光速商务公司 简明中期合并资产负债表 (未经审计) | |||||||||||
截至2023年9月30日和3月31日 | |||||||||||
(以千美元表示) | |||||||||||
注意事项 | 9月30日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||||
资产 | $ | $ | |||||||||
流动资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | 761,491 | 800,154 | |||||||||
贸易和其他应收账款 | 9 | 100,478 | 84,334 | ||||||||
库存 | 18,059 | 12,839 | |||||||||
其他流动资产 | 10 | 38,537 | 37,005 | ||||||||
流动资产总额 | 918,565 | 934,332 | |||||||||
租赁使用权资产,净额 | 18,785 | 20,973 | |||||||||
财产和设备,净额 | 18,516 | 19,491 | |||||||||
无形资产,净额 | 267,865 | 311,450 | |||||||||
善意 | 11 | 1,347,385 | 1,350,645 | ||||||||
其他长期资产 | 12 | 39,562 | 31,540 | ||||||||
递延所得税资产 | 179 | 301 | |||||||||
总资产 | 2,610,857 | 2,668,732 | |||||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
流动负债 | |||||||||||
应付账款和应计负债 | 13 | 71,052 | 68,827 | ||||||||
租赁负债 | 6,701 | 6,617 | |||||||||
应缴所得税 | 2,459 | 6,919 | |||||||||
递延收入 | 63,029 | 68,094 | |||||||||
流动负债总额 | 143,241 | 150,457 | |||||||||
递延收入 | 1,291 | 1,226 | |||||||||
租赁负债 | 16,952 | 18,574 | |||||||||
其他长期负债 | 1,123 | 1,026 | |||||||||
负债总额 | 162,607 | 171,283 | |||||||||
股东权益 | |||||||||||
股本 | 15 | 4,336,578 | 4,298,683 | ||||||||
额外的实收资本 | 205,679 | 198,022 | |||||||||
累计其他综合亏损 | 16 | (6,613) | (3,057) | ||||||||
累计赤字 | (2,087,394) | (1,996,199) | |||||||||
股东权益总额 | 2,448,250 | 2,497,449 | |||||||||
负债和股东权益总额 | 2,610,857 | 2,668,732 | |||||||||
承付款和意外开支 | 14 |
光速商务公司 简明的中期合并亏损表和综合亏损表 (未经审计) | ||||||||||||||||||||
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和六个月中 | ||||||||||||||||||||
(以千美元表示,每股金额除外) | ||||||||||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的六个月 | |||||||||||||||||||
注意事项 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
收入 | 4 | 230,273 | 183,699 | 439,359 | 357,581 | |||||||||||||||
收入的直接成本 | 5, 6 | 134,105 | 102,230 | 255,286 | 198,587 | |||||||||||||||
毛利 | 96,168 | 81,469 | 184,073 | 158,994 | ||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||
一般和行政 | 6 | 26,324 | 25,132 | 51,268 | 55,371 | |||||||||||||||
研究和开发 | 6 | 33,081 | 36,596 | 67,116 | 72,232 | |||||||||||||||
销售和营销 | 6 | 60,290 | 64,337 | 115,578 | 132,982 | |||||||||||||||
财产和设备的折旧 | 1,493 | 1,188 | 2,950 | 2,409 | ||||||||||||||||
使用权资产的折旧 | 1,647 | 2,063 | 3,877 | 4,110 | ||||||||||||||||
外汇损失 | 689 | 29 | 1,360 | 472 | ||||||||||||||||
与收购相关的薪酬 | 560 | 12,653 | 3,105 | 29,756 | ||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 23,990 | 25,684 | 48,495 | 51,560 | ||||||||||||||||
重组 | 80 | 603 | 552 | 1,810 | ||||||||||||||||
运营费用总额 | 148,154 | 168,285 | 294,301 | 350,702 | ||||||||||||||||
营业亏损 | (51,986) | (86,816) | (110,228) | (191,708) | ||||||||||||||||
净利息收入 | 7 | 10,746 | 4,851 | 21,108 | 6,858 | |||||||||||||||
所得税前亏损 | (41,240) | (81,965) | (89,120) | (184,850) | ||||||||||||||||
所得税支出(恢复) | ||||||||||||||||||||
当前 | 755 | 516 | 1,970 | 780 | ||||||||||||||||
已推迟 | 497 | (2,538) | 105 | (4,891) | ||||||||||||||||
所得税支出总额(回收) | 1,252 | (2,022) | 2,075 | (4,111) | ||||||||||||||||
净亏损 | (42,492) | (79,943) | (91,195) | (180,739) | ||||||||||||||||
其他综合损失 | ||||||||||||||||||||
可重新归类为净损失的项目 | ||||||||||||||||||||
对外业务折算的外币差额 | (2,917) | (6,689) | (3,517) | (15,522) | ||||||||||||||||
扣除税款的现金流套期保值工具未实现净收益(亏损)的变化 | (1,017) | (2,059) | (39) | (2,778) | ||||||||||||||||
其他综合损失总额 | 16 | (3,934) | (8,748) | (3,556) | (18,300) | |||||||||||||||
综合损失总额 | (46,426) | (88,691) | (94,751) | (199,039) | ||||||||||||||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后 | 8 | (0.28) | (0.53) | (0.60) | (1.21) |
光速商务公司 简明中期合并现金流量表 (未经审计) | ||||||||
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六个月中 | ||||||||
(以千美元表示) | ||||||||
截至9月30日的六个月 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自(用于)经营活动的现金流 | $ | $ | ||||||
净亏损 | (91,195) | (180,739) | ||||||
不影响现金和现金等价物的物品 | ||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 2,953 | 26,740 | ||||||
无形资产的摊销 | 48,495 | 51,560 | ||||||
财产和设备折旧以及租赁使用权资产 | 6,827 | 6,519 | ||||||
递延所得税 | 105 | (4,891) | ||||||
基于股份的薪酬支出 | 41,104 | 73,589 | ||||||
未实现的外汇损失 | 84 | 290 | ||||||
运营资产(增加)/减少和运营负债增加/(减少) | ||||||||
贸易和其他应收账款 | (16,292) | (10,434) | ||||||
库存 | (5,220) | (2,473) | ||||||
其他资产 | (9,283) | 368 | ||||||
应付账款和应计负债 | 1,866 | (8,029) | ||||||
应缴所得税 | (4,460) | (46) | ||||||
递延收入 | (5,000) | (2,786) | ||||||
其他长期负债 | 188 | (83) | ||||||
净利息收入 | (21,108) | (6,858) | ||||||
经营活动总数 | (50,936) | (57,273) | ||||||
来自(用于)投资活动的现金流 | ||||||||
财产和设备增补 | (1,909) | (5,206) | ||||||
无形资产的增加 | (5,141) | (1,498) | ||||||
购买投资 | — | (820) | ||||||
利息收入 | 22,046 | 7,185 | ||||||
投资活动总数 | 14,996 | (339) | ||||||
来自(用于)融资活动的现金流 | ||||||||
行使股票期权的收益 | 1,601 | 4,033 | ||||||
股票发行成本 | (106) | (193) | ||||||
偿还长期债务 | — | (30,000) | ||||||
扣除激励措施和限制性租赁存款变动后的租赁负债的支付 | (3,905) | (4,106) | ||||||
融资成本 | — | (373) | ||||||
筹资活动共计 | (2,410) | (30,639) | ||||||
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (313) | (2,827) | ||||||
该期间现金和现金等价物的净减少额 | (38,663) | (91,078) | ||||||
现金和现金等价物—期初 | 800,154 | 953,654 | ||||||
现金和现金等价物-期末 | 761,491 | 862,576 | ||||||
支付给金融机构的利息 | — | 373 | ||||||
缴纳的所得税 | 6,432 | 768 |
光速商务公司 股东权益变动简明中期综合报表 (未经审计) | |||||||||||||||||||||||
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的六个月中 | |||||||||||||||||||||||
(以千美元表示,股票数量除外) | 已发布和 已发行股份 | ||||||||||||||||||||||
注意事项 | 数字 的股份 | 金额 | 额外 付费 首都 | 累计其他综合收益(亏损) | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | 151,170,305 | 4,298,683 | 198,022 | (3,057) | (1,996,199) | 2,497,449 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (91,195) | (91,195) | |||||||||||||||||
股票发行成本 | — | (106) | — | — | — | (106) | |||||||||||||||||
股票期权的行使和股票奖励的结算 | 1,200,943 | 35,048 | (33,447) | — | — | 1,601 | |||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | — | — | 41,104 | — | — | 41,104 | |||||||||||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 182,357 | 2,953 | — | — | — | 2,953 | |||||||||||||||||
其他综合损失 | 16 | — | — | — | (3,556) | — | (3,556) | ||||||||||||||||
截至2023年9月30日的余额 | 152,553,605 | 4,336,578 | 205,679 | (6,613) | (2,087,394) | 2,448,250 | |||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 | 148,661,312 | 4,199,025 | 123,777 | 2,677 | (926,190) | 3,399,289 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (180,739) | (180,739) | |||||||||||||||||
股票发行成本 | — | (193) | — | — | — | (193) | |||||||||||||||||
股票期权的行使和股票奖励的结算 | 1,431,737 | 29,961 | (25,928) | — | — | 4,033 | |||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | — | — | 73,589 | — | — | 73,589 | |||||||||||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 222,715 | 26,740 | — | — | — | 26,740 | |||||||||||||||||
其他综合损失 | 16 | — | — | — | (18,300) | — | (18,300) | ||||||||||||||||
截至2022年9月30日的余额 | 150,315,764 | 4,255,533 | 171,438 | (15,623) | (1,106,929) | 3,304,419 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的六个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
订阅收入 | 81,043 | 74,494 | 159,770 | 148,054 | |||||||||||||
基于交易的收入 | 137,672 | 101,304 | 258,642 | 192,828 | |||||||||||||
硬件和其他收入 | 11,558 | 7,901 | 20,947 | 16,699 | |||||||||||||
总收入 | 230,273 | 183,699 | 439,359 | 357,581 |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的六个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
订阅成本占收入的比例 | 19,963 | 20,657 | 39,303 | 41,080 | |||||||||||||
基于交易的收入成本 | 99,425 | 70,011 | 188,444 | 132,912 | |||||||||||||
硬件和其他收入成本 | 14,717 | 11,562 | 27,539 | 24,595 | |||||||||||||
收入的直接成本总额 | 134,105 | 102,230 | 255,286 | 198,587 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的六个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
收入的直接成本 | 1,587 | 2,212 | 3,440 | 4,458 | |||||||||||||
一般和行政 | 6,463 | 8,626 | 12,644 | 18,711 | |||||||||||||
研究和开发 | 6,963 | 9,984 | 15,339 | 20,869 | |||||||||||||
销售和营销 | 8,291 | 14,106 | 10,614 | 29,192 | |||||||||||||
基于股份的薪酬和相关成本总额 | 23,304 | 34,928 | 42,037 | 73,230 |
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的六个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
利息收入 | 11,143 | 5,388 | 21,898 | 8,104 | |||||||||||||
利息支出 | (397) | (537) | (790) | (1,246) | |||||||||||||
净利息收入 | 10,746 | 4,851 | 21,108 | 6,858 | |||||||||||||
截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的六个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
已发行普通股 | 152,553,605 | 150,315,764 | 152,553,605 | 150,315,764 | |||||||||||||
普通股的加权平均数(基本和摊薄) | 153,478,935 | 149,688,692 | 153,003,277 | 149,332,947 | |||||||||||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后 | ($0.28) | ($0.53) | ($0.60) | ($1.21) |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
9月30日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
贸易应收账款 | 37,236 | 37,167 | ||||||
预期信用损失备抵金 | (4,603) | (4,131) | ||||||
贸易应收账款,净额 | 32,633 | 33,036 | ||||||
应收研发税收抵免 | 6,568 | 8,424 | ||||||
应收销售税 | 5,211 | 4,862 | ||||||
以公允价值计量的商户现金预付款 | 50,618 | 29,492 | ||||||
赔偿应收账款 | 708 | 4,042 | ||||||
应计利息及其他 | 4,740 | 4,478 | ||||||
贸易和其他应收账款总额 | 100,478 | 84,334 |
9月30日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
限制性现金和限制性存款 | 1,153 | 1,366 | ||||||
预付费用和押金 | 12,432 | 14,149 | ||||||
佣金资产 | 13,357 | 12,160 | ||||||
合同资产及其他 | 11,595 | 9,330 | ||||||
其他流动资产总额 | 38,537 | 37,005 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
9月30日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
限制性现金 | 324 | 408 | ||||||
预付费用和押金 | 3,762 | 3,775 | ||||||
佣金资产 | 17,043 | 15,147 | ||||||
合约资产 | 16,960 | 10,691 | ||||||
投资 | 1,473 | 1,519 | ||||||
其他长期资产总额 | 39,562 | 31,540 |
9月30日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
贸易应付账款 | 42,421 | 36,958 | ||||||
应计薪酬和福利 | 19,604 | 22,543 | ||||||
基于股份的薪酬应计工资税 | 3,307 | 3,030 | ||||||
与收购相关的应付账款 | 662 | 331 | ||||||
应缴销售税 | 4,115 | 3,556 | ||||||
其他 | 943 | 2,409 | ||||||
应付账款和应计负债总额 | 71,052 | 68,827 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
对外业务折算的外币差额 | 套期保值储备 | 累计其他综合收益(亏损)总额 | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
截至3月31日的余额, | (2,932) | 2,654 | (125) | 23 | (3,057) | 2,677 | ||||||||||||||||||||
对外业务折算的外币差额 | (3,517) | (15,522) | — | — | (3,517) | (15,522) | ||||||||||||||||||||
现金流对冲工具的未实现净收益(亏损)的变化 | — | — | (39) | (2,778) | (39) | (2,778) | ||||||||||||||||||||
截至9月30日的余额 | (6,449) | (12,868) | (164) | (2,755) | (6,613) | (15,623) |
截至9月30日的三个月 | 六个月已结束 9月30日 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
短期员工福利和解雇补助金 | 784 | 685 | 1,598 | 1,414 | |||||||||||||
基于股份的支付 | 4,163 | 6,314 | 7,527 | 13,325 | |||||||||||||
支付给主要管理人员的薪酬总额 | 4,947 | 6,999 | 9,125 | 14,739 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年9月30日和2022年9月30日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
2023年9月30日 | 2023年3月31日 | ||||||||||||||||||||||
公平 价值 等级制度 | 携带 金额 | 公平 价值 | 公平 价值 等级制度 | 携带 金额 | 公平 价值 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
资产: | |||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 第 1 级 | 761,491 | 761,491 | 第 1 级 | 800,154 | 800,154 | |||||||||||||||||
限制性现金和限制性存款 | 第 1 级 | 1,477 | 1,477 | 第 1 级 | 1,774 | 1,774 | |||||||||||||||||
商户现金透支 | 第 3 级 | 50,618 | 50,618 | 第 3 级 | 29,492 | 29,492 | |||||||||||||||||
投资 | 第 3 级 | 1,473 | 1,473 | 第 3 级 | 1,519 | 1,519 | |||||||||||||||||
负债: | |||||||||||||||||||||||
外汇远期合约 | 第 2 级 | 164 | 164 | 第 2 级 | 125 | 125 |