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年重组计划成员2023-07-012023-09-300000105770US-GAAP：企业非细分市场成员WST：2022 年重组计划成员2022-07-012022-09-300000105770US-GAAP：企业非细分市场成员WST：2022 年重组计划成员2023-01-012023-09-300000105770US-GAAP：企业非细分市场成员WST：2022 年重组计划成员2022-01-012022-09-300000105770US-GAAP：企业非细分市场成员WST：2022 年重组计划成员US-GAAP：其他营业收入支出会员2023-01-012023-09-300000105770WST：ericmGreen 会员2023-01-012023-09-300000105770WST：ericmGreen 会员2023-07-012023-09-300000105770WST：ericmGreen 会员2023-09-30

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-Q
（Mark One）
☑根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期间

委员会档案编号 1-8036

西部制药服务有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
宾夕法尼亚州23-1210010
（公司或组织所在的国家或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
530 Herman O. West Drive, 埃克斯顿, PA
19341-1147
（主要行政办公室地址）（邮政编码）

注册人的电话号码，包括区号： 610-594-2900
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.25美元西部纽约证券交易所
用复选标记指明注册人（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）是否已提交1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否遵守了此类申报要求。 是的☑ 没有☐
用复选标记指明注册人是否在过去 12 个月内（或要求注册人提交此类文件的较短时限）以电子方式提交了根据第 S-T 条例（本章第 232.405 条）要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☑ 没有☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☑ 加速过滤器☐
非加速过滤器
☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的☐ 没有☑
截至2023年10月16日，有 73,989,670注册人已发行普通股的股份。

目录
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  页面
第一部分财务信息
 
第 1 项。
财务报表（未经审计）
 
 
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并损益表
3
 
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并综合收益表
4
 
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表
5
 
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的简明合并现金流量表
6
 
简明合并财务报表附注
7
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
26
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
41
第 4 项。
控制和程序
42
   
第二部分。其他信息
 
第 1 项。
法律诉讼
42
第 1A 项。
风险因素
42
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
43
第 5 项。
其他信息
43
第 6 项。
展品
43
   
签名
46
   

2
目录
第一部分：财务信息

第 1 项。财务报表

简明合并收益表（未经审计）
西部制药服务公司及其子公司
（以百万计，每股数据除外）

 三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
 2023202220232022
净销售额$747.4 $686.9 $2,217.8 $2,178.2 
销售的商品和服务成本459.1 418.9 1,366.8 1,304.1 
毛利288.3 268.0 851.0 874.1 
研究和开发16.4 13.6 50.0 42.6 
销售、一般和管理费用89.0 66.3 263.4 231.2 
其他开支（收入）（附注15）5.6 1.9 22.5 (4.0)
营业利润177.3 186.2 515.1 604.3 
利息支出2.9 2.2 7.8 6.2 
利息收入(8.8)(1.5)(18.6)(2.2)
其他非营业（收入）支出(3.8)49.3 (3.9)49.1 
所得税前收入和关联公司净收入中的权益187.0 136.2 529.8 551.2 
所得税支出29.4 20.4 87.8 85.8 
关联公司净收入中的权益(3.7)(4.8)(14.4)(17.5)
净收入$161.3 $120.6 $456.4 $482.9 
每股净收益：   
基本$2.17 $1.62 $6.13 $6.49 
稀释$2.14 $1.59 $6.05 $6.36 
加权平均已发行股数：    
基本74.3 74.4 74.4 74.4 
稀释75.3 75.7 75.5 75.9 

参见简明合并财务报表的附注。
3
目录
综合收益简明合并报表（未经审计）
西部制药服务公司及其子公司
（单位：百万）
 三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
 2023202220232022
净收入$161.3 $120.6 $456.4 $482.9 
扣除税款的其他综合（亏损）收入：   
外币折算调整，扣除税款0.4, $1.1, $1.9和 $3.8，分别地
(40.9)(76.0)(36.9)(162.5)
固定福利养老金和其他退休后计划调整，扣除税额 $0.0, $14.6, $(0.5) 和 $15.5，分别地
0.2 13.6 (1.2)16.4 
股权关联公司的净亏损累计其他综合收益，扣除税款后的净亏损为美元0.0, $0.0, $0.0和 $0.0，分别地
— (0.1)(0.1)(0.2)
衍生品净收益（亏损），扣除税收后为美元0.8, $0.0, $(0.3) 和 $ (0.8），分别是
1.2 (0.1)(1.8)(2.6)
扣除税款的其他综合（亏损）收入(39.5)(62.6)(40.0)(148.9)
综合收入$121.8 $58.0 $416.4 $334.0 

参见简明合并财务报表的附注。
4
目录
简明合并资产负债表（未经审计）
西部制药服务公司及其子公司
（以百万计，每股数据除外）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$898.6 $894.3 
应收账款，净额519.1 507.4 
库存431.8 414.8 
其他流动资产122.8 103.0 
流动资产总额1,972.3 1,919.5 
不动产、厂房和设备2,607.1 2,386.6 
减去：累计折旧和摊销1,295.5 1,228.3 
不动产、厂房和设备，净额1,311.6 1,158.3 
经营租赁使用权资产96.8 104.4 
对关联公司的投资195.4 204.9 
善意106.8 107.3 
无形资产，净额15.7 18.4 
递延所得税17.3 65.6 
其他非流动资产38.8 38.4 
总资产$3,754.7 $3,616.8 
负债和权益  
流动负债：  
应付票据和其他流动债务$55.2 $2.2 
应付账款219.8 215.4 
应计工资、工资和福利90.5 76.8 
应缴所得税15.0 24.8 
经营租赁负债16.5 16.0 
其他流动负债136.5 183.8 
流动负债总额533.5 519.0 
长期债务152.1 206.7 
递延所得税16.5 14.3 
养老金和其他退休后福利28.4 28.2 
经营租赁负债83.0 93.0 
递延补偿福利17.9 19.1 
其他长期负债55.1 51.6 
负债总额886.5 931.9 
承付款和或有开支（注17）
股权：
优先股， 3.0授权的百万股； 0已发行和流通股份
— — 
普通股，面值 $0.25每股； 200.0已授权百万股；已发行股份： 75.3百万和 75.3分别为百万股；已发行股份： 74.0百万和 74.1分别是百万
18.8 18.8 
超过面值的资本122.6 232.2 
留存收益3,415.9 2,987.8 
累计其他综合亏损(223.0)(183.0)
库存股，按成本计算（1.3百万和 1.2分别为百万股）
(466.1)(370.9)
权益总额2,868.2 2,684.9 
负债和权益总额$3,754.7 $3,616.8 
参见简明合并财务报表的附注。
5
目录
简明合并现金流量表（未经审计）
西部制药服务公司及其子公司
（单位：百万）
 九个月已结束
9月30日
 20232022
来自经营活动的现金流：  
净收入$456.4 $482.9 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧99.1 86.8 
摊销2.3 2.7 
基于股票的薪酬21.9 17.0 
处置工厂造成的损失11.6 — 
资产减值6.9 1.6 
养老金结算费— 50.8 
其他非现金项目，净额(13.5)(17.9)
资产和负债的变化
(47.3)(130.7)
经营活动提供的净现金537.4 493.2 
来自投资活动的现金流：  
资本支出(253.3)(189.7)
其他，净额(6.6)(3.7)
用于投资活动的净现金(259.9)(193.4)
来自融资活动的现金流：  
偿还长期债务(1.7)(43.7)
债务发行成本— (1.3)
股息支付(42.2)(40.0)
股票薪酬奖励的收益42.6 17.1 
员工股票购买计划缴款5.3 6.1 
根据股票回购计划购买的股票(261.3)(202.9)
为员工预扣税而回购的股票(12.8)(19.4)
用于融资活动的净现金(270.1)(284.1)
汇率对现金的影响(3.1)(49.3)
现金和现金等价物的净增加（减少）4.3 (33.6)
现金，包括期初的现金等价物894.3 762.6 
现金，包括期末现金等价物$898.6 $729.0 

参见简明合并财务报表的附注。
6
目录
简明合并财务报表附注（未经审计）

注意事项 1：重要会计政策的列报基础和摘要

演示基础：本报告中包含的简明合并财务报表未经审计，是根据美国（“美国”）中期财务报告公认会计原则（“美国公认会计原则”）和美国证券交易委员会（“SEC”）的规定编制的。年终简明合并资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。通常包含在根据美国公认会计原则编制的年度财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。管理层认为，这些财务报表包括公允列报期财务状况、经营业绩、现金流量和权益变动所必需的所有调整，这些调整属于正常的经常性质。截至2023年9月30日的三个月和九个月的简明合并财务报表应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中出现的西部制药服务公司及其控股子公司（可能被称为 “西方”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）的合并财务报表及其附注一起阅读（”2022 年年度报告”)。任何过渡期的经营业绩不一定代表全年的业绩。

注意事项 2：新会计准则

最近采用的标准

2022年9月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了指导方针，旨在提高实体使用供应商融资计划的透明度。该修正案要求供应商融资计划中的买方披露有关该计划关键条款、截至期末的未清确认金额、每个年度期间此类金额的结转以及财务报表中未清金额列报情况的描述。该指导方针对2022年12月15日之后开始的财政年度有效。我们从 2023 年 1 月 1 日起在预期的基础上采用了该指南。此次采用并未对我们的财务报表产生重大影响，因为截至2023年9月30日，供应商融资计划对公司并不重要。

7
目录
注意事项 3：收入

我们的收入来自商品或服务的销售，反映了我们期望为换取这些商品或服务而获得的对价。根据会计准则编纂（“ASC”）606，我们根据五步模型记录收入。在与客户签订合同后，我们确定合同中的履约义务（商品或服务），确定交易价格，将交易价格分配给合同中的履约义务，并在我们通过向客户转让承诺的商品或服务来履行履约义务时（或当时）确认收入。当客户获得对商品或服务的控制权时（或当）客户获得该商品或服务的控制权时，该商品或服务即被转让。

下表显示了我们按市场组划分的净销售额的大致百分比：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
生物制品
40 %
41 %
37 %
42 %
仿制药
 19 %
18 %
20 %
18 %
制药
22 %
24 %
24 %
24 %
合同制造的产品
19 %
17 %
19 %
16 %
100 %
100 %
100 %
100 %

下表显示了我们按产品类别划分的净销售额的大致百分比：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
高价值产品组件
50 %
54 %
50 %
56 %
高价值产品交付设备
11 %
6 %
10 %
5 %
标准包装
20 %
23 %
21 %
23 %
合同制造的产品
19 %
17 %
19 %
16 %
100 %
100 %
100 %
100 %

由于公司对产品类别的重新评估，从2023年第二季度开始，某些产品类型已从高价值产品组件转移到高价值产品交付设备。在2023年第二季度之前，没有对产品分类进行任何调整。

下表显示了我们按地理位置划分的净销售额的大致百分比：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
2023202220232022
美洲
46 %
53 %
45 %
48 %
欧洲、中东、非洲
46 %
38 %
46 %
43 %
亚太地区
8 %
9 %
9 %
9 %
100 %
100 %
100 %
100 %





8
目录
合同资产和负债

下表汇总了我们的合同资产和负债，不包括应收账款中的净额：
（百万美元）
合同资产，2022 年 12 月 31 日$16.3 
合同资产，2023 年 9 月 30 日
19.9 
合同资产变动——增加（减少）$3.6 
递延收益，2022年12月31日$(68.2)
递延收益，2023年9月30日
(50.0)
递延收入的变化——减少（增加）$18.2 

合同资产包含在其他流动资产中，递延收益包含在其他流动负债和其他长期负债中。在截至2023年9月30日的九个月中，美元33.2年初确认了包含在递延收入中的百万美元收入。

我们合同中的大部分履约义务都在一年或更短的时间内得到履行。超过一年的履约义务包括与不可退还的客户付款有关的履约义务20.02013 年 6 月收到了百万美元，以换取专用 SmartDose®特定治疗领域的技术平台。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $2.4与这笔款项相关的百万递延收入，其中美元0.9百万美元包含在其他流动负债中，美元1.5百万美元包含在其他长期负债中。递延收入将在协议剩余期限内按直线方式确认为收入。该协议不包括客户未来的最低购买承诺。

注意事项 4：每股净收益

下表将计算每股基本净收益时使用的股份与用于摊薄后每股净收益的股份进行了核对：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（单位：百万）2023202220232022
净收入$161.3 $120.6 $456.4 $482.9 
已发行普通股的加权平均值74.3 74.4 74.4 74.4 
基于库存股法的股权奖励的稀释效应
1.0 1.3 1.1 1.5 
假设摊薄后的加权平均股数75.3 75.7 75.5 75.9 

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，有 0 百万和 0.2分别来自股票薪酬计划的百万股股票未包括在摊薄后每股净收益的计算中，因为其影响是反稀释的。有 0.1百万和 0.1在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，已发行的反摊薄股票分别为100万股。






9
目录
2023 年 2 月，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购高达 $1.0十亿股普通股。股票回购计划没有到期日，在此期限内，我们可以在公开市场或私下谈判的交易中回购普通股。要回购的股票数量和此类交易的时间将取决于多种因素，包括市场状况。在截至2023年9月30日的三个月中，我们购买了 77,329该计划下我们的普通股，成本为美元27.8百万，或平均价格为 $360.25每股。在截至2023年9月30日的九个月中，我们购买了 753,399该计划下我们的普通股，成本为美元261.3百万，或平均价格为 $346.86每股。

2021 年 12 月，我们宣布了 2022 日历年的股票回购计划，授权最多回购 650,000不时在公开市场上或私下谈判的交易中发行我们的普通股。要回购的股票数量和此类交易的时间取决于多种因素，包括市场状况。该股票回购计划已于2022年12月31日完成。在截至2022年9月30日的三个月中，我们购买了 86,667我们在2022日历年计划下的普通股，成本为美元27.2百万，或平均价格为美元313.22每股。在截至2022年9月30日的九个月中，我们购买了 563,334我们在2022日历年计划下的普通股，成本为美元202.9百万，或平均价格为美元360.03每股。

注意事项 5：库存

库存按成本（先入先出）或可变现净值中较低者估值。库存余额如下：
（百万美元）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
原材料$180.2 $170.7 
工作正在进行中93.8 79.0 
成品157.8 165.1 
 $431.8 $414.8 

备注 6：租赁

当合同向客户授予在一段时间内控制已识别财产、厂房或设备使用的权利以换取对价时，即构成租约。租赁的定义包含两个条件：1) 合同中存在已确定的资产，即土地或可折旧资产（即不动产、厂房和设备）；2) 客户有权控制已识别资产的使用。衡量运营租赁使用权资产和租赁负债时包含的租赁付款包括固定付款（包括实质固定付款）、取决于指数或利率的可变付款，以及承租人有合理的确定行使权时购买标的资产的行使价。

租赁费用的组成部分如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
运营租赁成本$4.3 $3.7 $15.0 $10.4 
短期租赁成本1.9 0.3 4.4 1.1 
可变租赁成本1.4 2.3 4.4 4.7 
总租赁成本$7.6 $6.3 $23.8 $16.2 

10
目录
与租赁相关的补充现金流信息如下：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自经营租赁的运营现金流$4.5 $3.7 $14.4 $10.0 
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产$3.1 $14.0 $6.6 $29.5 

截至2023年9月30日和2022年12月31日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为 10.1年和 9.3年份，分别是。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，加权平均贴现率为 3.46% 和 3.25分别为％。

经营租赁负债的到期日如下：
（百万美元）9月30日十二月三十一日
年20232022
2023 年（截至的剩余期限）$4.8 $19.0 
202419.1 18.1 
202517.1 16.0 
202614.1 13.4 
20279.8 9.4 
此后50.6 50.8 
115.5 126.7 
减去：估算的租赁利息(16.0)(17.7)
租赁负债总额$99.5 $109.0 

注7：关联公司

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们对按权益法核算的关联公司投资的总账面金额为美元189.7百万和美元197.0分别为百万美元，而我们在权益法下未计入的关联公司的投资的总账面金额为美元5.7百万和美元7.9分别为百万。我们记录了这些投资，这些投资的公允价值不容易确定，按成本减去减值计算，并根据随后可观察到的价格变化进行了调整。每当情况表明投资的账面价值可能无法收回时，我们就会对这些投资进行减值测试。

我们从关联公司处购买的商品和向其支付的特许权使用费总额为 $34.4百万和美元118.5截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元，而美元为美元33.6百万和美元131.22022年同期分别为百万个。截至2023年9月30日和2022年12月31日，应付给关联公司的应付余额为美元20.6百万和美元31.2分别为百万。这些交易大多与大共精工株式会社（“大京”）签订的分销协议有关，该协议允许我们购买和转售大京产品。



11
目录
分支机构的销售额为 $2.5百万和美元8.5截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元，而美元为美元2.6百万和美元10.22022年同期分别为百万个。截至2023年9月30日和2022年12月31日，关联公司应收账款余额为美元1.3百万和美元2.2分别是百万。

注意事项 8：债务

下表汇总了我们的长期债务债务，扣除未摊销的债务发行成本和当前到期日。括号中显示的利率是截至2023年9月30日的利率。
（百万美元）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
定期贷款，将于2024年12月31日到期 (6.37%)
$81.5 $83.2 
B 系列票据，将于 2024 年 7 月 5 日到期 (3.82%)
53.0 53.0 
C 系列票据，将于 2027 年 7 月 5 日到期 (4.02%)
73.0 73.0 
207.5 209.2 
减去：未摊销的债务发行成本0.2 0.3 
债务总额207.3 208.9 
减去：长期债务的流动部分55.2 2.2 
长期债务，净额$152.1 $206.7 

信贷额度

截至2023年9月30日，我们的美元以下的可用借款能力500.0百万美元多币种循环信贷额度（“信贷额度”），包括未偿还的美元信用证2.4百万，原为 $497.6百万。

定期贷款

2023 年 9 月 30 日，我们有 $81.5定期贷款下的百万笔借款，其中美元2.2百万被归类为当前和 $79.3百万被归类为长期。请参阅注释 9， 衍生金融工具，用于讨论与定期贷款相关的外币套期保值。

根据债务协议中的财务契约，我们必须维持既定的利息覆盖比率，并且不得超过既定的杠杆比率。此外，这些协议还包含其他习惯契约，我们认为这些契约均不限制我们的业务。截至2023年9月30日，我们遵守了所有债务契约。

注意事项 9：衍生金融工具

我们持续的业务运营使我们面临各种风险，例如利率波动、外币汇率和大宗商品价格上涨。为了管理这些市场风险，我们定期签订衍生金融工具，例如利率互换、期权和外汇合约，其期限与相关的基础风险敞口一致，名义金额等于或小于这些风险敞口。我们不出于投资或交易目的购买或持有任何衍生金融工具。所有衍生品均按公允价值记录在我们的简明合并资产负债表中。

12
目录



外汇汇率风险

我们已经签订了被指定为公允价值套期保值的远期外汇合约，以管理我们在跨货币间交易中承受外汇汇率波动的风险公司贷款。截至2023年9月30日和2022年12月31日，这些远期外汇合约的名义金额均为新加坡元（“新加坡元”） 601.5百万和美元13.4百万。 我们还签订了被指定为公允价值套期保值的远期外汇合约，以管理我们在2023年6月签发的跨币种公司间活期票据的外汇汇率波动所带来的风险。截至2023年9月30日，这些远期外汇合约的总金额为欧元（“欧元”） 278.6百万元和新加坡元 94.0百万。

此外，我们还签订了几份被指定为现金流套期保值的外币合约，期限最长为 十八个月，旨在对冲与我们预测的以外币计价的部分交易相关的货币风险。 截至2023年9月30日，我们有买入和卖出某些货币对的未兑现外币合约，如下所示：

（单位：百万）卖出
货币购买美元欧元
欧元20.3 22.3 — 
日元5,159.3 29.8 9.0 
新加坡元44.7 15.2 16.8 

2019 年 12 月，我们以美元进行了跨币种互换90百万，我们将其指定为对冲我们在大京的净投资。截至2023年9月30日，跨币种互换的名义金额为日元8.9十亿 ($)81.5百万），互换终止日期为2024年12月31日。在跨货币互换下，我们获得基于美元复合SOFR的浮动利率付款加上保证金，作为回报，支付基于日元（“日元”）东京隔夜平均利率（“TONAR”）加上保证金的浮动利率付款。此外，我们定期收到美元的固定本金，以换取支付日元的固定本金。

大宗商品价格风险

我们的许多专有产品都由合成弹性体制成，合成弹性体源自石油精炼过程。我们通过长期供应合同购买大部分弹性体，其中一些合同包含与原油价格波动相关的附加费条款。以下经济套期保值不符合套期保值会计处理的资格，因为它们在开始时不符合高效要求。

从 2017 年 11 月到 2023 年 9 月，我们购买了多个系列的看涨期权，总金额为 975,206桶装原油，以减少我们面临的此类石油附加费的风险，并保护与我们预测的部分弹性体购买有关的运营现金流。

截至 2023 年 9 月 30 日，我们还有未完成的购买合同 229,397从2023年9月到2025年3月每桶原油，加权平均行使价为美元94.93每桶。

衍生工具对财务状况和经营业绩的影响

请参考注释10， 公允价值测量，截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们衍生工具的资产负债表位置和公允价值。

13
目录
下表汇总了被指定为公允价值套期保值的衍生工具对简明合并损益表的影响：
在收入中确认的收益（亏损）金额在收入中确认的收益（亏损）金额
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日		损益表上的位置
（百万美元）2023202220232022
公允价值套期保值：
对冲项目（公司间贷款）
$(1.2)$(14.1)$8.7 $(35.4)其他费用（收入）
被指定为对冲工具的衍生品
0.7 14.1 (10.0)35.4 其他费用（收入）
不包括在有效性测试之外的金额
(1.5)2.2 (0.4)4.4 其他费用（收入）
总计$(2.0)$2.2 $(1.7)$4.4 

我们在收益中按直线方式确认公允价值套期保值期内远期点数的初始价值。截至2023年9月30日的三个月和九个月中，远期积分股的税前收益确认金额为美元0.2百万和美元1.6分别为百万。截至2022年9月30日的三个月和九个月中，远期积分股的税前收益确认金额为美元1.1百万和美元2.8分别是百万。

下表汇总了被指定为公允价值、现金流和净投资套期保值的衍生工具对扣除税款后其他综合收益（“OCI”）和收益的影响：
 OCI 中确认的收益（亏损）金额（收益）损失金额从累计 OCI 重新归类为收入（收益）亏损地点从累计 OCI 重新归类为收入
三个月已结束
9月30日		三个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022 
公允价值套期保值：
外汇对冲合约$(0.3)$(0.4)$2.3 $0.5 其他费用（收入）
总计$(0.3)$(0.4)$2.3 $0.5 
现金流对冲：     
外汇对冲合约$0.5 $0.7 $0.1 $(0.5)净销售额
外汇对冲合约(2.5)(1.5)1.1 1.0 销售的商品和服务成本
向前国库锁— — — 0.1 利息支出
总计$(2.0)$(0.8)$1.2 $0.6  
净投资套期保值：     
跨货币互换$2.9 $4.3 $— $— 其他费用（收入）
总计$2.9 $4.3 $— $—  
14
目录
 OCI 中确认的收益（亏损）金额（收益）损失金额从累计 OCI 重新归类为收入（收益）亏损地点从累计 OCI 重新归类为收入
九个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022 
公允价值套期保值：
外汇对冲合约$(2.3)$0.3 $4.2 $(0.7)其他费用（收入）
总计$(2.3)$0.3 $4.2 $(0.7)
现金流对冲：     
外汇对冲合约$(0.4)$1.1 $1.2 $(1.1)净销售额
外汇对冲合约(6.1)(4.9)1.5 2.5 销售的商品和服务成本
向前国库锁— — 0.1 0.2 利息支出
总计$(6.5)$(3.8)$2.8 $1.6  
净投资套期保值：     
跨货币互换$10.1 $13.2 $— $— 其他费用（收入）
总计$10.1 $13.2 $— $—  

请参阅上表，该表格汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并损益表中在其他费用（收益）项目中被指定为公允价值套期保值的衍生工具的影响。下表汇总了我们简明合并损益表中按细列项目指定为现金流和净投资套期保值的衍生工具的影响：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
净销售额$0.1 $(0.5)$1.2 $(1.1)
销售的商品和服务成本1.1 1.0 1.5 2.5 
利息支出— 0.1 0.1 0.2 

下表汇总了未指定为套期保值的衍生工具对简明合并损益表的影响：
在收入中确认的（亏损）收益金额在收入中确认的收益（亏损）金额
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日		损益表上的位置
（百万美元）2023202220232022
大宗商品看涨期权$0.5 $(1.5)$(0.5)$1.6 其他费用（收入）
远期货币— — (0.2)— 其他费用（收入）
总计$0.5 $(1.5)$(0.7)$1.6 

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中，没有出现与我们的套期保值相关的实质性失效情况。
15
目录

注意 10：公允价值测量

公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，在主要市场或最有利的资产或负债市场上出售资产将获得的价格，或为转让资产或负债而支付的价格（退出价格）。以下公允价值层次结构将用于衡量公允价值的估值技术的输入分为三个级别之一：

•第 1 级：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
•第 2 级：除报价外，资产或负债可以直接或间接观察到的投入。其中包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价。
•第 3 级：反映报告实体自身假设的不可观察的输入。

下表列出了经常性按公允价值入账的资产和负债：
 余额为公允价值计量基础
（百万美元）9月30日
2023		第 1 级第 2 级第 3 级
资产：    
递延补偿资产$9.1 $9.1 $— $— 
外币合约2.4 — 2.4 — 
跨货币互换22.1 — 22.1 — 
大宗商品看涨期权1.4 — 1.4 — 
 $35.0 $9.1 $25.9 $— 
负债：    
或有考虑$4.0 $— $— $4.0 
递延补偿负债9.3 9.3 — — 
外币合约12.1 — 12.1 — 
 $25.4 $9.3 $12.1 $4.0 
 余额为公允价值计量基础
（百万美元）十二月三十一日
2022		第 1 级第 2 级第 3 级
资产：    
递延补偿资产$12.5 $12.5 $— $— 
外币合约4.5 — 4.5 — 
跨货币互换13.9 — 13.9 — 
大宗商品看涨期权1.2 1.2 
 $32.1 $12.5 $19.6 $— 
负债：    
或有考虑$4.7 $— $— $4.7 
递延补偿负债12.7 12.7 — — 
外币合约1.4 — 1.4 — 
 $18.8 $12.7 $1.4 $4.7 


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目录
递延补偿资产包含在其他非流动资产中，并根据活跃市场中的报价使用市场方法进行估值。我们的外币合约的公允价值，包括在其他流动资产和其他非流动资产以及其他流动和其他长期负债中，采用收益法进行估值，该方法基于报告日报出的远期外汇汇率和即期汇率。包含在其他非流动资产中的跨货币互换的公允价值使用市场方法进行估值。请参阅注释 9， 衍生金融工具，以进一步讨论我们的衍生品。包含在其他流动资产和其他非流动资产中的大宗商品看涨期权的公允价值采用市场方法进行估值。与SmartDose相关的或有对价负债在当前和长期负债中的公允价值®技术平台（“SmartDose”®或有对价”）最初是使用概率加权收入法确定的，在每个报告日重新估值，如果情况需要，则更频繁地进行重新估值。该债务公允价值的变化在我们的简明合并损益表中作为其他支出（收入）中的收入或支出入账。递延薪酬负债的公允价值基于标的员工投资选择的报价，并包含在其他长期负债中。

其他金融工具

我们认为，由于短期到期，我们的现金和现金等价物以及应收账款的账面金额接近其公允价值。

长期债务的估计公允价值基于条款和到期日相似的债务发行的报价市场价格，在公允价值层次结构中被归类为二级。截至2023年9月30日，长期债务的估计公允价值为美元147.2百万美元，而账面金额为美元152.1百万。截至2022年12月31日，长期债务的估计公允价值为美元201.8百万，账面金额为 $206.7百万。

注意 11：累计其他综合亏损

下表列出了截至2023年9月30日的九个月中扣除税款的累计其他综合收益（“AOCI”）（亏损）组成部分的变化：
（百万美元）（亏损）收益
衍生品		股权关联公司投资变动 AOCI固定福利
养老金和其他
退休后计划		国外
货币
翻译		总计
余额，2022 年 12 月 31 日$0.2 $1.6 $(9.4)$(175.4)$(183.0)
重新分类前的其他综合（亏损）收入(8.8)(0.1)(0.1)(36.9)(45.9)
从累计的其他综合（亏损）收入中重新归类的金额 7.0 — (1.1)— 5.9 
扣除税款的其他综合（亏损）收入(1.8)(0.1)(1.2)(36.9)(40.0)
余额，2023 年 9 月 30 日$(1.6)$1.5 $(10.6)$(212.3)$(223.0)












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目录
下表列出了截至2022年9月30日的九个月中扣除税款的累计其他综合收益（“AOCI”）（亏损）组成部分的变化：
（百万美元）（亏损）收益
衍生品		股权关联公司投资变动 AOCI固定福利
养老金和其他
退休后计划		国外
货币
翻译		总计
余额，2021 年 12 月 31 日$(1.2)$1.5 $(31.8)$(128.1)$(159.6)
重新分类前的其他综合（亏损）收入(3.5)(0.2)2.9 (162.5)(163.3)
从累计的其他综合（亏损）收入中重新归类的金额0.9 — 13.5 — 14.4 
扣除税款的其他综合（亏损）收入(2.6)(0.2)16.4 (162.5)(148.9)
余额，2022 年 9 月 30 日$(3.8)$1.3 $(15.4)$(290.6)$(308.5)

下表汇总了从累计其他综合亏损中重新归类的情况：
（百万美元）三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日		损益表上的位置
组件的细节2023202220232022
衍生品的收益（亏损）：
外币合约$(0.2)$0.5 $(1.5)$1.2 净销售额
外币合约(1.4)(1.2)(2.0)(2.9)销售的商品和服务成本
外币合约(3.4)(0.7)(6.2)1.1 其他费用（收入）
向前国库锁(0.1)(0.1)(0.2)(0.3)利息支出
税前总计(5.1)(1.5)(9.9)(0.9)
税收优惠（费用）1.6 0.4 2.9 — 
扣除税款$(3.5)$(1.1)$(7.0)$(0.9)
固定福利养老金和其他退休后计划的摊销：
精算收益$0.3 $1.1 $1.1 $1.1 (a)
定居点— (27.6)— (28.8)(a)
其他— — 0.4 (0.4)
税前总计0.3 (26.5)1.5 (28.1)
税收（费用）优惠(0.1)14.2 (0.4)14.6 
扣除税款$0.2 $(12.3)$1.1 $(13.5)
扣除税款后的本期重新分类总额$(3.3)$(13.4)$(5.9)$(14.4)

(a) 这些组成部分包含在定期净福利成本的计算中。请参阅注释14， 福利计划，了解更多详情。
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注意事项 12： 股东’公平

下表显示了截至2023年9月30日的九个月中股东权益的变化：
已发行的普通股普通股超过面值的资本库存股数量国库股留存收益累计其他综合亏损总计
（单位：百万）
余额，2022 年 12 月 31 日75.3 $18.8 $232.2 1.2 $(370.9)$2,987.8 $(183.0)$2,684.9 
净收入— — — — — 140.0 — 140.0 
与股票薪酬相关的活动— — (50.8)(0.3)61.8 — — 11.0 
根据股票回购计划购买的股票— — — 0.2 (60.1)— — (60.1)
申报的股息 ($)0.19每股）
— — — — — (14.2)— (14.2)
其他综合收益，扣除税款— — — — — — 14.6 14.6 
余额，2023 年 3 月 31 日75.3 $18.8 $181.4 1.1 $(369.2)$3,113.6 $(168.4)$2,776.2 
净收入— — — — — 155.1 — 155.1 
与股票薪酬相关的活动— — (23.2)(0.2)41.2 — — 18.0 
根据股票回购计划购买的股票— — — 0.5 (173.4)— — (173.4)
申报的股息 ($)0.19每股）
— — — — — (14.1)— (14.1)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — — (15.1)(15.1)
余额，2023 年 6 月 30 日75.3 $18.8 $158.2 1.4 $(501.4)$3,254.6 $(183.5)$2,746.7 
净收入— — — — — 161.3 — 161.3 
与股票薪酬相关的活动— — (35.6)(0.2)63.1 — — 27.5 
根据股票回购计划购买的股票— — — 0.1 (27.8)— — (27.8)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — — (39.5)(39.5)
余额，2023 年 9 月 30 日75.3 $18.8 $122.6 1.3 $(466.1)$3,415.9 $(223.0)$2,868.2 

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下表显示了截至2022年9月30日的九个月中股东权益的变化：
已发行的普通股普通股超过面值的资本库存股数量国库股留存收益累计其他综合亏损总计
（单位：百万）
余额，2021 年 12 月 31 日75.3 $18.8 $249.0 1.1 $(229.5)$2,456.7 $(159.6)$2,335.4 
净收入— — — — — 173.8 — 173.8 
与股票薪酬相关的活动— — (29.1)(0.3)29.2 — — 0.1 
根据股票回购计划购买的股票— — — 0.4 (147.1)— — (147.1)
申报的股息 ($)0.18每股）
— — — — — (13.2)— (13.2)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — — (22.8)(22.8)
余额，2022 年 3 月 31 日75.3 $18.8 $219.9 1.2 $(347.4)$2,617.3 $(182.4)$2,326.2 
净收入— — — — — 188.5 — 188.5 
与股票薪酬相关的活动— — 5.4 — 9.7 — — 15.1 
根据股票回购计划购买的股票— — — 0.1 (28.6)— — (28.6)
申报的股息 ($)0.18每股）
— — — — — (13.3)— (13.3)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — — (63.5)(63.5)
余额，2022 年 6 月 30 日75.3 $18.8 $225.3 1.3 $(366.3)$2,792.5 $(245.9)$2,424.4 
净收入— — — — — 120.6 — 120.6 
与股票薪酬相关的活动— — 5.3 (0.1)10.3 — — 15.6 
根据股票回购计划购买的股票— — — 0.1 (27.2)— — (27.2)
扣除税款的其他综合亏损— — — — — — (62.6)(62.6)
余额，2022 年 9 月 30 日75.3 $18.8 $230.6 1.3 $(383.2)$2,913.1 $(308.5)$2,470.8 

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注意事项 13：股票薪酬

西部制药服务公司2016年综合激励薪酬计划（“2016年计划”）规定向员工和非雇员董事授予股票期权、股票增值权、限制性股票奖励和绩效奖励。董事会委员会决定授予奖励的条款和条件。归属要求因奖励而异。截至 2023 年 9 月 30 日，有 1,438,4542016年计划中剩余的股份，用于未来补助。

在截至2023年9月30日的九个月中，我们批准了 105,640加权平均行使价为美元的股票期权306.92每股基于2016年计划向员工授予股票的公允价值。授予期权的加权平均授予日期公允价值为 $108.88每股由Black-Scholes期权估值模型使用以下加权平均假设确定：无风险利率为 4.1%；预期寿命 5.7年份基于先前的经验；股票波动率为 29.8百分比基于历史数据；股息收益率为 0.3%。股票期权支出在归属期内确认，扣除没收额。

在截至2023年9月30日的九个月中，我们批准了 37,536股票结算的绩效股票单位（“PSU”）奖励的加权平均授予日公允价值为美元306.91每股发放给符合条件的员工。这些奖项是根据公司在指定业绩期内实现预设目标（包括收入年增长率和投资资本回报率）的表现而获得的。根据目标的实现情况，以股票结算的PSU奖励的获得者有权获得一定数量的普通股。根据PSU奖励赚取的股份可能有所不同 0% 至 200员工定向奖励的百分比。股票结算的PSU奖励的公允价值基于授予日我们股票的市场价格，在业绩期内被确认为支出，根据估计的目标结果进行调整并扣除没收额。

在截至2023年9月30日的九个月中，我们批准了 4,563股票结算的限制性股票单位（“RSU”）奖励的加权平均授予日公允价值为美元310.56每股发放给符合条件的员工。这些奖项是在指定的绩效期内获得的。股票结算的RSU奖励的公允价值基于授予日我们股票的市场价格，在归属期内被确认为支出，扣除没收额。

股票薪酬支出为 $5.9百万和美元21.9截至2023年9月30日的三个月和九个月中，分别为百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，股票薪酬支出为美元6.0百万和美元17.0分别是百万。

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注意 14：福利计划

截至9月30日的三个月中，定期净福利成本的组成部分如下：
 养老金福利其他退休金总计
（百万美元）202320222023202220232022
服务成本$0.2 $0.3 $— $— $0.2 $0.3 
利息成本0.6 0.5 0.1 0.1 0.7 0.6 
预期资产回报率(0.4)(0.8)— — (0.4)(0.8)
确认的精算损失（收益）0.2 0.3 (0.5)(0.4)(0.3)(0.1)
定居点— 49.6 — — — 49.6 
定期福利净成本$0.6 $49.9 $(0.4)$(0.3)$0.2 $49.6 
 养老金福利其他退休金总计
（百万美元）202320222023202220232022
美国的计划$— $49.6 $(0.4)$(0.3)$(0.4)$49.3 
国际计划0.6 0.3 — — 0.6 0.3 
定期福利净成本$0.6 $49.9 $(0.4)$(0.3)$0.2 $49.6 

截至9月30日的九个月中，定期净福利成本的组成部分如下：
 养老金福利其他退休金总计
（百万美元）202320222023202220232022
服务成本$0.8 $1.0 $— $— $0.8 $1.0 
利息成本1.8 3.7 0.2 0.1 2.0 3.8 
预期资产回报率(1.0)(5.4)— — (1.0)(5.4)
确认的精算损失（收益）0.5 1.0 (1.6)(1.1)(1.1)(0.1)
定居点— 50.8 — — — 50.8 
定期福利净成本$2.1 $51.1 $(1.4)$(1.0)$0.7 $50.1 
 养老金福利其他退休金总计
（百万美元）202320222023202220232022
美国的计划$0.3 $50.3 $(1.4)$(1.0)$(1.1)$49.3 
国际计划1.8 0.8 — — 1.8 0.8 
定期福利净成本$2.1 $51.1 $(1.4)$(1.0)$0.7 $50.1 

2021年，公司批准终止我们的美国合格固定福利养老金计划（“美国养老金计划”）。在2022年第三季度之前，向所有利益相关方发送了终止意向通知，并收到了美国国税局的支持决定书。在截至2022年9月30日的三个月中，根据美国养老金计划，向所有拥有既得福利的在职员工和前雇员提供一次性补助金。现金捐款为 $6.5然后，公司出资百万美元，以确保美国养老金计划有充足的资金，为集团年金合同购买做准备，该合同于2022年8月执行，以结清未偿的福利债务。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们记录了美元49.6百万和美元50.8在截至2022年9月30日的九个月中，其他非营业（收入）支出中分别收取了100万美元的养老金结算费用，缓解了美国养老金计划的历史资产负债表状况，包括累计的其他综合收益。

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备注 15：其他支出（收入）

其他费用（收入）包括：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
处置工厂造成的损失$— $— $11.6 $— 
资产减值3.5 1.4 6.9 1.6 
重组及相关费用— — (0.8)(1.6)
石油套期保值（收益）损失(0.5)1.5 0.5 (1.6)
或有考虑0.7 1.5 1.5 2.6 
外汇交易损失（收益）1.8 (2.2)3.0 (4.6)
其他物品0.1 (0.3)(0.2)(0.4)
其他支出总额（收入）$5.6 $1.9 $22.5 $(4.0)

工厂处置损失

在截至2023年9月30日的九个月中，公司记录的支出为美元11.6由于出售，在其他支出（收入）中分别为百万美元 一该公司在专有产品板块内的制造设施。该交易于2023年第二季度完成。

重组和相关费用

2022年12月，公司批准了一项重组计划，以调整我们的运营成本基础，以更好地应对影响我们业务的宏观经济因素。这些变更预计将在最长的一段时间内实施 二十四个月从批准之日起。预计该计划将需要大约美元的重组和相关费用25百万到美元27百万，年化储蓄额在美元之间22百万到美元24百万。 下表列出了与我们的2022年重组计划相关的重组义务相关的活动：

（百万美元）遣散费
和福利		其他费用总计
余额，2022 年 12 月 31 日$10.1 $15.3 $25.4 
（积分）费用(0.8)— (0.8)
现金支付(3.7)— (3.7)
非现金资产减记— (15.3)(15.3)
余额，2023 年 9 月 30 日$5.6 $— $5.6 

石油对冲

在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们录得了美元的收益0.5百万美元亏损美元0.5分别有百万与石油套期保值有关。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们录得亏损美元1.5百万加收益 $1.6分别有百万与石油套期保值有关。请参阅注释 9， 衍生金融工具，以进一步讨论我们的套期保值活动。

或有对价

或有对价代表SmartDose公允价值的变化®偶然的考虑。请参阅注释 10， 公允价值测量，了解更多详情。

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备注 16：所得税

过渡期的税收准备金是使用估计的年度有效合并税率确定的，该税率基于当前对全年税前收益的估计，并根据离散的季度项目的影响进行了调整。

所得税准备金为 $29.4百万和美元20.4在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，分别为百万美元，有效税率为 15.7% 和 15.0分别为%。有效税率的提高主要是由于 t最高补助金为 $20.0与终止美国养老金计划有关的百万美元 截至2022年9月30日的三个月，这种情况在2023年同期没有重演。在截至2023年9月30日的三个月中，与股票薪酬相关的税收优惠与去年同期相比有所增加，抵消了这一点 2022.

所得税准备金为 $87.8百万和美元85.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，分别为百万美元，有效税率为 16.6% 和 15.6分别为%。有效税率的提高主要是由于 t最高补助金为 $20.3与终止美国养老金计划有关的百万美元 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月和 1 美元5.9在截至2022年9月30日的九个月中，州税收估值补贴逆转导致了百万美元的税收优惠，而2023年同期并未重演。在截至2023年9月30日的九个月中，与股票薪酬相关的税收优惠与去年同期相比有所增加，抵消了这一点 2022.

注意事项 17：承付款和或有开支

我们不时参与产品责任问题和其他法律诉讼以及通常与我们的正常业务活动相关的索赔。当很可能发生负债并且损失金额可以合理估计时，我们会对突发损失进行累计。尽管无法准确预测当前诉讼的结果，但我们认为其最终解决方案不应对我们的业务、财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。

我们的承诺和意外开支没有重大变化 2022 年年度报告.

注 18：细分信息

我们的业务运营分为 二可报告的细分市场、专有产品和合同制造的产品。我们的专有产品应通报部门主要向生物制剂、仿制药和制药客户提供专有包装、密封解决方案和药物递送产品，以及分析实验室服务和其他综合服务和解决方案。我们的合同制造产品可报告部门是一家全面整合的业务，专注于复杂设备的设计、制造和自动组装，主要面向制药、诊断和医疗设备客户。

首席运营决策者（“CODM”）根据分部净销售额和营业利润等因素评估我们各分部的业绩。分部营业利润不包括一般公司成本，包括高管和董事薪酬、股票薪酬、某些养老金和其他退休金成本，以及未分配给该部门的其他公司设施和管理费用。CODM认为不代表正在进行的运营的物品也被排除在外。此类项目被称为其他未分配项目，通常包括重组和相关费用、某些资产减值和其他特别确定的收入或支出项目。分部营业利润指标是CODM在评估我们的经营业绩时使用的指标，也是为我们的整体业绩和财务状况提供宝贵见解的财务指标。

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下表列出了与合并总额对账的有关我们的应报告的细分市场的信息：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
净销售额：    
专有产品$602.5 $567.0 $1,803.6 $1,822.0 
合同制造的产品144.9 120.0 414.2 356.5 
取消细分市场间的销售— (0.1)— (0.3)
合并净销售额$747.4 $686.9 $2,217.8 $2,178.2 

分部间销售扣除是列报合并净销售额所必需的，代表我们各部门之间销售的零部件的扣除。

下表提供了我们各分部的汇总财务信息：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
营业利润（亏损）：
专有产品$181.6 $188.6 $546.5 $615.9 
合同制造的产品21.0 14.7 53.3 48.0 
业务板块总营业利润$202.6 $203.3 $599.8 $663.9 
公司和未分配
股票薪酬支出$(5.9)$(6.0)$(21.9)$(17.0)
公司一般成本 (1)
(15.9)(10.9)(47.2)(43.6)
未分配的物品：
处置工厂的损失 (2)
— — (11.6)— 
成本投资减值 (3)
(3.3)— (3.3)— 
重组和其他费用 (4)
— — (0.1)1.6 
与收购相关的无形资产的摊销 (5)
(0.2)(0.2)(0.6)(0.6)
公司总额和未分配总额(25.3)(17.1)(84.7)(59.6)
合并营业利润总额$177.3 $186.2 $515.1 $604.3 
利息（收入）支出和其他非营业（收入）支出，净额(9.7)50.0 (14.7)53.1 
所得税前收入和关联公司净收入中的权益$187.0 $136.2 $529.8 $551.2 

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(1) 公司一般成本包括高管和董事薪酬、某些养老金和其他退休金成本，以及未分配给各部门的其他公司设施和管理费用。

(2) 在截至2023年9月30日的九个月中，公司记录的支出为美元11.6其他支出（收入）中的百万美元，这是出售的结果 一该公司在专有产品板块内的制造设施。该交易于2023年第二季度完成。

(3) 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司记录的支出为美元3.3由于公司一项成本投资的减值，其他支出（收入）中为百万美元。

(4) 的重组和其他费用 $0.1百万 对于 截至2023年9月30日的九个月代表了以下内容的净影响库存减记 $0.9销售的商品和服务成本为百万美元，a $0.8百万好处 在其他支出（收入）中 用于修订与其2022年重组计划相关的遣散费估算。在 截至2022年9月30日的九个月，公司在其他支出（收入）中记录的收益为美元1.6百万美元用于重组和遣散费相关费用 与其与修订后的遣散费估算有关的2020年计划有关。

(5) 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，公司录得美元0.2百万和美元0.6与2020年第二季度收购的无形资产相关的营业利润中，摊销费用分别为百万美元。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司录得美元0.2百万和美元0.6与2020年第二季度收购的无形资产相关的营业利润中，摊销费用分别为百万美元。

请参阅注释 15， 其他费用（收入），以便进一步讨论这些项目。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

概述

以下讨论旨在增进读者对我们公司的合并财务状况和经营业绩的理解。应将其与本10-Q表季度报告（“10-Q表”）中其他地方的简明合并财务报表和随附附注以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及2022年年度报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。我们的历史财务报表可能并不代表我们未来的业绩。本管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析包含许多前瞻性陈述，所有这些陈述均基于我们当前的预期，可能会受到我们2022年年度报告第一部分第1A项和本表10-Q第二部分第1A项中讨论的不确定性和风险的影响。

除非另有说明，否则在本节中，提及的 “附注” 是指我们在本表格10-Q第一部分第1项中简明合并财务报表（未经审计）的附注。

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非美国GAAP 财务指标

为了帮助比较我们的同比业绩，我们可以参考净销售额和其他财务业绩，不包括外币汇率变动的影响。有机净销售额不包括收购和/或剥离的影响，而是按上年同期有效的适用外汇汇率折算本期本期报告的本期美元以外的子公司的销售额。我们也可以提及调整后的合并营业利润率和调整后的合并营业利润率，其中不包括未分配项目的影响。未分配项目不代表正在进行的业务，通常包括重组和相关费用、某些资产减值以及其他特别确定的收入或支出项目。不包括货币折算的影响、收购和/或资产剥离的影响以及不包括未分配项目影响的重新计量结果不符合美国公认会计原则（“GAAP”），因此不应用作可比的美国公认会计准则财务指标的替代品。非美国人GAAP财务指标已纳入我们的讨论和分析，因为管理层使用这些指标来评估我们的经营业绩，并认为这些信息为用户提供了对我们的整体业绩和财务状况的宝贵见解。

我们的运营

我们是为注射药物和保健产品设计和生产技术先进、高质量的集成密封和输送系统的全球领先制造商。我们的产品包括各种主要专有包装、密封解决方案、重组和转移系统、药物输送系统，以及合同制造、分析实验室服务和集成解决方案。我们的客户包括全球领先的生物、仿制药、制药、诊断和医疗设备公司。我们的首要任务是提供符合客户要求和期望的确切产品规格和质量标准的优质产品。对质量的关注包括对卓越的制造、科学和技术专业知识和管理的承诺，这使我们能够与客户合作，快速高效地为患者提供安全、有效的药物产品。

我们的业务运营分为两个全球部门，即专有产品和合同制造产品。我们的专有产品应通报部门主要向生物制剂、仿制药和制药客户提供专有包装、密封解决方案和药物输送系统，以及分析实验室服务和其他综合服务和解决方案。我们的合同制造产品可报告部门是一家全面整合的业务，专注于复杂设备的设计、制造和自动组装，主要面向制药、诊断和医疗设备客户。我们还保持合作，与日本和墨西哥的子公司共享技术和营销产品。

宏观经济因素

在截至2023年9月30日的九个月中，俄罗斯和乌克兰之间的战争没有对公司的业务、财务状况或经营业绩产生实质性影响，因为我们在两个国家都没有制造业务或重要的商业关系。但是，俄罗斯-乌克兰军事冲突的持续和/或冲突升级超出目前的范围，可能会进一步削弱全球经济，并可能导致额外的通货膨胀压力和供应链限制，包括能源的供应和成本。

我们的业务总部设在以色列，从事研发活动并为我们的设备制造某些组件。我们设在以色列的设施继续基本上与以色列及周边地区冲突之前一样运营。我们将继续监测以色列及周边地区的冲突对我们和供应商业务的影响、此类冲突可能扩大的情况，以及对我们的业务和运营可能产生的地缘政治后果（如果有）。



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由于上述宏观经济因素的持续时间和总体影响存在不确定性，我们未来的经营业绩，尤其是短期经营业绩，可能会受到波动的影响。宏观经济状况对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流的影响取决于某些因素，包括第1A项中讨论的因素。 风险因素 和 我们的2022年年度报告第一部分第1A项中描述的风险因素。

2023 年财务业绩摘要

下表显示了从美国公认会计原则到非美国公认会计原则的对账情况。截至三个月和九个月的GAAP财务指标 2023 年 9 月 30 日：

（百万美元，每股数据除外）营业利润所得税支出净收入摊薄后每股
截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 GAAP
$177.3 $29.4 $161.3 $2.14 
未分配的物品：
成本投资减值 (2)
3.3 — 3.3 0.05 
与收购相关的无形资产的摊销 (4)
0.2 0.1 0.7 0.01 
法律和解 (5)
— (0.9)(2.9)(0.04)
截至2023年9月30日的三个月调整后金额（非美国GAAP）
$180.8 $28.6 $162.4 $2.16 

（百万美元，每股数据除外）营业利润所得税支出净收入摊薄后每股
截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 GAAP
$515.1 $87.8 $456.4 $6.05 
未分配的物品：
处置工厂的损失 (1)
11.6 (0.7)12.3 0.16 
成本投资减值 (2)
3.3 — 3.3 0.05 
重组和其他费用 (3)
0.1 (0.3)0.4 — 
与收购相关的无形资产的摊销 (4)
0.6 0.1 2.1 0.03 
法律和解 (5)
— (0.9)(2.9)(0.04)
截至2023年9月30日的九个月调整后金额（非美国GAAP）
$530.7 $86.0 $471.6 $6.25 

在 三九个月结束了2023年9月30日，我们记录了与股票薪酬相关的税收优惠分别为1,200万美元和3,130万美元。

下表显示了从美国公认会计原则到非美国公认会计原则的对账情况。截至三个月和九个月的GAAP财务指标 2022 年 9 月 30 日：

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（百万美元，每股数据除外）营业利润所得税支出净收入摊薄后每股
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 GAAP
$186.2 $20.4 $120.6 $1.59 
未分配的物品：
养老金结算 (6)
— 20.0 29.6 0.39 
与收购相关的无形资产的摊销 (4)
0.2 0.1 0.7 0.01 
税法变更 (7)
— (3.2)3.2 0.04 
截至2022年9月30日的三个月调整后金额（非美国GAAP）
$186.4 $37.3 $154.1 $2.03 

（百万美元，每股数据除外）营业利润所得税支出净收入摊薄后每股
截至2022年9月30日的九个月公认会计原则
$604.3 $85.8 $482.9 $6.36 
未分配的物品：
重组和其他费用 (3)
(1.6)(0.4)(1.2)(0.01)
养老金结算 (6)
— 20.3 30.5 0.40 
与收购相关的无形资产的摊销 (4)
0.6 0.1 2.1 0.03 
税法变更 (7)
— (3.2)3.2 0.04 
特许权使用费加速 (8)
— 1.3 (1.3)(0.02)
截至2022年9月30日的九个月调整后金额（非美国GAAP）
$603.3 $103.9 $516.2 $6.80 

在 三九个月结束了2022年9月30日，我们记录了与股票薪酬相关的税收优惠分别为210万美元和1,230万美元。

(1)在 截至2023年9月30日的九个月, 该公司在其他支出（收入）中记录了1160万美元的支出，这是出售该公司专有产品板块中的一个制造设施的结果。该交易于2023年第二季度完成。

(2)在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，由于公司的一项成本投资减值，公司在其他支出（收入）中记录了330万美元的支出。

(3)截至2023年9月30日的九个月中，重组和其他费用为10万美元，这是与其2022年重组计划相关的修订遣散费估算值的90万美元库存减记以及其他支出（收入）中80万美元收益的净影响。在截至2022年9月30日的九个月中，公司在其他支出（收入）中记录了160万美元的收益，用于与修订后的遣散费估算相关的2020年计划，用于重组和遣散费。

(4)在截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和九个月以及 2022 年，该公司录得 20 万美元和 60 万美元，分别扣除与该期间收购的无形资产相关的营业利润中的摊销费用 2020年第二季度。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中 2022，该公司分别记录了60万美元和160万美元的摊销费用 与收购大京增加的所有权有关。

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(5)在三和 截至2023年9月30日的九个月，该公司录得380万美元的收益 在其他非营业（收入）支出中 这是就我们正常业务中未包括的事项达成有利的法律和解的结果.

(6)在 三九个月结束了2022年9月30日，我们在其他非营业（收入）支出中分别记录了4,960万美元和5,080万美元的养老金结算费用，从而完全结清了美国合格福利固定福利计划（“美国养老金计划”）。 请参阅注释14， 福利计划,以进一步讨论这些项目。

(7)在结束的三个月和九个月中2022年9月30日，由于同期宾夕法尼亚州颁布的税法变更的影响，该公司额外承担了320万美元的税收支出。

(8)在截至2022年9月30日的九个月中， 该公司将其与其中一家子公司预付未来特许权使用费相关的预期税收优惠增加了130万美元。

操作结果

除其他外，我们根据分部净销售额和营业利润来评估分部的表现。分部营业利润不包括一般公司成本，包括高管和董事薪酬、股票薪酬、某些养老金和其他退休金成本，以及未分配给该部门的其他公司设施和管理费用。我们认为不代表正在进行的业务的项目也被排除在外。此类项目被称为其他未分配项目，可以在上文美国公认会计原则与非美国公认会计原则的对账中找到更多信息。GAAP 财务指标。

下表和整个 “经营业绩” 部分中的百分比可能反映舍入调整。

净销售额

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的合并销售额和应报告的分部净销售额：
三个月已结束
9月30日		百分比变化
（百万美元）20232022正如报道的那样有机
专有产品$602.5 $567.0 6.3 %3.2 %
合同制造的产品144.9 120.0 20.8 %17.4 %
取消细分市场间的销售— (0.1)— — 
合并净销售额$747.4 $686.9 8.8 %5.7 %

截至2023年9月30日的三个月，合并净销售额与2022年同期相比增长了6,050万美元，增长8.8％，其中包括2,510万美元的有利外币折算影响。不包括外币折算影响以及与出售我们其中一座工厂相关的350万美元影响，截至2023年9月30日的三个月的合并净销售额与2022年同期相比增长了3,890万美元，增长了5.7％，这主要是由于销售价格的上涨。

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专有产品 —截至2023年9月30日的三个月，专有产品净销售额与2022年同期相比增长了3550万美元，增长6.3％，其中包括2,110万美元的有利外币折算影响。不包括外币折算影响以及与出售我们其中一座工厂相关的350万美元影响，截至2023年9月30日的三个月中，净销售额与2022年同期相比增长了1,790万美元，增长了3.2％，这要归因于我们的高价值组件（主要是FluroTec）的增长®, 大京®和 Envision®，我们的高价值设备（例如自我注射系统和管理系统）的增长以及销售价格的上涨。这被与COVID相关的销售额下降约7,800万美元所抵消。

合同制造的产品 —截至2023年9月30日的三个月，合同制造产品的净销售额与2022年同期相比增长了2490万美元，增长了20.8％，其中包括400万美元的有利外币折算影响。不包括外币折算影响，截至2023年9月30日的三个月中，净销售额与2022年同期相比增长了2,090万美元，增长了17.4％，这主要是由于与注射相关设备和医疗诊断设备相关的组件的销售量增加以及销售价格的上涨。

分部间销售扣除是列报合并净销售额所必需的，代表我们各部门之间销售的零部件的扣除。

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的合并销售额和应报告的分部净销售额：
九个月已结束
9月30日		百分比变化
（百万美元）20232022正如报道的那样有机
专有产品$1,803.6 $1,822.0 (1.0)%(1.0)%
合同制造的产品414.2 356.5 16.2 %15.4 %
取消细分市场间的销售— (0.3)— — 
合并净销售额$2,217.8 $2,178.2 1.8 %1.7 %

截至2023年9月30日的九个月中，合并净销售额与2022年同期相比增长了3,960万美元，增长了1.8％，其中包括940万美元的有利外币折算影响。不包括外币折算影响以及与出售我们一座工厂相关的660万美元影响，截至2023年9月30日的九个月中，合并净销售额与2022年同期相比增长了3680万美元，增长了1.7％，这主要是由于销售价格上涨，但被与COVID相关的销售下降所抵消。

专有产品— 截至2023年9月30日的九个月中，专有产品净销售额与2022年同期相比下降了1,840万美元，下降了1.0％，其中包括650万美元的有利外币折算影响。不包括外币折算影响以及与出售其中一座工厂相关的660万美元影响，截至2023年9月30日的九个月净销售额与2022年同期相比下降了1,830万美元，下降了1.0％，这主要是由于与COVID相关的销售额下降了约2.72亿美元，但被我们的高价值组件（主要是Westar）的增长所抵消®, FluroTec®, 和 大京®，以及自注系统和管理系统等高价值设备的增长以及销售价格的上涨。

合同制造的产品—截至2023年9月30日的九个月中，合同制造产品的净销售额与2022年同期相比增长了5,770万美元，增长了16.2％，其中包括290万美元的有利外币折算影响。不包括外币折算影响，截至2023年9月30日的九个月中，净销售额与2022年同期相比增长了5,480万美元，增长了15.4％，这主要是由于与注射相关设备和医疗诊断设备相关的组件的销售量增加以及销售价格的上涨。

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分部间销售扣除是列报合并净销售额所必需的，代表我们各部门之间销售的零部件的扣除。

毛利

下表按合并和应报告的分部列出了毛利和相关毛利率：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
专有产品：  
毛利$261.4 $247.3 $780.6 $810.3 
毛利率43.4 %43.6 %43.3 %44.5 %
合同制造的产品：   
毛利$26.9 $20.7 $71.3 $63.8 
毛利率18.6 %17.3 %17.2 %17.9 %
未分配的项目$— $— $(0.9)$— 
合并毛利$288.3 $268.0 $851.0 $874.1 
合并毛利率38.6 %39.0 %38.4 %40.1 %

截至2023年9月30日的三个月，合并毛利与2022年同期相比增长了2,030万美元，增长了7.6％，其中包括截至2023年9月30日的三个月与2022年同期相比产生了1,030万美元的有利外币折算影响。截至2023年9月30日的三个月，合并毛利率与2022年同期相比下降了0.4个百分点。

截至2023年9月30日的九个月中，合并毛利与2022年同期相比下降了2310万美元，下降了2.6％，其中包括截至2023年9月30日的九个月与2022年同期相比600万美元的有利外币折算影响。截至2023年9月30日的九个月中，合并毛利率与2022年同期相比下降了1.7个利润点。

专有产品- 截至2023年9月30日的三个月，专有产品毛利与2022年同期相比增加了1,410万美元，增长了5.7％，其中包括950万美元的有利外币折算影响。截至2023年9月30日的三个月中，专有产品毛利率与2022年同期相比下降了0.2个利润点， 这是由于与COVID相关的利润率较高的销售额下降以及从 COVID-19 供应协议中收到的净费用减少了约1700万美元。这些物品被销售价格的上涨部分抵消。

截至2023年9月30日的九个月中，专有产品毛利与2022年同期相比下降了2970万美元，下降了3.7％，其中包括550万美元的有利外币折算影响。专有产品毛利率下降截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，上涨了1.2个利润点， 由于与COVID相关的销售利润率上升，从 COVID-19 供应协议中获得的费用净额减少了约2100万美元，以及主要在补偿成本范围内的通货膨胀压力。销售价格和生产效率的提高部分抵消了这些不利因素。





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合同制造的产品- 在截至2023年9月30日的三个月中，合同制造产品毛利增长了620万美元，增长了30.0％，与2022年同期相比，包括80万美元的有利外币折算影响。在截至2023年9月30日的三个月中，合同制造产品毛利率与2022年同期相比增长了1.3个利润点，这要归因于销售的产品与i的混合销售价格上涨，但被通货膨胀压力所抵消，主要是在补偿成本范围内。

合同制造产品毛利增长了 750 万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，涨幅为11.8％，其中包括以下利好的外币折算影响 50 万美元。截至2023年9月30日的九个月中，合同制造产品毛利率与2022年同期相比下降了0.7个百分点， 由于通货膨胀压力，主要是在补偿成本范围内。销售价格的上涨部分抵消了这些不利因素。

研发（“研发”）成本

下表列出了合并的研发成本：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
合并研发成本$16.4 $13.6 $50.0 $42.6 

合并研发成本增加了280万美元，占20.6％，以及 740 万美元，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，与2022年同期相比，分别为17.4％， 这是由于更高的年度激励薪酬以及为发现新产品机会而进行的额外研究。支出增加包括截至2023年9月30日的三个月的20万美元和截至九个月的280万美元 2023年9月30日对玻璃系统进行的研究。工作重点仍然放在继续投资弹性体包装组件、配方开发、药物封闭系统、自我注射系统和药品管理消耗品上。

所有的研发成本都产生了 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月和九个月和 2022与专有产品有关。

销售、一般和管理（“SG&A”）成本

下表列出了合并后以及按应报告的细分市场和公司分列的销售和收购成本：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
专有产品$61.4 $44.3 $176.8 $155.6 
合同制造的产品6.0 4.7 18.1 14.4 
公司和未分配的项目21.6 17.3 68.5 61.2 
合并销售和收购成本$89.0 $66.3 $263.4 $231.2 
销售和收购占净销售额的百分比11.9 %9.7 %11.9 %10.6 %

合并销售和收购成本增加了2,270万美元，增长了34.2％，在截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，这主要是由于年度激励薪酬增加，与专业服务相关的成本增加 还有一个120万美元的不利外币兑换影响。

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合并销售和收购成本增加了3,220万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比增长了13.9％，这主要是由于年度激励性薪酬增加， 与股票薪酬相关的按市值计价支出增加， 薪酬成本增加以及不利的外币兑换影响 60 万美元。

专有产品- 专有产品销售和收购成本增加了 1710 万美元，截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，增长了38.6％。专有产品销售和收购成本的增加主要是由于年度激励薪酬的增加，以及 补偿成本增加和不利的外币兑换影响100万美元。

专有产品销售和收购成本增加了 2120 万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，增长了13.6％。专有产品销售和收购成本的增加主要是由于年度激励薪酬的增加，以及 补偿成本的增加以及不利的外币兑换影响 40 万美元.

合同制造的产品- 合同制造产品的销售和收购成本增加了 130 万美元，截至2023年9月30日的三个月，与2022年同期相比，增长27.7％；在截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，增加了370万美元，增长了25.7％， 这主要是由于公司职能支出分配的增加和年度激励薪酬的增加。

公司和未分配的项目- 企业销售和收购成本增加了 430 万美元，截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，涨幅为24.9％， 这主要是由于年度激励性薪酬的增加以及与股票薪酬相关的按市值计价支出的增加。

企业销售和收购成本增加了 730 万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，涨幅为11.9％， 这主要是由于与股票薪酬和更高的年度激励薪酬相关的按市值计价支出增加。

其他费用（收入）

下表列出了其他收入和支出项目，包括合并项目和按应报告的细分市场、公司项目和未分配项目：
（收入）支出三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
专有产品$2.0 $0.8 $7.3 $(3.8)
合同制造的产品(0.1)1.3 (0.1)1.4 
公司和未分配3.7 (0.2)15.3 (1.6)
合并的其他费用（收入）$5.6 $1.9 $22.5 $(4.0)

其他支出和收入项目包括外汇交易损益、出售固定资产的损益、或有对价、固定资产减值以及杂项收入和费用。

截至2023年9月30日的三个月中，合并其他支出（收入）与2022年同期相比变化了370万美元，常截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，减少了2650万美元， 由于下述因素。





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专有产品-在截至2023年9月30日的三个月中，专有产品的其他支出（收入）与2022年同期相比增加了120万美元， 主要是由于外汇交易的损失被记录在 三个月已结束 2023年9月30日，而外汇交易的收益是在该期间记录的同一时期在 2022。这被50万美元所抵消与截至的三个月内出现的石油套期保值相关的收益 2023年9月30日，同时损失了150万美元是在 2022 年同期录制的。这进一步被该期间记录的与或有对价有关的70万美元支出所抵消 三个月结束了 2023年9月30日，而支出为150万美元是在2022年同期录制的。

专有产品 其他支出（收入）变动了1,110万美元 九个月已结束 2023年9月30日，与同期相比 2022，这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中外汇交易出现亏损，而外汇交易在2022年同期出现收益。此外，该公司录得50万美元的亏损与期间的石油对冲有关 九个月结束了 2023年9月30日，而收益为160万美元是在 2022 年同期录制的。这被该期间记录的与或有对价相关的150万美元支出所抵消 这 九个月结束了 2023年9月30日，而支出为260万美元是在2022年同期录制的。

合同手册捕获的产品- 合同制造的产品 其他支出（收入）变动了140万美元 三个月已结束 2023年9月30日，与同期相比 主要是 2022 年由于在截至2022年9月30日的三个月中记录的固定资产减值在2023年没有再次出现。

合同制造的产品 其他支出（收入）变动了150万美元 九个月已结束 2023年9月30日，与同期相比 主要是 2022 年由于在截至2022年9月30日的三个月中记录的固定资产减值在2023年没有再次出现。

公司和未分配的项目- 公司和未分配项目变动了390万美元 三个月已结束 2023年9月30日，与同期相比 2022，这主要是由于该公司在截至2023年9月30日的三个月中记录了与公司一项330万美元成本投资的减值相关的费用，而2022年同期并未发生这种情况。

公司和未分配项目变动了1,690万美元 九个月已结束 2023年9月30日，与同期相比 2022，这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中，公司因出售公司在专有产品板块中的一个制造设施而记录了1160万美元的支出，而该公司记录了与公司一项330万美元成本投资的减值相关的费用。这两个项目都没有发生在2022年的同期。

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营业利润

下表列出了调整后的营业利润，包括合并后以及按应报告的分部、公司和未分配项目分列的营业利润：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
专有产品$181.6 $188.6 $546.5 $615.9 
合同制造的产品21.0 14.7 53.3 48.0 
公司和未分配的项目(25.3)(17.1)(84.7)(59.6)
合并营业利润$177.3 $186.2 $515.1 $604.3 
合并营业利润率23.7 %27.1 %23.2 %27.7 %
未分配的项目3.5 0.2 15.6 (1.0)
调整后的合并营业利润$180.8 $186.4 $530.7 $603.3 
调整后的合并营业利润率24.2 %27.1 %23.9 %27.7 %

截至2023年9月30日的三个月，合并营业利润与2022年同期相比下降了890万美元，下降了4.8％，其中包括截至2023年9月30日的三个月与2022年同期相比产生890万美元的有利外币折算影响。

截至2023年9月30日的九个月中，合并营业利润与2022年同期相比下降了8,920万美元，下降了14.8％，其中包括截至2023年9月30日的九个月与2022年同期相比520万美元的有利外币折算影响。

专有产品- 截至2023年9月30日的三个月，专有产品的营业利润与2022年同期相比下降了700万美元，下降了3.7％，其中包括有利的外币折算影响ct of 830 万美元，由于上述因素， 最值得注意的是n 包括年度激励薪酬在内的薪酬成本增加，利润率较高的COVID相关销售额下降。

专有产品营业利润下降了 6,940 万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，涨幅为11.3％，其中包括以下利好的外币折算影响 490 万美元，由于上述因素， 最值得注意的是与COVID相关的销售额的下降。

合同制造的产品- 合同制造产品的营业利润增加了 630 万美元，截至2023年9月30日的三个月中，与2022年同期相比，涨幅为42.9％，其中包括有利的外币折算影响 60 万美元，由于上述因素，最值得注意的是与注射相关设备相关的部件的销售增加。

合同制造产品的营业利润增加了 530 万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比为11.0％，其中包括以下利好的外币折算影响 30 万美元, 由于上述因素，最值得注意的是与注射相关设备相关的组件的销售增加。

企业- 不包括未分配项目，与之相比，截至2023年9月30日的三个月中，公司成本增加了490万美元，增长了29.0％ 由于上述因素，延至2022年同期。

不包括未分配的项目， 企业成本增加了 850 万美元，由于上述因素，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比，为14.0％。

未分配的物品 — 详情请参阅上面的财务业绩摘要部分。

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利息支出、净收入和利息收入

下表列出了按重要组成部分分列的净利息支出：
三个月已结束
9月30日		九个月已结束
9月30日
（百万美元）2023202220232022
利息支出$4.4 $2.8 $11.7 $8.4 
资本化利息(1.5)(0.6)(3.9)(2.2)
利息支出，净额$2.9 $2.2 $7.8 $6.2 
利息收入$(8.8)$(1.5)$(18.6)$(2.2)
由于利率较上年提高，截至2023年9月30日的三个月中，净利息支出与2022年同期相比增加了70万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比增加了160万美元。

截至2023年9月30日的三个月中，利息收入与2022年同期相比增加了730万美元，截至2023年9月30日的九个月中，与2022年同期相比增加了1,640万美元，这是由于利率较上年增加，主要是美国、欧洲和南美的利率较高。

其他营业外（收入）支出

截至2023年9月30日的三个月中，其他非营业（收入）支出与2022年同期相比增加了5,310万美元，这主要是由于记录了 在此期间，养老金结算费用为4,960万美元 三个月已结束 2022年9月30日，这缓解了美国养老金计划的历史资产负债表状况，包括累计的其他综合收益，而2023年同期没有记录此类金额。此外， 该公司记录了380万美元的收益截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 这是就我们正常业务中未包括的事项达成有利的法律和解的结果.这不是在同一时期发生的 2022.

截至2023年9月30日的九个月中，其他非营业（收入）支出与2022年同期相比增加了5,300万美元，这主要是由于记录了 在截至的九个月中，养老金结算费用为5,080万美元 2022年9月30日，这缓解了美国养老金计划的历史资产负债表状况，包括累计的其他综合收益，而2023年同期没有记录此类金额。此外， 该公司记录了380万美元的收益截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 这是就我们正常业务中未包括的事项达成有利的法律和解的结果.这不是在同一时期发生的 2022.

请参阅注释14， 福利计划,以进一步讨论这些项目。

所得税支出

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，所得税准备金分别为2940万美元和2,040万美元，有效税率分别为15.7％和15.0％。有效税率的提高主要是由于 t与终止美国养老金计划有关的2,000万美元税收补助金记录在 截至2022年9月30日的三个月，这种情况在2023年同期没有重演。在截至2023年9月30日的三个月中，与股票薪酬相关的税收优惠与去年同期相比有所增加，抵消了这一点 2022.

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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，所得税准备金分别为8,780万美元和8,580万美元，有效税率分别为16.6％和15.6％。有效税率的提高主要是由于 t与终止美国养老金计划有关的2,030万美元税收补助金记录在 截至2022年9月30日的九个月，以及在截至2022年9月30日的九个月中州税收估值补贴逆转而录得590万澳元的税收优惠，而2023年同期没有重演。在截至2023年9月30日的九个月中，与股票薪酬相关的税收优惠与去年同期相比有所增加，抵消了这一点 2022.

关联公司净收入中的权益

由于墨西哥子公司的经营业绩不佳，截至2023年9月30日的三个月中，关联公司的净收入权益与2022年同期相比减少了110万美元。

由于大京和墨西哥子公司的经营业绩不佳，截至2023年9月30日的九个月中，关联公司的净收入权益与2022年同期相比减少了310万美元。

财务状况、流动性和资本资源

现金流

下表显示了截至9月30日的九个月的现金流数据：
（百万美元）20232022
经营活动提供的净现金$537.4 $493.2 
用于投资活动的净现金$(259.9)$(193.4)
用于融资活动的净现金$(270.1)$(284.1)

运营活动提供的净现金—截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金与2022年同期相比增加了4,420万美元，这主要是由于与2022年同期相比，截至2023年9月30日的九个月中营运资金管理良好。这被经营业绩的下降所抵消。

用于投资活动的净现金—在截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金与2022年同期相比增加了6,650万美元，这是由于为满足客户需求而在2023年增加制造能力的资本支出增加。

用于融资活动的净现金—截至2023年9月30日的九个月中，用于融资活动的净现金与2022年同期相比减少了1,400万美元，这主要是由于与2022年同期相比，2023年债务还款减少以及股票薪酬奖励的收益增加。与2022年同期相比，我们在2023年股票回购计划下的购买量增加抵消了这一点。

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流动性和资本资源

下表列出了精选的流动性和资本衡量标准：
（百万美元）9月30日
2023		十二月三十一日
2022
现金和现金等价物$898.6 $894.3 
应收账款，净额$519.1 $507.4 
库存$431.8 $414.8 
应付账款$219.8 $215.4 
债务$207.3 $208.9 
公平$2,868.2 $2,684.9 
营运资金$1,438.8 $1,400.5 

现金和现金等价物包括购买时到期日不超过九十天的所有工具。营运资金被定义为流动资产减去流动负债。

现金和现金等价物—截至2023年9月30日，我们的现金和现金等价物余额包括存放在世界各地银行存款账户中的现金以及投资于高质量短期投资的现金。截至2023年9月30日的现金及现金等价物余额包括美国境内子公司持有的4.286亿美元现金，以及美国境外子公司持有的4.7亿美元现金。在截至2023年9月30日的九个月中，我们根据股票回购计划购买了753,399股普通股，成本为2.613亿美元，平均每股价格为346.86美元。

营运资金 —与2022年12月31日相比，截至2023年9月30日的营运资金增加了3,830万美元，增长了2.7％，其中包括以下不利的外币折算影响 1,580 万美元。不包括汇率的影响，现金和现金等价物、应收账款、库存和流动负债总额增加了 740 万美元, 1,410 万美元，2100 万美元和 2,040 万美元，分别地。现金和现金等价物的增加是由于积极的经营业绩推动的现金收集，但被资本支出和股票回购所抵消.应收账款的增加是由于该期间销售活动的增加。在此期间，库存的增加是为了确保我们手头有足够的库存来支持客户的需求。流动负债总额的增加主要是由一部分长期债务根据该期间规定的到期日转为流动负债所致，但由于递延收益和应付股息减少而被其他流动负债的减少所抵消.

债务和信贷便利—与2022年12月31日相比，截至2023年9月30日，总债务减少了160万美元，这主要是由于我们的定期贷款下的债务偿还。

我们的流动性来源包括我们的信贷额度。截至2023年9月30日，我们在信贷额度下没有未偿还的借款。截至2023年9月30日，信贷额度下的可用借款能力，包括240万美元的未偿信用证，为4.976亿美元。我们预计，我们获得这种资金来源的能力不会受到任何重大限制。

根据债务协议中的财务契约，我们必须维持既定的利息覆盖比率，并且不得超过既定的杠杆比率。此外，这些协议还包含其他习惯契约，我们认为这些契约均不限制我们的业务。截至2023年9月30日，我们遵守了所有债务契约。

我们认为，根据我们当前对业务运营、资本支出和债务定期偿还的预期，手头现金和运营产生的现金，加上信贷额度下的可用资金，将足以满足我们可预见的流动性需求。

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承诺和合同义务

我们的《2022年年度报告》概述了承诺和合同义务产生的未来实质性现金支付。在截至2023年9月30日的三个月中，除正常业务流程外，我们的承诺和合同义务没有重大变化。

资产负债表外的安排

正如我们在2022年年度报告中指出的那样，截至2023年9月30日，除了在正常业务过程中产生的无条件购买债务和与各种保险计划相关的未偿信用证外，我们没有其他资产负债表外融资安排。

关键会计政策和估计

我们2022年年度报告第二部分第7项中披露的关键会计政策和估算没有变化。

新的会计准则

在截至2023年9月30日的三个月中，没有采用新的会计准则，见附注2， 新会计准则.

关于前瞻性陈述的警示性声明

我们在本表格10-Q中的披露和分析包含一些基于管理层信念和假设、当前预期、估计和预测的前瞻性陈述。我们还在向公众发布的其他材料中提供前瞻性陈述以及口头前瞻性陈述。此类声明提供了我们当前对未来事件的预期或预测。它们与历史或当前事实无关。我们尽可能地尝试使用诸如 “计划”、“预期”、“相信”、“打算”、“将”、“估计”、“继续” 等词语以及对未来运营和财务业绩的讨论以及我们的增长战略、产品开发、市场地位和支出等相似含义的词汇来识别前瞻性陈述。所有涉及我们预期或预期未来将发生的经营业绩或事件或发展的陈述，包括与销售和每股收益增长、现金流或用途有关的陈述，以及表达对未来经营业绩看法的陈述，均为前瞻性陈述。

前瞻性陈述基于当前对未来事件的预期。这些前瞻性陈述现在和将来都基于管理层当时对未来事件和经营业绩的看法和假设，仅代表截至其日期。投资者应意识到，如果基本假设被证明存在不准确或未知的风险或不确定性，则实际结果可能与我们的预期和预测存在重大差异。因此，提醒投资者不要过分依赖任何前瞻性陈述。

以下是一些可能导致我们的实际业绩与我们在任何前瞻性陈述中的预期不同的重要因素：
•销售需求以及我们满足该需求的能力；
•来自我们业务中其他供应商的竞争，包括客户的内部运营，以及来自新兴市场低成本生产商的竞争，这可能会影响单位数量、价格和盈利能力；
•客户不断变化的库存要求和制造计划改变了我们向他们提供的产品的现有订单或订购模式；
•我们的供应链中断或薄弱，包括来自我们无法控制的原因，例如极端天气、长期气候变化、自然灾害、疫情、战争、意外损失，或
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未经授权访问我们或我们客户的信息和系统，这可能会导致交付延迟或限制原材料、关键采购部件和成品的供应；
•采用我们的产品和系统的客户产品的时间、监管批准和商业成功；
•客户是否同意将我们的产品和交付系统与其新的和现有的药物产品整合在一起，这些产品和系统的最终时机和成功商业化，这包括对我们产品的功能、运营、临床和经济可行性的实质性评估，以及包含我们的组件和系统的药品获得监管批准的速度、时机和成功率的实质性评估；
•充填容量的及时和充足可用性，这对于进行最终稳定性试验以及客户产品在Crystal Zenith预充注射器中首次实现商业化至关重要；
•在任何报告期内销售的产品的盈利能力或组合，包括我们的高价值专有产品的销售增长低于预期；
•维持或提高生产效率和管理费用吸收；
•对第三方供应商和合作伙伴的依赖，其中一些是关键材料和产品的单一来源供应商，包括我们的日本合作伙伴和子公司Daikyo；
•关键人员或高技能员工流失；
•满足不断增长的生产、管理、研究和其他需求所需的熟练雇员的可用性和成本，包括专业雇员和根据集体谈判协议雇用的人员；
•成功而及时地实施必要的涨价措施，以抵消生产成本的上涨，包括原材料价格，特别是石油基原材料的价格；
•新产品的开发、监管批准和营销的成本和进展；
•我们在我们开展业务的任何司法管辖区获得和维护许可证的能力；
•美元相对于其他货币（尤其是欧元、新加坡元、丹麦克朗、日元、哥伦比亚比索、巴西雷亚尔和韩元）的相对强度；以及
•全球医疗保健立法对客户需求、产品定价和盈利能力的潜在不利影响。

这份清单列出了许多（但不是全部）因素，这些因素可能会影响我们实现任何前瞻性陈述中描述的业绩的能力。投资者应明白，不可能预测或识别所有因素，也不应将此列表视为所有潜在风险和不确定性的完整陈述。有关这些因素和其他因素的进一步讨论，请参阅我们2022年年度报告第一部分第1A项以及本季度报告第二部分第1A节中披露的风险因素。

除非法律或法规要求，否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

我们的市场风险敞口或2022年年度报告第二部分第7A项中提供的信息没有重大变化。

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第 4 项.  控制和程序

披露控制是控制措施和程序，旨在合理地确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告我们在根据《交易法》提交的报告（例如本季度报告）中需要披露的信息。披露控制措施包括但不限于控制措施和程序，这些控制措施和程序旨在确保我们根据经修订的1934年《证券交易法》提交的报告中需要披露的信息得到积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“首席财务官”），或酌情履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。

评估披露控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末，在我们的管理层（包括首席执行官和首席财务官）的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的有效性进行了评估。根据这项评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

内部控制的变化
在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

没有。

第 1A 项。风险因素

我们提供以下披露，并使用以下风险因素补充我们2022年年度报告第一部分第1A项中描述的风险因素。所确定的其他风险因素应与2022年年度报告中描述的风险因素以及2022年年度报告中 “前瞻性陈述” 下的信息一起阅读。

不稳定的市场和经济状况以及金融机构和相关流动性风险的不利发展可能会对我们的业务和财务状况造成严重的不利影响。

由于银行倒闭，最近和未来可能出现的银行存款或贷款承诺中断，可能会对我们的流动性、业务和财务状况产生重大不利影响。尽管我们继续努力通过与流动性高、资本充足的交易对手合作来降低交易对手风险，但任何存入资金的银行倒闭都可能减少我们可用于运营的现金量或延迟我们获得此类资金的能力。任何此类失败都可能增加金融市场流动性持续恶化或清算、现金管理和/或托管金融机构流动性不足的可能性。如果我们与一家倒闭或陷入困境的银行有商业关系，我们在履行财务义务时可能会遇到延误或其他问题。如果其他银行和金融机构将来因影响银行系统和金融市场的金融状况而进入破产管理程序或破产，我们获得现金和现金等价物和投资的能力可能会受到威胁，并可能对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。

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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

下表显示了我们或《交易法》第10b-18 (a) (3) 条所定义的任何 “关联购买者” 在截至2023年9月30日的三个月内购买普通股的信息：
时期购买的股票总数 (1)每股支付的平均价格 (1)作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (1)根据计划或计划可能购买的股票的近似美元价值 (1)
2023 年 7 月 1 日至 31 日58,770 $359.42 58,770 $745,400,000 
2023 年 8 月 1 日至 31 日18,559 362.88 18,559 738,700,000 
2023 年 9 月 1 日至 30 日— — — 738,700,000 
总计77,329 $360.25 77,329 $738,700,000 

(1)2023 年 2 月，董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购高达 10 亿美元的普通股。股票回购计划没有到期日，在此期限内，我们可以在公开市场或私下谈判的交易中回购普通股。要回购的股票数量和此类交易的时间将取决于多种因素，包括市场状况。

第 5 项。其他信息

规则 10b5-1 交易计划

埃里克·格林, 总裁兼首席执行官、董事会主席，于是签订了预先安排的股票交易安排 2023年5月5日。格林先生的计划规定购买和出售合计数量的 234,8642023年8月8日至2024年8月6日期间，公司普通股（格林先生将在行使后立即出售204,864股股票并立即保留其余股份）。该交易计划是在开放的内幕交易窗口期间制定的，旨在满足《交易法》第10b5-1（c）条和公司关于内幕交易的政策。

第 6 项。展品

对经修订和重述的章程的修订
2023 年 10 月 23 日，公司董事会（“董事会”）批准了对公司经修订和重述的章程（“经修订和重述的章程”）的修订和重述，立即生效。修正案包括各种更新，以使章程与公司当前的治理惯例保持一致，并反映自2021年2月23日上次修订章程以来实践以及适用法律和监管发展的变化。除其他外，这些变更促进和补充了美国证券交易委员会的通用代理卡（“UPC”）规则，更新了我们的预先通知要求，并对我们注册时所依据的《宾夕法尼亚州商业公司法》中的规定进行了澄清。具体变化包括：

第一条，第1 (d) 节
阐明议长根据宾夕法尼亚州法律确定和监管业务的能力
第一条，第3 (b) 节
为管理层和股东征集代理人而保留的白色代理卡必须使用不同的颜色，并根据宾夕法尼亚州法律明确授予代理人的程序
第一条，第3 (d) 节
澄清根据宾夕法尼亚州法律向选举法官提供股东名单可能不可用
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第一条，第5 (a) 节
股东提名人数不能超过有待选举的董事人数
第一条、第5 (a) 节和第6 (a) 节
提议的股东或其合格代表必须出席会议，提议股东必须在会议之日之前拥有股份
第一条，第5 (b) 节
要求股东使用代理访问权限或提前通知程序进行提名，并取消了简单的推荐流程
第一条，第5 (b) 节和第6 (a) 节
要求股东在记录日期和会议之前更新和补充信息
第一条，第 5 (b) (1) 节和第 6 (a) 节
澄清股东无权在截止日期之后提出额外或替代提名或提案
第一条，第 5 (b) (1) 节
提名程序的预先通知适用于特别会议
第一条，第5 (c) 节
如果有要求，被提名人必须准备好接受面试
第一条，第 5 (b) (2) (c) (xvi) 节
提名股东必须宣布打算根据UPC规则征集代理人，并同意其将遵守规定
第一条，第 5 (b) (2) (F) 节和第 9 节
被提名人必须同意在代理材料中被提名并打算在整个任期内任职
第一条，第5 (d) 节
不符合 UPC 规则的提名将被忽视
第一条，第6 (a) 节
股东提议的业务必须是股东行动的适当主体，不得明确留待董事会采取行动
第一条，第6 (b) 节
股东必须包括适用法律要求的信息、有关关系的额外信息以及提案为何符合公司最大利益的理由
第一条，第7 (h) (3) 节
扩大了关联方的范围，以便更全面地分析提案
第一条，第7 (a) 节
如果股东或关联方采取与陈述相反的行动，或者通知不真实，则可以省略提名或提案
第一条，第7 (g) 节
提议的股东不得包含不真实、不正确或不完整的信息，必须更新以使其真实、准确和完整
第二条，第7节
阐明董事会根据宾夕法尼亚州法律经一致书面同意采取行动的能力
第二条，第8节
澄清董事会可以根据宾夕法尼亚州法律填补未来因辞职而产生的空缺，并将代理访问条款与因采用 UPC 规则而做出的其他变更保持一致
第二条，第11节
澄清了董事会根据宾夕法尼亚州法律确定薪酬的权力
第四条
使赔偿和费用预支条款与现行市场惯例保持一致
第七条
澄清了未经董事会批准股东通过的章程不得改变董事会的权力和职能，也符合宾夕法尼亚州适用的法律

此处的摘要参照经修订和重述的章程进行了全面修订，该章程的副本作为附录3.2随本10-Q表季度报告一起提交，并以引用方式纳入此处。
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展品编号描述
3.1
我们的经修订和重述的公司章程（参照公司于2020年7月24日提交的截至2020年6月30日的季度10-Q表报告的附录3.1纳入）。
3.2
我们的经修订和重述的章程（2023 年 10 月 23 日生效）
4.1
普通股股票证书的表格（参照公司于1999年5月6日提交的1998年10-K表的附录4纳入）。
4.2
我们经修订和重述的公司章程第5、6、8 (c) 和9条（参照公司于2020年7月24日提交的截至2020年6月30日的季度10-Q表报告的附录3.1纳入）。
4.3
我们的章程第一和第五条，修订期至2021年2月23日（以引用方式纳入我们于2021年3月1日提交的8-k表格）。
4.4 (1)
界定韦斯特及其子公司长期债务证券持有人权利的文书已被省略。
10.1
截至2019年3月28日，韦斯特、其某些子公司、不时贷款方、作为行政代理人的北卡罗来纳州美国银行、Swing Line Lender和发行贷款机构；作为联合牵头安排人的美林、皮尔斯、芬纳和史密斯公司、富国银行证券有限责任公司、三菱日联银行有限公司和北卡罗来纳州摩根大通银行之间的信贷协议联席账簿管理人以及富国银行、全国协会、三菱日联银行有限公司和北卡罗来纳州摩根大通银行（以引用方式从我们提交的8-k表格中提出）2019 年 4 月 1 日）。
10.2
伦敦银行同业拆借利率信贷协议过渡修正案，日期为2019年3月28日，双方不时签订该协议的贷方当事方，以及北卡罗来纳州美国银行（参照公司于2021年10月28日提交的截至2021年9月30日的季度10-Q表报告的附录10.1纳入）。
10.3
截至2022年3月31日，韦斯特、其某些子公司、不时贷款方、作为行政代理人的北美银行、作为摇摆贷款人和发行贷款人的美国银行、作为联合牵头安排人的美银证券公司、富国银行证券有限责任公司、美国银行全国协会和北卡罗来纳州摩根大通银行之间的信贷协议第二修正案和合并假设协议联席账簿管理人以及作为联合银团代理人的富国银行、全国协会、美国银行全国协会和北卡罗来纳州摩根大通银行（以引用方式纳入我们于2022年4月1日提交的8-k表格）。
31.1
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证。
31.2
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行认证。
32.1*
首席执行官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18节第1350条进行认证。
32.2*
首席财务官根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18节第1350条进行认证。
101.INS实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
101.DEF内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
104本10-Q表季度报告的封面为Inline XBRL，包含在附录 101 Inline XBRL 文档集中。

(1)我们同意应要求向美国证券交易委员会提供与公司及其子公司长期债务发行有关的每份文书的副本。

* 已装修，未归档。
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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，West Pharmaceary Services, Inc.已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

西部制药服务有限公司
（注册人）




作者：/s/ Bernard J. Birkett
伯纳德·J·伯克特
高级副总裁、首席财务和运营官



2023年10月26日
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