表格-20230930错误000103939912月30日2023Q3P2YP2Y0.25100010393992023-01-012023-09-3000010393992023-11-01Xbrli:共享00010393992023-09-30ISO 4217:美元00010393992022-12-31ISO 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美国
证券和交易所 选委会
华盛顿特区,20549
表格:10-Q
(标记一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款规定的季度报告
截至本季度末2023年9月30日
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)款提交的过渡报告
对于从日本到日本的过渡期,日本将从日本过渡到日本,日本将从日本转向日本。
委托文件编号:000-50307
FormFactor,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 13-3711155 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
南滨路7005号, 利弗莫尔, 加利福尼亚94551
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(925) 290-4000
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股,面值0.001美元 | | | 表格 | | 纳斯达克全球市场 |
______________________________________
用复选标记标出登记人是否(1)在过去12个月内(或登记人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内遵守了此类提交要求。 是☒不,不是。☐
通过勾选标记确认注册人是否在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短期限内)以电子方式提交了根据法规S-T(本章第232.405条)第405条要求提交的所有交互式数据文件。 是 ☒编号:☐
请勾选注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12条b-2款中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速后的文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
| | | | | |
规模较小的新闻报道公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。他说:☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第12b-2条所定义)。☐*否☒
截至2023年11月1日,77,842,001注册人的普通股,每股票面价值0.001美元,已发行。
FormFactor,Inc.
截至2023年9月30日的季度报表10-Q
索引
| | | | | | | | |
第一部分。 | 财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表(未经审计): | |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表 | 3 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月24日的三个月和九个月的简明综合收益表 | 4 |
| | |
| 截至2023年9月30日及2022年9月24日止三个月及九个月简明综合全面收益表 | 5 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月24日的三个月和九个月的股东权益简明综合报表 | 6 |
| | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月24日止九个月的简明现金流量表 | 7 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 9 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 32 |
| | |
第四项。 | 控制和程序 | 32 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
| | |
| | |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 33 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第五项。 | 其他信息 | 33 |
| | |
第六项。 | 陈列品 | 34 |
| | |
签名 | | 35 |
| | |
| | |
第一部分--财务信息
第1项。财务报表
FormFactor,Inc.
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(单位为千,不包括每股和每股金额)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 108,731 | | | $ | 109,130 | |
有价证券 | 135,693 | | | 129,006 | |
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元500及$168 | 88,965 | | | 88,143 | |
库存,净额 | 111,626 | | | 123,157 | |
受限现金 | 1,171 | | | 1,221 | |
持有待售资产 | 33,718 | | | — | |
预付费用和其他流动资产 | 26,681 | | | 23,895 | |
流动资产总额 | 506,585 | | | 474,552 | |
受限现金 | 2,146 | | | 2,631 | |
经营性租赁、使用权资产 | 29,824 | | | 31,362 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧后的净额 | 203,510 | | | 189,848 | |
商誉 | 200,485 | | | 211,444 | |
无形资产,净值 | 13,578 | | | 26,751 | |
递延税项资产 | 73,572 | | | 67,646 | |
其他资产 | 3,267 | | | 3,994 | |
总资产 | $ | 1,032,967 | | | $ | 1,008,228 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 61,589 | | | $ | 69,308 | |
应计负债 | 36,487 | | | 42,115 | |
定期贷款的当期部分,扣除未摊销发行成本 | 1,067 | | | 1,045 | |
递延收入 | 13,855 | | | 29,846 | |
持有待售负债 | 8,521 | | | — | |
经营租赁负债 | 8,007 | | | 7,353 | |
流动负债总额 | 129,526 | | | 149,667 | |
定期贷款,减去当期部分,扣除未摊销发行成本 | 13,586 | | | 14,389 | |
递延税项负债 | 317 | | | 2,732 | |
长期经营租赁负债 | 25,096 | | | 27,587 | |
延期赠款 | 18,000 | | | — | |
其他负债 | 5,754 | | | 5,568 | |
总负债 | 192,279 | | | 199,943 | |
| | | |
股东权益: | | | |
普通股,$0.001面值: | | | |
250,000,000授权股份;77,839,317和76,914,590已发行及已发行股份 | 78 | | | 77 | |
额外实收资本 | 873,634 | | | 844,842 | |
累计其他综合损失 | (8,509) | | | (5,578) | |
累计赤字 | (24,515) | | | (31,056) | |
股东权益总额 | 840,688 | | | 808,285 | |
总负债和股东权益 | $ | 1,032,967 | | | $ | 1,008,228 | |
附注是这些精简合并财务报表不可分割的一部分。
FormFactor,Inc.
简明合并损益表
(以千为单位,每股除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
收入 | $ | 171,575 | | | $ | 180,869 | | | $ | 494,939 | | | $ | 581,950 | |
收入成本 | 102,290 | | | 118,656 | | | 304,293 | | | 331,144 | |
毛利 | 69,285 | | | 62,213 | | | 190,646 | | | 250,806 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 31,014 | | | 26,549 | | | 87,599 | | | 82,000 | |
销售、一般和行政 | 35,564 | | | 31,637 | | | 101,561 | | | 97,949 | |
总运营费用 | 66,578 | | | 58,186 | | | 189,160 | | | 179,949 | |
营业收入 | 2,707 | | | 4,027 | | | 1,486 | | | 70,857 | |
利息收入,净额 | 1,662 | | | 557 | | | 4,420 | | | 684 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 788 | | | 1,041 | | | 1,261 | | | 1,784 | |
所得税前收入 | 5,157 | | | 5,625 | | | 7,167 | | | 73,325 | |
所得税拨备 | 786 | | | 1,274 | | | 626 | | | 8,860 | |
净收入 | $ | 4,371 | | | $ | 4,351 | | | $ | 6,541 | | | $ | 64,465 | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.06 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.83 | |
稀释 | $ | 0.06 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.82 | |
加权-计算中使用的平均每股股份数: | | | | | | | |
基本信息 | 77,571 | | | 77,245 | | | 77,265 | | | 77,796 | |
稀释 | 78,412 | | | 77,688 | | | 77,860 | | | 78,492 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
净收入 | $ | 4,371 | | | $ | 4,351 | | | $ | 6,541 | | | $ | 64,465 | |
其他综合亏损,税后净额: | | | | | | | |
翻译调整 | (3,351) | | | (7,348) | | | (2,641) | | | (13,902) | |
可供出售有价证券的未实现收益(亏损) | 283 | | | (674) | | | 801 | | | (2,425) | |
衍生工具的未实现亏损 | (996) | | | (881) | | | (1,091) | | | (123) | |
其他综合亏损,税后净额: | (4,064) | | | (8,903) | | | (2,931) | | | (16,450) | |
综合收益(亏损) | $ | 307 | | | $ | (4,552) | | | $ | 3,610 | | | $ | 48,015 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并股东权益报表
(以千为单位,股票除外)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 库存 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 其他 全面 损失 | | 累计 赤字 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的9个月 |
余额,2022年12月31日 | 76,914,590 | | | $ | 77 | | | $ | 844,842 | | | $ | (5,578) | | | $ | (31,056) | | | $ | 808,285 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 363,190 | | | — | | | 8,822 | | | — | | | — | | | 8,822 | |
| | | | | | | | | | | |
根据限制性股票单位的归属发行普通股,扣除预扣税股 | 561,537 | | | 1 | | | (9,350) | | | — | | | — | | | (9,349) | |
| | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 29,320 | | | — | | | — | | | 29,320 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (2,931) | | | — | | | (2,931) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,541 | | | 6,541 | |
余额,2023年9月30日 | 77,839,317 | | | $ | 78 | | | $ | 873,634 | | | $ | (8,509) | | | $ | (24,515) | | | $ | 840,688 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
余额,2023年7月1日 | 77,184,012 | | | $ | 77 | | | $ | 867,517 | | | $ | (4,445) | | | $ | (28,886) | | | $ | 834,263 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 153,135 | | | — | | | 3,798 | | | — | | | — | | | 3,798 | |
| | | | | | | | | | | |
根据限制性股票单位的归属发行普通股,扣除预扣税股 | 502,170 | | | 1 | | | (8,894) | | | — | | | — | | | (8,893) | |
| | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 11,213 | | | — | | | — | | | 11,213 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (4,064) | | | — | | | (4,064) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,371 | | | 4,371 | |
余额,2023年9月30日 | 77,839,317 | | | $ | 78 | | | $ | 873,634 | | | $ | (8,509) | | | $ | (24,515) | | | $ | 840,688 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月24日的9个月 |
余额,2021年12月25日 | 78,240,506 | | | $ | 78 | | | $ | 898,945 | | | $ | (1,449) | | | $ | (81,794) | | | $ | 815,780 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 316,861 | | | — | | | 10,457 | | | — | | | — | | | 10,457 | |
根据期权的行使发行普通股 | 6,000 | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
根据限制性股票单位的归属发行普通股,扣除预扣税股 | 713,554 | | | 1 | | | (15,564) | | | — | | | — | | | (15,563) | |
通过回购计划购买和注销普通股 | (2,011,822) | | | (2) | | | (73,476) | | | — | | | — | | | (73,478) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 23,049 | | | — | | | — | | | 23,049 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (16,450) | | | — | | | (16,450) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 64,465 | | | 64,465 | |
余额,2022年9月24日 | 77,265,099 | | | $ | 77 | | | $ | 843,453 | | | $ | (17,899) | | | $ | (17,329) | | | $ | 808,302 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月24日的三个月 |
余额,2022年6月25日 | 77,194,733 | | | $ | 77 | | | $ | 860,584 | | | $ | (8,996) | | | $ | (21,680) | | | $ | 829,985 | |
员工购股计划下普通股的发行 | 159,219 | | | — | | | 4,812 | | | — | | | — | | | 4,812 | |
| | | | | | | | | | | |
根据限制性股票单位的归属发行普通股,扣除预扣税股 | 479,478 | | | 1 | | | (11,321) | | | — | | | — | | | (11,320) | |
通过回购计划购买和注销普通股 | (568,331) | | | (1) | | | (19,149) | | | — | | | — | | | (19,150) | |
基于股票的薪酬 | — | | | — | | | 8,527 | | | — | | | — | | | 8,527 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (8,903) | | | — | | | (8,903) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,351 | | | 4,351 | |
余额,2022年9月24日 | 77,265,099 | | | $ | 77 | | | $ | 843,453 | | | $ | (17,899) | | | $ | (17,329) | | | $ | 808,302 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 6,541 | | | $ | 64,465 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧 | 22,880 | | | 21,189 | |
摊销 | 6,043 | | | 7,056 | |
减少使用权资产的账面金额 | 5,556 | | | 5,900 | |
基于股票的薪酬费用 | 29,333 | | | 21,873 | |
递延所得税优惠 | (6,283) | | | (6,881) | |
超额和陈旧库存准备金 | 12,566 | | | 16,078 | |
| | | |
| | | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整的其他调整 | 1,375 | | | 4,066 | |
资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | (7,796) | | | 1,654 | |
盘存 | (8,910) | | | (33,023) | |
预付费用和其他流动资产 | (1,761) | | | (2,016) | |
其他资产 | 804 | | | (117) | |
应付帐款 | 474 | | | 17,613 | |
应计负债 | (5,268) | | | (5,035) | |
其他负债 | 467 | | | 276 | |
递延收入 | (12,915) | | | 3,776 | |
延期赠款 | 18,000 | | | — | |
经营租赁负债 | (5,754) | | | (5,826) | |
经营活动提供的净现金 | 55,352 | | | 111,048 | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购置财产、厂房和设备 | (46,094) | | | (39,024) | |
收购业务 | — | | | (3,350) | |
购买有价证券 | (96,913) | | | (80,249) | |
购买应收本票 | — | | | (1,000) | |
有价证券到期及出售所得收益 | 93,013 | | | 71,610 | |
用于投资活动的现金净额 | (49,994) | | | (52,013) | |
融资活动的现金流: | | | |
发行普通股所得款项 | 8,822 | | | 10,499 | |
通过股票回购计划购买普通股 | — | | | (73,478) | |
与股权奖励的股份净额结算相关的预扣税款 | (9,349) | | | (15,564) | |
| | | |
定期贷款本金偿还 | (781) | | | (6,421) | |
| | | |
用于融资活动的现金净额 | (1,308) | | | (84,964) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (3,324) | | | (5,708) | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 726 | | | (31,637) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 112,982 | | | 155,342 | |
现金、现金等价物和受限现金,期末 | $ | 113,708 | | | $ | 123,705 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计) | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
非现金投资和融资活动: | | | |
与购置财产、厂房和设备有关的应付帐款和应计负债增加(减少) | $ | (6,222) | | | $ | 341 | |
| | | |
经营性租赁,为交换租赁义务而获得的使用权资产 | 4,728 | | | 3,457 | |
| | | |
补充披露现金流量信息: | | | |
缴纳所得税的现金,净额 | $ | 12,064 | | | $ | 9,911 | |
支付利息的现金 | 317 | | | 455 | |
经营性租赁的经营性现金流出 | 6,836 | | | 6,670 | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 108,731 | | | $ | 120,602 | |
流动受限现金 | 1,171 | | | 1,263 | |
受限现金,非流动现金 | 2,146 | | | 1,840 | |
持有待售资产中包括的现金和现金等价物 | 1,660 | | | — | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 113,708 | | | $ | 123,705 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
FormFactor,Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-列报依据和重大会计政策
陈述的基础
所附FormFactor,Inc.的简明综合财务信息未经审计,并已按照美国公认会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制。然而,这些信息反映了所有调整,只包括正常的经常性调整,管理层认为,这些调整是公平列报中期财务状况、业务成果和现金流量所必需的。本文中包含的简明合并财务报表应与我们于2023年2月24日提交给美国证券交易委员会的10-K表格2022年年报中的合并财务报表及其附注结合阅读。所列各临时期间的业务结果不一定代表全年预期的结果。
财政年度
我们的财政年度是52/53周,财政年度在12月的最后一个星期六结束。2023财年和2022财年分别为52周和53周,截至2023年9月30日和2022年9月24日的9个月分别为39周。2023财年将于2023年12月30日结束。
重大会计政策
在截至2023年9月30日的9个月中,我们的重要会计政策与我们在截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的政策没有变化,但以下情况除外:
政府援助
2023年1月,我们收到了18.0从加州州长商业和经济发展办公室颁发的加州竞争赠款(以下简称“赠款”)中获得100万美元现金。拨款要求FormFactor在一年内创造和维持全职工作机会,并在加州境内进行重大基础设施投资5年期学期。如果我们不符合补助金的要求,我们将被要求偿还全部或部分补助金。
赠款包括在递延赠款内的简明综合资产负债表中,我们已选择在收入抵销简明综合损益表内的收入和运营费用时确认赠款。我们已将赠款所得款项作为经营活动提供的现金在我们的简明综合现金流量表中列报,因为赠款是为了抵消业务。
新会计公告
中间价改革
2020年3月,财务会计准则委员会(FASB)发布了《会计准则更新》(ASU)2020-04《参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响》。ASU为将GAAP应用于合同修改和套期保值关系提供了临时可选的权宜之计和例外,但须满足某些标准,即参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将被终止的另一参考利率。2022年12月,FASB发布了ASU 2022-06《参考汇率改革(主题848):推迟主题848的日落日期》,将主题848中提供的救济从2022年12月31日延长至2024年12月31日,之后实体将不再被允许适用主题848中的可选权宜之计。
于2023年5月,本公司对其信贷安排贷款协议订立利率替换修订,以有担保隔夜融资利率(“SOFR”)取代LIBOR,并同时签署修订以修订其利率互换的浮动利率选择权,以配合债务的浮动利率选择权。该公司采用了主题848中提供的实用权宜之计,允许以与修改前存在的票据相同的方式对修改后的票据进行说明和列报。这些修改对我们的财务报表没有重大影响。请参阅注7, 债务,有关信贷安排贷款协议和利率互换协议条款的进一步信息。
重新分类
对上一年的财务报表进行了某些非实质性的重新分类,以符合本年度的列报方式。
注2-信贷集中及其他风险
以下客户中的每一位都占了10所示期间我们收入的%或更多:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
英特尔公司 | 17.1 | % | | 17.0 | % | | 17.2 | % | | 19.7 | % |
三星电子有限公司 | 11.2 | % | | * | | * | | * |
SK Hynix Inc. | * | | 10.7 | % | | * | | * |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 28.3 | % | | 27.7 | % | | 17.2 | % | | 19.7 | % |
在2023年9月30日和2022年12月31日,一个客户占了23.5%和13.8分别占应收账款总额的%。
注3-库存,净额
存货按成本(主要是标准成本,按先入先出法近似实际成本)或可变现净值两者中较低者列账。
存货净额包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
原料 | $ | 50,641 | | | $ | 55,726 | |
正在进行的工作 | 40,150 | | | 46,067 | |
成品 | 20,835 | | | 21,364 | |
| $ | 111,626 | | | $ | 123,157 | |
注4 — 持有待售资产剥离
2023年9月18日,公司宣布达成最终协议,以美元的价格将其FRT计量(“FRT”)业务出售给Camtek Ltd.(“Camtek”)。100 以现金支付,但须按惯例调整购买价格。本公司于2019财年收购FRT,总代价为$24.4 100万元,净收购现金。FRT总部位于德国Bergisch Gladbach,是先进封装和碳化硅市场高精度计量解决方案的领先供应商,是我们系统部门的一部分。
相关资产及负债已于本公司综合资产负债表中分类为持作出售,并按其账面值或公平值减出售成本两者中之较低者计量。我们没有记录该事件的损害。
FRT业务的计划处置不符合在公司财务报表中被归类为已终止业务的标准,因为该处置并不代表已经或将对公司的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变。
于二零二三年九月三十日,持作出售资产及负债的组成部分如下(以千计):
| | | | | | | | |
持有待售资产 | | |
应收账款,扣除信贷损失准备后的净额 | | $ | 5,491 | |
库存,净额 | | 7,092 | |
其他流动资产 | | 2,131 | |
无形资产,净值 | | 7,069 | |
商誉 | | 10,668 | |
其他资产 | | 1,267 | |
持有待售资产总额 | | $ | 33,718 | |
持有待售负债 | | |
流动负债 | | $ | 6,045 | |
其他负债 | | 2,476 | |
持有待售负债总额 | | $ | 8,521 | |
2023年11月1日,我们完成了将FRT出售给Camtek的交易,并收到了现金收益$103.8在现金、债务和营运资本方面进行初步调整后,为100万美元。
注5 — 商誉与无形资产
按可报告部门划分的商誉如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
商誉,截至2021年12月25日 | | $ | 178,424 | | | $ | 33,875 | | | $ | 212,299 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
Adding-Woburn收购 | | — | | | 550 | | | 550 | |
外币折算 | | — | | | (1,405) | | | (1,405) | |
商誉,截至2022年12月31日 | | 178,424 | | | 33,020 | | | 211,444 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
重新分类--持有待售资产 | | — | | | (10,668) | | | (10,668) | |
外币折算 | | — | | | (291) | | | (291) | |
商誉,截至2023年9月30日 | | $ | 178,424 | | | $ | 22,061 | | | $ | 200,485 | |
我们有不是截至2023年9月30日止九个月,本集团并无录得商誉减值。
无形资产如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
无形资产 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 网络 |
现有的开发技术 | | $ | 159,115 | | | $ | 147,517 | | | $ | 11,598 | | | $ | 171,441 | | | $ | 151,212 | | | $ | 20,229 | |
客户关系 | | 47,877 | | | 46,388 | | | 1,489 | | | 50,912 | | | 45,003 | | | 5,909 | |
商号 | | 7,754 | | | 7,663 | | | 91 | | | 7,972 | | | 7,759 | | | 213 | |
| | | | | | | | | | | | |
正在进行的研究和开发 | | 400 | | | — | | | 400 | | | 400 | | | — | | | 400 | |
| | $ | 215,146 | | | $ | 201,568 | | | $ | 13,578 | | | $ | 230,725 | | | $ | 203,974 | | | $ | 26,751 | |
在本季度,美元7.1百万美元的无形资产净值被重新归类为持有待售资产,如注4, 持有待售资产剥离。
摊销费用包括在我们的简明综合损益表中,具体如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
收入成本 | $ | 837 | | | $ | 824 | | | $ | 2,506 | | | $ | 2,420 | |
销售、一般和行政 | 440 | | | 1,530 | | | 3,537 | | | 4,636 | |
| $ | 1,277 | | | $ | 2,354 | | | $ | 6,043 | | | $ | 7,056 | |
不包括正在进行的研究和开发的固定寿命无形资产的未来摊销估计如下(以千为单位):
| | | | | | | | |
财政年度 | | 金额 |
2023年剩余时间 | | $ | 640 | |
2024 | | 2,561 | |
2025 | | 2,330 | |
2026 | | 1,630 | |
2027 | | 1,630 | |
此后 | | 4,387 | |
| | $ | 13,178 | |
注6 — 应计负债
应计负债包括以下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
应计薪酬和福利 | $ | 22,684 | | | $ | 15,864 | |
应计保修 | 4,984 | | | 4,199 | |
员工股票购买计划缴费被扣留 | 1,576 | | | 4,585 | |
应计所得税和其他税项 | 2,761 | | | 12,817 | |
应计重组费用 | 29 | | | 1,249 | |
其他应计费用 | 4,453 | | | 3,401 | |
| $ | 36,487 | | | $ | 42,115 | |
注7 — 债务
2020年6月22日,我们达成了一项18.0万15年与三菱UFG联合银行、全国协会(“联合银行”)签订的信贷安排贷款协议(“建筑定期贷款”)。大楼定期贷款的收益用于购买与我们在加利福尼亚州利弗莫尔的租赁设施相邻的一栋大楼。2023年5月19日,我们修改了建筑定期贷款,以SOFR取代基准参考利率LIBOR,合同现金流的金额或时间没有变化。
建筑定期贷款的利息等于适用的SOFR利率,外加0.1148%,外加1.75年利率。利息支付按月分期付款。十五年句号。2023年9月30日的利率为7.19%.
2020年3月17日,我们与联合银行签订了利率互换协议,以对冲名义金额为#美元的建筑定期贷款的利息支付。18.01000万美元。由于贷款有效期内未来的LIBOR水平不确定,我们签订了这项利率掉期协议,以对冲与LIBOR利率变动相关的利率风险敞口。通过达成协议,我们将浮动利率转换为一个月期伦敦银行同业拆借利率加1.75%转换为固定利率利率2.75%。本协议于2023年5月19日修订,以SOFR取代基准参考利率LIBOR,以配合建筑物定期贷款协议(经修订)。修订后,利率互换继续将我们的浮动利率转换为固定利率,2.75%.
注8 — 重组费用
2022年重组计划
2022年10月25日,我们通过了一项重组计划(“2022年重组计划”),通过精简和提高运营效率和业务效益,使我们的成本结构与降低的需求水平保持一致。这项计划包括裁员约13占我们劳动力的1%。
本公司已确认2022年重组计划费用约为$8.1百万美元用于遣散费和与员工有关的费用,包括#美元0.3以股票为基础的薪酬为100万美元,其中7.1探测卡细分市场中的百万美元,$0.5系统细分市场中的100万美元,以及0.5公司内部为2.5亿美元。我们预计不会产生与2022年重组计划相关的额外材料成本。
2021年重组计划
2021年9月25日,我们通过了重组计划(“2021年重组计划”),通过整合探针卡部门和系统部门的某些制造设施来提高我们的业务效率和精简我们的运营。这包括计划将美国的某些租赁地点整合或搬迁到美国、德国和亚洲的其他地点。由于某些工作地点的这些变化,我们产生了与人员相关的成本,以遣散、重新安置或保留选定的员工。此外,作为这些计划的一部分,我们已经采取行动调整某些产品的产能,其中包括履行合同义务的合同终止成本。
本公司已确认2021年重组计划费用约为$13.3百万美元,连同$10.1探针卡市场的销售额为100万美元,3.2系统部门内的百万美元,其中包括1.4遣散费和解雇相关费用,美元2.0合同和租赁终止费用,美元9.4存货减值及其他存货相关成本,以及0.5与租赁物业装修减值、设施退出及固定资产相关成本有关的成本为200万美元。我们预计不会产生与2021年重组计划相关的额外材料成本。
计入我们简明综合收益表的2022年及2021年重组计划的重组费用总额如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
收入成本 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,928 | | | $ | 132 | | | $ | 6,060 | |
研发 | — | | | — | | | — | | | 38 | | | 29 | | | 67 | |
销售、一般和行政 | — | | | — | | | — | | | — | | | 47 | | | 47 | |
| $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,966 | | | $ | 208 | | | $ | 6,174 | |
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
收入成本 | $ | 106 | | | $ | 251 | | | $ | 357 | | | $ | 6,194 | | | $ | 459 | | | $ | 6,653 | |
研发 | 182 | | | 109 | | | 291 | | | 38 | | | 228 | | | 266 | |
销售、一般和行政 | 1,069 | | | 118 | | | 1,187 | | | 3 | | | 146 | | | 149 | |
| $ | 1,357 | | | $ | 478 | | | $ | 1,835 | | | $ | 6,235 | | | $ | 833 | | | $ | 7,068 | |
在截至2023年9月30日的9个月中,重组应计项目的变化如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 员工离职率 和好处 | | 基于股票的薪酬 | | 库存 减值及 其他库存 相关费用 | | | | 合同 终止和 其他成本 | | | | 总计 |
2022年12月31日 | $ | 1,249 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | 1,249 | |
重组费用 | 917 | | | 295 | | | 390 | | | | | 233 | | | | | 1,835 | |
现金支付 | (2,137) | | | — | | | (89) | | | | | (233) | | | | | (2,459) | |
| | | | | | | | | | | | | |
非现金结算 | — | | | (295) | | | (301) | | | | | — | | | | | (596) | |
2023年9月30日 | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | 29 | |
注9-公允价值和衍生工具
在可能的情况下,我们的金融资产及负债的公平值采用相同证券的市场报价或活跃市场类似证券的市场报价厘定。可用于计量公平值之三个输入数据层级如下:
•第一级估值是从涉及相同证券的活跃交易所市场交易的实时报价中获得的;
•第二级估值使用重大可观察输入数据,例如类似资产或负债的报价、于报告日期附近不太活跃的市场的报价,或其他可观察输入数据或可由资产或负债大致整个期间的可观察市场数据证实的输入数据;及
•第三级估值利用估值方法的不可观察输入数据,并包括我们自己有关市场参与者根据有关情况下可得的最佳资料为资产或负债定价时所用假设的数据。
于截至2023年9月30日止三个月及九个月或截至2022年12月31日止年度,我们并无任何按经常性基准将按公平值计量的资产或负债转拨至第一级、第二级或第三级或自第一级、第二级或第三级转出。
现金、应收账款净额、受限制现金、预付费用和其他流动资产、应付账款和应计负债的账面价值由于其短期到期而接近公允价值。
2023财年前九个月,我们的估值技术没有变化。
按公允价值经常性计量的资产和负债
按经常性基准按公平值计量之资产及负债如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 26,936 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 26,936 | |
美国国债 | | 2,290 | | | — | | | — | | | 2,290 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
商业票据 | | — | | | 1,790 | | | — | | | 1,790 | |
| | 29,226 | | | 1,790 | | | — | | | 31,016 | |
有价证券: | | | | | | | | |
*美国国债 | | 46,403 | | | — | | | — | | | 46,403 | |
*存单 | | — | | | 238 | | | — | | | 238 | |
*美国机构证券 | | — | | | 12,141 | | | — | | | 12,141 | |
*公司债券 | | — | | | 61,106 | | | — | | | 61,106 | |
*商业票据 | | — | | | 15,805 | | | — | | | 15,805 | |
| | 46,403 | | | 89,290 | | | — | | | 135,693 | |
| | | | | | | | |
应收本票 | | — | | | — | | | 922 | | | 922 | |
利率互换衍生品合约 | | — | | | 2,536 | | | — | | | 2,536 | |
总资产 | | $ | 75,629 | | | $ | 93,616 | | | $ | 922 | | | $ | 170,167 | |
负债: | | | | | | | | |
外汇衍生工具合约 | | $ | — | | | $ | (781) | | | $ | — | | | $ | (781) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
总负债 | | $ | — | | | $ | (781) | | | $ | — | | | $ | (781) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | | |
货币市场基金 | | $ | 21,279 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,279 | |
商业票据 | | — | | | 4,969 | | | — | | | 4,969 | |
| | | | | | | | |
美国机构证券 | | — | | | 996 | | | — | | | 996 | |
| | 21,279 | | | 5,965 | | | — | | | 27,244 | |
有价证券: | | | | | | | | |
美国国债 | | 25,019 | | | — | | | — | | | 25,019 | |
存单 | | — | | | 706 | | | — | | | 706 | |
美国机构证券 | | — | | | 11,045 | | | — | | | 11,045 | |
公司债券 | | — | | | 67,396 | | | — | | | 67,396 | |
商业票据 | | — | | | 24,840 | | | — | | | 24,840 | |
| | 25,019 | | | 103,987 | | | — | | | 129,006 | |
外汇衍生工具合约 | | — | | | 664 | | | — | | | 664 | |
应收本票 | | — | | | — | | | 943 | | | 943 | |
利率互换衍生品合约 | | — | | | 2,374 | | | — | | | 2,374 | |
总资产 | | $ | 46,298 | | | $ | 112,990 | | | $ | 943 | | | $ | 160,231 | |
负债: | | | | | | | | |
外汇衍生工具合约 | | $ | — | | | $ | (193) | | | $ | — | | | $ | (193) | |
| | | | | | | | |
总负债 | | $ | — | | | $ | (193) | | | $ | — | | | $ | (193) | |
现金等价物
我们的现金等价物的公允价值是根据类似或相同证券的报价市场价格确定的。
有价证券
我们将我们的有价证券归类为可供出售的证券,并利用市场方法对其进行估值。我们的投资是
由定价供应商定价,这些供应商为他们的定价提供可观察的投入,而不应用重大判断。经纪人定价主要用于以下情况:没有报价、投资不是由我们的定价供应商定价,或者经纪人价格更能反映公允价值。我们的经纪定价投资被归类为二级投资,因为公允价值基于类似的资产,而不应用重大判断。此外,所有投资都有足够的交易量来证明公允价值是适当的。
未实现损益为非实质性损益,并在我们的简明综合资产负债表中作为累计其他全面亏损的组成部分入账。在这些财务报表中,除暂时性的未实现收益或亏损外,我们在这两个期间末均没有任何其他未实现收益或亏损。
利率互换
我们的利率掉期合约的公允价值是在每个报告期结束时根据使用利率收益率曲线作为输入的估值模型确定的。出于会计目的,我们的利率掉期合约符合现金流对冲的条件,并被指定为现金流对冲。套期保值风险是指因利率互换期限内浮动利率的变化而导致的利息支付变化带来的利率风险。利率互换现金流的变化预计将恰好抵消浮动利率债务现金流的变化。利率互换的现金结算以现金支付或现金收据的形式,以现金支付或现金收据的形式确认为利息支出的组成部分。与利率互换相关的现金流量在我们的简明综合现金流量表中以经营活动提供的现金净额报告,利率互换合同的公允价值在我们的简明综合资产负债表中记录在预付费用和其他流动资产和其他资产中。
外汇衍生品合约
我们在不同的全球市场运营和销售我们的产品。因此,我们面临外币汇率变化的风险。我们利用外币远期合约来对冲未来汇率变动对某些现有外币计价资产和负债以及预测外币收入和费用交易的影响。根据这一计划,我们的战略是通过外币远期合约的收益或损失来减少外币风险敞口的增加或减少,以减轻与外币交易收益或损失相关的风险和波动性。
我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的。出于会计目的,我们的某些外币远期合约没有被指定为对冲工具,因此,我们在我们的简明综合资产负债表中记录了这些合同在报告期末的公允价值,公允价值的变化记录在其他收入中,在我们的简明综合收益表中记录了已实现和未实现损益的净额。我们的某些外币远期合约被指定为现金流量对冲,因此,我们在我们的简明综合资产负债表中记录了这些合同于报告期末的公允价值,公允价值变动作为累计其他全面亏损的组成部分记录,并重新分类为对冲交易影响收益的同期收益,并在简明综合收益表中与对冲交易的影响相同的项目中记录。
我国外汇衍生品合约的公允价值是根据当时的外币汇率和远期点数确定的。截至2023年9月30日,我们所有未偿还的外汇衍生品合约将于2024财年第三季度到期。
下表提供了截至2023年9月30日我们的外币远期合约的相关信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
货币 | | 合同头寸 | | 合同金额 (当地货币) | | 合同金额 (美元) |
欧元兑美元 | | 买 | | 20,312 | | | $ | 22,427 | |
欧元兑美元 | | 卖 | | 3,576 | | | 3,786 | |
日圆 | | 卖 | | 2,759,293 | | | 18,535 | |
韩元 | | 买 | | 1,520,865 | | | 1,133 | |
台币 | | 卖 | | 59,367 | | | 1,839 | |
| | |
| | | | | | |
我们的外币合同被归类在公允价值等级的第二级,因为它们是使用利用可观察到的市场投入的定价模型进行估值的。
按公允价值非经常性基础计量的资产和负债
如果我们确定我们的非金融资产如物业、厂房和设备、商誉和无形资产在我们进行业务收购期间减值,我们将按非经常性基础上的公允价值计量和报告这些资产。除附注8所述外, 重组费用,有几个不是在截至2023年9月30日或2022年9月24日的三个月和九个月期间,按公允价值非经常性基础计量的资产或负债。
附注10-保修
我们为某些产品提供保修,并在确认收入时记录与保修索赔相关的估计未来成本的负债。保修责任是基于历史经验和我们对未来成本水平的估计。虽然我们从事产品质量计划和流程,但我们的保修义务受到产品故障率、材料使用和服务交付成本的影响。我们定期监测产品退货的保修情况,并根据我们的历史经验和任何具体确定的故障保留相关费用的准备金。当我们向客户销售新产品时,我们必须在估计预期故障率时做出相当大的判断。这一估计过程是基于类似产品的历史经验,以及我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。当收入在我们的简明综合损益表中被确认为收入成本的组成部分时,我们计入了产品保修的估计成本。
我们保修责任的变化如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
期初余额 | $ | 4,199 | | | $ | 2,805 | |
应计项目 | 6,426 | | | 5,653 | |
聚落 | (5,535) | | | (4,652) | |
重新分类--持有待售负债 | (106) | | | — | |
期末余额 | $ | 4,984 | | | $ | 3,806 | |
注11-财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备净额由以下部分组成(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
土地 | $ | 17,136 | | | $ | 17,136 | |
建筑和建筑改进 | 44,452 | | | 44,932 | |
机器和设备 | 286,033 | | | 276,180 | |
计算机设备和软件 | 46,968 | | | 45,813 | |
家具和固定装置 | 7,471 | | | 7,540 | |
租赁权改进 | 90,813 | | | 86,500 | |
小计 | 492,873 | | | 478,101 | |
减去:累计折旧和摊销 | (353,796) | | | (335,711) | |
净额、财产、厂房和设备 | 139,077 | | | 142,390 | |
在建工程 | 64,433 | | | 47,458 | |
总计 | $ | 203,510 | | | $ | 189,848 | |
在本季度,美元0.9百万净财产、厂房和设备被重新分类为持有供出售的资产,如#中所述注4, 持有待售资产剥离。
附注12-股东权益与股权薪酬
普通股回购计划
2020年10月26日,我们的董事会批准了一项二-一年计划,回购最高可达$501000万股已发行普通股,以抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行的潜在稀释。在截至2022年9月24日的9个月内,我们回购了676,408普通股的价格为$26.01000万美元。在2022财年,我们利用了该计划下可用于回购的剩余资金。
2022年5月20日,我们的董事会批准了一项额外的计划,回购最高可达$751000万股已发行普通股,主要目的也是为了抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行带来的潜在稀释。股票回购计划将于2024年5月20日到期。在截至2023年9月30日的9个月里,我们做到了不是I don‘不要回购任何普通股。截至2023年9月30日,美元18.6100万英镑仍可用于未来的回购。
2023年10月30日,我们的董事会授权了一个新的二-一年计划,回购最高可达$751亿股已发行普通股,以抵消我们基于股票的薪酬计划下发行普通股可能造成的稀释
我们关于回购普通股的政策是,一旦股票报废,超出面值的成本将计入额外的实收资本。根据《降低通货膨胀法案》,净回购股票需缴纳1%的消费税。所产生的消费税减少了回购计划下的可用金额,并计入了股东权益简明综合报表中回购股份的成本。所有回购都是按照修订后的1934年《证券交易法》第10b-18条进行的。
限售股单位
我们股权激励计划下的限制性股票单位(“RSU”)活动如下:
| | | | | | | | | | | |
| 单位 | | 加权平均授予日期公允价值 |
2022年12月31日的RSU | 2,227,081 | | | $ | 35.28 | |
授予的奖项 | 1,402,715 | | | 33.84 | |
已授予的奖励 | (830,549) | | | 33.56 | |
被没收的赔偿 | (336,753) | | | 30.14 | |
2023年9月30日的RSU | 2,462,494 | | | 35.74 | |
业绩限制性股票单位
我们可能会授予某些高管绩效RSU(“PRSU”),这是基于我们达到了某些市场绩效标准而授予的。
2023年8月7日,我们批准了172,680授予某些高级管理人员的PRSU,总授予日期公允价值为$8.6100万美元,将在必要的服务期内按比例确认。业绩标准以2023年7月1日至2026年6月30日期间的股东总回报(“TSR”)为基础,相对于被确认为S半导体精选行业指数成份股公司(FormFactor同业公司)截至授权日的总股东回报。
中的258,6002020财年批准的PRSU,不是其中之一191,4002023年,在必要的服务期结束时,由于未达到TSR业绩,授予了PRSU未完成的奖励。
PRSU作为上述RSU活动的一部分包括在内。
员工购股计划
与我们的员工股票购买计划(“ESPP”)活动相关的信息如下:
| | | | | | | | |
| | 九个月结束 |
| | 2023年9月30日 |
已发行股份 | | 363,190 | |
加权平均每股收购价 | | $ | 24.29 | |
与发行日我们普通股公允价值相比的加权平均每股折让 | | $ | 7.65 | |
基于股票的薪酬
以股票为基础的补偿已计入我们的简明综合收益表如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
收入成本 | $ | 1,376 | | | $ | 1,022 | | | $ | 4,801 | | | $ | 2,834 | |
研发 | 3,173 | | | 2,027 | | | 7,908 | | | 5,708 | |
销售、一般和行政 | 6,290 | | | 4,946 | | | 16,624 | | | 13,331 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 10,839 | | | $ | 7,995 | | | $ | 29,333 | | | $ | 21,873 | |
未确认的赔偿费用
于2023年9月30日,未确认的股票补偿如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 未确认费用 | | 平均预期 认证期 以年为单位 |
限制性股票单位 | $ | 58,985 | | | 2.21 |
业绩限制性股票单位 | 14,667 | | | 2.20 |
员工购股计划 | 1,498 | | | 0.25 |
未确认的基于股票的薪酬支出总额 | $ | 75,150 | | | 2.17 |
注13-每股净收益
下表对计算每股基本净收入和稀释后每股净收入时使用的份额进行了核对(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用于计算每股基本净收入的加权平均股数 | 77,571 | | | 77,245 | | | 77,265 | | | 77,796 | |
增加可能稀释的证券 | 841 | | | 443 | | | 595 | | | 696 | |
用于计算稀释后每股净收益的加权平均股份 | 78,412 | | | 77,688 | | | 77,860 | | | 78,492 | |
| | | | | | | |
证券不包括在内,因为它们会是反稀释的 | 172 | | | 897 | | | 94 | | | 266 | |
附注14-承付款和或有事项
租契
见附注15,租契.
合同义务和承诺
截至2023年9月30日,我们的合同义务和承诺与我们在截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的合同义务和承诺没有实质性变化。
法律事务
在正常的业务过程中,我们不时会受到法律程序和索赔的影响,其结果无法确切地估计。我们估计结果的能力可能在短期内发生变化,任何此类变化的影响都可能对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
注:15-租契
我们根据不可撤销的商业和工业空间运营租赁协议租赁房地产空间,以及位于加利福尼亚州利弗莫尔的公司总部的一部分。我们的租约还有剩余的1至6几年,一些租约包括延长到20好几年了。我们也有汽车的经营租赁,剩余的租赁条款为1年。我们在计算租赁责任时并未在租赁条款中包括任何续订选项,因为续订选项允许我们保持运营灵活性,我们不能合理地确定我们目前是否会行使这些选项。
本公司营运租约的加权平均剩余租约期为5年截至2023年9月30日,加权平均贴现率为4.39%.
租赁费用的构成如下(以千计): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
租赁费: | | | | | | | |
经营租赁费用 | $ | 2,157 | | | $ | 2,118 | | | $ | 6,233 | | | $ | 6,522 | |
短期租赁费用 | 126 | | | 135 | | | 419 | | | 251 | |
可变租赁费用 | 625 | | | 590 | | | 1,854 | | | 1,725 | |
| $ | 2,908 | | | $ | 2,843 | | | $ | 8,506 | | | $ | 8,498 | |
截至2023年9月30日,我们不可取消运营租赁下的未来最低付款如下(以千为单位):
| | | | | | | | |
财政年度 | | 金额 |
2023年剩余时间 | | $ | 2,175 | |
2024 | | 8,773 | |
2025 | | 8,670 | |
2026 | | 7,151 | |
2027 | | 6,734 | |
此后 | | 3,541 | |
*最低租赁付款总额 | | 37,044 | |
减去:利息 | | (3,941) | |
*最低租赁付款净额的现值 | | 33,103 | |
减:当前部分 | | (8,007) | |
*长期经营租赁负债总额 | | $ | 25,096 | |
注:16-收入
分配给剩余履约义务的交易价格:2023年9月30日,我们有1美元13.8剩余的履约义务有100万份,其中包括尚未交付的延期服务合同和延长保修合同以及具有加班收入确认的合同。23.22023财年剩余收入占我们剩余绩效债务的百分比,大约66.72024财年,大约10.12025财年及以后的百分比。上述不包括其他剩余履约责任的价值,因其原期限为一年或以下,亦不包括有关全部分配至全部未履行履约责任的可变代价的资料。
合同余额: 收入确认的时间可能与向客户开具发票的时间不同。应收账款按发票金额扣除信贷亏损拨备入账。应收款项于我们交付货品或提供服务期间或我们收取代价的权利为无条件时确认。合约资产于我们已根据合约履约时入账,但我们收取代价的权利以时间流逝以外的条件为条件。截至2023年9月30日及2022年12月31日的合约资产为$2.9百万美元和美元1.9于简明综合资产负债表内呈报为预付开支及其他流动资产的组成部分。
合约负债包括已收款项及于履行合约前到期之款项,并于确认相关收益时偿付。合约负债于各报告期末于简明综合资产负债表内呈报为递延收益、持作出售资产及其他负债的组成部分。截至2023年9月30日及2022年12月31日的合约负债为$18.0百万美元和美元30.9百万,分别。于截至二零二三年九月三十日止九个月,我们确认$26.0截至2022年12月31日,已计入合约负债的收入为百万美元。
获得合同的费用:我们通常将销售佣金作为销售、一般和行政费用的一部分进行支出,因为摊销期通常不到一年。
按类别划分的收入: 参见附注17, 运营部门和全行业信息,以了解更多详细信息。
附注17 ─ 运营部门和全行业信息
我们的首席营运决策者(“首席营运决策者”)为我们的首席执行官,彼审阅经营业绩以就分配资源及评估整个公司的表现作出决策。我们经营 二可报告分部包括探针卡分部和系统分部。 下表按可报告部门汇总了运营结果(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
收入 | $ | 128,339 | | | $ | 43,236 | | | $ | — | | | $ | 171,575 | | | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | — | | | $ | 180,869 | |
毛利 | 49,383 | | | 22,396 | | | (2,494) | | | 69,285 | | | 48,252 | | | 22,284 | | | (8,323) | | | 62,213 | |
毛利率 | 38.5 | % | | 51.8 | % | | | | 40.4 | % | | 34.6 | % | | 53.7 | % | | | | 34.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
收入 | $ | 370,970 | | | $ | 123,969 | | | $ | — | | | $ | 494,939 | | | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | — | | | $ | 581,950 | |
毛利 | 135,118 | | | 64,266 | | | (8,738) | | | 190,646 | | | 203,874 | | | 59,967 | | | (13,035) | | | 250,806 | |
毛利率 | 36.4 | % | | 51.8 | % | | | | 38.5 | % | | 43.7 | % | | 52.2 | % | | | | 43.1 | % |
经营业绩为我们的管理层提供有用的信息,以评估我们的业绩和经营结果。我们的经营结果的某些组成部分被用来确定高管薪酬和其他衡量标准。
公司及其他包括与无形资产摊销有关的未分配支出、因收购而进行的存货和固定资产公允价值调整、基于股份的薪酬、剥离相关支出和重组费用,这些费用没有用于评估我们的可报告部门的业绩或向其分配资源。
按可报告部门划分的某些收入类别信息如下(以千为单位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 96,366 | | | $ | — | | | $ | 96,366 | | | $ | 90,605 | | | $ | — | | | $ | 90,605 | |
动态随机存取存储器 | 27,478 | | | — | | | 27,478 | | | 34,922 | | | — | | | 34,922 | |
闪光灯 | 4,495 | | | — | | | 4,495 | | | 13,838 | | | — | | | 13,838 | |
系统 | — | | | 43,236 | | | 43,236 | | | — | | | 41,504 | | | 41,504 | |
总计 | $ | 128,339 | | | $ | 43,236 | | | $ | 171,575 | | | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | 180,869 | |
收入确认时间: | | | | | | | | | | | |
在某个时间点转移的产品 | $ | 127,731 | | | $ | 41,776 | | | $ | 169,507 | | | $ | 138,602 | | | $ | 37,842 | | | $ | 176,444 | |
随时间推移转移的产品和服务 | 608 | | | 1,460 | | | 2,068 | | | 763 | | | 3,662 | | | 4,425 | |
总计 | $ | 128,339 | | | $ | 43,236 | | | $ | 171,575 | | | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | 180,869 | |
地理区域: | | | | | | | | | | | |
美国 | $ | 31,182 | | | $ | 12,543 | | | $ | 43,725 | | | $ | 25,909 | | | $ | 12,180 | | | $ | 38,089 | |
台湾 | 39,155 | | | 3,820 | | | 42,975 | | | 32,227 | | | 4,611 | | | 36,838 | |
韩国 | 31,805 | | | 3,270 | | | 35,075 | | | 28,118 | | | 819 | | | 28,937 | |
中国 | 10,779 | | | 10,971 | | | 21,750 | | | 27,973 | | | 8,755 | | | 36,728 | |
欧洲 | 2,583 | | | 6,713 | | | 9,296 | | | 3,682 | | | 8,116 | | | 11,798 | |
日本 | 2,976 | | | 3,988 | | | 6,964 | | | 4,533 | | | 3,159 | | | 7,692 | |
马来西亚 | 5,778 | | | 186 | | | 5,964 | | | 6,272 | | | 237 | | | 6,509 | |
新加坡 | 2,752 | | | 925 | | | 3,677 | | | 7,983 | | | 2,374 | | | 10,357 | |
世界其他地区 | 1,329 | | | 820 | | | 2,149 | | | 2,668 | | | 1,253 | | | 3,921 | |
总计 | $ | 128,339 | | | $ | 43,236 | | | $ | 171,575 | | | $ | 139,365 | | | $ | 41,504 | | | $ | 180,869 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 总计 |
市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 279,895 | | | $ | — | | | $ | 279,895 | | | $ | 327,106 | | | $ | — | | | $ | 327,106 | |
动态随机存取存储器 | 77,832 | | | — | | | 77,832 | | | 106,202 | | | — | | | 106,202 | |
闪光灯 | 13,243 | | | — | | | 13,243 | | | 33,748 | | | — | | | 33,748 | |
系统 | — | | | 123,969 | | | 123,969 | | | — | | | 114,894 | | | 114,894 | |
总计 | $ | 370,970 | | | $ | 123,969 | | | $ | 494,939 | | | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | 581,950 | |
收入确认时间: | | | | | | | | | | | |
在某个时间点转移的产品 | $ | 368,939 | | | $ | 116,981 | | | $ | 485,920 | | | $ | 464,139 | | | $ | 106,339 | | | $ | 570,478 | |
随时间推移转移的产品和服务 | 2,031 | | | 6,988 | | | 9,019 | | | 2,917 | | | 8,555 | | | 11,472 | |
总计 | $ | 370,970 | | | $ | 123,969 | | | $ | 494,939 | | | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | 581,950 | |
地理区域: | | | | | | | | | | | |
美国 | $ | 86,954 | | | $ | 37,175 | | | $ | 124,129 | | | $ | 67,424 | | | $ | 27,554 | | | $ | 94,978 | |
台湾 | 103,368 | | | 9,448 | | | 112,816 | | | 119,937 | | | 19,990 | | | 139,927 | |
韩国 | 77,832 | | | 5,881 | | | 83,713 | | | 80,417 | | | 4,776 | | | 85,193 | |
中国 | 45,771 | | | 26,586 | | | 72,357 | | | 101,342 | | | 23,520 | | | 124,862 | |
欧洲 | 8,424 | | | 21,114 | | | 29,538 | | | 9,888 | | | 18,396 | | | 28,284 | |
日本 | 14,014 | | | 11,859 | | | 25,873 | | | 16,034 | | | 10,977 | | | 27,011 | |
马来西亚 | 22,279 | | | 1,632 | | | 23,911 | | | 43,946 | | | 1,006 | | | 44,952 | |
新加坡 | 7,670 | | | 4,170 | | | 11,840 | | | 23,398 | | | 4,963 | | | 28,361 | |
世界其他地区 | 4,658 | | | 6,104 | | | 10,762 | | | 4,670 | | | 3,712 | | | 8,382 | |
总计 | $ | 370,970 | | | $ | 123,969 | | | $ | 494,939 | | | $ | 467,056 | | | $ | 114,894 | | | $ | 581,950 | |
| | | | | | | | | | | |
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
关于前瞻性陈述的警告性声明
这份Form 10-Q季度报告包含符合1934年《证券交易法》和1933年《证券法》的前瞻性陈述,这些陈述会受到风险和不确定性的影响。前瞻性陈述包括有关我们的业务战略、财务和经营业绩、毛利率、流动性和资本支出要求以及会计准则的影响等方面的陈述。在某些情况下,您可以通过前瞻性词汇来识别这些陈述,例如“可能”、“可能”、“将”、“可能”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”和“继续”,这些词和其他类似术语的否定或复数。
前瞻性陈述仅是基于我们目前的预期和我们对未来事件的预测。本季度报告Form 10-Q中包含的所有前瞻性陈述均基于截至本季度报告Form 10-Q提交之日我们所掌握的信息。您不应过度依赖这些前瞻性陈述。我们没有义务更新任何这些声明。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素,可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与这些陈述明示或暗示的内容大不相同,包括与总体市场趋势有关的风险、收购和投资的好处、我们的供应链、与全球、地区或国家公共卫生相关危机相关的不确定性以及我们应对危机的影响、出口管制和其他贸易壁垒变化的解释和影响、军事冲突、政治动荡和类似因素。我们执行业务战略和其他风险的能力在我们截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告“风险因素”一节和其他部分以及本Form 10-Q季度报告中讨论。您应该仔细考虑在这些部分中描述的众多风险和不确定性。
以下讨论和分析应与我们的简明合并财务报表以及本季度报告中包含的附注一起阅读。除非明确说明或上下文另有要求,否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“FormFactor”均指FormFactor,Inc.及其子公司。
概述
总部位于加利福尼亚州利弗莫尔的FormFactor,Inc.是半导体产品整个生命周期中基本测试和测量技术的领先提供商,从计量和检验、表征、建模、可靠性和设计调试,到鉴定和生产测试。我们为半导体公司和科研机构提供范围广泛的高性能探针卡、分析探头、探针站、计量系统、热系统和低温系统。我们的产品提供各种半导体、光电器件和集成电路的电气和物理信息,从早期研究、开发到大批量生产。客户使用我们的产品和服务,通过优化设备性能和提高产量知识来提高盈利能力。
我们经营两个可报告的部门,包括探针卡部门和系统部门。我们的探针卡和分析探针的销售包括在探针卡部门,而我们的探针台,计量系统,热系统和低温系统的销售包括在系统部门。
于2023年9月18日,我们宣布订立最终协议,以1亿元现金出售我们的FRT计量(“FRT”)业务,惟须视乎惯常收购价格调整而定。看到 附注4,出售资产剥离,以了解有关资产剥离的详情。FRT是先进封装和碳化硅市场的高精度计量解决方案的领先供应商,并生产包含在系统部门业绩中的计量系统。2023年11月1日,我们完成了向康代出售FRT的交易,并在对现金、债务和营运资金进行初步调整后收到了1.038亿美元的现金收益。
我们在2023财年前九个月产生了650万美元的净收入,而2022财年前九个月为6450万美元。净收入减少主要是由于收入下降以及毛利率下降和运营费用增加。2022财年上半年表现强劲,实现了2022财年前9个月6450万美元净收入中的6010万美元,其次是半导体行业的疲软,该疲软始于2022财年第三季度,并一直持续到截至2023年9月30日的9个月。
重要会计政策和估计的使用
管理层讨论与分析及附注2, 重要会计政策摘要我们的2022年年报10-K表格中的综合财务报表附注,描述编制综合财务报表所采用的重大会计估计及重大会计政策。这些领域的实际结果可能与管理层的估计不同。于截至2023年9月30日止九个月,本集团的财务状况并无重大变动。
我们于2023年2月24日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表格年度报告中报告的重大会计政策或估计,但以下除外:
政府援助
于2023年1月,我们从加利福尼亚州州长商业和经济发展办公室颁发的加利福尼亚竞争补助金(“补助金”)中获得18. 0百万美元的现金。该补助金要求FormFactor在5年内创造和维持全职工作,并在加利福尼亚州进行重大基础设施投资。如果我们不符合补助金的要求,我们将被要求偿还全部或部分补助金。
赠款包括在递延赠款内的简明综合资产负债表中,我们已选择在收入抵销简明综合损益表内的收入和运营费用时确认赠款。我们已将赠款所得款项作为经营活动提供的现金在我们的简明综合现金流量表中列报,因为赠款是为了抵消业务。
经营成果
下表载列所示期间我们的经营业绩占收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
收入成本 | 59.6 | | | 65.6 | | | 61.5 | | | 56.9 | |
毛利 | 40.4 | | | 34.4 | | | 38.5 | | | 43.1 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 18.1 | | | 14.7 | | | 17.7 | | | 14.1 | |
销售、一般和行政 | 20.7 | | | 17.5 | | | 20.5 | | | 16.8 | |
| | | | | | | |
总运营费用 | 38.8 | | | 32.2 | | | 38.2 | | | 30.9 | |
营业收入 | 1.6 | | | 2.2 | | | 0.3 | | | 12.2 | |
利息收入,净额 | 0.9 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 0.1 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他收入,净额 | 0.5 | | | 0.6 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
所得税前收入 | 3.0 | | | 3.1 | | | 1.4 | | | 12.6 | |
所得税拨备 | 0.5 | | | 0.7 | | | 0.1 | | | 1.5 | |
净收入 | 2.5 | % | | 2.4 | % | | 1.3 | % | | 11.1 | % |
按细分市场和市场划分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
| | | | | | | |
| (单位:万人) |
探针卡 | $ | 128,339 | | | $ | 139,365 | | | $ | 370,970 | | | $ | 467,056 | |
系统 | 43,236 | | | 41,504 | | | 123,969 | | | 114,894 | |
| $ | 171,575 | | | $ | 180,869 | | | $ | 494,939 | | | $ | 581,950 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 9月30日, 2023 | | 收入的% | | 9月24日, 2022 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探针卡市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 96,366 | | | 56.2 | % | | $ | 90,605 | | | 50.1 | % | | $ | 5,761 | | | 6.4 | % |
动态随机存取存储器 | 27,478 | | | 16.0 | | | 34,922 | | | 19.3 | | | (7,444) | | | (21.3) | |
闪光灯 | 4,495 | | | 2.6 | | | 13,838 | | | 7.7 | | | (9,343) | | | (67.5) | |
系统市场: | | | | | | | | | | | |
系统 | 43,236 | | | 25.2 | | | 41,504 | | | 22.9 | | | 1,732 | | | 4.2 | |
总收入 | $ | 171,575 | | | 100.0 | % | | $ | 180,869 | | | 100.0 | % | | $ | (9,294) | | | (5.1) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 收入的% | | 9月24日, 2022 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探针卡市场: | | | | | | | | | | | |
铸造与逻辑 | $ | 279,895 | | | 56.6 | % | | $ | 327,106 | | | 56.3 | % | | $ | (47,211) | | | (14.4) | % |
动态随机存取存储器 | 77,832 | | | 15.7 | | | 106,202 | | | 18.2 | | | (28,370) | | | (26.7) | |
闪光灯 | 13,243 | | | 2.7 | | | 33,748 | | | 5.8 | | | (20,505) | | | (60.8) | |
系统市场: | | | | | | | | | | | |
系统 | 123,969 | | | 25.0 | | | 114,894 | | | 19.7 | | | 9,075 | | | 7.9 | |
总收入 | $ | 494,939 | | | 100.0 | % | | $ | 581,950 | | | 100.0 | % | | $ | (87,011) | | | (15.0) | % |
铸造与逻辑 — 与截至2022年9月24日的9个月相比,截至2023年9月30日的9个月Foundry&Logic产品收入下降是由于半导体行业,特别是个人电脑和移动部门的需求从2022财年第三季度开始下降,一直持续到2023年9月30日的9个月,导致我们大多数主要客户的单位销售额下降。与截至2022年9月24日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月Foundry&Logic产品收入有所增加,这是个人电脑行业更强劲的需求推动单位销售额增加的结果。
动态随机存取存储器 — 与截至2022年9月24日的三个月和九个月相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的DRAM产品收入下降,原因是客户生产活动减少,以及由于全球DRAM芯片供应过剩,以及整体半导体行业需求疲软,对我们产品的需求下降。截至2023年9月30日的三个月和九个月的这些下降被部分抵消,原因是对用于人工智能的高带宽存储器(HBM)芯片的需求增加。
闪光灯 — 与截至2022年9月24日的三个月和九个月相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的闪存产品收入下降,原因是由于半导体行业整体需求疲软和闪存市场疲软,客户生产活动减少,以及由于全球供应过剩而对我们产品的需求下降。
系统 — 与截至2022年9月24日的9个月相比,截至2023年9月30日的9个月系统市场收入的增长是由探测站、热系统和低温系统的销售增加推动的,但部分被我们计量系统销售的下降所抵消。与截至2022年9月24日的三个月相比,截至2023年9月30日的三个月系统市场收入的增长是由计量和热系统销售额的增加推动的,但部分被低温系统销售额的下降所抵消。
按地理区域划分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 收入的% | | 9月24日, 2022 | | 收入的% | | 9月30日, 2023 | | 的百分比 收入 | | 9月24日, 2022 | | 的百分比 收入 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (美元,单位:万美元) |
美国 | $ | 43,725 | | | 25.5 | % | | $ | 38,089 | | | 21.1 | % | | $ | 124,129 | | | 25.1 | % | | $ | 94,978 | | | 16.3 | % |
台湾 | 42,975 | | | 25.0 | | | 36,838 | | | 20.4 | | | 112,816 | | | 22.8 | | | 139,927 | | | 24.0 | |
韩国 | 35,075 | | | 20.4 | | | 28,937 | | | 16.0 | | | 83,713 | | | 16.9 | | | 85,193 | | | 14.6 | |
中国 | 21,750 | | | 12.7 | | | 36,728 | | | 20.3 | | | 72,357 | | | 14.6 | | | 124,862 | | | 21.5 | |
欧洲 | 9,296 | | | 5.4 | | | 11,798 | | | 6.5 | | | 29,538 | | | 6.0 | | | 28,284 | | | 4.9 | |
日本 | 6,964 | | | 4.1 | | | 7,692 | | | 4.3 | | | 25,873 | | | 5.2 | | | 27,011 | | | 4.6 | |
马来西亚 | 5,964 | | | 3.5 | | | 6,509 | | | 3.6 | | | 23,911 | | | 4.8 | | | 44,952 | | | 7.7 | |
新加坡 | 3,677 | | | 2.1 | | | 10,357 | | | 5.7 | | | 11,840 | | | 2.4 | | | 28,361 | | | 4.9 | |
世界其他地区 | 2,149 | | | 1.3 | | | 3,921 | | | 2.1 | | | 10,762 | | | 2.2 | | | 8,382 | | | 1.5 | |
总收入 | $ | 171,575 | | | 100.0 | % | | $ | 180,869 | | | 100.0 | % | | $ | 494,939 | | | 100.0 | % | | $ | 581,950 | | | 100.0 | % |
地理收入信息基于我们将产品运往的位置。例如,如果某个韩国客户通过其美国子公司购买产品,并要求将产品发货到韩国的地址,则这笔销售将反映在韩国的收入中,而不是美国。
与截至2022年9月24日的三个月和九个月相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月按地理区域划分的收入发生了变化,这主要是由于客户需求的变化、客户地区制造战略的转变,特别是与我们的大型跨国客户的变化,以及产品销售组合。更具体地说,美国收入的增长以及中国和马来西亚收入的下降,主要是由一家在这些地区开展业务的美国大型公司推动的。中国收入的下降还受到中国一家大型动态随机存取存储器集成器件制造商需求下降的影响,以及美国政府从2022财年第四季度开始扩大对向中国出口美国先进半导体技术的出口许可要求的影响。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括制造材料、薪酬和福利、运输和搬运成本、与制造相关的间接费用(包括设备成本、相关占用和计算机服务)、保修调整、库存调整(包括因库存陈旧而减记)和某些无形资产的摊销。我们的制造业务依赖于有限数量的供应商为我们的产品提供关键部件和材料,其中一些是唯一的来源。我们根据积压和预测的客户订单来订购材料和用品。与更改供应商生产批次相关的工装和安装成本也包括在收入成本中。我们将所有保修成本、库存拨备和某些无形资产的摊销作为收入成本支出。
我们的毛利润和毛利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
毛利 | $ | 69,285 | | | $ | 62,213 | | | $ | 7,072 | | | 11.4 | % |
毛利率 | 40.4 | % | | 34.4 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
毛利 | $ | 190,646 | | | $ | 250,806 | | | $ | (60,160) | | | (24.0) | % |
毛利率 | 38.5 | % | | 43.1 | % | | | | |
我们按分部划分的毛利及毛利率如下(以千元计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
毛利 | $ | 49,383 | | | $ | 22,396 | | | $ | (2,494) | | | $ | 69,285 | | | $ | 48,252 | | | $ | 22,284 | | | $ | (8,323) | | | $ | 62,213 | |
毛利率 | 38.5 | % | | 51.8 | % | | | | 40.4 | % | | 34.6 | % | | 53.7 | % | | | | 34.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月24日 |
| 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 | | 探针卡 | | 系统 | | 公司和其他 | | 总计 |
毛利 | $ | 135,118 | | | $ | 64,266 | | | $ | (8,738) | | | $ | 190,646 | | | $ | 203,874 | | | $ | 59,967 | | | $ | (13,035) | | | $ | 250,806 | |
毛利率 | 36.4 | % | | 51.8 | % | | | | 38.5 | % | | 43.7 | % | | 52.2 | % | | | | 43.1 | % |
探针卡 — 截至2023年9月30日止三个月,毛利率较截至2022年9月24日止三个月增加,主要由于更有利的产品组合以及较低的库存过剩和过时储备,部分被更高的保修储备所抵消。截至2023年9月30日止九个月,毛利率较截至2022年9月24日止九个月有所下降,主要由于收入减少及该等较低产量对成本的不利吸收。
系统 — 截至2023年9月30日止三个月及九个月,毛利率较截至2022年9月24日止三个月及九个月下降,主要由于产品组合不太有利。
公司和其他 — 企业及其他包括与以股份为基础的补偿及无形资产摊销、因收购及重组而作出的存货及固定资产公平值调整有关的未分配开支,该等开支并不用于评估可呈报分部的业绩或向其分配资源。
总括 — 毛利和毛利率随收入水平、产品组合、销售价格、工厂装货、劳动力成本和材料成本而波动。截至2023年9月30日止三个月,与截至2022年9月24日止三个月相比,毛利及毛利率有所增加,原因是产品组合更有利,以及存货过剩及过时储备减少,但部分被保修储备增加所抵销。截至二零二三年九月三十日止九个月,与截至二零二二年九月二十四日止九个月相比,毛利及毛利率有所下降,原因是收入水平较低,以及产量减少对成本的吸收不利。
收入成本包括基于股票的薪酬支出,具体如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
基于股票的薪酬 | $ | 1,376 | | | $ | 1,022 | | | $ | 4,801 | | | $ | 2,834 | |
研究与开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研发 | $ | 31,014 | | | $ | 26,549 | | | $ | 4,465 | | | 16.8 | % |
收入的% | 18.1 | % | | 14.7 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研发 | $ | 87,599 | | | $ | 82,000 | | | $ | 5,599 | | | 6.8 | % |
收入的% | 17.7 | % | | 14.1 | % | | | | |
截至2023年9月30日的三个月和九个月的研发费用与上年同期相比有所增加,主要是由于增加了员工人数,以支持我们对技术领先地位的持续投资。赠款时间、工资调整、折旧和一般业务成本带来的基于股票的薪酬增加也是造成增加的原因之一。
这些变化的详细信息如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月24日的三个月 | | 截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月24日的9个月 |
雇员补偿成本 | $ | 2,343 | | | $ | 2,064 | |
基于股票的薪酬 | 1,146 | | | 2,200 | |
项目材料成本 | 672 | | | (23) | |
折旧 | 210 | | | 584 | |
| | | |
其他一般业务费用 | 94 | | | 774 | |
| $ | 4,465 | | | $ | 5,599 | |
研发费用包括基于股票的薪酬支出,具体如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
基于股票的薪酬 | $ | 3,173 | | | $ | 2,027 | | | $ | 7,908 | | | $ | 5,708 | |
销售、一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售、一般和行政 | $ | 35,564 | | | $ | 31,637 | | | $ | 3,927 | | | 12.4 | % |
收入的% | 20.7 | % | | 17.5 | % | | | | |
| | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
销售、一般和行政 | $ | 101,561 | | | $ | 97,949 | | | $ | 3,612 | | | 3.7 | % |
收入的% | 20.5 | % | | 16.8 | % | | | | |
截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月的销售、一般及行政开支较去年同期增加。这三个月期间增长的驱动因素是与FRT剥离相关的咨询费增加,来自赠款时间的基于股票的薪酬,基于绩效的薪酬和一般运营费用,部分被人数减少和无形资产摊销所抵消。九个月期间增长的驱动因素是与FRT剥离相关的咨询费增加,来自赠款时间的基于股票的薪酬以及一般运营费用,部分被基于绩效的薪酬,员工人数以及重大无形资产的摊销所抵消。
这些变化的详细信息如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月24日的三个月 | | 截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月24日的9个月 |
咨询费 | $ | 2,539 | | | $ | 3,357 | |
基于股票的薪酬 | 1,344 | | | 3,293 | |
无形资产摊销 | (1,090) | | | (1,099) | |
一般运营费用 | 599 | | | 1,965 | |
员工薪酬 | 535 | | | (4,650) | |
重组费用 | — | | | 746 | |
| | | |
| $ | 3,927 | | | $ | 3,612 | |
销售、一般和行政费用包括基于股票的薪酬费用如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
基于股票的薪酬 | $ | 6,290 | | | $ | 4,946 | | | $ | 16,624 | | | $ | 13,331 | |
利息收入(费用),净额
利息收入来自我们的现金、现金等价物、受限现金和有价证券。与上年同期相比,截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息收入增加是由于较高的利率环境导致投资收益增加。
利息支出主要包括我们定期贷款的利息、利率互换衍生品合约和定期贷款发行成本摊销费用。由于未偿债务减少,截至2023年9月30日的三个月和九个月的利息支出与去年同期相比有所下降。
其他收入,净额
其他收入,净额,主要包括外汇影响和各种其他损益的影响。我们通过对冲某些资产负债表风险,部分缓解了汇率波动带来的风险,从而将外汇波动期间的影响降至最低。
所得税拨备
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 | | 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
| | | | | | | |
| (以千人为单位,除1%外) |
所得税拨备 | $ | 786 | | | $ | 1,274 | | | $ | 626 | | | $ | 8,860 | |
实际税率 | 15.2 | % | | 22.6 | % | | 8.7 | % | | 12.1 | % |
所得税拨备反映了我们在外国和美国司法管辖区业务的税收拨备,被税收抵免和外国衍生无形收入(“FDII”)扣除的税收优惠所抵消。我们的有效税率可能会根据司法管辖区估计的应税收入或损失的变化、估值免税额的变化、美国联邦、州或外国税法的变化、基于股票的薪酬费用/福利的变化、未来扩展到国家、州和当地所得税税率不同的地区,以及司法管辖区对某些成本和费用的扣除而有所不同。
与上一年同期相比,我们截至2023年9月30日的三个月的有效税率有所下降,主要原因是截至2022年9月24日的三个月的实际税率高于正常水平,这是由于如前所述,在2022财年下半年半导体行业需求疲软的推动下,预期2022年的应税收入发生了快速变化。
与前一年同期相比,截至2023年9月30日的9个月我们的有效税率下降,主要是由于与应税收入相比,FDII和美国税收抵免带来的好处相对较高,这是由于截至2023年9月30日的9个月美国研发支出增加和应税收入减少。
2022年8月9日,《创造有益的激励措施以生产半导体和科学法案》(简称《芯片法》)签署成为法律。芯片法规定了各种激励措施和税收抵免,其中包括先进制造投资抵免(AMIC),该抵免相当于2022年12月31日后投入使用的先进制造设施合格投资的25%。至少我们未来的资本支出和研发成本的一部分将有资格获得这一抵免,这使我们能够将收到的抵免与我们的成本进行净额结算。AMIC抵免在ASC 740之外计入,作为业务中使用的资产折旧基础的减少,不会对我们的实际税率产生影响。
从2022年开始,美国2017年减税和就业法案(TCJA)取消了现有的扣除研发支出的选项,并根据IRC第174条要求纳税人分别在5年和15年内摊销可归因于国内和国外研究的此类支出。虽然资本化要求对我们的现金流有负面影响,但我们已将这一规定纳入我们的估计年度有效税率中,以抵消这一规定带来的好处。虽然国会可能会推迟、修改或废除这一条款,可能具有追溯力,但我们不能保证这一条款会被推迟、修改或废除。无论是由于适用法律和法规的变化、其解释或适用,还是由于税务审计、诉讼或协议的最终确定,我们税收条款的变化或我们税收负债的增加,都可能对我们的财务状况、经营业绩和/或现金流产生重大不利影响。
流动性与资本资源
资本资源
截至2023年9月30日,我们的营运资本为3.771亿美元,而截至2022年12月31日,我们的营运资本为3.249亿美元。
现金和现金等价物主要包括存放在银行和货币市场基金的存款。有价证券主要包括公司债券、美国国债、商业票据和美国机构证券。我们通常投资于高评级、低违约概率的证券。我们的投资政策要求投资评级为A级或更高,并限制了可接受的投资类型、发行人集中度和投资期限。
截至2023年9月30日,我们的现金、现金等价物和有价证券总额约为2.44亿美元,而截至2022年12月31日的现金、现金等价物和有价证券总额为2.381亿美元。根据我们过去的经营业绩,我们预计我们手头的现金、现金等价物和有价证券,以及我们预计从经营中产生的现金,将足以满足我们的短期和长期流动性需求,这些需求主要来自以下方面:研发、资本支出、营运资本、未偿还承诺和与现有业务相关的其他流动性需求。然而,我们不能确定我们手头的现金、现金等价物和有价证券以及运营产生的现金将来是否可以为我们的所有资本和运营需求提供资金。此外,未来的任何战略投资和重大收购都可能需要额外的现金和资本资源。在必要的情况下,我们可以考虑承担短期和长期债务,通过股票发行筹集现金,或获得新的融资安排,这些可能不是以对我们有利的条款提供的。如果我们不能及时和以有利的条件获得足够的现金或资本来满足我们的需求,我们的业务和运营可能会受到实质性的不利影响。
如果我们在维持或增长收入、维持或降低成本结构、或通过债务或股权融资增加可用现金方面不成功,我们的现金、现金等价物和有价证券可能会下降。
我们利用各种税务规划和融资策略来管理我们在全球的现金,并将资金部署到需要的地方。作为这些战略的一部分,我们无限期地将一部分海外收益进行再投资。如果我们在美国需要更多资本,我们可能会选择无限期地将再投资的外国资金汇回国内,或者在美国筹集资本。
现金流
下表列出了我们的经营、投资和融资活动产生的净现金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 九个月结束 |
| 9月30日, 2023 | | 9月24日, 2022 |
| | | |
| (单位:千) |
经营活动提供的净现金 | $ | 55,352 | | | $ | 111,048 | |
用于投资活动的现金净额 | $ | (49,994) | | | $ | (52,013) | |
用于融资活动的现金净额 | $ | (1,308) | | | $ | (84,964) | |
经营活动:
截至2023年9月30日的9个月,经营活动提供的现金净额可归因于净收益650万美元和非现金支出净额7150万美元,其中包括折旧、摊销、基于股票的薪酬以及超额和陈旧库存拨备,但被净营运资本增加2270万美元部分抵消。周转资本净额增加的原因是递延收入和应计负债分别减少1290万美元和530万美元,以及存货、净额和应收账款分别净增加890万美元和780万美元,但因递延赠款增加1800万美元而部分抵消。
投资活动
截至2023年9月30日的9个月,投资活动中使用的净现金主要用于购买4610万美元的房地产、厂房和设备,以及390万美元的有价证券净购买。
融资活动
在截至2023年9月30日的9个月中,融资活动中使用的现金净额主要涉及与我们的股权奖励的股票净结算相关的930万美元的预扣税支付,以及用于偿还我们的定期贷款的80万美元的本金支付,部分被我们的员工股票购买计划下从普通股发行中收到的880万美元所抵消。
债务
建筑定期贷款
2020年6月22日,我们签订了一项1800万美元的15年期信贷便利贷款协议(《建筑定期贷款》)。大楼定期贷款的收益用于购买与我们在加利福尼亚州利弗莫尔的租赁设施相邻的一栋大楼。2023年5月19日,我们修订了建筑物定期贷款,将基准参考利率伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)替换为定期担保隔夜融资利率(SOFR),合同现金流的金额或时间没有变化。
建筑定期贷款的利息等于适用的SOFR利率,加0.1148厘,加1.75厘的年利率。利息支付在15年内按月分期付款。2023年9月30日的利率为7.19%。截至2023年9月30日,建筑定期贷款的未偿还余额为1,470万美元。
2020年3月17日,我们达成了一项利率互换协议,以对冲名义金额为1,800万美元的建筑定期贷款的利息支付,以及与债务匹配的摊销期限。由于贷款有效期内未来的LIBOR水平不确定,我们签订了这项利率掉期协议,以对冲与LIBOR利率变动相关的利率风险敞口。通过达成协议,我们将一个月期伦敦银行同业拆借利率加1.75%的浮动利率转换为2.75%的固定利率。本协议于2023年5月19日修订,以SOFR取代基准参考利率LIBOR,以配合建筑物定期贷款协议(经修订)。修订后,利率互换继续将我们的浮动利率转换为固定利率,为2.75%。截至2023年9月30日,受此次利率互换约束的贷款名义金额为1,470万美元。
股票回购计划
2020年10月26日,我们的董事会批准了一项为期两年的计划,回购最多5000万美元的已发行普通股,以抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行的潜在稀释。在截至2022年9月24日的9个月里,我们以2600万美元的价格回购了676,408股普通股。在2022财年,我们利用了该计划下可用于回购的剩余资金。
2022年5月20日,我们的董事会批准了一项额外的计划,回购至多7500万美元的已发行普通股,主要目的也是为了抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行的潜在稀释。股票回购计划将于2024年5月20日到期。在截至2023年9月30日的9个月内,我们没有回购任何普通股。截至2023年9月30日,仍有1860万美元可用于未来的回购。
2023年10月30日,我们的董事会批准了一项额外的计划,回购至多7500万美元的已发行普通股,主要目的也是为了抵消我们基于股票的薪酬计划下普通股发行的潜在稀释。股票回购计划将于2025年10月30日到期。
合同义务和承诺
下表汇总了截至2023年9月30日,我们根据合同义务以现金支付未来款项的重要合同承诺:
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| 本财政年度到期付款 |
| 余数 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此后 | | 总计 |
经营租约 | $ | 2,175 | | | $ | 8,773 | | | $ | 8,670 | | | $ | 7,151 | | | $ | 6,734 | | | $ | 3,541 | | | $ | 37,044 | |
定期贷款--本金付款 | 266 | | | 1,080 | | | 1,111 | | | 1,142 | | | 1,175 | | | 9,940 | | | 14,714 | |
定期贷款--利息支付(1) | 266 | | | 1,023 | | | 935 | | | 856 | | | 771 | | | 2,846 | | | 6,697 | |
总计 | $ | 2,707 | | | $ | 10,876 | | | $ | 10,716 | | | $ | 9,149 | | | $ | 8,680 | | | $ | 16,327 | | | $ | 58,455 | |
(1) 代表我们对建筑定期贷款的最低利息支付承诺,年利率为7.19%。这不包括与我们的利率互换相关的任何金额。
表外安排
从历史上看,我们没有参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易,例如经常被称为结构性融资或特殊目的实体的实体,这些实体本来是为了促进表外安排或其他合同上狭隘或有限的目的而建立的。截至2023年9月30日,我们没有参与任何此类表外安排。
最新会计准则
关于最近会计准则变化的说明,包括在我们的精简合并财务报表中预期采用的日期和估计的影响,见附注1,列报基础和重要会计政策,在第I部,本表格10-Q第1项。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
关于与利率和外币汇率变化相关的金融市场风险,请参阅我们截至2022年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告第II部分中的第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。自2022年12月31日以来,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
第四项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据我们管理层的评估(在我们首席执行官和首席财务官的参与下),截至本报告所述期间结束时,我们的主要高管和首席财务官得出的结论是,我们的披露控制和程序(如规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)是有效的,以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息得到记录、处理、在证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内汇总和报告,并在适当时积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间,我们对财务报告的内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制措施有效性的限制
无论控制系统的设计和操作有多好,都只能提供合理的、而不是绝对的保证,确保控制系统的目标得以实现。此外,任何控制系统的设计都必须反映这样一个事实,即存在资源限制,并且必须考虑所有控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证我们公司内的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。控制系统也可以通过一些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理优先来规避。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。随着时间的推移,由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化,控制可能会变得不充分。
CEO和CFO认证
我们以10-Q表格的形式将我们的首席执行官和首席财务官的证书作为证物附在本季度报告中,这是根据《交易所法案》所要求的。我们建议将本项目4与证书一起阅读,以便更全面地了解所提出的主题。
第II部分--其他资料
第1A项。风险因素
截至2023年9月30日止九个月,我们于截至2022年12月31日止年度的10-K表格年报中所讨论的风险因素并无重大变动。如果任何已识别的风险实际发生,我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到影响。我们普通股的交易价格可能会下跌,您可能会损失您在我们普通股中的全部或部分投资。我们在截至2022年12月31日止年度的10-K表格年报中所述的风险和不确定性并非我们面临的唯一风险和不确定性。我们目前不了解或我们目前认为不重要的其他风险也可能损害我们的业务运营。
第5项。其他信息
规则第10B5-1条交易安排
在截至2023年9月30日的季度内,公司没有董事或高级职员采用、修改或终止“规则10 b5 -1交易安排”或“非规则10 b5 -1交易安排”,每个术语的定义见规则S-K第408(a)项。
第六项。陈列品
以下证物随本文件提交,此清单构成证物索引。
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展品 | | | | 以引用方式并入本文 | | 已归档 |
数 | | 展品说明 | | 表格 | | 日期 | | 数 | | 特此声明 |
10.01 | | Camtek,Ltd.作为买方,FormFactor GmbH作为卖方,FormFactor,Inc作为母公司,FRT GmbH作为公司,于2023年9月17日签订的股份购买协议 | | | | | | | | X |
31.01 | | 根据15 U.S.C.第7241条,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《美国法典》第15编第7241条对首席财务官的证明 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官和首席财务官的认证 | | | | | | | | * |
101 | | 以下来自公司截至2023年9月30日的季度报告Form 10-Q的财务报表,采用内联XBRL格式:(I)简明合并资产负债表,(Ii)简明综合收益表,(Iii)简明全面收益表,(Iv)股东权益简明合并报表,(V)现金流量简明合并报表,(Vi)简明合并财务报表附注,标记为文本块并包括详细标签 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL实例文档 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | X |
104 | | 公司截至2023年9月30日的季度报告10-Q表的封面,格式为内联XBRL(作为附件101包括在内) | | | | | | | | X |
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*根据1934年《证券交易法》第18节的规定,本展览不应被视为已提交,也不应以其他方式承担该节的责任,也不应被视为通过引用而纳入根据1933年《证券法》或《1934年证券交易法》提交的任何文件,无论是在本文件日期之前或之后进行的,也不应考虑任何文件中的任何一般合并语言。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| | FormFactor,Inc. |
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日期: | 2023年11月7日 | 发信人: | 撰稿S/沙哈尔 |
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| | | 沙伊沙哈尔 |
| | | 首席财务官 |
| | | (正式授权人员、首席财务官和首席会计官) |