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资助协议会员US-GAAP：测量输入折扣率会员2023-04-300001366868GSAT: A2023 资助协议 Thermoguarent会员2023-04-300001366868GSAT: A2023 资助协议 Thermoguarent会员US-GAAP：测量输入折扣率会员2023-04-300001366868US-GAAP：测量输入折扣率会员GSAT: A2021 资助协议会员2023-09-300001366868美国通用会计准则：普通股成员US-GAAP：测量输入行使价格会员GSAT: xcomLabsincMember2023-08-290001366868GSAT：普通股限制会员US-GAAP：测量输入行使价格会员GSAT: xcomLabsincMember2023-08-290001366868US-GAAP：测量输入预期期限成员GSAT：普通股限制会员GSAT: xcomLabsincMember2023-08-290001366868GSAT：普通股限制会员US-GAAP：计量输入价格波动率成员GSAT: xcomLabsincMember2023-08-290001366868GSAT：普通股限制会员GSAT: xcomLabsincMemberUS-GAAP：计量输入无风险利率成员2023-08-290001366868US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-07-012023-09-300001366868US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-250001366868US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员2023-09-252023-09-250001366868SRT: 最低成员2022-02-012022-02-28gsat: 卫星0001366868SRT: 最大成员2022-02-012022-02-280001366868GSAT：卫星会员2022-02-2800013668682023-08-012023-08-310001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-09-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2022-12-310001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-01-012023-09-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2022-01-012022-09-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersGSAT：2019 年设施协议成员US-GAAP：关联党成员2019-11-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2022-11-152022-12-310001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-01-012023-03-310001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-04-012023-06-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-07-012023-09-300001366868US-GAAP：关联党成员2022-09-012022-09-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2022-09-012022-09-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-06-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员GSAT：普通股认股权证投资于担保成员的有效性2023-06-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersGSAT：普通股认股权证VestinguponAdvances成就成员US-GAAP：关联党成员2023-06-300001366868GSAT：Thermocapital Partners2023-08-292023-08-290001366868US-GAAP：A系列优选股票会员2022-07-012022-09-300001366868US-GAAP：A系列优选股票会员2023-01-012023-09-300001366868US-GAAP：A系列优选股票会员2022-01-012022-09-300001366868GSAT：Thermocapital PartnersUS-GAAP：关联党成员2023-09-300001366868US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员GSAT: xcomLabsincMember2023-07-012023-09-300001366868GSAT：TimothyeTaylor 会员2023-01-012023-09-300001366868GSAT：TimothyeTaylor 会员GSAT：TimothyeTaylor 2022 年 9 月计划会员2023-07-012023-09-300001366868GSAT：TimothyeTaylor 会员GSAT：TimothyeTaylor 2023 年 9 月计划会员2023-07-012023-09-300001366868GSAT：TimothyeTaylor 会员2023-07-012023-09-300001366868GSAT：TimothyeTaylor 会员GSAT：TimothyeTaylor 2023 年 9 月计划会员2023-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| x | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2023年9月30日
要么
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会档案编号 001-33117
GLOBALSTAR, INC
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 41-2116508 |
| （州或其他司法管辖区 | | （美国国税局雇主识别号） |
| 公司或组织） | | |
1351 假日广场大道
卡温顿, 路易斯安那州 70433
（主要行政办公室地址）
注册人的电话号码，包括区号： (985) 335-1500
| | | | | | | | | | | | | | |
| 根据该法第12（b）条注册的证券： | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的交易所名称 |
| 普通股，面值每股0.0001美元 | | GSAT | | 纽约证券交易所美国分所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的 x不是 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 x不是 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速过滤器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| （不要检查申报公司是否规模较小） | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用勾号注明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有x
截至2023年10月27日， 1.9已发行10亿股有表决权的普通股，已发行10万股优先股，以及 不无表决权普通股已获授权或已流通。除非上下文另有要求，否则本报告中提及的普通股是指注册人的有表决权的普通股。
表格 10-Q
GLOBALSTAR, INC
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分-财务信息 | |
| | | |
| 第 1 项。 | 财务报表。 | 1 |
| | | |
| 第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 24 |
| | | |
| 第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露。 | 35 |
| | | |
| 第 4 项。 | 控制和程序。 | 35 |
| | | |
第二部分-其他信息 | |
| | | |
| 第 1 项。 | 法律诉讼。 | 37 |
| | |
| 第 1A 项。 | 风险因素。 | 37 |
| | | |
| 第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 | 37 |
| | |
| 第 3 项。 | 优先证券违约。 | 37 |
| | |
| 第 4 项。 | 矿山安全披露。 | 37 |
| | |
| 第 5 项。 | 其他信息。 | 37 |
| | |
| 第 6 项。 | 展品。 | 38 |
| | | |
签名 | 39 |
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表。
GLOBALSTAR, INC
简明合并运营报表和综合收益（亏损）
（以千计，每股数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月30日
2023 | | 9月30日
2022 |
| 收入： | | | | | | | |
| 服务收入 | $ | 53,643 | | | $ | 33,301 | | | $ | 155,245 | | | $ | 95,693 | |
| 订户设备销售 | 4,040 | | | 4,325 | | | 16,154 | | | 11,505 | |
| 总收入 | 57,683 | | | 37,626 | | | 171,399 | | | 107,198 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 服务成本（不包括折旧、摊销和增量，如下所示） | 13,872 | | | 11,294 | | | 37,938 | | | 32,783 | |
| 订户设备销售成本 | 3,458 | | | 3,490 | | | 13,429 | | | 9,153 | |
| 订户设备销售成本-库存价值降低 | — | | | 8,537 | | | — | | | 8,553 | |
| 市场营销、一般和行政 | 12,090 | | | 8,607 | | | 31,843 | | | 25,166 | |
基于股票的薪酬 | 4,346 | | | 2,100 | | | 10,638 | | | 4,575 | |
| 长期资产的价值降低 | 35 | | | 166,001 | | | 35 | | | 166,526 | |
| 折旧、摊销和增值 | 21,865 | | | 24,238 | | | 65,688 | | | 72,151 | |
| 运营费用总额 | 55,666 | | | 224,267 | | | 159,571 | | | 318,907 | |
| 运营收入（亏损） | 2,017 | | | (186,641) | | | 11,828 | | | (211,709) | |
| 其他（支出）收入： | | | | | | | |
| 债务消灭造成的损失 | — | | | — | | | (10,403) | | | — | |
| 利息收入和支出，扣除资本化金额 | (3,945) | | | (7,583) | | | (11,047) | | | (24,300) | |
| 外币损失 | (4,151) | | | (9,406) | | | (206) | | | (13,297) | |
| 衍生收益（亏损）及其他 | 25 | | | (884) | | | 373 | | | (2,223) | |
| 其他支出总额 | (8,071) | | | (17,873) | | | (21,283) | | | (39,820) | |
| 所得税前亏损 | (6,054) | | | (204,514) | | | (9,455) | | | (251,529) | |
| 所得税支出（福利） | 115 | | | (153) | | | 185 | | | 51 | |
| 净亏损 | $ | (6,169) | | | $ | (204,361) | | | $ | (9,640) | | | $ | (251,580) | |
| | | | | | | |
| 其他综合损失： | | | | | | | |
| 外币折算调整 | 2,503 | | | 6,613 | | | (233) | | | 11,249 | |
固定福利养老金计划负债调整 | $ | — | | | $ | 2,073 | | | $ | — | | | $ | 2,073 | |
| 综合损失 | $ | (3,666) | | | $ | (195,675) | | | $ | (9,873) | | | $ | (238,258) | |
| | | | | | | |
归属于普通股股东的净亏损（注11） | (8,842) | | | (204,361) | | | (17,572) | | | (251,580) | |
| | | | | | | |
| 每股普通股净亏损： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.00 | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.14) | |
| 稀释 | 0.00 | | | (0.11) | | | (0.01) | | | (0.14) | |
| 加权平均已发行股数： | | | | | | | |
| 基本 | 1,836,251 | | | 1,800,504 | | | 1,820,582 | | | 1,799,364 | |
| 稀释 | 1,836,251 | | | 1,800,504 | | | 1,820,582 | | | 1,799,364 | |
见未经审计的中期简明合并财务报表的附注。
GLOBALSTAR, INC
合并资产负债表
（以千计，面值和股票数据除外）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 64,136 | | | $ | 32,082 | |
应收账款，扣除信贷损失备抵金美元2,086和 $2,892，分别地 | 43,218 | | | 26,329 | |
| 库存 | 12,197 | | | 9,264 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 24,087 | | | 13,569 | |
| 流动资产总额 | 143,638 | | | 81,244 | |
| 财产和设备，净额 | 612,911 | | | 560,371 | |
| 经营租赁使用权资产，净额 | 34,273 | | | 30,859 | |
| 预付卫星费用和客户应收账款 | 13,600 | | | 27,570 | |
扣除累计摊销后的无形资产和其他资产12,060和 $10,908，分别地 | 106,190 | | | 38,425 | |
| 总资产 | $ | 910,612 | | | $ | 738,469 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 长期债务的当前部分 | $ | 32,200 | | | $ | — | |
| 应付账款 | 3,631 | | | 3,843 | |
| 供应商融资 | — | | | 59,575 | |
| 应计费用 | 24,837 | | | 22,554 | |
| 应计的卫星建造成本 | 65,744 | | | 36,139 | |
| 应付给关联公司的账款 | 153 | | | 326 | |
| 递延收入，净额 | 58,091 | | | 74,639 | |
| 流动负债总额 | 184,656 | | | 197,076 | |
| 长期债务 | 307,130 | | | 132,115 | |
| 经营租赁负债 | 29,524 | | | 27,635 | |
| 递延收入，净额 | 2,020 | | | 62,877 | |
| 其他非流动负债 | 3,916 | | | 3,995 | |
| 非流动负债总额 | 342,590 | | | 226,622 | |
| | | |
| 承付款和或有开支（注9） | | | |
| | | |
| 股东权益： | | | |
$的优先股0.0001面值； 99,700,000授权股份和 无分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行和未偿还 | — | | | — | |
美元的 A 系列优先可转换股0.0001面值； 300,000授权股份和 149,425分别于2023年9月30日和2022年12月31日发行和未偿还 | — | | | — | |
有投票权的普通股 $0.0001面值； 2,150,000,000授权股份； 1,876,120,002和 1,811,074,696分别于2023年9月30日和2022年12月31日已发行和流通的股票 | 188 | | | 181 | |
| 额外的实收资本 | 2,424,073 | | | 2,345,612 | |
| 累计其他综合收益 | 9,009 | | | 9,242 | |
| 留存赤字 | (2,049,904) | | | (2,040,264) | |
| 股东权益总额 | 383,366 | | | 314,771 | |
| 负债和股东权益总额 | $ | 910,612 | | | $ | 738,469 | |
见随附的未经审计的中期简明合并财务报表附注。
GLOBALSTAR, INC
简明的股东权益合并报表
（以千计）
（未经审计） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股 | 普通股 | 额外
付费
资本 | 累计其他综合收益（亏损） | 已保留
赤字 | 总计 |
| | 股份 | 金额 | 股份 | 金额 |
| 余额 — 2023 年 1 月 1 日 | 149 | | $ | — | | 1,811,075 | | $ | 181 | | $ | 2,345,612 | | $ | 9,242 | | $ | (2,040,264) | | $ | 314,771 | |
| 限制性股票奖励和员工股票期权的净发行以及股票薪酬的确认 | — | | — | | 2,037 | | — | | 3,795 | | — | | — | | 3,795 | |
| 服务的贡献 | — | | — | | — | | — | | 47 | | — | | — | | 47 | |
| 员工股票购买计划的股票薪酬的发放和认可 | — | | — | | — | | — | | 102 | | — | | — | | 102 | |
| A 系列优先股分红 | — | | — | | — | | — | | (3,952) | | — | | — | | (3,952) | |
| 其他综合损失 | — | | — | | — | | — | | — | | (1,429) | | — | | (1,429) | |
| 净亏损 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (3,480) | | (3,480) | |
| 余额 — 2023 年 3 月 31 日 | 149 | | $ | — | | 1,813,112 | | $ | 181 | | $ | 2,345,604 | | $ | 7,813 | | $ | (2,043,744) | | $ | 309,854 | |
| 限制性股票奖励和员工股票期权股票的净发行量以及股票薪酬的确认 | — | | — | | 363 | | — | | 1,874 | | — | | — | | 1,874 | |
| 服务的贡献 | — | | — | | — | | — | | 47 | | — | | — | | 47 | |
| 通过员工股票购买计划和确认股票薪酬净发行股票 | — | | — | | 497 | | — | | 636 | | — | | — | | 636 | |
| A 系列优先股分红 | — | | — | | — | | — | | (2,644) | | — | | — | | (2,644) | |
| 与 2023 年融资协议相关的 Thermo 担保的公允价值 | — | | — | | — | | — | | 6,897 | | — | | — | | 6,897 | |
| 其他综合损失 | — | | — | | — | | — | | — | | (1,307) | | — | | (1,307) | |
| 净收入 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 9 | | 9 | |
| 余额 — 2023 年 6 月 30 日 | 149 | | $ | — | | 1,813,972 | | $ | 181 | | $ | 2,352,414 | | $ | 6,506 | | $ | (2,043,735) | | $ | 315,366 | |
| 限制性股票奖励和员工股票期权股票的净发行量以及股票薪酬的确认 | — | | — | | 2,171 | | 1 | | 3,870 | | — | | — | | 3,871 | |
| 服务的贡献 | — | | — | | — | | — | | 47 | | — | | — | | 47 | |
| A 系列优先股分红 | — | | — | | — | | — | | (2,673) | | — | | — | | (2,673) | |
| 与XCOM签订的许可协议相关的股票发行 | — | | — | | 59,977 | | 6 | | 70,415 | | — | | — | | 70,421 | |
| 其他综合收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 2,503 | | — | | 2,503 | |
| 净亏损 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (6,169) | | (6,169) | |
| 余额 — 2023 年 9 月 30 日 | 149 | | — | | 1,876,120 | | $ | 188 | | $ | 2,424,073 | | $ | 9,009 | | $ | (2,049,904) | | $ | 383,366 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 优先股 | 普通股 | 额外
付费
资本 | 累计其他综合收益（亏损） | 已保留
赤字 | 总计 |
| 股份 | 金额 | 股份 | 金额 |
| 余额 — 2022 年 1 月 1 日 | — | | $ | — | | 1,796,529 | | $ | 180 | | $ | 2,146,710 | | $ | 1,890 | | $ | (1,783,349) | | $ | 365,431 | |
| 限制性股票奖励和员工股票期权股票的净发行量以及股票薪酬的确认 | — | | — | | 703 | | — | | 2,230 | | — | | — | | 2,230 | |
| 服务的贡献 | — | | — | | — | | — | | 47 | | | | 47 | |
| 认可员工股票购买计划的股票薪酬 | — | | — | | — | | — | | 117 | | — | | — | | 117 | |
与2013年转换相关的普通股 8.00% 注意事项 | — | | — | | 2,253 | | — | | 2,548 | | — | | — | | 2,548 | |
| 其他综合损失 | — | | — | | — | | — | | — | | (679) | | — | | (679) | |
| 净亏损 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (20,462) | | (20,462) | |
| 余额 — 2022 年 3 月 31 日 | — | | $ | — | | 1,799,485 | | $ | 180 | | $ | 2,151,652 | | $ | 1,211 | | $ | (1,803,811) | | $ | 349,232 | |
| 限制性股票奖励和员工股票期权股票的净发行量以及股票薪酬的确认 | — | | — | | 546 | | — | | 879 | | — | | — | | 879 | |
| 服务的贡献 | — | | — | | — | | — | | 47 | | — | | — | | 47 | |
| 通过员工股票购买计划和确认股票薪酬净发行股票 | — | | — | | 446 | | — | | 617 | | — | | — | | 617 | |
| 其他综合收入 | — | | — | | — | | — | | — | | 5,315 | | — | | 5,315 | |
| 净亏损 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (26,757) | | (26,757) | |
| 余额 — 2022 年 6 月 30 日 | — | | $ | — | | 1,800,477 | | $ | 180 | | $ | 2,153,195 | | $ | 6,526 | | $ | (1,830,568) | | $ | 329,333 | |
| 限制性股票奖励和员工股票期权股票的净发行量以及股票薪酬的确认 | — | | — | | 46 | | — | | 1,815 | | — | | — | | 1,815 | |
| 服务的贡献 | — | | — | | — | | — | | 47 | | — | | — | | 47 | |
| 认可员工股票购买计划的股票薪酬 | — | | — | | — | | — | | 60 | | — | | — | | 60 | |
| 其他综合收入 | — | | — | | | | | 8,686 | | | 8,686 | |
| 净亏损 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (204,361) | | (204,361) | |
| 余额 — 2022 年 9 月 30 日 | — | | — | | 1,800,523 | | $ | 180 | | $ | 2,155,117 | | $ | 15,212 | | $ | (2,034,929) | | $ | 135,580 | |
见未经审计的中期简明合并财务报表的附注。
GLOBALSTAR, INC
简明的合并现金流量表
（以千计）
（未经审计）
| | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 |
| | 9月30日
2023 | | 9月30日
2022 |
| 经营活动提供的现金流： | | | |
| 净亏损 | $ | (9,640) | | | $ | (251,580) | |
| 为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | |
| 折旧、摊销和增值 | 65,688 | | | 72,151 | |
| 股票薪酬支出 | 10,638 | | | 4,433 | |
| 与批发产能合同相关的净非现金对价 | (2,216) | | | — | |
| 长期资产和库存的价值降低 | 35 | | | 175,079 | |
| 非现金利息和增值费用 | 12,304 | | | 23,788 | |
| 未实现的外币损失 | 131 | | | 13,399 | |
| 清偿债务后注销债务折扣和递延融资成本 | 10,194 | | | — | |
| | | |
| 扣除摊销后，与 SSA 相关的非现金支出 | 892 | | | — | |
| 其他，净额 | (477) | | | 738 | |
| 运营资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款 | 2,082 | | | (952) | |
| 库存 | (2,029) | | | (1,295) | |
| 预付费用和其他流动资产 | (145) | | | 1,788 | |
| 其他资产 | (515) | | | 352 | |
| 应付账款和应计费用 | (5,435) | | | (10,272) | |
| 应付给关联公司的账款 | (173) | | | (303) | |
| 其他非流动负债 | 45 | | | (2,602) | |
| 递延收入 | (12,823) | | | 6,981 | |
| 经营活动提供的净现金 | 68,556 | | | 31,705 | |
| 用于投资活动的现金流： | | | |
| 根据卫星采购协议付款 | (110,215) | | | — | |
| 为支持服务协议而进行的其他网络升级 | (18,085) | | | (18,604) | |
| 支付资本化利息 | (8,810) | | | — | |
| 网络升级以支持产品开发 | (4,960) | | | (5,839) | |
| | | |
| 购买无形资产 | (315) | | | (863) | |
| 用于投资活动的净现金 | (142,385) | | | (25,306) | |
| 融资活动提供的（用于）现金流： | | | |
| 2019年融资协议的本金和利息支付 | (148,281) | | | (6,341) | |
2023 年以来的收益 13% 注意事项 | 190,000 | | | — | |
| 2023 年资助协议的收益 | 87,730 | | | — | |
| 2021 年资助协议的本金支付 | (6,250) | | | — | |
| A系列优先股的股息 | (9,269) | | | — | |
| 偿还债务发行成本 | (8,556) | | | — | |
| 发行普通股和行使期权的收益 | 528 | | | 455 | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | 105,902 | | | (5,886) | |
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (19) | | | (68) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 32,054 | | | 445 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | 32,082 | | | 14,304 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 | $ | 64,136 | | | $ | 14,749 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至： |
| 9月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 现金和现金等价物的对账 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 64,136 | | | $ | 32,082 | |
| 现金流量表中显示的现金及现金等价物现金总额 | $ | 64,136 | | | $ | 32,082 | |
| | | |
| | 九个月已结束 |
| | 9月30日
2023 | | 9月30日
2022 |
| 现金流信息的补充披露： | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 13,512 | | | $ | — | |
| | | |
| 非现金融资和投资活动的补充披露： | | | |
| 增加网络升级的资本化应计利息 | $ | 3,547 | | | $ | 8,615 | |
| 债务折扣的资本化增长和预付融资成本的摊销 | 3,620 | | | 1,305 | |
| 通过供应商融资安排购置的卫星建筑资产 | — | | | 69,896 | |
| 将2021年融资协议重新定性为债务 | 87,950 | | | — | |
| 为许可协议发行的普通股的公允价值 | 58,534 | | | — | |
| 为SSA发行的普通股的公允价值 | 11,887 | | | — | |
见未经审计的中期简明合并财务报表的附注。
GLOBALSTAR, INC
未经审计的中期简明合并财务报表附注
1。演示的基础
Globalstar, Inc.（“Globalstar” 或 “公司”）通过其全球卫星网络提供移动卫星服务（“MSS”），包括语音和数据通信以及批发容量服务。该公司唯一可报告的细分市场是其MSS业务。 Thermo Companies通过共同控制的关联公司（统称为 “Thermo”）是Globalstar的主要所有者和最大股东。公司董事会执行主席控制Thermo。
公司根据美利坚合众国公认的会计原则（“U.S. GAAP”）编制了随附的未经审计的中期简明合并财务报表，以供中期财务信息使用。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度，财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略；但是，管理层认为，所做的披露足以使所提供的信息不会产生误导。这些财务报表和附注应与2023年3月1日向美国证券交易委员会提交的截至2022年12月31日的Globalstar10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与估计值不同。公司会持续评估估算值。公司对上一期简明合并财务报表进行了某些重新分类，以符合本期列报方式。
这些未经审计的中期简明合并财务报表包括Globalstar及其所有子公司的账目。合并中取消了公司间交易和余额。管理层认为，此处包含的信息包括所有调整，包括正常的经常性调整，这些调整是公允列报本期公司简明合并运营报表、合并资产负债表、简明合并股东权益表和简明合并现金流量表所必需的。截至2023年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定代表全年或未来任何时期的预期业绩。
最近发布的会计公告
2022 年 9 月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了第 2022-04 号会计准则更新（“ASU”）： 负债-供应商融资计划（副主题 405-50）：披露供应商融资计划义务。ASU 2022-04 增加了供应商融资计划中对买家的某些披露要求。更新中的修正要求买方披露有关其供应商融资计划的定性和定量信息。临时和年度要求包括披露截至报告期末债务下的未偿金额，年度要求包括年度报告期内这些债务的展期，以及对付款和计划其他关键条款的描述。此更新对从 2022 年 12 月 15 日之后开始的年度期间以及这些财政年度内的过渡期有效，但披露展期信息的要求除外，该要求在 2023 年 12 月 15 日之后开始的财政年度生效。公司在2023年1月1日生效时采用了该标准，并根据亚利桑那州立大学2022-04修订了其披露内容。
最近通过的会计公告
2017 年 1 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2017-04 号， 无形资产——商誉及其他（主题350）：简化商誉减值测试。亚利桑那州立大学2017-04取消了计算商誉隐含公允价值的要求，从商誉减值测试中删除了步骤2。根据亚利桑那州立大学2017-04年，将通过将申报单位的公允价值与其账面金额进行比较来测试商誉减值，并确认账面金额超过申报单位公允价值的金额的减值费用。ASU 2017-04应预先适用，有效期为2022年12月15日之后的年度和过渡期，允许提前采用。2023年8月之前，该公司的合并资产负债表上没有任何记录的商誉。关于2023年8月签订的许可协议（如下所述），公司记录了商誉，现在受亚利桑那州立大学2017-04年的指导方针的约束。该公司采用了亚利桑那州立大学2017-04年，自2023年7月1日起生效。新准则的采用没有对公司的合并财务报表产生重大影响。
2。许可协议
正如公司于2023年8月31日向委员会提交的8-K表最新报告中更全面地描述的那样，公司于2023年8月29日与XCOM Labs, Inc.（“许可方” 或 “XCOM”）签订了知识产权许可协议（“许可协议”）。根据许可协议，公司购买了与XCOM无线频谱创新技术的开发和商业化相关的专有权利（受许可协议中规定的资格限制）和许可（“许可”）以及与XCOM无线频谱创新技术的开发和商业化有关的知识产权资产（定义见许可协议）。
作为许可协议中许可人签发的许可和其他协议的对价，公司发布了 60.6百万股普通股，面值 $0.0001每股（“股票对价”），代表交易价值约为 $68.7百万，但须进行调整和扣留，以备与知识产权资产相关的某些负债。作为股票对价发行的股票数量是使用纽约证券交易所美国证券交易所普通股的成交量加权平均市场价格计算得出的 202023 年 8 月 29 日之前的交易日。
关于许可协议，公司还与XCOM签订了支持服务协议（“SSA”）。根据SSA，XCOM必须向公司提供服务，协助与知识产权资产有关的某些业务运营，并向公司提供与上述内容相关的某些员工和设施。Globalstar根据SSA应支付的费用将基于提供服务所产生的成本，并将以Globalstar普通股或现金的形式支付，由其选择。
公司考虑了ASC 805下的许可协议 “业务合并”，并根据收购的有形和无形资产的公允价值分配了初步收购价格。如果在最终确定收购价格分配的一年计量期结束之前，有关于截至交易日存在的事实和情况的信息，表明需要对购买价格分配进行调整，则此类调整将追溯性地包含在购买价格分配中。
如上所述，转让的对价的公允价值总计为美元70.4百万美元，并以环球之星普通股支付。大约 18.8转让的百万股股票受法律交易限制。这些股票使用Black-Scholes定价模型进行估值（有关进一步讨论，请参阅附注8：公允价值衡量标准），交易日的公允价值为美元19.0百万。大约 41.8转让的百万股股票不受法律交易限制，根据适用的会计指导和公司的会计政策选择，使用交易当日的低价进行估值，公允价值为美元51.4百万。转让的对价的公允价值包括美元58.5百万美元与购买价格和卖方交易成本的报销以及 $11.9百万与SSA下的初始服务期有关。公司将这笔款项作为预付资产记入其合并资产负债表，并将在初始服务期内将预付款摊销为服务和管理成本、一般和管理费用 九个月.
2023年8月29日的收购价格分配情况反映在下表中（金额以千计）：
| | | | | | | | |
收购的可识别资产 | | |
开发的知识产权（包含在无形资产中） | | $ | 25,980 | |
其他 | | 1,929 | |
购置的可识别资产总额 | | 27,909 | |
商誉（包含在无形资产中） | | 30,624 | |
收购的净资产 | | $ | 58,533 | |
有 不公司在签订许可协议时承担的责任。上表中的其他项目主要包括设备、库存和商品名称的公允价值。
下表反映了获得的无形资产和加权平均使用寿命（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
无形资产 | | 初始公允价值 | | 加权平均使用寿命 （年） |
| 商品名称（包含在上表的 “其他” 中） | | $ | 560 | | | 5 |
| 发达的知识产权 | | 25,980 | | | 10 |
在收到这些资产的最终估值之前，无形资产的公允价值是临时的。该商标使用收入法，特别是免除特许权使用费的方法进行估值。开发的知识产权使用收益法，特别是折扣现金流法进行估值。
商誉代表收购的可识别有形资产净值的收购价格的盈余。在交易日，商誉为美元30.6百万美元归因于被收购实体的员工队伍和显著的协同效应。所有商誉都分配给了Globalstar的MSS业务，这是其唯一可报告的细分市场。出于所得税的目的，预计商誉总额可以扣除。
在截至2023年9月30日的三个月中，公司支出了美元2.9百万美元的收购相关成本，主要包括交易费以及法律、会计和其他专业费用。这些成本记录在公司简明合并运营报表的管理、一般和管理费用中。
3。收入
收入分解
下表披露了按产品和服务类型分列的收入（数额以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 服务收入： | | | | | | | |
| 订阅者服务 | | | | | | | |
| 双工 | $ | 7,978 | | | $ | 9,021 | | | $ | 20,088 | | | $ | 22,103 | |
| 点 | 11,350 | | | 11,753 | | | 33,703 | | | 34,544 | |
| 商业物联网 | 6,347 | | | 4,673 | | | 16,881 | | | 14,381 | |
| 批发容量服务 | 27,517 | | | 6,972 | | | 83,406 | | | 22,640 | |
| 工程和其他服务 | 451 | | | 882 | | | 1,167 | | | 2,025 | |
| 服务收入总额 | 53,643 | | | 33,301 | | | 155,245 | | | 95,693 | |
| | | | | | | |
| 订户设备销售： | | | | | | | |
| 点 | 1,746 | | | 1,558 | | | 6,185 | | | 4,707 | |
| 商业物联网 | 2,262 | | | 2,713 | | | 9,975 | | | 6,427 | |
| 其他 | 32 | | | 54 | | | (6) | | | 371 | |
| 订户设备总销售额 | 4,040 | | | 4,325 | | | 16,154 | | | 11,505 | |
| | | | | | | |
| 总收入 | $ | 57,683 | | | $ | 37,626 | | | $ | 171,399 | | | $ | 107,198 | |
根据协议（“服务协议”）和某些相关的辅助协议（此类协议，连同服务协议，“服务协议”），公司是苹果公司（“合作伙伴”）提供的某些卫星支持服务（以下简称 “服务”）的运营商。服务协议通常要求Globalstar分配网络容量以支持2022年11月推出的服务。与服务协议相关的收入包含在上表中的 “批发容量服务” 中。
作为Globalstar根据服务协议提供的服务的对价，付款包括经常性服务费、与某些服务相关的运营费用和资本支出以及在满足某些许可、服务和其他相关标准的前提下可能支付的奖金。在2023年第三季度，与服务协议相关的确认收入包括约美元4.4百万元用于赚取的奖金
维护公司的全球 MSS 授权。在2023年第一季度，确认的收入包括美元6.5因2023年2月修订服务协议而收到的百万美元，作为对价与先前各期履行的履约义务有关。
应收账款
当公司拥有按需或在未来固定或可确定的日期收到付款的合同权利时，公司记录其客户（包括MSS订阅者及其批发容量客户）的应收账款。除了因销售商品或服务而产生的应收账款外，公司还有某些安排，根据服务协议，作为代理人采购商品和提供服务。
应收账款包含在公司合并资产负债表上的 “扣除信贷损失备抵后的应收账款” 中，但批发容量应收账款的长期部分除外，该部分包含在 “预付卫星成本和客户应收账款” 中。 公司按类型和分类分列的应收账款余额在下表中列出，扣除信贷损失备抵额，可能包括与已赚但未开票的应收账款相关的金额（以千计）。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至： |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款 | | | | |
| 订户应收账款 | | $ | 20,203 | | | $ | 14,850 | |
| 批发能力应收账款 | | 21,322 | | | 7,234 | |
| 代理协议应收账款 | | 1,693 | | | 4,245 | |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款总额 | | $ | 43,218 | | | $ | 26,329 | |
| 长期批发能力应收账款 | | — | | | 16,100 | |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款总额（短期和长期） | | $ | 43,218 | | | $ | 42,429 | |
在2023年第三季度， 该公司重新分类了 $16.1与服务协议相关的百万笔应收账款，从长期应收账款到短期应收账款。该余额与合同上欠公司的款项有关，这些款项用于在第二阶段服务期之前履行与下一代卫星星座相关的履约义务。该公司预计，这笔款项将在未来十二个月内支付。
2022 年 2 月， 公司与Macdonald、Dettwiler and Associates Corporation（“MDA”）签订了购买新卫星的协议，该协议将根据经修订的卫星采购协议（“MDA”）补充该公司在美国许可的 HIBLEO-4 系统，以及新卫星产生的某些其他费用；这些款项预计将在这些卫星的预计使用寿命（“第二阶段服务期”）开始以直线方式支付给公司。 根据Globalstar产生的在建工程，预计公司将向与本阶段服务协议相关的账单金额为e $177.7百万 as of 2023年9月30日.
在上一年的申报中，公司记录了长期未开票的应收账款和相关的长期递延收入，这反映了其合作伙伴有义务向公司提供某些建设成本，这些卫星与为在第二阶段服务期内提供服务而正在建造的卫星有关。2023年，公司修订了本列报表，并将这一变更应用于其2022年12月31日的资产负债表。会计列报方式的变更不影响合作伙伴为卫星建造成本提供资金的义务，也不会影响公司在第二阶段服务期内确认的预期收入。
合同负债
合同负债包含在公司合并资产负债表的递延收入中，代表公司有义务向先前获得对价的客户转让服务或设备。合同负债反映了其客户的余额，包括服务协议下的MSS订户及其批发容量客户。下表按类型和分类列出了公司的合同负债（金额以千计）。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至： |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 短期合同负债 | | | | |
| 订户合同负债 | | $ | 24,281 | | | $ | 21,987 | |
| 批发产能合同负债 | | 33,810 | | | 52,652 | |
| 短期合同负债总额 | | $ | 58,091 | | | $ | 74,639 | |
| 长期合同负债 | | | | |
| 订户合同负债 | | $ | 1,605 | | | $ | 1,704 | |
| 批发产能合同负债，扣除合同资产 | | 415 | | | 61,173 | |
| 长期合同负债总额 | | $ | 2,020 | | | $ | 62,877 | |
| 合同负债总额 | | $ | 60,111 | | | $ | 137,516 | |
对于订户合同负债，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，从这些期初合同负债余额中确认的履约义务的收入为美元18.9百万和美元22.8分别为百万。对于批发产能合同负债，在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，从这些期初合同负债余额中确认的履约义务中确认的收入为美元41.6百万且少于 $0.1分别是百万。
公司与订户签订的合同期限通常为一年或更短。截至2023年9月30日，该公司预计将确认美元24.3下一年向订阅者支付的剩余履约义务的百万美元 十二个月。服务协议没有到期日；因此，相关的合同负债可能会在预期的相关服务期或补偿期的推动下在不同时期内确认为收入。截至2023年9月30日，该公司预计将确认美元33.8下一轮剩余的履约义务中的百万美元 十二个月.
下表列出了批发产能合同负债的组成部分（数额以千计）。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至： |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 批发产能合同负债，净额： | | | | |
预计将在第一阶段使用第二代卫星星座为服务支付预付款 (2) | | $ | 6,079 | | | $ | 99,671 | |
与 2021 年和 2023 年资助协议相关的额外注意事项 (3) | | 13,921 | | | — | |
| 2022年6月在第一阶段和第二阶段发射的地面备用卫星预计将为服务支付预付款 | | 24,113 | | | 25,438 | |
| 根据合同所欠的预付款，预计将在第二阶段服务期之前使用下一代卫星星座提供的服务 | | 15,700 | | | 22,540 | |
第 1 阶段服务费以及与服务相关的运营费用和资本支出的预付款 | | 20,496 | | | 18,872 | |
合约资产 (1) | | (46,084) | | | (52,696) | |
| 批发产能合同负债，净额 | | $ | 34,225 | | | $ | 113,825 | |
(1)2022年11月，公司向合作伙伴发行了认股权证（“认股权证”）。发行时认股权证的初始公允价值为$48.3百万美元，并记入权益，抵消了公司合并资产负债表上的合同资产。认股权证的公允价值记为公司在合同期限预计到期之前履行履约义务期间的收入减少，与客户从所提供的服务中受益的期限一致。
(2)2021 年，公司从合作伙伴那里收到的款项总额为 $94.2百万（“2021 年资助协议”）。2023 年 2 月，对服务协议进行了修订。该修正案于2023年4月生效，修改了2021年资助协议中的某些条款，导致了美元88.0先前记录为递延收入的百万美元被重新归类为债务。详见附注6：长期债务和其他融资安排。
(3)与该公司在经修订的2021年和2023年融资协议中记录其财务义务的公允价值有关，其债务折扣为美元11.6百万和美元4.5百万美元，分别代表以债务发行之日的现行市场利率贴现的未来本金付款现值与有效利率之间的差额。抵消额已记入递延收入，并分别被确认为第一和第二阶段服务期的收入。
4。租赁
下表披露了公司财务和运营租赁的组成部分（金额以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至： |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 经营租赁： | | | | |
| 使用权资产，净额 | | $ | 34,273 | | | $ | 30,859 | |
| | | | |
| 短期租赁负债（记入应计费用） | | 2,946 | | | 2,747 | |
| 长期租赁负债 | | 29,524 | | | 27,635 | |
| 经营租赁负债总额 | | $ | 32,470 | | | $ | 30,382 | |
| | | | |
| 融资租赁： | | | | |
| 使用权资产，净额（记录在无形资产和其他流动资产中，净额） | | $ | 85 | | | $ | 104 | |
| | | | |
| 短期租赁负债（记入应计费用） | | 17 | | | 16 | |
| 长期租赁负债（记录在非流动负债中） | | 58 | | | 71 | |
| 融资租赁负债总额 | | $ | 75 | | | $ | 87 | |
租赁成本
租赁费用的组成部分反映在下表中（数额以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 运营租赁成本： | | | | | | | | |
使用权资产的摊销，净额 | | $ | 769 | | | $ | 369 | | | $ | 2,144 | | | $ | 1,206 | |
| 租赁负债的利息 | | 707 | | | 571 | | | 1,954 | | | 1,848 | |
| 融资租赁成本： | | | | | | | | |
| 使用权资产的摊销 | | 12 | | | 4 | | | 22 | | | 7 | |
| 短期租赁成本 | | 163 | | | 205 | | | 674 | | | 413 | |
| 总租赁成本 | | $ | 1,651 | | | $ | 1,149 | | | $ | 4,794 | | | $ | 3,474 | |
融资租赁负债的利息低于美元0.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月为百万美元；因此，这些金额未显示在上表中。
加权平均剩余租期和折扣率
下表披露了融资和经营租赁的加权平均剩余租赁期限和折扣率。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至： |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
| 加权平均租赁期限 | | | | |
| 融资租赁 | | 3.9年份 | | 4.6年份 |
| 经营租赁 | | 9.9年份 | | 10.1年份 |
| | | | |
| 加权平均折扣率 | | | | |
| 融资租赁 | | 10.2 | % | | 10.2 | % |
| 经营租赁 | | 8.6 | % | | 8.5 | % |
补充现金流信息
下表披露了运营租赁的补充现金流信息（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 |
| | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | | | | |
| 经营租赁的运营现金流 | | $ | 4,420 | | | $ | 3,675 | |
| | | | |
| | | | |
来自融资租赁的运营和融资现金流均低于美元0.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，每个月均为百万美元；因此，这些现金流未显示在上表中。
成熟度分析
下表反映了截至2023年9月30日公司租赁负债的年度未贴现现金流（金额以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 经营租赁 | | 融资租赁 |
| | | | |
| 2023（剩余） | | $ | 1,422 | | | $ | 6 | |
| 2024 | | 5,562 | | | 23 | |
| 2025 | | 5,591 | | | 23 | |
| 2026 | | 5,638 | | | 23 | |
| 2027 | | 5,516 | | | 15 | |
| 此后 | | 24,119 | | | |
| 租赁付款总额 | | $ | 47,848 | | | $ | 90 | |
| 估算利息 | | (15,378) | | | (15) | |
| 折扣租赁负债 | | $ | 32,470 | | | $ | 75 | |
5.财产和设备
财产和设备包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至： |
| 9月30日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 环球之星系统： | | | |
| 太空组件 | $ | 1,230,433 | | | $ | 1,246,343 | |
| | | |
| 地面组件 | 98,966 | | | 102,567 | |
| 在建工程： | | | |
| 太空组件 | 213,414 | | | 110,068 | |
| 地面组件 | 12,718 | | | 5,316 | |
| 其他 | 11,233 | | | 9,167 | |
| 全方位环球之星系统 | 1,566,764 | | | 1,473,461 | |
| 内部开发和购买的软件 | 23,324 | | | 22,509 | |
| 装备 | 10,630 | | | 8,042 | |
| 土地和建筑物 | 2,601 | | | 1,681 | |
| 租赁权改进 | 2,083 | | | 2,083 | |
| 财产和设备总额 | 1,605,402 | | | 1,507,776 | |
| 累计折旧 | (992,491) | | | (947,405) | |
| 财产和设备总额，净额 | $ | 612,911 | | | $ | 560,371 | |
2022 年，该公司与 MDA 签订了购买新卫星的协议，这些卫星将补充该公司在美国许可的 HIBLEO-4 系统。这份协议有 初始合约价格的 $327百万，其中 $182.5截至2023年9月30日，已经产生了百万美元。上表中在建工程的 “空间部分” 包括根据MDA合同产生的费用以及相关人事费用和资本化利息。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司简明合并资产负债表上的应计卫星建设成本包括美元65.7百万和美元36.1根据卫星采购协议，分别完成了数百万份但尚未开具发票的工作。截至2023年9月30日和2022年12月31日，该公司还录得美元7.4百万和美元11.5分别为合同签订时支付的第一笔里程碑付款的预付卫星建设费用；这些费用计入公司简明合并资产负债表上的预付费卫星成本和应收客户账款。
6。长期债务和其他融资安排
长期债务和供应商融资包括以下内容（以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至： |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 校长
金额 | | 未摊销的折扣和递延融资成本 | | 携带
价值 | | 校长
金额 | | 未摊销的折扣和递延融资成本 | | 携带
价值 |
| 2023 年融资协议 | $ | 87,730 | | | $ | 11,125 | | | $ | 76,605 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2021 年资助协议 | 81,700 | | | 8,312 | | | 73,388 | | | — | | | — | | | — | |
2023 13% 注意事项 | 205,958 | | | 16,621 | | | 189,337 | | | — | | | — | | | — | |
| 2019 年融资协议 | — | | | — | | | — | | | 143,213 | | | 11,098 | | | 132,115 | |
| 供应商融资 | — | | | — | | | — | | | 59,575 | | | — | | | 59,575 | |
| 债务和供应商融资总额 | $ | 375,388 | | | $ | 36,058 | | | $ | 339,330 | | | $ | 202,788 | | | $ | 11,098 | | | $ | 191,690 | |
| 减去：当前部分 | 32,200 | | | — | | | 32,200 | | | 59,575 | | | — | | | 59,575 | |
| 长期债务和供应商融资 | $ | 343,188 | | | $ | 36,058 | | | $ | 307,130 | | | $ | 143,213 | | | $ | 11,098 | | | $ | 132,115 | |
上面显示的本金包括支付的实物利息（如适用）。账面价值扣除递延融资成本和发行时贷款金额的任何折扣，包括增值。与公司供应商融资安排相关的所有未偿金额均于2023年3月到期，因此，截至2022年12月31日，已作为流动负债反映在公司的合并资产负债表上。截至2023年9月30日，长期债务的当前部分与2021年融资协议相关，代表在未来十二个月内根据服务协议支付的金额。
2023 年融资协议
2023 年 2 月，公司及其合作伙伴同意修改其服务协议，除其他外，规定最高支付 $252向公司提供百万美元（“2023 年融资协议”），公司将使用这笔资金来提供资金 50根据与MDA达成的协议应付金额的百分比，以及与建造和发射这些卫星有关的发射、保险和辅助费用。2023年融资协议取代了公司为服务协议先前要求的费用筹集第三方融资的要求，并将根据需要按季度提供资金，但须遵守协议中的某些条件。卫星成本的剩余金额预计将由Globalstar的运营现金流提供资金。2023 年融资协议下的第一笔款项于 2023 年 4 月向公司支付，金额为 $87.7百万。这些收益用于支付截至付款之日已完成的里程碑拖欠MDA的款项。
根据2023年融资协议向公司支付的总金额，包括费用，预计将从合作伙伴为公司根据服务协议提供的服务而应支付的金额中扣除。预计总余额将在不迟于2025年第三季度开始的16个季度内分期收回。根据2023年融资协议的条款，余额也可以通过超额现金流抽奖或自愿预付款在一段时间内偿还。只要根据2023年融资协议资助的任何金额尚未偿还，公司将受某些契约的约束，包括（i）将最低现金余额维持在美元30百万, (ii) 利息覆盖率和杠杆比率, 以及 (iii) 其他惯常的负面契约, 包括对某些资产转移, 支出和投资的限制.
Thermo已同意为公司根据2023年融资协议承担的某些义务提供支持。目前，该支持协议由Thermo与合作伙伴直接签订，双方已同意将其替换为Thermo、公司和合作伙伴之间的协议。该担保协议的签订于2023年6月获得股东批准，预计将于2023年第四季度生效。有关Thermo担保的进一步讨论，请参阅附注10：关联方交易。
公司使用折扣现金流模型记录了2023年融资协议的公允价值。该公司记录了债务公允价值与所得收益之间的差额的债务折扣。这个区别是
归因于Thermo担保的公允价值（记作额外支付的资本）和因现有客户关系而获得的经济收益的公允价值（记作递延收入）；这两项债务折扣均从2023年融资协议的面值中扣除。该公司正在使用有效利率法将债务折扣计入到期日的利息支出。
此外，2023年融资协议中包含的预付款功能要求与债务分离，并且是分开估值的。公司将嵌入式衍生负债作为非流动负债记入其简明合并资产负债表中，并附有相应的债务折扣，该折扣从2023年融资协议的面值中扣除。公司正在使用有效利率法将与嵌入式衍生负债相关的债务折扣计入到期日的利息支出。有关2023年融资协议中分叉的化合物嵌入式衍生品的进一步讨论，请参阅附注7：衍生品和附注8：公允价值衡量。
随着公司根据2023年融资协议进行额外提款，每次提款的金额将按公允价值记录，公司将评估债务中嵌入特征的公允价值。
下表概述了2023年资助协议下首次抽奖的资金组成部分（金额以千计）：
| | | | | |
| 校长 | $ | 87,730 | |
| 债务折扣-Thermo 担保 | (6,897) | |
| 债务折扣-客户关系 | (4,509) | |
| 债务折扣-嵌入式衍生工具 | (341) | |
| 发行时的公允价值 | $ | 75,983 | |
2021 年资助协议
2021年，公司根据2021年融资协议收到了总额为美元的款项94.2百万。关于2023年2月的服务协议修正案（如上所述），对2021年融资协议的某些条款进行了修订，以使其与2023年融资协议的条款保持一致，包括向合作伙伴授予公司及其国内子公司几乎所有资产的第一优先留置权，以确保公司偿还融资款项。该修正案导致公司将先前记录的递延收入重新定性为债务。在修订日，公司将2021年融资协议下的资金按公允价值入账，扣除债务折扣。公司正在使用有效利率法将债务折扣计入到期日的利息支出。
下表概述了2021年资助协议的组成部分（金额以千计）：
| | | | | |
| 校长 | $ | 94,200 | |
减去：修改前已偿还的金额 | (6,250) | |
| 债务折扣-客户关系 | (11,626) | |
| 发行时的公允价值 | $ | 76,324 | |
2023 13% 注意事项
2023 年 3 月，该公司完成了 $ 的出售200.0不可兑换的本金总额为百万美元 132029年到期的优先票据百分比（“2023年”） 13% 备注”）。2023 13%票据是根据2023年3月28日公司作为发行人、其子担保方（各为 “子担保人”，统称为 “子担保人”）、Värde Partners的关联公司及其其他买方（统称为 “买方”）之间的购买协议（“购买协议”）出售的。2023 13% 票据是根据截至2023年3月31日的契约（“契约”）发行的，该契约由公司、子公司担保人作为担保人、全国协会威尔明顿信托作为受托人。
2023 13% 票据是公司的优先无抵押债务，规定到期日为2029年9月15日。2023 13% 票据以发行价出售 95占2023年本金的百分比 13% 备注。公司将部分净收益用于支付融资成本 $7.8百万，作为债务账面金额的减少，记录在公司的简明合并资产负债表上。2023 13% 票据最初的利率为 13.00年息百分比，每半年派息一次。公司必须支付利息 (i)，年利率为 4.00% 必须以现金支付，(ii) 年利率为 9.00% 可以通过增加 2023 年的本金来支付 (a) 实物 (“PIK”) 13未偿还票据的百分比或 (b) 现金，按公司可能选择的比例增加，利息的PIK部分（如果有）在2023年增加 13% 票据在2028年3月15日之后仍未偿还。根据服务协议，公司已同意在2023年支付现金利息 13% 票据，利率为 6.5年利率为%，PIK 利率为 6.5每年%。
2023 13根据契约的条件，公司可以随时选择兑换% 票据。除其他外，在2025年3月15日（“首次通话日期”）之前，公司将被允许赎回2023年 13按赎回价格计算的全部或部分票据百分比等于 100占2023年本金的百分比 13已兑现的票据百分比加上截至首次赎回日剩余利息支付的净现值计算的溢价。从首次通话日期开始，即2023年 13% 票据的赎回价格可以等于 103本金的百分比，下降至 100在每种情况下，均为 2027 年 3 月 15 日之后本金的百分比，以及应计和未付利息。
此外，如果发生控制权变更（该术语在契约中定义）或某些其他事件，2023 年的持有人 13% 票据有权要求公司回购其2023年的全部或部分股份 13% 票据的现金价格（由公司计算）等于 101其本金总额的百分比加上应计和未付利息以及某些纳税额。契约包括惯例条款和契约，包括对公司和子公司担保人承担债务、提供担保、出售股权权益的能力的限制，以及惯常违约事件，之后持有人可以加快2023年的到期 13% 票据并立即到期应付。
2019 年融资协议
2019 年 11 月，该公司进入了 $199.0与EchoStar Corporation的子公司Thermo和某些其他非关联贷款机构签订的百万美元融资协议（“2019年融资协议”）。2019年的融资协议计划于2025年11月到期。2019年融资协议下的贷款利率为 14.0每年以实物支付（或公司选择以现金支付）的百分比。
服务协议要求公司为2019年融资协议下的所有未偿贷款再融资。一部分在2022年11月进行了再融资，其余部分在2023年3月进行了再融资。使用2023年出售所得的部分收益 13% 票据，公司偿还了2019年融资协议下的所有未偿债务，金额约为美元148百万。
该公司因清偿债务而录得的亏损为美元10.42023年第一季度的百万美元，代表清偿前的净账面金额（包括未摊销的递延融资成本、债务折扣和衍生品）与债务的再收购价格之间的差额。有关2019年融资协议中分叉的化合物嵌入式衍生品的进一步讨论，请参阅附注7：衍生品和附注8：公允价值衡量。
供应商融资
2022年2月，该公司与MDA签订了卫星采购协议（详情见附注9：承诺和意外开支）。该协议（经2022年10月和2023年1月修订）规定将里程碑付款推迟至2023年3月15日。未付金额的应计利息，年利率为 7%，增加到 10.52022 年 12 月至 2023 年 3 月之间余额的百分比。该公司已支付的款项总额为 $76.1根据该供应商融资安排，向 MDA 提供百万美元，其中 $62.1百万（包括 $2.52023年第一季度支付了百万美元的利息），以全额偿还未偿还的供应商融资余额。
下表反映了公司根据与MDA的供应商融资安排所承担的义务的展期（金额以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 已确认的未偿债务，分别为2023年1月1日和2022年1月1日 | | $ | 59,575 | | | $ | — | |
| 在此期间确认的发票 | | — | | | 73,575 | |
| 在此期间已支付的已确认发票 | | (59,575) | | | (14,000) | |
已确认的未偿债务分别为2023年9月30日和2022年12月31日 | | $ | — | | | $ | 59,575 | |
2022
A 系列优先股
2022年11月，该公司发行了 149,425它的股份 7.0% 永久优先股，A 系列，清算优先股 $1,000每股（“A系列优先股”）以换取美元149.4Thermo的关联公司和某些其他贷款机构持有的2019年融资协议的未偿本金为百万美元。公司按股票的公允价值记录了A系列优先股，总额为美元105.3其合并资产负债表上的百万美元。
当公司董事会或其委员会宣布时，A系列优先股的持有人有权根据A系列优先股的清算优先获得累积现金分红，固定利率等于 7.00年息百分比，每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日按季度分期支付。 下表反映了公司董事会批准的股息（金额以千计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 付款期限 | | 付款日期 | | 付款金额 |
| 2022年11月15日-2022年12月31日 | | 2023 年 1 月 | | $ | 1,337 | |
| 2023 年 1 月 1 日-2023 年 3 月 31 日 | | 2023 年 4 月 | | 2,615 | |
| 2023年4月1日-2023年6月30日 | | 2023 年 6 月 | | 2,644 | |
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | | 2023 年 9 月 | | 2,673 | |
除了特别影响A系列优先股权利和义务的某些事项外，A系列优先股的股票不拥有投票权。公司可以随时全部或部分赎回A系列优先股。A系列优先股的持有人无权转换或要求公司赎回此类股票。
7。衍生品
该公司已经确定了由于公司借款安排中的某些特征而产生的各种嵌入式衍生品，需要在其合并资产负债表上予以确认。这些衍生工具均未被指定为对冲。衍生负债记入公司合并资产负债表上的 “其他非流动负债”。每种嵌入式衍生品的公允价值在每个报告期结束时按市价计算，或在必要时更频繁地按市价计算，价值的任何变化将在公司的简明合并运营报表及其简明合并现金流量表中作为非现金运营活动进行报告。
下文描述了债务工具中嵌入的、需要作为衍生品记账的工具和相关特征。更多讨论见附注8：公允价值衡量标准。
2023 年融资协议
2023年融资协议包含某些预付款功能，这些功能需要分成两部分，并作为嵌入式衍生负债记录在公司的简明合并资产负债表上，并附带相应的债务折扣，该折扣将从2023年融资协议下的提款本金中扣除。公司使用折扣现金流模型确定了嵌入式衍生负债的公允价值。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，该公司的衍生品亏损为美元0.1百万美元，衍生收益为 $0.2分别为百万，反映在公司简明合并运营报表中的衍生收益（亏损）和其他收益。截至2023年9月30日，2023年融资协议中嵌入式衍生品的公允价值为美元0.1百万。
2013年内含化合物嵌入式衍生 8.00% 注意事项
2013 8.00% Notes包含转换期权和条件看跌特征，需要将其分叉并记录为复合嵌入式衍生品。该公司使用蒙特卡罗模拟模型确定了复合嵌入式衍生品负债的公允价值。在截至2022年9月30日的九个月中，公司录得的衍生收益总额为美元0.2百万，反映在公司简明合并运营报表中的衍生收益（亏损）和其他收益。
在2022年第一季度，2013年的剩余本金 8.00％票据已转换为Globalstar普通股；因此，相关衍生品已消失且不再流通。
2019年融资协议中的化合物嵌入衍生物
2019年融资协议包含某些偶然可行使的看跌特征，这些特征需要进行分叉并记录为复合嵌入式衍生品。公司使用概率加权贴现现金流模型确定了该衍生品的公允价值。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，公司录得的衍生收益总额为美元0.7百万美元和衍生品亏损总计 $1.3分别为百万，反映在公司简明合并运营报表中的衍生收益（亏损）和其他收益。截至2022年12月31日，2019年融资协议中化合物嵌入式衍生品的公允价值为美元0.1百万。
2022年11月，公司将2019年融资协议的一部分兑换为A系列优先股。2023年3月，公司用发行2023年融资协议的收益为2019年融资协议下的剩余未偿本金再融资 13% 备注。由于这项活动，公司注销了与2019年融资协议相关的嵌入式衍生品，该衍生品包含在简明合并运营报表的 “债务清偿损失” 中；因此， 不截至2023年3月31日，余额保持不变。更多讨论见附注6：长期债务和其他融资安排。
8。公允价值测量
公司遵循与金融和非金融资产及负债相关的公允价值计量的权威指导方针，包括在此列报所需的披露。该指南建立了一个公允价值框架，要求根据用于对资产和负债进行定价的假设（投入）将资产和负债分为三个级别。第 1 级是衡量公允价值的最可靠标准，而 3 级通常需要重要的管理层判断。这三个级别的定义如下：
第 1 级：相同资产或负债的活跃市场未经调整的报价，这些报价在计量日可得。
第 2 级：不活跃市场的报价或在资产或负债的整个期限内可以直接或间接观察的投入。
第 3 级：需要既对公允价值计量具有重要意义又不可观察（即由很少或根本没有市场活动的支持）的投入的价格或估值技术。
定期公允价值测量
公司在每个报告日或在必要时更频繁地对其衍生品进行标记，公允价值的变化将在公司的合并运营报表中确认。有关进一步的讨论，请参阅注释7：衍生品。
2023 年融资协议中的嵌入式衍生品
2023 年融资协议中相关的嵌入式衍生品使用折扣现金流模型进行估值。公允价值衡量中使用的最重要的可观察输入是折扣收益率，即 8.73截至 2023 年 9 月 30 日的百分比以及 8.52发行时的百分比。随着估值中使用的折扣收益率的增加，嵌入式衍生品的公允价值增加。公允价值衡量中使用的重要不可观察的输入包括与债务协议中预付款功能相关的估计时间和现金流量。随着预计现金流的增加，嵌入式衍生品的公允价值增加。
截至2023年9月30日，2023年融资协议中的嵌入式衍生品被归类为3级公允价值，为美元0.1百万。
2019 年融资协议中的化合物嵌入衍生物
2019年融资协议中的化合物嵌入式衍生品是使用概率加权贴现现金流模型估值的。公允价值衡量中使用的最重要的可观察输入是折扣收益率。公允价值衡量中使用的不可观察的输入包括控制权变更的可能性以及与债务协议中某些强制性预付款相关的现金流的估计时间和金额。
截至2022年12月31日，2019年融资协议中的化合物嵌入式衍生品被归类为3级公允价值，为美元0.1百万。2023年3月，公司对2019年融资协议下的剩余未偿本金余额进行了再融资，并注销了相关的嵌入式衍生品余额；因此， 不截至2023年3月31日，余额保持不变。
第三级经常性资产和负债的结转
下表显示了使用大量不可观察的投入（第三级）（以千计）定期以公允价值计量的所有资产和负债的结转情况：
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 | | 截至2022年12月31日的十二个月 |
| 期初余额，分别为2023年1月1日和2022年1月1日 | $ | (122) | | | $ | (880) | |
| 根据2023年融资协议发行嵌入式衍生品 | (341) | | | — | |
| 与转换相关的衍生调整 | — | | | 1,563 | |
| 与债务清偿相关的衍生调整 | 122 | | | — | |
| 未实现收益（亏损），包含在衍生收益（亏损）和其他收益 | 243 | | | (805) | |
期末余额分别为2023年9月30日和2022年12月31日 | $ | (98) | | | $ | (122) | |
非经常性公允价值测量
2023 年融资协议
如前所述，该公司于2023年2月签订了2023年融资协议。截至2023年4月18日首次提款日，估值模型中使用了大量的3级定量输入。该公司根据2023年融资协议进行的首次提款发生在2023年4月，总公允价值为美元76.0百万美元，计算方法是使用类似交易的现行市场利率折现的预计未来现金流。用于此计算的折扣收益率为 8.52%.
根据2023年融资协议应付的款项，预计将由Thermo根据Thermo、公司和合作伙伴之间的担保协议提供担保。该公司录得的总公允价值为 $6.9百万美元用于此嵌入式功能，其计算方法是使用计算的利率折现担保协议和不使用担保协议的预计现金流差额 6.22% 和 8.52分别为％。
2021 年资助协议
在将2021年融资协议从递延收入重新定性为债务时，公司记录了债务的公允价值，计算方法是使用类似交易的现行市场利率折现的预计现金流。用于此计算的折扣收益率为 8.52%。2021 年融资协议的总公允价值为 $76.3百万，在修正案生效的2023年第二季度记录在公司的简明合并资产负债表上。
许可协议
关于附注2：许可协议中讨论的许可协议，支付的对价以Globalstar普通股的形式支付。
大约 41.8百万股股票不受法律交易限制，使用交易日的低股价进行估值，即美元1.23每股。这些股票的总公允价值为 $51.4交易日为百万。
剩余的股份，总计 18.8百万，受法律交易限制，并在交易日使用Black-Scholes定价模型进行估值。 这些股票的总公允价值为 $19.0百万美元，并使用交易日期的以下假设进行计算：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 标的股票价格和 行使价格 | | 期限（年） | | 波动性 | | 无风险利率 |
对价的公允价值 | $ | 1.13 | | | 0.5 | | 74.5 | % | | 5.52 | % |
绩效共享单位
在2023年第三季度，公司授予了 44.5向某些员工发放百万个限制性股票单位（“RSU”），其收入超过1％ 四年演出期。在整个业绩期间，限制性股票以不同的价格水平归属于公司的普通股交易。使用蒙特卡罗仿真模型对 RSU 进行估值。截至授予日，即2023年9月25日，限制性股票的公允价值为美元39.5百万。该总公允价值将在补助金中每一部分的派生服务期内予以确认。 蒙特卡罗模拟是使用以下假设计算得出的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 无风险利率 | | 股价波动 | | 普通股的市场价格 |
限制性股票单位的公允价值 | 4.73 | % | | 80.00 | % | | $ | 1.29 | |
债务和其他融资安排的公允价值
该公司认为，在不产生大量额外成本的情况下定期确定其债务协议的公允价值是不切实际的。与典型的长期债务不同，这些工具的某些条款并不容易获得，通常涉及多种因素，包括债务持有人的尽职调查。该公司的供应商融资安排按净账面价值入账，近似公允价值。
有关公司债务工具的进一步讨论，请参阅附注6：长期债务和其他融资安排。
9。承诺和意外情况
服务协议
服务协议规定了公司向合作伙伴提供服务的主要条款，并承担主要与新网关、现有网关升级以及卫星建造和发射服务相关的费用。服务协议的期限是无限期的，但规定任何一方均可终止，但须遵守某些通知要求，在某些情况下，还有其他条件。服务协议还规定了公司必须遵守的各种承诺。
卫星采购协议和发射服务协议
正如先前披露的那样，该公司的卫星采购协议规定该公司至少收购 17最多可达 26卫星的初始合约价格为美元327百万，预计将于2025年首次交付。正如我们在2023年8月31日向委员会提交的8-K表最新报告中更全面地描述的那样，该公司的发射服务协议规定发射第一套此类卫星。服务协议规定，公司获得的服务费等于 95每份合同下批准的资本支出的百分比。
10。关联方交易
Thermo是Globalstar的主要所有者和最大股东。公司董事会执行主席控制Thermo。公司董事会的另外两名成员也是各Thermo实体的董事、高级管理人员或少数股权所有者。
向Thermo支付的与正常购买交易相关的应付账款为美元0.2百万和美元0.3截至2023年9月30日和2022年12月31日，分别为百万美元。
与 Thermo 的交易
某些一般和管理费用由 Thermo 代表公司支付。这些费用包括：i) 非现金支出，例如股票补偿成本以及与Thermo某些执行官提供的服务有关的成本，以及ii) Thermo代表公司产生的向公司收取的费用；这些费用基于Thermo产生的实际金额（不加价）或分配的员工时间。
该公司与Thermo Covington, LLC签订了公司总部办公室的租赁协议。每年的租赁付款增长率为 2.5每年百分比。2023 年的租赁付款将为 $1.6百万。租赁期限为 十年并将于 2029 年 1 月到期。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，公司承担的租赁费用均为美元1.2根据这份租赁协议，百万美元。
为了履行服务协议规定的义务，公司于2022年11月与Thermo和某些其他交易贷款机构签订了交易协议，规定将根据2019年融资协议向交换贷款人贷款的所有未偿还本金以及应计和未付利息交换公司A系列优先股的股份。交易协议的条款已由公司董事会和审计委员会审查和批准。Thermo 在 A 系列优先股中的所有权部分为 $136.7百万。当我们的董事会宣布时，A系列优先股的持有人有权根据A系列优先股的清算优先权获得累积现金分红，固定利率等于 7.00年息百分比，每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日按季度分期支付。2023 年，公司支付了 Thermo 的股息为 $1.22022 年 11 月 15 日至 2022 年 12 月 31 日期间的百万美元和2.42023年第一、第二和第三季度各为百万美元。
同样在服务协议方面，Partner和Thermo签订了封锁和优先要约权协议，该协议通常 (i) 要求Thermo在将Globalstar普通股转让给除Thermo关联公司以外的任何其他人之前向其提供任何Globalstar普通股；(ii) 禁止Thermo转让Globalstar普通股的股份，前提是此类转让会导致Thermo持有的少于 51.00占公司一段时间内已发行普通股的百分比 五年从 2022 年 11 月推出服务开始。
根据Thermo、公司和合作伙伴之间的担保协议，公司与2023年融资协议相关的应付金额预计将由Thermo担保。Thermo已同意为公司根据2023年融资协议承担的某些义务提供支持。目前，该支持协议由Thermo与合作伙伴直接签订，双方已同意将其替换为Thermo、公司和合作伙伴之间的协议。该担保协议的签订于2023年6月获得股东批准，预计将于2023年第四季度生效。作为Thermo担保的对价，公司将向Thermo发行认股权证以供收购 10.0百万股公司普通股，行使价等于美元2.00每股（根据协议计算）。 5.0其中数百万份认股权证将在Thermo的担保生效后立即归属，预计将在2023年第四季度发放，其余的认股权证将立即发放 5.0如果Thermo预付的资金总额为美元，则百万份认股权证归属25.0根据Thermo的担保条款，向公司或允许的第三方支付百万或更多。这些认股权证到期 五年在发行之日之后。
有关公司与Thermo的债务和融资交易的进一步讨论，请参阅附注6：长期债务和其他融资安排。
在XCOM交易中，XCOM通过根据《证券法》豁免注册的私人转售交易将部分股票对价转售给了包括Thermo在内的Globalstar和XCOM的某些长期投资者（“转售购买者”）。连同因解除许可人所欠债务而获得的股份，Thermo收购了 4.2总股数为百万股。有关进一步的讨论，请参阅注释 2：许可协议。
11。每股净亏损
下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中每股普通股基本亏损和摊薄亏损的计算方法（金额以千计，每股数据除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
| 分子： | | | | | | | |
净亏损 | $ | (6,169) | | | $ | (204,361) | | | $ | (9,640) | | | $ | (251,580) | |
| A系列优先股分红的影响 | (2,673) | | | — | | | (7,932) | | | — | |
| 归属于普通股股东的调整后净亏损 | $ | (8,842) | | | $ | (204,361) | | | (17,572) | | | (251,580) | |
| | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| 加权平均已发行股票——基本股和摊薄后股票 | 1,836,251 | | | 1,800,504 | | | 1,820,582 | | | 1,799,364 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股普通股净亏损——基本亏损和摊薄后 | $ | 0.00 | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.01) | | | $ | (0.14) | |
| | | | | | | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中， 17.8百万和 9.4潜在普通股中分别有100万股被排除在摊薄后的已发行股票中，因为潜在的稀释性证券会产生反稀释作用。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中， 17.5百万和 8.8潜在普通股中分别有100万股被排除在摊薄后的已发行股票中，因为潜在的稀释性证券会产生反稀释作用。截至2023年9月30日，这些股票中包含一部分 49.12022年根据服务协议发行的百万份认股权证，该认股权证是在考虑每批行使价与该期间平均市场价格的关系后确定的。上述金额中不包括预计将向Thermo签发的认股权证，以担保其对2023年融资协议的担保，合计金额 10.0百万；该担保预计将于2023年第四季度生效。
在2023年第三季度，公司授予了 44.5百万个限制性股票单位，包含由公司股票价格确定的市场状况。根据适用的会计指导计算，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，这些股票不包括在上述基本和摊薄股数中。
如附注6：长期债务和其他融资安排中所述，公司董事会批准支付总额为美元的股息2.7百万和美元7.9截至2023年9月30日的三个月和九个月中，其A系列优先股分别为百万美元。该金额调整了用于计算每股亏损的分子。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
根据1995年《私人证券诉讼改革法》，本10-Q表季度报告（以下简称 “报告”）中包含或以引用方式纳入的某些陈述，纯粹的历史信息除外，包括但不限于估计、预测、与我们的业务计划、目标和预期经营业绩有关的陈述，以及这些陈述所依据的假设。这些前瞻性陈述通常由 “相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“战略”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将”、“将继续”、“可能的结果” 等词语来标识，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别性词语。这些前瞻性陈述基于当前的预期和假设，这些预期和假设存在风险和不确定性，这些风险和不确定性可能导致实际结果与前瞻性陈述存在重大差异。前瞻性陈述，例如关于我们识别和实现机遇以及通过许可协议创造预期收入和其他收益的能力、我们将许可技术整合到当前业务范围的能力、雅各布斯博士和其他新员工推动创新和增长的能力、我们发展和扩展业务的能力（包括我们通过频谱权获利的能力）、我们的预期资本支出、我们的成本管理能力、我们利用能力的陈述并回应技术创新、法律法规（包括税收法律和法规）以及法律和监管变化（包括与频谱使用相关的法规）的影响、战略业务合并的机会以及行业整合对我们和竞争对手的影响、我们的预期未来收入、我们的预期财务资源、我们对卫星未来运行性能（包括其预计运行寿命）的预期、我们对未来收入增长的预期，以及盈利能力、我们在服务协议下的业绩和财务业绩、现有客户和我们所服务的市场的预期实力和增长前景、新产品的商业接受程度、与我们或独立门户运营商运营的地面设施有关的问题、全球经济、地缘政治和商业状况以及与在全球范围内开展业务相关的风险、自然灾害、突发事件或公共卫生危机（包括病毒疫情）导致的业务中断COVID-19 冠状病毒以及本报告中有关非历史事实事项的其他陈述涉及预测。可能导致或促成此类差异的风险和不确定性包括但不限于第1A项中的风险和不确定性。我们于2023年3月1日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日财政年度的10-K表年度报告（“2022年年度报告”）中的风险因素。在本报告发布之日之后，我们不打算也没有义务更新我们的任何前瞻性陈述，以反映实际业绩或未来事件或情况。
新的风险因素不时出现，我们无法预测所有风险因素，也无法评估所有因素对我们业务的影响，也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述。您不应依赖前瞻性陈述来预测未来事件或表现。我们无法向您保证，前瞻性陈述中反映的事件和情况将会发生或发生。这些警示性陈述符合所有归因于我们或代表我们行事的人的前瞻性陈述。
本 “管理层对财务状况的讨论和分析” 应与 “管理层对财务状况的讨论和分析” 以及我们 2022 年年度报告中包含的信息一起阅读。
概述
移动卫星服务业务
Globalstar, Inc.（“我们” 或 “公司”）通过其全球卫星网络提供移动卫星服务（“MSS”），包括语音和数据通信服务以及批发容量服务。我们通过我们的在轨卫星网络和活跃地面站（“网关”）提供这些服务，我们统称为 Globalstar 系统。除了在各种应用中支持物联网（“IoT”）数据传输外，我们还在地面无线和有线网络未提供服务或服务不足的地区以及由于自然或人为灾害导致地面网络无法运行的情况下提供可靠的连接。通过在全球范围内提供无线通信服务，我们满足了客户日益增长的连接需求。
通信产品和服务
我们目前提供以下通信服务：
•通过我们的 GSP-1600 和 GSP-1700 电话（“Duplex”）进行双向语音通信和数据传输；
•使用移动设备进行单向或双向通信和数据传输，包括我们的 SPOT 系列产品，例如 SPOT X®，SPOT Gen4™和 SPOT 追踪®，用于传输消息和设备的位置（“SPOT”）；
•使用移动或固定设备进行单向数据传输，将其位置和其他信息传输到中央监控站，包括我们的商用物联网产品，例如我们的电池和太阳能供电的 SmartONE、STX-3、ST100、ST150 和 Integrity 150（“商用物联网”）；
•利用我们的卫星频谱以及卫星和网关网络（“批发容量服务”）的卫星网络接入和相关服务；以及
•使用我们的 MSS 和地面频谱许可证的工程和其他通信服务（“工程和其他”）。
随着技术的进步，我们将继续探索开发新产品和通过我们的网络提供新服务的机会，以满足我们现有和潜在客户的需求。我们已经并将继续推行各项举措，我们预计这些举措将扩大我们的卫星通信业务并更有效地利用我们的网络资产。这些举措部分侧重于进一步投资开发支持物联网的设备，包括双向参考设计模块，该模块有望显著扩展我们的商业物联网产品。
我们的商用 IoT 用例继续扩展。2022 年，我们推出了 Realm Enablement Suite，这是一款创新的卫星资产跟踪硬件和软件解决方案组合，具有强大的应用支持平台，用于在边缘处理智能数据。借助 Realm，合作伙伴可以通过生成高级远程信息处理数据的智能应用程序加快新解决方案的上市速度。Realm Enablement Suite 包括 Integrity 150，这是第一款带有应用程序支持平台的太阳能供电、可随时部署的卫星资产跟踪设备；ST150M，一种可极大简化产品开发的卫星调制解调器模块；以及 Realm 应用程序支持平台，它将为特定垂直解决方案提供工具和丰富的库，用于在边缘快速访问和开发智能应用程序。
最近的事态发展
2023 年 8 月，我们与 XCOM Labs, Inc.（“许可方” 或 “XCOM”）签订了知识产权许可协议（“许可协议”）。根据许可协议，我们购买了与XCOM用于无线频谱创新的关键新技术的开发和商业化相关的专有权利和许可（“许可”）以及某些知识产权资产（定义见许可协议），包括XCOM的商用协调多点无线电系统XCOMP。XCOMP 可在低于 7 GHz 频谱的密集、复杂、具有挑战性的无线环境中提供可观的容量增益。我们还获得了XCOM点对点连接技术的独家访问权限，这些技术可以在蜂窝和卫星设备上应用。作为许可协议的一部分，XCOM的某些员工，包括帮助开发许可技术的工程、测试、产品和研发专业人员，将继续代表Globalstar进一步将该技术商业化。
将Globalstar的地面频谱以及与全球领先合作伙伴的关系与XCOM的差异化技术相结合，该技术非常适合高性能应用，为向具有关键任务需求的专用网络客户提供服务创造了重要机会。
环球之星系统
我们的低地轨道（“LEO”）卫星星座主要包括第二代卫星。我们设计卫星网络是为了最大限度地提高从地球表面北纬 70° 和南纬 70° 之间的任何一点可以看到至少一颗卫星的可能性。与第一代卫星相比，我们设计的第二代卫星在太空中的寿命是原来的两倍，容量增加40％，并且建造成本要低得多。
我们的目标是提供等于或优于 MSS 竞争对手的服务水平和通话或消息成功率，以便我们的产品和服务对潜在客户具有吸引力。我们认为，我们的系统的性能优于一些竞争对手使用的地球同步卫星（“GEO”）。GEO 卫星信号平均必须额外传输大约 42,000 英里，这会给 GEO 呼叫带来相当大的延迟和信号衰退。
我们的地面网络包括我们的地面设备，该设备使用获得专利的 CDMA 技术来允许与多颗卫星通信。我们的系统架构提供全频重复使用。这样可以最大限度地提高卫星多样性（从而最大限度地提高质量）和网络容量，因为我们可以在每颗卫星的每个卫星波束中重复使用分配的频谱。此外，我们还为我们的SPOT和商业物联网服务开发了专有技术。
2022 年 2 月，我们与麦克唐纳、德特维勒及联合公司（“MDA”）签订了卫星采购协议，根据该协议，我们预计将收购至少 17 颗和最多 26 颗卫星，以补充我们获得美国许可的 HIBLEO-4 系统，并确保我们的 MSS 的长期连续性。我们已承诺以3.27亿美元的初始合同总价购买这些新卫星，并可以选择以较低的单位成本再购买最多九颗卫星，但须遵守某些条件。这些新卫星的技术规格和设计与我们的第二代卫星相似。卫星采购协议要求到2025年交付17颗新卫星。我们还与太空探索技术公司（“SpaceX”）签订了发射服务协议和某些相关的辅助协议（“发射服务协议”），规定发射第一批此类卫星。发射服务协议提供了 2025 年的启动窗口。根据服务协议，在遵守某些条款和条件的前提下，我们将从第二阶段服务期开始收到相当于卫星采购协议和发射服务协议（将在卫星使用寿命内按直线支付）95％的款项。
顾客
对于以订户为导向的收入，我们的全球客户的特殊需求涵盖了许多行业。截至2023年9月30日，我们在全球拥有约77.3万名用户，主要来自以下市场：娱乐和个人；政府；公共安全和救灾；石油和天然气；海事和渔业；自然资源、采矿和林业；建筑；公用事业；动物追踪和运输。我们的订阅人数仅包括我们的 MSS 订阅者。我们的系统能够为客户提供完全独立于蜂窝网络覆盖范围的经济高效的通信解决方案。尽管无线电话和宽带数据服务的传统用户可以在发达地区获得这些服务，但我们的客户通常在偏远地区或电信基础设施欠发达的地区经营、旅行和/或生活，这些服务不容易获得或无法可靠地提供。我们在美国和加拿大最大的创收市场是政府（包括联邦、州和地方机构）、公共安全和救灾、石油和天然气、娱乐和个人电信。近年来，我们网络上的商用物联网设备数量显著增加。
除了我们的订阅者，我们还根据服务协议提供服务。我们的 FCC 许可证允许我们通过我们的网络向美国多达 2.5 亿用户提供服务。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中，我们在服务协议下的批发产能客户分别占我们收入的49％和21％；没有其他客户的收入超过10％。
频谱和监管结构
我们受益于国际电信联盟（“ITU”）管理的国际无线电频率表中对无线电频谱的全球分配。获得这种全球统一频谱使我们能够更具成本效益地设计卫星、网络和地面基础设施增强功能，因为这些产品和服务可以在全球部署和销售。此外，这种广泛的频谱分配增强了我们利用现有和新兴无线和宽带应用的能力。
Globalstar 许可的 2.4 GHz 频谱的地面管理局
我们有权在我们许可的 MSS 频谱的 11.5 MHz 部分上提供地面宽带服务。
我们已经成功完成了联邦通信委员会地面授权的11.5 MHz许可的MSS频谱的第三代合作项目（“3GPP”）标准化流程。3GPP 将该频段指定为波段 53，而我们的 Band 53 的 5G 变体被称为 n53。这种新的频段类别为我们的陆地频谱融入手机和基础设施生态系统提供了途径。预计未来还会有更多后续的3GPP规格和批准。
我们已经与合作伙伴签署了协议，我们认为这些协议使我们潜在的设备生态系统得以显著扩展，包括最受欢迎的智能手机、笔记本电脑、平板电脑、自动化设备和其他物联网模块。最近，我们在 2022 年 9 月宣布了服务协议，其中规定允许在合作伙伴指定的与服务相关的蜂窝设备上使用 Band 53/n53，但须遵守某些条款和条件；我们认为这一加入极大地增强了 Band 53/n53 的设备生态系统。在此之前，我们于2019年与诺基亚签订了频谱管理器租赁协议，以允许诺基亚在其国内设备中使用Band 53，并将此类设备经类型认证用于销售和部署。2021年2月，高通科技宣布了其新的Snapdragon X65调制解调器-RF系统，其中包括对Band n53的支持。
我们认为，我们的MSS频谱地位为在许多国际监管领域统一地面权限提供了可能性，并且一直在寻求各个国际司法管辖区的批准。迄今为止，我们已经在包括巴西、加拿大、南非和西班牙等多个国家获得了额外的陆地授权。
我们预计，我们的地面管理机构将允许未来的合作伙伴使用TD-LTE和5G协议为专用网络以及蜂窝网络的密度化开发高密度专用网络。我们认为，与其他传统的商业频谱分配相比，我们的产品具有竞争优势。我们认为，我们获得许可的 2.4 GHz 频段具有物理、监管和生态系统特性，使其与当前和预期的其他分配区分开来，并且它完全有能力在有利的范围、容量和衰减特性之间取得平衡。
绩效指标
我们的管理层审查和分析了几个关键绩效指标，以管理我们的业务并评估我们的收益和现金流的质量和潜在可变性。这些关键绩效指标包括：
•总收入，这是我们整体业务增长的指标；
•订户增长和流失率，这两者都是衡量我们客户满意度的指标；
•每位用户的平均月收入或 ARPU，这表明了我们的定价和有效获得长期高价值客户的能力。我们会针对每种类型的订阅者驱动的收入（包括 Duplex、商业物联网和 SPOT）分别计算 ARPU；
•营业收入和调整后的息税折旧摊销前利润，两者都是我们财务业绩的指标；以及
•资本支出，这是未来收入增长潜力和现金需求的指标。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩比较
收入
我们的收入分为服务收入和设备收入。我们使用卫星和地面网络的技术为客户提供服务。设备收入来自销售通过我们的网络运行的设备。在截至2023年9月30日的三个月中，总收入从2022年同期的3,760万美元增长了53％，达到5,770万美元。在截至2023年9月30日的九个月中，总收入从2022年同期的1.072亿美元增长了60％，至1.714亿美元。有关收入波动的进一步讨论，请参见下文。
下表按服务类型列出了我们收入的金额和百分比（千美元）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
2023年9月30日 | | 三个月已结束
2022年9月30日 | | 九个月已结束
2023年9月30日 | | 九个月已结束
2022年9月30日 |
| | 收入 | | 占总数的百分比
收入 | | 收入 | | 占总数的百分比
收入 | | 收入 | | 占总数的百分比
收入 | | 收入 | | 占总数的百分比
收入 |
| 服务收入： | | | | | | | | | | | | | | |
| 订阅者服务 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 双工 | $ | 7,978 | | | 13 | % | | $ | 9,021 | | | 24 | % | | $ | 20,088 | | | 11 | % | | $ | 22,103 | | | 21 | % |
| 点 | 11,350 | | | 20 | | | 11,753 | | | 31 | | | 33,703 | | | 20 | | | 34,544 | | | 32 | |
| 商业物联网 | 6,347 | | | 11 | | | 4,673 | | | 13 | | | 16,881 | | | 10 | | | 14,381 | | | 13 | |
批发容量服务 | 27,517 | | | 48 | | | 6,972 | | | 19 | | | 83,406 | | | 49 | | | 22,640 | | | 21 | |
| 工程和其他服务 | 451 | | | 1 | | | 882 | | | 2 | | | 1,167 | | | 1 | | | 2,025 | | | 2 | |
| 服务总收入 | $ | 53,643 | | | 93 | % | | $ | 33,301 | | | 89 | % | | $ | 155,245 | | | 91 | % | | $ | 95,693 | | | 89 | % |
下表列出了设备销售产生的收入的金额和百分比（千美元）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束
2023年9月30日 | | 三个月已结束
2022年9月30日 | | 九个月已结束
2023年9月30日 | | 九个月已结束
2022年9月30日 |
| | 收入 | | 占总数的百分比
收入 | | 收入 | | 占总数的百分比
收入 | | 收入 | | 占总数的百分比
收入 | | 收入 | | 占总数的百分比
收入 |
| 设备收入： | | | | | | | | | | | | | | |
| 点 | $ | 1,746 | | | 3 | % | | $ | 1,558 | | | 4 | % | | $ | 6,185 | | | 3 | % | | $ | 4,707 | | | 5 | % |
| 商业物联网 | 2,262 | | | 4 | | | 2,713 | | | 7 | | | 9,975 | | | 6 | | | 6,427 | | | 6 | |
| 其他 | 32 | | | — | | | 54 | | | — | | | (6) | | | — | | | 371 | | | — | |
| 设备总收入 | $ | 4,040 | | | 7 | % | | $ | 4,325 | | | 11 | % | | $ | 16,154 | | | 9 | % | | $ | 11,505 | | | 11 | % |
下表按收入类型列出了我们的平均订阅人数和ARPU。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 该期间的平均订阅人数： | | | | | | | |
| 双工 | 33,501 | | | 41,204 | | | 35,143 | | | 42,046 | |
| 点 | 258,485 | | | 276,203 | | | 262,818 | | | 275,250 | |
| 商业物联网 | 477,344 | | | 444,397 | | | 472,812 | | | 434,338 | |
| 其他 | 376 | | | 428 | | | 391 | | | 13,337 | |
| 总计 | 769,706 | | | 762,232 | | | 771,164 | | | 764,971 | |
| | | | | | | |
| ARPU（每月）： | | | | | | | |
| 双工 | $ | 79.38 | | | $ | 72.98 | | | $ | 63.51 | | | $ | 58.41 | |
| 点 | 14.64 | | | 14.18 | | | 14.25 | | | 13.94 | |
| 商业物联网 | 4.43 | | | 3.51 | | | 3.97 | | | 3.68 | |
上表中报告的数字受计算平均值固有的非实质性四舍五入的影响。
我们根据受协议约束的设备数量来计算 “订阅者”，这些协议允许他们使用我们的语音或数据通信服务，而不是拥有或租赁这些设备的个人或实体的数量。
批发容量服务收入包括服务协议下卫星网络接入和相关服务产生的收入，工程和其他服务收入包括主要来自某些政府和工程服务合同的收入；这两个服务收入项目都不是订户驱动的。因此，我们在上表中没有列出批发产能服务收入以及工程和其他服务收入的ARPU。
为了应对俄罗斯入侵乌克兰，在 2022 年第一季度，我们将卫星服务与由独立网关运营商运营的俄罗斯网关断开了连接。因此，从我们的订户人数中删除了以前通过这些网关获得卫星服务的约25,000名用户；这些用户包含在上表的 “其他” 中。
服务收入
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月期间，双面服务收入分别下降了100万美元，下降了12％，下降了200万美元，下降了9％。在这两个时期，收入的下降主要是由于平均订阅人数的减少，但ARPU的增加部分抵消了这一点。平均用户减少的原因是，在过去的十二个月中，由于我们不再生产和销售 Duplex 设备，而是将投资重点放在支持物联网的设备和批发容量服务上，流失率超过了总激活量。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，SPOT服务收入与2022年同期相比分别下降了3％和2％。在这三个月和九个月期间，SPOT服务收入的下降主要是由于平均订阅人数减少，但ARPU的增加部分抵消了这一下降。由于供应链问题减少了销售渠道中可用的设备数量，2022年普通用户受到设备销售减少以及因此用户激活总数的影响。ARPU较高是由于相应时期的订户费率计划混合在一起。
与2022年同期相比，在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，商业物联网服务收入分别增长了36％和17％。这两个时期的增长是由于平均订阅人数和ARPU均较高。平均订阅人数的增加是由于与前十二个月相比，总订户激活量增加了26％。ARPU 较高是由于使用量和产品组合的增加。
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，批发容量服务收入分别增加了2,050万美元和6,080万美元。2023 年收入的增加是由于在 2022 年 11 月开始服务后根据服务协议获得的对价。根据该安排，2023 年的收入包括经常性服务费，以及对我们与建造更多卫星、改善门户网站以及实现某些里程碑和奖金相关的业绩的对价。例如，2023年第三季度确认的收入反映了为维护我们的全球MSS授权而获得的约440万美元奖金；在截至2023年9月30日的九个月中，还包括因2023年2月修订服务协议而收到的650万美元，这是与前期履行的履约义务相关的对价。
订户设备销售
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，SPOT设备销售收入分别增长了20万美元，增长了12％，增长了150万美元，增长了31％。2022 年，由于零部件短缺，我们遇到了生产延迟，导致全年大部分时间都处于缺货状态。从2023年第二季度开始，所有SPOT产品恢复到正常生产水平，为2023年收入的增长做出了贡献。
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，商用物联网设备销售收入分别减少了50万美元，增加了350万美元。在2022年，由于某些产品的零部件短缺，我们经历了间歇性的生产延迟。这些问题已经得到解决，所有产品都是在正常业务过程中生产的。我们的SmartOne Solar设备的生产问题在2022年第三季度之前得到了解决，从而使去年同期的设备销量很大。对该产品的强劲需求仍在继续。在过去的九个月中，我们的SmarTone Solar和SmarTone C设备销量的增加促进了收入的增长。
运营费用
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，总运营支出与2022年同期相比有所下降。下文解释了造成业务费用差异的主要因素。
服务成本
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，服务成本分别增加了260万美元和520万美元。这些增长是由于完成了与根据服务协议提供的服务相关的网络扩展和升级工作，这些费用中有很大一部分已根据该协议报销，这笔对价被确认为收入。随着这种经过改进的新地面基础设施，租赁、维护、安全、信息技术和人员成本也有所增加。
如我们的简明合并财务报表附注2：许可协议中所述，我们与XCOM签订了许可协议，签订了支持服务协议（“SSA”）。根据SSA，XCOM必须提供服务以协助我们开展某些业务运营。我们预付了Globalstar普通股的初始SSA服务期（涵盖自许可协议生效之日起九个月）。在2023年第三季度，我们确认了70万美元的支出，主要与这些SSA和其他辅助成本有关。
订户设备销售成本
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，用户设备销售成本总体持平，分别比2022年同期增加了430万美元。这些波动与订户设备销售总收入的增长一致。由于每个时期销售的产品混合，用户设备的利润率在三个月和九个月内均有所收窄。
订户设备销售成本-库存价值降低
在2022年第三季度，我们的库存价值减少了总额为850万美元。2022 年 9 月，随着服务协议第一阶段服务的推出，我们对第二代 Duplex 资产的战略发生了变化。由于这种战略转变，我们得出结论，我们的第二代复式库存没有剩余的可变现净价值，导致库存价值减少了850万美元。类似的活动在2023年没有再次发生。
市场营销、一般和行政
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，并购支出分别增加了350万美元和670万美元。关于许可协议（如上所述），在2023年第三季度，我们产生了290万美元的交易费用，包括法律、会计和其他专业费用。此外，其他法律和专业费用分别为50万美元和210万美元，用于各种努力，包括加强监管工作、政府关系和新商业安排谈判，也促成了2023年MG&A的增加。这些成本增加的部分原因是我们为保护我们在全球的许可频谱权利免受干扰而准备并参与了即将举行的世界无线电大会。由于绩效和员工人数增加而导致的人事成本增加，也促成了MG&A支出的增加。
今年迄今为止，这一增长还受到2022年与2018年股东诉讼相关的专业服务100万美元应计冲销的影响。根据我们的评估并考虑到时间的流逝，我们得出结论，发放应计金额是适当的，这导致2022年第一季度的并购支出减少。其他非重要项目促成了今年迄今为止的剩余增长。
股票薪酬
与2022年同期相比，截至2023年9月30日的三个月和九个月中，股票薪酬支出分别增加了220万美元和610万美元。这两个时期的增长主要是由于某些奖励的修改以及与许可协议相关的限制性股票单位的授予。此外，我们还有年度奖金计划，通常以Globalstar普通股的形式支付，旨在奖励关键员工为实现和超过Globalstar在指定日历年度的财务业绩目标所做的努力。与目标相比，我们预计的财务业绩推动了股票薪酬支出的剩余同比增长。
长期资产的价值降低
在2022年第三季度，我们记录到长期资产的价值减少了1.660亿美元。2022 年 9 月，随着服务协议第一阶段服务的推出，我们相对于第二代 Duplex 资产的战略发生了变化。由于战略的这种转变，我们重新评估了长期资产的资产分组
并确定第二代 Duplex 资产（包括能够提供商业流量以支持 Sat-Fi2® 的网关（和相关技术））已不再是我们整体卫星和地面网络的一部分。这些第二代复式资产不再为我们提供未来的现金流——这些资产在2022年9月减记之前总额约为1.612亿美元。我们的第一代 Duplex 资产（即手机和相关的地面基础设施）没有受到影响。长期资产价值的下降还反映了制造和分销第二代 Duplex 产品和服务所需的某些预付费许可证和特许权使用费。这些预付项目不再被认为是可以收回的，因为这些资产不再有可单独识别的现金流——这些资产在2022年9月减记之前总额约为470万美元。
折旧、摊销和增值
截至2023年9月30日的三个月和九个月中，折旧、摊销和增值费用与2022年同期相比分别减少了240万美元和650万美元，此前由于中讨论的因素，财产和设备总额净减少。”长期资产价值降低” 部分 以上。2022年6月发射并投入使用的地面备用卫星的折旧费用部分抵消了这一下降。
其他（费用）收入
债务消灭造成的损失
继2023年3月全面偿还2019年融资协议之后，我们在2023年第一季度记录了1,040万美元的债务清偿亏损。由于偿还时与该工具相关的剩余递延融资成本和债务折扣，确认了清算损失。2022年没有发生类似的活动。
利息收入和支出
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，利息收入和支出净额与2022年同期相比分别减少了370万美元和1,330万美元。在这些期间，减少的主要原因是总利息成本分别降低了110万美元和630万美元，以及由于在建工程增加，资本化利息（减少了利息支出）分别增加了190万美元和600万美元。
在这三个月和九个月期间，由于2022年11月的部分还款和2023年3月的最终还款，总利息成本分别为1110万美元和2610万美元，减去了2019年融资协议（定义见下文）下的利息。抵消这一下降的是与2023年第二季度开始的2023年13％票据（定义见下文）相关的利息分别增加了710万美元和1,430万美元，以及与2023年和2021年融资协议（定义见下文）相关的利息和债务折扣的增加，该协议也始于2023年第二季度，总额为380万美元和660万美元，分别地。最后，与2022年同期相比，我们在2023年供应商融资安排下因MDA而产生的利息增加了100万美元。其他非实质性的项目促成了剩余的差异。
外币损失
外币损益的变化是由每个报告期末以各种货币计价的财务报表项目的重新计量所驱动的。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中，我们分别录得420万美元和20万美元的外币亏损。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，我们分别录得940万美元和1,330万美元的外币亏损。外币损失是由于美元相对于其他货币走强。
流动性和资本资源
概述
我们的主要流动性来源包括手头现金、运营现金流和服务协议下融资协议的收益。预计这些流动性来源将满足我们的短期和长期流动性需求，为我们的运营成本、资本支出和融资义务提供资金，包括2021年融资协议（定义见下文）下的预定收款、13％票据的利息（定义见下文）以及永久优先股的分红。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在合并资产负债表上分别持有6,410万美元和3,210万美元的现金及现金等价物。
截至2023年9月30日，我们的未偿债务和供应商融资的本金为3.754亿美元，而截至2022年12月31日为2.028亿美元。这一增长是由于以下原因：
•发行2023年13％的票据（定义见下文），本金总额为2.060亿美元（包括首次出售的2亿美元加上600万美元的PIK利息支付）；
•将2021年融资协议（定义见下文）从递延收入重新归类为债务，截至2023年9月30日，未偿本金余额为8170万美元；以及
•根据2023年融资协议（定义见下文）发行总额为8,800万美元的债务；抵消
•支付510万美元的PIK利息以及根据2019年融资协议（定义见下文）到期的1.483亿美元剩余余额；以及
•支付供应商融资安排下到期的剩余余额5,960万美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的现金流
下表显示了我们来自运营、投资和融资活动的现金流（以千计）：
| | | | | | | | | | | |
| | 九个月已结束 |
| | 9月30日
2023 | | 9月30日
2022 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 68,556 | | | $ | 31,705 | |
| 用于投资活动的净现金 | (142,385) | | | (25,306) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | 105,902 | | | (5,886) | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (19) | | | (68) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 32,054 | | | $ | 445 | |
经营活动提供的现金流
运营部门提供的净现金主要包括从提供批发容量服务中获得的现金，以及从用户那里获得的与购买设备以及卫星语音和数据服务相关的现金。我们在运营活动中使用现金主要用于网络成本、人员成本、库存购买和其他一般公司支出。在截至2023年9月30日的九个月中，经营活动提供的净现金为6,860万美元，而2022年同期为3170万美元。增长的主要驱动因素是调整非现金项目后的净收入增加，这主要是由于服务于2022年11月推出后，服务协议下的批发容量服务费增加。（有关进一步讨论，请参阅附注3：我们的简明合并财务报表的收入。）营运资金的不利变化部分抵消了这一活动，这主要是由于确认服务协议下递延收入的时机所致。
用于投资活动的现金流
截至2023年9月30日的九个月中，用于投资活动的净现金为1.424亿美元，而2022年同期为2530万美元。增长的主要原因是2023年向MDA支付了总额为1.105亿美元的款项和总额为880万美元的资本化利息；我们在2022年同期没有支付此类款项。
（用于）融资活动提供的现金流
在截至2023年9月30日的九个月期间，融资活动提供的净现金为1.059亿美元，而2022年同期用于融资活动的净现金为590万美元。这种波动是由于2023年13％的票据1.9亿美元和2023年融资协议的8,770万美元融资协议的收益所致（详见下文）。2023年13％票据的收益用于支付根据2019年融资协议到期的剩余本金1.483亿美元和860万美元的融资成本。总额为930万美元的现金分红也是在2023年使用现金，而在2022年同期内并未发生这种情况。最后，根据2021年融资协议的条款，第一笔630万美元的收回款是在2023年第三季度支付的。2022年，我们在2022年8月计划外偿还了2019年融资协议的630万美元本金。
债务
有关我们所有债务和其他融资安排的进一步讨论，请参阅我们的简明合并财务报表附注6：长期债务和其他融资安排。
2023 年融资协议
除其他外，我们先前披露的服务协议规定，向我们支付高达2.52亿美元的款项（“2023年资助协议”），我们将使用这笔款项为根据与MDA签订的卫星采购协议应付金额的50％提供资金，以及与建造和发射这些卫星有关的发射、保险和辅助费用。2023年资助协议将根据需要按季度提供资金，并受其中某些条件的约束。卫星成本的剩余金额预计将由我们的运营现金流提供资金。2023年融资协议下的第一笔款项于2023年4月支付，金额为8,770万美元。这些收益用于支付截至付款之日已完成的里程碑欠MDA的款项。截至2023年9月30日，没有获得任何额外资金。
预计资金协议的金额及其应付费用将从我们根据服务协议提供的服务的应付金额中分期扣除，为期16个季度，最迟从2025年第三季度开始。只要2023年融资协议的任何部分尚未兑现，我们就将受到某些契约的约束，包括（i）3000万美元的最低现金余额，（ii）利息覆盖范围和杠杆比率，以及（iii）对某些资产转移、支出和投资的限制。
Thermo已同意为我们在2023年资助协议下的某些义务提供支持。目前，该支持协议由Thermo与合作伙伴直接签订，双方已同意将其替换为Thermo、我们和合作伙伴之间的协议。该担保协议的签订于2023年6月获得股东批准，预计将于2023年第四季度生效。
2021 年资助协议
2021年，我们收到了总额为9,420万美元的款项（“2021年融资协议”），这些款项被记为递延收入。随着我们在第一阶段服务期内提供服务，这笔资金有望收回，我们的还款义务由几乎所有资产的第一优先留置权担保。我们之前披露的该协议修正案导致将先前记录的递延收入余额重新定性为2023年的债务。在2023年期间，已经收回了1,250万美元。
2023 13% 票据
2023年3月，我们完成了2029年到期的本金总额为2亿美元的不可转换的13％优先票据（“2023年13％票据”）的出售。2023年13％的票据是公司的优先无抵押债务，规定的到期日为2029年9月15日。2023年13％的票据以本金95％的发行价格出售，并以每年13.00％的利率支付利息，每半年支付一次。根据服务协议，公司同意以每年6.5％的利率支付2023年13％票据的现金利息，以每年6.5％的利率支付实物实收（“PIK”）利息。
根据契约的条件，公司可以随时选择赎回2023年13％的票据。此外，如果发生控制权变更（该术语在契约中定义）或某些其他事件，2023年13％票据的持有人有权要求公司以相当于其本金总额101％的现金回购其2023年13％票据的全部或部分（由公司计算），再加上应计和未付利息以及某些纳税。契约包括惯例条款和契约，包括对公司和子公司担保人承担债务、提供担保、出售股权权益的能力的限制以及惯常违约事件。
2019 年融资协议
2019年11月，我们与EchoStar Corporation的子公司Thermo和某些其他非关联贷款机构签订了1.99亿美元的融资协议（“2019年融资协议”）。2019年融资协议计划于2025年11月到期。根据2019年贷款协议，贷款的年利率为13.5％。
服务协议要求我们为2019年贷款协议下的所有未偿贷款再融资。一部分在2022年11月进行了再融资，其余部分在2023年3月进行了再融资。我们使用出售2023年13％票据的部分收益，偿还了2019年融资协议下约1.48亿美元的所有未偿债务。
供应商融资
2022 年 2 月，我们与 MDA 签订了卫星采购协议（详情参见附注 9：承诺和意外开支）。该协议（经2022年10月和2023年1月修订）规定将里程碑付款推迟至2023年3月15日。未偿金额的应计利息按7％的年利率计算，在2022年12月至2023年3月期间，余额的应计利息增加到10.5％。根据该供应商融资安排，我们已向MDA支付了总额为7,610万美元的款项，其中6,210万美元（包括250万美元的利息）是在2023年第一季度支付的，用于全额偿还未清的供应商融资余额。
A 系列优先股
2022年11月，我们发行了149,425股7.0％的A系列永久优先股，清算优先权为每股1,000美元（“A系列优先股”）。该公司在其合并资产负债表上按股票的公允价值记录了总额为1.053亿美元的A系列优先股。
当我们的董事会宣布时，A系列优先股的持有人有权根据A系列优先股的清算优先权获得累计现金分红，固定利率等于每年7.00％，每季度在每年的1月1日、4月1日、7月1日和10月1日按季度拖欠支付。下表反映了董事会批准的股息（金额以千计）：
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| 付款期限 | | 付款日期 | | 付款金额 |
| 2022年11月15日-2022年12月31日 | | 2023 年 1 月 | | $ | 1,337 | |
| 2023 年 1 月 1 日-2023 年 3 月 31 日 | | 2023 年 4 月 | | 2,615 | |
| 2023年4月1日-2023年6月30日 | | 2023 年 6 月 | | 2,644 | |
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | | 2023 年 9 月 | | 2,673 | |
除了特别影响A系列优先股权利和义务的某些事项外，A系列优先股的股票不拥有投票权。我们可以随时全部或部分赎回A系列优先股。A系列优先股的持有人无权转换或要求我们赎回此类股票。
资产负债表外交易
我们没有重大的资产负债表外交易。
最近发布的会计公告
有关最近发布的会计指导以及该指导可能对我们的简明合并财务报表产生的预期影响的讨论，请参阅本报告第1部分第1项附注1：简明合并财务报表列报基础中最近发布的会计公告。
关键会计政策与估计
与 “第7项” 中 “关键会计政策和估计” 部分提供的信息相比，我们的关键会计政策和估算没有重大变化。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”，载于我们的10-K表格。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
我们的服务和产品在 120 多个国家销售、分销或供应。我们的国际销售主要以加元、巴西雷亚尔和欧元计价。在某些情况下，美元供应不足可能会要求我们接受其他外币的付款。我们要求尽可能以美元付款，并在利率优惠时在现货市场上购买外币，从而降低来自美元以外货币收入的汇率风险。我们目前不购买对冲工具来对冲外汇。
我们还在阿根廷开展业务，该国的经济被认为通货膨胀率很高。我们将继续关注当前阿根廷交易机制的重大不确定性。该国的业务被认为对我们的合并业务不重要。
有关我们以公允市场价值计量的金融资产和负债以及影响每种资产和负债公允市场价值变化的市场因素的讨论，请参阅我们简明合并财务报表中的附注8：公允价值衡量标准。
第 4 项。控制和程序。
(a) 评估披露控制和程序。
截至2023年9月30日，即本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，根据1934年《证券交易法》第13a-15（b）条，评估了我们的披露控制和程序的有效性。该评估基于中确立的指导方针 内部控制-综合框架由特雷德威委员会（COSO）赞助组织委员会于2013年发布。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。
根据这项评估，我们的每位首席执行官和首席财务官都得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的，可以合理地保证，我们在根据《交易法》提交或提交的报告中必须披露的信息将在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，并且这些信息会被收集并传达给我们的管理层，包括我们的负责人执行官和首席财务官（视情况而定），以便及时就所需的披露做出决定。
我们认为，本报告中包含的简明合并财务报表在所有重大方面公允列报了截至2023年9月30日的九个月的简明合并财务状况和经营业绩。
(b) 财务报告内部控制的变化。
截至2023年9月30日，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们对财务报告的内部控制。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，在截至2023年9月30日的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，也没有理由对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分：其他信息
第 1 项。法律诉讼。
没有。
第 1A 项。风险因素。
我们可能无法实现XCOM交易的战略目标，我们的新任首席执行官也可能无法成功，这可能会对我们的业务和经营业绩产生负面影响。
2023 年 8 月，我们与 XCOM Labs, Inc.（“XCOM”）签订了知识产权许可协议，根据该协议，我们获得了使用 XCOM 某些知识产权资产的许可。就此次交易而言，我们任命了XCOM创始人保罗·雅各布斯博士为我们的首席执行官。XCOM的交易可能无法按照我们的预期推进我们的业务战略，这可能会损害我们的增长或盈利能力。此外，我们可能无法实现XCOM交易的预期收益或协同效应，也可能无法在XCOM资产上实现令人满意的投资回报或增加收入。由于我们有了新的首席执行官，这些风险可能会加剧。我们的新任首席执行官可能无法成功地与现任管理团队合作、增加收入或实施成功的商业计划。上述所有内容都可能对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。
在评估和了解我们和我们的业务时，您应仔细考虑本报告以及我们不时向美国证券交易委员会提交的所有其他报告中描述的风险。目前尚不为人知或我们目前认为不重要的其他风险也可能影响我们的业务运营，本报告中确定的风险可能会以我们目前未预见的方式对我们的业务产生不利影响。这些风险也可能对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。除上述内容外，我们在第一部分第1A项中披露的风险因素没有重大变化。我们2022年年度报告的 “风险因素”。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
不适用
第 3 项。优先证券违约。
没有
第 4 项。矿山安全披露。
不适用
第 5 项。其他信息。
规则 10b5-1 交易计划
开启 2023年9月28日, 蒂莫西 E. 泰勒，我们的成员 董事会，输入了 规则 10b5-1 交易计划（“泰勒先生的计划”）旨在满足规则10b5-1（c）的肯定辩护条件。泰勒先生的计划规定出售 3,160,000公司有表决权的普通股的股票，将于2025年9月30日终止。泰勒先生终止了他之前的任期 规则 10b5-1 交易计划，该协议于2022年9月28日生效，旨在修改泰勒计划中反映的某些条款。
在截至2023年9月30日的财季中，我们的其他董事或执行官均未通过或终止任何旨在满足规则10b5-1（c）（均为 “10b5-1计划”）或任何非规则10b5-1交易安排的肯定辩护条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。但是，我们的某些董事和执行官将来可能会采用10b5-1计划或非规则10b5-1的交易安排。
第 6 项。展品。
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展览
数字 | 描述 |
| 3.1* | Globalstar, Inc. 第三次修订和重述的公司注册证书（参照2021年4月12日向委员会提交的附表14A最终委托书附录A而纳入） |
| 3.2* | Globalstar, Inc. 第五次修订和重述章程（参照 2023 年 8 月 31 日向委员会提交的 8-K 表最新报告的附录 3.1 纳入） |
10.1* | Globalstar, Inc. 与保罗·雅各布斯于2023年8月29日签订的雇佣协议（参照2023年8月31日向委员会提交的8-K表最新报告的附录10.1纳入） |
10.2* | 2023年8月29日由Globalstar, Inc.和XCOM Labs, Inc.签订的知识产权许可协议（参照2023年9月8日向委员会提交的S-1表格注册声明附录10.37纳入） |
| 31.1 | 第 302 条首席执行官的认证 |
| 31.2 | 第 302 节首席财务官认证 |
| 32.1 | 第 906 条首席执行官的认证 |
| 32.2 | 第 906 条首席财务官认证 |
| 101.INS | XBRL 实例文档 |
| 101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
| 101.DEF | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
| 101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
| 101.LAB | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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| * | 以引用方式纳入。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | | GLOBALSTAR, INC |
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| 日期： | 2023年11月2日 | 来自： | /s/ Paul E. Jacobs 博士 |
| | | 保罗·雅各布斯博士 |
| | | 首席执行官（首席执行官） |
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| | | /s/丽贝卡·S·克拉里 |
| | | 丽贝卡·S·克拉里 |
| | | 首席财务官（首席财务官） |