附录 99.1
APi集团公布2023年第三季度财务业绩
-创纪录的前九个月净收入为52亿美元,约占7%,有机核心检验收入持续实现两位数增长-
-第三季度公布净收入为5,400万美元,调整后的息税折旧摊销前利润为2.24亿美元,净收入同比增长93%,调整后的息税折旧摊销前利润率增长190个基点-
-提高全年调整后息税折旧摊销前利润预期的底部-
明尼苏达州新布莱顿——2023年11月2日——APi集团公司(纽约证券交易所代码:APG)(“ApI” 或 “公司”)今天公布了截至2023年9月30日的三个月和九个月的财务业绩。
Api总裁兼首席执行官拉斯·贝克尔表示:“我对业务的持续财务表现感到满意,因为我们仍然非常专注于实现去年11月投资者日上详述的财务目标。本季度以及我们今年迄今为止的业绩继续表明,我们的领导者有能力在历史强劲的执行力基础上再接再厉,实现持续的两位数核心检查有机增长,并持续推动整个业务的利润率扩张。我们继续通过提高利润率的检查、服务和监控收入、定价举措、运营改进以及对客户和项目选择的不懈关注来扩大利润,尤其是在我们的专业服务和暖通空调业务中。
我们相信,通过专注于我们的 “13/60/80” 长期价值创造目标,我们可以创造可持续的股东价值,短期内重点关注在2025年实现调整后的息税折旧摊销前利润率达到13%或以上。展望2024年及以后,我们对业务、待办事项、资产负债表充满信心,我们有能力继续将Api发展为更低的资本支出、轻资产业务,专注于高利润、法定强制性服务。”
2023 年第三季度合并业绩:
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| 截至9月30日的三个月 |
| 2023 | | 2022 | | Y/Y | | Y/Y (FFX) (a) |
净收入 | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | 2.8 | % | | 1.6 | % |
有机净收入增长 (b) | | | | | | | 1.3 | % |
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GAAP | | | | | | | |
毛利 | $ | 511 | | | $ | 440 | | | 16.1 | % | | |
毛利率 | 28.6 | % | | 25.4 | % | | + 320bps | | |
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净收入 | $ | 54 | | | $ | 28 | | | 92.9 | % | | |
摊薄后每股 | $ | 0.15 | | | $ | 0.06 | | | 150.0 | % | | |
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调整后的非公认会计准则比较 | | | | | | | |
调整后的毛利 | $ | 518 | | | $ | 457 | | | 13.3 | % | | |
调整后的毛利率 | 29.0 | % | | 26.3 | % | | + 270bps | | |
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调整后 EBITDA | $ | 224 | | | $ | 186 | | | 20.4 | % | | 19.1 | % |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | 12.6 | % | | 10.7 | % | | + 190bps | | |
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调整后净收益 | $ | 130 | | | $ | 99 | | | 31.3 | % | | |
调整后的摊薄后每股 | $ | 0.48 | | | $ | 0.37 | | | 29.7 | % | | |
注:请参阅与最具可比性的公认会计准则指标的非公认会计准则对账。
(a) 金额代表通过将两个时期以外币计价的业绩按固定外币(“FFX”)汇率折算出来消除外汇汇率波动的影响后比较两年的同比变化,下文 “非公认会计准则财务指标” 标题下将进一步讨论。
(b) 净收入的有机变化为净收入的同比比较提供了稳定的基础,因为它排除了重大收购、资产剥离的影响以及外币折算引起的变化的影响。
•报告的净收入增长2.8%,这得益于两个细分市场的强劲服务增长、有利的外币汇率和并购带来的少量收益。这被计划中的严格客户和项目选择以及专业服务的客户项目延迟导致我们的项目业务下滑所部分抵消。
•与去年同期相比,报告的和调整后的毛利率分别增长了320个基点和270个基点,这要归因于价格持续上涨、利润率较高的服务收入大幅增长以及我们两个细分市场的项目和服务业务的利润率都有所扩大。
•报告的净收入为5400万美元,摊薄后的每股收益为0.15美元。调整后的净收入为1.3亿美元,调整后的摊薄后每股收益为0.48美元,比上年同期增长0.11美元,这得益于上述因素导致安全和专业服务业调整后的毛利率大幅增长,但利息支出的增加部分抵消了这一点。
•与去年同期相比,调整后的息税折旧摊销前利润增长了20.4%(按固定货币计算为19.1%),调整后的息税折旧摊销前利润率增加了190个基点至12.6%,这主要是由于影响毛利率的因素,但部分被支持收入增长的投资以及建设全球能力和基础设施的年化投资所抵消。
2023 年第三季度分部业绩:
安全服务
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| 截至9月30日的三个月 |
| 2023 | | 2022 | | Y/Y | | Y/Y (FFX) (a) |
安全服务 | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,217 | | | $ | 1,154 | | | 5.5 | % | | 3.5% |
有机净收入增长 (b) | | | | | | | 3.0% |
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GAAP | | | | | | | |
毛利 | $ | 398 | | | $ | 338 | | | 17.8 | % | | |
毛利率 | 32.7 | % | | 29.3 | % | | + 340 bps | | |
营业收入 | $ | 98 | | | $ | 60 | | | 63.3 | % | | |
营业利润率 | 8.1 | % | | 5.2 | % | | + 290bps | | |
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调整后的非公认会计准则比较 | | | | | | | |
调整后的毛利 | $ | 405 | | | $ | 354 | | | 14.4 | % | | |
调整后的毛利率 | 33.3 | % | | 30.7 | % | | + 260 bps | | |
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调整后 EBITDA | $ | 169 | | | $ | 139 | | | 21.6 | % | | 19.9% |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | 13.9 | % | | 12.0 | % | | + 190 bps | | |
注:请参阅与最具可比性的公认会计准则指标的非公认会计准则对账。
(a) 金额代表通过将两个时期以外币计价的业绩按固定外币(“FFX”)汇率折算出来消除外汇汇率波动的影响后比较两年的同比变化,下文 “非公认会计准则财务指标” 标题下将进一步讨论。
(b) 净收入的有机变化为净收入的同比比较提供了稳定的基础,因为它排除了重大收购、资产剥离的影响以及外币折算引起的变化的影响。
•报告的净收入增长了5.5%,这得益于两位数的核心检验收入增长,以及有利的外币汇率和并购带来的少量收益。这被国际业务计划中的客户流失以及暖通空调业务在客户和项目选择方面的持续纪律所部分抵消。
•与去年同期相比,报告的和调整后的毛利率分别增长了340个基点和260个基点,这要归因于价格持续上涨,检验、服务和监控收入的业务结构改善,以及我们的项目和服务业务的利润率增加。
•营业收入与去年同期相比增长了63.3%。营业利润率为8.1%,与去年同期相比增长了290个基点。
•与去年同期相比,调整后的息税折旧摊销前利润增长了21.6%(按固定货币计算为19.9%)。调整后的息税折旧摊销前利润率为13.9%,与去年同期相比增长了190个基点,这主要是由于影响调整后毛利率的因素,但为支持收入增长而进行的投资部分抵消了这些因素。
专业服务
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| 截至9月30日的三个月 |
| 2023 | | 2022 | | Y/Y | | Y/Y (FFX) (a) |
专业服务 | | | | | | | |
净收入 | $ | 569 | | | $ | 590 | | | (3.6) | % | | (3.6)% |
有机净收入增长 (b) | | | | | | | (3.6)% |
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GAAP | | | | | | | |
毛利 | $ | 112 | | | $ | 102 | | | 9.8 | % | | |
毛利率 | 19.7 | % | | 17.3 | % | | + 240 bps | | |
营业收入 | $ | 43 | | | $ | 45 | | | (4.4) | % | | |
营业利润率 | 7.6% | | 7.6 | % | | — | | | |
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调整后的非公认会计准则比较 | | | | | | | |
调整后的毛利 | $ | 112 | | | $ | 103 | | | 8.7 | % | | |
调整后的毛利率 | 19.7 | % | | 17.5 | % | | + 220 bps | | |
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调整后 EBITDA | $ | 83 | | | $ | 74 | | | 12.2 | % | | 12.2% |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | 14.6 | % | | 12.5 | % | | + 210 bps | | |
注:请参阅与最具可比性的公认会计准则指标的非公认会计准则对账。
(a) 金额代表通过将两个时期以外币计价的业绩按固定外币(“FFX”)汇率折算出来消除外汇汇率波动的影响后比较两年的同比变化,下文 “非公认会计准则财务指标” 标题下将进一步讨论。
(b) 净收入的有机变化为净收入的同比比较提供了稳定的基础,因为它排除了重大收购、资产剥离的影响以及外币折算引起的变化的影响。
•由于持续严格的客户和项目选择,客户项目延迟导致项目收入减少,服务收入的强劲增长所抵消,报告的有机净收入下降了3.6%。
•由于服务收入的强劲有机增长以及我们项目和服务业务的利润率扩大,报告的和调整后的毛利率与去年同期相比分别增长了240个和220个基点。
•营业收入为4,300万美元,与去年同期相比下降了(4.4)%。
•调整后的息税折旧摊销前利润与去年同期相比增长了12.2%。调整后的息税折旧摊销前利润率为14.6%,与去年同期相比增长了210个基点,这主要是由于影响毛利率的因素。
指导
APi集团宣布修订后的全年净收入和调整后的息税折旧摊销前利润指引
• 净收入为6900美元至69.5亿美元,从70.15亿美元降至70.75亿美元
• 调整后的息税折旧摊销前利润为7.75亿美元至7.85亿美元,从7.65亿美元增至7.85亿美元
• 调整后的自由现金流转换率等于或高于65%保持不变
APi集团公布2023年第四季度的指引
• 净收入为17.30亿美元至17.8亿美元
• 调整后的息税折旧摊销前利润为2亿至2.1亿美元
Api联席主席James E. Lillie总结道:“在去年的投资者日期间,拉斯详细介绍了我们的战略,即专注于增加基于服务的经常性收入,同时通过改善项目选择来减缓部分业务的收入增长。我们的目标是摆脱利润率较低、风险较高的机会,同时将投资重点放在扩大服务收入上,这正在取得预期的结果。这种策略提高了利润率,同时减少了资本支出,这反过来又推动了自由现金流的产生。这些举措的好处体现在Api持续强劲且不断改善的财务业绩中。这些业绩建立在推动公司经常性收入、以服务为中心的业务模式的坚实基础之上,同时扩大组织及其领导团队的财务纪律。该团队为坚持我们的战略所做的不懈努力正在推动利润率的扩大,我们相信,除了我们设定的2025年目标之外,利润率还有很长的路要走。展望未来,我们认为,在重新定价和延长到期日之后,我们的资产负债表将更加强劲,我们预计今年年底净杠杆率将低于2.5倍的目标净杠杆率。”
电话会议
Api将于2023年11月2日星期四上午8点30分(美国东部时间)举行网络直播/拨号电话会议,讨论其财务业绩。电话会议的参与者将包括总裁兼首席执行官罗素·贝克尔;执行副总裁兼首席财务官凯文·克鲁姆;以及联席主席詹姆斯·利利和马丁·富兰克林爵士。
要通过电话收听电话,请拨打 800-245-3047 或 203-518-9765 并提供会议编号 4106714。您也可以访问以下 URL,通过网络直播参加和观看演示(直播或重播):
https://event.on24.com/wcc/r/4080957/BC695FC270C55183EC0C6DD7B1B54653
电话会议结束后不久将通过电话800-753-5212或402-220-2673或通过上面的网络直播链接重播。
关于 API:
apI 是生命安全、安保和专业服务的全球市场领先商业服务提供商,拥有庞大的经常性收入基础,在全球拥有超过 500 个分支机构。APi 为各行各业的强大长期客户基础提供法定服务和其他合同服务。我们拥有由企业家领导者推动的成功领导文化,为我们的客户提供创新的解决方案。更多信息可以在 www.apigroupcorp.com 上找到。
投资者关系和媒体查询:
亚当·费
投资者关系副总裁
电话:+1 651-240-7252
电子邮件:investorrelations@apigroupinc.us
前瞻性陈述和免责声明
请注意,在本新闻稿中,公司可能会讨论尚未发生或尚未实现的事件或业绩,通常称为前瞻性陈述。1995年的《私人证券诉讼改革法》为ApI Group Corporation(“apI” 或 “公司”)或代表其发表的前瞻性陈述提供了安全港。此类讨论和陈述可能包含 “期望”、“预期”、“将”、“应该”、“相信”、“打算”、“计划”、“估计”、“预测”、“寻求”、“继续”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“有可能”、“可能”、“有可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“有”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能 “指示性”、“说明性” 以及此类词语和类似表达方式的变体,在本新闻稿中,不限于对未来事件的陈述、信念、预测和期望。此类陈述基于公司对公司未来业绩、预期事件或趋势以及其他非历史事实的事项的预期、意图和预测。
这些陈述不能保证未来的业绩,受已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异,包括:(i)经济状况、竞争、政治风险和其他可能影响公司未来业绩的风险,包括通货膨胀压力和其他宏观经济因素对公司业务、市场、供应链、客户和员工的影响,以及信贷上的影响和财务市场,影响支出和收入的调整以及整个全球经济;(ii) 供应链的限制和中断,以及由此导致的公司在业务中使用的材料和商品的成本增加或供应减少;(iii) 与公司扩大国际业务相关的风险;(iv) 未能实现收购安保公司的预期收益业务以及我们成功经营公司的能力'收购其他业务并将其成功整合到其运营中的附加收购策略;(v)未能全面执行公司的检查优先战略或未能实现此类检查带来的预期服务收入;(vi)与公司的分散业务模式和参与合资企业相关的风险;(viii)项目管理不当或项目延迟;(viii)信贷市场的不利发展可能影响公司未来的融资能力;(ix) 公司的实质水平负债;(x) 与公司合约投资组合相关的风险;(xi) 适用法律或法规的变化;(xii) 公司可能受到其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响;(xiii) 俄罗斯和乌克兰冲突的影响;(xiv) 公司普通股的交易价格,可能受到市场和经济状况的正面或负面影响,公司的可用性普通股、公司的财务业绩或上市之后的决定本新闻稿旨在将公司资金用于其他目的;以及(xv)其他风险和不确定性,包括公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的风险和不确定性。鉴于这些风险和不确定性,提醒您不要过分依赖前瞻性陈述。有关这些风险、不确定性和其他可能导致实际业绩变化的因素的更多信息已或将包含在公司向美国证券交易委员会提交的定期报告和其他报告中。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日的情况,除非适用法律要求,否则公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于本新闻稿发布之日之后的新信息、未来事件还是情况所致。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿包含非美国公民美国证券交易委员会颁布的G条例所指的GAAP财务指标。本公司使用某些非美国以外的国家本新闻稿中包含的GAAP财务指标以及向股东和投资界解释其业绩以及其业务内部评估和管理的其他财务信息。公司管理层认为,这些非美国人GAAP财务指标及其提供的信息对投资者很有用,因为这些指标 (a) 允许投资者使用与管理层评估公司过去业绩、应报告的业务领域和未来业绩前景相同的工具来查看公司的业绩;(b) 允许投资者将公司与同行进行比较;(c) 确定管理层激励薪酬的某些要素 (d) 对业绩进行一致的逐期比较。具体来说:
•公司管理层认为,调整后的毛利、调整后的销售、一般和管理(“SG&A”)费用、调整后的净收益和调整后的每股收益,这些都是非公认会计准则财务指标,不包括整合收购业务的业务转型和其他费用、归类为待售资产和剥离业务的业务的影响和业绩,以及减值费用、重组成本、交易和其他与收购相关的成本等一次性事件和其他事件,的摊销无形资产、COVID-19 净减免、非服务养老金福利、与公司领导层变动相关的遣散费以及收购 ApI Group, Inc.(“ApI 收购”)带来的某些税收优惠,都很有用,因为它们为投资者提供了对公司核心持续经营当前基本表现的有意义的视角。
•公司以合并或特定细分市场的方式披露固定货币净收入和调整后的息税折旧摊销前利润(“FFX”),以便通过持续提供净收入和调整后的息税折旧摊销前利润,更全面地了解基础收入和调整后的息税折旧摊销前利润趋势。根据美国公认会计原则,损益表结果按所述期间的平均汇率折算成美元。管理层认为,固定货币非公认会计准则指标可用于对公司经营业绩结果进行逐期比较,因为它排除了汇率波动对我们国际业绩的折算影响。本新闻稿中包含的固定货币金额基于管理层在2023年初确定的固定外币汇率折算成美元。
•公司还按合并或特定细分市场列报净收入的有机变化,以便通过持续提供净收入,更全面地了解潜在收入趋势,因为它排除了重大收购、已完成的剥离以及同比比较中外币变动对报告净收入的影响,计算方法是本期报告的净收入与本期报告的按固定外币折算的净收入之间的差额汇率(不包括重大收购和资产剥离)。其余部分除以上一年度的固定货币净收入,不包括已完成资产剥离的影响。
•未计利息、税项、折旧和摊销前的收益(“EBITDA”)是衡量盈利能力的指标,管理层用于管理其分部,因此也用于分部报告。该公司补充了某些非美国公司的合并财务信息报告。GAAP财务指标,包括息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润,其定义为息税折旧摊销前利润,不包括某些非现金项目和其他特别标识项目(“调整后的息税折旧摊销前利润”)的影响。调整后的息税折旧摊销前利润率按调整后的息税折旧摊销前利润除以净收入计算。该公司认为这些非美国人GAAP指标提供了有意义的信息,可以帮助投资者了解公司的财务业绩并评估其未来业绩前景。公司使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来评估其内部业绩以及与同行比较的业绩,因为它排除了某些可能不代表公司核心经营业绩的项目。合并息税折旧摊销前利润的计算方式与分部息税折旧摊销前利润一致,分部息税折旧摊销前利润是衡量分部盈利能力的指标。
•公司公布了自由现金流、调整后的自由现金流和调整后的自由现金流转换,这些是管理层用作确定可用于营运资金需求或其他现金用途的现金金额的因素的流动性指标,但是,它并不代表可用于全权支出的剩余现金流。自由现金流定义为(用于)运营活动提供的现金减去资本支出。调整后的自由现金流定义为(用于)经营活动提供的现金加上或减去事件,包括但不限于与收购、业务转型和其他整合收购业务相关的费用、收购负债的付款、为重组计划支付的款项、被归类为待售资产的业务和被剥离业务的影响,以及一次性事件和其他事件,例如与收购相关的计量期后购买会计调整,与 COVID-19 相关工资税延期和救济项目。调整后的自由现金流转换定义为调整后的自由现金流占调整后息税折旧摊销前利润的百分比。
•公司根据其债务协议计算其杠杆比率,其中包括对息税折旧摊销前利润的调整与外部公布的调整后的息税折旧摊销前利润数据中包含的调整不同的调整。
虽然该公司认为这些不是美国的GAAP指标可用于评估公司的业绩,该信息应被视为补充信息,不应替代或优于根据美国公认会计原则编制的相关财务信息。此外,这些非美国GAAP财务指标可能与其他公司提出的类似指标不同。对这些非美国人进行和解GAAP财务指标将在本新闻稿的稍后部分包括在内。
从2023年第一季度开始,公司通过合并某些调整细列项目,简化了非公认会计准则对账的列报。为了符合本列报方式,对前一年的某些金额进行了重新分类,下表中的信息也进行了追溯调整,以反映调整类别的这些变化。具体而言,先前归类为 “整合和重组” 的金额已重新分类并纳入 “业务流程转型”,前期归类为 “收购费用” 和 “最近的收购过渡费用” 的金额已合并归类为 “收购相关费用”。
公司未提供前瞻性非美国对账表GAAP 调整后的息税折旧摊销前利润以及与 GAAP 相比的有机净收入增长,这是因为预测和量化此类对账所需的某些金额存在固有的困难,包括可能对收购和剥离、业务转型和其他费用进行调整,整合被收购业务所需的一次性和其他事件,例如减值费用、交易和其他与收购、重组成本、无形资产摊销、COVID-19 净减免和某些税收优惠相关的成本来自Api收购以及公司对历史数字的核对中反映的其他费用,根据历史经验,其金额可能很大。
APi 集团公司
简明合并运营报表 (GAAP)
(金额以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入 | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | $ | 5,169 | | | $ | 4,855 | |
收入成本 | 1,273 | | | 1,295 | | | 3,737 | | | 3,604 | |
毛利 | 511 | | | 440 | | | 1,432 | | | 1,251 | |
销售费用、一般费用和管理费用 | 407 | | | 379 | | | 1,148 | | | 1,138 | |
营业收入 | 104 | | | 61 | | | 284 | | | 113 | |
利息支出,净额 | 37 | | | 33 | | | 112 | | | 88 | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | — | | | (5) | | | 3 | | | (5) | |
非服务养老金福利 | (3) | | | (10) | | | (9) | | | (32) | |
投资收入及其他,净额 | (4) | | | (3) | | | (9) | | | (5) | |
其他费用,净额 | 30 | | | 15 | | | 97 | | | 46 | |
所得税前收入 | 74 | | | 46 | | | 187 | | | 67 | |
所得税准备金 | 20 | | | 18 | | | 59 | | | 16 | |
净收入 | $ | 54 | | | $ | 28 | | | $ | 128 | | | $ | 51 | |
归属于普通股股东的净收益: | | | |
B 系列优先股的股票分红 | (11) | | | (11) | | | (33) | | | (33) | |
归属于普通股股东的净收益 | $ | 43 | | | $ | 17 | | | $ | 95 | | | $ | 18 | |
普通股每股净收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.15 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.32 | | | $ | 0.06 | |
稀释 | 0.15 | | | 0.06 | | | 0.32 | | | 0.06 | |
加权平均已发行股数 | | | | | | | |
基本 | 235 | | 234 | | 235 | | 233 |
稀释 | 270 | | 266 | | 269 | | 266 |
Api 集团公司
简明合并资产负债表(GAAP)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 461 | | | $ | 605 | |
应收账款,净额 | 1,280 | | | 1,313 | |
库存 | 155 | | | 163 | |
合同资产 | 530 | | | 459 | |
预付费用和其他流动资产 | 226 | | | 112 | |
流动资产总额 | 2,652 | | | 2,652 | |
财产和设备,净额 | 377 | | | 407 | |
经营租赁使用权资产 | 227 | | | 222 | |
善意 | 2,404 | | | 2,382 | |
无形资产,净额 | 1,624 | | | 1,784 | |
递延所得税资产 | 107 | | | 108 | |
养老金和退休后资产 | 407 | | | 392 | |
其他资产 | 151 | | | 144 | |
总资产 | $ | 7,949 | | | $ | 8,091 | |
负债、可赎回可转换优先股和股东权益 | | |
流动负债: | | | |
长期债务的短期和流动部分 | $ | 256 | | | $ | 206 | |
应付账款 | 431 | | | 490 | |
应计负债 | 666 | | | 689 | |
合同负债 | 474 | | | 463 | |
运营和融资租赁 | 72 | | | 73 | |
流动负债总额 | 1,899 | | | 1,921 | |
长期债务,减去流动部分 | 2,342 | | | 2,583 | |
养老金和退休后债务 | 37 | | | 40 | |
运营和融资租赁 | 170 | | | 166 | |
递延所得税负债 | 340 | | | 340 | |
其他非流动负债 | 132 | | | 117 | |
负债总额 | 4,920 | | | 5,167 | |
可赎回可转换优先股总额 | 797 | | | 797 | |
股东权益总额 | 2,232 | | | 2,127 | |
负债总额、可赎回可转换优先股和股东权益 | $ | 7,949 | | | $ | 8,091 | |
APi 集团公司
简明合并现金流量表 (GAAP)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 128 | | | $ | 51 | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
折旧和摊销 | 226 | | | 225 | |
重组费用,扣除已支付的现金 | 17 | | | 12 | |
递延税 | 5 | | | (9) | |
基于股份的薪酬支出 | 19 | | | 14 | |
利润分享费用 | 14 | | | 10 | |
非现金租赁费用 | 55 | | | 49 | |
定期养老金福利净额 | (9) | | | (32) | |
清偿债务的亏损(收益),净额 | 3 | | | (5) | |
其他,净额 | 3 | | | 13 | |
养老金缴款 | (3) | | | (27) | |
扣除收购影响后的运营资产和负债的变化 | (241) | | | (219) | |
经营活动提供的净现金 | $ | 217 | | | $ | 82 | |
| | | |
来自投资活动的现金流: | | | |
收购,扣除获得的现金 | $ | (57) | | | $ | (2,881) | |
购买财产和设备 | (64) | | | (60) | |
出售财产、设备和企业所得的收益 | 13 | | | 10 | |
用于投资活动的净现金 | $ | (108) | | | $ | (2,931) | |
| | | |
来自融资活动的现金流: | | | |
长期借款的收益 | $ | — | | | $ | 1,104 | |
长期借款的还款 | (206) | | | (33) | |
回购长期借款 | — | | | (30) | |
债务发行成本的支付 | — | | | (25) | |
回购普通股 | (41) | | | (33) | |
股票发行的收益 | — | | | 797 | |
收购相关对价的支付 | (4) | | | (6) | |
限制性股票已投标纳税 | (2) | | | (1) | |
融资活动提供的(用于)净现金 | $ | (253) | | | $ | 1,773 | |
外币汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (1) | | | (17) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 | $ | (145) | | | $ | (1,093) | |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | 607 | | | 1,491 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 462 | | | $ | 398 | |
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
净收入的有机变化(非公认会计准则)
(未经审计)
净收入的有机变化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
| 净收入 | | 国外 | | 净收入 | | | | 有机 |
| 改变 | | 货币 | | 改变 | | 收购和 | | 改变 |
| (据报道) | | 翻译 (a) | | (固定货币) (b) | | 资产剥离,净额 (c) | | 净收入 (d) |
安全服务 | 5.5% | | 2.0% | | 3.5% | | 0.5% | | 3.0% |
专业服务 | (3.6)% | | —% | | (3.6)% | | —% | | (3.6)% |
合并 | 2.8% | | 1.2% | | 1.6% | | 0.3% | | 1.3% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
| 净收入 | | 国外 | | 净收入 | | | | 有机 |
| 改变 | | 货币 | | 改变 | | 收购和 | | 改变 |
| (据报道) | | 翻译 (a) | | (固定货币) (b) | | 资产剥离,净额 (c) | | 净收入 (d) |
安全服务 | 7.7% | | (0.4)% | | 8.1% | | 0.2% | | 7.9% |
专业服务 | 2.2% | | —% | | 2.2% | | —% | | 2.2% |
合并 | 6.5% | | (0.3)% | | 6.8% | | 0.2% | | 6.6% |
注意事项:
(a) 表示外币对申报净收入的影响,按两个期间申报的净收入与按固定货币计算的净收入之间的差额计算。固定货币金额基于管理层在2023年初确定的固定外币汇率折算成美元。
(b) 金额代表通过将两个期间以外币计价的业绩折算成固定外币(“FFX”)汇率来消除外汇汇率波动的影响后比较两年的同比变化。
(c) 进行调整,将截至2023年9月30日剥离的企业从各自收购之日起至收购之日起一周年的重大收购净收入以及所有时期的剥离净收入排除在外。
(d) 净收入的有机变化为净收入的同比比较提供了稳定的基础,因为它排除了重大收购、资产剥离的影响以及外币折算引起的变化的影响。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
毛利润和调整后毛利(非公认会计准则)
销售和收购及调整后的销售和收购(非公认会计准则)
(金额以百万计)
(未经审计)
调整后的毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利(如报告所示) | | $ | 511 | | | $ | 440 | | | $ | 1,432 | | | $ | 1,251 | |
调整毛利与调整后的毛利之间的关系: |
积压摊销 | (a) | 7 | | | 15 | | | 20 | | | 22 | |
增加库存 | (b) | — | | | — | | | — | | | 9 | |
重组计划相关成本 | (c) | — | | | 2 | | | — | | | 4 | |
调整后的毛利 | | $ | 518 | | | $ | 457 | | | $ | 1,452 | | | $ | 1,286 | |
| | | | | | | | |
净收入 | | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | $ | 5,169 | | | $ | 4,855 | |
调整后的毛利率 | | 29.0 | % | | 26.3 | % | | 28.1 | % | | 26.5 | % |
调整后的销售和收购
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
销售、一般和管理费用(“SG&A”)(如上报的那样) | | $ | 407 | | | $ | 379 | | | $ | 1,148 | | | $ | 1,138 | |
为协调销售和收购与调整后的销售和收购而进行的调整: |
无形资产的摊销 | (d) | (49) | | | (36) | | | (147) | | | (143) | |
或有对价和补偿 | (e) | (4) | | | (3) | | | (8) | | | (8) | |
业务流程转型费用 | (f) | (6) | | | (6) | | | (17) | | | (23) | |
收购相关费用 | (g) | (1) | | | (33) | | | (7) | | | (89) | |
重组计划相关成本 | (c) | (17) | | | (5) | | | (24) | | | (14) | |
其他 | (h) | (11) | | | — | | | 1 | | | — | |
调整后的销售和收购费用 | | $ | 319 | | | $ | 296 | | | $ | 946 | | | $ | 861 | |
| | | | | | | | |
净收入 | | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | $ | 5,169 | | | $ | 4,855 | |
调整后的销售和收购占净收入的百分比 | | 17.9 | % | | 17.1 | % | | 18.3 | % | | 17.7 | % |
注意事项:
(a) 调整以反映与积压无形资产相关的摊销费用的增加。
(b) 调整以反映与购置库存公允价值上涨有关的成本的扣除。
(c) 调整以反映扣除与重组计划和相关费用相关的费用。
(d) 调整以反映摊销费用的增加。
(e) 进行调整,以反映扣除可归因于预计不会继续经营或重现的收购企业的前所有者的递延对价的支出。
(f) 调整以反映扣除与新收购业务整合和重组相关的费用以及与业务流程转型相关的非运营成本,包括系统和流程开发成本以及与2002年《萨班斯-奥克斯利法案》相关的流程和合规计划的实施。
(g) 调整以反映与潜在和已完成的收购相关的交易成本以及与新收购的业务从先前所有权过渡到Api集团相关的支出的扣除。
(h) 调整包括各种杂项非经常性项目,例如冲销购置负债公允价值估计数变动和持有待售资产的减值。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润(非公认会计准则
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收入(如报告所示) | | $ | 54 | | | $ | 28 | | | $ | 128 | | | $ | 51 | |
调整净收入与息税折旧摊销前利润: | | | | | | | | |
利息支出,净额 | | 37 | | | 33 | | | 112 | | | 88 | |
所得税准备金 | | 20 | | | 18 | | | 59 | | | 16 | |
折旧和摊销 | | 77 | | | 73 | | | 226 | | | 225 | |
EBITDA | | $ | 188 | | | $ | 152 | | | $ | 525 | | | $ | 380 | |
调整息税折旧摊销前利润与调整后的息税折旧摊销前利润: |
或有对价和补偿 | (a) | 4 | | | 3 | | | 8 | | | 8 | |
非服务养老金福利 | (b) | (3) | | | (10) | | | (9) | | | (32) | |
增加库存 | (c) | — | | | — | | | — | | | 9 | |
业务流程转型费用 | (d) | 6 | | | 6 | | | 17 | | | 23 | |
收购相关费用 | (e) | 1 | | | 33 | | | 7 | | | 89 | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | (f) | — | | | (5) | | | 3 | | | (5) | |
重组计划相关成本 | (g) | 17 | | | 7 | | | 24 | | | 18 | |
其他 | (h) | 11 | | | — | | | (1) | | | — | |
调整后 EBITDA | | $ | 224 | | | $ | 186 | | | $ | 574 | | | $ | 490 | |
| | | | | | | | |
净收入 | | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | $ | 5,169 | | | $ | 4,855 | |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | | 12.6 | % | | 10.7 | % | | 11.1 | % | | 10.1 | % |
注意事项:
(a) 进行调整,以反映扣除可归因于预计不会继续经营或重演的被收购企业的前所有者的延迟对价的支出。
(b) 调整以反映取消非服务养老金福利,包括利息成本、计划资产预期回报率和安达收购中假设的养老金计划的精算收益/亏损摊销。
(c) 调整以反映与购置库存公允价值上涨有关的成本的扣除。
(d) 调整以反映扣除与新收购业务整合和重组相关的费用以及与业务流程转型相关的非运营成本,包括系统和流程开发成本以及与2002年《萨班斯-奥克斯利法案》相关的流程和合规计划的实施。
(e) 调整以反映与潜在和已完成的收购相关的交易成本以及与新收购的业务从先前所有权过渡到Api集团相关的支出的扣除。
(f) 调整以反映消除因提前偿还和回购长期债务而产生的债务清偿(收益)损失的情况。
(g) 调整以反映扣除与重组计划和相关费用相关的费用。
(h) 调整包括各种杂项非经常性项目,例如冲销购置负债公允价值估计数变动和持有待售资产的减值。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
所得税、净收益(亏损)和每股收益前的收入(亏损)以及
所得税、净收益(亏损)和每股收益(非公认会计准则)前的调整后收益
(金额以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
所得税准备金前的收入(如报告所示) | | $ | 74 | | | $ | 46 | | | $ | 187 | | | $ | 67 | |
调整所得税前收入准备金与调整后的所得税前收入准备金: |
无形资产的摊销 | (a) | 56 | | | 51 | | | 167 | | | 165 | |
或有对价和补偿 | (b) | 4 | | | 3 | | | 8 | | | 8 | |
非服务养老金福利 | (c) | (3) | | | (10) | | | (9) | | | (32) | |
增加库存 | (d) | — | | | — | | | — | | | 9 | |
业务流程转型费用 | (e) | 6 | | | 6 | | | 17 | | | 23 | |
收购相关费用 | (f) | 1 | | | 33 | | | 7 | | | 89 | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | (g) | — | | | (5) | | | 3 | | | (5) | |
重组计划相关成本 | (h) | 17 | | | 7 | | | 24 | | | 18 | |
其他 | (i) | 11 | | | — | | | (1) | | | — | |
所得税准备金前的调整后收入 | | $ | 166 | | | $ | 131 | | | $ | 403 | | | $ | 342 | |
| | | | | | | | |
所得税条款(如报告所示) | | $ | 20 | | | $ | 18 | | | $ | 59 | | | $ | 16 | |
调整所得税准备金与调整后的所得税准备金: |
所得税准备金调整 | (j) | 16 | | | 14 | | | 34 | | | 66 | |
调整后的所得税准备金 | | $ | 36 | | | $ | 32 | | | $ | 93 | | | $ | 82 | |
| | | | | | | | |
所得税准备金前的调整后收入 | | $ | 166 | | | $ | 131 | | | $ | 403 | | | $ | 342 | |
调整后的所得税准备金 | | 36 | | | 32 | | | 93 | | | 82 | |
调整后净收益 | | $ | 130 | | | $ | 99 | | | $ | 310 | | | $ | 260 | |
| | | | | | | | |
摊薄后的加权平均已发行股数(如报告所示) | | 270 | | 266 | | 269 | | 266 |
调整摊薄后的加权平均流通股票与调整后的摊薄后加权平均流通股数: |
A 系列优先股的摊薄影响 | (k) | 2 | | | 4 | | | 3 | | | 4 | |
调整后的摊薄后加权平均已发行股数 | | 272 | | 270 | | 272 | | 270 |
| | | | | | | | |
调整后的摊薄后每股 | | $ | 0.48 | | | $ | 0.37 | | | $ | 1.14 | | | $ | 0.96 | |
注意事项:
(a) 调整以反映与无形资产相关的税前摊销费用的增加。
(b) 进行调整,以反映扣除可归因于预计不会继续经营或重演的收购企业的前所有者的递延对价的支出。
(c) 调整以反映取消非服务养老金福利,包括利息成本、计划资产预期回报率和安达收购中假设的养老金计划的精算收益/亏损摊销。
(d) 进行调整,以反映与购置库存公允价值上涨有关的成本的扣除。
(e) 调整以反映扣除与新收购业务整合和重组相关的费用以及与业务流程转型相关的非运营成本,包括系统和流程开发成本以及与2002年《萨班斯-奥克斯利法案》相关的流程和合规计划的实施。
(f) 调整以反映与潜在和已完成的收购相关的交易成本以及与新收购的业务从先前所有权过渡到Api集团相关的支出的扣除。
(g) 进行调整,以反映因提前偿还和回购长期债务而产生的债务清偿(收益)损失的冲销情况。
(h) 调整以反映扣除与重组计划和相关费用相关的费用。
(i) 调整包括各种杂项非经常项目,例如冲销购置负债公允价值估算值变动和持有待售资产的减值。
(j) 调整以反映截至2023年9月30日的九个月调整后的有效现金税率为23%,截至2022年的三个月和九个月调整后的有效现金税税率为24%。截至2023年9月30日的三个月的调整额是将九个月期限调整为23%所需的金额。
(k) 对截至2022年9月30日的三个月和九个月的调整反映了与A系列优先股视同转换相关的400万股股票的摊薄影响之和。截至2023年9月30日的三个月和九个月的调整被分别取消200万股和100万股股票所部分抵消,这反映了优先股分红的摊薄效应,因为分红取决于该日历年最后十天的股价,截至2023年9月30日尚未赚取。
APi 集团公司
调整后的分部财务信息(非公认会计准则)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 9月30日 | | 九个月已结束 9月30日 |
| | 2023 (a) | | 2022 (a) | | 2023 (a) | | 2022 (a) |
安全服务 | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 1,217 | | | $ | 1,154 | | | $ | 3,633 | | | $ | 3,374 | |
调整后的毛利 | | 405 | | | 354 | | | 1,177 | | | 1,043 | |
调整后 EBITDA | | 169 | | | 139 | | | 475 | | | 401 | |
| | | | | | | | |
调整后的毛利率 | | 33.3 | % | | 30.7 | % | | 32.4 | % | | 30.9 | % |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | | 13.9 | % | | 12.0 | % | | 13.1 | % | | 11.9 | % |
| | | | | | | | |
专业服务 | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 569 | | | $ | 590 | | | $ | 1,554 | | | $ | 1,520 | |
调整后的毛利 | | 112 | | | 103 | | | 275 | | | 243 | |
调整后 EBITDA | | 83 | | | 74 | | | 180 | | | 157 | |
| | | | | | | | |
调整后的毛利率 | | 19.7 | % | | 17.5 | % | | 17.7 | % | | 16.0 | % |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | | 14.6 | % | | 12.5 | % | | 11.6 | % | | 10.3 | % |
| | | | | | | | |
扣除公司和抵销前的净收入总额 | (b) | $ | 1,786 | | | $ | 1,744 | | | $ | 5,187 | | | $ | 4,894 | |
扣除公司和抵销前的调整后息税折旧摊销前利润总额 | (b) | 252 | | | 213 | | | 655 | | | 558 | |
调整后的息税折旧摊销前利润占公司和抵销前净收入的百分比 | (b) | 14.1 | % | | 12.2 | % | | 12.6 | % | | 11.4 | % |
| | | | | | | | |
公司和淘汰赛 | | | | | | | | |
净收入 | | $ | (2) | | | $ | (9) | | | $ | (18) | | | $ | (39) | |
调整后 EBITDA | | (28) | | | (27) | | | (81) | | | (68) | |
| | | | | | | | |
合并总额 | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | $ | 5,169 | | | $ | 4,855 | |
调整后的毛利 | | 518 | | | 457 | | | 1,452 | | | 1,286 | |
调整后 EBITDA | | 224 | | | 186 | | | 574 | | | 490 | |
| | | | | | | | |
调整后的毛利率 | | 29.0 | % | | 26.3 | % | | 28.1 | % | | 26.5 | % |
调整后的息税折旧摊销前利润占净收入的百分比 | | 12.6 | % | | 10.7 | % | | 11.1 | % | | 10.1 | % |
注意事项:
(a) 来自本新闻稿其他地方包含的非公认会计准则对账的信息。
(b) 根据上面显示的公司运营部门的业绩计算,不包括公司和冲销。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
调整后的分部财务信息(非公认会计准则)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 | | 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
| 正如报道的那样 | | 调整 | | 调整后 | | 正如报道的那样 | | 调整 | | 调整后 |
安全服务 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,217 | | | $ | — | | | $ | 1,217 | | | $ | 1,154 | | | $ | — | | | $ | 1,154 | |
收入成本 | 819 | | | (7) | | (a) | 812 | | | 816 | | | (14) | | (a) | 800 | |
| | | — | | | | | | | (2) | | (b) | |
毛利 | $ | 398 | | | $ | 7 | | | $ | 405 | | | $ | 338 | | | $ | 16 | | | $ | 354 | |
毛利率 | 32.7 | % | | | | 33.3 | % | | 29.3 | % | | | | 30.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
专业服务 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 569 | | | $ | — | | | $ | 569 | | | $ | 590 | | | $ | — | | | $ | 590 | |
收入成本 | 457 | | | — | | | 457 | | | 488 | | | (1) | | (a) | 487 | |
毛利 | $ | 112 | | | $ | — | | | $ | 112 | | | $ | 102 | | | $ | 1 | | | $ | 103 | |
毛利率 | 19.7 | % | | | | 19.7 | % | | 17.3 | % | | | | 17.5 | % |
| | | | | | | | | | | |
公司和淘汰赛 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | (9) | | | $ | — | | | $ | (9) | |
收入成本 | (3) | | | — | | | (3) | | | (9) | | | — | | | (9) | |
毛利 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
毛利率 | (50.0 | %) | | | | (50.0 | %) | | — | % | | | | — | % |
| | | | | | | | | | | |
合并总额 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,784 | | | $ | — | | | $ | 1,784 | | | $ | 1,735 | | | $ | — | | | $ | 1,735 | |
收入成本 | 1,273 | | | (7) | | (a) | 1,266 | | | 1,295 | | | (15) | | (a) | 1,278 | |
| | | — | | | | | | | (2) | | (b) | |
毛利 | $ | 511 | | | $ | 7 | | | $ | 518 | | | $ | 440 | | | $ | 17 | | | $ | 457 | |
毛利率 | 28.6 | % | | | | 29.0 | % | | 25.4 | % | | | | 26.3 | % |
注意事项:
(a) 调整以反映与积压无形资产相关的摊销费用的增加。
(b) 调整以反映扣除与重组计划和相关费用相关的费用。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
调整后的分部财务信息(非公认会计准则)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 | | 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
| 正如报道的那样 | | 调整 | | 调整后 | | 正如报道的那样 | | 调整 | | 调整后 |
安全服务 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 3,633 | | | $ | — | | | $ | 3,633 | | | $ | 3,374 | | | $ | — | | | $ | 3,374 | |
收入成本 | 2,476 | | | (20) | | (a) | 2,456 | | | 2,363 | | | (19) | | (a) | 2,331 | |
| | | — | | | | | | | (9) | | (b) | |
| | | — | | | | | | | (4) | | (c) | |
毛利 | $ | 1,157 | | | $ | 20 | | | $ | 1,177 | | | $ | 1,011 | | | $ | 32 | | | $ | 1,043 | |
毛利率 | 31.8 | % | | | | 32.4 | % | | 30.0 | % | | | | 30.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
专业服务 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 1,554 | | | $ | — | | | $ | 1,554 | | | $ | 1,520 | | | $ | — | | | $ | 1,520 | |
收入成本 | 1,279 | | | — | | | 1,279 | | | 1,280 | | | (3) | | (a) | 1,277 | |
毛利 | $ | 275 | | | $ | — | | | $ | 275 | | | $ | 240 | | | $ | 3 | | | $ | 243 | |
毛利率 | 17.7 | % | | | | 17.7 | % | | 15.8 | % | | | | 16.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
公司和淘汰赛 |
净收入 | $ | (18) | | | $ | — | | | $ | (18) | | | $ | (39) | | | $ | — | | | $ | (39) | |
收入成本 | (18) | | | — | | | (18) | | | (39) | | | — | | | (39) | |
毛利 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
毛利率 | — | % | | | | — | % | | — | % | | | | — | % |
| | | | | | | | | | | |
合并总额 | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 5,169 | | | $ | — | | | $ | 5,169 | | | $ | 4,855 | | | $ | — | | | $ | 4,855 | |
收入成本 | 3,737 | | | (20) | | (a) | 3,717 | | | 3,604 | | | (22) | | (a) | 3,569 | |
| | | — | | | | | | | (9) | | (b) | |
| | | — | | | | | | | (4) | | (c) | |
毛利 | $ | 1,432 | | | $ | 20 | | | $ | 1,452 | | | $ | 1,251 | | | $ | 35 | | | $ | 1,286 | |
毛利率 | 27.7 | % | | | | 28.1 | % | | 25.8 | % | | | | 26.5 | % |
注意事项:
(a) 调整以反映与积压无形资产相关的摊销费用的增加。
(b) 调整以反映与购置库存公允价值上涨有关的成本的扣除。
(c) 调整以反映扣除与重组计划和相关费用相关的费用。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
调整后的分部财务信息(非公认会计准则)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 9月30日 | | 九个月已结束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
安全服务 | | | | | | | | |
安全服务息税折旧摊销前利润 | | $ | 153 | | | $ | 116 | | | $ | 449 | | | $ | 360 | |
调整息税折旧摊销前利润与调整后的息税折旧摊销前利润: |
或有对价和补偿 | (a) | 4 | | | 2 | | | 7 | | | 4 | |
非服务养老金福利 | (b) | (3) | | | (10) | | | (9) | | | (32) | |
增加库存 | (c) | — | | | — | | | — | | | 9 | |
收购相关费用 | (d) | — | | | 23 | | | 5 | | | 33 | |
业务流程转型费用 | (e) | — | | | 1 | | | 1 | | | 9 | |
重组计划相关成本 | (f) | 17 | | | 7 | | | 24 | | | 18 | |
其他 | (h) | (2) | | | — | | | (2) | | | — | |
安全服务调整后的息税折旧摊销前利润 | | $ | 169 | | | $ | 139 | | | $ | 475 | | | $ | 401 | |
| | | | | | | | |
专业服务 | | | | | | | | |
专业服务息税折旧摊销前利润 | | $ | 70 | | | $ | 73 | | | $ | 166 | | | $ | 153 | |
调整息税折旧摊销前利润与调整后的息税折旧摊销前利润: |
或有对价和补偿 | (a) | — | | | 1 | | | 1 | | | 4 | |
其他 | (h) | 13 | | | — | | | 13 | | | — | |
专业服务调整后的息税折旧摊销前利润 | | $ | 83 | | | $ | 74 | | | $ | 180 | | | $ | 157 | |
| | | | | | | | |
公司和淘汰赛 | | | | | | | | |
企业和抵消息税折旧摊销前利润 | | $ | (35) | | | $ | (37) | | | $ | (90) | | | $ | (133) | |
调整息税折旧摊销前利润与调整后的息税折旧摊销前利润: |
业务流程转型费用 | (e) | 6 | | | 5 | | | 16 | | | 14 | |
收购相关费用 | (d) | 1 | | | 10 | | | 2 | | | 56 | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | (g) | — | | | (5) | | | 3 | | | (5) | |
其他 | (h) | — | | | — | | | (12) | | | — | |
公司和抵消调整后的息税折旧摊销前利润 | | $ | (28) | | | $ | (27) | | | $ | (81) | | | $ | (68) | |
注意事项:
(a) 进行调整,以反映扣除可归因于预计不会继续经营或重演的被收购企业的前所有者的延迟对价的支出。
(b) 调整以反映取消非服务养老金福利,包括利息成本、计划资产预期回报率和安达收购中假设的养老金计划的精算收益/亏损摊销。
(c) 调整以反映与购置库存公允价值上涨有关的成本的扣除。
(d) 调整以反映与潜在和已完成的收购相关的交易成本以及与新收购的业务从先前所有权过渡到Api集团相关的支出的扣除。
(e) 调整以反映扣除与新收购业务整合和重组相关的费用以及与业务流程转型相关的非运营成本,包括系统和流程开发成本以及与2002年《萨班斯-奥克斯利法案》相关的流程和合规计划的实施。
(f) 调整以反映扣除与重组计划和相关费用相关的费用。
(g) 进行调整,以反映因提前偿还和回购长期债务而产生的债务清偿(收益)损失的冲销情况。
(h) 调整包括各种杂项非经常性项目,例如冲销购置负债公允价值估计数变动和持有待售资产的减值。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
调整后息税折旧摊销前利润的变化(非公认会计准则)
(未经审计)
调整后息税折旧摊销前利润的变化
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三个月 |
| 变化 调整后 EBITDA (公共费率) (a) | | 国外 货币 翻译 (b) | | 变化 调整后 EBITDA (固定货币) (c) |
安全服务 | 21.6% | | 1.7% | | 19.9% |
专业服务 | 12.2% | | —% | | 12.2% |
合并 | 20.4% | | 1.3% | | 19.1% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九个月 |
| 变化 调整后 EBITDA (公共费率) (a) | | 国外 货币 翻译 (b) | | 变化 调整后 EBITDA (固定货币) (c) |
安全服务 | 18.5% | | (0.8)% | | 19.3% |
专业服务 | 14.6% | | —% | | 14.6% |
合并 | 17.1% | | (0.8)% | | 17.9% |
注意事项:
(a) 调整后的息税折旧摊销前利润来自本新闻稿其他地方包含的非公认会计准则对账。
(b) 经调整以消除外币对调整后息税折旧摊销前利润金额的影响,计算方法为两个时期按公共货币利率计算的调整后息税折旧摊销前利润与按固定汇率计算的调整后息税折旧摊销前利润之间的差额。固定货币金额基于管理层在2023年初确定的固定外币汇率折算成美元。
(c) 金额代表通过将两个期间以外币计价的业绩折算成固定外币(“FFX”)汇率来消除外汇汇率波动的影响后比较两年的同比变化。
APi 集团公司
公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账
自由现金流和调整后的自由现金流和转换(非公认会计准则)
(金额以百万计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 9月30日 | | 九个月已结束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | (a) | $ | 144 | | | $ | 146 | | | $ | 217 | | | $ | 82 | |
减去:购买财产和设备 | (a) | (18) | | | (26) | | | (64) | | | (60) | |
自由现金流 | | $ | 126 | | | $ | 120 | | | $ | 153 | | | $ | 22 | |
添加:与以下项目相关的现金付款: |
或有补偿 | (b) | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 18 | | | $ | 3 | |
养老金缴款 | (c) | — | | | — | | | — | | | 27 | |
业务流程转型费用 | (d) | 9 | | | 13 | | | 22 | | | 26 | |
收购相关费用 | (e) | — | | | 29 | | | 5 | | | 98 | |
重组付款 | (f) | 7 | | | 3 | | | 18 | | | 6 | |
工资税延期 | (g) | — | | | — | | | 9 | | | — | |
其他 | (h) | 4 | | | — | | | 12 | | | — | |
调整后的自由现金流 | | $ | 146 | | | $ | 166 | | | $ | 237 | | | $ | 182 | |
| | | | | | | | |
调整后 EBITDA | (i) | $ | 224 | | | $ | 186 | | | $ | 574 | | | $ | 490 | |
调整后的自由现金流转换 | | 65.2 | % | | 89.2 | % | | 41.3 | % | | 37.1 | % |
注意事项:
(a) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月的运营现金流和不动产和设备购买情况如上所述。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的金额按截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别减去截至2023年6月30日的六个月报告的金额计算得出。
(b) 作出调整,以反映取消向预计不会继续经营或重复的收购企业的前所有者支付的延期付款。
(c) 作出调整,以反映取消与安达收购相关的初始养老金缴款,预计不会继续或重演。
(d) 调整以反映扣除与新收购业务整合和重组相关的费用以及与业务流程转型相关的非运营成本,包括系统和流程开发成本以及与2002年《萨班斯-奥克斯利法案》相关的流程和合规计划的实施。
(e) 调整以反映与潜在和已完成的收购相关的交易成本以及与新收购的业务从先前所有权过渡到Api集团相关的支出的扣除。
(f) 调整以反映为重组方案支付的款项。
(g) 调整反映了因《冠状病毒援助救济和经济安全法》(CARES)的影响,取消了运营现金。2020年第一季度,CARES法案获得通过,允许公司将雇主的社会保障税份额的支付推迟到2021年12月和2022年12月。最后一笔款项是在2023年上半年根据2020年延期的款项支付的。
(h) 调整包括各种杂项非经常项目,例如冲销已购负债的付款。
(i) 调整后的息税折旧摊销前利润来自本新闻稿其他地方包含的非公认会计准则对账。