附录 99.1
Alight 公布第三季度业绩
— 实现总收入增长超过8%,雇主解决方案收入增长近9% —
—产生了2.62亿美元的强劲BPaaS预订量,增长了26%—
— 盈利能力持续强劲的两位数增长 —
— 提高了 2023 年调整后的每股收益指导区间 —
— 2023 年合同收入的 95% 以上 —
伊利诺伊州林肯郡——2023年11月1日——领先的基于云的综合数字人力资本和业务解决方案提供商Alight, Inc.(纽约证券交易所代码:ALIT)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度业绩。
首席执行官斯蒂芬·肖尔表示:“Alight实现了个位数的高收入增长和两位数的盈利能力增长,这是因为我们成功转型为平台公司带来了持续而持久的财务业绩。”“以平台为基础,我们看到了对我们解决方案的广泛需求,强劲的BPaaS预订量比上年增长了26%,这突显了这一点。我们持续强劲的财务业绩,以及2024年已经签订了27亿美元的收入合同,这使我们能够重申2023年和中期的指引。”
2023 年第三季度亮点
2023 年第三季度业绩
合并业绩
收入增长8.4%,达到8.13亿美元,而去年同期为7.5亿美元。这一改善是由雇主解决方案收入增长8.7%推动的,这要归因于净商业活动、项目收入和数量的增加以及我们在2022年收购的影响,以及专业服务收入增长10.5%。经常性收入占总收入的83.3%,增长8.3%,达到6.77亿美元,这主要是由于雇主解决方案收入的增长。
毛利为2.57亿美元,占收入的31.6%,而去年同期为2.12亿美元,占收入的28.3%。如上所述,毛利的增长主要是由收入增长和生产力节省推动的,但与收入增长相关的额外成本部分抵消了这一增长。
销售、一般和管理费用为1.77亿美元,而去年同期为1.78亿美元。下降的主要原因是与股票奖励相关的薪酬支出,但部分被我们2022年收购的费用以及我们先前宣布的重组计划所产生的成本所抵消。
利息支出为3,400万美元,而去年同期为3,100万美元。支出的变化主要是由于市场利率的变动,我们的定期贷款借款的利息支出增加。
该公司的所得税前亏损为1,500万美元,而去年同期的所得税前亏损为6,500万美元。这一变化主要是由于金融工具的非营业公允价值重新计量和应收税款协议。
2023年第三季度细分市场业绩
雇主解决方案
雇主解决方案由Alight的数字、软件和人工智能主导的能力驱动,涵盖员工的整体健康和参与度,包括综合福利管理、医疗保健导航、财务健康、员工健康和薪资。
雇主解决方案的收入增长了8.7%,达到7.01亿美元,而去年同期为6.45亿美元,这要归因于净商业活动、项目收入和交易量的增加以及我们在2022年收购的影响。经常性收入增长8.7%,达到6.34亿美元,而项目收入增长8.1%,达到6700万美元。
雇主解决方案的毛利为2.31亿美元,而去年同期为1.89亿美元,增长22.2%,这得益于收入增长和生产力节省,但部分被员工薪酬成本以及与当前和未来收入的资金增长相关的额外成本所抵消。Employer Solutions调整后的毛利为2.6亿美元,而去年同期为2.14亿美元,增长21.5%,即4600万美元,这主要是由于影响上述毛利的因素。
专业服务
由于经常性收入增加和项目收入增加,专业服务收入增长了10.5%,达到1.05亿美元,而去年同期为9,500万美元。经常性收入和项目收入分别增长了400万美元和600万美元。
专业服务毛利为2,600万美元,调整后的毛利为2,700万美元,与上年同期相比分别增加了300万美元和200万美元。
资产负债表亮点
截至2023年9月30日,该公司的现金及现金等价物余额为2.76亿美元,总负债为28.01亿美元,扣除现金和现金等价物的总负债为25.25亿美元。
在本季度,公司完成了对2028年定期贷款的重新定价,将其利率降低了25个基点,预计每年可节省600万美元的利息支出。
到2024年,公司债务的固定利率为84%,到2025年为60%。
商业展望
该公司2023年的展望包括:
以下是本新闻稿中使用的未被美国公认会计原则(“GAAP”)认可的历史财务指标的对账。由于无法获得前瞻性的 GAAP 财务指标,而且如果不进行不合理的努力,就无法获得对账信息,因此我们没有提供前瞻性非公认会计准则指标的对账。出于同样的原因,我们无法解决不可用信息的可能重要性,这些信息可能对未来的业绩至关重要。
财报电话会议和网络直播信息
讨论公司第三季度财务业绩的电话会议定于今天,即2023年11月1日中部时间上午7点30分(美国东部时间上午8点30分)举行。感兴趣的人士可以通过登录公司网站上的投资者关系栏目访问网络直播和随附的演示材料,网址为 http://investor.alight.com。电话会议的重播和随附的演示材料将在投资者关系网站上公布,为期约90天。
关于 Alight 解决方案
Alight是一家领先的基于云的人力资本技术和服务提供商,为3,600万人和受抚养人做出自信的健康、财富和福祉决策提供支持。我们的 Alight Worklife® 平台将数据和分析与简单、无缝的用户体验相结合。在我们的全球交付能力的支持下,Alight Worklife 正在改变世界各地人们的员工体验。凭借以数据为导向的个性化健康、财富、薪酬和福祉见解,Alight为人们提供在人生重要时刻和最重要的决策中获得更好的结果和安心。在 alight.com 上了解 Alight 如何为各种规模的组织解锁增长。
欲了解更多信息,请访问 www.alight.com。
联系人
投资者:
杰里米科恩
investor.relations@alight.com
媒体:
桑德拉·凯尔德
sandra.kelder@alight.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些声明包括但不限于与Alight业务业绩和前景预期、财务业绩、流动性和资本资源相关的声明,以及其他非历史声明,包括本新闻稿 “商业展望” 部分中的声明。在某些情况下,这些前瞻性陈述可以通过使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潜力”、“继续”、“可能”、“应该”、“可以”、“寻求”、“项目”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期” 等词语或其他类似词语的负面版本来识别。此类前瞻性陈述受到各种风险和不确定性的影响,包括与客户所服务的行业、市场和地区的经济活动下降相关的风险,包括通货膨胀率或利率上升或货币和财政政策变化造成的风险,与我们的信息技术系统和网络性能相关的风险,与我们维护机密和专有信息安全和隐私的能力相关的风险,与监管变化相关的风险,包括人工智能和机器学习的使用发展以及我们行业的竞争.可能导致Alight的业绩与前瞻性陈述中描述的业绩存在重大差异的其他因素可以在Alight于2023年3月1日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的10-K表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分中找到,因为这些因素可能会在Alight向美国证券交易委员会提交的文件中不时更新,这些文件已经或将在美国证券交易委员会的网站上查阅 www.sec.gov。因此,有或将有一些重要因素可能导致实际结果或结果与这些陈述中指出的结果或结果存在重大差异。不应将这些因素解释为详尽无遗,应与本演示文稿和Alight向美国证券交易委员会提交的文件中指出的其他因素一起考虑。除非法律要求,否则Alight没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非公认会计准则财务指标
公司在本新闻稿中提到了某些非公认会计准则财务指标,包括:调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益、调整后的摊薄每股收益、运营现金流转换、调整后的毛利和调整后的毛利率。请参阅下文,了解更多信息以及此类非公认会计准则财务指标的对账情况。非公认会计准则财务指标的列报用于增强我们的投资者和贷款人对我们财务业绩某些方面的理解。本次讨论不应孤立地考虑,也不能优于根据公认会计原则编制的直接可比财务指标,也不能取代根据公认会计原则编制的直接可比财务指标。
调整后的息税折旧摊销前利润,定义为扣除利息、税项、折旧和无形摊销前的收益,根据我们在评估持续经营业绩时未考虑的某些非现金和其他项目的影响进行调整。调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率都是管理层和利益相关者使用的非公认会计准则财务指标,用于提供有用的补充信息,以便更好地比较我们在不同时期的业绩以及评估我们的核心经营业绩。
调整后净收益,定义为可归属于Alight, Inc.的净收益(亏损),经无形摊销以及我们在评估持续评估时未考虑的某些非现金项目的影响进行了调整
经营业绩,是一项非公认会计准则财务指标,仅用于计算调整后的摊薄后每股收益。
调整后的摊薄后每股收益定义为调整后的净收入除以摊薄后的Alight Inc.普通股调整后的加权平均股数。我们和我们的投资者使用调整后的摊薄后每股收益来评估我们的核心经营业绩,并将我们的经营业绩与竞争对手进行基准比较。
运营现金流转换定义为经营活动提供的现金除以调整后的息税折旧摊销前利润。管理层和利益相关者使用运营现金流转换来评估我们的核心运营业绩。
调整后的毛利定义为收入减去经折旧、摊销和基于股份的薪酬调整后的服务成本,调整后的毛利率定义为调整后的毛利除以收入。管理层使用调整后的毛利和调整后的毛利率作为制定财务、运营和规划决策以及评估业绩的关键衡量标准。我们认为,列报调整后的毛利和调整后的毛利率对投资者很有用,因为它消除了某些非现金支出的影响,并允许在不同时期之间进行直接比较。
简明合并收益(亏损)报表
(未经审计)
|
|
截至 9 月 30 日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||
(以百万计,每股金额除外) |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
||||||||
收入 |
|
$ |
|
813 |
|
|
$ |
|
750 |
|
|
$ |
|
2,450 |
|
$ |
|
2,190 |
|
服务成本,不包括折旧和摊销 |
|
|
|
535 |
|
|
|
|
523 |
|
|
|
|
1,618 |
|
|
|
1,497 |
|
折旧和摊销 |
|
|
|
21 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
61 |
|
|
|
39 |
|
毛利 |
|
|
|
257 |
|
|
|
|
212 |
|
|
|
|
771 |
|
|
|
654 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般和管理 |
|
|
|
177 |
|
|
|
|
178 |
|
|
|
|
555 |
|
|
|
475 |
|
折旧和无形摊销 |
|
|
|
84 |
|
|
|
|
84 |
|
|
|
|
254 |
|
|
|
254 |
|
运营费用总额 |
|
|
|
261 |
|
|
|
|
262 |
|
|
|
|
809 |
|
|
|
729 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
(75 |
) |
其他(收入)支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
金融工具公允价值变动所致(收益)亏损 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(53 |
) |
应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
(63 |
) |
利息支出 |
|
|
|
34 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
100 |
|
|
|
89 |
|
其他(收入)支出,净额 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(6 |
) |
|
|
|
9 |
|
|
|
(14 |
) |
其他(收入)支出总额,净额 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
15 |
|
|
|
|
128 |
|
|
|
(41 |
) |
所得税前收入(亏损) |
|
|
|
(15 |
) |
|
|
|
(65 |
) |
|
|
|
(166 |
) |
|
|
(34 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
26 |
|
|
|
(28 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
|
(46 |
) |
|
|
|
(45 |
) |
|
|
|
(192 |
) |
|
|
(6 |
) |
归属于非控股权益的净亏损 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(9 |
) |
归属于Alight, Inc.的净(亏损)收益 |
|
$ |
|
(48 |
) |
|
$ |
|
(37 |
) |
|
$ |
|
(183 |
) |
$ |
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本(净亏损)收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
0.01 |
|
摊薄(净亏损)每股收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
简明合并资产负债表
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
(以百万计,面值除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
276 |
|
|
$ |
|
250 |
|
应收账款,净额 |
|
|
|
664 |
|
|
|
|
678 |
|
其他流动资产 |
|
|
|
290 |
|
|
|
|
379 |
|
扣除信托资产前的流动资产总额 |
|
|
|
1,230 |
|
|
|
|
1,307 |
|
信托资产 |
|
|
|
1,319 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流动资产总额 |
|
|
|
2,549 |
|
|
|
|
2,816 |
|
善意 |
|
|
|
3,682 |
|
|
|
|
3,679 |
|
无形资产,净额 |
|
|
|
3,632 |
|
|
|
|
3,872 |
|
固定资产,净额 |
|
|
|
357 |
|
|
|
|
320 |
|
递延所得税资产,净额 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
6 |
|
其他资产 |
|
|
|
524 |
|
|
|
|
542 |
|
总资产 |
|
$ |
|
10,749 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
应付账款和应计负债 |
|
$ |
|
428 |
|
|
$ |
|
508 |
|
长期债务的流动部分,净额 |
|
|
|
25 |
|
|
|
|
31 |
|
其他流动负债 |
|
|
|
312 |
|
|
|
|
300 |
|
扣除信托负债前的流动负债总额 |
|
|
|
765 |
|
|
|
|
839 |
|
信托负债 |
|
|
|
1,319 |
|
|
|
|
1,509 |
|
流动负债总额 |
|
|
|
2,084 |
|
|
|
|
2,348 |
|
递延所得税负债 |
|
|
|
63 |
|
|
|
|
60 |
|
长期债务,净额 |
|
|
|
2,776 |
|
|
|
|
2,792 |
|
长期应收税款协议 |
|
|
|
634 |
|
|
|
|
568 |
|
金融工具 |
|
|
|
87 |
|
|
|
|
97 |
|
其他负债 |
|
|
|
213 |
|
|
|
|
281 |
|
负债总额 |
|
$ |
|
5,857 |
|
|
$ |
|
6,146 |
|
承付款和或有开支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
面值0.0001美元的优先股:1.0股已授权,未发行和流通 |
|
$ |
|
— |
|
|
$ |
|
— |
|
A类普通股:面值0.0001美元,已授权1,000.0股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为501.1和478.3股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
B类普通股:面值0.0001美元,已授权20.0股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为10.0股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
第五类普通股:面值0.0001美元,已授权175.0股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为36.6和63.5股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
Z类普通股:面值0.0001美元,已授权12.9股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为5.2股和5.6股 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
按成本计算的国库股(截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为6.4股和1.5股) |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
额外的实收资本 |
|
|
|
4,823 |
|
|
|
|
4,514 |
|
留存赤字 |
|
|
|
(341 |
) |
|
|
|
(158 |
) |
累计其他综合收益 |
|
|
|
96 |
|
|
|
|
95 |
|
Total Alight, Inc. 股东权益 |
|
$ |
|
4,526 |
|
|
$ |
|
4,439 |
|
非控股权益 |
|
|
|
366 |
|
|
|
|
650 |
|
股东权益总额 |
|
$ |
|
4,892 |
|
|
$ |
|
5,089 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
|
10,749 |
|
|
$ |
|
11,235 |
|
简明合并现金流量表
(未经审计)
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||
(单位:百万) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
经营活动: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
(192 |
) |
|
$ |
|
(6 |
) |
为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
折旧 |
|
|
|
76 |
|
|
|
|
56 |
|
无形资产摊销 |
|
|
|
239 |
|
|
|
|
237 |
|
非现金租赁费用 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
19 |
|
融资费和保费摊销 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
(1 |
) |
基于股份的薪酬支出 |
|
|
|
110 |
|
|
|
|
129 |
|
金融工具公允价值变动所致(收益)亏损 |
|
|
|
(11 |
) |
|
|
|
(53 |
) |
应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损 |
|
|
|
30 |
|
|
|
|
(63 |
) |
发布未确认的税收条款 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
(29 |
) |
递延所得税支出(福利) |
|
|
|
30 |
|
|
|
|
(6 |
) |
其他 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
4 |
|
扣除业务合并后的经营资产和负债的变化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
|
12 |
|
|
|
|
(73 |
) |
应付账款和应计负债 |
|
|
|
(79 |
) |
|
|
|
(2 |
) |
其他资产和负债 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
(11 |
) |
经营活动提供的现金 |
|
$ |
|
251 |
|
|
$ |
|
201 |
|
投资活动: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
资本支出 |
|
|
|
(127 |
) |
|
|
|
(115 |
) |
用于投资活动的现金 |
|
$ |
|
(127 |
) |
|
$ |
|
(115 |
) |
筹资活动: |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
信托负债净增加(减少) |
|
|
|
(190 |
) |
|
|
|
74 |
|
从银行借款 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
104 |
|
融资费用 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
(3 |
) |
向银行还款 |
|
|
|
(19 |
) |
|
|
|
(134 |
) |
融资租赁债务的本金支付 |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
|
(20 |
) |
应收税款协议的付款 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
— |
|
代扣代缴税款的股份/单位的纳税 |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
(1 |
) |
递延和或有对价付款 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
|
(81 |
) |
回购股票 |
|
|
|
(40 |
) |
|
|
|
(12 |
) |
其他筹资活动 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
— |
|
由(用于)融资活动提供的现金 |
|
$ |
|
(289 |
) |
|
$ |
|
(73 |
) |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(7 |
) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) |
|
|
|
(164 |
) |
|
|
|
6 |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
1,759 |
|
|
|
|
1,652 |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
1,595 |
|
|
$ |
|
1,658 |
|
净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账
(未经审计)
|
|
|
截至 9 月 30 日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||
(单位:百万) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||
净收益(亏损) |
|
$ |
|
(46 |
) |
|
$ |
|
(45 |
) |
|
$ |
|
(192 |
) |
|
$ |
|
(6 |
) |
利息支出 |
|
|
|
34 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
100 |
|
|
|
|
89 |
|
所得税支出(福利) |
|
|
|
31 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
(28 |
) |
折旧 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
21 |
|
|
|
|
76 |
|
|
|
|
56 |
|
无形摊销 |
|
|
|
79 |
|
|
|
|
78 |
|
|
|
|
239 |
|
|
|
|
237 |
|
EBITDA |
|
|
|
124 |
|
|
|
|
65 |
|
|
|
|
249 |
|
|
|
|
348 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
|
35 |
|
|
|
|
54 |
|
|
|
|
110 |
|
|
|
|
129 |
|
交易和整合费用 (1) |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
16 |
|
|
|
|
11 |
|
重组 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
73 |
|
|
|
|
43 |
|
金融工具公允价值变动所致(收益)亏损 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
|
(53 |
) |
应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
|
(63 |
) |
其他 (2) |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
2 |
|
调整后 EBITDA |
|
$ |
|
158 |
|
|
$ |
|
133 |
|
|
$ |
|
469 |
|
|
$ |
|
417 |
|
收入 |
|
$ |
|
813 |
|
|
$ |
|
750 |
|
|
$ |
|
2,450 |
|
|
$ |
|
2,190 |
|
调整后的息税折旧摊销前利润率 (3) |
|
|
|
19.4 |
% |
|
|
|
17.7 |
% |
|
|
|
19.1 |
% |
|
|
|
19.0 |
% |
(1) 交易和整合费用主要与收购活动有关。
(2) 其他主要包括与债务融资相关的费用。
(3) 调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比。
归属于Alight, Inc.的净收益(亏损)与调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益的对账
(未经审计)
|
|
|
截至 9 月 30 日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
||||||||||||
(以百万计,股票和每股金额除外) |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
归属于Alight, Inc.的净(亏损)收益 |
|
$ |
|
(48 |
) |
|
$ |
|
(37 |
) |
|
$ |
|
(183 |
) |
$ |
|
3 |
|
非控股权益的转换 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(8 |
) |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(9 |
) |
无形摊销 |
|
|
|
79 |
|
|
|
|
78 |
|
|
|
|
239 |
|
|
|
237 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
|
35 |
|
|
|
|
54 |
|
|
|
|
110 |
|
|
|
129 |
|
交易和整合费用 |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
16 |
|
|
|
11 |
|
重组 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
73 |
|
|
|
43 |
|
金融工具公允价值变动所致(收益)亏损 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(53 |
) |
应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
(63 |
) |
其他 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
(1 |
) |
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
调整的税收影响 (1) |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
(37 |
) |
|
|
|
(44 |
) |
|
|
(104 |
) |
调整后净收益 |
|
$ |
|
74 |
|
|
$ |
|
64 |
|
|
$ |
|
223 |
|
$ |
|
196 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加权平均已发行股票——基本 |
|
|
|
493,226,324 |
|
|
|
|
457,904,703 |
|
|
|
|
486,683,943 |
|
|
|
457,535,329 |
|
非控股权益单位交换的稀释效应 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
75,800,317 |
|
RSU 的稀释效应 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
770,953 |
|
加权平均已发行股票——摊薄 |
|
|
|
493,226,324 |
|
|
|
|
457,904,703 |
|
|
|
|
486,683,943 |
|
|
|
534,106,599 |
|
非控股权益单位的交换 (2) |
|
|
|
40,858,016 |
|
|
|
|
75,800,317 |
|
|
|
|
47,618,819 |
|
|
|
— |
|
未归属的限制性股的影响 (3) |
|
|
|
9,161,197 |
|
|
|
|
10,289,937 |
|
|
|
|
9,161,197 |
|
|
|
9,518,984 |
|
调整后的已发行A类普通股——摊薄 (4) |
|
|
|
543,245,537 |
|
|
|
|
543,994,957 |
|
|
|
|
543,463,959 |
|
|
|
543,625,583 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本(净亏损)收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
0.01 |
|
摊薄(净亏损)每股收益 |
|
$ |
|
(0.10 |
) |
|
$ |
|
(0.08 |
) |
|
$ |
|
(0.38 |
) |
$ |
|
— |
|
调整后的摊薄后每股收益 (4) (5) |
|
$ |
|
0.14 |
|
|
$ |
|
0.12 |
|
|
$ |
|
0.41 |
|
$ |
|
0.36 |
|
(1) 所得税影响是根据美国和外国司法管辖区的法定税率根据公司的收入组合计算的,并根据公允价值衡量标准的重大变化进行了调整。
(2) 假设根据交换协议将非控股权益持有的单位全部换成Alight, Inc.的A类普通股。
(3) 包括非既得时间限制性股票单位,这些单位被确定为对美国公认会计原则摊薄后每股收益具有抗稀释作用。
(4) 不包括两批或有可发行的卖方盈利股票:(i)如果公司A类普通股的交易量加权平均价格(“VWAP”)连续20个交易日超过12.50美元,则将发行750万股;(ii)如果公司的A类普通股VWAP连续20个交易日超过15.00美元,则将发行750万股。这两个阶段的期限均为七年。
(5) 不包括28,547,275和33,148,917个基于绩效的单位,这分别代表了根据截至2023年9月30日和2022年9月30日的业绩条件的实现情况,预计归属的股票总数。
分部利润与所得税优惠前收入(亏损)的对账
(未经审计)
|
|
分部利润 |
|
||||||||||||||||
|
|
截至 9 月 30 日的三个月 |
|
|
截至9月30日的九个月 |
|
|||||||||||||
(单位:百万) |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||||
雇主解决方案 |
|
$ |
|
231 |
|
|
$ |
|
189 |
|
|
$ |
|
709 |
|
$ |
|
593 |
|
专业服务 |
|
|
|
26 |
|
|
|
|
23 |
|
|
|
|
64 |
|
|
|
62 |
|
其他 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
总毛利 |
|
|
|
257 |
|
|
|
|
212 |
|
|
|
|
771 |
|
|
|
654 |
|
销售、一般和管理 |
|
|
|
177 |
|
|
|
|
178 |
|
|
|
|
555 |
|
|
|
475 |
|
折旧和无形摊销 |
|
|
|
84 |
|
|
|
|
84 |
|
|
|
|
254 |
|
|
|
254 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
|
(50 |
) |
|
|
|
(38 |
) |
|
|
(75 |
) |
金融工具公允价值变动所致(收益)亏损 |
|
|
|
(36 |
) |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
(11 |
) |
|
|
(53 |
) |
应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
(20 |
) |
|
|
|
30 |
|
|
|
(63 |
) |
利息支出 |
|
|
|
34 |
|
|
|
|
31 |
|
|
|
|
100 |
|
|
|
89 |
|
其他(收入)支出,净额 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
(6 |
) |
|
|
|
9 |
|
|
|
(14 |
) |
所得税前收入(亏损) |
|
$ |
|
(15 |
) |
|
$ |
|
(65 |
) |
|
$ |
|
(166 |
) |
$ |
|
(34 |
) |
按分部划分的毛利与调整后毛利对账
(未经审计)
|
|
截至2023年9月30日的三个月 |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
231 |
|
$ |
26 |
|
$ |
- |
|
$ |
257 |
|
增加:股票薪酬 |
|
|
9 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
9 |
|
加:折旧和摊销 |
|
|
20 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
21 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
260 |
|
$ |
27 |
|
$ |
- |
|
$ |
287 |
|
毛利率 |
|
|
33.0 |
% |
|
24.8 |
% |
|
- |
|
|
31.6 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
37.1 |
% |
|
25.7 |
% |
|
- |
|
|
35.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
189 |
|
$ |
23 |
|
$ |
- |
|
$ |
212 |
|
增加:股票薪酬 |
|
|
11 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
12 |
|
加:折旧和摊销 |
|
|
14 |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
15 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
214 |
|
$ |
25 |
|
$ |
- |
|
$ |
239 |
|
毛利率 |
|
|
29.3 |
% |
|
24.2 |
% |
|
- |
|
|
28.3 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
33.2 |
% |
|
26.3 |
% |
|
- |
|
|
31.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至2023年9月30日的九个月 |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
709 |
|
$ |
64 |
|
$ |
(2 |
) |
$ |
771 |
|
增加:股票薪酬 |
|
|
25 |
|
|
2 |
|
|
- |
|
|
27 |
|
加:折旧和摊销 |
|
|
58 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
61 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
792 |
|
$ |
67 |
|
$ |
- |
|
$ |
859 |
|
毛利率 |
|
|
33.4 |
% |
|
21.1 |
% |
|
-7.7 |
% |
|
31.5 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
37.3 |
% |
|
22.1 |
% |
|
- |
|
|
35.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
雇主解决方案 |
|
专业服务 |
|
其他 |
|
总计 |
|
||||
毛利 |
|
$ |
593 |
|
$ |
62 |
|
$ |
(1 |
) |
$ |
654 |
|
增加:股票薪酬 |
|
|
27 |
|
|
2 |
|
|
- |
|
|
29 |
|
加:折旧和摊销 |
|
|
36 |
|
|
1 |
|
|
2 |
|
|
39 |
|
调整后的毛利 |
|
$ |
656 |
|
$ |
65 |
|
$ |
1 |
|
$ |
722 |
|
毛利率 |
|
|
31.5 |
% |
|
22.5 |
% |
|
-3.1 |
% |
|
29.9 |
% |
调整后的毛利率 |
|
|
34.9 |
% |
|
23.6 |
% |
|
3.1 |
% |
|
33.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他精选财务数据
(未经审计)
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截至 9 月 30 日的三个月 |
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截至9月30日的九个月 |
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(百万美元) |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
分部收入 |
|
|
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|
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|
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||||
雇主解决方案: |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
经常出现 |
|
|
|
$ |
634 |
|
|
$ |
583 |
|
|
$ |
1,942 |
|
|
$ |
1,712 |
|
项目 |
|
|
|
|
67 |
|
|
|
62 |
|
|
|
179 |
|
|
|
170 |
|
雇主整体解决方案 |
|
|
|
|
701 |
|
|
|
645 |
|
|
|
2,121 |
|
|
|
1,882 |
|
专业服务: |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
经常出现 |
|
|
|
|
36 |
|
|
|
32 |
|
|
|
104 |
|
|
|
94 |
|
项目 |
|
|
|
|
69 |
|
|
|
63 |
|
|
|
199 |
|
|
|
182 |
|
全面的专业服务 |
|
|
|
|
105 |
|
|
|
95 |
|
|
|
303 |
|
|
|
276 |
|
可报告细分市场总数 |
|
|
|
|
806 |
|
|
|
740 |
|
|
|
2,424 |
|
|
|
2,158 |
|
其他 (1) |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
10 |
|
|
|
26 |
|
|
|
32 |
|
总收入 |
|
|
|
$ |
813 |
|
|
$ |
750 |
|
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
2,190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
$ |
231 |
|
|
$ |
189 |
|
|
$ |
709 |
|
|
$ |
593 |
|
专业服务 |
|
|
|
|
26 |
|
|
|
23 |
|
|
|
64 |
|
|
|
62 |
|
其他 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(1 |
) |
总毛利 |
|
|
|
$ |
257 |
|
|
$ |
212 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
654 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
|
33.0 |
% |
|
|
29.3 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
31.5 |
% |
专业服务 |
|
|
|
|
24.8 |
% |
|
|
24.2 |
% |
|
|
21.1 |
% |
|
|
22.5 |
% |
其他 |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
(7.7 |
%) |
|
|
(3.1 |
%) |
总毛利率 |
|
|
|
|
31.6 |
% |
|
|
28.3 |
% |
|
|
31.5 |
% |
|
|
29.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部调整后的毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
$ |
260 |
|
|
$ |
214 |
|
|
$ |
792 |
|
|
$ |
656 |
|
专业服务 |
|
|
|
|
27 |
|
|
|
25 |
|
|
|
67 |
|
|
|
65 |
|
其他 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
调整后的总毛利 |
|
|
|
$ |
287 |
|
|
$ |
239 |
|
|
$ |
859 |
|
|
$ |
722 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部调整后的毛利率百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
雇主解决方案 |
|
|
|
|
37.1 |
% |
|
|
33.2 |
% |
|
|
37.3 |
% |
|
|
34.9 |
% |
专业服务 |
|
|
|
|
25.7 |
% |
|
|
26.3 |
% |
|
|
22.1 |
% |
|
|
23.6 |
% |
其他 |
|
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
0.0 |
% |
|
|
3.1 |
% |
调整后的总毛利率百分比 |
|
|
|
|
35.3 |
% |
|
|
31.9 |
% |
|
|
35.1 |
% |
|
|
33.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
调整后 EBITDA |
|
|
|
$ |
158 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
417 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经营活动提供的现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
251 |
|
|
$ |
201 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他关键统计数据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
经常性收入 |
|
|
|
$ |
677 |
|
|
$ |
625 |
|
|
$ |
2,072 |
|
|
$ |
1,838 |
|
bpaaS 收入 |
|
|
|
$ |
184 |
|
|
$ |
151 |
|
|
$ |
534 |
|
|
$ |
393 |
|
bpaaS 收入占总收入的百分比 |
|
|
|
|
22.6 |
% |
|
|
20.1 |
% |
|
|
21.8 |
% |
|
|
17.9 |
% |
bpaaS 预订 (2) |
|
|
|
$ |
262 |
|
|
$ |
208 |
|
|
$ |
486 |
|
|
$ |
564 |
|
(1) 其他收入主要归因于前托管细分市场。
(2) BPaaS 预订按合同总价值 (TCV) 进行报告。