AMR-20230930
0001704715--12-312023Q3错误3111100017047152023-01-012023-09-3000017047152023-10-27Xbrli：共享00017047152023-07-012023-09-30ISO 4217：美元00017047152022-07-012022-09-3000017047152022-01-012022-09-30ISO 4217：美元Xbrli：共享00017047152023-09-3000017047152022-12-3100017047152021-12-3100017047152022-09-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-3100017047152022-01-012022-03-310001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-012022-03-310001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-03-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-3100017047152022-03-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012022-06-3000017047152022-04-012022-06-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-04-012022-06-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-06-300001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-3000017047152022-06-300001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-07-012022-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-07-012022-09-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-07-012022-09-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-09-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-09-300001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-09-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-01-012023-03-3100017047152023-01-012023-03-310001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-03-310001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-310001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-01-012023-03-310001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-03-310001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-310001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-03-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-03-3100017047152023-03-310001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-04-012023-06-3000017047152023-04-012023-06-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-04-012023-06-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-06-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-06-300001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-06-3000017047152023-06-300001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-07-012023-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-07-012023-09-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-07-012023-09-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-07-012023-09-300001704715美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-09-300001704715US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-300001704715美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-09-300001704715美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员美国-GAAP：非美国成员2023-07-012023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员美国-GAAP：非美国成员2022-07-012022-09-300001704715AMR：煤炭金属成员美国-GAAP：非美国成员2023-01-012023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员美国-GAAP：非美国成员2022-01-012022-09-300001704715AMR：煤热成员美国-GAAP：非美国成员2023-07-012023-09-300001704715AMR：煤热成员美国-GAAP：非美国成员2022-07-012022-09-300001704715AMR：煤热成员美国-GAAP：非美国成员2023-01-012023-09-300001704715AMR：煤热成员美国-GAAP：非美国成员2022-01-012022-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员美国-GAAP：非美国成员2023-07-012023-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员美国-GAAP：非美国成员2022-07-012022-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员美国-GAAP：非美国成员2023-01-012023-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员美国-GAAP：非美国成员2022-01-012022-09-300001704715AMR：煤炭金属成员国家：美国2023-07-012023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员国家：美国2022-07-012022-09-300001704715AMR：煤炭金属成员国家：美国2023-01-012023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员国家：美国2022-01-012022-09-300001704715AMR：煤热成员国家：美国2023-07-012023-09-300001704715AMR：煤热成员国家：美国2022-07-012022-09-300001704715AMR：煤热成员国家：美国2023-01-012023-09-300001704715AMR：煤热成员国家：美国2022-01-012022-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员国家：美国2023-07-012023-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员国家：美国2022-07-012022-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员国家：美国2023-01-012023-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员国家：美国2022-01-012022-09-300001704715AMR：煤炭金属成员2023-07-012023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员2022-07-012022-09-300001704715AMR：煤炭金属成员2023-01-012023-09-300001704715AMR：煤炭金属成员2022-01-012022-09-300001704715AMR：煤热成员2023-07-012023-09-300001704715AMR：煤热成员2022-07-012022-09-300001704715AMR：煤热成员2023-01-012023-09-300001704715AMR：煤热成员2022-01-012022-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员2023-07-012023-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员2022-07-012022-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员2023-01-012023-09-300001704715美国-GAAP：公共事业库存煤炭成员2022-01-012022-09-3000017047152023-10-012023-09-3000017047152024-01-012023-09-3000017047152025-01-012023-09-3000017047152026-01-012023-09-3000017047152027-01-012023-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-12-310001704715Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001704715Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300001704715Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-07-012023-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-07-012022-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2023-01-012023-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2022-01-012022-09-300001704715Amr:AccumulatedDefinedBenefitPlantAdjustmentSettlementGainLossAttributabletoParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-07-012023-09-300001704715Amr:AccumulatedDefinedBenefitPlantAdjustmentSettlementGainLossAttributabletoParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-07-012022-09-300001704715Amr:AccumulatedDefinedBenefitPlantAdjustmentSettlementGainLossAttributabletoParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-09-300001704715Amr:AccumulatedDefinedBenefitPlantAdjustmentSettlementGainLossAttributabletoParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-07-012023-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-07-012022-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2023-01-012023-09-300001704715Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-09-300001704715美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-07-012023-09-300001704715美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-07-012022-09-300001704715美国-公认会计准则：员工股票期权成员2023-01-012023-09-300001704715美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-09-300001704715美国-GAAP：股票补偿计划成员2023-07-012023-09-300001704715美国-GAAP：股票补偿计划成员2022-07-012022-09-300001704715美国-GAAP：股票补偿计划成员2023-01-012023-09-300001704715美国-GAAP：股票补偿计划成员2022-01-012022-09-3000017047152023-02-210001704715美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-3100017047152023-02-212023-02-2100017047152023-04-032023-04-0300017047152023-05-032023-05-0300017047152023-07-052023-07-0500017047152023-08-022023-08-020001704715美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-032023-10-030001704715美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-312023-10-3100017047152016-07-2600017047152022-12-1500017047152023-03-1500017047152023-06-150001704715AMR：ABLFacilityMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-060001704715AMR：ABLFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember2021-12-060001704715AMR：ABLFacilityMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310001704715AMR：ABLFacilityMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-09-300001704715AMR：ABLFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-09-300001704715AMR：ABLFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310001704715Amr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-270001704715Amr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-270001704715Amr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：LetterOfCreditMember美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-272023-10-27Xbrli：纯0001704715Amr:TermSecuredOvernightFinancingRateSOFRMemberAmr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-272023-10-270001704715Amr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember美国公认会计准则：次要事件成员美国公认会计准则：基本比率成员2023-10-272023-10-270001704715Amr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers美国公认会计准则：次要事件成员2023-10-272023-10-270001704715AMR：持续收入取消成员2023-09-300001704715AMR：持续收入取消成员2022-12-310001704715AMR：环境设置权限成员2023-09-300001704715AMR：环境设置权限成员2022-12-310001704715美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-09-300001704715美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-09-300001704715美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-09-300001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2023-09-300001704715美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-12-310001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-01-012023-09-300001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2023-09-300001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2021-12-310001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-01-012022-09-300001704715美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员2022-09-300001704715美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2023-07-012023-09-300001704715美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-07-012022-09-300001704715美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2023-01-012023-09-300001704715美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-01-012022-09-300001704715美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2023-04-012023-06-300001704715美国-公认会计准则：养老金计划定义的福利成员2022-04-012022-06-300001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2023-07-012023-09-300001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2022-07-012022-09-300001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2023-01-012023-09-300001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2022-01-012022-09-300001704715Amr:CumberlandBackToBackCoalSupplyAgreementsMember2023-01-012023-06-30Utr：T0001704715Amr:CumberlandBackToBackCoalSupplyAgreementsMember2022-07-012022-09-300001704715Amr:CumberlandBackToBackCoalSupplyAgreementsMember2022-01-012022-09-300001704715Amr:NewAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-09-300001704715美国公认会计准则：保证债券成员2023-09-300001704715美国-公认会计准则：证券质押成员AMR：回收相关用户成员2023-09-300001704715Amr:WorkersCompensationAndBlackLungObligationsMember2023-09-300001704715Amr:WorkersCompensationAndBlackLungObligationsMember2022-12-310001704715AMR：回收相关用户成员2023-09-300001704715AMR：回收相关用户成员2022-12-310001704715Amr:FinancialPaymentsAndOtherPerformanceObligationsMember2023-09-300001704715Amr:FinancialPaymentsAndOtherPerformanceObligationsMember2022-12-310001704715AMR：持续收入取消成员2023-09-300001704715AMR：持续收入取消成员2022-12-310001704715amr：AMR OperatingExecutionsMember2023-09-300001704715amr：AMR OperatingExecutionsMember2022-12-310001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2020-02-210001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2020-02-200001704715Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2022-02-100001704715SRT：最小成员数Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2023-01-310001704715SRT：最大成员数Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementHealthCoverageMember2023-01-31AMR：段0001704715STPR：弗吉尼亚州美国公认会计准则：运营部门成员amr：MetMember2023-01-012023-09-30amr：我的amr：工厂0001704715美国公认会计准则：运营部门成员STPR：WVamr：MetMember2023-01-012023-09-300001704715STPR：WVAmr:OtherOperatingSegmentsAndIntersegmentEliminationsMember2023-01-012023-09-300001704715美国公认会计准则：运营部门成员amr：MetMember2023-07-012023-09-300001704715Amr:OtherOperatingSegmentsAndIntersegmentEliminationsMember2023-07-012023-09-300001704715美国公认会计准则：运营部门成员amr：MetMember2022-07-012022-09-300001704715Amr:OtherOperatingSegmentsAndIntersegmentEliminationsMember2022-07-012022-09-300001704715美国公认会计准则：运营部门成员amr：MetMember2023-01-012023-09-300001704715Amr:OtherOperatingSegmentsAndIntersegmentEliminationsMember2023-01-012023-09-300001704715美国公认会计准则：运营部门成员amr：MetMember2022-01-012022-09-300001704715Amr:OtherOperatingSegmentsAndIntersegmentEliminationsMember2022-01-012022-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员2023-07-012023-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员2022-07-012022-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员2023-01-012023-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员2022-01-012022-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-07-012023-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-09-300001704715AMR：出口煤炭收入成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：CustomerOne成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-07-012023-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：CustomerOne成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：CustomerOne成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：CustomerOne成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：TopTenCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-07-012023-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：TopTenCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：TopTenCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员AMR：TopTenCustomers成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-07-012023-09-30AMR：客户0001704715US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2023-01-012023-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员美国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：应收账款成员2023-01-012023-09-300001704715US-GAAP：客户集中度风险成员美国公认会计准则：应收账款成员2022-01-012022-09-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格：10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至本季度末2023年9月30日

或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
在从美国到日本的过渡期内，中国将从美国转向美国

佣金文件编号001-38735
Alpha_Full-Logo_RGB.jpg
阿尔法冶金资源有限公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州81-3015061
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
马丁·路德·金Blvd.
布里斯托尔市, 田纳西州37620
(主要执行机构地址、邮政编码)
(423) 573-0300
(注册人的电话号码，包括区号)

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。x 是   ¨不是

通过勾选标记确认注册人是否在过去12个月内（或注册人需要提交和发布此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据法规S-T（本章第232.405节）第405条要求提交的所有交互式数据文件。 x 是   ¨不是

请勾选注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12条b-2款中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)☐是。x*否

根据该法第12(B)条登记的证券：


每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股AMR纽约证券交易所

截至2023年10月27日，注册人普通股的流通股数量，面值为0.01美元：13,283,594





目录
有关前瞻性陈述的注意事项
4
第一部分-财务信息
第1项。
财务报表
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表(未经审计)
6
截至2023年9月30日及2022年9月30日止三个月及九个月简明综合全面收益表(未经审计)
7
截至2023年9月30日和2022年12月31日的简明综合资产负债表(未经审计)
8
截至2023年9月30日和2022年9月30日止九个月简明综合现金流量表(未经审计)
10
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月股东权益简明合并报表(未经审计)
12
简明合并财务报表附注(未经审计)
14
(1)业务及交单依据
14
(2)收入
14
(3)累计其他综合损失
15
(4)每股净收益
16
(5)库存，净额
17
(6)股本
17
(7)应计费用和其他流动负债
18
(8)长期债务
18
(9)与收购有关的债务
19
(10)资产报废义务
19
(11)金融工具公允价值及公允价值计量
20
(12)所得税
21
(13)员工福利计划
21
(14)关联方交易
22
(15)承担和或有事项
22
(16)细分市场信息
25
(17)后续事件
28
词汇表
29
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
31
经营成果
33
流动性与资本资源
45
关键会计政策和估算
50
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
50
第四项。
控制和程序
51
第II部分--其他资料
第1项。
法律诉讼
51
第1A项。
风险因素
51
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
52
第四项。
煤矿安全信息披露
53
第五项。
其他信息
53
第六项。
陈列品
54
3
目录表

有关前瞻性陈述的警示说明

本报告包括对我们的期望、意图、计划和信念的陈述，这些陈述构成了“前瞻性陈述”。这些陈述涉及风险和不确定性，涉及基于对未来结果的预测和对尚未确定的金额的估计的分析和其他信息，也可能与我们的未来前景、发展和业务战略有关。我们在本报告中使用了“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“预测”、“项目”、“应该”以及类似的术语和短语，包括提及的假设，以识别前瞻性陈述，但这些术语和短语并不是识别此类陈述的唯一手段。这些前瞻性陈述是基于对影响我们的未来事件的预期和信念作出的，受与我们的运营和商业环境有关的不确定性和因素的影响，所有这些不确定性和因素都是难以预测的，其中许多是我们无法控制的，可能导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。

以下因素可能导致实际结果与我们的前瞻性陈述大不相同：

•公司的财务业绩；
•我们的流动资金、经营结果和财务状况；
•我们有能力产生足够的现金或获得融资，为我们的业务运营提供资金；
•煤炭价格低迷或下跌；
•铁路、驳船、卡车、港口等运输的可用性、性能和成本；
•国内或国际环境法律法规和法院裁决的变化，包括那些直接影响我们的煤炭开采和生产的变化，以及那些影响我们客户煤炭使用的变化，包括潜在的气候变化倡议；
•我们有能力以可接受的条款获得或续签担保债券，或维持我们目前的担保状态；
•全球煤炭和钢铁市场需求，包括美国煤炭出口需求和煤炭市场竞争；
•吸引和留住关键人员和其他员工劳动力因素，如劳动关系；
•我们支付普通股股息和执行股票回购计划的能力；
•我们有能力在不大幅增加所需抵押品的情况下，为我们的某些黑肺义务提供自我保险；
•我们有能力满足抵押品要求并为员工福利义务提供资金；
•供应和劳动力的通胀压力以及大宗商品价格的显著或快速上涨；
•第三方供应商对我们运营所需的关键设备和材料的交付中断或价格变化，如柴油、钢铁产品、炸药、轮胎和购买的煤炭；
•我们完成融资或再融资交易以及其他服务的能力，以及这些服务的形式和程度，这些服务的形式和程度可能会受到金融机构和保险公司关于碳能源生产商和燃煤的环境影响的贷款、投资和类似政策的极大限制；
•第三方承包者，包括采矿和复垦承包者未能履行或不履行服务；
•第三方煤炭供应中断；
•网络安全攻击或故障、对物理安全的威胁、极端天气条件或其他自然灾害；
•对贸易设置或继续设置贸易壁垒，如关税；
•由于乌克兰境内和周边的事态发展以及随之而来的出口管制和金融和经济制裁，全球市场、海运和我们的客户的波动性和不确定性增加；
•煤炭供应安排下客户的变更、续签或收购、条款和表现，以及我们的客户拒绝根据商定的合同条款接收煤炭；
•客户煤炭库存的减少或增加以及这些变化的时间；
•我们的生产能力和成本；
•我们有能力获得、维护或续签任何必要的许可证或权利；
•新冠肺炎疫情对我们的业务和世界经济的影响；
•煤矿开采的内在风险，包括那些我们无法控制的风险；
•国内或国际税收或其他法律法规的变更、解释或实施，包括2022年《降低通货膨胀率法》及其相关法规；
•我们与客户的关系和影响客户的其他条件，包括如果客户的信誉下降，我们无法从客户那里收取款项；
•我们的负债和未来潜在的负债；
•复垦和关闭矿山的义务；
4
目录表

•钢铁和焦炭生产商从我们不经营的盆地转向天然气、可再生能源和煤炭等替代能源；
•我们对经济可采煤炭储量估计的假设；
•由于租赁权益的所有权有缺陷，我们开采财产的能力；以及
•其他因素，包括本Form 10-Q季度报告中其他地方的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”部分讨论的其他因素，以及本Form 10-Q季度报告和我们截至2022年12月31日的年度Form 10-K年度报告中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”和“风险因素”部分。

上面列出的因素并不是详尽的。我们告诫读者不要过度依赖任何前瞻性陈述，这些前瞻性陈述是基于我们目前掌握的信息，只在发表日期时发表。在考虑这些前瞻性陈述时，您应该牢记本报告中的警示性声明。我们不承担任何责任公开修改这些前瞻性陈述，以考虑到本报告日期之后发生的事件或情况。此外，除非联邦证券法明确要求，否则我们不承担任何责任向您通报任何意外事件的最新情况，这些事件可能导致实际结果与本报告中包含的前瞻性陈述中明示或暗示的结果不同。

5
目录表

第一部分-财务信息

第1项。财务报表

阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并业务报表(未经审计)
(金额以千为单位，不包括每股和每股数据)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2023202220232022
收入：   
煤炭收入$738,998 $867,849 $2,499,503 $3,271,845 
其他收入2,822 1,919 11,923 6,299 
总收入741,820 869,768 2,511,426 3,278,144 
成本和支出：    
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)564,608 554,055 1,687,259 1,736,826 
折旧、损耗和摊销32,582 27,925 94,231 83,690 
资产报废债务的增值6,376 5,921 19,129 17,822 
已购得无形资产摊销净额2,069 4,543 6,458 16,038 
销售、一般和行政费用(不包括上文单独列出的折旧、损耗和摊销)18,053 15,095 56,251 48,339 
其他营业亏损(收入)合计：
与收购有关的债务按市价调整— (2,954)— 10,615 
其他费用(收入)973 2,713 (1,665)569 
总成本和费用624,661 607,298 1,861,663 1,913,899 
营业收入117,159 262,470 649,763 1,364,245 
其他(费用)收入：    
利息支出(1,746)(1,754)(5,322)(20,055)
利息收入4,639 1,058 8,911 1,412 
关联公司的权益损失(6,660)(4,821)(11,582)(8,318)
杂项(费用)收入，净额(614)1,594 (857)4,534 
其他费用合计(净额)(4,381)(3,923)(8,850)(22,427)
所得税前收入112,778 258,547 640,913 1,341,818 
所得税费用(18,964)(5,730)(94,973)(113,953)
净收入$93,814 $252,817 $545,940 $1,227,865 
普通股基本收益$6.88 $14.77 $37.87 $68.14 
每股普通股摊薄收益$6.65 $14.27 $36.46 $65.31 
加权平均股份-基本
13,633,640 17,119,328 14,416,289 18,019,161 
加权平均股份-稀释
14,110,488 17,718,517 14,973,168 18,800,674 

请参阅简明合并财务报表附注。
6
目录表

阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明综合全面收益表(未经审计)
(金额以千为单位)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2023202220232022
净收入$93,814 $252,817 $545,940 $1,227,865 
其他综合(亏损)收入，税后净额：
员工福利计划：
员工福利成本的摊销和调整(581)818 (5,373)(2,383)
所得税优惠129 — 1,192 — 
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额(452)818 (4,181)(2,383)
综合收益总额$93,362 $253,635 $541,759 $1,225,482 
请参阅简明合并财务报表附注。

7
目录表

阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(金额以千为单位，不包括每股和每股数据)
2023年9月30日2022年12月31日
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$296,059 $301,906 
短期投资— 46,052 
应收贸易账款，扣除信贷损失准备金#美元250及$239分别截至2023年9月30日和2022年12月31日
432,401 407,210 
库存，净额271,805 200,574 
短期存款6,736 84,748 
短期限制性现金— 24,547 
预付费用和其他流动资产41,945 49,384 
流动资产总额1,048,946 1,114,421 
财产、厂房和设备，扣除累计折旧和摊销净额#美元547,451及$491,186分别截至2023年9月30日和2022年12月31日
539,904 442,645 
自有和租赁矿业权，扣除累计消耗和摊销净额#美元95,541及$77,333分别截至2023年9月30日和2022年12月31日
446,364 451,062 
其他收购的无形资产，累计摊销净额为#美元47,498及$53,719分别截至2023年9月30日和2022年12月31日
48,644 55,102 
长期限制性投资71,269 105,735 
长期限制性现金83,004 28,941 
递延所得税9,080 11,378 
其他非流动资产105,749 103,195 
总资产$2,352,960 $2,312,479 
负债与股东权益  
流动负债：  
长期债务的当期部分$3,438 $3,078 
应付贸易帐款121,472 106,037 
与收购有关的债务 -当前
181 28,254 
应计费用和其他流动负债190,119 265,256 
流动负债总额315,210 402,625 
长期债务7,064 7,897 
工人赔偿和黑肺义务180,072 188,247 
养恤金义务90,938 110,836 
资产报废债务148,100 142,048 
递延所得税35,282 10,874 
其他非流动负债18,221 20,197 
总负债794,887 882,724 
承付款和或有事项(附注15)
股东权益
优先股--面值$0.01, 5.0授权的百万股，无已发布
— — 
普通股-面值$0.01, 50.0授权的百万股，22.0百万张已发行和13.4截至2023年9月30日， 21.7百万张已发行和15.5于2022年12月31日，
220 217 
额外实收资本825,143 815,442 
累计其他综合损失(16,343)(12,162)
库存股，按成本计算：8.6于2023年9月30日， 6.22022年12月31日，百万股
(1,051,185)(649,061)
8
目录表

留存收益1,800,238 1,275,319 
股东权益总额1,558,073 1,429,755 
总负债和股东权益$2,352,960 $2,312,479 

请参阅简明合并财务报表附注。
9
目录表

阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并现金流量表(未经审计)
(金额以千为单位)
截至9月30日的9个月，
20232022
经营活动：
净收入$545,940 $1,227,865 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧、损耗和摊销94,231 83,690 
已购得无形资产摊销净额6,458 16,038 
债务发行成本摊销和债务贴现的增加1,585 7,757 
与收购有关的债务按市价调整— 10,615 
处置资产的收益(6,089)(2,607)
资产报废债务的增值19,129 17,822 
员工福利计划，净额9,989 1,312 
递延所得税27,898 11,406 
基于股票的薪酬9,678 4,103 
关联公司的权益损失11,582 8,318 
其他，净额(123)432 
经营性资产和负债的变动(68,472)(87,714)
经营活动提供的净现金651,806 1,299,037 
投资活动：
资本支出(183,836)(103,351)
处置资产所得收益7,855 3,010 
为收购业务支付的现金(11,919)— 
购买投资证券(166,515)(181,539)
投资证券的销售和期限249,598 117,380 
对股权关联公司的出资(21,844)(13,832)
其他，净额24 (4,232)
用于投资活动的现金净额(126,637)(182,564)
融资活动：
偿还长期债务的本金(1,686)(450,484)
支付的股息和股息等价物(99,731)(6,807)
普通股回购及相关费用(403,385)(391,166)
行使认股权证所得收益4,322 4,771 
其他，净额(1,020)(447)
用于融资活动的现金净额(501,500)(844,133)
现金及现金等价物和限制性现金净增加23,669 272,340 
期初现金及现金等价物和限制性现金355,394 182,614 
期末现金及现金等价物和限制性现金$379,063 $454,954 
补充披露非现金投资和融资活动：
融资租赁和资本融资--设备$2,059 $2,083 
应计资本支出$11,618 $10,527 
应计普通股回购$6,275 $5,864 
应计应付股息$9,418 $6,898 
下表提供了简明综合资产负债表内报告的现金和现金等价物及限制性现金的对账，这些现金和现金等价物及限制性现金合计为简明综合现金流量表所列相同金额的总和。
10
目录表

截至9月30日，
 20232022
现金和现金等价物$296,059 $404,430 
短期限制性现金— 18,800 
长期限制性现金83,004 31,724 
现金流量表简表中显示的现金和现金等价物及限制性现金总额$379,063 $454,954 

请参阅简明合并财务报表附注。

11
目录表

阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并股东权益报表(未经审计)
(金额以千为单位)
普通股额外实收资本累计其他综合(亏损)收入按成本价计算的库存股(累计亏损)留存收益股东权益总额
余额，2021年12月31日$208 $784,743 $(58,503)$(107,800)$(71,739)$546,909 
净收入— — — — 400,891 400,891 
其他全面收益，净额— — 775 — — 775 
以股票为基础的薪酬、发行普通股以换取股份归属和普通股再发行1 (391)— 1,572 — 1,182 
股票期权的行使— 891 — — — 891 
普通股回购及相关费用— — — (23,840)— (23,840)
认股权证演习1 3,038 — — — 3,039 
余额，2022年3月31日$210 $788,281 $(57,728)$(130,068)$329,152 $929,847 
净收入— — — — 574,157 574,157 
其他全面亏损，净额— — (3,976)— — (3,976)
以股票为基础的薪酬、发行普通股以换取股份归属和普通股再发行— 1,249 — 152 — 1,401 
股票期权的行使— 11 — — — 11 
普通股回购及相关费用— — — (192,958)— (192,958)
认股权证演习6 18,062 — — — 18,068 
已宣布的现金股息和股息等价物(美元0.375每股)
— — — — (6,977)(6,977)
余额，2022年6月30日$216 $807,603 $(61,704)$(322,874)$896,332 $1,319,573 
净收入— — — — 252,817 252,817 
其他全面收益，净额— — 818 — — 818 
以股票为基础的薪酬、发行普通股以换取股份归属和普通股再发行— 1,176 — 344 — 1,520 
股票期权的行使— 270 — — — 270 
普通股回购及相关费用— — — (198,564)— (198,564)
认股权证演习1 1,963 — — — 1,964 
已宣布的现金股息和股息等价物(美元0.392每股)
— — — — (6,729)(6,729)
余额，2022年9月30日$217 $811,012 $(60,886)$(521,094)$1,142,420 $1,371,669 
余额，2022年12月31日$217 $815,442 $(12,162)$(649,061)$1,275,319 $1,429,755 
净收入— — — — 270,771 270,771 
其他全面亏损，净额— — (488)— — (488)
以股票为基础的薪酬、发行普通股以换取股份归属和普通股再发行1 (3,444)— 6,477 — 3,034 
普通股回购及相关费用— — — (148,973)— (148,973)
认股权证演习— 1,301 — — — 1,301 
已宣布的现金股息和股息等价物(美元0.44每股)
— — — — (6,825)(6,825)
12
目录表

余额，2023年3月31日$218 $813,299 $(12,650)$(791,557)$1,539,265 $1,548,575 
净收入— — — — 181,355 181,355 
其他全面亏损，净额— — (3,241)— — (3,241)
股份归属的股票补偿和普通股发行1 3,644 — — — 3,645 
普通股回购及相关费用— — — (157,645)— (157,645)
认股权证演习— 1,278 — — — 1,278 
已宣布的现金股息和股息等价物(美元0.50每股)
— — — — (7,233)(7,233)
余额，2023年6月30日$219 $818,221 $(15,891)$(949,202)$1,713,387 $1,566,734 
净收入— — — — 93,814 93,814 
其他全面亏损，净额— — (452)— — (452)
基于股票的薪酬与普通股再发行1 2,587 — 411 — 2,999 
股票期权的行使— 225 — — — 225 
普通股回购及相关费用— — — (102,394)— (102,394)
认股权证演习— 4,110 — — — 4,110 
已宣布的现金股息和股息等价物(美元0.50每股)
— — — — (6,963)(6,963)
余额，2023年9月30日$220 $825,143 $(16,343)$(1,051,185)$1,800,238 $1,558,073 
请参阅简明合并财务报表附注。
13
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)

(1) 业务和演示基础
业务

Alpha是一家总部位于田纳西州的矿业公司，业务遍及弗吉尼亚州和西弗吉尼亚州。阿尔法拥有遍布全球的客户、高质量的储量和可观的港口能力，是美国钢铁行业焦煤产品的领先供应商。

陈述的基础

公司的简明综合经营报表、全面收益、资产负债表、现金流量和股东权益统称为“简明综合财务报表”。简明合并财务报表在不同时期也被称为“简明综合经营报表”、“简明综合全面收益表”、“简明综合资产负债表”、“简明现金流量表”和“简明股东权益综合报表”。
简明综合财务报表包括所有全资子公司截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩。

随附的中期简明综合财务报表未经审计，并已根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)关于Form 10-Q的规则和规定编制。此类规则和法规允许遗漏通常包含在根据美国公认会计原则编制的财务报表中的某些信息和脚注披露，只要财务报表不具误导性。管理层认为，这些中期简明综合财务报表反映了公平列报所列期间业绩所需的所有正常和经常性调整。截至2023年9月30日的前三个月和前九个月的运营结果不一定表明截至2023年12月31日的一年或任何其他时期的预期结果。这些中期简明综合财务报表应与公司的综合财务报表及包括在公司截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中的相关附注一并阅读。
重新分类
简明综合财务报表和简明综合财务报表附注中截至2022年9月30日的三个月和九个月的某些无形金额已被重新计算，以重新分类非持续业务，并将持续业务中的相关金额作为所有其他类别的一部分列报。

最近的会计准则

没有发布新的声明，但尚未生效，预计将对公司的财务状况、经营业绩或流动性产生实质性影响。

(2) 收入

从与客户签订的合同中分拆收入

该公司主要通过销售公司运营生产的煤炭和从第三方购买的煤炭来赚取收入。该公司从深层和露天煤矿开采、加工和销售热能煤，销售给钢铁和焦炭生产商、工业客户和电力公用事业公司。

该公司将精煤和动力煤之间的收入以及出口收入和国内收入进行了分类，这反映了两者之间的定价和合同差异。出口收入一般通过现货或短期合同获得，定价在装运时确定或基于市场指数，而国内收入的特点是合同期限通常为一年或更长，并有固定的定价条款。下表分列了
14
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
公司煤炭收入按产品类别和市场划分，以描述公司煤炭收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受经济因素影响：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2023202220232022
出口满足煤炭收入$485,955 $602,314 $1,714,215 $2,626,077 
出口动力煤收入28,642 39,031 95,085 55,796 
出口煤炭总收入$514,597 $641,345 $1,809,300 $2,681,873 
国内煤碳收入$213,389 $192,301 $649,094 $514,771 
国内动力煤收入11,012 34,203 41,109 75,201 
国内煤炭总收入$224,401 $226,504 $690,203 $589,972 
满足要求的煤炭总收入$699,344 $794,615 $2,363,309 $3,140,848 
动力煤总收入39,654 73,234 136,194 130,997 
煤炭总收入$738,998 $867,849 $2,499,503 $3,271,845 

履约义务

下表包括预期于未来确认的与截至2023年9月30日尚未履行的履约责任有关的估计收入：
2023年剩余时间2024202520262027总计
预计煤炭收入$71,365 $85,187 $— $— $— $156,552 

(3) 累计其他综合损失
下表总结了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月内累计其他综合亏损的变化：
余额2023年1月1日
重新分类前的其他全面损失
从累计其他全面亏损中重新分类的金额
余额2023年9月30日
员工福利成本$(12,162)$(2,825)$(1,356)$(16,343)

余额2022年1月1日
重新分类前的其他全面损失
从累计其他全面亏损中重新分类的金额
余额2022年9月30日
员工福利成本$(58,503)$(4,837)$2,454 $(60,886)

下表汇总了在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月期间，受重新分类影响的累计其他全面亏损和简明综合业务报表细目重新分类的金额：
15
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
累计其他综合损失构成明细从累计其他全面亏损中重新分类的金额业务简明合并报表中受影响的行项目
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2023202220232022
员工福利成本：
精算(收益)损失净额摊销(1)
$(581)$828 $(1,743)$2,483 杂项(费用)收入，净额
安置点(1)
— (10)— (29)杂项(费用)收入，净额
所得税前合计$(581)$818 $(1,743)$2,454 
所得税129 — 387 — 所得税费用
总计，扣除所得税后的净额$(452)$818 $(1,356)$2,454 
(1) 这些累积的其他全面损失部分包括在某些员工福利计划的净定期福利成本的计算中。请参阅附注13。

(4) 每股净收益
用于计算每股普通股基本净收入的股票数量是根据公司在各自期间的已发行普通股的加权平均数量计算的。用于计算每股普通股稀释净收入的股份数量是根据用于计算每股普通股基本净收入的普通股数量加上公司员工和董事在此期间持有的股票期权和其他基于股票的工具的稀释效应，以及公司的已发行认股权证计算的。已发行股票型工具的摊薄效应是通过运用库存股方法确定的。当公司普通股的市场价格超过行使价时，股票期权和认股权证在计算每股普通股的摊薄净收入时会被摊薄。反摊薄也会在净亏损期间发生，所有认股权证和基于股份的补偿奖励的摊薄影响都不包括在内。

截至2023年9月30日的三个月和九个月，0和1,240基于股票的工具分别被排除在普通股每股摊薄净收入的计算之外，因为它们将是反摊薄的。截至2022年9月30日的三个月和九个月，不是权证、股票期权或其他基于股票的工具被排除在普通股每股摊薄净收入的计算之外，因为它们是反摊薄的。在应用库存股方法时，当行使价格或每股未确认补偿成本高于公司在适用期间的平均股价时，通常会发生反稀释。

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的每股普通股净收入：

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2023202220232022
基本信息
净收入$93,814 $252,817 $545,940 $1,227,865 
加权平均已发行普通股-基本13,633,640 17,119,328 14,416,289 18,019,161 
普通股每股净收益-基本$6.88 $14.77 $37.87 $68.14 
稀释
加权平均已发行普通股-基本13,633,640 17,119,328 14,416,289 18,019,161 
认股权证的摊薄作用31,667 170,827 108,469 312,395 
股票期权的稀释效应1,666 2,043 1,866 4,902 
其他股票型工具的稀释效应443,515 426,319 446,544 464,216 
加权平均已发行普通股-稀释后14,110,488 17,718,517 14,973,168 18,800,674 
每股普通股净收益-稀释后收益$6.65 $14.27 $36.46 $65.31 

16
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
(5) 库存，净额
库存，净额包括以下内容：
 2023年9月30日2022年12月31日
原煤$53,762 $57,382 
适销煤156,715 91,474 
材料、供应品及其他，净值
61,328 51,718 
总库存，净额$271,805 $200,574 

(6) 股本

股份回购计划

2023年2月21日，公司董事会(“董事会”)批准了一项200,000增加董事会于2022年3月4日通过的现有普通股回购计划，使回购公司股票的总授权达到$1,200,000。截至2023年9月30日，公司累计回购5,976,397计划下的股票，总购买价约为$910,281(包括$910,101股票回购和美元180相关费用)。该公司还应计股票回购消费税#美元。3,482与截至2023年9月30日的股份回购计划相关，按成本计入库存股。

2023年10月31日，董事会批准了额外的美元300,000增加股份回购计划，使回购公司股票的总授权达到$1,500,000.

分红计划

根据董事会于2022年5月3日通过的股息政策，董事会宣布在截至2023年9月30日的9个月内公司普通股的季度现金股息如下：
每股股息
已支付的股息 (1)
申报日期记录日期的持有人应付日期
$0.44 $6,602 2023年2月21日2023年3月15日2023年4月3日
$0.50 $7,001 2023年5月3日2023年6月15日2023年7月5日
$0.50 $6,736 2023年8月2日2023年9月15日2023年10月3日
(1) 不包括支付或应计股息等价物#美元682截至2023年9月30日。截至2023年9月30日，相关的美元6,736余额以存款形式存放，以方便于2023年10月3日支付股息。

2023年8月2日，董事会决定在2023年第四季度宣布并支付季度股息后，结束公司的固定股息计划，转而专注于公司的股份回购计划。

2023年10月31日，董事会宣布季度现金股息为#美元0.50对于截至2023年12月1日登记在册的股东，每股将于2023年12月15日支付。

认股权证

2016年7月26日，本公司发布810,811权证，被归类为股权工具。根据相关认股权证协议，该等认股权证可于任何时间以现金或无现金方式行使，直至到期为止，且不会因行使认股权证而发行零碎股份。根据相关认股权证协议，行权价由美元调整。45.086每股减至$44.972截至2023年3月15日股息记录日期的每股收益为44.820截至2023年6月15日股息记录日期每股，而认股权证股份数目维持不变1.20。于美国东部时间2023年7月26日下午5时，公司的A系列认股权证根据其条款到期。

截至2023年9月30日，不是由于认股权证在本季度到期，认股权证仍未结清。截至2023年9月30日止三个月及九个月，本公司发出96,556和169,028普通股，分别为行使其认股权证及根据相关认股权证协议条款被扣留的普通股
17
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
4,978和20,139分别为支付认股权证行权价及代替零碎股份的已发行股份，该等股份其后被重新分类为库存股，金额为$。577及$2,368，分别为。

截至2022年9月30日，211,477尚未结清的认股权证，总共有245,313未行使认股权证的相关股份。截至2022年9月30日止三个月及九个月，本公司发出60,084和678,241普通股，分别为行使其认股权证及根据相关认股权证协议条款被扣留的普通股18,151和186,397分别为支付认股权证行权价及代替零碎股份的已发行股份，该等零碎股份其后被重新分类为库存股，金额为$。1,680及$18,331，分别为。

(7) 应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括：
2023年9月30日2022年12月31日
工资和福利$66,048 $69,458 
工伤赔偿11,651 11,651 
黑肺9,664 9,664 
所得税以外的其他税种25,731 24,959 
资产报废债务35,745 36,963 
应付股息8,701 86,118 
应付所得税8,589 — 
运费应计项目12,378 7,181 
其他11,612 19,262 
应计费用和其他流动负债总额$190,119 $265,256 

(8) 长期债务
长期债务包括以下内容：
 2023年9月30日2022年12月31日
应付票据及其他$5,726 $6,179 
融资租赁4,776 4,796 
长期债务总额$10,502 $10,975 
较小电流部分(3,438)(3,078)
长期债务，扣除当期部分$7,064 $7,897 

信贷协议

于2023年9月30日，本公司第二份经修订及重订的以资产为基础的循环信贷协议(“ABL协议”)包括优先担保资产循环信贷安排(“ABL安排”)。根据ABL贷款，该公司可以循环方式借入现金或获得信用证，总金额最高可达#美元。155,000，其中不超过$150,000可以代表未偿还信用证($125,000在承诺的基础上和另一美元25,000在未承诺现金抵押的基础上)。该贷款的到期日为2024年12月6日。截至2023年9月30日和2022年12月31日，有不是ABL融资项下的未偿还借款。截至2023年9月30日及2022年12月31日，本公司拥有$60,927及$61,877根据ABL融资机制，信用证分别。经修订的ABL协议及相关文件载有否定和肯定的契约，包括某些财务契约。截至二零二三年九月三十日，本公司已遵守该等协议项下的所有契诺。

18
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
于二零二三年十月二十七日，本公司终止其现有ABL协议，连同其若干直接及间接拥有的附属公司，（“借款人”）签订新的信贷协议（“新ABL协议”）与地区银行，作为贷款人，摇摆线贷款人，信用证发行人，行政代理人，抵押品代理人，以及牵头银行，以及ServisFirst银行和德克萨斯州资本银行，作为共同牵头人和其他贷款人。新ABL协议继续包括一项以资产为基础的循环信贷融资（“新ABL融资”），允许本公司按循环基准借入现金或取得信用证（“信用证”），总金额最高为$155,000.本公司可要求将设施的容量增加至$75,000如果$25,000可能仅用于提供额外的可用性以获得现金抵押信用证。新ABL融资项下的可用性按月计算，并根据煤炭库存、应收贸易账款的合资格金额及在若干情况下指定的现金金额而波动。公司必须保持最低流动性，如新ABL协议所定义，为$75,000.新ABL融资将于2027年10月27日到期。作为从以前的ABL融资过渡到新ABL融资的一部分，本公司暂时以约$62,754以现金本公司预期于2023年年底前根据新ABL融资以新LC取代现金抵押品。

根据新的ABL贷款的条款，信用证费用将按 3.25%（包括 0.25%），而未来借款将根据贷款的性质（定义为“定期担保隔夜融资利率贷款”（或“定期SOFR贷款”）或“基本利率贷款”）加上适用利率 3.10定期SOFR贷款的百分比， 2.00%的基础利率贷款。本公司可选择每笔贷款的性质及计息期。所有借款可于到期前偿还而毋须缴付罚款。承诺费 0.375%将收取任何未使用的容量。

新ABL融资由Alpha直接和间接拥有的绝大部分非借款人的子公司（“担保人”）担保，并由借款人和担保人的全部或绝大部分资产担保。

(9) 与收购有关的债务
与收购有关的债务包括以下内容：
2023年9月30日2022年12月31日
或有收入债务$— $27,719 
环境解决义务181 535 
与购置有关的债务总额--流动债务$181 $28,254 

或有收入债务

于2023年第一季度，本公司支付了根据或有收入债务条款计算的最后一笔款项。有关公允价值分配及所用方法的进一步披露，请参阅附注11。

(10) 资产报废债务

下表汇总了截至2023年9月30日的9个月资产报废债务的变化：
截至2022年12月31日的资产报废债务总额$179,011 
期间的积累量19,129 
对估计现金流量的修订(43)
该期间的支出(14,252)
截至2023年9月30日的资产报废债务总额183,845 
较小电流部分(1)
(35,745)
长期部分$148,100 
(1) 计入公司简明综合资产负债表的应计费用和其他流动负债。请参阅注7。

19
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
(11) 金融工具公允价值及公允价值计量
金融工具的估计公允价值是根据相关市场信息确定的。这些估计涉及不确定性，不能准确确定。
由于这些工具到期日较短，截至2023年9月30日和2022年12月31日，现金及现金等价物、应收贸易账款、净额、预付费用和其他流动资产、限制性现金、存款、应付贸易账款、应计费用和其他流动负债以及环境结算义务的账面价值接近公允价值。
以下表格按公允价值等级列出了公司截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允价值经常性会计处理的财务和非金融资产和负债。金融及非金融资产及负债按对公允价值计量有重大意义的最低投入水平整体分类。本公司对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断，并可能影响资产和负债的公允价值的确定及其在公允价值层级中的配置。

 2023年9月30日
总公允价值活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的投入(第2级)重大不可观察到的输入(第三级)
证券交易(1)
$71,269 $— $71,269 $— 
(1)在公司简明综合资产负债表上列为长期限制性投资。

 2022年12月31日
总公允价值活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的投入(第2级)重大不可观察到的输入(第三级)
或有收入债务$27,719 $— $— $27,719 
证券交易(1)
$151,787 $— $151,787 $— 
(1) 包括$46,052归类为短期投资和美元105,735在公司简明综合资产负债表上列为长期限制性投资。

下表是按公允价值经常性核算并归类于公允价值层次第三级的金融和非金融资产和负债的对账：
2022年12月31日付款在收益中确认的亏损(收益)调入(调出)第3级公允价值层次结构2023年9月30日
或有收入债务$27,719 $(27,719)$— $— $— 

2021年12月31日
付款
在收益中确认的亏损(收益)(1)
调入(调出)第3级公允价值层次结构2022年9月30日
或有收入债务$35,005 $(16,166)$10,615 $— $29,454 
(1) 在收益中确认的亏损主要是由于截至2022年9月30日的预测未来收入增加。

使用下列方法和假设估计上表中资产和负债的公允价值：
20
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
第2级公允价值计量
交易证券--通常包括存单、公司固定收益和美国政府证券。公允价值从第三方定价服务提供商处获得。定价服务提供商提供的公允价值是基于可观察到的市场投入，包括信用利差和经纪自营商报价等投入。本公司将从定价服务获得的价格归类于公允价值等级的第二级，因为相关投入可以直接从活跃的市场中观察到。然而，所使用的定价模型带有一定的主观性，因此对基础投入如何建模的不同判断可能导致对公允价值的不同估计。

第三级公允价值计量

或有收入债务-或有收入债务的公允价值使用布莱克-斯科尔斯定价模型进行估计。布莱克-斯科尔斯定价模型中包含的数据包括公司预测的未来收入、声明的特许权使用费费率、债务的剩余期限、基于美国固定到期日国债曲线的年度无风险利率和年化波动率。年化波动率是通过观察可比公司的波动率并对公司的规模和杠杆进行调整来计算的。由于特许权使用费期限于2022年12月31日结束，截至该日的剩余债务的公允价值代表2023年第一季度实际计算的最终付款。有关更多信息，请参阅注9。

(12) 所得税

截至2023年9月30日止九个月，本公司录得所得税开支$94,973所得税前收入为#美元640,913。所得税支出与预期法定金额不同，主要是由于百分比损耗和外国衍生的无形收入扣除的永久性影响，扣除联邦影响后，州所得税的影响部分抵消了这一影响。截至2022年9月30日止九个月，本公司录得所得税开支为$113,953所得税前收入为#美元1,341,818。所得税支出与预期法定金额不同，主要是由于估值免税额减少，以及百分比损耗和外国衍生无形收入扣除的永久性影响，扣除联邦影响后，部分被州所得税的影响所抵消。

(13) 员工福利计划
除黑肺服务费用构成外，定期福利净费用(贷方)的构成部分包括在细目杂项(费用)收入中，净额列在简明综合业务报表中。
养老金

下表详细说明了养恤金债务的定期福利净成本(贷方)的构成部分：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2023202220232022
利息成本$5,993 $3,995 $17,979 $11,985 
计划资产的预期回报(5,499)(7,183)(16,497)(21,549)
精算损失净额摊销183 528 548 1,583 
定期收益净成本(信用)$677 $(2,660)$2,030 $(7,981)
在2023年6月30日终了的三个月期间，对养恤金债务进行了年度普查数据精算重估，导致养恤金债务负债增加约#美元。3,630与累计其他全面亏损的抵销以及定期收益净成本的小幅增加将在重估日期后确认。在2022年6月30日终了的三个月期间，还对养恤金债务进行了年度普查数据精算重估，导致养恤金债务负债增加约#美元。4,837抵销已累积的其他全面亏损及定期利益净额略有减少，将于重估日期后确认。

黑肺

下表详细说明了黑肺债务的定期福利净费用的构成部分：
21
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2023202220232022
服务成本$512 $661 $1,538 $1,982 
利息成本1,165 681 3,495 2,041 
计划资产的预期回报(12)(13)(38)(39)
精算(收益)损失净额摊销(708)314 (2,124)943 
定期净收益成本$957 $1,643 $2,871 $4,927 

自保医疗计划

该公司为其所有在职员工的健康福利保险提供自我保险。健康和医疗索赔的估计负债是根据公司的历史经验记录的，包括已发生但未支付的索赔的组成部分。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月内，公司产生的总支出为22,040及$18,324在截至2023年9月30日及2022年9月30日止九个月内，本公司产生的总开支为61,866及$49,334，主要包括已处理的索赔和已发生但未支付的索赔估计数。

(14) 关联方交易
截至2023年9月30日或2022年9月30日的9个月内，并无重大关联方交易。

(15) 承付款和或有事项
(A)总干事
或有亏损的估计亏损是在现有资料显示一项资产可能已减值或一项负债已产生，而损失金额可合理估计时，以记入收入的方式应计。
如果或有亏损不可能发生或无法合理估计，则在至少合理可能发生亏损且亏损可能重大的情况下，在简明综合财务报表中披露或有亏损。
(B)承付款和或有事项
承付款
本公司以不同期限的长期融资和经营租赁方式租赁煤矿和其他设备。此外，该公司以各种条款和特许权使用费从土地所有者那里租赁矿产权益和地表权。

煤炭特许权使用费支出为#美元39,284及$44,340分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月。煤炭特许权使用费支出为#美元136,308及$174,310分别为截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月。

或有事件

对采矿对环境的影响和维护工作场所安全的广泛监管已经并预计将继续对本公司的生产成本和经营结果产生重大影响。这些领域的进一步法规、立法或诉讼也可能导致公司的销售额或盈利能力下降，因为成本增加或阻碍公司继续在现有业务下采矿或允许新业务运营的能力。
在正常的业务过程中，公司与其客户之间会出现与合同有关的问题。当与该等事项相关的损失被认为是可能的并且可以合理地估计时，公司记录负债。
于2023年上半年，本公司买入及出售399吨，总额为$15,170，根据坎伯兰背靠背煤炭供应协议。截至2022年9月30日止三个月及九个月，本公司买卖443
22
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
和1,120吨，总额分别为1美元16,979及$43,100分别根据坎伯兰背靠背煤炭供应协议。截至2023年6月30日，坎伯兰背靠背煤炭供应协议已全面履行。
(C)有表外风险的担保和金融工具
在正常业务过程中，本公司是某些有表外风险的担保和金融工具的当事人，如银行信用证、履约或担保债券，以及与本公司综合资产负债表中未反映的关联实体的义务有关的其他担保和赔偿。然而，它们所担保的基本负债，如资产报废义务、工人补偿负债和特许权使用费义务，都反映在公司的简明综合资产负债表中。
该公司必须提供财务担保，以履行其采矿许可证所要求的采矿后复垦、支付各州工人赔偿法下的工人赔偿金、支付联邦黑肺福利以及履行某些其他义务。为提供所需的财务保证，本公司一般使用保证保证金来承担采矿后复垦和工人赔偿义务。公司还可以使用银行信用证抵押某些债务。

截至2023年9月30日，该公司拥有60,927ABL协议项下未偿还的信用证。

截至2023年9月30日，本公司有未偿还的担保债券，总面值为$175,339以确保各种义务和承诺。为确保本公司履行填海工程相关的责任，本公司拥有$33,372截至2023年9月30日，支持这些义务的受限制现金和受限制投资形式的抵押品。

公司经常与其供应商会面，并与某些供应商就其参与计划的程度和条款进行讨论。这些讨论可能会导致公司在供应商之间转移担保债券或改变他们参与我们计划的条款。如果无法获得担保债券或本公司的担保债券提供者要求额外的抵押品，本公司将寻求以信用证、现金存款或其他合适形式的抵押品来担保其义务。本公司未能维持或未能收购可换股债券或提供合适的替代方案，将对其流动资金产生重大不利影响。这些失败可能是由多种因素造成的，包括缺乏新的担保债券、成本较高或市场条件不利，以及第三方担保债券发行人行使其拒绝续延担保债券的权利。

计入受限制现金的金额提供抵押品以担保以下责任：
 2023年9月30日2022年12月31日
工人赔偿和黑肺义务$71,988 $15,334 
与填海有关的义务840 3,220 
财务付款和其他履约义务10,176 10,387 
或有收入义务托管— 24,547 
受限现金总额83,004 53,488 
较小电流部分— (24,547)
限制性现金，扣除当期部分$83,004 $28,941 

计入受限制投资的金额提供抵押品以担保以下责任：
 2023年9月30日2022年12月31日
工人赔偿和黑肺义务$33,866 $72,136 
与填海有关的义务32,532 31,718 
财务付款和其他履约义务4,871 1,881 
受限投资总额(1)
$71,269 $105,735 
(1) 截至2023年9月30日和2022年12月31日被归类为长期交易证券。

存款中包含的金额为担保下列债务提供了抵押品：
23
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
 2023年9月30日2022年12月31日
与填海有关的义务$— $102 
财务付款和其他履约义务— 391 
其他经营协议(1)
7,605 85,618 
总存款7,605 86,111 
较小电流部分(6,736)(84,748)
总存款，扣除当期部分(2)
$869 $1,363 
(1) 包括$6,736及$84,748与公司截至2023年9月30日和2022年12月31日的应付股息相关。有关其他信息，请参阅附注6。
(2)计入本公司简明综合资产负债表中的其他非流动资产。

Dcmwc重新授权流程

2019年7月，美国劳工部(煤矿工人补偿部，简称DCMWC)开始对所有自保煤矿经营者实施新的授权程序。应dcmwc的要求，公司于2019年10月提交了重新授权的申请和证明文件，以自我保险其某些黑肺义务。作为这项申请的结果，DCMWC在2020年2月21日的信函中通知本公司，本公司已获得重新授权，自2020年2月21日起对其某些黑肺义务进行自我保险，期限为一年。然而，DCMWC的重新授权取决于公司提供#美元的抵押品。65,700以确保其对黑肺的某些义务。这项拟议的抵押品要求比大约#美元有所增加。2,600作为公司目前提供的抵押品，以确保这些自我保险的黑肺义务。重新授权程序使公司有权在通知之日起30天内以书面形式对安全决定提出上诉，DCMWC同意将上诉期限延长至2020年5月22日。该公司在所需抵押品数额大幅增加的情况下行使了这一上诉权。2021年2月，美国劳工部(DOL)撤回了其联邦登记册公告，征求对其描述其计算抵押品要求的新方法的公告的评论。美国司法部于2021年5月将该公告从其网站上删除。2022年2月10日，与DCMWC和DOL决策者举行了电话会议，该公司在会上提出了支持其上诉的事实和论点。没有对上诉作出裁决，但在电话会议上，公司表示愿意再拨出#美元10,000作为抵押品。如果本公司的上诉不成功，本公司可能被要求提供额外的信用证，以获得dcmwc的自我保险再授权，或者通过第三方提供商为这些黑肺义务提供保险，这可能也要求本公司提供额外的抵押品。2023年1月，美国司法部提出了征求公众意见的新规定，如果获得通过，将大幅增加获得自我保险的联邦黑肺义务所需的抵押品。根据拟议的120%最低抵押品要求，该公司估计可能需要提供约$80,000至$100,000抵押品，以确保其特定的黑肺义务。美国司法部表示，预计这些新法规的某种形式可能会在2023年第四季度生效。这些抵押品债务的大幅增加可能会对公司的流动资金产生重大不利影响。

(D)法律诉讼。

本公司不时参与法律程序。这些诉讼程序以及政府审查可能涉及各种业务单位和各种索赔，包括但不限于合同纠纷、人身伤害索赔、财产损失索赔(包括爆破、卡车运输和洪水造成的索赔)、环境和安全问题、与证券有关的事项和就业事项。虽然一些法律问题可能会具体说明原告要求的损害赔偿，但许多人寻求的损害赔偿数额不详。即使陈述针对本公司或其附属公司的损害赔偿金额，(I)索赔金额可能被夸大或没有证据；(Ii)索赔可能基于新的法律理论或涉及大量当事人；(Iii)类别获得认证的可能性或类别的最终规模可能存在不确定性；(Iv)悬而未决的上诉或动议的结果可能存在不确定性；及/或(V)可能存在重大事实问题有待解决。因此，如果未来出现此类法律问题，本公司可能无法估计尚未通过发现和发展重要事实信息和法律问题而取得足够进展的事件可能造成的一系列损失。本公司根据对这些事项的最终结果的估计来记录应计项目，但这些估计可能难以确定，并涉及重大判断。

24
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
(16) 细分市场信息
该公司从深层和露天煤矿开采、加工和销售热能煤，销售给钢铁和焦炭生产商、工业客户和电力公用事业公司。该公司只在美国从事采矿业务，在阿巴拉契亚中部(“CAPP”)有矿山。该公司拥有一可报告的细分市场：MET，包括五正在开采的地雷和二弗吉尼亚州的制备厂，十六正在开采的地雷和五西弗吉尼亚州的选矿厂，以及与某些闲置/关闭的煤矿相关的费用。

除一可报告部门，所有其他类别包括一般公司间接费用和公司资产和负债，前CAPP-热业务包括一西弗吉尼亚州的选矿厂，以及取消某些公司间的活动，以及与某些闲置/关闭的煤矿有关的费用。在截至2022年9月30日的三个月和九个月，简明综合财务报表和简明综合财务报表附注中的某些无形金额已被重新计算，以重新分类非持续业务，并将持续业务中的相关金额作为所有其他类别的一部分。

本公司首席营运决策人(“CODM”)会定期审阅须报告的分部经营业绩。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的部门经营业绩和资本支出如下：
截至2023年9月30日的三个月
相遇所有其他已整合
总收入$733,536 $8,284 $741,820 
折旧、损耗和摊销$31,893 $689 $32,582 
已购得无形资产摊销净额$2,069 $— $2,069 
调整后的EBITDA$172,414 $(18,503)$153,911 
资本支出$54,237 $488 $54,725 
 

截至2022年9月30日的三个月
相遇所有其他已整合
总收入$841,958 $27,810 $869,768 
折旧、损耗和摊销$26,747 $1,178 $27,925 
已购得无形资产摊销净额$3,591 $952 $4,543 
调整后的EBITDA$301,556 $(5,358)$296,198 
资本支出$32,623 $716 $33,339 

截至2023年9月30日的9个月
相遇所有其他已整合
总收入$2,461,274 $50,152 $2,511,426 
折旧、损耗和摊销$92,421 $1,810 $94,231 
已购得无形资产摊销净额$6,458 $— $6,458 
调整后的EBITDA$803,517 $(36,697)$766,820 
资本支出$177,813 $6,023 $183,836 

25
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
截至2022年9月30日的9个月
相遇所有其他已整合
总收入$3,217,588 $60,556 $3,278,144 
折旧、损耗和摊销$81,010 $2,680 $83,690 
已购得无形资产摊销净额$13,182 $2,856 $16,038 
调整后的EBITDA$1,521,089 $(28,360)$1,492,729 
资本支出$99,979 $3,372 $103,351 

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账：
截至2023年9月30日的三个月
相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$134,886 $(41,072)$93,814 
利息支出190 1,556 1,746 
利息收入(369)(4,270)(4,639)
所得税费用— 18,964 18,964 
折旧、损耗和摊销31,893 689 32,582 
非现金股票薪酬费用23 2,976 2,999 
资产报废债务的增值3,722 2,654 6,376 
已购得无形资产摊销净额2,069 — 2,069 
调整后的EBITDA$172,414 $(18,503)$153,911 

截至2022年9月30日的三个月
相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$268,157 $(15,340)$252,817 
利息支出40 1,714 1,754 
利息收入(369)(689)(1,058)
所得税费用— 5,730 5,730 
折旧、损耗和摊销26,747 1,178 27,925 
非现金股票薪酬费用— 1,520 1,520 
按市值计价调整--与收购有关的债务— (2,954)(2,954)
资产报废债务的增值3,390 2,531 5,921 
已购得无形资产摊销净额3,591 952 4,543 
调整后的EBITDA$301,556 $(5,358)$296,198 

26
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
截至2023年9月30日的9个月
相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$693,494 $(147,554)$545,940 
利息支出553 4,769 5,322 
利息收入(643)(8,268)(8,911)
所得税费用— 94,973 94,973 
折旧、损耗和摊销92,421 1,810 94,231 
非现金股票薪酬费用69 9,609 9,678 
资产报废债务的增值11,165 7,964 19,129 
已购得无形资产摊销净额6,458 — 6,458 
调整后的EBITDA$803,517 $(36,697)$766,820 

截至2022年9月30日的9个月
相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$1,417,125 $(189,260)$1,227,865 
利息支出132 19,923 20,055 
利息收入(541)(871)(1,412)
所得税费用— 113,953 113,953 
折旧、损耗和摊销81,010 2,680 83,690 
非现金股票薪酬费用3 4,100 4,103 
按市值计价调整--与收购有关的债务— 10,615 10,615 
资产报废债务的增值10,178 7,644 17,822 
已购得无形资产摊销净额13,182 2,856 16,038 
调整后的EBITDA$1,521,089 $(28,360)$1,492,729 

没有披露任何资产信息，因为CODM没有按可报告类别定期审查资产信息。

该公司向美国和国际市场的客户销售生产、加工和购买的煤炭。收入在公司的会计记录中根据产品目的地进行跟踪。下表提供了有关我们的收入和最大客户的其他信息：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2023202220232022
煤炭总收入$738,998 $867,849 $2,499,503 $3,271,845 
总收入$741,820 $869,768 $2,511,426 $3,278,144 
出口煤炭收入$514,597 $641,345 $1,809,300 $2,681,873 
出口煤炭收入占煤炭总收入的百分比70 %74 %72 %82 %
出口煤炭收入占总收入10%以上的国家印度印度印度印度
最大客户占总收入的百分比13 %18 %12 %28 %
前十大客户占总收入的百分比83 %65 %74 %70 %
超过总收入10%的客户数量4131
截至9月30日，
 20232022
超过应收贸易账款总额10%的客户数量，净额42

27
目录表
阿尔法冶金资源有限公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计，除每股和每股数据外，以千为单位)
(17) 后续事件

有关公司股息计划和股份回购计划的后续事件披露，请参阅附注6。有关ABL贷款再融资的后续事件披露，请参阅附注8。
28
目录表

词汇表
阿尔法。阿尔法冶金资源公司(以下简称“公司”)(前身为Contura Energy，Inc.)。
阿什。煤中含有铁、氧化铝和其他不燃物质的杂质。由于灰分增加了煤的重量，增加了处理成本，并会影响煤的燃烧特性。

烟煤。主要用于发电和为钢铁工业制造焦炭的煤，热值在每磅10,500到15,500 BTU之间。

英制热量单位或BTU。在水具有最大密度(39华氏度)的温度下，将一磅纯液态水的温度提高1华氏度所需的热能的单位。

阿巴拉契亚中部或CAPP。位于肯塔基州东部、弗吉尼亚州、西弗吉尼亚州南部和田纳西州东部部分地区的煤炭产区。

煤炭储量。已测量或指示的煤炭资源中经济上可开采的部分，包括稀释材料和煤炭开采或开采时可能发生的损失的补偿。

煤炭资源。煤炭储量在形式、质量和数量上都有合理的经济开采前景。

煤层。煤炭矿藏呈层状分布。每一层都被称为“接缝”。

可乐。一种硬的、干的碳物质，在没有空气的情况下将煤加热到非常高的温度而产生。焦炭用于制造钢铁。它的生产产生了许多有用的副产品。

坎伯兰背靠背煤炭供应协议。与Iron SEnergy订立的若干协议，根据该等协议，根据坎伯兰煤炭供应协议(“坎伯兰煤炭供应协议”)，本公司有责任向客户销售于交易完成日期已存在但于交易完成时并未转让予Iron SEnergy的所有煤炭(各协议均为“坎伯兰背靠背煤炭供应协议”)。每一份坎伯兰背靠背煤炭供应协议都有与相关坎伯兰煤炭供应协议相同但相互抵消的经济条款。倘Cumberland客户其后同意于交易完成后将Cumberland CSA转让予Iron SEnergy，有关Cumberland CSA将立即及自动转让予Iron SEnergy，而由订约方签署的相关Cumberland背靠背煤炭供应协议将随即终止，一如协议所载。

ESG.环境、社会和治理可持续性标准。

指示的煤炭资源。煤炭资源的一部分，其数量和质量是在充分的地质证据和足够的采样的基础上估计的，足以合理确定地质和质量的连续性。

原地煤炭资源。按煤层内干燥基础(不包括地表和固有水分)陈述的煤炭资源，不考虑开采或开采煤炭时可能发生的稀释或损失。

已测量的煤炭资源量。煤炭资源的一部分，其数量和质量是根据确凿的地质证据和足以测试和确认地质和质量连续性的采样来估计的。

合并。与ANR，Inc.和Alpha Natural Resources Holdings，Inc.的合并于2018年11月9日完成。

焦煤。适合碳化生产炼钢用焦炭的各种煤种。也被称为“精煤”，其质量主要是根据挥发性或其挥发物的百分比来区分的。MET煤通常具有特别高的BTU，但灰分和硫含量较低。

MSHA。美国矿山安全和健康管理局，负责制定和执行美国矿山的安全和健康规则。

营业利润率。煤炭收入减去煤炭销售成本。

29
目录表

制备厂。选煤厂是对煤炭进行粉碎、分级和洗涤以去除杂质并准备供特定客户使用的设施。洗涤过程还有一个额外的好处，那就是去除了煤炭中的一些硫含量。一个选矿厂通常位于一个矿场，尽管一个厂可能为几个矿场提供服务。

可能的矿产储量。指示的、在某些情况下是可测量的煤炭资源的经济可开采部分。

生产力。本报告中使用的是指MSHA发布的每井下工作小时生产的清洁公吨煤。

已探明的矿产储量。经测量的煤炭资源中经济上可开采的部分。

填海造地。在采矿活动后将土地和环境恢复到原来状态的过程。这一过程通常包括“重塑”或重塑土地，使其恢复原来的样子，恢复表层土壤，种植当地的草和地被植物。填海作业通常是在特定地点的采矿完成之前进行的。回收受到州和联邦法律的严格监管。

屋顶。煤层上方的岩石或其他矿物层；采煤工作场所的顶面。

硫磺。煤中以不同数量存在的一种元素，燃烧时会导致环境退化。二氧化硫是煤燃烧产生的一种气态副产品。

露天地雷。一种煤矿，其煤位于地表附近，可以通过去除土壤覆盖层来开采。

动力煤。发电厂和工业蒸汽锅炉用来发电和/或蒸汽的煤。一般情况下，焦煤的BTU热含量低于焦煤，挥发分高于焦煤。

成吨的。“短”或净吨等于2,000磅。一“长”或英制吨等于2240磅；一公吨(或“公吨“)大约是2205磅。除非另有说明，本报告中的吨位数以短吨为单位。

地下矿场。也被称为“深”矿。地下煤矿的煤炭通常位于地表下几百英尺处，由机械搬运，并由穿梭车和传送带运送到地表。



30
目录表

第二项。管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析

以下讨论和分析提供了我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的运营结果和财务状况的叙述。以下讨论和分析应与我们在本Form 10-Q季度报告中其他地方包含的简明综合财务报表和相关附注以及在本Form 10-Q季度报告和截至2022年12月31日的年度Form 10-K年度报告中包含的相关附注和风险因素一起阅读。

以下讨论包括关于我们的业务、财务状况和经营结果的前瞻性陈述，包括关于管理层对我们业务的期望的讨论。这些陈述代表基于当前情况和条件以及最近发生的事件和趋势的预测、信念和期望，您不应将这些陈述理解为履行承诺或对特定行动方针的承诺。相反，各种已知和未知的因素可能会导致我们的实际业绩和管理层的行动发生变化，而这些变化的结果可能是实质性的和不利的。见“关于前瞻性陈述的告诫声明”和“项目1A”。风险因素。

市场概述

近几个月来，世界许多地区持续面临经济压力，地缘政治冲突加剧，所有这些都影响到焦煤市场。俄罗斯战争、衰退压力和高利率环境的挥之不去的影响导致全球制造业产出、新订单和就业数据低迷，特别是在欧洲，已经陷入严重低迷的地区的状况不断恶化。围绕中国经济挑战深度的不确定性，以及以色列和巴勒斯坦之间不断升级的冲突和暴力，是影响全球经济格局稳定的额外挑战。尽管存在这些因素，但近几个月来，在全球供应紧张的情况下，焦煤指数有所走强，同时人们预计钢铁需求将放缓但仍在增加。根据世界钢铁协会最新的短期展望，2024年钢铁需求预计将比2023年的水平增长约2%，发展中经济体的增长速度预计将快于发达经济体，特别是受高利率和地缘政治影响阻碍的发达国家。

在2023年第三季度初焦煤指数略有回软后，Alpha密切关注的四个指数从8月中旬开始上行，并在本季度剩余时间和进入10月份继续显示出强劲势头。澳大利亚溢价低波动指数从7月初的每吨233.00美元上升到本季度末的每吨333.00美元。美国东海岸低波动性指数从本季度初的每吨227.00美元增加到9月底的每吨258.00美元。在第三季度，美国东海岸高挥发性A指数从2023年7月1日的每公吨216.00美元上升到季度收盘时的每吨288.00美元，美国东海岸高挥发性B指数在本季度期间从每吨206.00美元上升到每吨238.00美元。季度结束后，截至2023年10月24日，美国东海岸低挥发分、高挥发分A和高挥发分B指数分别为每吨258.00美元、277.00美元和236.00美元。同一天，澳大利亚溢价低波动率从四分之一收盘水平跃升至每吨344.50美元。

2023年9月全球制造业采购经理人指数(PMI)为49.1，与8月份的49.0基本持平，仍处于-50.0以下的水平，这意味着收缩。欧洲9月份的PMI为43.4，与8月份的43.5基本持平，显示出相当明显的持续疲软。9月份是欧洲关键指标连续第15个月处于收缩区间，该地区的增长预期降至10个月低点，新订单迅速萎缩。巴西9月份的PMI为49.0，低于8月份的50.1，中国的数据从8月份的51.0下滑至9月份的50.6。美国PMI的月度变动显示，9月份PMI从8月份的47.9上升至49.8。在Alpha的主要市场中，印度继续表现强劲，9月份的指数为57.5，低于8月份的58.6，但仍坚定地表明印度正在扩张。

根据世界钢铁协会(WSA)的汇编，2023年9月来自63个国家的1.493亿吨全球粗钢产量比2022年9月下降了1.5%。中国最大的钢铁生产国中国今年9月份的产量为8,210万吨，较上年同期减少5.6%。印度是仅次于中国的第二大钢铁生产国，其钢铁产量同比增长18.2%，达到1,160万吨。与2022年9月相比，美国的产量增长了2.6%，达到670万吨。韩国2023年9月的钢铁产量为550万公吨，较2022年9月的产量增长18.2%。在十大钢铁生产国中，韩国和印度的产量同比增幅最大(均为18.2%)。就地区产量而言，包括印度和中国在内的亚洲和大洋洲地区当月粗钢产量为1.107亿吨，较2022年9月下降2.1%。只有两个
31
目录表

各地区9月份的产量较上年同期水平有所增长：欧洲为2.7%，俄罗斯为10.7%。与去年9月的水平相比，所有其他区域的报告都有所下降。

截至2023年10月21日当周，美国钢铁协会对美国钢厂的产能利用率为74.1%。与去年同期相比，这一数字有所上升，当时产能利用率为73.7%。

在海运热能市场，API2指数从2023年7月初的每公吨119.05美元上涨到第三季度末的每公吨128.05美元。

业务概述

我们是一家总部位于田纳西州的矿业公司，业务遍及弗吉尼亚州和西弗吉尼亚州。我们的客户遍及全球，拥有高质量的储量和可观的港口能力，是钢铁行业冶金煤产品的领先供应商。我们在整个CAPP煤炭盆地经营高质量、具有成本竞争力的煤矿。截至2023年9月30日，我们的业务包括21个现役煤矿和8个煤炭准备和装载设施，约有4,030名员工。我们生产、加工和销售精煤和动力煤。我们还销售其他公司生产的煤炭，其中一些在转售之前被加工和/或与我们煤矿生产的煤炭混合，其余的购买用于转售。截至2022年12月31日，我们拥有3.367亿吨储量，其中包括3.227亿吨已探明和可能的冶金储量，以及1400万吨已探明和可能的热力储量。此外，我们还有大约5.273亿吨的原地烟煤资源。

截至2023年9月30日及2022年9月30日止三个月，大都会煤炭销售量分别为380万吨及350万吨，分别约占我们煤炭销售量的89%及85%。电煤销量分别为40万吨和60万吨，分别约占我们煤炭销量的11%和15%。截至2023年9月30日及2022年9月30日止九个月，大都会煤炭销售量分别为1,120万吨及1,080万吨，分别约占我们煤炭销售量的90%及87%。电煤销量分别为120万吨和160万吨，分别约占我们煤炭销量的10%和13%。

我们的精煤销售主要销往美国东北部和中西部地区的钢铁公司，以及亚洲、欧洲和美洲的几个国家。我们的动力煤销售主要面向美国和世界各地的大型公用事业和工业客户。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中，我们约70%和74%的煤炭收入分别来自向美国以外的客户销售煤炭。截至2023年9月30日及2022年9月30日止九个月，本公司约72%及82%的煤炭收入分别来自向美国以外客户销售煤炭。

此外，我们还从设备销售、租赁、终端和加工费、煤炭和环境分析费用、特许权使用费和天然气销售中获得其他收入。我们还在煤炭收入中记录运费和装卸履行收入，用于向某些客户提供运煤和装卸服务，这是合同销售价格的一个组成部分。

截至2023年9月30日，我们有一个可报告的细分市场：MET。我们的大都会地区业务由高质量的大都会煤矿组成，包括深矿41号、路福克52号、黑鹰和林恩分公司。我们的大都会分部业务生产的煤炭主要是精煤，还有一些电煤是采矿的副产品。除了一个可报告的部门外，我们的所有其他类别包括一般公司管理费用和公司资产及负债、我们以前的CAPP-热能业务，包括位于西弗吉尼亚州的一家选煤厂，以及取消某些公司间活动，以及与某些闲置/关闭的矿山相关的费用。有关可报告分部、地理区域和出口煤炭收入信息的额外披露，请参阅我们的简明综合财务报表附注16。

正如上文《市场概述》中所讨论的，美国和欧洲的货币紧缩、中国的温和复苏、全球疲软的经济状况，以及俄罗斯和乌克兰之间持续的战争，都影响了2023年迄今的焦煤市场。因此，我们截至2023年9月30日止九个月的经营业绩受到煤炭指数持续波动的影响。

32
目录表

其他业务发展

2023年8月，我们完成了向纯冶金生产商的转型，停止了猛犸采矿集团唯一剩余的热力煤矿SLabCamp的开采。

2023年1月，我们的子公司Maxxim Rebuild Co.，LLC(“Maxxim”)完成了一系列交易，收购了一些运煤卡车和相关设备和设施，以确保我们的运营获得卡车运输服务。

影响我们经营业绩的因素

销售协议。我们通过使用煤炭供应协议管理煤炭销售的大宗商品价格风险。截至2023年10月25日，我们对2023年的销售承诺如下：
吨已定价百分比每吨平均实现价格
大都会运输局-国内$192.92 
MET-出口$176.67 
MET总数1500万88 %$182.08 
热能120万100 %$102.45 
MET细分市场1620万90 %$174.19 
所有其他60万95 %$92.23 

已实现的定价。我们实现的每吨煤炭价格受到许多因素的影响，这些因素因地区而异，包括(I)煤炭质量，包括能量(热含量)、硫、灰分、挥发分和水分含量；(Ii)关于运输成本和体积测量的市场惯例的差异；以及(Iii)地区供需。
成本。我们的运营结果取决于我们最大化生产率和控制成本的能力。我们的主要费用是用于运营供应成本、维修和维护支出、购买煤炭的成本、特许权使用费、工资和福利、运费和搬运费以及销售煤炭所产生的税收。我们在业务中使用的主要商品和服务包括维护和维修部件和服务、电力、燃料、屋顶控制和支持项目、爆炸物、轮胎、运输结构、通风用品和润滑剂。我们的管理层努力积极控制成本，改善经营业绩，以缓解外部成本压力。我们经历了与燃料、炸药、钢铁、轮胎、合同服务和医疗保健等相关的运营成本波动，并采取措施缓解所有业务这些成本的增长。我们有一个集中的采购小组，负责主要供应商合同的谈判和管理，主要资本品的谈判和采购，以及对业务部门的支持。我们促进供应商之间的竞争，并寻求与供应商发展关系，专注于降低我们的成本。我们寻找能够识别并专注于在其专业领域内实施持续改进机会的供应商。如果成本上升的压力超过了我们实现销售增长的能力，或者如果我们遇到了意想不到的运营或运输困难，我们的运营利润率将受到负面影响。我们还可能经历困难的地质条件、获得许可的延误、劳动力短缺、不可预见的设备问题以及轮胎、燃料和炸药等关键材料的意外短缺，这可能会导致不利的成本增加，并限制我们在预测水平上的生产能力。

经营成果

我们在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的经营业绩将在下面列出的这些“经营业绩”中进行讨论。截至2022年9月30日的三个月和九个月的某些无形金额已进行重新计算，以重新分类非持续业务，并将持续业务中的相关金额作为所有其他类别的一部分列报。

截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月

收入

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的收入信息：
33
目录表

截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位为千，每吨数据除外)20232022$或吨%
煤炭收入$738,998 $867,849 $(128,851)(14.8)%
其他收入2,822 1,919 903 47.1 %
总收入$741,820 $869,768 $(127,948)(14.7)%
已售出吨数4,225 4,145 80 1.9 %

煤炭收入。截至2023年9月30日的三个月，煤炭收入与去年同期相比下降了1.289亿美元，降幅为14.8%。下降的主要原因是，由于价格较上一年的较高水平有所回落，我们的大都会煤炭部门的平均煤炭销售实现减少了17.6%，但煤炭销售量增加了5.6%，部分抵消了这一下降。上一年度的煤炭销售定价环境上升是由于经济活动改善以及供应反应有限导致煤炭需求增加所致。我们所有其他类别的煤炭收入也出现下降，原因是我们的猛犸采矿综合体唯一剩余的热力煤矿于2023年8月停止开采。有关截至2023年9月30日止三个月的煤炭收入与上年同期比较的详情，请参阅下文“非公认会计准则煤炭收入”一节。

成本和费用

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的成本和支出信息：
截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$ %
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)$564,608 $554,055 $10,553 1.9 %
折旧、损耗和摊销32,582 27,925 4,657 16.7 %
资产报废债务的增值6,376 5,921 455 7.7 %
已购得无形资产摊销净额2,069 4,543 (2,474)(54.5)%
销售、一般和行政费用(不包括上文单独列出的折旧、损耗和摊销)18,053 15,095 2,958 19.6 %
其他营业亏损(收入)合计：
与收购有关的债务按市价调整— (2,954)2,954 100.0 %
其他费用973 2,713 (1,740)(64.1)%
总成本和费用$624,661 $607,298 $17,363 2.9 %

煤炭销售成本。截至2023年9月30日止三个月的煤炭销售成本较上年同期增加1,060万美元，或1.9%，主要由于煤炭销售量增加1.9%。按吨计，煤炭销售成本与上一季度持平，这是由于通胀压力和煤炭采购量增加导致的成本增加被特许权使用费、税收以及由于煤炭价格环境下降导致的运费和装卸成本下降所抵消。
折旧、损耗和摊销。截至2023年9月30日的三个月，折旧、损耗和摊销比上年同期增加了470万美元，或16.7%。增加的主要原因是资本支出。

已获得无形资产的摊销，净额。与去年同期相比，截至2023年9月30日的三个月，已收购无形资产的摊销净额减少了250万美元，降幅为54.5%。减少的主要原因是，由于更新了相关矿山的估计寿命，某些已获得的采矿许可证在上期加速摊销。

销售、一般和行政。与去年同期相比，截至2023年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用增加了300万美元，或19.6%。这一增长主要是由于股票薪酬支出增加了140万美元，激励薪酬增加了120万美元。

对与收购有关的债务按市价进行调整。与收购相关的按市值计价调整
34
目录表

截至2022年9月30日的三个月，债务为300万美元。由于特许权使用费于2022年12月31日结束，在截至2023年9月30日的三个月内，没有记录到按市值计价的调整。请参阅附注9和11 有关或有收入债务的其他信息。
其他费用合计(净额)

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月期间我们的净其他费用总额：
截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$ %
其他费用合计(净额)$4,381 $3,923 $458 11.7 %

所得税费用

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的所得税支出信息：
截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$%
所得税费用18,964 5,730 $13,234 231.0 %

截至2023年9月30日的三个月，所得税支出为1,900万美元，税前收入为1.128亿美元。有效税率与联邦法定税率21%不同，主要是由于百分比损耗和外国衍生无形收入扣除的永久性影响。

截至2022年9月30日的三个月，所得税支出为570万美元，税前收入为2.585亿美元。实际税率与联邦法定税率21%不同，主要是由于估值免税额的减少以及百分比损耗和外国衍生无形收入扣除的永久性影响。有关其他信息，请参阅附注12。

非公认会计准则财务指标

下面的讨论包含了“非公认会计准则财务衡量标准”。这些财务计量不包括或不包括根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”或“公认会计原则”)计算和列报的最直接可比计量中没有排除或包括的金额。具体而言，我们使用非GAAP财务计量“调整后的EBITDA”、“非GAAP煤炭收入”、“非GAAP煤炭销售成本”和“非GAAP煤炭利润率”。我们使用调整后的EBITDA来衡量我们部门的运营业绩，并为这些部门分配资源。调整后的EBITDA并不声称可以替代净收益(亏损)作为经营业绩的衡量标准或任何其他根据公认会计准则列报的经营业绩、财务业绩或流动性的衡量标准。此外，这一指标并不是所有公司的计算方法都相同，因此可能无法与其他公司使用的类似名称的指标进行比较。之所以列报经调整的EBITDA，是因为管理层认为这是反映我们煤炭业务财务业绩的有用指标。我们使用非GAAP煤炭收入来表示产生的煤炭收入，不包括运费和处理履行收入。我们业务的每吨非GAAP煤炭销售变现的计算方法是非GAAP煤炭收入除以销售吨。我们使用煤炭销售的非公认会计原则成本来调整煤炭销售成本，以扣除运费和搬运成本、折旧、损耗和摊销-生产(不包括与销售、一般和行政职能相关的折旧、损耗和摊销)、资产报废债务的增加、收购无形资产的摊销、净额以及闲置和关闭的矿山成本。本公司每吨煤炭销售的非公认会计原则成本的计算方法为煤炭销售的非公认会计原则成本除以销售吨。我们煤炭业务的每吨非GAAP煤炭保证金的计算方法是我们煤炭业务的每吨非GAAP煤炭销售实现减去我们煤炭业务的每吨煤炭销售的非GAAP成本。不应孤立地考虑这些措施的列报，也不应将其作为根据公认会计准则报告的结果分析的替代。

管理层使用非GAAP财务措施来补充GAAP结果，以便比单独使用GAAP结果更全面地了解影响业务的因素和趋势。管理层可能会定期更改这些非GAAP衡量标准的定义，以便根据对了解经营趋势很重要的重要项目进行调整，并通过排除不能反映我们核心运营业绩的交易，对可能不反映未来业绩趋势的项目进行调整。此外，行业分析师使用类似的衡量标准来评估公司的经营业绩。由于并非所有公司都使用相同的计算方法，因此这些指标的表述可能不具有可比性
35
目录表

根据资本结构、公司经营所在税区和资本投资的长期战略决策，其他公司的其他类似名称的衡量标准可能会有很大差异。

以下是非公认会计原则财务衡量标准与公认会计原则财务衡量标准之间的对账。

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月与我们的煤炭业务相关的某些财务信息：
截至2023年9月30日的三个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$731,481 $7,517 $738,998 
减去：运费和装卸完成收入(94,770)(2)(94,772)
非GAAP煤炭收入$636,711 $7,515 $644,226 
已售出吨数4,115 110 4,225 
吨煤非GAAP销售实现$154.73 $68.32 $152.48 
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)$552,737 $11,871 $564,608 
折旧、损耗和摊销--生产 (1)
31,893 377 32,270 
资产报废债务的增值3,722 2,654 6,376 
已购得无形资产摊销净额2,069 — 2,069 
煤炭销售总成本$590,421 $14,902 $605,323 
减：运费和手续费(94,770)(2)(94,772)
减：折旧、折耗和摊销-生产 (1)
(31,893)(377)(32,270)
减：资产报废债务的增加(3,722)(2,654)(6,376)
减：购置无形资产摊销净额(2,069)— (2,069)
减：闲置和关闭矿井费用(5,507)(2,549)(8,056)
非GAAP煤炭销售成本$452,460 $9,320 $461,780 
已售出吨数4,115 110 4,225 
非GAAP每吨煤炭销售成本$109.95 $84.73 $109.30 
(1)折旧、损耗和摊销-生产不包括与销售、一般和行政职能有关的折旧、损耗和摊销。

截至2023年9月30日的三个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$731,481 $7,517 $738,998 
减：煤炭销售总成本（按上表）(590,421)(14,902)(605,323)
GAAP煤炭利润率$141,060 $(7,385)$133,675 
已售出吨数4,115 110 4,225 
每吨GAAP煤炭保证金$34.28 $(67.14)$31.64 
GAAP煤炭利润率$141,060 $(7,385)$133,675 
增加：折旧、损耗和摊销--生产 (1)
31,893 377 32,270 
新增：资产报废债务增值3,722 2,654 6,376 
新增：已购入无形资产摊销净额2,069 — 2,069 
新增：闲置和关闭矿场成本5,507 2,549 8,056 
非GAAP煤炭保证金$184,251 $(1,805)$182,446 
已售出吨数4,115 110 4,225 
每吨非GAAP煤炭保证金$44.78 $(16.41)$43.18 
(1)折旧、损耗和摊销-生产不包括与销售、一般和行政职能有关的折旧、损耗和摊销。
36
目录表


截至2022年9月30日的三个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$840,638 $27,211 $867,849 
减去：运费和装卸完成收入(122,585)(3)(122,588)
非GAAP煤炭收入$718,053 $27,208 $745,261 
已售出吨数3,896 249 4,145 
吨煤非GAAP销售实现$184.31 $109.27 $179.80 
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)$534,718 $19,337 $554,055 
折旧、损耗和摊销--生产 (1)
26,747 906 27,653 
资产报废债务的增值3,390 2,531 5,921 
已购得无形资产摊销净额3,591 952 4,543 
煤炭销售总成本$568,446 $23,726 $592,172 
减：运费和手续费(122,585)(3)(122,588)
减：折旧、折耗和摊销-生产 (1)
(26,747)(906)(27,653)
减：资产报废债务的增加(3,390)(2,531)(5,921)
减：购置无形资产摊销净额(3,591)(952)(4,543)
减：闲置和关闭矿井费用(3,580)(2,530)(6,110)
非GAAP煤炭销售成本$408,553 $16,804 $425,357 
已售出吨数3,896 249 4,145 
非GAAP每吨煤炭销售成本$104.86 $67.49 $102.62 
(1)折旧、损耗和摊销-生产不包括与销售、一般和行政职能有关的折旧、损耗和摊销。


截至2022年9月30日的三个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$840,638 $27,211 $867,849 
减：煤炭销售总成本（按上表）(568,446)(23,726)(592,172)
GAAP煤炭利润率$272,192 $3,485 $275,677 
已售出吨数3,896 249 4,145 
每吨GAAP煤炭保证金$69.86 $14.00 $66.51 
GAAP煤炭利润率$272,192 $3,485 $275,677 
增加：折旧、损耗和摊销--生产 (1)
26,747 906 27,653 
新增：资产报废债务增值3,390 2,531 5,921 
新增：已购入无形资产摊销净额3,591 952 4,543 
新增：闲置和关闭矿场成本3,580 2,530 6,110 
非GAAP煤炭保证金$309,500 $10,404 $319,904 
已售出吨数3,896 249 4,145 
每吨非GAAP煤炭保证金$79.44 $41.78 $77.18 
(1)折旧、损耗和摊销-生产不包括与销售、一般和行政职能有关的折旧、损耗和摊销。

37
目录表

截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位为千，每吨数据除外)20232022$或吨%
MET细分市场运营：
已售出吨数4,115 3,896 219 5.6 %
非GAAP煤炭收入$636,711 $718,053 $(81,342)(11.3)%
吨煤非GAAP销售实现$154.73 $184.31 $(29.58)(16.0)%
所有其他类别：
已售出吨数110 249 (139)(55.8)%
非GAAP煤炭收入$7,515 $27,208 $(19,693)(72.4)%
吨煤非GAAP销售实现$68.32 $109.27 $(40.95)(37.5)%

非美国公认会计准则的煤炭收入。与去年同期相比，截至2023年9月30日的三个月，MET部门的非GAAP煤炭业务收入减少了8130万美元，或11.3%。下降主要是由于非公认会计原则下的煤炭平均销售变现每吨29.58美元，或16.0%，这是由于价格从2022年第三季度的较高水平回落，部分被Met煤炭销售量5.6%的增长所抵消。上一年度的煤炭销售定价环境上升是由于经济活动改善以及供应反应有限导致煤炭需求增加所致。

截至2023年9月30日的三个月，所有其他类别的非GAAP煤炭收入较上年同期减少1,970万美元，或72.4%，原因是动力煤定价环境较弱，加上我们猛犸采矿综合体唯一剩余的动力煤矿于2023年8月停止运营，导致煤炭销售量下降。

截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位为千，每吨数据除外)20232022$%
MET细分市场运营：
非GAAP煤炭销售成本$452,460 $408,553 $43,907 10.7 %
非GAAP每吨煤炭销售成本$109.95 $104.86 $5.09 4.9 %
每吨非GAAP煤炭保证金$44.78 $79.44 $(34.66)(43.6)%
所有其他类别：
非GAAP煤炭销售成本$9,320 $16,804 $(7,484)(44.5)%
非GAAP每吨煤炭销售成本$84.73 $67.49 $17.24 25.5 %
每吨非GAAP煤炭保证金$(16.41)$41.78 $(58.19)(139.3)%

煤炭销售的非公认会计准则成本。与去年同期相比，截至2023年9月30日的三个月，MET部门运营的非GAAP煤炭销售成本增加了4390万美元，或10.7%。这一增长主要是由于Met煤炭销售量增长5.6%，加上每吨煤炭销售的平均非GAAP成本增长4.9%。每吨煤炭销售的平均非公认会计准则成本的增加主要是由于通胀压力和煤炭采购水平的增加，但由于煤炭定价环境较低而导致特许权使用费和税收下降，部分抵消了这一增长。

截至2023年9月30日的三个月，所有其他类别的非公认会计准则煤炭销售成本较上年同期减少750万美元，或44.5%，主要是由于我们的猛犸采矿综合体唯一剩余的热力煤矿于2023年8月停止开采。

调整后的EBITDA

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账：
38
目录表

截至2023年9月30日的三个月
(单位：千)相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$134,886 $(41,072)$93,814 
利息支出190 1,556 1,746 
利息收入(369)(4,270)(4,639)
所得税费用— 18,964 18,964 
折旧、损耗和摊销31,893 689 32,582 
非现金股票薪酬费用23 2,976 2,999 
资产报废债务的增值3,722 2,654 6,376 
已购得无形资产摊销净额2,069 — 2,069 
调整后的EBITDA$172,414 $(18,503)$153,911 

截至2022年9月30日的三个月
(单位：千)相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$268,157 $(15,340)$252,817 
利息支出40 1,714 1,754 
利息收入(369)(689)(1,058)
所得税费用— 5,730 5,730 
折旧、损耗和摊销26,747 1,178 27,925 
非现金股票薪酬费用— 1,520 1,520 
按市值计价调整--与收购有关的债务— (2,954)(2,954)
资产报废债务的增值3,390 2,531 5,921 
已购得无形资产摊销净额3,591 952 4,543 
调整后的EBITDA$301,556 $(5,358)$296,198 

下表汇总了我们大都会地区业务和所有其他类别的调整后EBITDA：
截至9月30日的三个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$%
调整后的EBITDA
MET细分市场运营$172,414 $301,556 $(129,142)(42.8)%
所有其他类别(18,503)(5,358)(13,145)(245.3)%
总计$153,911 $296,198 $(142,287)(48.0)%

满足细分市场运营。截至2023年9月30日的三个月，调整后的EBITDA与上年同期相比减少了1.291亿美元，或42.8%。调整后EBITDA的减少主要是由于本期间煤炭利润率下降和每吨非GAAP煤炭销售实现减少所致。

所有其他类别。截至2023年9月30日的三个月，调整后的EBITDA比上年同期减少了1,310万美元，降幅为245.3%。调整后EBITDA的减少主要是由于当期销售吨数减少、煤炭利润率下降以及每吨非GAAP煤炭销售变现减少所致。

截至2023年9月30日的9个月与截至2022年9月30日的9个月

收入

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月内我们的收入信息：

39
目录表

截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位为千，每吨数据除外)20232022$或吨%
煤炭收入$2,499,503 $3,271,845 $(772,342)(23.6)%
其他收入11,923 6,299 5,624 89.3 %
总收入$2,511,426 $3,278,144 $(766,718)(23.4)%
已售出吨数12,488 12,497 (9)(0.1)%

煤炭收入。截至2023年9月30日的9个月，煤炭收入与去年同期相比下降了7.723亿美元，降幅为23.6%。这主要是由于我们的大都会煤炭销售部门的平均煤炭销售实现减少了25.4%，这是由于价格从上一年的较高水平回落，部分被煤炭销售量增长2.3%所抵消。上一年度的煤炭销售定价环境上升是由于经济活动改善以及供应反应有限导致煤炭需求增加所致。我们所有其他类别的煤炭收入也出现下降，原因是我们的猛犸采矿综合体唯一剩余的热力煤矿于2023年8月停止开采。有关截至2023年9月30日止九个月的煤炭收入与上年同期比较的详情，请参阅下文“非公认会计准则煤炭收入”一节。

成本和费用

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月内我们的成本和支出信息：

截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$ %
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)$1,687,259 $1,736,826 $(49,567)(2.9)%
折旧、损耗和摊销94,231 83,690 10,541 12.6 %
资产报废债务的增值19,129 17,822 1,307 7.3 %
已购得无形资产摊销净额6,458 16,038 (9,580)(59.7)%
销售、一般和行政费用(不包括上文单独列出的折旧、损耗和摊销)56,251 48,339 7,912 16.4 %
其他营业亏损(收入)合计：
与收购有关的债务按市价调整— 10,615 (10,615)(100.0)%
其他(收入)支出(1,665)569 (2,234)(392.6)%
总成本和费用$1,861,663 $1,913,899 $(52,236)(2.7)%

煤炭销售成本。截至2023年9月30日止九个月的煤炭销售成本较上年同期减少4,960万美元，或2.9%，这是由于通胀压力导致的成本增加以及煤炭采购量的增加被特许权使用费、税收以及运费和搬运成本因煤炭价格环境下降而减少所抵消。

折旧、损耗和摊销。截至2023年9月30日的9个月，折旧、损耗和摊销比上年同期增加了1050万美元，或12.6%。增加的主要原因是资本支出。

已获得无形资产的摊销，净额。与去年同期相比，截至2023年9月30日的9个月，已收购无形资产的摊销净额减少了960万美元，降幅为59.7%。减少的主要原因是，由于更新了相关矿山的估计寿命，某些已获得的采矿许可证在上期加速摊销。

销售、一般和行政。与去年同期相比，截至2023年9月30日的9个月，销售、一般和行政费用增加了790万美元，或16.4%。这一增长主要是由于股票薪酬支出增加了510万美元，工资和福利支出增加了180万美元，激励薪酬增加了30万美元。

40
目录表

对与收购有关的债务按市价进行调整。在截至2022年9月30日的9个月里，收购相关债务的按市值计算的调整为1060万美元。由于特许权使用费期限于2022年12月31日结束，在截至2023年9月30日的9个月内，没有记录到按市值计价的调整。关于或有收入债务的更多信息，请参阅附注9和11。

其他(收入)支出。在截至2023年9月30日的9个月中，其他收入比上年同期增加了220万美元，增幅为392.6%，这主要是由于本季度出售资产的收入增加所致。

其他费用合计(净额)

下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月期间我们的净其他费用总额：

截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$ %
其他费用合计(净额)$8,850 $22,427 $(13,577)(60.5)%

截至2023年9月30日的9个月，与上年同期相比，其他支出总额净减少1360万美元，降幅为60.5%，这主要与未偿债务减少导致的利息支出减少有关。

所得税费用
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的所得税支出信息：
截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$%
所得税费用$94,973 $113,953 $(18,980)(16.7)%
截至2023年9月30日的9个月，所得税支出为9500万美元，税前收入为6.409亿美元。有效税率与联邦法定税率21%不同，主要是由于百分比损耗和外国衍生无形收入扣除的永久性影响。
截至2022年9月30日的9个月，所得税支出为1.14亿美元，税前收入为13.418亿美元。实际税率与联邦法定税率21%不同，主要是由于估值免税额的减少以及百分比损耗和外国衍生无形收入扣除的永久性影响。有关其他信息，请参阅附注12。
非公认会计准则财务指标
以下是非公认会计原则财务衡量标准与公认会计原则财务衡量标准之间的对账。有关“非公认会计准则财务措施”的讨论，请参阅上文“截至2023年9月30日的三个月与截至2022年9月30日的三个月的比较”一节。
下表汇总了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月中与我们的煤炭业务相关的某些财务信息：

41
目录表

截至2023年9月30日的9个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$2,452,462 $47,041 $2,499,503 
减去：运费和装卸完成收入(319,244)(227)(319,471)
非GAAP煤炭收入$2,133,218 $46,814 $2,180,032 
已售出吨数12,001 487 12,488 
吨煤非GAAP销售实现$177.75 $96.13 $174.57 
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)$1,639,230 $48,029 $1,687,259 
折旧、损耗和摊销--生产 (1)
92,421 922 93,343 
资产报废债务的增值11,165 7,964 19,129 
已购得无形资产摊销净额6,458 — 6,458 
煤炭销售总成本$1,749,274 $56,915 $1,806,189 
减：运费和手续费(319,244)(227)(319,471)
减：折旧、折耗和摊销-生产 (1)
(92,421)(922)(93,343)
减：资产报废债务的增加(11,165)(7,964)(19,129)
减：购置无形资产摊销净额(6,458)— (6,458)
减：闲置和关闭矿井费用(13,107)(7,558)(20,665)
非GAAP煤炭销售成本$1,306,879 $40,244 $1,347,123 
已售出吨数12,001 487 12,488 
非GAAP每吨煤炭销售成本$108.90 $82.64 $107.87 
(1)折旧、损耗和摊销-生产不包括与销售、一般和行政职能有关的折旧、损耗和摊销。

截至2023年9月30日的9个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$2,452,462 $47,041 $2,499,503 
减：煤炭销售总成本（按上表）(1,749,274)(56,915)(1,806,189)
GAAP煤炭利润率$703,188 $(9,874)$693,314 
已售出吨数12,001 487 12,488 
每吨GAAP煤炭保证金$58.59 $(20.28)$55.52 
GAAP煤炭利润率$703,188 $(9,874)$693,314 
增加：折旧、损耗和摊销--生产 (1)
92,421 922 93,343 
新增：资产报废债务增值11,165 7,964 19,129 
新增：已购入无形资产摊销净额6,458 — 6,458 
新增：闲置和关闭矿场成本13,107 7,558 20,665 
非GAAP煤炭保证金$826,339 $6,570 $832,909 
已售出吨数12,001 487 12,488 
每吨非GAAP煤炭保证金$68.86 $13.49 $66.70 
(1)折旧、损耗和摊销-生产不包括与销售、一般和行政职能有关的折旧、损耗和摊销。


42
目录表

截至2022年9月30日的9个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$3,213,639 $58,206 $3,271,845 
减去：运费和装卸完成收入(423,132)(21)(423,153)
非GAAP煤炭收入$2,790,507 $58,185 $2,848,692 
已售出吨数11,726 771 12,497 
吨煤非GAAP销售实现$237.98 $75.47 $227.95 
煤炭销售成本(不包括下面单独列出的项目)$1,684,224 $52,602 $1,736,826 
折旧、损耗和摊销--生产 (1)
81,009 1,953 82,962 
资产报废债务的增值10,178 7,644 17,822 
已购得无形资产摊销净额13,182 2,856 16,038 
煤炭销售总成本$1,788,593 $65,055 $1,853,648 
减：运费和手续费(423,132)(21)(423,153)
减：折旧、折耗和摊销-生产 (1)
(81,009)(1,953)(82,962)
减：资产报废债务的增加(10,178)(7,644)(17,822)
减：购置无形资产摊销净额(13,182)(2,856)(16,038)
减：闲置和关闭矿井费用(9,892)(9,732)(19,624)
非GAAP煤炭销售成本$1,251,200 $42,849 $1,294,049 
已售出吨数11,726 771 12,497 
非GAAP每吨煤炭销售成本$106.70 $55.58 $103.55 

截至2022年9月30日的9个月
(单位为千，每吨数据除外)相遇所有其他已整合
煤炭收入$3,213,639 $58,206 $3,271,845 
减：煤炭销售总成本（按上表）(1,788,593)(65,055)(1,853,648)
GAAP煤炭利润率$1,425,046 $(6,849)$1,418,197 
已售出吨数11,726 771 12,497 
每吨GAAP煤炭保证金$121.53 $(8.88)$113.48 
GAAP煤炭利润率$1,425,046 $(6,849)$1,418,197 
增加：折旧、损耗和摊销--生产 (1)
81,009 1,953 82,962 
新增：资产报废债务增值10,178 7,644 17,822 
新增：已购入无形资产摊销净额13,182 2,856 16,038 
新增：闲置和关闭矿场成本9,892 9,732 19,624 
非GAAP煤炭保证金$1,539,307 $15,336 $1,554,643 
已售出吨数11,726 771 12,497 
每吨非GAAP煤炭保证金$131.27 $19.89 $124.40 

43
目录表

截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位为千，每吨数据除外)20232022$%
MET细分市场运营：
已售出吨数12,001 11,726 275 2.3 %
非GAAP煤炭收入$2,133,218 $2,790,507 $(657,289)(23.6)%
吨煤非GAAP销售实现$177.75 $237.98 $(60.23)(25.3)%
所有其他类别：
已售出吨数487 771 (284)(36.8)%
非GAAP煤炭收入$46,814 $58,185 $(11,371)(19.5)%
吨煤非GAAP销售实现$96.13 $75.47 $20.66 27.4 %

非美国公认会计准则的煤炭收入。与去年同期相比，截至2023年9月30日的9个月，MET部门的非GAAP煤炭业务收入减少了6.573亿美元，或23.6%。下降主要是由于非公认会计原则下的煤炭销售平均实现每吨减少60.23美元，或25.3%，这是由于价格较上年同期的较高水平有所回落，但被Met煤炭销售量增加2.3%所部分抵消。上一年度的煤炭销售定价环境上升是由于经济活动改善以及供应反应有限导致煤炭需求增加所致。

截至2023年9月30日止九个月，所有其他类别的非GAAP煤炭收入较上年同期减少1,140万美元，或19.5%，主要是由于我们猛犸采矿综合体的唯一剩余热力煤矿于2023年8月停产，导致煤炭销售量下降。

截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位为千，每吨数据除外)20232022$%
MET细分市场运营：
非GAAP煤炭销售成本$1,306,879 $1,251,200 $55,679 4.5 %
非GAAP每吨煤炭销售成本$108.90 $106.70 $2.20 2.1 %
每吨非GAAP煤炭保证金$68.86 $131.27 $(62.41)(47.5)%
所有其他类别：
非GAAP煤炭销售成本$40,244 $42,849 $(2,605)(6.1)%
非GAAP每吨煤炭销售成本$82.64 $55.58 $27.06 48.7 %
每吨非GAAP煤炭保证金$13.49 $19.89 $(6.40)(32.2)%

煤炭销售的非公认会计准则成本。与去年同期相比，截至2023年9月30日的9个月，MET部门运营的非GAAP煤炭销售成本增加了5570万美元，或4.5%。这一增长主要是由于Met煤炭销售量增长了2.3%，加上每吨煤炭销售的平均非GAAP成本增长了2.1%。每吨煤炭销售的平均非公认会计准则成本的增加主要是由于通胀压力和煤炭采购水平的增加，但由于煤炭定价环境较低而导致特许权使用费和税收下降，部分抵消了这一增长。

截至2023年9月30日的9个月，所有其他类别的非GAAP煤炭销售成本较上年同期减少260万美元，或6.1%，主要是由于我们的猛犸采矿综合体唯一剩余的热力煤矿于2023年8月停止开采。

调整后的EBITDA

下表列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月的净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账：
44
目录表

截至2023年9月30日的9个月
相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$693,494 $(147,554)$545,940 
利息支出553 4,769 5,322 
利息收入(643)(8,268)(8,911)
所得税费用— 94,973 94,973 
折旧、损耗和摊销92,421 1,810 94,231 
非现金股票薪酬费用69 9,609 9,678 
资产报废债务的增值11,165 7,964 19,129 
已购得无形资产摊销净额6,458 — 6,458 
调整后的EBITDA$803,517 $(36,697)$766,820 

截至2022年9月30日的9个月
相遇所有其他已整合
净收益(亏损)$1,417,125 $(189,260)$1,227,865 
利息支出132 19,923 20,055 
利息收入(541)(871)(1,412)
所得税费用— 113,953 113,953 
折旧、损耗和摊销81,010 2,680 83,690 
非现金股票薪酬费用3 4,100 4,103 
按市值计价调整--与收购有关的债务— 10,615 10,615 
资产报废债务的增值10,178 7,644 17,822 
已购得无形资产摊销净额13,182 2,856 16,038 
调整后的EBITDA$1,521,089 $(28,360)$1,492,729 

下表汇总了我们大都会地区业务和所有其他类别的调整后EBITDA：

截至9月30日的9个月，增加(减少)
(单位：千)20232022$%
调整后的EBITDA
MET细分市场运营$803,517 $1,521,089 $(717,572)(47.2)%
所有其他类别(36,697)(28,360)(8,337)(29.4)%
总计$766,820 $1,492,729 $(725,909)(48.6)%

MET细分市场运营。与去年同期相比，截至2023年9月30日的9个月，调整后的EBITDA减少了7.176亿美元，或47.2%。调整后EBITDA的减少主要是由于本期间煤炭利润率下降和每吨非GAAP煤炭销售实现减少所致。

所有其他类别。与去年同期相比，截至2023年9月30日的9个月，调整后的EBITDA减少了830万美元，或29.4%。调整后EBITDA的减少主要是由于销售吨数减少和煤炭利润率下降所致，但被本期每吨非公认会计原则煤炭销售实现增加所部分抵消。

流动性与资本资源
概述
我们的主要流动资金和资本资源需求来自我们的煤炭生产和购买成本、我们的资本支出、我们的债务偿还、我们的填海义务、税收、我们的监管成本和和解以及相关成本。我们的主要流动性来源来自煤炭销售、债务融资和杂项收入。
我们相信，手头的现金和运营产生的现金将足以满足我们的营运资本要求、预期的资本支出、所得税、偿债要求、收购相关债务以及
45
目录表

未来12个月和合理可预见的未来的填海义务。我们也可以根据我们的股票回购计划和股息计划使用现金。我们在为我们未来的活动编制预算时依赖于一些假设。这些成本包括维持我们运营中的矿山产能的矿山开发成本、我们的运营现金流、政府机构监管和税收的影响、采矿技术改进和回收成本。这些假设本身就受到重大商业、政治、经济、监管、环境和竞争不确定性、未决和现有的与气候有关的倡议、突发事件和风险的影响，所有这些都很难预测，而且其中许多都不是我们所能控制的。例如，如果对所有自我保险的煤矿运营商采用新的授权程序，它将大幅增加为我们自我保险的联邦黑肺义务提供担保所需的抵押品。有关详细信息，请参阅下面的dcmwc重新授权流程部分。对煤炭行业特定的ESG事项进行更严格的审查，可能会对我们未来筹集资金的能力产生负面影响，并导致担保和保险提供商的数量减少。如果市场状况恶化，我们可能需要筹集更多资金，而我们可能无法以我们可以接受的条款或根本无法及时这样做；我们的一个或多个假设被证明是错误的，或者如果我们选择以比我们目前预期更快的速度扩大我们的收购、勘探、评估或开发努力或任何其他活动。此外，如果募集资金的条件有利，我们可以选择在需要之前筹集更多资金。我们可能寻求出售股权或债务证券，或获得额外的银行信贷安排。出售股权证券可能会对我们的股东造成稀释。额外的债务可能会导致固定债务的增加和额外的契约，从而限制我们的业务。

流动性

下表汇总了我们截至2023年9月30日的总流动资金：

(单位：千)2023年9月30日
现金和现金等价物$296,059 
信贷安排的可用性(1)
94,073 
总流动资金$390,132 
(1)包括第二份经修订及重订的以资产为本的循环信贷协议(“ABL协议”)项下的未使用承诺，但须受该协议所述的限制所规限。

现金抵押品

我们被要求提供现金抵押品，以确保我们在某些工人补偿、黑肺、与填海有关的义务、财务付款和其他业绩义务以及其他运营协议下的义务。未来与这些债务相关的监管变化可能会导致债务增加、额外成本或额外的抵押品要求，这可能需要为此目的更多地使用替代资金来源，这将减少我们的流动性。有关美国劳工部(煤矿工人补偿司)正在实施的针对自保煤矿运营商的新授权程序的相关信息，请参阅下面的dcmwc重新授权程序部分。截至2023年9月30日，我们的简明综合资产负债表上有以下现金抵押品：

(单位：千)2023年9月30日
长期限制性现金$83,004 
长期限制性投资71,269 
短期存款和长期存款(1)
7,605 
现金抵押品总额$161,878 
(1) 包括与我们的应付股息相关的6,736美元。有关其他信息，请参阅附注6。

表外安排

我们被要求提供财务担保，以履行采矿许可证所要求的采矿后复垦，支付各州工人赔偿法下的工人赔偿索赔，支付联邦黑肺福利，并履行某些其他义务。为了提供所需的财务保证，我们通常使用担保债券来承担采矿后复垦和工人赔偿义务。我们也用银行信用证抵押某些债务。截至2023年9月30日，我们有以下未偿还担保债券和信用证：

46
目录表

(单位：千)2023年9月30日
担保债券$175,339 
信用证(1)
$60,927 
(1)未付信用证是根据日期为2021年12月6日的ABL协议办理的。

有关表外安排的进一步披露，请参阅附注15(C)部分。

债务融资及相关交易

截至2023年9月30日，ABL协议包括一项以高级担保资产为基础的循环信贷安排(“ABL安排”)。根据ABL贷款机制，我们可以循环方式借入现金或获得信用证，总金额最高可达1.55亿美元，其中不超过1.5亿美元代表未偿还信用证(承诺基础上为1.25亿美元，未承诺现金抵押基础上为2,500万美元)。该贷款的到期日为2024年12月6日。ABL贷款项下的可用性按月计算，并根据煤炭库存和贸易应收账款(“借款基础”)的合资格金额以及与我们的固定费用覆盖率相关的设施的契约限制(请参阅下文“重大债务契约分析”)进行波动。根据ABL贷款的条款，在考虑到契约限制后，我们本可以被要求将ABL贷款的未偿还借款和信用证超过借款基础的程度作为ABL贷款的现金抵押。

有关长期债务的额外披露以及与ABL贷款再融资有关的后续事项披露，请参阅附注8。

与收购有关的债务

在2023年第一季度，我们支付了根据或有收入债务条款计算的最后一笔付款。截至2023年9月30日，我们有20万美元的收购相关债务未偿。有关与收购有关的债务的其他披露，请参阅附注9。

资本要求

截至2023年9月30日的9个月，我们的资本支出为1.838亿美元。我们预计2023年在资本支出上的支出在2.5亿至2.8亿美元之间。

合同义务

我们的合同义务在我们截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中的“流动性和资本资源-合同义务”一节中进行了讨论。在截至2023年9月30日的9个月中，我们的合同义务没有实质性变化。

有关长期债务、收购相关债务和其他承诺的额外披露，请分别参阅附注8、附注9和附注15。

商业动态

2023年8月3日，S全球评级基于我们资产负债表的实力，将发行人对本公司的信用评级从B上调至B+。评级展望被认为是稳定的。2023年7月18日，穆迪投资者服务公司将我们的企业家族评级从B2上调至B1，将我们的违约概率评级从B2-PD上调至B1-PD，并确认了我们对ABL贷款的B1评级。我们的投机级流动资金评级维持在SGL-2不变。评级展望从正面修正为稳定。如果我们在未来收到任何负面展望评级，这种负面展望评级将为我们带来潜在的流动性风险，包括我们的股票价值下降、我们的现金和现金等价物下降、更少的可获得性和更高的额外信贷成本，以及担保提供者要求额外抵押品的风险。

我们拥有位于弗吉尼亚州纽波特纽斯的煤炭出口码头道明码头联合公司(“DTA”)65.0%的权益。DTA为我们提供了通过配煤满足客户广泛的煤炭质量要求的能力，同时还提供了存储容量和运输灵活性。DTA需要进行资本投资，以最大化功能并最大限度地减少因机械问题造成的停机时间。与DTA领导层和所有权合作伙伴一起，我们正在评估建议工作的需求评估和大致时间表。关于DTA的预期资本投资，我们预计2024年将花费4,000万至5,000万美元用于股权附属公司的资本贡献。2024年的现金捐助范围既包括正常业务费用所需的现金，预计约为
47
目录表

2000万美元，以及与设施升级相关的预计支出。除了我们在日常运营成本中的份额外，我们预计在未来6年内，我们将每年增加高达2500万美元的投资，用于DTA的基础设施和设备升级。

我们不断努力增强资本结构和财务灵活性，减少运营中的现金流出。当机会出现时，我们会继续考虑任何未偿还债务的再融资、偿还或回购的可能性，以及修订我们的信贷安排，并可能考虑出售其他资产或业务，以及我们认为情况需要的其他措施。我们可以随时决定追求或不追求这些机会。从产生流动资金的交易或其他外部融资来源获得额外资金取决于市场条件和某些限制，包括我们的信用评级和我们信贷安排的契约限制。

作为我们业务的一部分，我们评估收购或处置煤矿及相关基础设施资产和煤矿公司权益的机会，以及收购或处置拥有煤炭开采或其他能源资产的公司，或进行涉及这些公司的合并或其他战略交易，并就此进行讨论和谈判。当我们认为这些机会符合我们的战略计划和我们的收购或处置标准时，我们将提出投标或建议和/或签订意向书和其他类似协议。这些投标或建议可能具有约束力或不具约束力，通常会受到各种条件的制约，如果我们对尽职调查的结果不满意，通常允许我们终止讨论和任何相关协议。我们寻求的任何收购机会都可能对我们的流动性和资本资源产生重大影响，并可能要求我们产生债务或寻求股权资本，或两者兼而有之。我们不能保证会以我们可以接受的条件提供额外的融资，或者根本不能保证。

所得税

截至2023年9月30日，公司记录的应付联邦所得税为860万美元。有关所得税的进一步披露，请参阅附注12。

养老金计划

我们预计2023年剩余时间的养老金计划不会有任何额外的缴费。有关这一义务的进一步披露，请参阅附注13。

Dcmwc重新授权流程

2019年7月，美国劳工部(煤矿工人补偿部，简称DCMWC)开始对所有自保煤矿经营者实施新的授权程序。应dcmwc的要求，我们于2019年10月提交了重新授权的申请和支持文件，以自我保险我们的某些黑肺义务。作为这项申请的结果，dcmwc在一封日期为2020年2月21日的信中通知我们，我们已被重新授权为我们的某些黑肺义务提供自我保险，从2020年2月21日起为期一年。然而，dcmwc的重新授权取决于我们提供6570万美元的抵押品，以确保我们的某些黑肺义务。根据dcmwc的估计方法，这一抵押品要求占我们估计的未来负债的70%，比我们(合并前由Alpha Natural Resources Inc.提供)自2016年以来为确保这些自我保险的黑肺义务而提供的约260万美元的抵押品增加了约2,400%。未来的负债以前并未由财务和财务委员会根据重新授权程序进行估算，但现在正被视为其新的抵押品设定方法的一部分。

重新授权程序使我们有权在通知之日起30天内以书面形式对安全决定提出上诉，DCMWC同意将上诉期限延长至2020年5月22日，我们行使了这一上诉权。我们强烈反对dcmwc大幅提高抵押品的确定和计算方法。2021年2月，美国劳工部(DOL)撤回了其联邦登记册公告，征求对其描述其计算抵押品要求的新方法的公告的评论。美国司法部于2021年5月将该公告从其网站上删除。2022年2月10日，我们与DCMC和司法部的决策者举行了一次电话会议，会上我们提出了支持我们呼吁的事实和论点。目前还没有对上诉做出裁决，但在电话会议上，我们表示愿意再分配1000万美元的抵押品。如果我们的上诉不成功，我们可能会被要求提供额外的信用证，以便获得dcmwc的自我保险重新授权，或者通过第三方提供商为这些黑肺义务提供保险，这可能还需要我们提供额外的抵押品。2023年1月，美国司法部提出了征求公众意见的新规定，如果获得通过，将大幅增加获得自我保险的联邦黑肺义务所需的抵押品。根据拟议的120%最低抵押品要求，我们估计可能需要提供约8000万至1.0亿美元的
48
目录表

抵押品，以确保我们的某些黑肺义务。美国司法部表示，预计这些新法规的某种形式可能会在2023年第四季度生效。这些抵押品债务的大幅增加可能会对我们的流动性产生实质性的不利影响。

股份回购计划

有关股份回购计划、本期回购的股份，以及与本公司董事会(“董事会”)批准增加股份回购计划下允许回购的总金额有关的后续事件披露，请参阅附注6和“股权证券的未登记销售和收益的使用”。

分红计划

请参阅附注6，了解与我们的分红计划有关的信息，包括当期宣布的季度现金红利以及第四季度宣布季度现金红利的后续事件披露。

现金流

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月中，现金、现金等价物和限制性现金分别增加了2370万美元和2.723亿美元。现金、现金等价物和限制性现金的净变化可归因于以下原因：
截至9月30日的9个月，
20232022
现金流(千)：
经营活动提供的净现金$651,806 $1,299,037 
用于投资活动的现金净额(126,637)(182,564)
用于融资活动的现金净额(501,500)(844,133)
现金及现金等价物和限制性现金净增加$23,669 $272,340 

经营活动。与上年同期相比，截至2023年9月30日的9个月经营活动提供的现金净额减少，主要原因是上文“经营业绩”中讨论的煤炭销售变现减少，但被煤炭定价环境降低导致的特许权使用费和税收减少部分抵消。

投资活动。与上年同期相比，在截至2023年9月30日的9个月中，用于投资活动的现金净额减少，主要原因是投资安全活动的现金净增加，但资本支出和为收购业务支付的现金增加部分抵消了这一减少。

融资活动。与上年同期相比，截至2023年9月30日的9个月中用于融资活动的现金净额减少，主要是由于上一年期间定期贷款信贷安排的偿还导致长期债务本金偿还减少，但支付的股息和普通股回购及相关费用的增加部分抵消了这一减少。

物质债务契约分析

截至2023年9月30日，我们遵守了ABL协议下的所有公约。违反ABL协议中的契诺可能会导致该协议条款下的违约，然后各自的贷款人可以选择宣布所有借款金额到期和应付。

根据ABL协议，于任何流动期(定义见ABL协议的资本化条款)内，自紧接该流动期开始前的测试期开始的测试期开始，吾等的固定费用覆盖率于任何测试期的最后一天不得低于1.0。固定费用覆盖率的计算方法为：(A)本公司及其受限制附属公司于该期间的综合EBITDA减去本公司或其任何附属公司于该期间以现金支付或应付的非融资资本开支(包括以任何贷款所得款项支付的资本开支)，以(B)本公司及其受限制附属公司于该期间的固定收费。截至2023年9月30日，我们并未处于流动性时期。

有关ABL贷款再融资的后续事件披露，请参阅附注8。
49
目录表


关键会计政策和估算
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。我们根据过往经验及我们认为在当时情况下合理的各种其他因素及假设(包括目前的经济环境)作出估计，而这些因素及假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。我们在持续的基础上评估我们的估计和假设，并根据事实和情况需要调整这些估计和假设。外汇和能源市场，以及钢铁产品需求的波动，加在一起增加了此类估计和假设所固有的不确定性。由于未来事件及其影响不能准确确定，实际结果可能与这些估计大不相同。这些估计数因经济环境的持续变化而发生的变化将反映在今后各期间的财务报表中。
我们的关键会计政策在截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中的“关键会计政策和估计”一节中进行了讨论。我们的关键会计政策在2023年9月30日前后保持不变。有关进一步信息，请参阅附注1中最近的会计指导部分。

第三项。关于市场风险的定量和定性披露

商品价格风险

我们通过使用煤炭供应协议管理煤炭销售的大宗商品价格风险。有关我们2023年销售承诺的信息，请参阅《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--影响我们经营结果的因素》。
对于在正常生产过程中直接或间接使用的供应品，如柴油、钢铁和其他物品，如炸药，我们面临商品价格风险。我们通过与供应商签订正常数量的战略性采购合同来管理这些项目的风险。

柴油的市场价格因产量、季节性和其他市场因素的变化而波动，这些因素一般不是我们所能控制的。燃料成本的增加可能会对我们的运营结果和财务状况产生负面影响。截至2023年9月30日，我们对2023年和2024年柴油使用量和固定价格柴油购买承诺的预测如下：

预算柴油使用量(加仑)已定价百分比每加仑汽油平均实现价格
20232390万94.6 %$3.49 
20242330万42.4 %$3.46 

利率风险

截至2023年9月30日，我们维持着一种基于高级担保资产的循环信贷安排，根据该安排，我们可以借入至多1.55亿美元(减去信用证的未偿还金额)。该安排下的任何现金借款都将采用浮动利率。截至2023年9月30日或2022年12月31日，该安排下没有未偿还的现金借款。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在该安排下分别有6,090万美元和6,190万美元的未偿还信用证。有关更多信息，请参阅注8。另请参阅我们截至2022年12月31日的年度报告Form 10-K中的“财务报表和补充数据-附注14”部分，以讨论我们的长期债务条款。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们在证券交易方面的投资分别为7130万美元和1.518亿美元。虽然这些投资的公允价值面临市场利率变化的风险，但我们认为利率变化的风险敞口对我们的综合财务报表并不重要。我们通过投资较短期的高评级债务债券(主要是美国政府证券)来管理风险。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我们收购的债务证券的剩余期限不到12个月。

外币风险

50
目录表

我们的交易是以美元计价的，因此，我们对货币汇率风险没有实质性的敞口。然而，我们的煤炭是以美元在国际上销售的，因此，外国市场的总体经济状况和外币汇率的变化可能会为我们的外国竞争对手提供竞争优势。如果我们竞争对手的货币对美元或对我们外国客户的当地货币贬值，这些竞争对手可能会向客户提供更低的煤炭价格。此外，如果我们海外客户的货币相对于美元大幅贬值，这些客户可能会要求我们出售给他们的煤炭降价。因此，汇率波动可能会对我们的煤炭在国际市场上的竞争力产生不利影响，这可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

第四项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们遵守《1934年证券交易法》(修订后的《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条规则中定义的披露控制程序和程序，旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且该等信息经过积累并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)。以便及时做出关于所需披露的决定。任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。根据《交易法》第13a-15(B)条，我们在首席执行官和首席财务官的监督下，评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在本10-Q表格季度报告所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

信息披露控制和程序有效性的内在限制

我们的首席执行官、首席财务官和其他管理层成员不希望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

第II部分--其他资料

第1项。法律诉讼

有关本公司法律程序的说明，请参阅本季度报告10-Q表第一部分第1项所载未经审计简明综合财务报表附注15(D)，该表在此并入作为参考。

第1A项。风险因素

除本报告中列出的其他信息外，您应仔细考虑以下风险因素和公司截至2022年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的“风险因素”部分讨论的因素，以及本季度报告中其他地方Form 10-Q中包含的“关于前瞻性陈述的告诫”标题下的警示声明。这些描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。

运输服务或港口设施的中断，以及运输成本的增加，可能会削弱我们向客户供应煤炭的能力，减少需求，并对我们的业务产生不利影响。

51
目录表

于截至二零二三年九月三十日止九个月及截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司89%及84%的煤炭运量分别由我们的船运点经铁路运输至船舶装货点或客户所在地。例如，由于铁路公司向我们分配的资源不足或铁路工人罢工，铁路运输公司提供的服务的可靠性下降，将导致内部煤炭装卸成本增加和运输量减少。如果我们无法找到替代方案，我们的业务将受到不利影响，可能会受到严重影响。我们的大部分业务都由一家铁路公司提供服务。由于安排替代运输的困难，这些业务尤其面临中断、运力问题或该承运人运输服务的其他困难的风险，这可能对我们的收入和运营结果产生不利和实质性的影响。

此外，我们在很大程度上依赖于位于弗吉尼亚州纽波特纽斯的Dominion Terminal Associates(“DTA”)煤炭出口码头的可靠运营。我们持有65.0%股权的DTA为我们提供了通过配煤满足客户广泛的煤炭质量要求的能力，同时还提供了存储容量和运输灵活性。DTA功能和运营的任何重大中断都可能对我们的收入和运营结果产生不利和实质性的影响。

我们还依靠卡车、驳船和远洋轮船向我们的客户运送煤炭。此外，我们的大部分煤炭是由第三方拥有和运营的卡车从我们的煤矿运输到我们的装载设施的。由于与天气有关的问题、机械故障、燃料和供应成本、罢工、停工、瓶颈、恐怖袭击或其他事件，这些运输服务中的任何一项都可能损害我们向客户供应煤炭的能力，导致发货量和收入减少。长期的发货量中断可能会导致我们的客户寻找其他来源来满足他们的煤炭需求，从而对我们的收入和运营结果产生负面影响。

运输成本的增加可能会对我们在盈利的基础上增加或维持生产的能力产生不利影响，因此可能会对我们的收入和收益产生不利影响。由于运输成本占我们客户的煤炭总成本的很大一部分，运输成本的增加也可能减少对煤炭的总体需求，或者使我们的煤炭生产比其他来源或其他地区生产的煤炭缺乏竞争力。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用

股利政策

根据董事会于2022年5月3日通过的股息政策，董事会宣布在截至2023年3月31日、2023年6月30日和2023年9月30日的三个月内，公司普通股的季度现金股息分别为每股0.44美元、0.50美元和0.50美元。本公司普通股持有人有权在董事会宣布派发股息时收取股息(如有)。2023年8月2日，在宣布并将于2023年第四季度支付季度股息后，董事会决定结束公司的固定股息计划。宣布和派发现金股息的决定将由董事会作出，并将取决于公司的收益、财务状况和其他相关因素。有关公司分红计划的更多信息，请参阅附注6。

普通股回购

下表汇总了2023年第三季度回购的普通股信息。
已购买的股份总数
每股支付1美元的平均每股价格
作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股票总数(1)
根据计划或计划，5月份尚未购买的股票的大约美元价值(以千为单位)(1)(2)(3)
2023年7月1日至2023年7月31日257,614 $162.93 257,614 $416,422 
2023年8月1日至2023年8月31日173,015 $184.93 173,015 $384,427 
2023年9月1日至9月30日114,412 $235.78 114,412 $357,451 
545,041 545,041 
(1)2023年2月21日，董事会批准增加董事会于2022年3月4日通过的现有普通股回购计划，使回购公司股票的总授权达到12亿美元。有关其他信息，请参阅附注6。
(2) 公司于2019年实施了一项资本返还计划，其中包括一项无到期日的股票回购计划，允许公司回购总额高达1亿美元的公司普通股。本公司于2019年10月1日暂停了这项股票回购计划，目前不打算根据该计划进行进一步回购。
52
目录表

(3)我们不能估计将回购的股票数量，因为购买决定取决于市场和商业条件、可用流动资金水平、我们的现金需求、协议或义务的限制、法律或监管要求或限制，以及其他相关因素。这一金额不包括股票回购相关费用和消费税。

有关本季度与认股权证有关的回购的信息，请参阅附注6。

第四项。煤矿安全信息披露

多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K法规第104项要求的矿山安全违规行为或其他监管事项的信息包含在本季度报告10-Q表的附件95中。

第五项。其他信息

(a) 于2023年10月27日，本公司与其若干附属公司订立信贷协议，该等附属公司包括借款人、担保人一方、地区资本市场(地区资本市场)、地区银行(地区银行作为账簿管理人及牵头安排人)、ServisFirst Bank及德州资本银行(联席账簿管理人及联席牵头安排人)、其他不时贷款人及地区银行(行政代理、抵押品代理、Swingline贷款人及信用证发行人)(“新ABL融资安排”)。

新的ABL贷款提供1.55亿美元的基于优先担保资产的循环贷款安排，将于2027年10月27日到期(受新ABL贷款安排中描述的任何中间到期日的限制)。新的ABL贷款机制还(I)包含一个信用证分贷款机制，其中有1.55亿美元的已承诺信用证可用资金，另有2,500万美元未承诺的现金抵押贷款，以及(Ii)在符合某些特定条件的情况下，借款人有权根据协议申请总额高达7,500万美元的额外信贷。

新ABL贷款将按年利率计息，利率由本公司选择，利率为(I)期限SOFR(定义见新ABL贷款)加3.0%及额外0.10%调整及(Ii)基本利率(定义见新ABL贷款)加2.0%。新的备用信用证贷款机制还规定支付额外费用，包括预付费用、0.375%的承诺费、按每份信用证面值计算的每年0.25%的预付费用，以及其中规定的其他费用。新的ABL贷款取代了本公司日期为2021年12月6日的第二份经修订和重新签署的基于资产的循环信贷协议(经修订、修订或补充)，该协议由本公司、借款人和担保人、贷款人和信用证发行人以及北卡罗来纳州花旗银行作为行政代理和抵押品代理。

新ABL贷款的条款包括惯例陈述和保证、肯定和否定契约以及违约事件。新ABL贷款由本公司几乎所有直接及间接附属公司(连同本公司，“贷款方”)担保，并以贷款方的全部或几乎所有资产作抵押，包括贷款方国内附属公司的股权，作为新ABL贷款项下责任的抵押品

以上对新的ABL设施的概述并不是对其的完整描述，而是由如附件10.1和10.2所提交的协议全文所限定的，并通过引用结合于此。

2023年10月31日，董事会薪酬委员会将公司首席财务官蒙西先生的基本工资上调至每年50万美元，自2023年11月6日起生效。

(b) 没有。

(C)营运计划

在截至2023年9月30日的季度内，没有收养董事或军官或已终止:

(I)签署任何购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划，以满足规则10b5-1(C)的正面抗辩条件；或

(Ii)适用于S-K条例第408(A)项(C)款所界定的任何“非规则10b5-1交易安排”。


53
目录表

第六项。陈列品

请参阅本季度报告10-Q表签名页后面的附件索引。
54
目录表

签名
 
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
 阿尔法冶金资源有限公司。
日期：2023年11月2日发信人：/S/J.托德·芒西
 姓名：J·托德·芒西
 标题：首席财务官
(首席财务官和首席会计官)

55
目录表


展品索引
证物编号：展品说明
3.1
Alpha Metallurgical Resources，Inc.第二次修订和重述的公司注册证书，修订至2021年1月22日（参考Alpha Metallurgical Resources，Inc.于2021年11月5日提交）
3.2
阿尔法冶金资源公司第四次修订和重述的章程。（参考Alpha Metallurgical Resources，Inc.表格8-K中的附件3.1合并。2022年12月2日提交）
10.1
信贷协议，日期为2023年10月27日，由Alpha Metallurgical Resources，Inc.及其若干附属公司（作为借款人）、担保人一方、地区资本市场（地区银行的一个部门）（作为账簿管理人和牵头人）、ServisFirst银行和Texas Capital银行（作为联合账簿管理人和联合牵头人）、其他贷款人（不时作为其一方）以及地区银行（作为行政代理人、抵押品代理人、摇摆线贷款人和信用证发行人）。
10.2
担保协议，日期为2023年10月27日，由Alpha Metallurgical Resources，Inc. Alpha Metallurgical Resources，Inc.的子公司作为担保代理人的区域银行。
31*
根据1934年《证券交易法》第13 a-14（a）条的规定，并根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条的规定进行认证
32**
根据18 U.S.C.认证§1350，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案§906通过
95*
煤矿安全披露展示会
101*
以下财务信息来自阿尔法冶金资源公司。截至2023年9月30日的10-Q表格季度报告，以内联XBRL格式编制（可扩展的商业报告语言）包括：（i）简明综合经营报表，（ii）简明综合全面收益表，（iii）简明综合资产负债表，（iv）简明综合现金流量表，（v）简明综合股东权益表，及（vi）简明综合财务报表附注。
104*封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

*随函存档
**随信提供
56