NOBLE CORPORATION PLC公布2023年第三季度业绩和股息增加
•在第四季度将季度股息提高至每股0.40美元。
•净收益为1.58亿美元,摊薄后每股收益为1.09美元,调整后息税折旧摊销前利润为2.83亿美元,经营活动提供的现金为1.39亿美元,自由现金流为4,000万美元。
•调整后的息税折旧摊销前利润2023年全年预期区间目前为7.75亿美元至8.25亿美元,为之前区间的上半部分。
德克萨斯州舒格兰,2023年10月31日——诺布尔公司有限公司(纽约证券交易所代码:NE,CSE:NOBLE、“Noble” 或 “公司”)今天公布了2023年第三季度业绩。
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| | 三个月已结束 |
(以百万计,每股金额除外) | | 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 | | 6月30日 2023 |
总收入 | | $ | 697 | | | $ | 306 | | | $ | 639 | |
合同钻探服务收入 | | 671 | | | 289 | | | 606 | |
净收益(亏损) | | 158 | | | 34 | | | 66 | |
调整后的息税折旧摊销前利润* | | 283 | | | 97 | | | 188 | |
调整后净收益(亏损)* | | 127 | | | 41 | | | 56 | |
每股基本收益(亏损) | | 1.14 | | | 0.48 | | | 0.48 | |
摊薄后的每股收益(亏损) | | 1.09 | | | 0.41 | | | 0.45 | |
调整后的摊薄后每股收益(亏损)* | | 0.87 | | | 0.50 | | | 0.38 | |
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* 本新闻稿所附的声明和附表中包含非公认会计准则支持时间表。 |
Noble Corporation plc总裁兼首席执行官Robert W. Eifler表示:“我们的第三季度业绩反映了持续强劲的运营和财务业绩,也表明了诺布尔-马士基钻探集团合并的力量,协同作用进展和整合已提前完成。我们最近庆祝了合并一周年,我要特别感谢我们在世界各地的员工,他们对整合的成功至关重要,这超出了所有人的预期。我们对未来几年扩大诺布尔的自由现金流潜力仍然持乐观态度。为此,我们很高兴能够在第四季度将季度股息提高到每股0.40美元。”
第三季度业绩
2023年第三季度的合同钻探服务收入总额为6.71亿美元,而第二季度为6.06亿美元,这一连续增长是由平均日产率和利用率的提高推动的。在截至2023年9月30日的三个月中,市场机队利用率为78%,而上一季度为76%。由于维修和维护费用降低,第三季度的合同钻探服务成本为3.54亿美元,与第二季度的3.63亿美元相比略有下降。第三季度的净收入从第二季度的6,600万美元增至1.58亿美元,调整后的息税折旧摊销前利润从第二季度的1.88亿美元增至第三季度的2.83亿美元。经营活动提供的净现金
第三季度为1.39亿美元,资本支出为9,900万美元,自由现金流(非公认会计准则)为4000万美元。
季度股息增加
诺布尔董事会批准在2023年第四季度将季度中期股息提高至每股0.40美元。该股息将于2023年12月14日支付给2023年11月15日营业结束时的登记股东。该公司打算继续按季度支付股息,第四季度的股息按年计算为1.60美元。
除其他外,未来的季度分红和其他股东回报将获得董事会的批准,并可能根据市场条件的规定进行修改。
资产负债表和资本配置
截至2023年9月30日,该公司的资产负债表反映了6亿美元的债务本金总值和2.45亿美元的现金(及现金等价物)。第三季度股票回购总额为1000万美元,使2023年迄今为止的股票回购达到8000万美元,此前在2022年第四季度约有8,600万美元现金用于股票回购(包括与马士基钻探挤出相关的强制性收购)。
运营亮点和待办事项
截至第三季度,诺布尔上市的16艘漂浮船队签约了92%,而上一季度为90%。已上市船队的再承包能见度仍然令人鼓舞,在中到高水平的一级钻井船的日产率处于领先地位,而计划之间的差距和与定期维护相关的停机时间则导致利用率低下。
Noble在第三季度上市的13款自升机的利用率为61%,而第二季度的利用率为59%。自升式钻机的收缩活动已从最近的周期性低点温和回升,恶劣钻机的前沿固定装置在13万美元至15万美元之间,而挪威持续的疲软需求继续抑制超恶劣自升式钻机的利用率和日产潜力。
继上个季度的财报新闻稿发布之后,诺布尔机队的新合同总价值约为2.4亿美元(包括调动费),其中包括以下内容:
•Noble Valiant与位于美国墨西哥湾的LLOG签订了为期六个月的合同,预计将于2024年1月开始,直接延续该钻机目前的合同。该合同的日费为470,000美元,其中不包括使用管理压力钻探的额外费用。
•诺布尔·里贾纳·艾伦获得了与阿根廷TotalEnergies签订的三口井(估计为220天)的合同。该合同预计于2024年中期开始,运营日费为15万美元,不包括额外的动员和复员费用。
•Noble Globetrotter I和Noble Globetrotter II都从现有客户那里获得了额外的合同条款,总共积压了约5600万美元和5个月,将两台钻机延长至2024年第一季度中期。
•Noble Reacher通过先前定价的期权(与当前日汇率大致持平)将北海TotalEnergies的合同期延长了15个月,将该钻机的公司合同期延长至2025年中期,剩余一年的定价期权。
•Noble Resility获得了与北海石油公司签订的为期120天的合同,日费为13.3万美元。该合同预计将于2024年第三季度生效。
截至2023年10月31日,诺布尔的积压金额为47亿美元。
外表
对于2023年全年,诺布尔将总收入的预期提高至25亿美元至26亿美元(之前为23.5亿美元至25.5亿美元),调整后的息税折旧摊销前利润提高至7.75亿美元至8.25亿美元(之前为7.25亿美元至8.25亿美元)。2023年全年资本支出预期(扣除可偿还资本支出)保持不变,在3.25亿美元至3.65亿美元之间。
埃夫勒在评论诺布尔的前景时表示:“今年迄今为止强劲的运营和财务表现使我们能够提高全年指引和季度股息。我们对持续的长期上升周期的前景仍然受到宏观因素和客户对话的大力支持。尽管由于合同排序和计划停机,预计未来两个季度的财务业绩将略有下降,但我们仍然预计,与2023年相比,2024年将取得不错的进步。”
由于调整后息税折旧摊销前利润的前瞻性质,管理层无法可靠地预测最直接可比的前瞻性GAAP指标的某些必要组成部分。因此,如果不付出不合理的努力,公司就无法将此类前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的前瞻性GAAP财务指标进行量化对账。这些不可用的信息可能会对Noble的2023年全年GAAP财务业绩产生重大影响。
电话会议
诺布尔将在美国中部时间2023年11月1日星期三上午8点举行与其2023年第三季度业绩相关的电话会议。有兴趣的人士可以在预定开始时间前大约 15 分钟拨打 +1 929-203-0901 并提及会议 ID 31391。此外,公司网站的 “投资者关系” 部分将提供网络直播链接。预定电话会议结束后,将在有限的时间内提供网络直播重播。
欲了解更多信息,请访问 www.noblecorp.com 或发送电子邮件至 investors@noblecorp.com。
联系诺布尔公司
伊恩·麦克弗森
投资者关系副总裁
+1 713-239-6507
imacpherson@noblecorp.com
关于诺布尔公司
Noble是石油和天然气行业领先的海上钻探承包商。该公司拥有并运营着海上钻探行业中最现代、用途最广、技术最先进的船队之一。自1921年以来,Noble及其前身一直从事石油和天然气井的合同钻探。Noble通过其子公司提供合同钻探服务,其海上钻探设备队伍主要专注于全球成熟地区和新兴地区的超深水和高规格自升式钻探机会。有关 Noble 的更多信息,请访问 www.noblecorp.com。
股息详情
支付给诺布尔股东的股息通常以美元(USD)支付。但是,以股票权利形式获准在哥本哈根纳斯达克交易的股票持有人将获得等值的丹麦克朗(DKK)股息,具体取决于指定日期的汇率。此类股份权利的持有人承担美元和丹麦克朗汇率波动的风险。
前瞻性陈述
本通信包括《证券法》第27A条和经修订的《交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述”。除历史事实陈述外,本通报中包含的所有陈述均为前瞻性陈述,包括与未来指导有关的陈述,包括收入、调整后的息税折旧摊销前利润、海上钻探市场和需求基本面、整合协同效应的实现和时机、相关实现成本、新技术和软件平台、自由现金流预期、资本支出、包括计划分红和股票回购在内的资本配置预期、合同积压、钻机需求、预期的未来合同合同开始日期、日期和期限、机队状况和利用率、2023 年和 2024 年财务指导、业务、财务业绩和状况以及我们与诺博-马士基合并相关的计划、目标、预期和意图。前瞻性陈述涉及风险、不确定性和假设,实际结果可能与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果存在重大差异。在本来文中或以提及方式纳入的文件中使用时,“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“走上正轨”、“计划”、“可能”、“可能”、“预测”、“项目”、“应该”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“将”、“目标”、“将”、“将”、“将”、“目标”、“将”” 以及类似的表述旨在作为识别前瞻性陈述的陈述之一。尽管我们认为这种前瞻性反映了这些期望
陈述是合理的,我们无法向您保证这样的期望会被证明是正确的。这些前瞻性陈述仅代表截至本来文发布之日,除非法律要求,否则我们没有义务出于任何原因修改或更新任何前瞻性陈述。风险和不确定性包括但不限于诺布尔最新的10-K表年度报告、10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件中详述的风险和不确定性。我们无法控制此类风险因素和其他不确定性,在许多情况下,我们无法预测可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述所显示的结果存在重大差异的风险和不确定性。在评估我们时,您应该考虑这些风险和不确定性。就我们的资本配置政策而言,以股息或股票回购的形式向股东分配须视董事会对业务发展、增长战略、当前杠杆率和融资需求等因素的评估而定。无法保证会宣布或继续分红。
诺贝尔公司及其子公司
简明合并运营报表
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业收入 | | | | | | | | |
合同钻探服务 | | $ | 671,004 | | | $ | 289,494 | | | $ | 1,852,474 | | | $ | 746,992 | |
可报销款及其他 | | 26,446 | | | 16,378 | | | 93,565 | | | 44,263 | |
| | 697,450 | | | 305,872 | | | 1,946,039 | | | 791,255 | |
运营成本和支出 | | | | | | | | |
合同钻探服务 | | 354,199 | | | 186,482 | | | 1,078,521 | | | 530,710 | |
可偿还款项 | | 16,682 | | | 13,284 | | | 67,484 | | | 37,095 | |
折旧和摊销 | | 77,146 | | | 24,868 | | | 218,412 | | | 77,109 | |
一般和行政 | | 33,039 | | | 18,089 | | | 95,428 | | | 52,300 | |
合并和整合成本 | | 12,966 | | | 9,338 | | | 47,049 | | | 27,916 | |
出售经营资产的(收益)亏损,净额 | | — | | | 354 | | | — | | | (3,105) | |
飓风损失和(恢复量),净额 | | 2,642 | | | 1,896 | | | 22,120 | | | 4,701 | |
| | 496,674 | | | 254,311 | | | 1,529,014 | | | 726,726 | |
营业收入(亏损) | | 200,776 | | | 51,561 | | | 417,025 | | | 64,529 | |
其他收入(支出) | | | | | | | | |
扣除资本化金额的利息支出 | | (13,005) | | | (7,943) | | | (44,539) | | | (23,338) | |
特价购买的收益 | | 5,005 | | | — | | | 5,005 | | | — | |
清偿债务的收益(亏损),净额 | | — | | | (196) | | | (26,397) | | | (196) | |
利息收入及其他,净额 | | 17,206 | | | 3,235 | | | 16,292 | | | 4,766 | |
所得税前收入(亏损) | | 209,982 | | | 46,657 | | | 367,386 | | | 45,761 | |
所得税优惠(准备金) | | (51,659) | | | (13,072) | | | (35,184) | | | (11,775) | |
净收益(亏损) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 332,202 | | | $ | 33,986 | |
每股数据 | | | | | | | | |
基本: | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 1.14 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.42 | | | $ | 0.49 | |
稀释: | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 1.09 | | | $ | 0.41 | | | $ | 2.29 | | | $ | 0.42 | |
诺贝尔公司及其子公司
简明的合并资产负债表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 244,792 | | | $ | 476,206 | |
应收账款,净额 | | 638,746 | | | 468,802 | |
预付费用和其他流动资产 | | 147,912 | | | 106,782 | |
流动资产总额 | | 1,031,450 | | | 1,051,790 | |
无形资产 | | 11,341 | | | 34,372 | |
财产和设备,按成本计算 | | 4,413,310 | | | 4,163,205 | |
累计折旧 | | (399,005) | | | (181,904) | |
财产和设备,净额 | | 4,014,305 | | | 3,981,301 | |
善意 | | — | | | 26,016 | |
其他资产 | | 211,820 | | | 141,385 | |
总资产 | | $ | 5,268,916 | | | $ | 5,234,864 | |
负债和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
长期债务的当前到期日 | | $ | — | | | $ | 159,715 | |
应付账款 | | 281,266 | | | 290,690 | |
应计工资和相关费用 | | 88,953 | | | 76,185 | |
其他流动负债 | | 145,610 | | | 140,508 | |
流动负债总额 | | 515,829 | | | 667,098 | |
长期债务 | | 585,791 | | | 513,055 | |
其他负债 | | 270,984 | | | 265,743 | |
非流动合同负债 | | 63,312 | | | 181,883 | |
负债总额 | | 1,435,916 | | | 1,627,779 | |
承付款和意外开支 | | | | |
股东权益总额 | | 3,833,000 | | | 3,607,085 | |
负债和权益总额 | | $ | 5,268,916 | | | $ | 5,234,864 | |
诺贝尔公司及其子公司
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收益(亏损) | $ | 332,202 | | | $ | 33,986 | |
为使净收益(亏损)与经营活动产生的净现金流保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 218,412 | | | 77,109 | |
无形资产和合同负债摊销,净额 | (95,540) | | | 36,525 | |
特价购买的收益 | (5,005) | | | — | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | 26,397 | | | 196 | |
出售经营资产的(收益)亏损,净额 | — | | | (6,767) | |
营运资金和其他运营活动组成部分的变化 | (189,618) | | | (31,243) | |
由(用于)经营活动提供的净现金 | 286,848 | | | 109,806 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
资本支出 | (268,131) | | | (109,235) | |
处置资产所得收益,净额 | — | | | 15,756 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | (268,131) | | | (93,479) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
发行优先票据 | 600,000 | | | — | |
信贷额度借款 | — | | | 220,000 | |
| | | |
偿还债务 | (673,411) | | | (1,828) | |
债务清偿成本 | (25,697) | | | — | |
债务发行成本 | (24,914) | | | — | |
股票回购 | (80,000) | | | — | |
股息支付 | (42,369) | | | — | |
其他筹资活动 | (8,456) | | | (4,142) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (254,847) | | | 214,030 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (236,130) | | | 230,357 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | 485,707 | | | 196,722 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期末 | $ | 249,577 | | | $ | 427,079 | |
诺贝尔公司及其子公司
操作信息
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均钻机利用率 |
| 三个月已结束 | | 三个月已结束 | | 三个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
漂浮者 | 77 | % | | 76 | % | | 78 | % |
自上而下 | 64 | % | | 62 | % | | 82 | % |
总计 | 72 | % | | 70 | % | | 80 | % |
| | | | | |
| | | | | |
| 营业天数 |
| 三个月已结束 | | 三个月已结束 | | 三个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
漂浮者 | 1,348 | | | 1,305 | | | 792 | |
自上而下 | 824 | | | 786 | | | 606 | |
总计 | 2,172 | | | 2,091 | | | 1,398 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 平均日费率 |
| 三个月已结束 | | 三个月已结束 | | 三个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
漂浮者 | $ | 403,813 | | | $ | 363,167 | | | $ | 285,362 | |
自上而下 | 140,775 | | | 128,885 | | | 118,209 | |
总计 | $ | 304,040 | | | $ | 275,066 | | | $ | 212,958 | |
诺贝尔公司及其子公司
计算每股基本和摊薄后净收益/(亏损)
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
下表显示了基本和摊薄后每股收益(亏损)的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 9月30日 | | 九个月已结束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分子: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 332,202 | | | $ | 33,986 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分母: | | | | | | | | |
加权平均已发行股票——基本 | | 139,400 | | | 70,318 | | | 137,478 | | | 69,260 | |
基于股份的奖励的稀释效应 | | 3,204 | | | 3,388 | | | 3,204 | | | 3,388 | |
认股权证的摊薄效应 | | 3,117 | | | 8,220 | | | 4,339 | | | 8,718 | |
加权平均已发行股票——摊薄 | | 145,721 | | | 81,926 | | | 145,021 | | | 81,366 | |
每股数据 | | | | | | | | |
基本: | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 1.14 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.42 | | | $ | 0.49 | |
稀释: | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 1.09 | | | $ | 0.41 | | | $ | 2.29 | | | $ | 0.42 | |
诺贝尔公司及其子公司
非公认会计准则衡量标准与对账
已经提供了某些非公认会计准则指标以及与公司GAAP财务指标的相应对账表,以便对当前业绩与之前的运营期进行有意义的比较。通常,非公认会计准则财务指标是衡量公司业绩、财务状况或现金流的数字指标,它不包括或包括根据公认会计原则计算和列报的最直接可比指标中通常不包含或排除的金额。
公司将 “调整后的息税折旧摊销前利润” 定义为扣除利息支出调整后的净收益(亏损),扣除资本化金额;利息收入和其他净额;所得税优惠(准备金);折旧和摊销费用,以及(如果适用)清偿债务后的收益(亏损);经济减值损失;重组和类似费用;与合并和整合有关的成本;以及某些其他罕见的运营事件。我们认为,调整后的息税折旧摊销前利润指标提高了我们的核心经营业绩的透明度。我们通过从净收益(亏损)中去除一些我们认为不代表我们持续表现的非经常性项目的影响来准备调整后的净收益(亏损)。我们通过从摊薄后的每股收益中去除一些我们认为不代表我们持续表现的非经常性项目的影响来准备调整后的摊薄后每股收益(亏损)。与调整后的息税折旧摊销前利润类似,我们认为这些指标有助于确定潜在趋势,否则这些趋势可能会被我们在衡量标准中排除的非经常性项目的影响所掩盖。
为了全面评估财务经营业绩,管理层认为,经调整后排除公司2023年10月31日发布的新闻稿中包含的以下项目的经营业绩是衡量公司持续和正常经营的适当指标:
(i) 在2023年第二和第三季度以及2022年第三季度,合并和整合成本;飓风损失和(回收额),净额;无形合同摊销和离散税收项目。
(ii) 2023年第三季度包括讨价还价购买和联合税收计划补偿的收益。
(iii) 2023年第二季度和2022年第三季度包括债务清偿后的(收益)亏损(净额)。
(iv) 此外,2022年第三季度包括出售运营资产(收益)亏损、与企业计划相关的净成本和专业服务成本。
公司还将自由现金流作为非公认会计准则流动性指标披露。自由现金流的计算方法是经营活动提供(用于)的净现金减去为资本支出支付的现金。我们认为自由现金流对投资者很有用,因为它可以衡量我们产生或使用现金的能力。一旦业务需求和义务得到满足,这笔现金可用于对公司进行再投资以实现未来的增长,或者通过支付股息或股票回购回报给股东。
我们认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息,增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了管理团队用于财务和运营决策的关键指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则财务指标是为了帮助投资者通过管理层的眼光看待我们的财务业绩,也因为我们认为这些指标为投资者提供了额外的工具,可以用来将我们在多个时期的核心财务业绩与我们行业中的其他公司进行比较。
这些非公认会计准则调整后的衡量标准应作为合同钻探收入、合同钻探成本、合同钻探利润、平均每日收入、营业收入、运营现金流或其他根据公认会计原则编制的财务业绩衡量标准的补充,而不是替代或优于合同钻探收入、合同钻探成本、合同钻探利润率。有关调整的完整描述,请参阅以下非公认会计准则财务指标和对账。
诺贝尔公司及其子公司
非公认会计准则衡量标准与对账
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整后息税折旧摊销前利润的对账 | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 三个月已结束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
净收益(亏损) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 65,816 | |
所得税(福利)准备金 | | 51,659 | | | 13,072 | | | (671) | |
扣除资本化金额的利息支出 | | 13,005 | | | 7,943 | | | 14,662 | |
利息收入及其他,净额 | | (17,206) | | | (3,235) | | | 2,940 | |
折旧和摊销 | | 77,146 | | | 24,868 | | | 71,324 | |
无形资产和合同负债摊销,净额 | | (10,803) | | | 8,170 | | | (31,009) | |
特价购买的收益 | | (5,005) | | | — | | | — | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | | — | | | 196 | | | 26,397 | |
专业服务-企业项目 | | — | | | 400 | | | — | |
合并和整合成本 | | 12,966 | | | 9,338 | | | 22,452 | |
出售经营资产的(收益)亏损,净额 | | — | | | 354 | | | — | |
飓风损失和(恢复量),净额 | | 2,642 | | | 1,896 | | | 15,934 | |
调整后 EBITDA | | $ | 282,727 | | | $ | 96,587 | | | $ | 187,845 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税优惠的对账(拨款) | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 三个月已结束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
所得税优惠(准备金) | | $ | (51,659) | | | $ | (13,072) | | | $ | 671 | |
调整 | | | | | | |
无形资产和合同负债摊销,净额 | | 6,079 | | | (1,716) | | | 3,747 | |
联合税收计划补偿 | | (1,981) | | | — | | | — | |
| | | | | | |
飓风损失和(恢复量),净额 | | — | | | (398) | | | — | |
离散税项 | | (17,088) | | | (10,628) | | | (47,601) | |
调整总数 | | (12,990) | | | (12,742) | | | (43,854) | |
调整后的所得税优惠(准备金) | | $ | (64,649) | | | $ | (25,814) | | | $ | (43,183) | |
诺贝尔公司及其子公司
非公认会计准则衡量标准与对账
(以千计,每股金额除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损)对账 | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 三个月已结束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
净收益(亏损) | | $ | 158,323 | | | $ | 33,585 | | | $ | 65,816 | |
调整 | | | | | | |
无形资产和合同负债摊销,净额 | | (4,724) | | | 6,454 | | | (27,262) | |
联合税收计划补偿 | | (19,837) | | | — | | | — | |
特价购买的收益 | | (5,005) | | | — | | | — | |
专业服务-企业项目 | | — | | | 400 | | | — | |
合并和整合成本 | | 12,966 | | | 9,338 | | | 22,452 | |
出售经营资产的(收益)亏损,净额 | | — | | | 354 | | | — | |
飓风损失和(恢复量),净额 | | 2,642 | | | 1,498 | | | 15,934 | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | | — | | | 196 | | | 26,397 | |
离散税项 | | (17,088) | | | (10,628) | | | (47,601) | |
调整总数 | | (31,046) | | | 7,612 | | | (10,080) | |
调整后净收益(亏损) | | $ | 127,277 | | | $ | 41,197 | | | $ | 55,736 | |
| | | | | | |
摊薄后每股收益的对账 | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 三个月已结束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
未经调整的摊薄每股收益 | | $ | 1.09 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.45 | |
调整 | | | | | | |
无形资产和合同负债摊销,净额 | | (0.03) | | | 0.08 | | | (0.19) | |
联合税收计划补偿 | | (0.14) | | | — | | | — | |
特价购买的收益 | | (0.03) | | | — | | | — | |
专业服务-企业项目 | | — | | | — | | | — | |
合并和整合成本 | | 0.08 | | | 0.12 | | | 0.15 | |
出售经营资产的(收益)亏损,净额 | | — | | | — | | | — | |
飓风损失和(恢复量),净额 | | 0.02 | | | 0.02 | | | 0.11 | |
清偿债务的(收益)亏损,净额 | | — | | | — | | | 0.18 | |
离散税项 | | (0.12) | | | (0.13) | | | (0.32) | |
调整总数 | | (0.22) | | | 0.09 | | | (0.07) | |
调整后的摊薄后每股 | | $ | 0.87 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.38 | |
| | | | | | |
自由现金流的对账 | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月 | | 三个月已结束 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023年6月30日 |
由(用于)经营活动提供的净现金 | | $ | 138,768 | | | $ | 73,507 | | | $ | 211,160 | |
资本支出 | | (98,601) | | | (29,710) | | | (106,796) | |
自由现金流 | | $ | 40,167 | | | $ | 43,797 | | | $ | 104,364 | |