媒体联系人 | 投资者联系方式 | |||||||
Len Dieterle | Brian Denyeau | |||||||
阿斯彭科技 | 适用于阿斯彭科技的 ICR | |||||||
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len.dieterle@aspentech.com | ir@aspentech.com |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 简明合并运营报表 (未经审计) | |||||||||||
截至9月30日的三个月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
(美元和股数以千计,每股数据除外) | |||||||||||
收入: | |||||||||||
许可证和解决方案 | $ | 148,648 | $ | 160,224 | |||||||
保养 | 84,968 | 78,366 | |||||||||
服务及其他 | 15,692 | 12,229 | |||||||||
总收入 | 249,308 | 250,819 | |||||||||
收入成本: | |||||||||||
许可证和解决方案 | 71,578 | 69,513 | |||||||||
保养 | 10,200 | 9,217 | |||||||||
服务及其他 | 16,282 | 12,400 | |||||||||
总收入成本 | 98,060 | 91,130 | |||||||||
毛利 | 151,248 | 159,689 | |||||||||
运营费用: | |||||||||||
销售和营销 | 122,378 | 118,274 | |||||||||
研究和开发 | 53,676 | 49,740 | |||||||||
一般和行政 | 35,405 | 42,848 | |||||||||
重组成本 | — | 9 | |||||||||
运营费用总额 | 211,459 | 210,871 | |||||||||
运营损失 | (60,211) | (51,182) | |||||||||
其他费用,净额 | (5,830) | (58,632) | |||||||||
净利息收入 | 14,049 | 5,023 | |||||||||
所得税补助金前的亏损 | (51,992) | (104,791) | |||||||||
所得税优惠 | (17,467) | (93,547) | |||||||||
净亏损 | $ | (34,525) | $ | (11,244) | |||||||
每股普通股净亏损: | |||||||||||
基本 | $ | (0.54) | $ | (0.17) | |||||||
稀释 | $ | (0.54) | $ | (0.17) | |||||||
加权平均已发行股数: | |||||||||||
基本 | 64,319 | 64,454 | |||||||||
稀释 | 64,319 | 64,454 |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 简明的合并资产负债表 (未经审计) | |||||||||||
2023年9月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||||
(以千美元计,股票和每股数据除外) | |||||||||||
资产 | |||||||||||
流动资产: | |||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 120,540 | $ | 241,209 | |||||||
应收账款,净额 | 87,977 | 122,789 | |||||||||
当前合约资产,净额 | 369,019 | 367,539 | |||||||||
预付费用和其他流动资产 | 32,010 | 27,728 | |||||||||
来自关联方的应收款 | 59,458 | 62,375 | |||||||||
预付所得税 | 15,319 | 11,424 | |||||||||
流动资产总额 | 684,323 | 833,064 | |||||||||
不动产、设备和租赁权改善,净额 | 17,484 | 18,670 | |||||||||
善意 | 8,328,192 | 8,330,811 | |||||||||
无形资产,净额 | 4,549,858 | 4,659,657 | |||||||||
非流动合约资产,净额 | 547,617 | 536,104 | |||||||||
合同成本 | 17,138 | 15,992 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 64,322 | 67,642 | |||||||||
递延所得税资产 | 12,019 | 10,638 | |||||||||
其他非流动资产 | 19,721 | 13,474 | |||||||||
总资产 | $ | 14,240,674 | $ | 14,486,052 | |||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
流动负债: | |||||||||||
应付账款 | $ | 15,301 | $ | 20,299 | |||||||
应计费用和其他流动负债 | 79,536 | 99,526 | |||||||||
应由关联方承担 | 29,253 | 22,019 | |||||||||
当期经营租赁负债 | 12,570 | 12,928 | |||||||||
应缴所得税 | 48,461 | 46,205 | |||||||||
当期合同负债 | 117,110 | 151,450 | |||||||||
流动负债总额 | 302,231 | 352,427 | |||||||||
非流动合同负债 | 27,671 | 30,103 | |||||||||
递延所得税负债 | 911,967 | 957,911 | |||||||||
非流动经营租赁负债 | 52,485 | 55,442 | |||||||||
其他非流动负债 | 19,401 | 19,240 | |||||||||
股东权益: | |||||||||||
普通股,面值0.0001美元 已授权——6亿股 已发行— 65,030,408 股和 64,952,868 股 已发行股份 — 63,855,939 股和 64,465,242 股 | 6 | 6 | |||||||||
额外的实收资本 | 13,230,178 | 13,194,028 | |||||||||
累计赤字 | (75,916) | (41,391) | |||||||||
累计其他综合(亏损)收益 | (8,765) | 2,436 | |||||||||
按成本计算的库存股——1,174,469股和487,626股普通股 | (218,584) | (84,150) | |||||||||
股东权益总额 | 12,926,919 | 13,070,929 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 14,240,674 | $ | 14,486,052 |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 简明的合并现金流量表 (未经审计) | |||||||||||
截至9月30日的三个月 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
(千美元) | |||||||||||
来自经营活动的现金流: | |||||||||||
净亏损 | $ | (34,525) | $ | (11,244) | |||||||
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | |||||||||||
折旧和摊销 | 123,219 | 122,546 | |||||||||
减少使用权资产的账面金额 | 3,562 | 3,291 | |||||||||
净外币亏损 | 5,894 | 8,332 | |||||||||
基于股票的薪酬 | 16,699 | 17,736 | |||||||||
递延所得税 | (51,080) | (70,438) | |||||||||
无法收回的应收款准备金 | 1,788 | 3,609 | |||||||||
其他非现金经营活动 | 19 | 3,225 | |||||||||
资产和负债的变化: | |||||||||||
应收账款 | 29,417 | 8,009 | |||||||||
合同资产 | (24,062) | (68,357) | |||||||||
合同成本 | (1,163) | (3,451) | |||||||||
租赁负债 | (3,770) | (1,659) | |||||||||
预付费用、预付所得税和其他资产 | (17,022) | (47,004) | |||||||||
外币远期合约的负债 | — | 50,259 | |||||||||
应付账款、应计费用、应付所得税和其他负债 | 4,735 | (13,476) | |||||||||
合同负债 | (36,730) | 3,699 | |||||||||
经营活动提供的净现金 | 16,981 | 5,077 | |||||||||
来自投资活动的现金流: | |||||||||||
购买不动产、设备和改善租赁地产 | (937) | (1,321) | |||||||||
企业收购付款,扣除获得的现金 | (8,273) | (74,947) | |||||||||
权益法投资的付款 | (98) | — | |||||||||
资本化计算机软件开发成本的付款 | — | (99) | |||||||||
资产收购的付款 | (12,500) | — | |||||||||
用于投资活动的净现金 | (21,808) | (76,367) | |||||||||
来自融资活动的现金流: | |||||||||||
普通股的发行 | 3,285 | 8,470 | |||||||||
回购普通股 | (114,224) | — | |||||||||
支付与限制性股票相关的预扣税义务 | (1,938) | (3,422) | |||||||||
延期业务收购付款 | — | (1,363) | |||||||||
偿还定期贷款借款的款项 | — | (6,000) | |||||||||
来自母公司的净转账 | 3,890 | 12,446 | |||||||||
债务发行成本的支付 | — | (2,375) | |||||||||
融资活动提供的(用于)净现金 | (108,987) | 7,756 | |||||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (6,855) | (3,733) | |||||||||
现金和现金等价物减少 | (120,669) | (67,267) | |||||||||
现金和现金等价物,期初 | 241,209 | 449,725 | |||||||||
现金和现金等价物,期末 | $ | 120,540 | $ | 382,458 | |||||||
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 公认会计原则与非公认会计准则经营业绩和现金流的对账 (未经审计的千美元,每股数据除外) | ||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
支出总额 | ||||||||||||||
GAAP 总支出 (a) | $ | 309,519 | $ | 302,001 | ||||||||||
减去: | ||||||||||||||
股票薪酬 (b) | (16,699) | (17,736) | ||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | (121,587) | (121,160) | ||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | 255 | (4,858) | ||||||||||||
非公认会计准则总支出 | $ | 171,488 | $ | 158,247 | ||||||||||
(亏损)运营收入 | ||||||||||||||
GAAP 运营亏损 | $ | (60,211) | $ | (51,182) | ||||||||||
另外: | ||||||||||||||
股票薪酬 (b) | 16,699 | 17,736 | ||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | 121,587 | 121,160 | ||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | (255) | 4,858 | ||||||||||||
非公认会计准则运营收入 | $ | 77,820 | $ | 92,572 | ||||||||||
净(亏损)收入 | ||||||||||||||
GAAP 净亏损 | $ | (34,525) | $ | (11,244) | ||||||||||
另外: | ||||||||||||||
股票薪酬 (b) | 16,699 | 17,736 | ||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | 121,587 | 121,160 | ||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | (255) | 4,858 | ||||||||||||
外币远期合约的未实现亏损 | — | 50,259 | ||||||||||||
减去: | ||||||||||||||
所得税对非公认会计准则项目的影响 (d) | (28,621) | (40,730) | ||||||||||||
非公认会计准则净收益 | $ | 74,885 | $ | 142,039 | ||||||||||
每股摊薄(亏损)收益 | ||||||||||||||
GAAP 摊薄后每股亏损 | $ | (0.54) | $ | (0.17) | ||||||||||
另外: | ||||||||||||||
股票薪酬 (b) | 0.26 | 0.28 | ||||||||||||
无形资产的摊销 (c) | 1.88 | 1.88 | ||||||||||||
收购和整合规划相关费用 | — | 0.07 | ||||||||||||
外币远期合约的未实现亏损 | — | 0.77 | ||||||||||||
减去: | ||||||||||||||
所得税对非公认会计准则项目的影响 (d) | (0.44) | (0.63) | ||||||||||||
非公认会计准则摊薄后每股收益 | $ | 1.16 | $ | 2.20 | ||||||||||
用于计算非公认会计准则摊薄后每股收益的股份 | 64,658 | 64,454 | ||||||||||||
截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
自由现金流 (2) | ||||||||||||||
经营活动提供的净现金(GAAP) | $ | 16,981 | $ | 5,077 | ||||||||||
购买不动产、设备和改善租赁地产 | (937) | (1,321) | ||||||||||||
资本化计算机软件开发成本的付款 | — | (99) | ||||||||||||
自由现金流(非公认会计准则) | $ | 16,044 | $ | 3,657 | ||||||||||
(a) GAAP 总支出 | ||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
收入总成本 | $ | 98,060 | $ | 91,130 | ||||||||||
运营费用总额 | 211,459 | 210,871 | ||||||||||||
GAAP 总支出 | $ | 309,519 | $ | 302,001 | ||||||||||
(b) 股票薪酬支出如下: | ||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
许可证和解决方案成本 | $ | 680 | $ | 742 | ||||||||||
维护成本 | 488 | 561 | ||||||||||||
服务成本和其他费用 | 498 | 408 | ||||||||||||
销售和营销 | 2,942 | 3,347 | ||||||||||||
研究和开发 | 4,553 | 3,611 | ||||||||||||
一般和行政 | 7,538 | 9,067 | ||||||||||||
股票薪酬总额 | $ | 16,699 | $ | 17,736 | ||||||||||
(c) 无形资产的摊销情况如下: | ||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
许可证和解决方案成本 | $ | 48,035 | $ | 47,670 | ||||||||||
销售和营销 | 73,552 | 73,490 | ||||||||||||
无形资产摊销总额 | $ | 121,587 | $ | 121,160 | ||||||||||
(d) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,非公认会计准则项目的所得税影响分别使用公司的美国联邦和州合并法定税率计算,如下所示: | ||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
美国法定税率 | 21.79 | % | 21.79 | % |
阿斯彭科技股份有限公司和子公司 协调前瞻性指导 (未经审计的千美元,每股数据除外) | |||||||||||
截至2024年6月30日的十二个月 (3) | |||||||||||
指导-总支出 | |||||||||||
GAAP 预期——总支出 | $ | 1,220,000 | |||||||||
减去: | |||||||||||
基于股票的薪酬 | (59,000) | ||||||||||
无形资产的摊销 | (486,000) | ||||||||||
非公认会计准则预期——总支出 | $ | 675,000 | |||||||||
指导意见-(亏损)运营收入 | |||||||||||
GAAP 预期-运营亏损 | $ | (100,000) | |||||||||
另外: | |||||||||||
基于股票的薪酬 | 59,000 | ||||||||||
无形资产的摊销 | 486,000 | ||||||||||
非公认会计准则预期——运营收入 | $ | 445,000 | |||||||||
指导——每股净(亏损)收益和摊薄(亏损)收益 | |||||||||||
GAAP 预期-净亏损和摊薄后每股亏损 | $ | (7,000) | $ | (0.11) | |||||||
另外: | |||||||||||
基于股票的薪酬 | 59,000 | ||||||||||
无形资产的摊销 | 486,000 | ||||||||||
减去: | |||||||||||
所得税对非公认会计准则项目的影响 (4) | (114,000) | ||||||||||
非公认会计准则预期——净收益和摊薄后每股收益 | $ | 424,000 | $ | 6.57 | |||||||
计算非公认会计准则摊薄后每股收益指导时使用的股份 | 64,560 | ||||||||||
指南-自由现金流 (5) | |||||||||||
GAAP 预期——运营活动提供的净现金 | $ | 378,000 | |||||||||
减去: | |||||||||||
购买不动产、设备和改善租赁地产 | (17,500) | ||||||||||
资本化计算机软件开发成本的付款 | (500) | ||||||||||
自由现金流预期(非公认会计准则) | $ | 360,000 | |||||||||
__________ | |||||||||||
(3) 四舍五入金额,每股数据除外。 | |||||||||||
(4) 截至2024年6月30日的十二个月中,非公认会计准则项目的所得税影响是使用公司21.79%的法定税率计算得出的。 | |||||||||||
(5) 自由现金流指导已更新,以反映计算自由现金流的方法的变化,并不代表管理层预期的变化。自2023年1月1日起,我们不再将与收购和整合计划相关的款项排除在自由现金流的计算之外。我们更新了自由现金流的指导计算方法,以反映此类付款不再被排除在自由现金流之外。 |