rei-20230930000138419512/312023Q3假的5.5http://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeAssetsCurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeAssetsCurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2023#DerivativeLiabilitiesNoncurrent00013841952023-01-012023-09-3000013841952023-11-02xbrli: 股票00013841952023-09-30iso421:USD00013841952022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00013841952023-07-012023-09-3000013841952022-07-012022-09-3000013841952022-01-012022-09-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-12-310001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-12-310001384195US-GAAP:留存收益会员2022-12-310001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-03-310001384195US-GAAP:额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100013841952023-01-012023-03-310001384195US-GAAP:留存收益会员2023-01-012023-03-310001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-03-310001384195US-GAAP:额外实收资本会员2023-03-310001384195US-GAAP:留存收益会员2023-03-3100013841952023-03-310001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-04-012023-06-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2023-04-012023-06-3000013841952023-04-012023-06-300001384195US-GAAP:留存收益会员2023-04-012023-06-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-06-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2023-06-300001384195US-GAAP:留存收益会员2023-06-3000013841952023-06-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:留存收益会员2023-07-012023-09-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-09-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2023-09-300001384195US-GAAP:留存收益会员2023-09-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2021-12-310001384195US-GAAP:额外实收资本会员2021-12-310001384195US-GAAP:留存收益会员2021-12-3100013841952021-12-310001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100013841952022-01-012022-03-310001384195US-GAAP:留存收益会员2022-01-012022-03-310001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-03-310001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-03-310001384195US-GAAP:留存收益会员2022-03-3100013841952022-03-310001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-04-012022-06-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-04-012022-06-3000013841952022-04-012022-06-300001384195US-GAAP:留存收益会员2022-04-012022-06-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-06-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-06-300001384195US-GAAP:留存收益会员2022-06-3000013841952022-06-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:留存收益会员2022-07-012022-09-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-09-300001384195US-GAAP:额外实收资本会员2022-09-300001384195US-GAAP:留存收益会员2022-09-3000013841952022-09-300001384195RI: Stronghold 收购会员2023-01-012023-09-300001384195RI: Stronghold 收购会员2022-01-012022-09-300001384195REI:创始人收购会员2023-01-012023-09-300001384195REI:创始人收购会员2022-01-012022-09-300001384195RI: 特拉华盆地会员2023-01-012023-09-300001384195RI: 特拉华盆地会员2022-01-012022-09-300001384195REI:新墨西哥州投资管理会员2023-01-012023-09-300001384195REI:新墨西哥州投资管理会员2022-01-012022-09-300001384195rei: 一号客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员US-GAAP:与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-30xbrli: pure0001384195rei:CustomerTwomerUS-GAAP:客户集中度风险成员US-GAAP:与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001384195rei: 三号顾客会员US-GAAP:客户集中度风险成员US-GAAP:与客户成员签订合同的收入2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:应收账款会员rei: 一号客户会员US-GAAP:客户集中度风险成员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:应收账款会员rei:CustomerTwomerUS-GAAP:客户集中度风险成员2023-01-012023-09-300001384195rei: 三号顾客会员US-GAAP:应收账款会员US-GAAP:客户集中度风险成员2023-01-012023-09-300001384195RI: 特拉华盆地会员2023-05-112023-05-110001384195US-GAAP:LeaseHoldiments 成员SRT: 最低成员2023-09-300001384195US-GAAP:LeaseHoldiments 成员SRT: 最大成员2023-09-300001384195美国通用会计准则:办公设备会员SRT: 最低成员2023-09-300001384195美国通用会计准则:办公设备会员SRT: 最大成员2023-09-300001384195美国通用会计准则:设备会员SRT: 最低成员2023-09-300001384195美国通用会计准则:设备会员SRT: 最大成员2023-09-300001384195US-GAAP:汽车会员2023-09-300001384195美国公认会计准则:建筑会员2023-09-300001384195rei: promissorynotes Payable 会员2023-09-300001384195rei: promissorynotes Payable 会员2023-07-012023-09-300001384195rei: promissorynotes Payable 会员2022-07-012022-09-300001384195rei: promissorynotes Payable 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: promissorynotes Payable 会员2022-01-012022-09-3000013841952023-01-012023-06-300001384195rei: Midland Office Lese 成员2021-01-010001384195rei:修正后的米德兰办公室租赁成员2022-10-010001384195RI: Woodlands OfficeLase 会员2023-05-090001384195RI: Woodlands sublease 会员2023-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2022-01-012022-09-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-09-300001384195REI:绩效股票单位成员2023-07-012023-09-300001384195REI:绩效股票单位成员2022-07-012022-09-300001384195REI:绩效股票单位成员2023-01-012023-09-300001384195REI:绩效股票单位成员2022-01-012022-09-300001384195rei: Common Warrants成员2023-07-012023-09-300001384195rei: Common Warrants成员2022-07-012022-09-300001384195rei: Common Warrants成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Common Warrants成员2022-01-012022-09-300001384195US-GAAP:可转换优先股成员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:可转换优先股成员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:可转换优先股成员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:可转换优先股成员2022-01-012022-09-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2023-01-012023-09-300001384195美国通用会计准则:普通股成员2022-01-012022-09-300001384195US-GAAP:绩效股成员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:绩效股成员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:绩效股成员2022-01-012022-09-300001384195RI: Stronghold 收购会员2022-08-31utr: acre0001384195RI: Stronghold 收购会员2022-08-312022-08-310001384195US-GAAP:循环信贷机制成员REI:Truist Securities CitizensBank KeybancCapital Markets 和瑞穗银行信贷设施会员美国公认会计准则:信用额度成员2022-08-300001384195US-GAAP:循环信贷机制成员REI:Truist Securities CitizensBank KeybancCapital Markets 和瑞穗银行信贷设施会员美国公认会计准则:信用额度成员2022-08-310001384195REI:创始人收购会员2023-07-102023-07-100001384195REI:创始人收购会员2023-07-100001384195REI:创始人收购会员2023-07-102023-09-300001384195REI:新墨西哥州投资管理会员2023-09-272023-09-270001384195SRT: 石油储备成员2023-07-012023-09-300001384195SRT: 石油储备成员2022-07-012022-09-300001384195SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 石油储备成员2022-01-012022-09-300001384195SRT:天然气储备会员2023-07-012023-09-300001384195SRT:天然气储备会员2022-07-012022-09-300001384195SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195SRT:天然气储备会员2022-01-012022-09-300001384195rei: q42023 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-30utr: bbl0001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q22024 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42023 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-09-30iso421:USDutr: bbl0001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: q22024 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q32024 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q42024 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q12025 会员US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-09-300001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-09-300001384195US-GAAP: SWAP 会员SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-09-300001384195rei: q42023 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q22024 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员rei: q22025会员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员rei: 延期高级Puts会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42023 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: q22024 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195rei: q32024 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195rei: q42024 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195rei: q12025 会员SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195SRT: 石油储备成员rei: 延期高级Puts会员rei: q22025会员2023-09-300001384195SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员rei: 延期高级Puts会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q42023 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22024 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q42023 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22024 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-09-300001384195rei: q42023 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q22024 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42023 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: q22024 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-09-300001384195rei: Threeway Collars 会员SRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员rei: q42023 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-30UTR: mmBTU0001384195rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q22024 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员rei: q42023 会员SRT:天然气储备会员2023-09-30iso421:USDUTR: mmBTU0001384195rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: q22024 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: nymexSwaps 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: nymexSwaps 会员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q42023 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22024 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q42023 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22024 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Twoway Collars 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员美国公认会计准则:PUTOPtion成员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q42023 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22024 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q42023 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员rei: q22024 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q32024 会员rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q42024 会员rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q12025 会员rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: Twoway Collars 会员美国公认会计准则:CalloPtion会员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberrei: q42023 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberrei: q22024 会员SRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员2023-01-012023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-01-012023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-01-012023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-01-012023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberrei: q42023 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员rei: q12024 会员2023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberrei: q22024 会员SRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q32024 会员RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q42024 会员RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员2023-09-300001384195rei: q12025 会员RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员2023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员rei: q22025会员2023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员rei: q32025 会员2023-09-300001384195RI: argusbasissSwapsMemberSRT: 石油储备成员RI: q42025 会员2023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员rei: q42023 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q22024 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员rei: q42023 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-09-300001384195rei: q22024 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q32024 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q42024 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q12025 会员US-GAAP: basisswap 成员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员rei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员rei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195US-GAAP: basisswap 成员RI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q42023 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-01-012023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q22024 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q32024 会员RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q42024 会员RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195rei: q12025 会员RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberRI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-01-012023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q42023 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员rei: q12024 会员2023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q22024 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q32024 会员RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q42024 会员RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员2023-09-300001384195rei: q12025 会员RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberSRT:天然气储备会员2023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q22025会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberrei: q32025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195RI: elpasopermianBasisbasisswapsMemberRI: q42025 会员SRT:天然气储备会员2023-09-300001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2022-12-310001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2022-12-310001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2022-12-310001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员2022-12-310001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入 1 级会员2023-09-300001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入二级会员2023-09-300001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员US-GAAP:公允价值输入三级会员2023-09-300001384195US-GAAP:公允价值计量常任成员2023-09-3000013841952014-07-0100013841952022-08-310001384195REI:调整后的期限标准隔夜融资利率成员SRT: 最低成员rei: sofloans 会员2023-01-012023-09-300001384195REI:调整后的期限标准隔夜融资利率成员SRT: 最大成员rei: sofloans 会员2023-01-012023-09-300001384195rei: baseRateLoans 会员rei:联邦基金税率成员2023-01-012023-09-300001384195rei: baseRateLoans 会员REI:调整后的期限标准隔夜融资利率成员2023-01-012023-09-300001384195rei: baseRateLoans 会员2023-09-300001384195rei: baseRateLoans 会员SRT: 最低成员2023-01-012023-09-300001384195rei: baseRateLoans 会员SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 最大成员2023-01-012023-09-300001384195SRT: 最低成员2023-01-012023-09-3000013841952022-08-012022-08-310001384195SRT: 最大成员2022-08-012022-08-310001384195US-GAAP:备用信用证成员2023-09-300001384195REI:州和联邦机构成员US-GAAP:备用信用证成员2023-09-300001384195US-GAAP:备用信用证成员US-GAAP:担保债券成员REI:新墨西哥州保险公司会员2023-09-300001384195rei: Common Warrants成员2022-12-310001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2022-12-310001384195rei: Common Warrants成员2023-09-300001384195rei: Common Warrants成员2021-12-310001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2021-12-310001384195rei: Common Warrants成员2022-01-012022-03-310001384195rei: Common Warrants成员2022-03-310001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2022-03-310001384195rei: Common Warrants成员2022-04-012022-06-300001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2022-04-012022-06-300001384195rei: Common Warrants成员2022-06-300001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2022-06-300001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2022-07-012022-09-300001384195rei: Common Warrants成员2022-09-300001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2022-09-300001384195rei: Common Warrants成员2023-01-012023-03-310001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2023-01-012023-03-310001384195rei: Common Warrants成员2023-03-310001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2023-03-310001384195RI: CommonwarrantsreducedExecePrice 会员2023-04-012023-06-300001384195RI: CommonwarrantsreducedExecePrice 会员REI:承保公开发行成员2023-04-012023-06-300001384195rei: Common Warrants成员2023-06-300001384195rei: Common Warrants成员REI:承保公开发行成员2023-06-300001384195rei: 演习协议会员2023-04-120001384195REI:证券购买协议成员2020-10-2900013841952023-04-112023-04-120001384195rei:长期激励计划成员2023-09-300001384195rei: OmniBusiness Centive2023-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2021-12-310001384195US-GAAP:员工股权会员2022-01-012022-03-310001384195US-GAAP:员工股权会员2022-03-310001384195US-GAAP:员工股权会员2022-04-012022-06-300001384195US-GAAP:员工股权会员2022-06-300001384195US-GAAP:员工股权会员2022-07-012022-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2022-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2022-12-310001384195US-GAAP:员工股权会员2023-01-012023-03-310001384195US-GAAP:员工股权会员2023-03-310001384195US-GAAP:员工股权会员2023-04-012023-06-300001384195US-GAAP:员工股权会员2023-06-300001384195US-GAAP:员工股权会员2023-07-012023-09-300001384195US-GAAP:员工股权会员2023-09-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2021-12-310001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-01-012022-03-310001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-03-310001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-04-012022-06-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-06-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-09-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2022-12-310001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-01-012023-03-310001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-03-310001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-04-012023-06-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-06-300001384195US-GAAP:限制性股票单位 RSU 成员2023-09-300001384195US-GAAP:绩效股成员2021-12-310001384195US-GAAP:绩效股成员2022-01-012022-03-310001384195US-GAAP:绩效股成员2022-03-310001384195US-GAAP:绩效股成员2022-04-012022-06-300001384195US-GAAP:绩效股成员2022-06-300001384195US-GAAP:绩效股成员2022-09-300001384195US-GAAP:绩效股成员2022-12-310001384195US-GAAP:绩效股成员2023-01-012023-03-310001384195US-GAAP:绩效股成员2023-03-310001384195US-GAAP:绩效股成员2023-04-012023-06-300001384195US-GAAP:绩效股成员2023-06-300001384195US-GAAP:绩效股成员2023-09-300001384195US-GAAP:备用信用证成员REI:州和联邦机构成员2023-09-300001384195US-GAAP:备用信用证成员REI:电力公用事业公司会员2023-09-300001384195US-GAAP:备用信用证成员REI:州和联邦机构成员2023-01-012023-09-300001384195US-GAAP:备用信用证成员2023-01-012023-09-300001384195stpr: nmUS-GAAP:担保债券成员2023-09-300001384195US-GAAP:担保债券成员2023-01-012023-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
x 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
o 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
在从 ______ 到 ______ 的过渡时期
委员会档案编号 001-36057
Ring Energy, Inc
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | |
内华达州 | 90-0406406 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | (美国国税局雇主 证件号) |
| |
1725 Hughes Landing Blvd。,900 套房 伍德兰兹, TX | 77380 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
| |
(281) 397-3699 | |
(注册人的电话号码,包括区号) | |
根据《交易法》第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.001美元 | REI | 纽约证券交易所美国分所 |
用勾号指明注册人是否:(1) 在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的x没有 o
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的x没有 o
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | o | | 加速过滤器 | x |
非加速过滤器 | o | (不要检查申报公司是否规模较小) | 规模较小的申报公司 | o |
新兴成长型公司 | o | | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见该法第 12b-2 条)。是的 o没有 x
截至2023年11月2日,注册人的未缴款项 195,630,301普通股(面值0.001美元)。
目录
| | | | | | | | | | | |
第一部分 — 财务信息 |
| 第 1 项: | 简明财务报表 | 6 |
| | 简明财务报表附注 | 13 |
| 第 2 项: | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 31 |
| 第 3 项: | 关于市场风险的定量和定性披露 | 44 |
| 第 4 项: | 控制和程序 | 45 |
第二部分 — 其他信息 |
| 第 1 项: | 法律诉讼 | 46 |
| 第 1A 项: | 风险因素 | 46 |
| 第 2 项: | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 46 |
| 第 3 项: | 优先证券违约 | 46 |
| 第 4 项: | 矿山安全披露 | 46 |
| 第 5 项: | 其他信息 | 46 |
| 第 6 项: | 展品 | 47 |
签名 | 48 |
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告(以下简称 “季度报告”)包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条所指的前瞻性陈述。除本季度报告中包含的有关我们的战略、未来运营、财务状况、估计收入和支出、预计成本、前景、计划和管理目标的历史事实陈述外,所有陈述均为前瞻性陈述。在本季度报告中使用时,“可能”、“将”、“可以”、“将”、“应该”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“期望”、“计划”、“追求”、“目标”、“继续”、“潜力”、“指导”、“项目” 或其他类似表达方式旨在识别前瞻性陈述,尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类识别性陈述单词。所有前瞻性陈述仅代表截至本季度报告发布之日。尽管我们认为我们在本季度报告中做出的前瞻性陈述中反映或暗示的计划、意图和预期是合理的,但我们无法保证这些计划、意图或预期会得到实现。我们让投资者意识到,此类前瞻性陈述由于与未来事件有关,因此本质上受许多重要因素的影响,这些因素可能导致实际结果与预期的结果存在重大差异。这些因素包括:
•我们的石油和天然气价格下跌或波动;
•我们筹集额外资金为未来的资本支出提供资金的能力;
•我们有能力从运营、借款或其他来源产生足够的现金流,使我们能够全面开发和生产我们的石油和天然气资产;
•总体经济状况,无论是在国际、国内还是在我们开展业务的区域和当地市场领域;
•与钻探相关的风险,包括完井风险、成本超支、机械故障以及钻探非经济油井或干孔;
•与石油和天然气探明储量估计数相关的不确定性;
•估计的石油和天然气储量的存在或可回收性,以及未来的实际产量和相关成本;
•通货膨胀对我们成本结构的影响;
•我们探明的石油和天然气储量的估计价值大幅下降;
•我们替代石油和天然气储备的能力;
•利率上升对我们的资本成本的影响,以及世界各地的中央银行为控制通货膨胀而采取的行动,包括此类行动对总体经济状况的影响;
•根据我们签署的信贷协议,借款基础意外减少;
•我们油井的产量下降率和相关生产成本可能超过我们的预期;
•与收购的公司和财产相关的风险和责任;
•与收购的公司和财产整合相关的风险;
•钻机、设备、用品、人员和油田服务的成本和可用性;
•我们储量的地质浓度;
•我们成功收购、发现、开发和生产石油和天然气储量的时机和程度;
•收购和资产剥离可能涉及意想不到的成本或延迟,收购可能无法实现预期的收益;
•我们在钻探、完井和生产业务中依赖水的供应、使用和处置;
•石油和天然气种植面积和收购的激烈竞争;
•环境或其他政府法规,包括与水力裂缝刺激和气候变化措施有关的立法;
•我们确保我们生产的石油和天然气的可靠运输以及以市场价格出售石油和天然气的能力;
•未来的环境、社会和治理(“ESG”)合规发展,以及对此类可能对我们筹集股权和债务资本的能力产生不利影响的事项的关注度增加;
•管理层执行我们的计划以实现目标的能力;
•网络安全事件、攻击或其他对我们信息技术系统或其它的违规行为的发生
石油和天然气行业使用的系统和基础设施;
•我们寻找和留住高技能人才的能力,以及我们以商业上合理的条件留住管理团队关键成员的能力;
•恶劣的天气状况;
•与环境、健康和安全法相关的成本和负债;
•我们的石油和天然气衍生品活动的影响;
•美国以外主要石油和天然气生产地区的社会动荡、政治不稳定或武装冲突,包括中东、俄罗斯和乌克兰不断演变的地缘政治和军事敌对行动以及恐怖主义或破坏行为;
•我们的保险范围可能不足以涵盖与我们的业务活动有关的所有损失;
•诉讼和使用财务资源为自己辩护可能产生的不利后果;以及
•第一部分第1A项—— “风险因素” 中讨论的其他因素,见我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告,以及本季度报告其他地方出现的其他财务信息以及我们不时向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的其他报告中的简要财务报表、相关附注和其他财务信息。
提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表截至此类陈述发表之日。我们没有义务在任何前瞻性陈述发布之日后公开更新或修改这些陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
除非上下文另有要求,否则本季度报告中提及的 “Ring”、“Ring Energy”、“公司”、“我们”、“我们的” 或 “我们的” 是指 Ring Energy, Inc.
第一部分 — 财务信息
第 1 项。简明财务报表
以下(a)截至2022年12月31日的简明资产负债表,该资产负债表源自我们经审计的财务报表,以及(b)此处包含的未经审计的简明财务报表是根据美国证券交易委员会(“SEC”)的细则和条例编制的。因此,根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”),通常包含在10-K表年度报告中的某些披露被省略了。尽管管理层认为我们的披露足以使所提供的信息不具有误导性,但这些未经审计的中期简明财务报表应与公司经审计的财务报表以及其最新的10-K表年度报告中包含的相关附注一起阅读。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 138,581 | | | $ | 3,712,526 | |
应收账款 | | 45,756,047 | | | 42,448,719 | |
共同利息账单应收账款,净额 | | 3,306,125 | | | 983,802 | |
衍生资产 | | 1,845,133 | | | 4,669,162 | |
库存 | | 5,548,835 | | | 9,250,717 | |
预付费用和其他资产 | | 2,033,013 | | | 2,101,538 | |
流动资产总额 | | 58,627,734 | | | 63,166,464 | |
物业和设备 | | | | |
石油和天然气特性,全额成本法 | | 1,628,230,243 | | | 1,463,838,595 | |
为需要折旧的租赁资产提供融资 | | 3,306,372 | | | 3,019,476 | |
需要折旧的固定资产 | | 2,946,274 | | | 3,147,125 | |
全部财产和设备 | | 1,634,482,889 | | | 1,470,005,196 | |
累计折旧、损耗和摊销 | | (353,111,293) | | | (289,935,259) | |
网络属性和设备 | | 1,281,371,596 | | | 1,180,069,937 | |
经营租赁资产 | | 2,644,519 | | | 1,735,013 | |
衍生资产 | | 6,465,355 | | | 6,129,410 | |
递延融资成本 | | 14,199,738 | | | 17,898,973 | |
总资产 | | $ | 1,363,308,942 | | | $ | 1,268,999,797 | |
| | | | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付账款 | | $ | 110,392,713 | | | $ | 111,398,268 | |
所得税责任 | | 264,261 | | | — | |
融资租赁负债 | | 806,993 | | | 709,653 | |
经营租赁责任 | | 503,420 | | | 398,362 | |
衍生负债 | | 23,906,800 | | | 13,345,619 | |
应付票据 | | 950,068 | | | 499,880 | |
延期现金付款 | | 14,783,879 | | | 14,807,276 | |
资产报废债务 | | 279,681 | | | 635,843 | |
流动负债总额 | | 151,887,815 | | | 141,794,901 | |
| | | | |
非流动负债 | | | | |
| | | | |
递延所得税 | | 497,067 | | | 8,499,016 | |
循环信贷额度 | | 428,000,000 | | | 415,000,000 | |
融资租赁负债,减去流动部分 | | 690,456 | | | 1,052,479 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | | 2,207,248 | | | 1,473,897 | |
衍生负债 | | 18,089,847 | | | 10,485,650 | |
资产报废债务 | | 28,482,982 | | | 29,590,463 | |
负债总额 | | 629,855,415 | | | 607,896,406 | |
承付款和意外开支 | | | | |
股东权益 | | | | |
优先股-$0.001面值; 50,000,000授权股份; 不已发行或流通的股份 | | — | | | — | |
普通股-$0.001面值; 450,000,000授权股份; 195,380,527股票和 175,530,212分别发行和流通股份 | | 195,380 | | | 175,530 | |
额外的实收资本 | | 793,603,238 | | | 775,241,114 | |
累计赤字 | | (60,345,091) | | | (114,313,253) | |
股东权益总额 | | 733,453,527 | | | 661,103,391 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 1,363,308,942 | | | $ | 1,268,999,797 | |
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| | | | | | | | |
石油、天然气和液化天然气收入 | | $ | 93,681,798 | | | $ | 94,408,948 | | | $ | 261,113,283 | | | $ | 247,551,855 | |
| | | | | | | | |
成本和运营费用 | | | | | | | | |
租赁运营费用 | | 18,015,348 | | | 13,029,098 | | | 51,426,145 | | | 30,283,706 | |
收集、运输和加工成本 | | (4,530) | | | — | | | (6,985) | | | 1,846,247 | |
从价税 | | 1,779,163 | | | 1,199,385 | | | 5,120,119 | | | 3,100,578 | |
石油和天然气生产税 | | 4,753,289 | | | 4,563,519 | | | 13,173,568 | | | 11,939,338 | |
折旧、损耗和摊销 | | 21,989,034 | | | 14,324,502 | | | 64,053,637 | | | 34,854,993 | |
资产退休债务增加 | | 354,175 | | | 243,140 | | | 1,073,900 | | | 617,685 | |
运营租赁费用 | | 138,220 | | | 83,590 | | | 366,711 | | | 250,770 | |
一般和管理费用 | | 7,083,574 | | | 7,393,848 | | | 21,023,956 | | | 18,748,427 | |
| | | | | | | | |
总成本和运营费用 | | 54,108,273 | | | 40,837,082 | | | 156,231,051 | | | 101,641,744 | |
| | | | | | | | |
运营收入 | | 39,573,525 | | | 53,571,866 | | | 104,882,232 | | | 145,910,111 | |
| | | | | | | | |
其他收入(费用) | | | | | | | | |
利息收入 | | 80,426 | | | 4 | | | 160,171 | | | 4 | |
利息(费用) | | (11,381,754) | | | (7,021,385) | | | (32,322,840) | | | (13,699,045) | |
衍生品合约的收益(亏损) | | (39,222,755) | | | 32,851,189 | | | (26,483,190) | | | (2,201,970) | |
处置资产的收益(亏损) | | — | | | — | | | (132,109) | | | — | |
其他收入 | | — | | | — | | | 126,210 | | | — | |
其他净收入(支出) | | (50,524,083) | | | 25,829,808 | | | (58,651,758) | | | (15,901,011) | |
| | | | | | | | |
所得税(拨备)受益前的收入(亏损) | | (10,950,558) | | | 79,401,674 | | | 46,230,474 | | | 130,009,100 | |
| | | | | | | | |
受益于所得税(拨备) | | 3,411,336 | | | (4,315,783) | | | 7,737,688 | | | (5,866,744) | |
净收益(亏损) | | $ | (7,539,222) | | | $ | 75,085,891 | | | $ | 53,968,162 | | | $ | 124,142,356 | |
| | | | | | | | |
每股基本收益(亏损) | | $ | (0.04) | | | $ | 0.65 | | | $ | 0.29 | | | $ | 1.16 | |
摊薄后每股收益(亏损) | | $ | (0.04) | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.92 | |
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 额外 付费 资本 | | 留存收益 (累计赤字) | | 总计 股东 公平 |
在截至2023年9月30日的九个月中 | | 股份 | | 金额 | | | |
余额,2022 年 12 月 31 日 | | 175,530,212 | | $ | 175,530 | | | $ | 775,241,114 | | | $ | (114,313,253) | | | $ | 661,103,391 | |
行使发行中发行的普通认股权证 | | 4,517,427 | | 4,517 | | 3,609,424 | | | — | | | 3,613,941 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
限制性股票归属 | | 659,479 | | 659 | | | (659) | | | — | | | — | |
用于弥补已归属限制性股票的预扣税的股票 | | (79,634) | | | (79) | | | 79 | | | — | | | — | |
支付既得限制性股票预扣税的款项,净额 | | — | | — | | | (134,381) | | | — | | | (134,381) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | | — | | — | | | 1,943,696 | | | — | | | 1,943,696 | |
净收入 | | — | | — | | | — | | | 32,715,779 | | | 32,715,779 | |
余额,2023 年 3 月 31 日 | | 180,627,484 | | | $ | 180,627 | | | $ | 780,659,273 | | | $ | (81,597,474) | | | $ | 699,242,426 | |
诱导行使发行中发行的普通认股权证 | | 14,512,166 | | 14,512 | | 8,673,143 | | | — | | | 8,687,655 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
限制性股票归属 | | 288,709 | | 289 | | | (289) | | | — | | | — | |
用于弥补已归属限制性股票的预扣税的股票 | | (77,687) | | | (78) | | | 78 | | | — | | | — | |
支付既得限制性股票预扣税的款项,净额 | | — | | — | | | (141,682) | | | — | | | (141,682) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | | — | | — | | | 2,260,312 | | | — | | | 2,260,312 | |
净收入 | | — | | — | | | — | | | 28,791,605 | | | 28,791,605 | |
余额,2023 年 6 月 30 日 | | 195,350,672 | | | $ | 195,350 | | | $ | 791,450,835 | | | $ | (52,805,869) | | | $ | 738,840,316 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
限制性股票归属 | | 39,443 | | 39 | | | (39) | | | — | | | — | |
用于弥补已归属限制性股票的预扣税的股票 | | (9,588) | | | (9) | | | 9 | | | — | | | — | |
支付既得限制性股票预扣税的款项,净额 | | — | | — | | | (18,302) | | | — | | | (18,302) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | | — | | — | | | 2,170,735 | | | — | | | 2,170,735 | |
净亏损 | | — | | — | | | — | | | (7,539,222) | | | (7,539,222) | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | | 195,380,527 | | | $ | 195,380 | | | $ | 793,603,238 | | | $ | (60,345,091) | | | $ | 733,453,527 | |
| | | | | | | | | | |
截至2022年9月30日的九个月中 | | | | | | | | | | |
余额,2021 年 12 月 31 日 | | 100,192,562 | | $ | 100,193 | | | $ | 553,472,292 | | | $ | (252,948,278) | | | $ | 300,624,207 | |
基于股份的薪酬 | | — | | | — | | | 1,521,910 | | | — | | | 1,521,910 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 7,112,043 | | | 7,112,043 | |
余额,2022 年 3 月 31 日 | | 100,192,562 | | $ | 100,193 | | | $ | 554,994,202 | | | $ | (245,836,235) | | | $ | 309,258,160 | |
行使发行中发行的普通认股权证 | | 6,453,907 | | | 6,454 | | | 5,156,672 | | | — | | | 5,163,126 | |
行使的期权 | | 100,000 | | | 100 | | | (100) | | | — | | | — | |
选择因行使期权而被扣留的股份 | | (47,506) | | | (48) | | | 48 | | | — | | | — | |
限制性股票归属 | | 610,195 | | | 610 | | | (610) | | | — | | | — | |
用于弥补已归属限制性股票的预扣税的股票 | | (73,047) | | | (73) | | | 73 | | | — | | | — | |
用于支付已归属限制性股票的预扣税款项 | | — | | | — | | | (257,694) | | | — | | | (257,694) | |
基于股份的薪酬 | | — | | | — | | | 1,899,245 | | | — | | | 1,899,245 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 41,944,422 | | | 41,944,422 | |
余额,2022 年 6 月 30 日 | | 107,236,111 | | | $ | 107,236 | | | $ | 561,791,836 | | | $ | (203,891,813) | | | $ | 358,007,259 | |
行使发行中发行的普通认股权证 | | 3,000,000 | | | 3,000 | | | 2,397,000 | | | — | | | 2,400,000 | |
限制性股票归属 | | 13,504 | | | 14 | | | (14) | | | — | | | — | |
用于弥补已归属限制性股票的预扣税的股票 | | (2,674) | | | (3) | | | 3 | | | — | | | — | |
用于支付已归属限制性股票的预扣税款项 | | — | | | — | | | (6,790) | | | — | | | (6,790) | |
为收购 Stronghold 而发行普通股 | | 21,339,986 | | | 21,340 | | | 69,120,215 | | | — | | | 69,141,555 | |
基于股份的薪酬 | | — | | | — | | | 1,543,033 | | | — | | | 1,543,033 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 75,085,891 | | | 75,085,891 | |
余额,2022 年 9 月 30 日 | | 131,586,927 | | | $ | 131,587 | | | $ | 634,845,283 | | | $ | (128,805,922) | | | $ | 506,170,948 | |
| | | | | | | | | | |
所附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
来自经营活动的现金流 | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 53,968,162 | | | $ | 124,142,356 | |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: | | | | |
折旧、损耗和摊销 | | 64,053,637 | | | 34,854,993 | |
资产退休债务增加 | | 1,073,900 | | | 617,685 | |
递延融资成本的摊销 | | 3,699,235 | | | 1,483,621 | |
基于股份的薪酬 | | 6,374,743 | | | 4,964,188 | |
坏账支出 | | 41,865 | | | — | |
递延所得税支出(福利) | | (8,160,712) | | | 5,830,008 | |
与股份薪酬相关的超额税收支出(福利) | | 158,763 | | | — | |
衍生品合约的(收益)亏损 | | 26,483,190 | | | 2,201,970 | |
衍生品结算收到(支付)的现金,净额 | | (5,829,728) | | | (48,593,882) | |
运营资产和负债的变化: | | | | |
应收账款 | | (5,671,516) | | | (21,300,907) | |
库存 | | 3,701,882 | | | — | |
预付费用和其他资产 | | 68,525 | | | (2,308,540) | |
应付账款 | | 3,500,913 | | | 33,992,075 | |
资产退休债务的结算 | | (1,025,607) | | | (2,548,344) | |
经营活动提供的净现金 | | 142,437,252 | | | 133,335,223 | |
来自投资活动的现金流 | | | | |
收购 Stronghold 的款项 | | (18,511,170) | | | (183,359,626) | |
收购创始人的款项 | | (49,902,757) | | | — | |
购买石油和天然气房产的款项 | | (1,605,262) | | | (1,211,691) | |
开发石油和天然气资产的款项 | | (112,996,032) | | | (83,776,050) | |
为购置或改善须折旧的固定资产而支付的款项 | | (209,798) | | | (158,598) | |
出售须折旧的固定资产 | | 332,230 | | | 134,600 | |
剥离石油和天然气资产设备所得收益 | | 54,558 | | | 25,066 | |
出售特拉华州房产的收益 | | 7,608,692 | | | — | |
出售新墨西哥州房产的收益 | | 4,312,502 | | | — | |
净现金(用于)投资活动 | | (170,917,037) | | | (268,346,299) | |
来自融资活动的现金流 | | | | |
循环信贷额度的收益 | | 179,000,000 | | | 592,000,000 | |
循环信贷额度的付款 | | (166,000,000) | | | (447,000,000) | |
认股权证行使中发行普通股的收益 | | 12,301,596 | | | 7,563,126 | |
| | | | |
既得限制性股票的预扣税款,净额 | | (294,365) | | | (264,484) | |
应付票据的收益 | | 1,565,071 | | | 1,245,303 | |
应付票据的付款 | | (1,114,883) | | | (954,082) | |
递延融资费用的支付 | | — | | | (18,762,502) | |
减少融资租赁负债 | | (551,579) | | | (334,034) | |
(用于)融资活动提供的净现金 | | 24,905,840 | | | 133,493,327 | |
现金净增加(减少) | | (3,573,945) | | | (1,517,749) | |
期初现金 | | 3,712,526 | | | 2,408,316 | |
期末现金 | | $ | 138,581 | | | $ | 890,567 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
补充现金流信息 | | | | |
支付利息的现金 | | $ | 27,804,707 | | | $ | 12,371,753 | |
| | | | |
非现金投资和融资活动 | | | | |
开发期间产生的资产报废义务 | | $ | 261,786 | | | $ | 218,082 | |
获得的资产报废债务 | | 2,090,777 | | | 14,538,550 | |
资产报废债务估算值的修订 | | 53,824 | | | — | |
资产报废义务已出售 | | (4,717,507) | | | — | |
为换取新的经营租赁负债而获得的经营租赁资产 | | 1,713,677 | | | — | |
| | | | |
为换取新的融资租赁负债而获得的融资租赁资产 | | 305,052 | | | — | |
| | | | |
归因于由流动负债融资的钻探项目的资本化支出 | | (1,394,081) | | | 13,233,975 | |
| | | | |
创始人收购补充时间表 | | | | |
投资活动-现金支付 | | | | |
托管存款在收盘时发放 | | $ | 7,500,000 | | | $ | — | |
支付给创始人的期末金额 | | 42,502,799 | | | — | |
来自托管存款的利息 | | 1,747 | | | — | |
直接交易成本 | | 1,361,843 | | | — | |
收盘后调整 | | (1,463,632) | | | — | |
收购创始人的款项 | | $ | 49,902,757 | | | $ | — | |
投资活动-非现金 | | | | |
承担悬疑责任 | | $ | 677,116 | | | $ | — | |
承担资产报废义务 | | 2,090,777 | | | — | |
假设从价税负债 | | 234,051 | | | — | |
按公允价值计算的递延现金支付 | | 14,657,383 | | | — | |
| | | | |
收购 Stronghold 的补充时间表 | | | | |
投资活动-现金支付 | | | | |
银行在收盘时向 Stronghold 支付的现金 | | $ | — | | | $ | 121,392,455 | |
在托管中存款 | | — | | | 46,500,000 | |
直接交易成本 | | — | | | 9,162,143 | |
为8月份已实现的石油衍生品亏损支付的现金 | | — | | | 1,777,925 | |
为购置的库存和固定资产支付的现金 | | — | | | 4,527,103 | |
| | | | |
支付延期现金付款 | | 15,000,000 | | | — | |
收盘后结算的支付 | | 3,511,170 | | | — | |
收购 Stronghold 的款项 | | $ | 18,511,170 | | | $ | 183,359,626 | |
投资活动-非现金 | | | | |
承担悬疑责任 | | $ | — | | | $ | 1,651,596 | |
衍生负债的假设 | | — | | | 24,784,406 | |
承担资产报废义务 | | — | | | 14,538,550 | |
按公允价值计算的递延现金支付 | | — | | | 14,511,688 | |
融资活动-非现金 | | | | |
为收购而发行的普通股 | | $ | — | | | $ | 69,141,555 | |
为收购而发行的可转换优先股 | | — | | | 137,858,446 | |
所附附附注是这些未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。
环能公司
简明财务报表附注
(未经审计)
简明财务报表附注索引 | | | | | |
附注1 — 列报基础和重要会计政策 | 附注8 — 循环信贷额度 |
附注2 — 收入确认 | 附注9 — 资产报废义务 |
注3 — 租赁 | 附注10 — 股东权益 |
附注4 — 每股收益信息 | 附注11 — 员工股票期权和限制性股票单位 |
附注5 — 收购和剥离 | 附注12——承诺和意外开支 |
附注6 — 衍生金融工具 | 注 13 — 后续事件 |
附注 7 — 公允价值测量 | |
附注1 — 列报基础和重要会计政策
简明财务报表— 随附的内华达州公司Ring Energy, Inc.(以下简称 “公司”、“Ring Energy”、“Ring”、“我们” 或 “我们的”)编制的简明财务报表未经独立注册会计师事务所审计。公司管理层认为,随附的未经审计的简明财务报表包含公允列报各期经营业绩所必需的所有调整,除非本文披露,否则这些调整属于正常的经常性调整。截至2023年9月30日的三个月和九个月的简要经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的全年业绩,原因有很多,包括石油和天然气价格波动、自然产量下降、勘探和开发钻探结果的不确定性、衍生工具公允价值的波动以及其他因素。
这些未经审计的公司简明财务报表是根据适用于中期财务信息的美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)编制的,因此,不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。因此,这些简明财务报表应与公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中包含的财务报表和附注一起阅读。
组织和运营性质 — Ring Energy是一家以增长为导向的独立勘探和生产公司,总部位于德克萨斯州伍德兰兹,从事石油和天然气的开发、生产、收购和勘探活动,目前集中在德克萨斯州。我们的主要钻探作业针对的是西北大陆架和中央盆地平台的石油和液体丰富的生产地层,这两个地层都是二叠纪盆地的一部分。
流动性和资本注意事项— 公司努力保持足够的流动性水平,以应对波动性和风险。流动性来源包括公司的运营现金流、手头现金、循环信贷额度下的可用借贷能力以及出售非战略资产的收益。
尽管石油和天然气价格的变化会影响公司的流动性,但该公司已采取套期保值措施,以保护其很大一部分现金流免受价格下跌的影响;但是,如果石油或天然气价格因意想不到的经济状况而迅速恶化,这仍可能对公司的现金流产生重大不利影响。
该公司预计,油价将在不确定的期限内持续波动。长期低迷的油价历来对公司的石油收入产生重大不利影响,该公司的对冲合约在一定程度上缓解了这种影响。公司始终关注油价波动及其对我们流动性的影响。
该公司认为,它有能力继续利用运营产生的现金流为其运营提供资金和偿还债务。
估算值的使用— 根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设,以影响报告期内报告的资产和负债金额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和支出金额。公司未经审计的简明财务报表基于多项重要估计,包括石油和天然气储量估计,这些估计是计算石油和天然气财产枯竭和减值的基础。就其本质而言,储量估计本质上是不精确的。实际结果可能与这些估计值不同。未来的变化
估计的石油和天然气储量或归因于用于减值分析的储备的估计未来现金流可能会对公司未来的经营业绩产生重大影响。
公允价值测量-公允价值是指在衡量日期(退出价格),在市场参与者之间有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。财务会计准则委员会(“FASB”)建立了公允价值层次结构,对用于衡量公允价值的估值技术的投入进行优先排序。该层次结构由三个主要层次组成。一级投入是最高优先级,由相同资产和负债的活跃市场未经调整的报价组成。第 2 级是除报价之外可以直接或间接观察到的资产或负债的输入。第 3 级是资产或负债的不可观察输入。
金融工具的公允价值— 我们的循环信贷额度报告的账面金额接近其公允价值,因为标的工具的利率与当前的市场利率相似。应收账款和应付账款以及其他流动资产和负债的账面金额接近公允价值,因为这些资产和负债具有短期到期日和/或流动性。
非金融资产和负债的公允价值— 公司还采用公允价值会计指导来衡量非金融资产和负债,例如通过业务收购、财产和设备以及资产报废义务获得的非金融资产和负债,或根据情况而定。这些资产和负债仅在某些情况下需要进行公允价值调整,不得反复进行估值。公允价值可以根据情况使用可比的市场数据、折现现金流法或两者的结合来估算。在贴现现金流法下,估计的未来现金流基于管理层对未来的预期,包括对未来石油和天然气产量的估计或其他适用的销售估计、运营成本和经风险调整后的折扣率。在情况需要确定公允价值时,公司可以考虑当前的市场状况,使用估计的未来现金流入和/或流出量或第三方报价或可比资产的定价来估值其非金融资产和负债。鉴于许多输入的不可观察性质的重要性,这些投入被视为公允价值层次结构中的第三级。
衍生工具和套期保值活动— 公司定期签订衍生合约,以管理其大宗商品价格风险敞口。这些衍生合约通常存放在主要金融机构,可以采取远期合约、期货合约、互换或期权的形式。大宗商品衍生合约所依据的石油和天然气参考价格反映了各种市场指数,这些指数与公司获得的石油和天然气生产的实际价格具有高度的历史相关性。
由于公司尚未将其衍生工具指定为会计目的的套期保值,因此未偿还衍生金融工具公允价值变动和衍生金融工具结算所产生的任何收益或损失均计入收益,并作为其他收入(支出)的一部分计入简明运营报表。
在适用的情况下,公司在资产负债表上将所有衍生工具(符合正常购买和销售例外情况的衍生工具除外)记录为按公允价值计量的资产或负债。除非满足特定的套期保值会计标准,否则目前在收益中确认公允价值的变化。有关更多信息,请参见下面的 “附注6——衍生金融工具”。
信用风险和应收账款的集中— 可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和应收账款。
现金和现金等价物- 该公司的现金超过了联邦保险限额 $0和 $3,462,526分别截至2023年9月30日和2022年12月31日。该公司将其现金存放在信用质量高的金融机构。该公司在这些账户中没有遭受任何损失,并认为在该领域没有面临重大信用风险。
应收账款- 公司几乎所有的应收账款都来自石油和天然气的购买者。石油和天然气的销售通常没有保障。该公司过去没有出现任何重大信贷损失,并认为其应收账款可以完全收回。在截至2023年9月30日的九个月中,向三位买家的销售额占了比例 67%, 12% 和 10分别占石油、天然气和液化天然气总销售额的百分比。截至2023年9月30日,这三个购买者未偿还的应收账款占比 69%, 9% 和 7分别占应收账款的百分比。
生产失衡 - 公司使用销售方法核算天然气产量失衡,该方法确认所有已售天然气的收入,尽管天然气的销售量可能大于或少于公司所有权允许的销售量。因失衡超过公司在剩余估计天然气储量中所占比例的失衡而记录的负债。 截至2023年9月30日或2022年12月31日,该公司没有出现任何失衡情况。
共同利息账单应收账款,净额- 该公司还有共同利息账单应收账款。共同利息账单应收账款由归属于共同利益持有人的按比例收入抵押,进一步由利息本身抵押。共同权益所有者或买方拖欠超过合同付款期限的应收账款被视为逾期未付账款。 下表显示了在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,公司为与其联合利息账单应收账款相关的坏账支出准备金。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
坏账支出 | $ | 19,656 | | | $ | — | | | $ | 41,865 | | | $ | — | |
下表反映了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的联合利息账单应收账款和信贷损失备抵金。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
共同利息账单应收账款 | $ | 3,484,616 | | | $ | 1,226,049 | |
信用损失备抵金 | (178,491) | | | (242,247) | |
共同利息账单应收账款,净额 | $ | 3,306,125 | | | $ | 983,802 | |
减少了 $63,756在截至2023年9月30日的九个月中,信贷损失备抵主要是由于结算了美元105,620与特拉华盆地资产出售相关的津贴,由新的补贴所抵消(更多细节见附注5——收购和剥离)。
现金和现金等价物— 公司将购买的原始到期日为三个月或更短的所有高流动性投资视为现金等价物。截至2023年9月30日和2022年12月31日,该公司没有此类投资。
库存-公司库存的全部余额包括运营所需的材料和用品,没有在制品或成品库存余额。在购买供应(包括运费和销售税成本)以用于井场时,将库存添加到账簿中,并根据初始发票价值通过库存使用的物料转移来减少库存。该公司以成本或可变现净值的较低者报告其库存余额。库存余额不包括在公司的损耗计算中。
石油和天然气特性— 公司使用全额成本法来核算石油和天然气财产。在这种方法下,与收购、勘探和开发石油和天然气财产有关的所有成本(直接和间接)都资本化。资本化成本包括购置成本、地质和地球物理支出、未开发财产的租赁租金以及钻探和装备生产和非生产性油井的成本。钻探成本包括直接相关的管理费用。资本化成本要么被归类为需要摊销,要么归类为无需摊销。公司的所有资本化成本,不包括库存,都需要摊销。
公司在发生资产退休债务(“ARO”)期间记录的负债金额等于资本化债务的贴现估计公允价值。此后,该负债累积到最终的退休费用。ARO 是指与处置或以其他方式退回某些资产相关的未来支出。该公司的ARO涉及其石油和天然气资产的未来堵漏和废弃费用以及相关设施处置。石油和天然气财产的处置作为资本化成本的调整入账。
石油和天然气财产的所有资本化成本,包括开发探明储量的未来估计成本和堵井和弃井的估计未来成本以及场地修复成本,减去与石油和天然气财产相关的设备的估计残值,均使用独立石油工程师确定的探明储量估计值按生产单位法摊销。如果评估结果表明财产已减值,则减值金额将抵消待摊销的资本化成本。 下表显示总计
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的枯竭和每桶石油当量的枯竭率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
枯竭 | $ | 21,711,123 | | | $ | 14,163,574 | | | $ | 63,203,473 | | | $ | 34,417,978 | |
每桶石油当量(Boe)的消耗率 | $ | 13.48 | | | $ | 11.59 | | | $ | 13.09 | | | $ | 11.95 | |
此外,资本化成本减去累计折旧、损耗和摊销以及相关的递延所得税不得超过等于以下各项之和的金额(全部成本上限):
1)根据美国证券交易委员会的指导方针计算的按百分之十计算的未来估计净收入的现值;
2)加上未摊销的财产成本;
3)加上摊销成本中包含的未经证实的财产的成本或估计公允价值中的较低者;
4)减少与房产账面和税基差异相关的所得税影响。
土地、建筑物、设备、软件、租赁权改造和汽车— 土地、建筑物、设备、软件、租赁权改善和汽车按历史成本计算,并根据减值损失和累计折旧(土地除外)进行了调整。历史成本包括与购置土地、建筑物、设备、软件、租赁权改善和汽车并将其投入使用相关的所有直接成本。出售或放弃后,固定资产的成本和相关的累计折旧将从账户中扣除,并确认任何损益。
建筑物、设备、软件、租赁权改善和汽车的折旧是根据以下估计使用寿命使用直线法计算的:
| | | | | | | | |
租赁权改进 | | 3‑5年份 |
办公设备和软件 | | 3‑7年份 |
装备 | | 5‑10年份 |
汽车 | | 4年份 |
建筑物和结构 | | 7年份 |
下表提供了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的折旧费用信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
折旧 | $ | 80,690 | | | $ | 53,946 | | | $ | 277,420 | | | $ | 102,568 | |
应付票据— 2023年5月底,公司续订了对油井、一般责任、污染、雨伞、财产、工伤补偿、汽车和D&O(董事和高级职员)保险单的控制权,并用首付后的总面值为美元的期票为保费提供资金1,565,071。该票据的年利率 (APR) 为 7.08%。截至2023年9月30日,简明资产负债表中包含在流动负债中的应付票据余额为美元950,068. 下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中与应付票据相关的已付利息。该利息包含在简明运营报表的 “利息(支出)” 中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
为应付票据支付的利息 | | $ | 22,286 | | | $ | 7,917 | | | $ | 35,211 | | | $ | 17,201 | |
收入确认— 2018 年 1 月,公司采用了 2014-09 年会计准则更新(“ASU”) 与客户签订合同的收入(主题 606) (“亚利桑那州立大学 2014-09”)。由于采用亚利桑那州立大学2014-09年,确认销售已生产的原油和天然气收入的时间并未改变。该公司的收入主要来自销售已生产的原油和天然气。当产品交付给买方时,合同履行义务即告履行。收入记录在产品交付给购买者的当月。公司在交货后一到三个月内收到付款。交易价格包括可变对价,因为产品定价基于公布的市场价格,并根据合同规定的差额(质量、运输和其他基准价格变量)进行降低。有关亚利桑那州立大学2014-09年的指导方针不要求在合同中固定或注明交易价格。估算变量考虑因素不需要做出重大判断,Ring会聘请第三方来源来验证估算值。收入是扣除应付给第三方的特许权使用费后确认的,该金额反映了公司为换取这些产品而预计获得的对价。有关更多信息,请参阅 “注释2 — 收入确认”。
所得税— 所得税准备金基于本年度应付或可退还的税款和递延税。递延所得税是根据资产和负债的纳税基础与简明财务报表中申报的金额之间的差异以及税收结转额提供的。递延所得税资产和负债按目前颁布的所得税税率包含在简明财务报表中,该税率适用于递延所得税资产和负债预计将要变现或结算的时期。随着税法或税率的变化,递延所得税资产和负债将通过所得税准备金进行调整。
自2020年12月31日以来,公司决定需要全额估值补贴,因为该公司评估认为,由于公司的应纳税亏损历史,它很可能无法从递延所得税资产中获得收益。公司确定,由于2017年后产生的净营业亏损使用量限制为80%,某些现有的递延所得税资产不会被现有的递延所得税负债所抵消。自2021年以来,大宗商品价格上涨,公司继续预测税前账面收入为正数。截至2023年6月30日,该公司已不再处于累计亏损状况。因此,未来预测的税前账面收入被视为评估估值补贴的积极证据。基于对未来几年相关联邦递延所得税资产可变现性的判断变化,该公司发行了 $10.5在截至2023年9月30日的前九个月中,百万美元的估值补贴作为离散收益。 因此,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,公司记录了以下联邦和州所得税优惠(规定)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
递延联邦所得税优惠(准备金) | $ | 3,381,104 | | | $ | (3,611,381) | | | $ | 8,492,595 | | | $ | (4,625,429) | |
当前州所得税优惠(准备金) | (165,780) | | | (36,736) | | | (264,261) | | | (36,736) | |
递延州所得税优惠(准备金) | 196,012 | | | (667,666) | | | (490,646) | | | (1,204,579) | |
受益于所得税(拨备) | $ | 3,411,336 | | | $ | (4,315,783) | | | $ | 7,737,688 | | | $ | (5,866,744) | |
该公司在新墨西哥州有非重要业务,该州处于递延所得税净资产状况,但仍有全额估值补贴。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,公司的总体有效税率(按所得税收益(准备金)除以所得税受益前收入(准备金)计算)为 31.2% 和 16.7分别为%。这些利率主要受到其联邦递延所得税净资产估值补贴发放的影响。税收优惠为 $10.5在截至2023年9月30日的九个月中,百万被列为离散项目。
考虑所得税的不确定性— 根据公认会计原则,公司分析了其在所有需要提交开放纳税年度所得税申报表的司法管辖区的申报情况。该公司已将其联邦所得税申报表和其运营所在德克萨斯州的特许经营税申报表确定为 “主要” 税收管辖区。公司截至2018年12月31日及之后的年度的联邦所得税申报表仍有待审查。公司截至2007年12月31日及之后的年度的联邦所得税申报表仍有待根据净营业亏损(NOL)结转额度进行审查。该公司在德克萨斯州的特许经营纳税申报表在2017年及以后仍有待审查。该公司目前认为,所有重要的申报状况都是高度确定的,其所有重要的所得税申报状况和扣除额将在审计后得以维持。因此,该公司
没有可观的储备金以应对不确定的税收状况,GAAP也没有要求对此类储备金进行调整。没有对公司征收任何利息或罚款,预计也不会征收任何利息或罚款;因此,我们在简明运营报表中的所得税准备金中没有包括利息或罚款。
三流报告-从2022年7月1日起,公司开始分三流报告销量和收入,分别报告原油、天然气和液化天然气(“液化天然气”)的销售额。在2022年7月1日之前的时期,液化天然气的销售和储量、价格和收入均以天然气列报。这表明我们的会计和报告列报方式发生了变化,这是由于Stronghold收购的基本事实和情况发生了变化,因为Stronghold历来是分三流报告收入的。正如ASC 250的解释性指南所阐明的那样,此类变更不应追溯适用。因此,从2022年7月1日起,我们开始以三流为基础进行前瞻性报告。有关收购Stronghold的讨论,请参阅附注5——收购和剥离。
租赁-公司根据亚利桑那州立大学2016-02年《租赁》(主题842)对其租赁进行核算,自2019年1月1日起生效。公司选择了会计政策,不将租赁期限为十二个月或更短的租赁(即短期租赁)资本化,也不将所有资产类别的租赁和非租赁部分分开。公司还选择在亚利桑那州立大学2016-02年采用一揽子实际权宜之计,允许实体在生效日期之前不重新评估(i)任何过期或现有合同是否是或包含租约,(ii)任何过期或现有租约的租赁分类,或(iii)任何现有租约的初始直接成本,以及亚利桑那州立大学2016-02年通过之前存在的土地地役权的实际权宜之计。在生效之日确定现有合同的租赁期限时,公司没有选择事后看来实际的权宜之计。
每股收益(亏损) — 每股基本收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以适用时期内已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益(亏损)的计算是为了使潜在可发行的稀释普通股生效。
基于股份的员工薪酬— 公司向董事、高级管理人员和员工提供了未偿还的股票期权补助金和限制性股票单位奖励,下文 “附注11——员工股票期权和限制性股票单位” 将对此进行更全面的描述。公司根据授予日的公允价值,确认为换取股权工具奖励而获得的员工服务的成本,并确认要求员工提供服务以换取奖励的时期(通常为归属期)内的相关薪酬费用。
对非雇员的基于股份的薪酬— 公司将发放给非雇员的基于股份的薪酬记作所得对价的公允价值或已发行的股票工具的公允价值,以更可靠的方式衡量。这些发行的衡量日期为 (i) 收款人兑现获得股票工具的业绩承诺的日期或 (ii) 收款人完成业绩的日期,以两者中较早者为准。
下表汇总了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中产生的基于股份的薪酬,其中包括我们的简明运营报表中的一般和管理费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
基于股份的薪酬 | $ | 2,170,735 | | | $ | 1,543,033 | | | $ | 6,374,743 | | | $ | 4,964,188 | |
最近通过的会计公告 – 2023 年 7 月,美国财务会计准则委员会发布了 ASU 2023-03, 财务报表(主题205)、损益表——报告综合收益(主题220)、区分负债与权益(主题480)、权益(主题505)和薪酬——股票薪酬(主题718):根据美国证券交易委员会工作人员会计公告第120号、美国证券交易委员会在2022年3月24日EITF会议上发表的工作人员公告以及员工会计公告主题6.B,会计系列第280版——S-X法规的全面修订——对S-X法规的全面修订:适用于普通股的收入或亏损。亚利桑那州立大学提供了美国证券交易委员会工作人员对员工和非员工基于股份的支付会计的最新看法,包括与弹簧奖励相关的指导。由于亚利桑那州立大学没有提供任何新的澳大利亚证券交易委员会指导方针,也没有提供过渡或生效日期,因此该公司在发布时就采用了该准则,该准则的采用并未对我们的简明财务报表产生重大影响。
最近的会计公告 – 2020 年 3 月,FASB 发布了 ASU 2020-04, 参考利率改革(主题 848):促进参考利率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”),它为将GAAP应用于合同修改和套期保值关系提供了可选的权宜之计和例外情况,前提是符合某些标准,参照伦敦银行同业拆借利率或其他利率。亚利桑那州立大学 2020-04 的有效期至 2022 年 12 月 31 日。 2021 年 1 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 编号 2021-01, 参考利率改革(主题 848):范围(“ASU 2021-01”),就主题 848 的范围提供澄清性指导。ASU 2020-04的发布旨在在有限的时间内提供可选指导,以减轻考虑参考利率改革对财务报告的影响(或认识其影响)的潜在负担。2022年12月,财务会计准则委员会发布了 ASU 2022-06,”参考利率改革(话题 848):推迟话题 848 的终止日期 “ (“ASU 2022-06”),which 将话题 848 的截止日期从 2022 年 12 月 31 日推迟到 2024 年 12 月 31 日。从2022年8月31日起,根据公司第二份经修订和重述的信贷协议,公司的利率从LIBOR过渡到SOFR(标准隔夜融资利率)参考利率。目前,公司不打算使用伦敦银行同业拆借利率作为参考利率签订其他合同。
2021 年 10 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 2021-08,”业务合并(主题 805)——与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的核算” (“ASU 2021-08”)。本次更新要求企业合并中的收购方在收购时按照主题606(“与客户签订的合同的收入”)记录合同资产和负债,就好像合同的起草一样,而不是按公允价值进行记录。此更新对2022年12月15日之后开始的公共企业实体生效,允许提前采用。公司将继续评估本次更新的条款,但认为该更新的通过不会对其财务状况、经营业绩或流动性产生重大影响。
2023年7月26日,美国证券交易委员会发布了第33-11216号最终规则公告, 网络安全风险管理、战略、治理和事件披露,它要求当前披露重大网络安全事件(通过表格 8-K,第 1.05 项),并要求定期披露注册人管理其重大网络安全风险的流程(通过表格 10-K,第 1C 项,“网络安全”)。该公司目前正在考虑该规则对其披露的影响。
注2 — 收入确认
该公司的收入主要来自销售已生产的原油、天然气和液化天然气。当产品交付给买方时,合同履行义务即告履行。收入记录在产品交付给购买者的当月。公司在交货后一到三个月内收到付款。公司利用了《会计准则编纂》(“ASC”)606-10-50-14中的实际权宜之计,其中规定,如果可变对价完全分配给完全未履行的履约义务,则实体无需披露分配给剩余履约义务的交易价格。根据公司的销售合同,交付给买方的每一个生产单位都代表一项单独的履约义务,因此,未来交付的产量完全未兑现,因此无需披露分配给剩余履约义务的交易价格。交易价格包括可变对价,因为产品定价基于公布的市场价格,并根据质量、能量含量和运输等合同规定的差异进行了调整。该指南不要求在合同中固定或注明交易价格。估算可变对价不需要做出重大判断,公司会聘请第三方来源来验证估算值。收入是扣除应付给第三方的特许权使用费后确认的,该金额反映了公司为换取这些产品而预计获得的对价。
石油销售
根据公司的石油销售合同,公司在交货时出售石油产量,并收取扣除定价差异后的商定指数价格。公司按在交货时控制权转让给买方时收到的净价格确认收入,公司很可能会收取其有权获得的对价。
天然气和液化天然气的销售
根据该公司为其中央盆地平台物业和部分西北大陆架资产签订的天然气销售加工合同,该公司向井口的中游加工实体交付未加工的天然气。中游加工实体获得了对井口天然气和液化天然气的控制权。中游加工实体收集和加工天然气和液化天然气,并将收益汇给公司,用于由此产生的天然气和液化天然气的销售。根据这些处理协议,当控制权移交给公司时,公司会确认收入
买方在交货时,公司很可能会收取其有权获得的对价。因此,公司将任何费用和扣除额记作交易价格的降低。
在2022年4月30日之前,根据公司为其西北大陆架大部分资产签订的天然气销售处理合同,该公司向井口的一家中游加工实体交付了未加工的天然气。但是,该公司通过加工保留了对天然气的所有权,并从销售所得产品中获得了收益。根据该加工协议,公司将与加工相关的费用确认为支出,而不是在简明运营报表中将这些成本与石油、天然气和液化天然气收入相抵消。从2022年5月1日起,这些合同合并为一份合同,并对其进行了修改,使公司不再通过加工保留天然气的所有权。因此,从那时起,公司将任何此类费用和扣除额记入交易价格的降低。
收入分解。下表列出了按产品分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
石油、天然气和液化天然气收入 | | | | | | | |
石油 | $ | 90,392,004 | | | $ | 86,413,665 | | | $ | 252,020,403 | | | $ | 229,532,827 | |
天然气 | 562,374 | | | 4,655,002 | | | 526,161 | | | 14,678,747 | |
液化天然气 (1) | 2,727,420 | | | 3,340,281 | | | 8,566,719 | | | 3,340,281 | |
石油、天然气和液化天然气总收入 | $ | 93,681,798 | | | $ | 94,408,948 | | | $ | 261,113,283 | | | $ | 247,551,855 | |
(1) 从2022年7月1日开始,公司开始分三流报告销量和收入,分别报告原油、天然气和液化天然气的销售情况。在2022年7月1日之前的时期,液化天然气的销售收入以天然气为单位。
附注 3 — 租约
该公司拥有位于德克萨斯州米德兰和德克萨斯州伍德兰兹的办公室的运营租约。米德兰办公室位于 五年租约于 2021 年 1 月 1 日开始。米德兰办公室租约已修订,自2022年10月1日起生效,修订后生效 五年租约将于 2027 年 9 月 30 日结束。从2021年1月15日开始,公司签订了为期五年半的德克萨斯州伍德兰办公空间分租协议;但是,自2023年5月31日起,伍德兰办公楼的分租已终止。2023年5月9日,该公司签订了 71 个月(五年零十一个月)在德克萨斯州伍德兰兹租用更多办公空间的新租约。在新租约生效时,增建的办公空间正在建设中,在竣工之前,该空间的租赁义务尚未开始,因为根据ASC 842-40-55-5,公司无法控制增建的办公空间。2023年9月27日,公司向增建办公空间的出租人提供了办公场所验收证书,因此,从2023年9月30日起,该空间的未来付款与其他运营租赁一起包括在内,如下文的未来租赁付款时间表所示。
该公司在其运营中使用的办公设备和压缩机按月租约,公司已选择适用ASU 2016-02(即不进行资本化)。根据协议和使用性质,办公设备和压缩机不受ASU 2016-02的约束。这些租赁的期限少于12个月,公司不打算继续租赁这些设备超过12个月。与这些租赁相关的租赁成本反映在租赁运营费用中的短期租赁成本中,如下所示。
该公司有车辆的融资租赁。这些租约的期限为 36几个月后公司拥有这些车辆。这些车辆通常在期限结束时出售,所得款项用于新车。
截至2023年9月30日,与这些运营和融资租赁相关的未来租赁付款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 未来其他年份 |
经营租赁付款 (1) | $ | 118,616 | | | $ | 675,210 | | | $ | 727,460 | | | $ | 636,649 | | | $ | 460,497 | | | 400,234 | |
为租赁付款融资 (2) | 223,492 | | | 832,238 | | | 493,290 | | | 49,763 | | | — | | | — | |
(1)截至2023年9月30日,经营租赁的加权平均年贴现率为 4.50%。根据该利率,上述未来的租赁付款包括估算的利息 $307,998。经营租赁的加权平均剩余期限为 4.51年份。
(2)截至2023年9月30日,融资租赁的加权平均年贴现率为 6.25%。根据该利率,上述未来的租赁付款包括估算的利息 $101,334。融资租赁的加权平均剩余期限为 2.00年份。
下表显示了上表中未贴现的未来现金流与简明资产负债表中披露的运营和融资租赁负债之间的对账情况:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
经营租赁负债,流动部分 | $ | 503,420 | | | $ | 398,362 | |
经营租赁负债,非流动部分 | 2,207,248 | | | 1,473,897 | |
经营租赁负债,总计 | $ | 2,710,668 | | | $ | 1,872,259 | |
未贴现的未来现金流总额(未来经营租赁付款总额) | 3,018,666 | | | 2,065,580 | |
估算利息 | 307,998 | | | 193,321 | |
未贴现的未来现金流减去估算的利息 | $ | 2,710,668 | | | $ | 1,872,259 | |
| | | |
融资租赁负债,流动部分 | $ | 806,993 | | | $ | 709,653 | |
融资租赁负债,非流动部分 | 690,456 | | | 1,052,479 | |
融资租赁负债,共计 | $ | 1,497,449 | | | $ | 1,762,132 | |
未贴现的未来现金流总额(未来融资租赁付款总额) | 1,598,783 | | | 1,900,595 | |
估算利息 | 101,334 | | | 138,463 | |
未贴现的未来现金流减去估算的利息 | $ | 1,497,449 | | | $ | 1,762,132 | |
下表提供了有关简明运营报表中租赁成本的补充信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
运营租赁成本 | $ | 138,220 | | | $ | 83,590 | | | $ | 366,711 | | | $ | 250,770 | |
短期租赁成本 (1) | 1,012,525 | | | 639,708 | | | 4,042,160 | | | 1,937,310 | |
融资租赁成本: | | | | | | | |
融资租赁资产的摊销 (2) | 197,221 | | | 106,982 | | | 572,744 | | | 334,447 | |
融资租赁负债的利息 (3) | 23,416 | | | 10,391 | | | 73,115 | | | 24,184 | |
(1)包含在租赁运营费用中的金额
(2)折旧、损耗和摊销中包含的金额
(3)利息(支出)中包含的金额
注4 — 每股收益(亏损)信息
下表列出了公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的基本和摊薄后每股收益(亏损)的计算方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
净收益(亏损) | | $ | (7,539,222) | | | $ | 75,085,891 | | | $ | 53,968,162 | | | $ | 124,142,356 | |
基本加权平均流通股数 | | 195,361,476 | | | 115,376,280 | | | 188,865,752 | | | 107,349,184 | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | | |
股票期权 | | — | | | 52,110 | | | — | | | 93,688 | |
限制性库存单位 | | — | | | 1,908,662 | | | 1,310,409 | | | 2,135,675 | |
高性能库存单位 | | — | | | 196,520 | | | 361,406 | | | 235,440 | |
普通认股权证 | | — | | | 19,884,296 | | | 4,045,648 | | | 20,180,729 | |
可转换优先股 | | — | | | 14,337,127 | | | — | | | 4,831,559 | |
摊薄后的加权平均已发行股数 | | 195,361,476 | | | 151,754,995 | | | 194,583,215 | | | 134,826,275 | |
每股基本收益(亏损) | | $ | (0.04) | | | $ | 0.65 | | | $ | 0.29 | | | $ | 1.16 | |
摊薄后每股收益(亏损) | | $ | (0.04) | | | $ | 0.49 | | | $ | 0.28 | | | $ | 0.92 | |
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中被排除在公司摊薄后每股收益计算中排除的证券,因为它们本来会产生反稀释作用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
反稀释证券: | | | | | | | | |
购买普通股的股票期权 | | 265,500 | | | 70,500 | | 265,500 | | 70,500 |
未归属的限制性股票单位 | | 3,866,023 | | | 37,487 | | 61,212 | | 11,312 |
未归属的绩效股票单位 | | 2,882,594 | | | 860,212 | | 1,396,446 | | 798,768 |
注5 — 收购和剥离
要塞收购
2022年7月1日,作为买方的Ring与作为卖方的特拉华州有限责任公司Stronghold Energy II Operating, LLC(“Stronghold OpCo”)和特拉华州有限合伙企业Stronghold Energy II Royaltyce, LP(“Stronghold RoyaltyCo”,统称 “Stronghold OpCo”),以及作为卖方的Stronghold OpCo,签订了买卖协议(“Stronghold OpCo”)。”)。根据Stronghold购买协议,Ring收购了Stronghold的石油和天然气租赁及相关财产中的权益(“Stronghold收购”),包括大约 37,000净英亩位于德克萨斯二叠纪盆地的中央盆地平台。2022 年 8 月 31 日,Ring 完成了对要塞的收购。
支付给 Stronghold 的对价的公允价值约为 $394.0百万,其中 $165.9扣除惯常收购价格调整后的百万美元,在收盘时以现金支付,美元15.0百万美元以现金支付 六个月闭幕后。此外,收盘后不久,大约 $4.5已为库存和车辆支付了百万美元,约为1.88月份为某些新套期保值的石油衍生品和解支付了百万美元。对价的现金部分主要来自我们的循环信贷额度下的借款,该额度从美元增加350.0百万到美元600.0收盘时为百万。其余的考虑因素包括 21,339,986Ring 普通股的股票以及 153,176新创建的A系列可转换优先股的股票,面值 $0.001(“优先股”),这些股票已转换为 42,548,8922022年10月27日的普通股。此外,Ring 假设为 $24.8百万衍生负债,美元1.7百万件悬疑物品,以及 $14.5百万美元的资产退休债务。
特拉华盆地拍卖
2023 年 5 月 11 日,公司以美元完成了将其特拉华盆地资产剥离给一家无关联方的交易8.3百万。此次出售的生效日期为2023年3月1日。最终的现金对价约为 $7.6百万,视惯例最终收购价格调整而定。作为剥离的一部分,买方假设资产报废义务余额约为 $2.3百万。
收购创始人
2023年7月10日,公司作为买方,与作为卖方的Founders Oil & Gas IV, LLC(“创始人”)签订了资产购买协议(“创始人购买协议”)。收购协议到期后,公司于2023年8月15日收购了创始人位于德克萨斯州埃克托县德克萨斯二叠纪盆地中央盆地平台的石油和天然气租赁权益及相关财产(“收购价格”),收购价格(“收购价格”)为(i)现金存款美元7.5根据创始人购买协议,2023年7月11日将百万美元作为押金存入第三方托管账户,(ii)约为美元42.5截止日期支付的百万美元现金,扣除大约 $10百万份初步和惯常收购价格调整,生效日期为2023年4月1日,以及 (iii) 延期现金支付为美元15.0百万到期 4收盘后几个月,即2023年12月15日,以公司与创始人之间的最终收盘后和解为准。
根据ASC 805,创始人收购已被视为资产收购。截至创始人收购结束之日,Ring支付的对价的公允价值以及按相对公允价值分配给所收购标的资产的公允价值已记录在Ring的账簿上。此外,与创始人收购直接相关的成本作为收购价格的一部分进行了资本化。确定所收购资产和负债的公允价值需要做出判断和某些假设,其中最重要的假设与方正石油和天然气资产的估值有关。在公允价值层次结构中,与石油和天然气物业相关的输入和假设被归类为第三级。
下表显示了创始人收购总成本对截至创始人收购之日收购的资产和承担的负债的初步分配:
| | | | | | | | |
注意事项: | | |
现金对价 | | |
托管存款在收盘时发放 | | $ | 7,500,000 | |
支付给创始人的期末金额 | | 42,502,799 | |
来自托管存款的利息 | | 1,747 | |
延期付款负债的公允价值 | | 14,657,383 | |
收盘后调整 | | (1,463,632) | |
现金对价总额 | | $ | 63,198,297 | |
直接交易成本 | | $ | 1,361,843 | |
全部对价 | | $ | 64,560,140 | |
| | |
收购资产的公允价值: | | |
石油和天然气特性 | | $ | 67,562,084 | |
| | |
归属于收购资产的金额 | | $ | 67,562,084 | |
假设负债的公允价值: | | |
悬疑责任 | | $ | 677,116 | |
资产报废债务 | | 2,090,777 | |
从价纳税义务 | | 234,051 | |
归属于假设负债的金额 | | $ | 3,001,944 | |
收购的净资产 | | $ | 64,560,140 | |
大约 $6.3百万的收入和 $1.7归因于创始人收购的百万美元直接运营费用包含在公司2023年8月16日至2023年9月30日期间的运营报表中。
新墨西哥州剥离
2023 年 9 月 27 日,公司以美元完成了将其运营的新墨西哥州资产剥离给一家非关联方4.5百万,初步现金对价约为 $3.8百万,视惯例最终收购价格调整而定。此次出售的生效日期为2023年6月1日。作为剥离的一部分,买方假设资产报废义务余额约为 $2.3百万。
附注6 — 衍生金融工具
该公司的生产面临原油和天然气价格波动的影响。它利用由单一衍生工具或组合工具组成的衍生策略来管理与我们未来国内石油和天然气产量的预测销售相关的现金流变动。尽管衍生工具的使用可能会限制或部分降低商品价格不利变动的下行风险,但它们的使用也可能限制未来从有利的商品价格变动中获得的收入。
公司不时签订衍生合约,以保护公司的现金流免受价格波动影响并维持其资本计划。该公司历来使用无成本基金、递延保费看跌期权或互换来达到此目的。石油衍生品合约基于WTI(西德克萨斯中质原油)原油价格,天然气合约基于亨利中心。“无成本套圈” 是两种期权的组合,即看跌期权(下限)和看涨期权(上限),其结构使得为看跌期权支付的溢价将被出售看涨期权获得的溢价所抵消。与无成本的项圈类似,签订掉期合约没有成本。递延保费看跌合约的溢价是在签订合同时确定的,在合同结算时到期。
使用衍生品交易存在交易对手(通常是金融机构)无法满足此类交易的财务条款的风险。我们所有的衍生品合同都是根据我们的信贷额度与贷款人签订的。通过将上市银行(交易对手)信用违约互换(CDS)利率与无风险利率相加,将不良风险纳入贴现率。尽管交易对手有权抵消(即净额结算)与公司的结算金额,但根据ASC 815-10-50-4B,公司在简明资产负债表中按毛额对其所有衍生品头寸的公允价值进行了分类。
公司的衍生金融工具按公允价值入账,并在随附的简明资产负债表中列为资产或负债。出于会计目的,公司未将其衍生工具指定为对冲工具,因此,未偿还衍生金融工具公允价值变动和衍生金融工具结算产生的任何收益或亏损均计入收益,并列为随附的简明运营报表中 “衍生合约收益(亏损)” 标题下的 “其他收益(支出)” 的一部分。
以下是公司合同在所述期间对其简明资产负债表的影响。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
按市场计价的大宗商品衍生工具: | | | |
| | | |
衍生资产,当前 | $ | 5,772,513 | | | $ | 16,193,327 | |
贴现的递延保费 | (3,927,380) | | | (11,524,165) | |
扣除保费后的流动衍生品资产 | $ | 1,845,133 | | | $ | 4,669,162 | |
| | | |
衍生资产,非流动 | $ | 6,465,355 | | | $ | 7,606,258 | |
贴现的递延保费 | — | | | (1,476,848) | |
扣除保费后的非流动衍生资产 | $ | 6,465,355 | | | $ | 6,129,410 | |
| | | |
衍生负债,当前 | $ | 23,906,800 | | | $ | 13,345,619 | |
| | | |
衍生负债,非流动 | $ | 18,089,847 | | | $ | 10,485,650 | |
简明运营报表中 “衍生品合约收益(亏损)” 的组成部分在相应时期如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
石油衍生物: | | | | | | | |
石油衍生品的已实现收益(亏损) | $ | (5,825,427) | | | $ | (13,958,195) | | | $ | (7,323,030) | | | $ | (47,690,961) | |
石油衍生品的未实现收益(亏损) | (34,077,473) | | | 49,680,492 | | | (21,425,316) | | | 48,360,099 | |
石油衍生品的收益(亏损) | $ | (39,902,900) | | | $ | 35,722,297 | | | $ | (28,748,346) | | | $ | 669,138 | |
| | | | | | | |
天然气衍生品: | | | | | | | |
天然气衍生品的已实现收益(亏损) | 474,629 | | | (902,921) | | | 1,493,302 | | | (902,921) | |
天然气衍生品的未实现收益(亏损) | 205,516 | | | (1,968,187) | | | 771,854 | | | (1,968,187) | |
天然气衍生品的收益(亏损) | $ | 680,145 | | | $ | (2,871,108) | | | $ | 2,265,156 | | | $ | (2,871,108) | |
| | | | | | | |
衍生品合约的收益(亏损) | $ | (39,222,755) | | | $ | 32,851,189 | | | $ | (26,483,190) | | | $ | (2,201,970) | |
简明现金流量表中 “为衍生品结算支付的现金,净额” 的组成部分在相应时期如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已结束的三个月中 | | 在结束的九个月里 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
来自经营活动的现金流 | | | | | | | |
石油衍生品收到(已支付)的现金 | $ | (5,825,427) | | | $ | (13,958,195) | | | $ | (7,323,030) | | | $ | (47,690,961) | |
从天然气衍生品中收到(支付)的现金 | 474,629 | | | (902,921) | | | 1,493,302 | | | (902,921) | |
衍生品结算收到(支付)的现金,净额 | $ | (5,350,798) | | | $ | (14,861,116) | | | $ | (5,829,728) | | | $ | (48,593,882) | |
下表反映了截至2023年9月30日的当前衍生品合约的详细信息(石油衍生品合约的数量以桶(Bbl)为单位,天然气衍生品合约的数量以百万英热单位(mmBtU)为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 石油套期保值(WTI) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 138,000 | | | 170,625 | | | 156,975 | | | 282,900 | | | 368,000 | | | — | | | — | | | 184,000 | | | — | |
加权平均掉期价格 | | | $ | 74.52 | | | $ | 67.40 | | | $ | 66.40 | | | $ | 65.49 | | | $ | 68.43 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 73.35 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
延期保费看跌期权: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 165,600 | | | 45,500 | | | 45,500 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均行使价 | | | $ | 83.78 | | | $ | 84.70 | | | $ | 82.80 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加权平均递延保费价格 | | | $ | 14.61 | | | $ | 17.15 | | | $ | 17.49 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
双向项圈: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 274,285 | | | 339,603 | | | 325,847 | | | 230,000 | | | 128,800 | | | 474,750 | | | 464,100 | | | 184,000 | | | — | |
加权平均看跌价格 | | | $ | 56.73 | | | $ | 64.20 | | | $ | 64.30 | | | $ | 64.00 | | | $ | 60.00 | | | $ | 57.06 | | | $ | 60.00 | | | $ | 65.00 | | | $ | — | |
加权平均看涨价格 | | | $ | 70.77 | | | $ | 79.73 | | | $ | 79.09 | | | $ | 76.50 | | | $ | 73.24 | | | $ | 75.82 | | | $ | 69.85 | | | $ | 80.08 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
三向项圈: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 15,598 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均首次看跌价格 | | | $ | 45.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加权平均二次看跌价格 | | | $ | 55.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加权平均看涨价格 | | | $ | 80.05 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 煤气对冲(Henry Hub) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所掉期: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 134,102 | | | 152,113 | | | 138,053 | | | 121,587 | | | 644,946 | | | 616,199 | | | 591,725 | | | 285,200 | | | — | |
加权平均掉期价格 | | | $ | 3.35 | | | $ | 3.62 | | | $ | 3.61 | | | $ | 3.59 | | | $ | 4.45 | | | $ | 3.78 | | | $ | 3.43 | | | $ | 3.73 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
双向项圈: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 383,587 | | | 591,500 | | | 568,750 | | | 552,000 | | | — | | | — | | | — | | | 285,200 | | | — | |
加权平均看跌价格 | | | $ | 3.15 | | | $ | 4.00 | | | $ | 4.00 | | | $ | 4.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.00 | | | $ | — | |
看涨期权对冲交易量 (mmBtU) | | | 383,587 | | | 591,500 | | | 568,750 | | | 552,000 | | | — | | | — | | | — | | | 285,200 | | | — | |
加权平均看涨价格 | | | $ | 4.51 | | | $ | 6.29 | | | $ | 6.29 | | | $ | 6.29 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.80 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 石油套期保值(基差) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
阿格斯基差互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 305,000 | | | 364,000 | | | 364,000 | | | 368,000 | | | 368,000 | | | 270,000 | | | 273,000 | | | 276,000 | | | 276,000 | |
加权平均点差价格 (1) | | | $ | 1.10 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.00 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Gas Hedges(基差) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Waha 基差互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 324,021 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均点差价格 (1) | | | $ | 0.55 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
埃尔帕索二叠纪盆地基础互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 459,683 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均点差价格 (1) | | | $ | 0.63 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
(1) 在阿格斯美洲原油发行中,石油基差互换套期保值的计算方法是固定价格(上面的加权平均点差价格)减去WTI Midland和WTI Cushing之间的差额。天然气基差互换套期保值的计算方法是Henry Hub天然气价格减去上述加权平均点差价格中指定的固定金额。
注释7 — 公允价值计量
公允价值是指在衡量日期(退出价格),在市场参与者之间有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。权威指南要求披露衡量公允价值的框架,并要求将公允价值计量标准分为以下类别之一进行分类和披露:
| | | | | |
第 1 级: | 相同的、不受限制的资产或负债的活跃市场未经调整的报价,这些报价在计量日可获得。我们将活跃市场视为资产或负债交易的频率和交易量足以持续提供定价信息的市场。 |
| |
第 2 级: | 不活跃市场的报价,或在资产或负债的整个期限内可以直接或间接观察的投入。该类别包括我们使用可观察的市场数据进行估值的衍生工具。实际上,所有这些输入在衍生工具的整个期限内都可以在市场上观察,可以从可观察的数据中得出,也可以由市场上执行交易的可观察水平提供支持。 |
| |
第 3 级: | 根据价格或估值模型进行衡量,这些投入既对公允价值计量具有重要意义,又不太容易从客观来源(即得到很少或根本没有市场活动的支持)。 |
金融资产和负债是根据对公允价值计量至关重要的最低投入水平进行分类的。我们对特定投入对公允价值计量的重要性的评估需要判断,可能会影响资产和负债公允价值的估值及其在公允价值层次结构中的位置。我们将继续评估我们的投入,以确保公允价值水平分类是适当的。当等级之间发生转移时,我们的政策是假设转移发生在事件发生之日或导致转移的情况发生变化。
公司衍生品的公允价值未在公开市场上积极报价。公司使用市场方法定期估算其衍生工具的公允价值,利用信誉良好的第三方提供的标的商品期货定价,即二级公允价值衡量标准。
公司对其非金融资产和负债非经常适用公允价值计量标准的规定。这些资产和负债不是持续按公允价值计量的,但如果某些情况的事件或变化表明可能需要进行调整,则需要进行公允价值调整。
下表汇总了我们经常按公允价值计量的资产和负债的估值(更多细节见 “附注6——衍生金融工具”)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值计量分类 |
| 的报价为 活跃市场 用于相同资产 或(负债) (第 1 级) | | 重要的其他 可观测的输入 (第 2 级) | | 意义重大 无法观察 输入 (第 3 级) | | 总计 |
截至2022年12月31日 | | | | | | | |
| | | | | | | |
商品衍生品-资产 | $ | — | | | $ | 10,798,572 | | | $ | — | | | $ | 10,798,572 | |
大宗商品衍生品-负债 | $ | — | | | $ | (23,831,269) | | | $ | — | | | $ | (23,831,269) | |
| | | | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | (13,032,697) | | | $ | — | | | $ | (13,032,697) | |
| | | | | | | |
截至2023年9月30日 | | | | | | | |
| | | | | | | |
商品衍生品-资产 | $ | — | | | $ | 8,310,488 | | | $ | — | | | $ | 8,310,488 | |
大宗商品衍生品-负债 | $ | — | | | $ | (41,996,647) | | | $ | — | | | $ | (41,996,647) | |
| | | | | | | |
总计 | $ | — | | | $ | (33,686,159) | | | $ | — | | | $ | (33,686,159) | |
所报告的循环信贷额度账面金额接近公允价值,因为标的工具的利率接近当前的市场利率。应收账款和应付账款以及其他流动资产和负债的账面金额接近公允价值,因为这些资产和负债具有短期到期日和/或流动性。
附注8 — 循环信贷额度
2014年7月1日,公司与SunTrust Bank(现为Truist)签订了信贷协议,该银行是几家银行和其他金融机构和贷款机构的贷款人、发卡行和行政代理人(“管理代理人”)(经多次修订),规定最高借款基础为美元1十亿美元,抵押品几乎由公司的所有资产组成。2019年4月,公司修订并重述了与行政代理人的信贷协议(经修订和重述的 “信贷额度”)。
2022年8月31日,公司通过第二份经修订和重述的信贷协议(“第二份信贷协议”)修改了其信贷额度,将该贷款的到期日延长至2026年8月,并对银团进行了修改,增加了五家贷款机构,取代了五家退出贷款机构。在收购Stronghold的同时,将新收购的资产用作抵押品,该公司建立了美元的借贷基础600百万。借款基础须定期重新确定、强制削减和不时进一步调整。借款基础每半年5月和11月重新确定一次。在某些情况下,借款基础可能会减少,例如出售或处置公司或其子公司的某些石油和天然气财产以及取消某些套期保值头寸。
第二份信贷协议的参考利率不是欧元美元贷款,而是标准隔夜融资利率(“SOFR”)。此外,它允许公司向其股权所有者申报分红,但须遵守某些限制,包括(i)此类付款后没有发生或将要发生任何违约或违约事件;(ii)预计杠杆比率(未偿债务与扣除利息、税项、折旧和摊销前的调整后收益、勘探费用以及管理代理人接受的所有其他非现金费用)不超过 2.00至 1.00,(iii) 此类付款金额不超过可用自由现金流(如定义),并且(iv)借款基础利用百分比(如定义)不大于 80%.
每笔SOFR贷款的利率是适用利息期的调整后期限SOFR加上两者之间的差额 3.0% 和 4.0%(取决于当时的借款基础使用水平)。每个基准利率的年利率
贷款是(a)(i)行政代理人的优惠贷款利率,(ii)联邦基金利率(如定义)中最高的 0.5每年百分比,(iii)调整后的SOFR期限,利息期为一个月,外加 1.00每年百分比和 (iv) 0.00每年百分比,加上 (b) 两者之间的差额 2.0% 和 3.0每年百分比(取决于当时的借款基础使用水平)。
第二份信贷协议包含某些契约,除其他外,这些契约要求将 (i) 总杠杆比率维持在不超过 3.0至1.0,以及(ii)流动资产与流动负债(如此类术语的定义)的最低比率为 1.0到 1.0。第二份信贷协议还包含其他惯常的肯定和负面契约以及违约事件。该公司必须保持滚动状态 24月制,原油和天然气的套期保值交易,不少于 50其已探明、开发、生产石油和天然气的预计产量的百分比。但是,如果借款基础利用率低于 25对冲测试日为%,杠杆比率不大于 1.25至 1.00,即滚动期第 13 至 24 个月所需的套期保值百分比 24一个月的期限将是 0从此类对冲测试日期到下一个下一个对冲测试日期的百分比,以及借款基础利用率是否等于或大于 25%,但小于 50% 且杠杆比率不大于 1.25至 1.00,即滚动期第 13 至 24 个月所需的套期保值百分比 24一个月的期限将是 25从此类对冲测试日期到下一个后续对冲测试日期的百分比。
截至2023年9月30日,美元428信贷额度的未偿还额度为百万美元,该公司遵守了第二份信贷协议中的所有契约。
根据第二份信贷协议,未使用承诺费的适用百分比为 0.5所有借款基础利用率的年利率。截至2023年9月30日,该公司的未使用信贷额度为美元171.2百万美元,其计算方法是减去未清的信贷额度余额428百万美元和备用信用证 $760,438 ($260,000与州和联邦机构合作以及 $500,438向一家保险公司购买新墨西哥州担保债券) $600百万借款基础。
附注9 — 资产报废债务
公司记录了在收购财产或钻井之日堵塞和放弃石油和天然气井的义务。资产报废义务每季度都会根据该期间发生或结算的任何负债、增量支出以及对成本或时间估算的任何修订进行调整。资产报废义务是在适用日期使用经信用调整后的年度无风险贴现率产生的。 在截至2023年9月30日的九个月中,资产报废义务的变化如下:
| | | | | |
余额,2022 年 12 月 31 日 | $ | 30,226,306 | |
获得的负债 | 2,090,777 | |
产生的负债 | 261,786 | |
已出售的负债 | (4,717,507) | |
负债已结算 | (226,424) | |
估计数的修订 | 53,824 | |
增值费用 | 1,073,901 | |
余额,2023 年 9 月 30 日 | $ | 28,762,663 | |
下表列出了截至指定期限的公司流动和非流动资产退休债务余额。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
当期资产退休债务 | 279,681 | | | 635,843 | |
资产退休债务,非流动 | 28,482,982 | | | 29,590,463 | |
资产报废债务 | $ | 28,762,663 | | | $ | 30,226,306 | |
附注10 — 股东权益
截至2022年12月31日,该公司已经 19,107,793可行使的普通认股权证,合同行使价为美元0.80每份认股权证,即将到期 五年从2020年10月首次发行开始。在截至2023年9月30日的九个月中,共有 19,029,593行使了普通认股权证。 下表反映了行使的普通认股权证,包括此类行使获得的收益。截至2023年9月30日,还有 78,200可行使的普通认股权证。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通认股权证 | | 行使价格 | | 收到的收益 |
可行使,2021 年 12 月 31 日 | | 29,361,700 | | $ | 0.80 | | | |
已锻炼 | | — | | — | | | $ | — | |
2022 年 3 月 31 日可行使 | | 29,361,700 | | $ | 0.80 | | | |
已锻炼 | | (6,453,907) | | 0.80 | | | $ | 5,163,126 | |
2022 年 6 月 30 日可行使 | | 22,907,793 | | $ | 0.80 | | | |
已锻炼 | | (3,000,000) | | 0.80 | | | $ | 2,400,000 | |
可行使,2022 年 9 月 20 日 | | 19,907,793 | | $ | 0.80 | | | |
| | | | | | |
2022 年 12 月 31 日可行使 | | 19,107,793 | | $ | 0.80 | | | |
已锻炼 | | (4,517,427) | | 0.80 | | | $ | 3,613,941 | |
可行使,2023 年 3 月 31 日 | | 14,590,366 | | $ | 0.80 | | | |
已锻炼 (1) | | (14,512,166) | | 0.62 | | | $ | 8,997,543 | |
可行使,2023 年 6 月 30 日 | | 78,200 | | $ | 0.80 | | | |
已锻炼 | | — | | — | | | $ | — | |
可行使,2023 年 9 月 30 日 | | 78,200 | | $ | 0.80 | | | |
(1) 2023年4月11日和12日,公司与普通认股权证的某些持有人(“参与持有人”)签订了认股权证修正和行使协议(“行使协议”),根据该协议,公司同意降低总额的行使价 14,512,166此类参与持有人持有的普通认股权证,起价为 $0.80到 $0.62每股(“降低的行使价”),以换取此类参与持有人立即以降低的现金行使价全额行使持有的普通认股权证。该公司获得的总收益为 $8,997,543来自参与持有人根据行使协议行使普通认股权证,根据ASC 815-40-35-17 (a),普通认股权证被确认为股票发行成本。在股东权益表中,对股东权益的净影响为美元8,687,655,这是 $ 的净值309,888在咨询费中。
注释11 — 员工股票期权和限制性股票单位
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中,从股票奖励收入中扣除的薪酬支出如下。这些金额包含在简明运营报表的一般和管理费用中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
基于股份的薪酬 | | $ | 2,170,735 | | | $ | 1,543,033 | | | $ | 6,374,743 | | | $ | 4,964,188 | |
2011 年,董事会批准并通过了一项长期激励计划(“2011 年计划”),该计划随后得到股东的批准和修正。曾经有 341,755截至2023年9月30日,有资格获得授予的股票,无论是股票期权还是限制性股票。
2021年,董事会批准并通过了环能公司2021年综合激励计划(“2021年计划”),该计划随后在2021年年会上获得股东的批准。2021年计划规定,公司可以授予期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、基于绩效的奖励、其他基于股份的奖励、其他基于现金的奖励或上述各项的任意组合。在 2023 年年会上,
股东们批准了一项计划修正案,将2021年计划下的可用股票数量增加到 6.0百万。因此,有 8,224,394根据2021年计划,截至2023年9月30日可供授予的股份。
股票期权
截至2023年9月30日和2022年9月30日的股票期权状况以及截至该日止的相应九个月期间的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项 | | 加权- 平均值 行使价格 | | 剩余合同期限的加权平均值 | | 聚合内在价值 |
太棒了,2021 年 12 月 31 日 | 365,500 | | $ | 3.61 | | | | | |
已授予 | — | | — | | | | | |
没收或撤销 | — | | — | | | | | |
已锻炼 | — | | — | | | | | |
杰出,2022 年 3 月 31 日 | 365,500 | | $ | 3.61 | | | 2.21年份 | | $ | 536,900 | |
| | | | | | | |
已授予 | — | | — | | | | | |
没收或撤销 | — | | — | | | | | |
已锻炼 | (100,000) | | 2.00 | | | | | |
杰出,2022 年 6 月 30 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 2.14年份 | | $ | 128,700 | |
| | | | | | | |
已授予 | — | | — | | | | | |
没收或撤销 | — | | — | | | | | |
已锻炼 | — | | — | | | | | |
杰出,2022 年 9 月 30 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 1.89年份 | | $ | 62,400 | |
2022 年 9 月 30 日可行使 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 1.89年份 | | |
| | | | | | | |
太棒了,2022 年 12 月 31 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | | | |
已授予 | — | | — | | | | | |
没收或撤销 | — | | — | | | | | |
已锻炼 | — | | — | | | | | |
已发行,2023 年 3 月 31 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 1.39年份 | | $ | — | |
| | | | | | | |
已授予 | — | | — | | | | | |
没收或撤销 | — | | — | | | | | |
已锻炼 | — | | — | | | | | |
未付,2023 年 6 月 30 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 1.14年份 | | $ | — | |
| | | | | | | |
已授予 | — | | $ | — | | | | | |
没收或撤销 | — | | $ | — | | | | | |
已锻炼 | — | | $ | — | | | | | |
待定,2023 年 9 月 30 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 0.89年份 | | $ | — | |
可行使,2023 年 9 月 30 日 | 265,500 | | $ | 4.21 | | | 0.89年份 | | |
内在价值是使用2023年9月30日的收盘价计算得出的,即美元1.95以及2022年9月30日的收盘价为美元2.32。截至2023年9月30日,该公司拥有美元0与股票期权相关的未确认的补偿成本。
限制性股票单位
截至2023年9月30日和2022年9月30日的限制性股票单位活动以及截至该日止的相应九个月期间的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 限制性股票单位 | | 加权- 平均补助金 日期公允价值 |
太棒了,2021 年 12 月 31 日 | 2,572,596 | | | $ | 1.75 | |
已授予 | 1,247,061 | | | 2.79 | |
没收或撤销 | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
杰出,2022 年 3 月 31 日 | 3,819,657 | | | $ | 2.09 | |
已授予 | 19,642 | | $ | 4.27 | |
没收或撤销 | (17,204) | | | $ | 2.79 | |
既得 | (610,195) | | | $ | 2.80 | |
杰出,2022 年 6 月 30 日 | 3,211,900 | | $ | 1.97 | |
已授予 | 126,570 | | 2.95 | |
没收或撤销 | — | | | — | |
既得 | (9,851) | | | 2.69 | |
杰出,2022 年 9 月 30 日 | 3,328,619 | | $ | 2.00 | |
| | | |
太棒了,2022 年 12 月 31 日 | 2,623,790 | | | $ | 2.29 | |
已授予 | 2,270,842 | | | 2.22 | |
没收或撤销 | (11,712) | | | 2.22 | |
既得 | (659,479) | | | 2.80 | |
已发行,2023 年 3 月 31 日 | 4,223,441 | | | $ | 2.17 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
没收或撤销 | (49,465) | | | $ | 2.22 | |
既得 | (288,709) | | | $ | 2.85 | |
未付,2023 年 6 月 30 日 | 3,885,267 | | $ | 2.12 | |
已授予 | — | | | — | |
没收或撤销 | (4,997) | | | 2.22 | |
既得 | (39,443) | | | 2.87 | |
待定,2023 年 9 月 30 日 | 3,840,827 | | $ | 2.12 | |
截至2023年9月30日,该公司拥有美元3,928,247与限制性股票单位补助相关的未确认补偿成本,这些补偿成本将在加权平均期内确认 1.85年份。截至2023年9月30日的九个月中,补助活动主要是限制性股票单位,用于向员工发放年度长期激励计划奖励。
高性能库存单位
截至2023年9月30日和2022年9月30日,绩效股票单位(“PSU”)补助金状况以及截至该日止的相应九个月期间的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 高性能库存单位 | | 加权- 平均补助金 日期公允价值 |
太棒了,2021 年 12 月 31 日 | 860,216 | | | $ | 3.87 | |
已授予 | 860,216 | | | 3.65 | |
没收或撤销 | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
杰出,2022 年 3 月 31 日 | 1,720,432 | | | $ | 3.76 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
没收或撤销 | — | | | $ | — | |
既得 | — | | | $ | — | |
杰出,2022 年 6 月 30 日 | 1,720,432 | | | $ | 3.76 | |
已授予 | — | | | — | |
没收或撤销 | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
杰出,2022 年 9 月 30 日 | 1,720,432 | | | $ | 3.76 | |
| | | |
太棒了,2022 年 12 月 31 日 | 1,720,432 | | | $ | 3.76 | |
已授予 | 1,162,162 | | | 2.71 | |
没收或撤销 | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
已发行,2023 年 3 月 31 日 | 2,882,594 | | | $ | 3.34 | |
已授予 | — | | | $ | — | |
没收或撤销 | — | | | $ | — | |
既得 | — | | | $ | — | |
未付,2023 年 6 月 30 日 | 2,882,594 | | | $ | 3.34 | |
已授予 | — | | | — | |
没收或撤销 | — | | | — | |
既得 | — | | | — | |
待定,2023 年 9 月 30 日 | 2,882,594 | | | $ | 3.34 | |
截至2023年9月30日,该公司拥有美元5,314,823与PSU裁决相关的未确认的补偿成本,将在加权平均期内确认 1.60年份。
附注12 — 承付款和意外开支
备用信用证 — 一家商业银行代表公司签发了总额为 $ 的备用信用证260,000给德克萨斯州和联邦机构以及 $500,438给保险公司以担保下述担保债券。备用信用证在取消或到期之前有效,由银行的循环信贷额度担保。向州和联邦机构发出的信用证的期限延长为 一年一次。只要公司在德克萨斯州开展业务,公司就打算续签州和联邦机构的备用信用证。如果保险要求保险公司保留担保债券,则将续签给保险公司的信用证;但是,由于该公司不再在新墨西哥州经营任何油井,因此这些备用信用证将不予续期。 没有已根据备用信用证提取了款项。
担保债券 — 一家保险公司代表公司发行了总额为 $ 的担保债券500,438到新墨西哥州的各个机构,以便公司在新墨西哥州开展业务。担保债券在取消或到期之前有效。担保债券的期限延长为 一年一次。该公司不打算续订新墨西哥州的担保债券,因为这些运营的资产现已出售给第三方。截至2023年9月30日,该公司的担保债券总额为美元650,288对于新墨西哥州;但是,一旦新墨西哥州石油保护司批准所有权变更,这些债券预计将被取消。
注释 13 — 后续事件
根据ASC主题855(后续事件),公司已经评估了截至本报告发布之日资产负债表2023年9月30日之后的所有事件。该公司随后没有任何重大事件要报告。
项目 2:管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析应结合我们随附的简明财务报表以及本季度报告其他地方包含的简明财务报表附注一起阅读。以下讨论包括反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述,由于许多因素,包括在 “风险因素”、“前瞻性陈述” 和本季度报告中其他地方讨论的因素,我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果存在重大差异。
概述
Ring Energy, Inc.(“公司”、“Ring”、“我们”、“我们” 和类似术语)是一家以增长为导向的独立勘探和生产公司,总部位于德克萨斯州伍德兰兹,从事石油和天然气开发、生产、收购和勘探活动,目前集中在德克萨斯州的二叠纪盆地。我们的主要钻探作业针对的是西北大陆架和中央盆地平台的石油和液体丰富的生产地层,这两个地层都是二叠纪盆地的一部分。
业务描述和运营计划
该公司专注于平衡减少长期债务的需求和进一步开发我们的石油和天然气资产以维持或增加我们的年产量。我们打算通过适当分配运营产生的现金流和可能通过出售非核心资产来实现这一目标。我们打算继续评估潜在的交易,以收购具有诱人土地位置的战略生产资产,这些资产可以为我们的股东提供有竞争力的回报。
•通过常规和水平钻探开发我们富含石油的资源基础,增加产量和储量。为了最大限度地发挥其价值和资源潜力,Ring打算在西北大陆架和中央盆地平台资产中钻探和开发其土地基础,从而使Ring能够在其产生的现金流范围内执行其运营计划。
•减少长期债务和资产去杠杆化。Ring打算主要通过使用多余的现金流来减少其长期债务,并可能通过出售非核心资产来减少其长期债务。该公司认为,凭借其诱人的现场利润率,它完全有能力实现资产价值最大化并去杠杆化资产负债表。该公司还认为,通过潜在的增值收购和战略资产处置,它可以加速资产负债表的加强。在截至2023年9月30日的三个月中,公司循环信贷额度净提款3100万美元,未偿长期债务余额为4.28亿美元。
•采用行业领先的钻探和完井技术。Ring的执行团队打算利用新的创新技术进步进行完井优化、综合地质评估和储层工程分析,以创造价值并创造未来的发展机会。这些技术进步催生了一种低成本结构,有助于最大限度地提高我们的钻探项目产生的回报。
•进行具有诱人上行潜力的战略收购。Ring有收购租赁权头寸的历史,它认为这些职位具有额外的资源潜力,可以实现其目标投资资本回报率,并且与其现有的钻探地点库存相当。我们推行的收购策略旨在以有吸引力的寻找成本增加储备,并补充现有的核心物业。管理层打算继续进行战略收购,并在财务上安排潜在交易,从而改善资产负债表指标并增加股东的收入。我们的高管团队在二叠纪盆地拥有丰富的经验,与该地区的运营商和服务提供商建立了许多关系。Ring认为,利用其管理层与董事会的关系将成为确定潜在收购目标的竞争优势。
2023 年的发展和亮点
钻探、完井和再完井
2023年第一季度,该公司在西北大陆架钻探并完成了两口1英里的水平井(每口工作权益为100%)和两口1.5英里的水平井(一口工作权益约为99.8%,另一口工作权益约为75.4%)。接下来,该公司在位于中央盆地平台内的克兰县土地上钻探并完成了三口垂直井(每口井的使用权益为100%),并进行了六口垂直油井的再完井(每口油井的使用权益为100%)。
2023年第二季度,该公司在西北大陆架钻探并完成了两口1.5英里的水平井(一口工作权益为100%,另一口工作权益约为75.4%)和两口1英里水平井(均工作权益约为91.1%)。此外,该公司在其位于中央盆地平台内的克兰县土地上钻探并完成了两口垂直井(每口井的工作权益为100%),并进行了三口垂直油井的再完井(每口油井的使用权益为100%)。
2023年第三季度,该公司在西北大陆架钻探并完成了两口1英里水平井(一口工作权益为100%,另一口工作权益为75%),在中央盆地平台钻探并完成了三口1.5英里水平井(每口工作权益为100%)。此外,该公司在其位于中央盆地平台内的克兰县土地上钻探并完成了三口垂直井(每口井的工作权益为100%)。最后,该公司在西北大陆架上钻探了三口1英里的水平井,并开始了完井过程(每口井的营运权益为90%)。
下表列出了我们在截至2023年9月30日的九个月中2023年的钻探和完井活动。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
季度 | | 区域 | | 钻井了 | | Wells 已 | | 重新补全 |
| | | | | | | | |
1Q 2023 | | 西北陆架(水平) | | 4 | | | 4 | | | — | |
| | 中央盆地平台(垂直) | | 3 | | | 3 | | | 6 | |
| | | | | | | | |
| | 总计 | | 7 | | | 7 | | | 6 | |
| | | | | | | | |
2Q 2023 | | 西北陆架(水平) | | 4 | | | 4 | | | — | |
| | 中央盆地平台(垂直) | | 2 | | | 2 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
| | 总计 | | 6 | | | 6 | | | 3 | |
| | | | | | | | |
3Q 2023 | | 西北陆架(水平) | | 5 | | | 2 | | | — | |
| | 中央盆地平台(垂直) | | 3 | | | 3 | | | — | |
| | 中央盆地平台(水平) | | 3 | | | 3 | | | — | |
| | 总计 | | 11 | | | 8 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
市场状况和大宗商品价格
我们的财务业绩取决于许多因素,尤其是原油和天然气的价格以及我们以具有经济吸引力的条件推销产品的能力。大宗商品价格受到我们无法控制的许多因素的影响,包括国内和全球市场供需的变化,这些变化受到许多因素的影响。因此,我们无法准确预测未来的大宗商品价格,因此,我们无法确定这些价格的上涨或下跌将对我们的钻探计划、产量或收入产生什么影响。
到2022年和2023年迄今为止收到的平均石油和天然气价格继续显示出大宗商品价格的波动,我们认为在可预见的将来,石油和天然气价格将继续波动。以经济成本寻找和开发足够数量的原油和天然气储量的能力对我们的长期成功至关重要。
天然气外卖容量
二叠纪盆地一直缺乏与购买所生产天然气的市场相连的足够的管道运输。这有时会导致天然气价格为负,而卖方实际上是
付钱给买方拿汽油。如果该地区的天然气价格持续低迷或下跌,我们的天然气收入将继续受到负面影响。
通胀
通货膨胀增加了与我们的资本计划和生产运营相关的成本。我们的运营中使用的许多材料、用品、设备和服务的成本有所增加,根据当前的经济形势,我们预计通货膨胀将持续下去。此外,美联储降低通货膨胀的努力导致债务利率上升,并加剧了债务和股票市场的波动。我们将继续密切监控成本,并采取一切合理措施来减轻通货膨胀对成本结构的影响,并努力提高效率,尽可能减少额外的成本增加。
运营结果
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的石油、天然气和液化天然气收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
净销售额: | | | | | | | | |
石油 | | $ | 90,392,004 | | | $ | 86,413,665 | | | $ | 3,978,339 | | | 5 | % |
天然气 | | 562,374 | | | 4,655,002 | | | (4,092,628) | | | (88) | % |
液化天然气 | | 2,727,420 | | | 3,340,281 | | | (612,861) | | | (18) | % |
总销售额 | | $ | 93,681,798 | | | $ | 94,408,948 | | | $ | (727,150) | | | (1) | % |
| | | | | | | | |
净产量: | | | | | | | | |
石油(桶) | | 1,106,531 | | | 932,770 | | | 173,761 | | | 19 | % |
天然气 (Mcf) | | 1,567,104 | | | 952,762 | | | 614,342 | | | 64 | % |
液化天然气 (Bbls) | | 243,142 | | | 130,052 | | | 113,090 | | | 87 | % |
总产量(英国央行)(1) | | 1,610,857 | | | 1,221,616 | | | 389,241 | | | 32 | % |
| | | | | | | | |
平均销售价格: | | | | | | | | |
石油(每桶) | | $ | 81.69 | | | $ | 92.64 | | | $ | (10.95) | | | (12) | % |
天然气(每 mcf) | | 0.36 | | | 4.89 | | | (4.53) | | | (93) | % |
液化天然气 (Bbl) | | 11.22 | | | 25.68 | | | (14.46) | | | (56) | % |
每个英国央行总计 | | $ | 58.16 | | | $ | 77.28 | | | $ | (19.12) | | | (25) | % |
(1) 英国央行是使用六立方英尺的天然气相当于一桶石油来计算的。
石油销售.石油销售额从8,640万美元增加了约400万美元,从8,640万美元增加到9,040万美元,这是由于销售量从932,770桶石油增加到1,106,531桶石油,但被平均已实现价格从92.64美元降至81.69美元所抵消。在增加的173,761桶石油中,有160,522桶石油归因于在Stronghold收购的土地上收购的油井和钻探的新井,70,718桶石油来自创始人收购,遗留资产的产量减少了57,479桶石油。每桶平均已实现价格下降主要是市场条件较低的结果。
天然气销售。 天然气销售额下降了约410万美元,从470万美元降至60万美元。虽然我们的天然气销量从952,762立方英尺增加到1,567,104立方英尺,但每立方英尺的平均已实现价格从4.89美元降至0.36美元。在614,342立方英尺的交易量增长中,533,860立方英尺归因于在Stronghold收购的土地上收购的油井和钻探的新井,36,365立方英尺来自创始人收购,其余的44,117立方英尺归因于遗留资产。价格下跌是由市场条件较低导致已实现收入定价的大幅下降所推动的。已实现收入定价包括从收入中扣除的天然气厂加工费的影响。在截至2023年9月30日的三个月中,总收入为2.16美元
每立方英尺,费用为每立方英尺1.80美元,而截至2022年9月30日的三个月,总收入为每立方英尺7.28美元,费用为每立方英尺2.39美元。这使得截至2023年9月30日的三个月中,每立方英尺的已实现净价格为每立方英尺0.36美元,而截至2022年9月30日的三个月中,已实现净价格为每立方英尺4.89美元。
液化天然气的销售。 液化天然气的销售额下降了约60万美元,从330万美元降至270万美元。截至2023年9月30日的三个月,液化天然气的销量为243,142桶液化天然气,而2022年同期的液化天然气销量为130,052桶。在增加的113,090桶中,96,358桶归因于在Stronghold收购的土地上收购的油井和钻探的新井,10,550桶来自创始人收购的10,550桶,其余的6,182桶归因于遗留资产。由于市场条件较低,截至2023年9月30日的三个月中,每桶液化天然气的平均已实现价格为11.22美元,而截至2022年9月30日的三个月中,每桶液化天然气的平均已实现价格为25.68美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的石油、天然气和液化天然气收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
净销售额: | | | | | | | | |
石油 | | $ | 252,020,403 | | | $ | 229,532,827 | | | $ | 22,487,576 | | | 10 | % |
天然气 | | 526,161 | | | 14,678,747 | | | (14,152,586) | | | (96) | % |
液化天然气 | | 8,566,719 | | | 3,340,281 | | | 5,226,438 | | | 156 | % |
总销售额 | | $ | 261,113,283 | | | $ | 247,551,855 | | | $ | 13,561,428 | | | 5 | % |
| | | | | | | | |
净产量: | | | | | | | | |
石油(桶) | | 3,325,323 | | | 2,338,469 | | | 986,854 | | | 42 | % |
天然气 (Mcf) | | 4,726,056 | | | 2,408,241 | | | 2,317,815 | | | 96 | % |
液化天然气 (Bbls) | | 715,832 | | | 130,052 | | | 585,780 | | | 450 | % |
总产量(英国央行)(1) | | 4,828,831 | | | 2,869,895 | | | 1,958,936 | | | 68 | % |
| | | | | | | | |
平均销售价格: | | | | | | | | |
石油(每桶) | | $ | 75.79 | | | $ | 98.16 | | | $ | (22.37) | | | (23) | % |
天然气(每 mcf) | | 0.11 | | | 6.10 | | | (5.99) | | | (98) | % |
液化天然气 (Bbl) | | 11.97 | | | 25.68 | | | (13.71) | | | (53) | % |
每个英国央行总计 | | $ | 54.07 | | | $ | 86.26 | | | $ | (32.19) | | | (37) | % |
(1) 英国央行是使用六立方英尺的天然气相当于一桶石油来计算的。
石油销售.石油销售额从2.295亿美元增加到2.520亿美元,这是由于销售量从2338,469桶石油增加到3,325,323桶,但被平均已实现价格从98.16美元降至75.79美元所抵消。在增加的986,854桶石油中,755,881桶石油归因于在Stronghold收购的土地上收购的油井和钻探的新井,70,718桶石油来自创始人收购,其余的160,255桶产量增长来自遗留资产,部分原因是出售非核心资产。每桶平均已实现价格下降主要是市场条件较低的结果。
天然气销售。 天然气销售额下降了约1,420万美元,从1,470万美元降至526,161美元。虽然我们的天然气销量从2408,241立方英尺增加到4,726,056立方英尺,但每立方英尺的平均已实现价格从6.10美元降至0.11美元。在2317,815立方英尺的交易量增长中,2370,686立方英尺来自收购的油井和在Stronghold收购的土地上钻探的新井,36,365立方英尺来自创始人收购,89,236立方英尺的抵消减少归因于遗留资产。价格下跌是由较低的市场条件推动的。已实现收入定价包括从收入中扣除的天然气厂加工费的影响。在截至2023年9月30日的九个月中,总收入为每立方英尺1.73美元,费用为每立方英尺1.62美元(1.62美元),而截至2022年9月30日的九个月中,总收入为每立方英尺7.71美元,费用为每立方英尺1.62美元。这导致
截至2023年9月30日的九个月中,已实现净价格为0.11美元,而截至2022年9月30日的九个月中,已实现净价格为每立方英尺6.10美元。
液化天然气的销售。 液化天然气的销售额从330万美元增长了约520万美元,增至860万美元。截至2023年9月30日的九个月中,液化天然气的销量为715,832桶液化天然气,而2022年同期的液化天然气销量为130,052桶,这是由于该公司更改了天然气产品的报告列报方式,从2022年7月1日起分三流列报。在增加的585,780桶中,390,206桶归因于在Stronghold收购的土地上收购的油井和钻探的新井,10,550桶来自创始人收购,其余的185,024桶归因于遗留资产。由于市场条件较低,截至2023年9月30日的九个月中,每桶液化天然气的平均已实现价格为11.97美元,而截至2022年9月30日的九个月中,每桶液化天然气的平均已实现价格为25.68美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的生产成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
租赁运营费用 (“LOE”) | | $ | 18,015,348 | | | $ | 13,029,098 | | | $ | 4,986,250 | | | 38 | % |
每个波动的平均LOE | | $ | 11.18 | | | $ | 10.67 | | | $ | 0.51 | | | 5 | % |
| | | | | | | | |
收集、运输和加工成本(“GTP”) | | $ | (4,530) | | | $ | — | | | $ | (4,530) | | | 100 | % |
每个英国央行的平均GTP | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | — | % |
| | | | | | | | |
从价税 | | $ | 1,779,163 | | | $ | 1,199,385 | | | $ | 579,778 | | | 48 | % |
每位英国央行的平均从价税 | | $ | 1.10 | | | $ | 0.98 | | | $ | 0.12 | | | 12 | % |
| | | | | | | | |
石油和天然气生产税 | | $ | 4,753,289 | | | $ | 4,563,519 | | | $ | 189,770 | | | 4 | % |
每个英国央行的平均生产税 | | $ | 2.95 | | | $ | 3.74 | | | $ | (0.79) | | | (21) | % |
生产税占总销售额的百分比 | | 5.07 | % | | 4.83 | % | | 0.24 | % | | 5 | % |
租赁运营费用。由于服务提供商价格上涨以及油井数量增加导致LOE维修成本增加,我们的租赁运营总支出(“LOE”)从1,300万美元增加到1,800万美元,按英国央行计算,从10.67美元增加到11.18美元。每英国央行的金额是通过将我们的总租赁运营费用除以英国央行的总销售量计算得出的。总LOE增长的主要原因是收购了Stronghold和Founders资产收购的新油井以及根据我们的开发计划钻探和完成的新井,英国央行的产量增加了389,241口,增长了32%。
收集、运输和加工成本。我们的总收集、运输和处理成本(“GTP”)从0美元降至负4530美元。2023年第三季度确认的负4,530美元是本期前期支出调整的结果。
从价税。我们的广告从价税总额从120万美元增加到180万美元,按英国央行计算,从0.98美元增加到1.10美元。在从价税增加的约60万美元中,约有40万美元归因于在Stronghold收购中收购的资产,10万美元归因于在创始人收购中收购的资产。
石油和天然气生产税. 在截至2022年9月30日的三个月中,石油和天然气生产税占石油和天然气销售额的百分比为4.83%,在截至2023年9月30日的三个月中上升至5.07%。总体而言,该百分比在一段时期内保持稳定。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的生产成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
租赁运营费用 (“LOE”) | | $ | 51,426,145 | | | $ | 30,283,706 | | | $ | 21,142,439 | | | 70 | % |
每个波动的平均LOE | | $ | 10.65 | | | $ | 10.55 | | | $ | 0.10 | | | 1 | % |
| | | | | | | | |
收集、运输和加工成本(“GTP”) | | $ | (6,985) | | | $ | 1,846,247 | | | $ | (1,853,232) | | | (100) | % |
每个英国央行的平均GTP | | $ | — | | | $ | 0.64 | | | $ | (0.64) | | | (100) | % |
| | | | | | | | |
从价税 | | $ | 5,120,119 | | | $ | 3,100,578 | | | $ | 2,019,541 | | | 65 | % |
每位英国央行的平均从价税 | | $ | 1.06 | | | $ | 1.08 | | | $ | (0.02) | | | (2) | % |
| | | | | | | | |
石油和天然气生产税 | | $ | 13,173,568 | | | $ | 11,939,338 | | | $ | 1,234,230 | | | 10 | % |
每个英国央行的平均生产税 | | $ | 2.73 | | | $ | 4.16 | | | $ | (1.43) | | | (34) | % |
生产税占总销售额的百分比 | | 5.05 | % | | 4.82 | % | | 0.23 | % | | 5 | % |
租赁运营费用。由于服务提供商价格上涨以及井数增加导致LOE维修成本增加,我们的总LOE从3,030万美元增加到5140万美元,按英国央行计算,从10.55美元增加到10.65美元。总LOE增长的主要原因是收购了Stronghold和Founders资产收购的新油井,以及根据我们的开发计划钻探和完成的新井,英国央行的产量增加了68%,达1,958,936口英国央行的产量。
收集、运输和加工成本。我们的总GTP从1,846,247美元降至负6,985美元,按英国央行计算,从0.64美元降至0美元。由于一家天然气加工实体从2022年5月1日起控制了井口的运输,GTP成本从被重新归类为石油和天然气销售收入减少而有所下降。在截至2023年9月30日的九个月中,确认的负6,985美元是本期对前一期支出进行调整的结果。
从价税。我们的从价税总额从310万美元增加到510万美元,按英国央行计算,从1.08美元降至1.06美元。在增加的200万美元从价税中,约有170万美元归因于在Stronghold收购中收购的资产。
石油和天然气生产税. 在截至2022年9月30日的九个月中,石油和天然气生产税占石油和天然气销售额的百分比为4.82%,在截至2023年9月30日的九个月中上升至5.05%。总体而言,该百分比在一段时期内保持稳定。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的其他成本和运营支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
折旧、损耗和摊销 (DD&A): | | | | | | | | |
枯竭 | | $ | 21,711,123 | | | $ | 14,163,574 | | | $ | 7,547,549 | | | 53 | % |
折旧 | | 80,690 | | | 53,946 | | | 26,744 | | | 50 | % |
融资租赁资产的摊销 | | 197,221 | | | 106,982 | | | 90,239 | | | 84 | % |
折旧、损耗和摊销总额 | | $ | 21,989,034 | | | $ | 14,324,502 | | | $ | 7,664,532 | | | 54 | % |
| | | | | | | | |
每个 boe 的消耗量 | | $ | 13.48 | | | $ | 11.59 | | | $ | 1.89 | | | 16 | % |
每个英国央行的折旧、损耗和摊销 | | $ | 13.65 | | | $ | 11.73 | | | $ | 1.92 | | | 16 | % |
| | | | | | | | |
资产报废债务(“ARO”)的增加 | | $ | 354,175 | | | $ | 243,140 | | | $ | 111,035 | | | 46 | % |
| | | | | | | | |
运营租赁费用 | | $ | 138,220 | | | $ | 83,590 | | | $ | 54,630 | | | 65 | % |
| | | | | | | | |
一般和管理费用(“G&A”): | | | | | | | | |
一般和管理费用(不包括基于股份的薪酬) | | $ | 4,912,839 | | | $ | 5,850,815 | | | $ | (937,976) | | | (16) | % |
基于股份的薪酬 | | 2,170,735 | | | 1,543,033 | | | 627,702 | | | 41 | % |
一般和管理费用总额 | | $ | 7,083,574 | | | $ | 7,393,848 | | | $ | (310,274) | | | (4) | % |
| | | | | | | | |
G&A per Boe | | $ | 4.40 | | | $ | 6.05 | | | $ | (1.65) | | | (27) | % |
根据英国央行的说法,G&A 不包括基于股份的薪酬 | | $ | 3.05 | | | $ | 4.79 | | | $ | (1.74) | | | (36) | % |
折旧、损耗和摊销. 由于损耗率提高以及英国央行产量增加389,241美元,我们的折旧、损耗和摊销额从1,430万美元增加到2,200万美元。为外地行动购买和租赁了更多卡车,导致折旧和融资租赁摊销成本增加。我们每个英国央行的平均折旧、损耗和摊销额从每英国央行11.73美元增加到每英国央行13.65美元。每英国央行的金额是通过将我们的总折旧、损耗和摊销费用除以英国央行的总销售量计算得出的。与英国央行摊销基础的减少相比,每位英国央行的DD&A的增加是由于房地产的估算总成本大幅增加。
资产退休义务增加。我们的资产报废义务(“ARO”)增幅从243,140美元增加到354,175美元,这主要是由于收购和新增油井,但被出售或封闭和废弃的油井所抵消。从2022年第四季度初到2023年第三季度末,作为创始人收购的一部分,收购了176口油井,钻探和完井活动增加了33口新井,参与非经营活动增加了4口井,但被通过非核心地产剥离出售的190口油井以及在此期间封锁和废弃的15口油井所抵消。
运营租赁费用. 由于米德兰和伍德兰办公室都租用了额外的办公空间,我们的运营租赁费用从83,590美元增加到138,220美元。
一般和管理费用. 一般和行政(“G&A”)支出从740万美元减少到710万美元。在30万美元的成本减少中,130万美元与交易成本降低以及60万美元的应计奖金减少有关,但被60万澳元的股票薪酬成本、50万美元的薪金和工资、20万美元的律师费、20万美元的软件成本和10万美元的其他专业费用的增加所抵消。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的其他成本和运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
折旧、损耗和摊销 (DD&A): | | | | | | | | |
枯竭 | | $ | 63,203,473 | | | $ | 34,417,978 | | | $ | 28,785,495 | | | 84 | % |
折旧 | | 277,420 | | | 102,568 | | | 174,852 | | | 170 | % |
融资租赁资产的摊销 | | 572,744 | | | 334,447 | | | 238,297 | | | 71 | % |
折旧、损耗和摊销总额 | | $ | 64,053,637 | | | $ | 34,854,993 | | | $ | 29,198,644 | | | 84 | % |
| | | | | | | | |
每个 boe 的消耗量 | | $ | 13.09 | | | $ | 11.99 | | | $ | 1.10 | | | 9 | % |
每个英国央行的折旧、损耗和摊销 | | $ | 13.26 | | | $ | 12.15 | | | $ | 1.11 | | | 9 | % |
| | | | | | | | |
资产报废债务(“ARO”)的增加 | | $ | 1,073,900 | | | $ | 617,685 | | | $ | 456,215 | | | 74 | % |
| | | | | | | | |
运营租赁费用 | | $ | 366,711 | | | $ | 250,770 | | | $ | 115,941 | | | 46 | % |
| | | | | | | | |
一般和管理费用(“G&A”): | | | | | | | | |
一般和管理费用(不包括基于股份的薪酬) | | $ | 14,649,213 | | | $ | 13,784,239 | | | $ | 864,974 | | | 6 | % |
基于股份的薪酬 | | 6,374,743 | | | 4,964,188 | | | 1,410,555 | | | 28 | % |
一般和管理费用总额 | | $ | 21,023,956 | | | $ | 18,748,427 | | | $ | 2,275,529 | | | 12 | % |
| | | | | | | | |
G&A per Boe | | $ | 4.35 | | | $ | 6.53 | | | $ | (2.18) | | | (33) | % |
根据英国央行的说法,G&A 不包括基于股份的薪酬 | | $ | 3.03 | | | $ | 4.80 | | | $ | (1.77) | | | (37) | % |
折旧、损耗和摊销. 我们的折旧、损耗和摊销从3,490万美元增加到6,410万美元,这是由于损耗率提高以及英国央行产量增加了1,958,936美元。为外地行动购买和租赁了更多卡车,导致折旧和融资租赁摊销成本增加。我们的每英国央行平均折旧、损耗和摊销额从每英国央行12.15美元增加到每英国央行13.26美元,这是由于房地产总成本的增长高于英国央行摊销基础的增加。
资产退休义务增加。我们的ARO增量从617,685美元增加到1,073,900美元,这主要是由于与收购Stronghold后增加的房产(共增加了913口油井)相关的ARO增量。此外,在过去的12个月中,收购、钻探和完井以及非运营活动增加了8口新井,其中不包括封闭、废弃和出售的油井。
运营租赁费用. 由于米德兰和伍德兰办公室都租用了额外的办公空间,我们的运营租赁费用从250,770美元增加到366,711美元。
一般和管理费用. 一般和管理(“G&A”)费用从1,870万美元增加到2100万美元,其中140万美元的成本增加是由于基于股份的薪酬成本增加所致。并购成本的剩余90万美元增长主要归因于工资和工资增加了170万美元,律师费增加了50万美元,软件成本增加了40万美元,但交易成本减少了110万美元,员工留存税收抵免减少了60万澳元,并购成本减少了60万美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的其他收入(支出)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
利息收入 | | $ | 80,426 | | | $ | 4 | | | $ | 80,422 | | | 2010550 | % |
| | | | | | | | |
利息支出: | | | | | | | | |
循环信贷额度的利息 | | $ | 9,711,871 | | | $ | 5,804,069 | | | $ | 3,907,802 | | | 67 | % |
与循环信贷额度相关的费用 | | 239,218 | | | 103,935 | | | 135,283 | | | 130 | % |
递延融资成本的摊销 | | 1,258,466 | | | 1,095,073 | | | 163,393 | | | 15 | % |
融资租赁负债的利息 | | 23,416 | | | 10,391 | | | 13,025 | | | 125 | % |
为应付票据支付的利息 | | 22,286 | | | 7,917 | | | 14,369 | | | 181 | % |
递延现金支付增加 | | 126,497 | | | — | | | 126,497 | | | 100 | % |
利息支出总额 | | $ | 11,381,754 | | | $ | 7,021,385 | | | $ | 4,360,369 | | | 62 | % |
| | | | | | | | |
衍生品合约的收益(亏损): | | | | | | | | |
已实现收益(亏损): | | | | | | | | |
原油 | | $ | (5,825,427) | | | $ | (13,958,195) | | | $ | 8,132,768 | | | (58) | % |
天然气 | | 474,629 | | | (902,921) | | | 1,377,550 | | | (153) | % |
已实现收益(亏损)总额 | | $ | (5,350,798) | | | $ | (14,861,116) | | | $ | 9,510,318 | | | (64) | % |
未实现收益(亏损): | | | | | | | | |
原油 | | $ | (34,077,473) | | | $ | 49,680,492 | | | $ | (83,757,965) | | | (169) | % |
天然气 | | 205,516 | | | (1,968,187) | | | 2,173,703 | | | (110) | % |
未实现收益(亏损)总额 | | $ | (33,871,957) | | | $ | 47,712,305 | | | $ | (81,584,262) | | | (171) | % |
衍生品合约的总收益(亏损): | | $ | (39,222,755) | | | $ | 32,851,189 | | | $ | (72,073,944) | | | (219) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
利息收入. 确认的利息收入包括将多余现金余额存入银行储蓄账户的78,679美元,以及为创始人收购而支付的托管存款所得利息1,747美元。
利息支出.利息支出从700万美元增加到1140万美元,这主要是由于我们的信贷额度未偿金额增加,2023年第三季度的加权平均每日债务约为4.226亿美元,而2022年第三季度的加权平均每日债务约为3.658亿美元。此外,利息支出的增加是由于利率上升,2023年第三季度的加权平均年利率为9.2%,而2022年第三季度的加权平均年利率为6.3%。
衍生合约的收益(亏损)。 截至2023年9月30日的三个月,我们的衍生品合约亏损3,920万美元,而截至2022年9月30日的三个月,衍生合约的收益为3,290万美元。在衍生品合约结算方面,我们在截至2023年9月30日的三个月中记录了540万美元的已实现亏损,在截至2022年9月30日的三个月中,已实现亏损为1,490万美元。已实现亏损减少950万美元是我们在截至2023年9月30日的三个月中更有利的衍生品合约投资组合的结果。去年同期,我们参与了掉期,价格低至44.22美元,而石油结算价格高达99.39美元。对于按市价计价合约,我们在截至2023年9月30日的三个月中记录了3,390万美元的未实现亏损,在截至2022年9月30日的三个月中,未实现收益为4,770万美元。在截至2022年9月30日的三个月中,这一可观的未实现收益主要是由于原油价格平均每桶上涨超过11美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的其他收入(支出)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
利息收入 | | $ | 160,171 | | | $ | 4 | | | $ | 160,167 | | | 4004175 | % |
| | | | | | | | |
利息支出: | | | | | | | | |
循环信贷额度的利息 | | $ | 27,478,591 | | | $ | 11,921,056 | | | $ | 15,557,535 | | | 131 | % |
与循环信贷额度相关的费用 | | 717,468 | | | 252,983 | | | 464,485 | | | 184 | % |
递延融资成本的摊销 | | 3,699,235 | | | 1,483,621 | | | 2,215,614 | | | 149 | % |
融资租赁负债的利息 | | 73,115 | | | 24,184 | | | 48,931 | | | 202 | % |
为应付票据支付的利息 | | 35,211 | | | 17,201 | | | 18,010 | | | 105 | % |
递延现金支付增加 | | 319,220 | | | — | | | 319,220 | | | 100 | % |
利息支出总额 | | $ | 32,322,840 | | | $ | 13,699,045 | | | $ | 18,623,795 | | | 136 | % |
| | | | | | | | |
衍生品合约的收益(亏损): | | | | | | | | |
已实现收益(亏损): | | | | | | | | |
原油 | | $ | (7,323,030) | | | $ | (47,690,961) | | | $ | 40,367,931 | | | (85) | % |
天然气 | | 1,493,302 | | | (902,921) | | | 2,396,223 | | | (265) | % |
已实现收益(亏损)总额 | | $ | (5,829,728) | | | $ | (48,593,882) | | | $ | 42,764,154 | | | (88) | % |
未实现收益(亏损): | | | | | | | | |
原油 | | $ | (21,425,316) | | | $ | 48,360,099 | | | $ | (69,785,415) | | | (144) | % |
天然气 | | 771,854 | | | (1,968,187) | | | 2,740,041 | | | (139) | % |
未实现收益(亏损)总额 | | $ | (20,653,462) | | | $ | 46,391,912 | | | $ | (67,045,374) | | | (145) | % |
衍生品合约的总收益(亏损): | | $ | (26,483,190) | | | $ | (2,201,970) | | | $ | (24,281,220) | | | 1103 | % |
| | | | | | | | |
处置资产的收益(亏损) | | $ | (132,109) | | | $ | — | | | $ | (132,109) | | | 100 | % |
其他收入 | | $ | 126,210 | | | $ | — | | | $ | 126,210 | | | 100 | % |
利息收入. 确认的利息收入包括从2023年5月开始将多余现金余额存入银行转账账户所得的129,382美元、来自员工留存税收抵免的29,042美元利息,以及为创始人收购而支付的托管存款所得利息1,747美元。
利息支出.利息支出从1,370万美元增加到3,230万美元,这主要是由于我们的信贷额度未偿金额增加,在截至2023年9月30日的九个月中,加权平均每日债务约为4.206亿美元,而在截至2022年9月30日的九个月中,加权平均每日债务约为3.114亿美元。此外,利息支出的增加是由于利率上升,在截至2023年9月30日的九个月中,加权平均年利率为8.7%,而截至2022年9月30日的九个月中,加权平均年利率为5.1%。
衍生合约的收益(亏损)。 在截至2023年9月30日的九个月中,我们的衍生品合约亏损2650万美元,在截至2022年9月30日的九个月中,衍生合约亏损220万美元。在衍生品合约结算方面,我们在截至2023年9月30日的九个月中记录了580万美元的已实现亏损,在截至2022年9月30日的九个月中,已实现亏损为4,860万美元。已实现亏损减少4,280万美元是本年度衍生品合约结算更优惠的结果。对于按市价计价合约,我们在截至2023年9月30日的九个月中记录了2,070万美元的未实现亏损,在截至2022年9月30日的九个月中,未实现收益为4,640万美元。未实现衍生品的这种变化主要是由于原油价格上涨造成的损失。
处置资产的收益(亏损)。我们确认出售多辆公司自有车辆导致的处置损失132,109美元。
其他收入。这笔收入主要来自我们自2023年5月31日起终止伍德兰办公室的经营租约。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中享受所得税(准备金)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
从所得税(准备金)中受益: | | | | | | | | |
递延联邦所得税优惠(准备金) | | $ | 3,381,104 | | | $ | (3,611,381) | | | $ | 6,992,485 | | | (194) | % |
当前州所得税优惠(准备金) | | (165,780) | | | (36,736) | | | (129,044) | | | 351 | % |
递延州所得税优惠(准备金) | | 196,012 | | | (667,666) | | | 863,678 | | | (129) | % |
受益于所得税(拨备) | | $ | 3,411,336 | | | $ | (4,315,783) | | | $ | 7,727,119 | | | (179) | % |
受益于所得税(准备金). 所得税(准备金)福利从截至2022年9月30日的三个月的430万美元变为截至2023年9月30日的三个月的340万美元补助金。离散项目的所得税是在特定交易发生的时段内计算和记录的。在截至2023年9月30日的三个月中,总体有效税率与联邦法定税率不同,这主要是由于州所得税和估值补贴造成的。本年度的联邦税收优惠是估值补贴发放的结果。由于大宗商品价格上涨和其他积极证据,我们在2023年前九个月发布了联邦估值补贴,其中1,050万美元作为离散项目入账。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中享受所得税(准备金)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 改变 | | % 变化 |
| | | | | | | | |
从所得税(准备金)中受益: | | | | | | | | |
递延联邦所得税优惠(准备金) | | $ | 8,492,595 | | | $ | (4,625,429) | | | $ | 13,118,024 | | | (284) | % |
当前州所得税优惠(准备金) | | (264,261) | | | (36,736) | | | (227,525) | | | 619 | % |
递延州所得税优惠(准备金) | | (490,646) | | | (1,204,579) | | | 713,933 | | | (59) | % |
受益于所得税(拨备) | | $ | 7,737,688 | | | $ | (5,866,744) | | | $ | 13,604,432 | | | (232) | % |
受益于所得税(准备金). 所得税(准备金)福利从截至2022年9月30日的九个月的590万美元变为截至2023年9月30日的九个月的770万美元补助金。本年度的联邦税收规定是估值补贴发放的结果。由于大宗商品价格上涨和其他积极证据,我们在2023年前九个月发布了联邦估值补贴,其中1,050万美元作为离散项目入账。
流动性和资本资源
截至2023年9月30日,我们的手头现金为10万美元,而截至2022年12月31日为370万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们的经营活动提供的净现金为1.424亿美元,而2022年同期经营活动提供的净现金为1.333亿美元,这主要是由于年初至今的收入增加,这导致从买方那里获得的现金增加。在截至2023年9月30日的九个月中,我们用于投资活动的净现金为1.709亿美元,而用于投资活动的净现金为2683美元
2022年同期为百万美元,这得益于2022年在Stronghold收购上花费的现金高于2023年的创始人收购,以及2023年剥离了新墨西哥州和特拉华盆地的非核心地产。在截至2023年9月30日的九个月中,融资活动提供的净现金为2490万美元,在此期间,我们的信贷额度净借入本金为1,300万美元。
我们将继续专注于通过成本监控和谨慎的资本配置相结合,在2023年最大限度地提高现金流,其中包括将我们的资本优先用于我们认为在当前大宗商品价格环境下将提供高回报率的项目。我们将继续进行收购和业务合并,寻找机会,以当前的大宗商品价格计算,这些机会将为高利润的房产提供诱人的回报。
在2023年的剩余时间里,我们将继续专注于最大限度地提高现金流、降低债务水平和最大限度地提高流动性。
信贷额度下的资本资源可用性
截至2023年9月30日,我们的信贷额度有4.28亿美元的未偿还贷款,我们遵守了信贷额度下的所有契约。信贷额度将于2026年8月到期。我们的信贷额度下的借款基础为6亿美元。借款基础每半年在5月和11月重新确定一次。有关我们的信贷额度的更多信息,请参阅简明财务报表附注中的 “附注8——循环信贷额度”。
衍生金融工具
下表反映了截至2023年9月30日的未偿合约(石油衍生品合约的数量以桶(桶)为单位,天然气衍生品合约的数量以百万英热单位(mmBtU)为单位。):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 石油套期保值(WTI) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 138,000 | | | 170,625 | | | 156,975 | | | 282,900 | | | 368,000 | | | — | | | — | | | 184,000 | | | — | |
加权平均掉期价格 | | | $ | 74.52 | | | $ | 67.40 | | | $ | 66.40 | | | $ | 65.49 | | | $ | 68.43 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 73.35 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
延期保费看跌期权: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 165,600 | | | 45,500 | | | 45,500 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均行使价 | | | $ | 83.78 | | | $ | 84.70 | | | $ | 82.80 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加权平均递延保费价格 | | | $ | 14.61 | | | $ | 17.15 | | | $ | 17.49 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
双向项圈: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 274,285 | | | 339,603 | | | 325,847 | | | 230,000 | | | 128,800 | | | 474,750 | | | 464,100 | | | 184,000 | | | — | |
加权平均看跌价格 | | | $ | 56.73 | | | $ | 64.20 | | | $ | 64.30 | | | $ | 64.00 | | | $ | 60.00 | | | $ | 57.06 | | | $ | 60.00 | | | $ | 65.00 | | | $ | — | |
加权平均看涨价格 | | | $ | 70.77 | | | $ | 79.73 | | | $ | 79.09 | | | $ | 76.50 | | | $ | 73.24 | | | $ | 75.82 | | | $ | 69.85 | | | $ | 80.08 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
三向项圈: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (Bbl) | | | 15,598 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均首次看跌价格 | | | $ | 45.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加权平均二次看跌价格 | | | $ | 55.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
加权平均看涨价格 | | | $ | 80.05 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 煤气对冲(Henry Hub) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所掉期: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 134,102 | | | 152,113 | | | 138,053 | | | 121,587 | | | 644,946 | | | 616,199 | | | 591,725 | | | 285,200 | | | — | |
加权平均掉期价格 | | | $ | 3.35 | | | $ | 3.62 | | | $ | 3.61 | | | $ | 3.59 | | | $ | 4.45 | | | $ | 3.78 | | | $ | 3.43 | | | $ | 3.73 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
双向项圈: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 383,587 | | | 591,500 | | | 568,750 | | | 552,000 | | | — | | | — | | | — | | | 285,200 | | | — | |
加权平均看跌价格 | | | $ | 3.15 | | | $ | 4.00 | | | $ | 4.00 | | | $ | 4.00 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.00 | | | $ | — | |
看涨期权对冲交易量 (mmBtU) | | | 383,587 | | | 591,500 | | | 568,750 | | | 552,000 | | | — | | | — | | | — | | | 285,200 | | | — | |
加权平均看涨价格 | | | $ | 4.51 | | | $ | 6.29 | | | $ | 6.29 | | | $ | 6.29 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.80 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 石油套期保值(基差) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
阿格斯基差互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 305,000 | | | 364,000 | | | 364,000 | | | 368,000 | | | 368,000 | | | 270,000 | | | 273,000 | | | 276,000 | | | 276,000 | |
加权平均点差价格 (1) | | | $ | 1.10 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.15 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.00 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | Gas Hedges(基差) |
| | | Q4 2023 | | Q1 2024 | | Q2 2024 | | Q3 2024 | | Q4 2024 | | Q1 2025 | | Q2 2025 | | Q3 2025 | | Q4 2025 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Waha 基差互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 324,021 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均点差价格 (1) | | | $ | 0.55 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
埃尔帕索二叠纪盆地基础互换: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
对冲交易量 (mmBTu) | | | 459,683 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
加权平均点差价格 (1) | | | $ | 0.63 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
(1) 在阿格斯美洲原油发行中,石油基差互换套期保值的计算方法是固定价格(上面的加权平均点差价格)减去WTI Midland和WTI Cushing之间的差额。天然气基差互换套期保值的计算方法是Henry Hub天然气价格减去上述加权平均点差价格中指定的固定金额。
衍生金融工具按公允价值入账,并在随附的简明资产负债表中列为资产或负债。未偿还衍生金融工具公允价值变动和衍生金融工具结算产生的任何收益或亏损均计入收益,并作为其他收益(支出)的一部分包含在随附的简明运营报表中。
使用衍生品交易存在交易对手(通常是金融机构)无法满足此类交易的财务条款的风险。截至2023年9月30日,我们100%的衍生工具均由信贷额度下的贷款机构提供。
通货膨胀和定价的影响
石油和天然气行业是周期性的,油田公司、供应商和其他与该行业有关的人对商品和服务的需求给该行业的经济稳定和定价结构带来了巨大压力。通常,随着石油和天然气价格的上涨,相关成本也会上涨。价格的重大变化会影响我们当前的收入来源、对未来储备的估计、银行贷款的借款基础计算以及买卖交易中房地产的价值。价格的重大变化可能会影响石油和天然气公司的价值及其筹集资金、借款和留住人员的能力。我们预计业务成本将根据以下情况而有所不同
石油和天然气的商品价格, 以及与生产和勘探有关的服务需求的相应增加或减少.
资产负债表外融资安排
截至2023年9月30日,我们没有资产负债表外融资安排。
未来收购和发展机会的资本资源
我们不断评估潜在的收购和发展机会。我们打算尽可能收购风险较低的未开发钻探机会的生产性地产,而不是收购具有较高风险勘探机会的房产。我们不打算将评估局限于任何一个州,但我们目前无意收购离岸房地产或位于美国境外的房产。
追求和收购增值型石油和天然气资产竞争激烈,可能需要比我们目前的可用资本多得多,而获得额外的资本可能需要我们获得短期或长期债务,或者出售股权或两者兼而有之。此外,在努力寻找理想的石油和天然气物业时,我们可能需要聘请外部顾问和其他人。
再收购一处或多处石油和天然气物业的过程将影响我们的财务状况,减少我们的现金状况,并可能增加我们的债务。我们可能承担的费用类型包括聘请专门购买石油和天然气房产的顾问和投资银行家、获取与我们正在调查的石油和天然气物业相关的石油工程报告、与任何此类收购相关的律师费,包括产权报告、美国证券交易委员会的报告费用以及最终协议的谈判。此外,获取和评估有关此类石油和天然气财产的历史和形式信息可能会产生会计费用。尽管我们可能会承担此类成本,但无法保证我们最终能够完成对石油和天然气生产物业的其他收购。
第 3 项:关于市场风险的定量和定性披露
大宗商品价格风险
我们的主要市场风险敞口在于适用于我们的石油和天然气生产的定价。市场风险是指石油和天然气价格不利变化造成的损失风险。已实现的定价主要由国内现行原油价格和适用于我们生产石油和天然气的地区的现货价格驱动。从历史上看,石油和天然气生产的价格一直波动不定且不可预测。我们预计定价波动将继续。
我们收到的价格取决于我们无法控制的许多因素。石油或天然气价格的大幅下跌可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响。为了减少大宗商品价格的不确定性并提高与原油和天然气销售相关的现金流可预测性,我们对部分预期产量达成了原油和天然气价格套期保值安排。
客户信用风险
我们的主要信用风险敞口来自出售石油和天然气产品的应收账款(截至2023年9月30日约为4,380万美元)。由于我们的石油和天然气应收账款集中在最重要的客户或购买者手中,因此我们面临信用风险。我们不要求买方交出抵押品,我们的重要买家无法履行对我们的义务或他们的破产或清算可能会对我们的财务业绩产生不利影响。有关截至2023年9月30日的九个月中石油、天然气和液化天然气收入的前三名购买者的详细信息,请参阅下表。我们认为,失去这些购买者中的任何一个都不会对我们的业务产生重大影响,因为我们可以很容易地为我们的石油和天然气找到其他购买者。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在结束的九个月里 | | 截至 |
| | 2023年9月30日 | | 2023年9月30日 |
| | 石油、天然气和液化天然气收入的百分比 | | 出售我们的石油和天然气生产所产生的应收账款百分比 |
购买者: | | | | |
菲利普斯66公司(“菲利普斯”) | | 67% | | 69% |
企业原油有限责任公司(“企业”) | | 12% | | 9% |
NGL 原油合作伙伴(“NGL 原油”) | | 10% | | 7% |
利率风险
我们面临与信贷额度下债务利率变化相关的市场风险敞口,信贷额度根据最优惠利率收取浮动利息,因此容易受到利率波动的影响。利率的变化会影响公司现金和现金等价物的所得利息以及信贷额度下的借款支付的利率。
截至2023年9月30日,我们的信贷额度有4.28亿美元的未偿还贷款,截至2023年9月30日的九个月的加权平均年利率为8.7%。我们的信贷额度利率变动1%,估计我们的年度利息支出将产生430万美元的变化。有关公司信贷额度利率的更多信息,请参阅简明财务报表附注中的 “附注8——循环信贷额度”。
目前,我们不使用利率衍生工具来管理利率变动的风险。
货币汇率风险
国外销售不占公司销售额;公司仅接受以美元支付其商品销售的款项。因此,Ring不会因这些销售而面临外汇汇率风险。
另请参阅第 1A 项 “风险因素”,了解我们在业务中面临的其他风险和不确定性的讨论。
项目 4:控制和程序
评估披露控制和程序。
我们的管理层在首席执行官保罗·麦金尼和首席财务官特拉维斯·托马斯的参与下,根据《交易法》第13a-15条评估了我们的披露控制和程序的有效性。在设计和评估披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和运作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映以下事实:存在资源限制,管理层必须运用自己的判断来评估可能的控制和程序相对于成本的好处。
根据管理层的评估,麦金尼先生和托马斯先生得出结论,截至本报告所涉期末,我们的披露控制和程序有效地确保了我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息(i)在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,(ii)积累并传达给包括其在内的公司管理层首席执行官和首席财务官或个人酌情履行类似的职能,以便及时就要求的披露作出决定。
我们将继续持续监测和评估我们的披露控制和程序以及财务报告内部控制的有效性,并承诺在必要和资金允许的情况下采取进一步行动,进一步加强或改进。
财务报告内部控制的变化。
我们定期审查我们的财务报告内部控制系统,并对我们的流程和系统进行调整,以改善控制和提高效率,同时确保我们维持有效的内部控制环境。变更可能包括实施新的、更高效的系统、整合活动和迁移流程等活动。
在截至2023年9月30日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
项目 1:法律诉讼
在截至2023年9月30日的季度中,我们在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中描述的法律诉讼没有取得任何实质性进展。
第 1A 项:风险因素
由于我们开展的业务活动的性质,我们面临某些风险和危险。有关这些风险的讨论,请参阅 “第 1A 项。风险因素”,见我们向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。我们可能会遇到我们目前尚不了解的其他风险和不确定性。此外,由于未来发生的事态发展,我们目前认为不重要的条件也可能对我们产生实质性和不利影响。任何此类风险都可能对我们的业务、财务状况、现金流和经营业绩产生重大不利影响。
第 2 项:未注册的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
第 3 项:优先证券违约
没有。
第 4 项:矿山安全披露
没有。
项目 5:其他信息
在截至2023年9月30日的季度中, 我们的董事或高级职员(定义见1934年《证券交易法》第16a-1(f)条)均未通过、终止或修改规则10b5-1的交易安排或非规则10b5-1的交易安排(这些术语的定义见条例S-K第408项)。
项目 6:展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式纳入 | | | | |
展览 数字 | | 展品描述 | | 表单 | | 文件编号 | | 展览 | | 申报日期 | | 已归档 Here-with | | 配有家具 在此附上 |
31.1 | | 规则 13a-14 (a) 首席执行官的认证 | | | | | | | | | | X | | |
31.2 | | 规则 13a-14 (a) 首席财务官的认证 | | | | | | | | | | X | | |
32.1 | | 第 1350 节首席执行官的认证 | | | | | | | | | | | | X |
32.2 | | 第 1350 条认证首席财务官 | | | | | | | | | | | | X |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | X | | |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | X | | |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | | | | | | | | | | X | | |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | | | | | | | | | | X | | |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 | | | | | | | | | | X | | |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中) | | | | | | | | | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
| | | | | | | | | | | |
| Ring Energy, Inc |
| | | |
日期:2023 年 11 月 2 日 | 来自: | //Paul D. McKinney |
| | 保罗·麦金尼 |
| | 首席执行官 |
| | (首席执行官) |
| | | |
日期:2023 年 11 月 2 日 | 来自: | /s/ 特拉维斯·托马斯 |
| | 特拉维斯·托马斯 |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务和会计官) |