附录 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1809104/000095017023057132/img8229135_0.jpg 

 

Alight 公布第三季度业绩

— 实现总收入增长超过8%,雇主解决方案收入增长近9% —

—产生了2.62亿美元的强劲BPaaS预订量,增长了26%—

— 盈利能力持续强劲的两位数增长 —

— 提高了 2023 年调整后的每股收益指导区间 —

— 2023 年合同收入的 95% 以上 —

伊利诺伊州林肯郡——2023年11月1日——领先的基于云的综合数字人力资本和业务解决方案提供商Alight, Inc.(纽约证券交易所代码:ALIT)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度业绩。

 

首席执行官斯蒂芬·肖尔表示:“Alight实现了个位数的高收入增长和两位数的盈利能力增长,这是因为我们成功转型为平台公司带来了持续而持久的财务业绩。”“以平台为基础,我们看到了对我们解决方案的广泛需求,强劲的BPaaS预订量比上年增长了26%,这突显了这一点。我们持续强劲的财务业绩,以及2024年已经签订了27亿美元的收入合同,这使我们能够重申2023年和中期的指引。”

 

2023 年第三季度亮点

收入比去年同期增长8.4%,达到8.13亿美元
截至第三季度末,合同规定的2023年预计收入的95%以上
业务流程即服务 (BPaaS) 收入增长了21.9%,达到1.84亿美元,占总收入的22.6%
按合同总价值(TCV)计算,BPaaS的预订量为2.62亿美元,与去年同期相比增长了26.0%。自2021年初以来,我们已经实现了近20亿美元的BPaaS TCV预订量,高于到2023年底实现的15亿美元的目标
毛利为2.57亿美元,毛利率为31.6%,而去年同期分别为2.12亿美元和28.3%;调整后的毛利为2.87亿美元,调整后的毛利率为35.3%,而去年同期分别为2.39亿美元和31.9%
净亏损为4,600万美元,而去年同期的净亏损为4,500万美元
调整后的息税折旧摊销前利润比去年同期增长18.8%,达到1.58亿美元
2023年迄今为止,运营现金为2.51亿美元,比上年同期增长5000万美元,增长25.0%
与联邦快递、NielsenIQ 和皇家银行集团等公司取得新的胜利或扩大关系
公司根据股票回购计划回购了2600万美元的普通股


 

2023 年第三季度业绩

 

合并业绩

收入增长8.4%,达到8.13亿美元,而去年同期为7.5亿美元。这一改善是由雇主解决方案收入增长8.7%推动的,这要归因于净商业活动、项目收入和数量的增加以及我们在2022年收购的影响,以及专业服务收入增长10.5%。经常性收入占总收入的83.3%,增长8.3%,达到6.77亿美元,这主要是由于雇主解决方案收入的增长。

毛利为2.57亿美元,占收入的31.6%,而去年同期为2.12亿美元,占收入的28.3%。如上所述,毛利的增长主要是由收入增长和生产力节省推动的,但与收入增长相关的额外成本部分抵消了这一增长。

销售、一般和管理费用为1.77亿美元,而去年同期为1.78亿美元。下降的主要原因是与股票奖励相关的薪酬支出,但部分被我们2022年收购的费用以及我们先前宣布的重组计划所产生的成本所抵消。

利息支出为3,400万美元,而去年同期为3,100万美元。支出的变化主要是由于市场利率的变动,我们的定期贷款借款的利息支出增加。

该公司的所得税前亏损为1,500万美元,而去年同期的所得税前亏损为6,500万美元。这一变化主要是由于金融工具的非营业公允价值重新计量和应收税款协议。

2023年第三季度细分市场业绩

 

雇主解决方案

雇主解决方案由Alight的数字、软件和人工智能主导的能力驱动,涵盖员工的整体健康和参与度,包括综合福利管理、医疗保健导航、财务健康、员工健康和薪资。

 

雇主解决方案的收入增长了8.7%,达到7.01亿美元,而去年同期为6.45亿美元,这要归因于净商业活动、项目收入和交易量的增加以及我们在2022年收购的影响。经常性收入增长8.7%,达到6.34亿美元,而项目收入增长8.1%,达到6700万美元。

雇主解决方案的毛利为2.31亿美元,而去年同期为1.89亿美元,增长22.2%,这得益于收入增长和生产力节省,但部分被员工薪酬成本以及与当前和未来收入的资金增长相关的额外成本所抵消。Employer Solutions调整后的毛利为2.6亿美元,而去年同期为2.14亿美元,增长21.5%,即4600万美元,这主要是由于影响上述毛利的因素。

专业服务

由于经常性收入增加和项目收入增加,专业服务收入增长了10.5%,达到1.05亿美元,而去年同期为9,500万美元。经常性收入和项目收入分别增长了400万美元和600万美元。


 

专业服务毛利为2,600万美元,调整后的毛利为2,700万美元,与上年同期相比分别增加了300万美元和200万美元。

 

资产负债表亮点

 

截至2023年9月30日,该公司的现金及现金等价物余额为2.76亿美元,总负债为28.01亿美元,扣除现金和现金等价物的总负债为25.25亿美元。

在本季度,公司完成了对2028年定期贷款的重新定价,将其利率降低了25个基点,预计每年可节省600万美元的利息支出。

 

到2024年,公司债务的固定利率为84%,到2025年为60%。

商业展望

 

该公司2023年的展望包括:

收入为34.7亿美元至35.1亿美元(增长11%至12%)。
调整后的息税折旧摊销前利润为7.35亿美元至7.5亿美元。
调整后的摊薄后每股收益为0.65美元至0.69美元(之前为0.62美元至0.67美元)。
BPaaS的合同总价值为7亿至9亿美元。
运营现金流转换率为 45-55%。

 

以下是本新闻稿中使用的未被美国公认会计原则(“GAAP”)认可的历史财务指标的对账。由于无法获得前瞻性的 GAAP 财务指标,而且如果不进行不合理的努力,就无法获得对账信息,因此我们没有提供前瞻性非公认会计准则指标的对账。出于同样的原因,我们无法解决不可用信息的可能重要性,这些信息可能对未来的业绩至关重要。

 

财报电话会议和网络直播信息

 

讨论公司第三季度财务业绩的电话会议定于今天,即2023年11月1日中部时间上午7点30分(美国东部时间上午8点30分)举行。感兴趣的人士可以通过登录公司网站上的投资者关系栏目访问网络直播和随附的演示材料,网址为 http://investor.alight.com。电话会议的重播和随附的演示材料将在投资者关系网站上公布,为期约90天。

关于 Alight 解决方案

Alight是一家领先的基于云的人力资本技术和服务提供商,为3,600万人和受抚养人做出自信的健康、财富和福祉决策提供支持。我们的 Alight Worklife® 平台将数据和分析与简单、无缝的用户体验相结合。在我们的全球交付能力的支持下,Alight Worklife 正在改变世界各地人们的员工体验。凭借以数据为导向的个性化健康、财富、薪酬和福祉见解,Alight为人们提供在人生重要时刻和最重要的决策中获得更好的结果和安心。在 alight.com 上了解 Alight 如何为各种规模的组织解锁增长。

欲了解更多信息,请访问 www.alight.com。


 

联系人

投资者:

杰里米科恩

investor.relations@alight.com

媒体:

桑德拉·凯尔德

sandra.kelder@alight.com

前瞻性陈述

本新闻稿包含经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条所指的前瞻性陈述。这些声明包括但不限于与Alight业务业绩和前景预期、财务业绩、流动性和资本资源相关的声明,以及其他非历史声明,包括本新闻稿 “商业展望” 部分中的声明。在某些情况下,这些前瞻性陈述可以通过使用 “展望”、“相信”、“期望”、“潜力”、“继续”、“可能”、“应该”、“可以”、“寻求”、“项目”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期” 等词语或其他类似词语的负面版本来识别。此类前瞻性陈述受到各种风险和不确定性的影响,包括与客户所服务的行业、市场和地区的经济活动下降相关的风险,包括通货膨胀率或利率上升或货币和财政政策变化造成的风险,与我们的信息技术系统和网络性能相关的风险,与我们维护机密和专有信息安全和隐私的能力相关的风险,与监管变化相关的风险,包括人工智能和机器学习的使用发展以及我们行业的竞争.可能导致Alight的业绩与前瞻性陈述中描述的业绩存在重大差异的其他因素可以在Alight于2023年3月1日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的10-K表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分中找到,因为这些因素可能会在Alight向美国证券交易委员会提交的文件中不时更新,这些文件已经或将在美国证券交易委员会的网站上查阅 www.sec.gov。因此,有或将有一些重要因素可能导致实际结果或结果与这些陈述中指出的结果或结果存在重大差异。不应将这些因素解释为详尽无遗,应与本演示文稿和Alight向美国证券交易委员会提交的文件中指出的其他因素一起考虑。除非法律要求,否则Alight没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

非公认会计准则财务指标

 

公司在本新闻稿中提到了某些非公认会计准则财务指标,包括:调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净收益、调整后的摊薄每股收益、运营现金流转换、调整后的毛利和调整后的毛利率。请参阅下文,了解更多信息以及此类非公认会计准则财务指标的对账情况。非公认会计准则财务指标的列报用于增强我们的投资者和贷款人对我们财务业绩某些方面的理解。本次讨论不应孤立地考虑,也不能优于根据公认会计原则编制的直接可比财务指标,也不能取代根据公认会计原则编制的直接可比财务指标。

调整后的息税折旧摊销前利润,定义为扣除利息、税项、折旧和无形摊销前的收益,根据我们在评估持续经营业绩时未考虑的某些非现金和其他项目的影响进行调整。调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润除以收入。调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率都是管理层和利益相关者使用的非公认会计准则财务指标,用于提供有用的补充信息,以便更好地比较我们在不同时期的业绩以及评估我们的核心经营业绩。

调整后净收益,定义为可归属于Alight, Inc.的净收益(亏损),经无形摊销以及我们在评估持续评估时未考虑的某些非现金项目的影响进行了调整


 

经营业绩,是一项非公认会计准则财务指标,仅用于计算调整后的摊薄后每股收益。

调整后的摊薄后每股收益定义为调整后的净收入除以摊薄后的Alight Inc.普通股调整后的加权平均股数。我们和我们的投资者使用调整后的摊薄后每股收益来评估我们的核心经营业绩,并将我们的经营业绩与竞争对手进行基准比较。

运营现金流转换定义为经营活动提供的现金除以调整后的息税折旧摊销前利润。管理层和利益相关者使用运营现金流转换来评估我们的核心运营业绩。

 

调整后的毛利定义为收入减去经折旧、摊销和基于股份的薪酬调整后的服务成本,调整后的毛利率定义为调整后的毛利除以收入。管理层使用调整后的毛利和调整后的毛利率作为制定财务、运营和规划决策以及评估业绩的关键衡量标准。我们认为,列报调整后的毛利和调整后的毛利率对投资者很有用,因为它消除了某些非现金支出的影响,并允许在不同时期之间进行直接比较。

 

 


 

简明合并收益(亏损)报表

(未经审计)

 

 

截至 9 月 30 日的三个月

 

 

截至9月30日的九个月

 

(以百万计,每股金额除外)

 

 

2023

 

2022

 

 

2023

 

2022

 

收入

 

$

 

813

 

 

$

 

750

 

 

$

 

2,450

 

$

 

2,190

 

服务成本,不包括折旧和摊销

 

 

 

535

 

 

 

 

523

 

 

 

 

1,618

 

 

 

1,497

 

折旧和摊销

 

 

 

21

 

 

 

 

15

 

 

 

 

61

 

 

 

39

 

毛利

 

 

 

257

 

 

 

 

212

 

 

 

 

771

 

 

 

654

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和管理

 

 

 

177

 

 

 

 

178

 

 

 

 

555

 

 

 

475

 

折旧和无形摊销

 

 

 

84

 

 

 

 

84

 

 

 

 

254

 

 

 

254

 

运营费用总额

 

 

 

261

 

 

 

 

262

 

 

 

 

809

 

 

 

729

 

营业收入(亏损)

 

 

 

(4

)

 

 

 

(50

)

 

 

 

(38

)

 

 

(75

)

其他(收入)支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

金融工具公允价值变动所致(收益)亏损

 

 

 

(36

)

 

 

 

10

 

 

 

 

(11

)

 

 

(53

)

应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损

 

 

 

11

 

 

 

 

(20

)

 

 

 

30

 

 

 

(63

)

利息支出

 

 

 

34

 

 

 

 

31

 

 

 

 

100

 

 

 

89

 

其他(收入)支出,净额

 

 

 

2

 

 

 

 

(6

)

 

 

 

9

 

 

 

(14

)

其他(收入)支出总额,净额

 

 

 

11

 

 

 

 

15

 

 

 

 

128

 

 

 

(41

)

所得税前收入(亏损)

 

 

 

(15

)

 

 

 

(65

)

 

 

 

(166

)

 

 

(34

)

所得税支出(福利)

 

 

 

31

 

 

 

 

(20

)

 

 

 

26

 

 

 

(28

)

净收益(亏损)

 

 

 

(46

)

 

 

 

(45

)

 

 

 

(192

)

 

 

(6

)

归属于非控股权益的净亏损

 

 

 

2

 

 

 

 

(8

)

 

 

 

(9

)

 

 

(9

)

归属于Alight, Inc.的净(亏损)收益

 

$

 

(48

)

 

$

 

(37

)

 

$

 

(183

)

$

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本(净亏损)收益

 

$

 

(0.10

)

 

 $

 

(0.08

)

 

 $

 

(0.38

)

 $

 

0.01

 

摊薄(净亏损)每股收益

 

$

 

(0.10

)

 

 $

 

(0.08

)

 

 $

 

(0.38

)

 $

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

简明合并资产负债表

(未经审计)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

(以百万计,面值除外)

 

 

 

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

 

276

 

 

$

 

250

 

应收账款,净额

 

 

 

664

 

 

 

 

678

 

其他流动资产

 

 

 

290

 

 

 

 

379

 

扣除信托资产前的流动资产总额

 

 

 

1,230

 

 

 

 

1,307

 

信托资产

 

 

 

1,319

 

 

 

 

1,509

 

流动资产总额

 

 

 

2,549

 

 

 

 

2,816

 

善意

 

 

 

3,682

 

 

 

 

3,679

 

无形资产,净额

 

 

 

3,632

 

 

 

 

3,872

 

固定资产,净额

 

 

 

357

 

 

 

 

320

 

递延所得税资产,净额

 

 

 

5

 

 

 

 

6

 

其他资产

 

 

 

524

 

 

 

 

542

 

总资产

 

$

 

10,749

 

 

$

 

11,235

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计负债

 

$

 

428

 

 

$

 

508

 

长期债务的流动部分,净额

 

 

 

25

 

 

 

 

31

 

其他流动负债

 

 

 

312

 

 

 

 

300

 

扣除信托负债前的流动负债总额

 

 

 

765

 

 

 

 

839

 

信托负债

 

 

 

1,319

 

 

 

 

1,509

 

流动负债总额

 

 

 

2,084

 

 

 

 

2,348

 

递延所得税负债

 

 

 

63

 

 

 

 

60

 

长期债务,净额

 

 

 

2,776

 

 

 

 

2,792

 

长期应收税款协议

 

 

 

634

 

 

 

 

568

 

金融工具

 

 

 

87

 

 

 

 

97

 

其他负债

 

 

 

213

 

 

 

 

281

 

负债总额

 

$

 

5,857

 

 

$

 

6,146

 

承付款和或有开支

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

面值0.0001美元的优先股:1.0股已授权,未发行和流通

 

 $

 

 

 

$

 

 

A类普通股:面值0.0001美元,已授权1,000.0股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为501.1和478.3股

 

 

 

 

 

 

 

 

B类普通股:面值0.0001美元,已授权20.0股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为10.0股

 

 

 

 

 

 

 

 

第五类普通股:面值0.0001美元,已授权175.0股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,已发行和流通的股票分别为36.6和63.5股

 

 

 

 

 

 

 

 

Z类普通股:面值0.0001美元,已授权12.9股;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为5.2股和5.6股

 

 

 

 

 

 

 

 

按成本计算的国库股(截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为6.4股和1.5股)

 

 

 

(52

)

 

 

 

(12

)

额外的实收资本

 

 

 

4,823

 

 

 

 

4,514

 

留存赤字

 

 

 

(341

)

 

 

 

(158

)

累计其他综合收益

 

 

 

96

 

 

 

 

95

 

Total Alight, Inc. 股东权益

 

$

 

4,526

 

 

$

 

4,439

 

非控股权益

 

 

 

366

 

 

 

 

650

 

股东权益总额

 

$

 

4,892

 

 

$

 

5,089

 

负债和股东权益总额

 

$

 

10,749

 

 

$

 

11,235

 

简明合并现金流量表


 

(未经审计)

 

 

截至9月30日的九个月

 

(单位:百万)

 

2023

 

 

2022

 

经营活动:

 

 

 

 

 

 

净收益(亏损)

 

$

 

(192

)

 

$

 

(6

)

为将净收益(亏损)与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整:

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧

 

 

 

76

 

 

 

 

56

 

无形资产摊销

 

 

 

239

 

 

 

 

237

 

非现金租赁费用

 

 

 

15

 

 

 

 

19

 

融资费和保费摊销

 

 

 

(2

)

 

 

 

(1

)

基于股份的薪酬支出

 

 

 

110

 

 

 

 

129

 

金融工具公允价值变动所致(收益)亏损

 

 

 

(11

)

 

 

 

(53

)

应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损

 

 

 

30

 

 

 

 

(63

)

发布未确认的税收条款

 

 

 

(1

)

 

 

 

(29

)

递延所得税支出(福利)

 

 

 

30

 

 

 

 

(6

)

其他

 

 

 

7

 

 

 

 

4

 

扣除业务合并后的经营资产和负债的变化:

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

 

12

 

 

 

 

(73

)

应付账款和应计负债

 

 

 

(79

)

 

 

 

(2

)

其他资产和负债

 

 

 

17

 

 

 

 

(11

)

经营活动提供的现金

 

$

 

251

 

 

$

 

201

 

投资活动:

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

 

(127

)

 

 

 

(115

)

用于投资活动的现金

 

$

 

(127

)

 

$

 

(115

)

筹资活动:

 

 

 

 

 

 

 

 

信托负债净增加(减少)

 

 

 

(190

)

 

 

 

74

 

从银行借款

 

 

 

 

 

 

 

104

 

融资费用

 

 

 

 

 

 

 

(3

)

向银行还款

 

 

 

(19

)

 

 

 

(134

)

融资租赁债务的本金支付

 

 

 

(17

)

 

 

 

(20

)

应收税款协议的付款

 

 

 

(7

)

 

 

 

 

代扣代缴税款的股份/单位的纳税

 

 

 

(8

)

 

 

 

(1

)

递延和或有对价付款

 

 

 

(9

)

 

 

 

(81

)

回购股票

 

 

 

(40

)

 

 

 

(12

)

其他筹资活动

 

 

 

1

 

 

 

 

 

由(用于)融资活动提供的现金

 

$

 

(289

)

 

$

 

(73

)

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响

 

 

 

1

 

 

 

 

(7

)

现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少)

 

 

 

(164

)

 

 

 

6

 

期初现金、现金等价物和限制性现金

 

 

 

1,759

 

 

 

 

1,652

 

期末现金、现金等价物和限制性现金

 

$

 

1,595

 

 

$

 

1,658

 

 

 


 

 

净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账

(未经审计)

 

 

 

截至 9 月 30 日的三个月

 

 

截至9月30日的九个月

 

(单位:百万)

 

 

2023

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净收益(亏损)

 

$

 

(46

)

 

$

 

(45

)

 

$

 

(192

)

 

$

 

(6

)

利息支出

 

 

 

34

 

 

 

 

31

 

 

 

 

100

 

 

 

 

89

 

所得税支出(福利)

 

 

 

31

 

 

 

 

(20

)

 

 

 

26

 

 

 

 

(28

)

折旧

 

 

 

26

 

 

 

 

21

 

 

 

 

76

 

 

 

 

56

 

无形摊销

 

 

 

79

 

 

 

 

78

 

 

 

 

239

 

 

 

 

237

 

EBITDA

 

 

 

124

 

 

 

 

65

 

 

 

 

249

 

 

 

 

348

 

基于股份的薪酬

 

 

 

35

 

 

 

 

54

 

 

 

 

110

 

 

 

 

129

 

交易和整合费用 (1)

 

 

 

6

 

 

 

 

2

 

 

 

 

16

 

 

 

 

11

 

重组

 

 

 

17

 

 

 

 

23

 

 

 

 

73

 

 

 

 

43

 

金融工具公允价值变动所致(收益)亏损

 

 

 

(36

)

 

 

 

10

 

 

 

 

(11

)

 

 

 

(53

)

应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损

 

 

 

11

 

 

 

 

(20

)

 

 

 

30

 

 

 

 

(63

)

其他 (2)

 

 

 

1

 

 

 

 

(1

)

 

 

 

2

 

 

 

 

2

 

调整后 EBITDA

 

$

 

158

 

 

$

 

133

 

 

$

 

469

 

 

$

 

417

 

收入

 

$

 

813

 

 

$

 

750

 

 

$

 

2,450

 

 

$

 

2,190

 

调整后的息税折旧摊销前利润率 (3)

 

 

 

19.4

%

 

 

 

17.7

%

 

 

 

19.1

%

 

 

 

19.0

%

 

(1) 交易和整合费用主要与收购活动有关。

(2) 其他主要包括与债务融资相关的费用。

(3) 调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比。

 

 


 

 

归属于Alight, Inc.的净收益(亏损)与调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益的对账

(未经审计)

 

 

 

截至 9 月 30 日的三个月

 

 

截至9月30日的九个月

 

(以百万计,股票和每股金额除外)

 

 

2023

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2022

 

分子:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

归属于Alight, Inc.的净(亏损)收益

 

$

 

(48

)

 

$

 

(37

)

 

$

 

(183

)

$

 

3

 

非控股权益的转换

 

 

 

2

 

 

 

 

(8

)

 

 

 

(9

)

 

 

(9

)

无形摊销

 

 

 

79

 

 

 

 

78

 

 

 

 

239

 

 

 

237

 

基于股份的薪酬

 

 

 

35

 

 

 

 

54

 

 

 

 

110

 

 

 

129

 

交易和整合费用

 

 

 

6

 

 

 

 

2

 

 

 

 

16

 

 

 

11

 

重组

 

 

 

17

 

 

 

 

23

 

 

 

 

73

 

 

 

43

 

金融工具公允价值变动所致(收益)亏损

 

 

 

(36

)

 

 

 

10

 

 

 

 

(11

)

 

 

(53

)

应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损

 

 

 

11

 

 

 

 

(20

)

 

 

 

30

 

 

 

(63

)

其他

 

 

 

1

 

 

 

 

(1

)

 

 

 

2

 

 

 

2

 

调整的税收影响 (1)

 

 

 

7

 

 

 

 

(37

)

 

 

 

(44

)

 

 

(104

)

调整后净收益

 

$

 

74

 

 

$

 

64

 

 

$

 

223

 

$

 

196

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分母:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行股票——基本

 

 

 

493,226,324

 

 

 

 

457,904,703

 

 

 

 

486,683,943

 

 

 

457,535,329

 

非控股权益单位交换的稀释效应

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

75,800,317

 

RSU 的稀释效应

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

770,953

 

加权平均已发行股票——摊薄

 

 

 

493,226,324

 

 

 

 

457,904,703

 

 

 

 

486,683,943

 

 

 

534,106,599

 

非控股权益单位的交换 (2)

 

 

 

40,858,016

 

 

 

 

75,800,317

 

 

 

 

47,618,819

 

 

 

 

未归属的限制性股的影响 (3)

 

 

 

9,161,197

 

 

 

 

10,289,937

 

 

 

 

9,161,197

 

 

 

9,518,984

 

调整后的已发行A类普通股——摊薄 (4)

 

 

 

543,245,537

 

 

 

 

543,994,957

 

 

 

 

543,463,959

 

 

 

543,625,583

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股基本(净亏损)收益

 

$

 

(0.10

)

 

$

 

(0.08

)

 

$

 

(0.38

)

$

 

0.01

 

摊薄(净亏损)每股收益

 

$

 

(0.10

)

 

$

 

(0.08

)

 

$

 

(0.38

)

$

 

 

调整后的摊薄后每股收益 (4) (5)

 

$

 

0.14

 

 

$

 

0.12

 

 

$

 

0.41

 

$

 

0.36

 

 

(1) 所得税影响是根据美国和外国司法管辖区的法定税率根据公司的收入组合计算的,并根据公允价值衡量标准的重大变化进行了调整。

(2) 假设根据交换协议将非控股权益持有的单位全部换成Alight, Inc.的A类普通股。

(3) 包括非既得时间限制性股票单位,这些单位被确定为对美国公认会计原则摊薄后每股收益具有抗稀释作用。

(4) 不包括两批或有可发行的卖方盈利股票:(i)如果公司A类普通股的交易量加权平均价格(“VWAP”)连续20个交易日超过12.50美元,则将发行750万股;(ii)如果公司的A类普通股VWAP连续20个交易日超过15.00美元,则将发行750万股。这两个阶段的期限均为七年。

(5) 不包括28,547,275和33,148,917个基于绩效的单位,这分别代表了根据截至2023年9月30日和2022年9月30日的业绩条件的实现情况,预计归属的股票总数。

 


 

 

分部利润与所得税优惠前收入(亏损)的对账

(未经审计)

 

 

分部利润

 

 

 

截至 9 月 30 日的三个月

 

 

截至9月30日的九个月

 

(单位:百万)

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

2022

 

雇主解决方案

 

$

 

231

 

 

$

 

189

 

 

$

 

709

 

$

 

593

 

专业服务

 

 

 

26

 

 

 

 

23

 

 

 

 

64

 

 

 

62

 

其他

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

(2

)

 

 

(1

)

总毛利

 

 

 

257

 

 

 

 

212

 

 

 

 

771

 

 

 

654

 

销售、一般和管理

 

 

 

177

 

 

 

 

178

 

 

 

 

555

 

 

 

475

 

折旧和无形摊销

 

 

 

84

 

 

 

 

84

 

 

 

 

254

 

 

 

254

 

营业收入(亏损)

 

 

 

(4

)

 

 

 

(50

)

 

 

 

(38

)

 

 

(75

)

金融工具公允价值变动所致(收益)亏损

 

 

 

(36

)

 

 

 

10

 

 

 

 

(11

)

 

 

(53

)

应收税款协议公允价值变动造成的(收益)亏损

 

 

 

11

 

 

 

 

(20

)

 

 

 

30

 

 

 

(63

)

利息支出

 

 

 

34

 

 

 

 

31

 

 

 

 

100

 

 

 

89

 

其他(收入)支出,净额

 

 

 

2

 

 

 

 

(6

)

 

 

 

9

 

 

 

(14

)

所得税前收入(亏损)

 

$

 

(15

)

 

 $

 

(65

)

 

 $

 

(166

)

 $

 

(34

)

 

 

 

 

 

 

 


 

按分部划分的毛利与调整后毛利对账

(未经审计)

 

 

截至2023年9月30日的三个月

 

(百万美元)

 

雇主解决方案

 

专业服务

 

其他

 

总计

 

毛利

 

$

231

 

$

26

 

$

-

 

$

257

 

增加:股票薪酬

 

 

9

 

 

-

 

 

-

 

 

9

 

加:折旧和摊销

 

 

20

 

 

1

 

 

-

 

 

21

 

调整后的毛利

 

$

260

 

$

27

 

$

-

 

$

287

 

毛利率

 

 

33.0

%

 

24.8

%

 

-

 

 

31.6

%

调整后的毛利率

 

 

37.1

%

 

25.7

%

 

-

 

 

35.3

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三个月

 

(百万美元)

 

雇主解决方案

 

专业服务

 

其他

 

总计

 

毛利

 

$

189

 

$

23

 

$

-

 

$

212

 

增加:股票薪酬

 

 

11

 

 

1

 

 

-

 

 

12

 

加:折旧和摊销

 

 

14

 

 

1

 

 

-

 

 

15

 

调整后的毛利

 

$

214

 

$

25

 

$

-

 

$

239

 

毛利率

 

 

29.3

%

 

24.2

%

 

-

 

 

28.3

%

调整后的毛利率

 

 

33.2

%

 

26.3

%

 

-

 

 

31.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日的九个月

 

(百万美元)

 

雇主解决方案

 

专业服务

 

其他

 

总计

 

毛利

 

$

709

 

$

64

 

$

(2

)

$

771

 

增加:股票薪酬

 

 

25

 

 

2

 

 

-

 

 

27

 

加:折旧和摊销

 

 

58

 

 

1

 

 

2

 

 

61

 

调整后的毛利

 

$

792

 

$

67

 

$

-

 

$

859

 

毛利率

 

 

33.4

%

 

21.1

%

 

-7.7

%

 

31.5

%

调整后的毛利率

 

 

37.3

%

 

22.1

%

 

-

 

 

35.1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九个月

 

(百万美元)

 

雇主解决方案

 

专业服务

 

其他

 

总计

 

毛利

 

$

593

 

$

62

 

$

(1

)

$

654

 

增加:股票薪酬

 

 

27

 

 

2

 

 

-

 

 

29

 

加:折旧和摊销

 

 

36

 

 

1

 

 

2

 

 

39

 

调整后的毛利

 

$

656

 

$

65

 

$

1

 

$

722

 

毛利率

 

 

31.5

%

 

22.5

%

 

-3.1

%

 

29.9

%

调整后的毛利率

 

 

34.9

%

 

23.6

%

 

3.1

%

 

33.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

其他精选财务数据

(未经审计)

 

 

 

 

截至 9 月 30 日的三个月

 

 

截至9月30日的九个月

 

(百万美元)

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

分部收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雇主解决方案:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经常出现

 

 

 

$

634

 

 

$

583

 

 

$

1,942

 

 

$

1,712

 

项目

 

 

 

 

67

 

 

 

62

 

 

 

179

 

 

 

170

 

雇主整体解决方案

 

 

 

 

701

 

 

 

645

 

 

 

2,121

 

 

 

1,882

 

专业服务:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经常出现

 

 

 

 

36

 

 

 

32

 

 

 

104

 

 

 

94

 

项目

 

 

 

 

69

 

 

 

63

 

 

 

199

 

 

 

182

 

全面的专业服务

 

 

 

 

105

 

 

 

95

 

 

 

303

 

 

 

276

 

可报告细分市场总数

 

 

 

 

806

 

 

 

740

 

 

 

2,424

 

 

 

2,158

 

其他 (1)

 

 

 

 

7

 

 

 

10

 

 

 

26

 

 

 

32

 

总收入

 

 

 

$

813

 

 

$

750

 

 

$

2,450

 

 

$

2,190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雇主解决方案

 

 

 

$

231

 

 

$

189

 

 

$

709

 

 

$

593

 

专业服务

 

 

 

 

26

 

 

 

23

 

 

 

64

 

 

 

62

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2

)

 

 

(1

)

总毛利

 

 

 

$

257

 

 

$

212

 

 

$

771

 

 

$

654

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部毛利率

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雇主解决方案

 

 

 

 

33.0

%

 

 

29.3

%

 

 

33.4

%

 

 

31.5

%

专业服务

 

 

 

 

24.8

%

 

 

24.2

%

 

 

21.1

%

 

 

22.5

%

其他

 

 

 

 

0.0

%

 

 

0.0

%

 

 

(7.7

%)

 

 

(3.1

%)

总毛利率

 

 

 

 

31.6

%

 

 

28.3

%

 

 

31.5

%

 

 

29.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部调整后的毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雇主解决方案

 

 

 

$

260

 

 

$

214

 

 

$

792

 

 

$

656

 

专业服务

 

 

 

 

27

 

 

 

25

 

 

 

67

 

 

 

65

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

调整后的总毛利

 

 

 

$

287

 

 

$

239

 

 

$

859

 

 

$

722

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分部调整后的毛利率百分比

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

雇主解决方案

 

 

 

 

37.1

%

 

 

33.2

%

 

 

37.3

%

 

 

34.9

%

专业服务

 

 

 

 

25.7

%

 

 

26.3

%

 

 

22.1

%

 

 

23.6

%

其他

 

 

 

 

0.0

%

 

 

0.0

%

 

 

0.0

%

 

 

3.1

%

调整后的总毛利率百分比

 

 

 

 

35.3

%

 

 

31.9

%

 

 

35.1

%

 

 

33.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调整后 EBITDA

 

 

 

$

158

 

 

$

133

 

 

$

469

 

 

$

417

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动提供的现金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

251

 

 

$

201

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他关键统计数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

经常性收入

 

 

 

$

677

 

 

$

625

 

 

$

2,072

 

 

$

1,838

 

bpaaS 收入

 

 

 

$

184

 

 

$

151

 

 

$

534

 

 

$

393

 

bpaaS 收入占总收入的百分比

 

 

 

 

22.6

%

 

 

20.1

%

 

 

21.8

%

 

 

17.9

%

bpaaS 预订 (2)

 

 

 

$

262

 

 

$

208

 

 

$

486

 

 

$

564

 

 

(1) 其他收入主要归因于前托管细分市场。

(2) BPaaS 预订按合同总价值 (TCV) 进行报告。