附录 99.1
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附录 99.1 |
MKS 仪器公布2023年第三季度财务业绩
马萨诸塞州安多弗，2023 年 11 月 1 日 —— 致力于改变我们世界的支持技术的全球供应商 MKS Instruments, Inc.（纳斯达克股票代码：MKSI）今天公布了2023年第三季度财务业绩。
总裁兼首席执行官John T.C. Lee表示：“尽管我们的终端市场的需求环境疲软，但我们在第三季度实现了强劲的盈利能力，表现良好。
李先生补充说：“我们正在积极与各种技术变革领域的客户互动，我们应对下一代设备设计的独特能力使我们有望通过更强大的产品组合摆脱当前的低迷，站稳脚跟。”
执行副总裁兼首席财务官塞思·巴格肖表示：“我们在周期性管理业务方面有着悠久的历史，第三季度也不例外，因为严格的成本管理加上有利的产品组合使我们能够在第三季度超过非公认会计准则毛利率和营业利润率预期的最高水平。”“10月，我们成功地对美元定期贷款B进行了重新定价，并自愿预付了1亿美元的定期贷款A，这表明了我们对优化资本结构的承诺。”
2023 年第四季度展望
2023年第四季度，公司预计收入为8.4亿美元，正负4000万美元，调整后息税折旧摊销前利润为1.85亿美元，正负2,000万美元，非公认会计准则摊薄后每股净收益为0.85美元，正负0.27美元。
电话会议详情
与管理层的电话会议将于2023年11月2日星期四上午8点（美国东部时间）举行。要通过电话参加电话会议，参与者应访问MKS网站的投资者关系部分，网址为investor.mks.com，然后单击 “活动与演示”，在那里您可以在线注册并接收拨号详细信息。我们鼓励参与者在电话会议开始前至少 15 分钟注册并拨打电话会议，以确保及时连接。MKS网站的 “投资者关系” 部分将提供实时和存档的网络直播和相关演示材料。
关于 MKS 仪器
MKS Instruments 支持改变我们世界的技术。我们为前沿的半导体制造、电子和封装以及特殊工业应用提供基础技术解决方案。我们运用我们广泛的科学和工程能力来创建仪器、子系统、系统、过程控制解决方案和特种化学品技术，以提高过程性能，优化生产率，并为许多世界领先的技术和工业公司实现独特的创新。我们的解决方案通过提高功率、速度、功能增强和优化连接，对于应对先进设备制造中的微型化和复杂性挑战至关重要。我们的解决方案对于满足各种专业工业应用中不断增长的性能要求也至关重要。更多信息可以在 www.mks.com 上找到。
使用非公认会计准则财务业绩
本新闻稿包括不符合美国公认会计原则的财务指标（“非公认会计准则财务指标”）。这些非公认会计准则财务指标应被视为MKS根据美国公认会计原则（“GAAP”）公布的业绩的补充而不是替代品，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。此外，这些非公认会计准则财务指标不基于任何一套全面的会计规则或原则。MKS管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的列报有助于投资者比较前几个时期，分析持续的业务趋势和经营业绩。
MKS没有提供前瞻性非公认会计准则摊薄后每股净收益和调整后的息税折旧摊销前利润与其最直接可比的GAAP财务指标的量化对账表，因为如果不作出不合理的努力，它无法合理确定地估计某些重要项目的最终时间或金额。这些项目包括但不限于收购和整合成本、无形资产摊销、勒索软件修复成本、重组和其他费用、商誉和无形资产减值或其他资产减值、债务再融资、定期贷款本金的预付以及这些项目的所得税影响。这些项目尚不确定，取决于各种因素，包括但不限于我们在2022年8月收购安美特有限公司（“Atotech”）（“Atotech”）、勒索软件修复的时间以及利率和再融资环境，并可能对相关时期公认会计原则报告的业绩产生重大影响。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息，请参阅我们的非公认会计准则业绩与公认会计准则业绩对账的表格以及本新闻稿末尾的 “非公认会计准则财务信息附注”。
部分公认会计准则和非公认会计准则财务指标
（以百万计，每股数据除外）
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|
|
年初至今 |
|
||||||||
|
Q3 2023 |
|
|
Q2 2023 |
|
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Q3 2022 |
|
|
Q3 2023 |
|
|
Q3 2022 |
|
|||||
净收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
半导体 |
$ |
367 |
|
|
$ |
440 |
|
|
$ |
535 |
|
|
$ |
1,117 |
|
|
$ |
1,538 |
|
电子产品和包装 |
|
243 |
|
|
|
225 |
|
|
|
166 |
|
|
|
691 |
|
|
|
275 |
|
专业工业 |
|
322 |
|
|
|
338 |
|
|
|
253 |
|
|
|
922 |
|
|
|
648 |
|
净收入总额 |
$ |
932 |
|
|
$ |
1,003 |
|
|
$ |
954 |
|
|
$ |
2,730 |
|
|
$ |
2,461 |
|
GAAP 财务指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
45.7 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
40.8 |
% |
|
|
45.1 |
% |
|
|
43.1 |
% |
营业利润率 |
|
12.6 |
% |
|
|
(169.1 |
%) |
|
|
12.4 |
% |
|
|
(57.8 |
%) |
|
|
18.4 |
% |
净收益（亏损） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
摊薄后每股收益（亏损） |
$ |
0.58 |
|
|
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(26.53 |
) |
|
$ |
4.84 |
|
非公认会计准则财务指标 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
毛利率 |
|
47.1 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
44.9 |
% |
|
|
45.6 |
% |
|
|
44.7 |
% |
营业利润率 |
|
21.8 |
% |
|
|
22.6 |
% |
|
|
25.1 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
24.9 |
% |
净收益 |
$ |
98 |
|
|
$ |
88 |
|
|
$ |
167 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
464 |
|
摊薄后的每股收益 |
$ |
1.46 |
|
|
$ |
1.32 |
|
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
3.25 |
|
|
$ |
8.05 |
|
其他财务信息
截至2023年9月30日，该公司有8.6亿美元的现金和短期投资，50亿美元的未偿有担保定期贷款本金，以及循环信贷额度下高达5亿美元的额外借款能力，但须遵守一定的杠杆比率要求。在2023年第三季度，公司支付了1500万美元的现金分红，或摊薄后每股0.22美元。
前瞻性陈述的安全港
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》、1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”，内容涉及MKS Instruments, Inc.（“MKS”、“公司”、“我们的” 或 “我们”）的未来财务业绩、业务前景和增长。这些陈述只是基于当前假设和预期的预测。任何不是历史事实陈述的陈述（包括包含 “将”、“项目”、“打算”、“相信”、“计划”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“继续” 等词语的陈述）都应被视为前瞻性陈述。实际事件或结果可能与本文所述前瞻性陈述中的事件或结果存在重大差异。可能导致实际事件与我们发表的前瞻性陈述中存在重大差异的重要因素包括需要产生足够的现金流来偿还和偿还我们在收购安美特时产生的巨额债务；我们承担此类债务的现有信贷额度的条款；我们通过收购安美特进入化工技术业务，我们在这方面没有经验，这可能会使我们面临大量额外收购
负债；我们无法成功整合Atotech收购或实现收购Atotech的预期协同效应、成本节约和其他收益的风险；对我们在2023年2月3日发现的勒索软件事件的持续评估，包括该事件导致的法律、声誉、财务和合同风险，以及与网络安全、数据隐私和知识产权相关的其他风险；来自我们市场中规模更大、更先进或更成熟公司的竞争；成功发展我们的能力我们在2019年2月收购的Atotech和Electro Scientific Industries, Inc. 的业务和业务，以及与这些收购以及未来潜在收购相关的财务风险，包括商誉和无形资产减值；制造和采购风险，包括与有限和唯一来源供应商相关的风险以及供应链中断、零部件短缺和价格上涨的影响和持续时间；全球需求变化以及 COVID-19 或任何其他疫情的影响，包括对此类供应链的影响中断、元器件短缺和价格上涨；与开展国际业务相关的风险，包括地缘政治冲突、贸易合规、对我们的产品、元器件或市场（尤其是半导体市场）的监管限制，以及不利的汇率和税率波动，这些风险随着我们在国际上特别是在中国的业务发展而变得更加严重；影响我们运营所在市场的条件，包括半导体、电子产品资本支出的波动制造业和汽车行业，以及向主要客户销售的波动；我们的运营可能依赖的第三方服务提供商的中断或延迟；预测和满足客户需求的能力；整合或过渡我们收购的公司的本地和国际业务所涉及的挑战、风险和成本；与吸引和留住关键人员相关的风险；季度业绩的潜在波动；对新产品开发的依赖；快速的技术和市场变更；收购策略；股价波动；与化学品制造和环境法规合规相关的风险；与缺陷产品相关的风险；财务和法律风险管理；以及MKS截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告中描述的其他重要因素。在本新闻稿发布之日之后，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，MKS都没有义务更新或修改这些前瞻性陈述，也明确表示没有义务更新或更改这些前瞻性陈述。本新闻稿中报告的金额为初步金额，有待在提交截至2023年9月30日的季度10-Q表季度报告之前最终确定。
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公司联系人：
大卫·雷兹克
投资者关系副总裁
电话：(978) 557-5180
电子邮件：david.ryzhik@mksinst.com
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并运营报表
（以百万计，每股数据除外）
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
产品 |
$ |
818 |
|
|
$ |
885 |
|
|
$ |
841 |
|
|
$ |
2,416 |
|
|
$ |
2,153 |
|
服务 |
|
114 |
|
|
|
118 |
|
|
|
113 |
|
|
|
314 |
|
|
|
308 |
|
净收入总额 |
|
932 |
|
|
|
1,003 |
|
|
|
954 |
|
|
|
2,730 |
|
|
|
2,461 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
产品 |
|
446 |
|
|
|
470 |
|
|
|
506 |
|
|
|
1,326 |
|
|
|
1,243 |
|
服务 |
|
60 |
|
|
|
63 |
|
|
|
58 |
|
|
|
173 |
|
|
|
156 |
|
总收入成本（不包括下文单独显示的摊销） |
|
506 |
|
|
|
533 |
|
|
|
564 |
|
|
|
1,499 |
|
|
|
1,399 |
|
毛利 |
|
426 |
|
|
|
470 |
|
|
|
390 |
|
|
|
1,231 |
|
|
|
1,062 |
|
研究和开发 |
|
71 |
|
|
|
75 |
|
|
|
63 |
|
|
|
218 |
|
|
|
168 |
|
销售、一般和管理 |
|
167 |
|
|
|
172 |
|
|
|
126 |
|
|
|
514 |
|
|
|
319 |
|
收购和整合成本 |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重组 |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
无形资产的摊销 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
商誉和无形资产减值 |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益 |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
运营收入（亏损） |
|
118 |
|
|
|
(1,696 |
) |
|
|
118 |
|
|
|
(1,578 |
) |
|
|
454 |
|
利息收入 |
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(2 |
) |
利息支出 |
|
93 |
|
|
|
88 |
|
|
|
80 |
|
|
|
266 |
|
|
|
93 |
|
其他支出（收入），净额 |
|
7 |
|
|
|
11 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
14 |
|
|
|
(4 |
) |
所得税前收入（亏损） |
|
22 |
|
|
|
(1,791 |
) |
|
|
40 |
|
|
|
(1,848 |
) |
|
|
367 |
|
（福利）所得税准备金 |
|
(17 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
34 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
88 |
|
净收益（亏损） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
每股净收益（亏损）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
$ |
0.59 |
|
|
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(26.53 |
) |
|
$ |
4.85 |
|
稀释 |
$ |
0.58 |
|
|
$ |
(26.47 |
) |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(26.53 |
) |
|
$ |
4.84 |
|
普通股每股现金分红 |
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
$ |
0.66 |
|
加权平均已发行股数： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
66.9 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
61.0 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
57.4 |
|
稀释 |
|
67.1 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
57.6 |
|
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并资产负债表
（以百万计）
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
859 |
|
|
$ |
909 |
|
短期投资 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
应收账款，净额 |
|
|
618 |
|
|
|
720 |
|
库存 |
|
|
1,009 |
|
|
|
977 |
|
其他流动资产 |
|
|
288 |
|
|
|
187 |
|
流动资产总额 |
|
|
2,775 |
|
|
|
2,794 |
|
不动产、厂房和设备，净额 |
|
|
761 |
|
|
|
800 |
|
使用权资产，净额 |
|
|
227 |
|
|
|
234 |
|
善意 |
|
|
2,540 |
|
|
|
4,308 |
|
无形资产，净额 |
|
|
2,614 |
|
|
|
3,173 |
|
其他资产 |
|
|
223 |
|
|
|
186 |
|
总资产 |
|
$ |
9,140 |
|
|
$ |
11,495 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期债务 |
|
$ |
87 |
|
|
$ |
93 |
|
应付账款 |
|
|
309 |
|
|
|
426 |
|
其他流动负债 |
|
|
442 |
|
|
|
433 |
|
流动负债总额 |
|
|
838 |
|
|
|
952 |
|
长期债务，净额 |
|
|
4,787 |
|
|
|
4,834 |
|
非流动递延税 |
|
|
595 |
|
|
|
783 |
|
非当期应计薪酬 |
|
|
139 |
|
|
|
138 |
|
非流动租赁负债 |
|
|
208 |
|
|
|
215 |
|
其他负债 |
|
|
97 |
|
|
|
90 |
|
负债总额 |
|
|
6,664 |
|
|
|
7,012 |
|
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
额外的实收资本 |
|
|
2,180 |
|
|
|
2,142 |
|
留存收益 |
|
|
455 |
|
|
|
2,272 |
|
累计其他综合（亏损）收益 |
|
|
(159 |
) |
|
|
69 |
|
股东权益总额 |
|
|
2,476 |
|
|
|
4,483 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
9,140 |
|
|
$ |
11,495 |
|
MKS 仪器有限公司
未经审计的合并现金流量表
（以百万计）
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
来自经营活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
净收益（亏损） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
为将净收益（亏损）与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
折旧和摊销 |
|
93 |
|
|
|
101 |
|
|
|
64 |
|
|
|
301 |
|
|
|
120 |
|
按公允价值调整的库存摊销 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
商誉和无形资产减值 |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
未指定为套期保值工具的衍生品的未实现亏损（收益） |
|
3 |
|
|
|
6 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
23 |
|
|
|
6 |
|
债务发行成本和原始发行折扣的摊销 |
|
8 |
|
|
|
7 |
|
|
|
46 |
|
|
|
23 |
|
|
|
46 |
|
出售长期资产的收益 |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
基于股票的薪酬 |
|
13 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
|
|
43 |
|
|
|
31 |
|
为多余和过时库存编列经费 |
|
24 |
|
|
|
12 |
|
|
|
3 |
|
|
|
54 |
|
|
|
10 |
|
递延所得税 |
|
(53 |
) |
|
|
(109 |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(173 |
) |
|
|
4 |
|
其他 |
|
3 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
扣除收购资产和负债后的运营资产和负债的变化 |
|
32 |
|
|
|
(148 |
) |
|
|
25 |
|
|
|
(190 |
) |
|
|
(186 |
) |
由（用于）经营活动提供的净现金 |
|
160 |
|
|
|
(59 |
) |
|
|
199 |
|
|
|
138 |
|
|
|
345 |
|
来自投资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
收购业务，扣除获得的现金 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,473 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,473 |
) |
购买投资 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
投资的到期日 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
76 |
|
出售长期资产的收益 |
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(109 |
) |
用于投资活动的净现金 |
|
(16 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(4,499 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(4,500 |
) |
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
借款收益 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,979 |
|
|
|
1 |
|
|
|
4,985 |
|
借款的支付 |
|
(22 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(826 |
) |
|
|
(67 |
) |
|
|
(835 |
) |
股息支付 |
|
(15 |
) |
|
|
(15 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(44 |
) |
|
|
(37 |
) |
与员工股票奖励相关的净（付款）收益 |
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
其他筹资活动 |
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
融资活动提供的（用于）净现金 |
|
(39 |
) |
|
|
(35 |
) |
|
|
4,140 |
|
|
|
(116 |
) |
|
|
4,108 |
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
(3 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(21 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(35 |
) |
现金和现金等价物的增加（减少） |
|
102 |
|
|
|
(123 |
) |
|
|
(181 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(82 |
) |
期初的现金和现金等价物 |
|
757 |
|
|
|
880 |
|
|
|
1,065 |
|
|
|
909 |
|
|
|
966 |
|
期末的现金和现金等价物 |
$ |
859 |
|
|
$ |
757 |
|
|
$ |
884 |
|
|
$ |
859 |
|
|
$ |
884 |
|
以下补充非公认会计准则收益信息旨在帮助了解MKS的经营业绩：
MKS 仪器有限公司
计划核对选定的非公认会计准则财务指标
（以百万计，每股数据除外）
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
净收益（亏损） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
已停产产品系列的超额和过时费用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重组（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
无形资产的摊销 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
债务发行成本的摊销（注7） |
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
43 |
|
|
|
17 |
|
|
|
43 |
|
勒索软件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
货币对冲收益（注9） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
撤销无限期再投资主张（注10） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30 |
|
|
|
— |
|
|
|
30 |
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注11） |
|
(32 |
) |
|
|
(72 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
(43 |
) |
非公认会计准则净收益 |
$ |
98 |
|
|
$ |
88 |
|
|
$ |
167 |
|
|
$ |
218 |
|
|
$ |
464 |
|
非公认会计准则摊薄后每股净收益 |
$ |
1.46 |
|
|
$ |
1.32 |
|
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
3.25 |
|
|
$ |
8.05 |
|
加权平均摊薄后已发行股数 |
|
67.1 |
|
|
|
67.0 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
66.8 |
|
|
|
57.6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
由（用于）经营活动提供的净现金 |
$ |
160 |
|
|
$ |
(59 |
) |
|
$ |
199 |
|
|
$ |
138 |
|
|
$ |
345 |
|
购置不动产、厂房和设备 |
|
(18 |
) |
|
|
(18 |
) |
|
|
(26 |
) |
|
|
(53 |
) |
|
|
(109 |
) |
自由现金流 |
$ |
142 |
|
|
$ |
(77 |
) |
|
$ |
173 |
|
|
$ |
85 |
|
|
$ |
236 |
|
MKS 仪器有限公司
计划核对选定的非公认会计准则财务指标
（以百万计）
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
毛利 |
$ |
426 |
|
|
$ |
470 |
|
|
$ |
390 |
|
|
$ |
1,231 |
|
|
$ |
1,062 |
|
GAAP 毛利率 |
|
45.7 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
40.8 |
% |
|
|
45.1 |
% |
|
|
43.1 |
% |
已停产产品系列的超额和过时费用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
非公认会计准则毛利 |
$ |
439 |
|
|
$ |
470 |
|
|
$ |
429 |
|
|
$ |
1,244 |
|
|
$ |
1,101 |
|
非公认会计准则毛利率 |
|
47.1 |
% |
|
|
46.9 |
% |
|
|
44.9 |
% |
|
|
45.6 |
% |
|
|
44.7 |
% |
运营费用 |
$ |
308 |
|
|
$ |
2,166 |
|
|
$ |
272 |
|
|
$ |
2,809 |
|
|
$ |
608 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重组（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索软件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
无形资产的摊销 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
非公认会计准则运营费用 |
$ |
236 |
|
|
$ |
243 |
|
|
$ |
189 |
|
|
$ |
718 |
|
|
$ |
487 |
|
运营收入（亏损） |
$ |
118 |
|
|
$ |
(1,696 |
) |
|
$ |
118 |
|
|
$ |
(1,578 |
) |
|
$ |
454 |
|
营业利润率 |
|
12.6 |
% |
|
|
(169.1 |
%) |
|
|
12.4 |
% |
|
|
(57.8 |
%) |
|
|
18.4 |
% |
已停产产品系列的超额和过时费用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重组（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索软件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
无形资产的摊销 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
非公认会计准则运营收入 |
$ |
203 |
|
|
$ |
227 |
|
|
$ |
240 |
|
|
$ |
526 |
|
|
$ |
614 |
|
非公认会计准则营业利润率 |
|
21.8 |
% |
|
|
22.6 |
% |
|
|
25.1 |
% |
|
|
19.3 |
% |
|
|
24.9 |
% |
利息支出，净额 |
|
89 |
|
|
|
84 |
|
|
|
79 |
|
|
|
256 |
|
|
|
91 |
|
债务发行成本的摊销（注7） |
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
43 |
|
|
|
17 |
|
|
|
43 |
|
非公认会计准则利息支出，净额 |
|
83 |
|
|
|
79 |
|
|
|
36 |
|
|
|
239 |
|
|
|
48 |
|
净收益（亏损） |
$ |
39 |
|
|
$ |
(1,769 |
) |
|
$ |
6 |
|
|
$ |
(1,772 |
) |
|
$ |
279 |
|
利息支出，净额 |
|
89 |
|
|
|
84 |
|
|
|
79 |
|
|
|
256 |
|
|
|
91 |
|
（福利）所得税准备金 |
|
(17 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
34 |
|
|
|
(76 |
) |
|
|
88 |
|
折旧 |
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
|
17 |
|
|
|
76 |
|
|
|
43 |
|
无形资产的摊销 |
|
68 |
|
|
|
76 |
|
|
|
47 |
|
|
|
225 |
|
|
|
77 |
|
EBITDA |
$ |
205 |
|
|
$ |
(1,606 |
) |
|
$ |
183 |
|
|
$ |
(1,291 |
) |
|
$ |
578 |
|
已停产产品系列的超额和过时费用（注1） |
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
基于股票的薪酬 |
|
13 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
|
|
43 |
|
|
|
31 |
|
增加购置库存（注2） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
收购和整合成本（注3） |
|
3 |
|
|
|
5 |
|
|
|
31 |
|
|
|
14 |
|
|
|
41 |
|
重组（注4） |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
13 |
|
|
|
10 |
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
勒索软件事件（注8） |
|
2 |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(7 |
) |
货币对冲收益（注9） |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
调整后 EBITDA |
$ |
235 |
|
|
$ |
254 |
|
|
$ |
268 |
|
|
$ |
631 |
|
|
$ |
687 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润率 |
|
25.2 |
% |
|
|
25.3 |
% |
|
|
28.0 |
% |
|
|
23.1 |
% |
|
|
27.9 |
% |
MKS 仪器有限公司
GAAP 所得税税率与非 GAAP 所得税税率的调节
（以百万计）
|
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
截至2023年6月30日的三个月 |
||||||||||||||||
|
|
之前的收入 |
|
|
（福利）准备金 |
|
|
有效 |
|
（亏损）收入 |
|
|
（福利）准备金 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
22 |
|
|
$ |
(17 |
) |
|
(75.3%) |
|
$ |
(1,791 |
) |
|
$ |
(22 |
) |
|
1.2% |
已停产产品系列的超额和过时费用（注1） |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
收购和整合成本（注3） |
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
重组（注4） |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
— |
|
|
|
无形资产的摊销 |
|
|
68 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
76 |
|
|
|
— |
|
|
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
债务发行成本的摊销（注7） |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索软件事件（注8） |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注11） |
|
|
— |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
72 |
|
|
|
非公认会计准则 |
|
$ |
114 |
|
|
$ |
16 |
|
|
14.2% |
|
$ |
137 |
|
|
$ |
49 |
|
|
35.5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
之前的收入 |
|
|
规定 |
|
|
有效 |
||
GAAP |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
40 |
|
|
$ |
34 |
|
|
85.5% |
收购和整合成本（注3） |
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
|
|
|
— |
|
|
|
增加收购库存 |
|
|
|
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
重组（注4） |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
|
— |
|
|
|
无形资产的摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
47 |
|
|
|
— |
|
|
|
债务发行成本的摊销（注7） |
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
|
|
|
— |
|
|
|
撤销无限期再投资主张（注10） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注11） |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
34 |
|
|
|
非公认会计准则 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
204 |
|
|
$ |
37 |
|
|
18.0% |
|
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
||||||||||||||||
|
|
之前的（亏损）收入 |
|
|
（福利）准备金 |
|
|
有效 |
|
之前的收入 |
|
|
规定 |
|
|
有效 |
||||
GAAP |
|
$ |
(1,848 |
) |
|
$ |
(76 |
) |
|
4.1% |
|
$ |
367 |
|
|
$ |
88 |
|
|
24.1% |
已停产产品系列的超额和过时费用（注1） |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
增加购置库存（注2） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
收购和整合成本（注3） |
|
|
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
|
|
|
|
|
|
||
重组（注4） |
|
|
13 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
10 |
|
|
|
— |
|
|
|
无形资产的摊销 |
|
|
225 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
77 |
|
|
|
— |
|
|
|
商誉和无形资产减值（注5） |
|
|
1,827 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
出售长期资产的收益（注6） |
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
|
|
||
债务发行成本的摊销（注7） |
|
|
17 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
43 |
|
|
|
— |
|
|
|
勒索软件事件（注8） |
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
货币对冲收益（注9） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
(5 |
) |
|
|
|
|
|
|
撤销无限期再投资主张（注10） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
(30 |
) |
|
|
非公认会计准则调整的税收影响（附注11） |
|
|
— |
|
|
|
131 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
43 |
|
|
|
非公认会计准则 |
|
$ |
273 |
|
|
$ |
55 |
|
|
20.1% |
|
$ |
565 |
|
|
$ |
101 |
|
|
17.9% |
MKS 仪器有限公司
我们的非公认会计准则财务信息附注
非公认会计准则财务指标调整了下列项目的公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标应被视为MKS公布的GAAP业绩的补充，而不是其替代品，并且可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。此外，这些非公认会计准则财务指标不基于任何一套全面的会计规则或原则。MKS管理层认为，这些非公认会计准则财务指标的列报有助于投资者比较前几个时期，分析持续的业务趋势和经营业绩。由于四舍五入，所列的总数可能无法相加，百分比可能无法使用所列数字重新计算。
注1：我们记录了与停产产品系列相关的过剩和过时库存费用。
注2：在截至2022年9月30日的三个月和九个月中，收入成本包括因收购Atotech而从库存增加到公允价值的摊销。
注3：收购和整合成本主要与Atotech的收购有关。
注4：截至2023年9月30日和2023年6月30日的三个月以及截至2023年9月30日的九个月中的重组成本主要与全球成本节约计划产生的遣散费有关。截至2022年9月30日的三个月中，重组成本主要与与收购Atotech有关的高管薪酬有关。在截至2022年9月30日的九个月中，重组成本主要与与收购Atotech相关的高管款项以及一项全球成本节约计划以及关闭欧洲两家工厂而产生的遣散费有关。
注5：在截至2023年6月30日的三个月中，我们注意到行业需求疲软，尤其是个人计算机和智能手机市场，并得出结论，我们的材料解决方案部门（代表前Atotech业务）和设备解决方案业务（代表前电子科学工业业务，也是我们光子解决方案部的报告部门）发生了触发事件。我们进行了定量评估，导致我们的材料解决方案部门减值13亿美元，设备解决方案业务减值5亿美元。
注6：我们因出售一家私营公司的少数股权投资而录得收益。
附注7：我们记录了与定期贷款机制相关的债务发行成本摊销相关的额外利息支出。
注8：我们记录了与2023年2月3日发现的勒索软件事件相关的成本（扣除追回额）。这些成本主要包括各种第三方咨询服务，包括法务专家、修复专家、法律顾问和其他信息技术和会计专业费用、网络安全措施的增强以及恢复系统和访问数据的成本。
注9：我们从欧元货币合约中获得收益，该合约用于对冲与Atotech收购相关的融资。该合同已于2022年1月31日到期。
注10：在收购Atotech之后，我们不打算再无限期地对外国子公司的收益进行再投资。记录额外的所得税支出是为了反映汇回前一财期收入时应缴的预扣税的估计。
注11：非公认会计准则调整按适用的法定税率征税，导致公认会计原则和非公认会计准则税率之间存在差异。