞争对手可能能够向这些购买者提供更低的煤炭价格。此外，如果海外购买者的货币相对于美元大幅贬值，这些购买者可能会要求降低我们向他们出售的煤炭的价格。因此，货币波动可能会对我们的煤炭在国际市场上的竞争力产生不利影响。

利率风险

循环信贷额度和证券化机制下的借款按浮动利率计算，因此，我们在这些融资机制下提取的任何款项都有利率风险。从历史上看，我们的收益没有受到利率变化的重大影响，也没有使用与未偿债务相关的利率衍生工具。截至2023年9月30日，我们在循环信贷额度或证券化机制下都没有未清余额。

根据我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告，我们对市场风险的定量和定性披露没有其他变化。

第 4 项。控制和程序

我们维持控制措施和程序，旨在提供合理的保证，确保我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的报告中需要披露的信息是在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告的，并且这些信息会被收集并传达给我们的管理层，包括适当的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）条的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，评估了截至9月30日我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）的设计和运营的有效性，2023。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，这些控制措施和程序自2023年9月30日起生效。

在截至2023年9月30日的季度内，根据我们的评估，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

前瞻性陈述

本10-Q表季度报告中的某些陈述和信息，以及我们的代表不时发表的某些口头陈述，构成 “前瞻性陈述”。这些陈述基于我们的信念以及我们做出的假设和目前可用的信息。在本文档中使用时，“预期”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“预期”、“预测”、“可能”、“展望”、“计划”、“项目”、“潜力”、“应该”、“将” 等词语用于识别前瞻性陈述。在不限制上述内容的前提下，与我们的未来前景、预期资本支出、未来现金流和借款以及资金来源有关的所有陈述均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来发展的预期和信念，反映了我们当前对未来事件的看法，并受许多我们认为合理但容易受到各种不确定性和商业风险的假设的影响，实际结果可能与这些陈述中讨论的结果存在重大差异。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果不同的因素包括：

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煤炭行业在发电中所占份额的下降，包括与煤炭开采和燃烧有关的环境问题以及石油和天然气、核能和可再生燃料等其他电力和燃料来源的成本和预期收益；

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宏观经济和市场状况以及市场波动的变化，以及此类变化和波动对我们财务状况的影响；

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全球经济和地缘政治条件的变化或我们客户经营的行业的变化；

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大宗商品价格、需求和供应的变化可能会影响我们的经营业绩和现金流；

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乌克兰当前敌对行动和以色列-加沙冲突的结果或升级；

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未来任何疫情的严重性、规模和持续时间，以及此类流行病以及企业和政府对此类流行病的反应对我们的运营和人员、对煤炭、石油和天然气的需求、客户和供应商的财务状况、可用的流动性和资本来源以及更广泛的经济混乱的影响；

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主要石油生产国在石油产量和价格方面的行动可能会在短期和长期内对我们持有矿产权益的物业的石油和天然气勘探和生产业务产生直接和间接影响；

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国内和国际煤炭市场竞争的变化以及我们应对此类变化的能力；

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由于大宗商品价格低迷或下游需求或存储能力不足，运营商可能关闭我们持有石油和天然气矿产权益的物业的生产；

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与我们的业务和物业扩张相关的风险；

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我们识别和完成收购并将此类收购成功整合到我们的业务中并从中获得预期收益的能力；

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我们识别和投资新能源和基础设施过渡企业的能力；

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我们的全资子公司Matrix Design Group, LLC的发展计划的成功，以及我们对新兴基础设施和技术公司的投资；

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依赖重要的客户合同，包括在到期时续订现有合同；

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对现有煤炭供应协议的价格、数量或条款的调整；

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贸易、货币和财政政策和法律的影响和变化；

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中央银行的政策行动、银行倒闭和相关的流动性风险；

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美国和外国政府采取的税收或关税和其他贸易措施的影响和变化；

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国内外立法、法规和法院裁决及其解释，包括与环境和温室气体排放、采矿、矿工健康和安全、水力压裂和医疗保健有关的立法、法规和法院裁决及其解释；

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放松对电力行业的管制或煤炭工业、电力公用事业行业或总体经济状况的任何不利变化的影响；

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投资者和其他利益相关者越来越关注环境、社会和治理（“ESG”）事宜；

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流动性限制，包括因将来无法获得资金而造成的限制；

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客户破产、取消或违反现有合同，或其他未能履行；

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客户延误、未能根据合同提取煤炭或拖欠付款；

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我们的生产率水平和通过煤炭销售获得的利润；

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中断我们持有矿产权益的物业的石油和天然气勘探和生产业务；

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设备、原材料、服务或劳动力成本或可用性的变化，包括通货膨胀压力引起的变化；

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我们招聘、雇用和维持劳动力的能力发生变化；

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我们与员工保持令人满意的关系的能力；

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劳动力成本的增加，包括由《平价医疗法案》产生的健康保险和税收、工作规则的不利变化或与工伤补偿申请相关的现金支付或预测；

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运输成本增加以及运输延误或中断的风险；

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由于地质、许可、劳动力、天气、供应链设备或矿山供应短缺或其他因素造成的运营中断；

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与重大地雷相关事故、矿山火灾、矿山洪水或其他中断相关的风险；

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诉讼结果，包括尚未主张的索赔；

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外汇波动可能会对我们在国外煤炭的竞争力产生不利影响；

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难以维持我们的矿山开垦以及工伤补偿和黑肺福利的担保债券；

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难以对矿山开垦后以及养老金、黑肺福利和其他退休后福利负债做出准确的假设和预测；

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估算和替代我们的煤炭矿产储量和资源方面的不确定性；

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估算和替换我们的石油和天然气储量方面的不确定性；

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由于我们的石油和天然气资产运营商的钻探和完井活动水平，石油和天然气产量存在不确定性；

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电动汽车行业和电动汽车充电站市场未来的不确定性；

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联邦或州税收规则和法规的当前和潜在变化的影响，包括某些税收减免和抵免带来的好处的损失或减少；

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难以获得商业财产保险，以及与我们参与商业保险财产计划相关的风险；

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不断变化的网络安全风险，例如涉及未经授权的访问、拒绝服务攻击、恶意软件、员工、内部人员或其他拥有授权访问权限的人员违反数据隐私的风险、网络或网络钓鱼攻击、勒索软件、恶意软件、社会工程、物理泄露或其他行为的风险；

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难以就与我们无法控制的公司的股权投资相关的未来收入和成本做出准确的假设和预测；以及

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其他因素，包括 “第 1A 项” 中讨论的因素。风险因素” 和 “第 3 项。法律诉讼” 见我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。

如果其中一项或多项风险或其他风险或不确定性成为现实，或者我们的基本假设被证明不正确，我们的实际业绩可能与任何前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。在考虑前瞻性陈述时，您还应记住我们的风险因素和法律程序。“第1项” 描述了可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述中不同的已知重大因素。法律诉讼” 和 “第 1A 项。风险因素” 如下。除非法律要求，否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述或公开宣布对任何前瞻性陈述进行任何修订的结果，以反映未来的事件或发展。

在阅读或考虑以下内容中包含的任何前瞻性陈述时，您应考虑上述信息：

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这份 10-Q 表季度报告；

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我们向美国证券交易委员会提交的其他报告；

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我们的新闻稿；

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我们的网站 www.arlp.com；以及

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我们或我们的任何官员或代表我们行事的其他授权人员所作的书面或口头陈述。

第二部分

其他信息

第 1 项。法律诉讼

2019年11月，美国肯塔基州西区地方法院（布兰森诉韦伯斯特县煤炭有限责任公司等）针对我们的某些子公司提起诉讼，原告指控其违反了《公平劳动标准法》和州法律，原因是涉嫌未能补偿 “穿戴” 和 “拖放” 设备的时间，也没有在计算加班费和工资时考虑某些奖金。2020年3月，美国肯塔基州东区地方法院提起了类似的诉讼（布鲁尔诉Alliance Coal，LLC等人）。随后，又对我们的某些子公司提起了四起类似指控的诉讼：2021年3月4日在肯塔基州霍普金斯县巡回法院提起（约翰逊诉霍普金斯县煤炭有限责任公司等）；2021年4月6日在美国西弗吉尼亚北区地方法院提起（Rettig诉Mettiki Coal WV，LLC等）；2021年4月9日在美国南区地方法院提起伊利诺伊州（凯茨诉汉密尔顿县煤炭有限责任公司等）；并于2021年4月13日在美国南方地方法院提起诉讼印第安纳特区（普拉特诉吉布森县煤炭有限责任公司等）。这些案件中的原告寻求集体诉讼和集体诉讼认证，我们对此表示反对，而法院尚未就这些问题做出明确的最终裁决。原告寻求追回据称少付的补偿、违约和/或惩戒性损害赔偿，以及根据适用法律可能可以追回的费用和费用。我们认为，我们的最终风险（如果有）不会对我们的经营业绩或财务状况产生重大影响；但是，如果我们目前对索赔的是非曲直的看法得不到支持，那么这些问题的最终解决可能导致可能对我们的经营业绩具有重大意义的潜在损失。

第 1A 项。风险因素

除了本10-Q表季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分第1A项中讨论的风险因素。截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告和第二部分——第1A项中的 “风险因素”。截至2023年3月31日的季度10-Q表中的 “风险因素”，这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。这些报告中描述的风险并不是我们唯一的风险。我们目前不知道或根据当前的知识和事实情况我们目前认为不重要的其他风险和不确定性，如果这些知识或事实发生变化，也可能对我们未来的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

2018年5月31日，ARLP宣布，董事会批准制定一项单位回购计划，授权ARLP回购其未偿还的有限合伙人普通股中不超过1亿美元。2023年1月，董事会批准将单位购买计划增加9,350万美元，截至2022年12月31日，该计划的可用容量为650万美元。单位回购计划旨在增强ARLP实现其为单位持有人创造长期价值的目标的能力，并提供另一种向单位持有人返还现金的手段，以及季度现金分配。该计划没有时间限制，ARLP可能会不时在公开市场或其他私下谈判的交易中回购单位。单位回购计划授权并未规定ARLP有义务回购任何美元金额或数量的单位，回购可以不时开始或暂停，恕不另行通知。

在截至2023年9月30日的三个月中，我们没有回购和报废任何单位。自单位回购计划启动以来，我们已经回购和报废了6,390,446套单位，平均单价为17.67美元，总收购价为1.129亿美元。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503（a）条和S-K法规（17 CFR 229.104）第104条所要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包含在本10-Q表季度报告的附录95.1中。

第 5 项。其他信息

在截至2023年9月30日的三个月中，没有导演要么官采用要么终止(i) 任何购买或出售合伙企业证券的合同、指示或书面计划，其目的是满足第10b5-1 (c) 条和/或 (ii) 任何符合第408 (c) 条所定义的非第10b5-1条交易安排定义的合伙企业证券购买或出售的书面安排。

第 6 项。展品


		以引用方式纳入
展览数字	展品描述	表单	秒文件编号和电影编号	展览	申报日期	已归档这里*

3.1	第四次修订和重述的Alliance Resource Partners有限合伙协议，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.2	07/28/2017

3.2	第四次修订和重述的Alliance Resource Partners有限合伙协议第1号修正案，L.P.	10-K	000-26823 18634634	3.9	02/23/2018

3.3	第四次修订和重述的Alliance Resource Partners有限合伙协议第2号修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.3	06/06/2018

3.4	第四次修订和重述的Alliance Resource Partners有限合伙协议第3号修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.4	06/06/2018

3.5	经修订和重述的联盟资源运营伙伴有限合伙协议，L.P.	10-K	000-26823 583595	3.2	03/29/2000

3.6	经修订和重述的Alliance Resource 运营伙伴有限合伙协议第1号修正案，L.P.	8-K	000-26823 18883834	3.5	06/06/2018

3.7	经修订并重述联盟资源合作伙伴有限合伙企业证书，L.P.	8-K	000-26823 17990766	3.6	07/28/2017

3.8	联盟资源运营合作伙伴有限合伙企业证书，L.P.	S-1/A	333-78845 99669102	3.8	07/23/1999

3.9	联盟资源管理GP, LLC成立证书	S-1/A	333-78845 99669102	3.7	07/23/1999


		以引用方式纳入
展览数字	展品描述	表单	秒文件编号和电影编号	展览	申报日期	已归档这里*

3.10	联盟资源管理GP, LLC的第三次修订和重述的运营协议	8-K	000-26823 18883834	3.7	06/06/2018

3.11	MGP II, LLC 成立证书	8-K	000-26823 17990766	3.5	07/28/2017

3.12	经修订和重述的MGP II, LLC的运营协议	8-K	000-26823 17990766	3.4	07/28/2017

10.1	应收账款融资协议第十一修正案，日期为2023年1月13日。	10-K	000-26823 23666549	10.54	02/24/2023
10.2	信用协议，截至2023年1月13日，作为借款人的联盟煤炭有限责任公司、联盟资源运营合伙人、有限合伙人、联盟资源合伙人、加州大学煤炭有限责任公司、加州大学矿业有限责任公司、加州大学加工有限责任公司和MGP II, LLC作为其他联盟实体以及其中提到的初始贷款人、初始发行银行和摇摆线银行、PNC银行、作为行政代理人和抵押代理人的全国协会以及PNC资本市场有限责任公司、BOKF、NA DBA 俄克拉荷马州银行、第五三银行、全国协会、老国民银行和信托证券公司为联合牵头安排人和联席账簿管理人以及其中指定为文件代理人的其他机构.	8-K	000-26823 23540292	10.1	01/20/2023

31.1	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，联盟资源管理有限责任公司总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世于2023年11月8日获得认证，他是联盟资源合作伙伴有限责任公司的普通合伙人。

31.2	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条，联盟资源管理有限责任公司的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC的高级副总裁兼首席财务官Cary P. Marshall于2023年11月8日获得认证。


		以引用方式纳入
展览数字	展品描述	表单	秒文件编号和电影编号	展览	申报日期	已归档这里*

32.1	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，联盟资源管理有限责任公司的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC总裁兼首席执行官约瑟夫·克拉夫特三世于2023年11月8日获得认证。

32.2	根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条，联盟资源管理有限责任公司的普通合伙人Alliance Resource Management GP, LLC的高级副总裁兼首席财务官Cary P. Marshall于2023年11月8日获得认证。

95.1	联邦矿山安全与健康法案信息

101	交互式数据文件（截至2023年9月30日的季度10-Q表以Inline XBRL提交）。

104	封面交互式数据文件（格式化为内联 XBRL）并包含在附录 101 中）。

* 或已配备，如果是附录 32.1 和 32.2。

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2023年11月8日在俄克拉荷马州塔尔萨正式促成由经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。


	联盟资源合作伙伴，L.P.

	来自：	联盟资源管理 GP, LLC
		它的普通合伙人

		/s/约瑟夫·克拉夫特，三世

		约瑟夫·克拉夫特，三世
		董事长、总裁兼首席执行官
		官员，经正式授权可以代表签字注册人的。


		/s/Megan J. Cordle

		梅根·J·科德尔
		副总裁、财务总监兼财务总监
		首席会计官