tgna-20230630
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盟约0000039899US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-06-300000039899US-GAAP：应计负债会员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-06-300000039899US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：养老金计划固定福利会员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：补充雇员退休计划固定福利会员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：补充雇员退休计划固定福利会员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：补充雇员退休计划固定福利会员2023-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-03-310000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-03-310000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2022-03-310000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-03-310000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-06-300000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2022-06-300000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-12-310000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2021-12-310000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2021-12-310000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2021-12-310000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：累积翻译调整成员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：累积固定福利计划调整前服务成本净额积分会员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：累计固定福利计划调整净额未摊销收益损失会员2022-01-012022-06-300000039899TGNA：已实现增益可供出售投资会员2023-04-012023-06-300000039899TGNA：已实现增益可供出售投资会员2022-04-012022-06-300000039899TGNA：已实现增益可供出售投资会员2023-01-012023-06-300000039899TGNA：已实现增益可供出售投资会员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：限制性股票成员2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：限制性股票成员2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：限制性股票成员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：绩效股成员2023-04-012023-06-300000039899US-GAAP：绩效股成员2022-04-012022-06-300000039899US-GAAP：绩效股成员2023-01-012023-06-300000039899US-GAAP：绩效股成员2022-01-012022-06-300000039899US-GAAP：公允价值输入三级会员TGNA：一位投资会员2022-01-012022-03-310000039899US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-06-300000039899US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310000039899US-GAAP：已解决的诉讼成员2018-11-132018-12-13标签：被告0000039899US-GAAP：已解决的诉讼成员2019-06-012019-06-300000039899TGNA：Claymassey Associates sp.cv.GrayTelevision会员2018-10-032018-10-030000039899TGNA：Claymassey Associates sp.cv.GrayTelevision会员2019-06-012019-06-300000039899TGNA：Claymassey Associates sp.cv.GrayTelevision会员2023-05-26TGNA：初步批准0000039899TGNA：Claymassey Associates sp.cv.GrayTelevision会员2023-05-262023-05-260000039899US-GAAP：后续活动成员US-GAAP：待决诉讼成员TGNA：合并相关法律诉讼成员2023-08-032023-08-03tgna: 诉讼tgna: 字母0000039899TGNA：股权和债务投资会员US-GAAP：关联党成员2023-04-012023-06-300000039899TGNA：股权和债务投资会员US-GAAP：关联党成员2023-01-012023-06-300000039899TGNA：股权和债务投资会员US-GAAP：关联党成员2022-04-012022-06-300000039899TGNA：股权和债务投资会员US-GAAP：关联党成员2022-01-012022-06-300000039899TGNA：股权和债务投资会员US-GAAP：关联党成员2023-06-300000039899TGNA：股权和债务投资会员US-GAAP：关联党成员2022-12-310000039899US-GAAP：关联党成员TGNA：madhiveinc 会员2021-12-012021-12-31tgna: 协议0000039899US-GAAP：关联党成员TGNA：无形合约资产成员2022-01-310000039899US-GAAP：关联党成员2022-06-012022-06-300000039899US-GAAP：关联党成员TGNA：madhiveinc 会员2023-04-012023-06-300000039899TGNA：madhiveinc 会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-012023-07-310000039899TGNA：madhiveinc 会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-31


美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
_______________________
表单 10-Q
_______________________
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年6月30日
或者
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
委员会档案编号 1-6961
___________________________
TEGNA INC.
（注册人的确切姓名如其章程所示）
___________________________
特拉华
16-0442930
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
8350 Broad Street，2000 套房, 泰森斯, 弗吉尼亚州
22102-5151
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(703)873-6600

根据该法第12（b）条注册的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股TGNA纽约证券交易所
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒没有 ☐
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据第 S-T 条第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速过滤器
☒
加速过滤器
☐
非加速过滤器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）：是 ☐没有 ☒

截至2023年7月31日，注册人普通股（面值为1美元）的已发行股票总数为 201,522,005.


TEGNA INC. 索引
2023 年 6 月 30 日 10-Q 表格
 
商品编号 页面
第一部分财务信息
1.财务报表
截至2023年6月30日和2022年12月31日的简明合并资产负债表
3
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月的合并收益表
5
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月的综合收益表
6
截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的简明合并现金流量表
7
截至2023年6月30日和2022年6月30日的季度和六个月的合并权益和可赎回非控股权益表
8
简明合并财务报表附注
10
2.
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
18
3.
关于市场风险的定量和定性披露
32
4.
控制和程序
32
第二部分。其他信息
1.
法律诉讼
32
1A.
风险因素
32
2.
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
33
3.
优先证券违约
33
4.
矿山安全披露
33
5.
其他信息
33
6.
展品
34
签名
35
2

第一部分财务信息
第 1 项。财务报表

TEGNA Inc.
简明的合并资产负债表
以千美元计（未经审计）
2023年6月30日2022年12月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$489,373 $551,681 
减去美元备抵后的应收账款4,249和 $3,697，分别地
593,410 658,318 
其他应收账款10,534 13,493 
联合编程权17,326 44,064 
预付费用和其他流动资产33,257 36,152 
流动资产总额1,143,900 1,303,708 
财产和设备
成本1,076,634 1,067,191 
减去累计折旧(634,853)(610,138)
净财产和设备441,781 457,053 
无形资产和其他资产
善意2,981,587 2,981,587 
无限期和可摊销的无形资产，减去累计摊销额 $263,484和 $348,087，分别地
2,355,561 2,381,606 
用于经营租赁的使用权资产73,605 78,448 
投资和其他资产118,839 126,494 
无形资产和其他资产总额5,529,592 5,568,135 
总资产$7,115,273 $7,328,896 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3

TEGNA Inc.
简明的合并资产负债表
以千美元计，面值和股票金额除外（未经审计）
2023年6月30日2022年12月31日
负债、可赎回的非控制性权益和权益
流动负债
应付账款$78,788 $76,212 
应计负债
补偿38,598 50,339 
利息44,625 45,480 
应为编程权支付的合同99,593 117,743 
其他67,724 78,265 
应缴所得税3,416 22,985 
流动负债总额332,744 391,024 
非流动负债
递延所得税负债574,975 556,131 
长期债务3,071,026 3,069,316 
养老金负债73,380 73,684 
经营租赁负债74,231 79,503 
其他非流动负债66,653 70,098 
非流动负债总额3,860,265 3,848,732 
负债总额4,193,009 4,239,756 
承付款和或有负债（见附注9）
可赎回的非控股权益（见附注1）18,106 17,418 
股东权益
普通股 $1每股面值， 800,000,000授权股份， 324,418,632已发行的股票
324,419 324,419 
额外的实收资本27,941 27,941 
留存收益7,989,312 7,898,055 
累计其他综合亏损(123,467)(125,533)
减去按成本计算的库存股票， 122,978,320股票和 100,970,426分别为股票
(5,314,047)(5,053,160)
权益总额2,904,158 3,071,722 
负债、可赎回的非控制性权益和权益总额$7,115,273 $7,328,896 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。


4

TEGNA Inc.
合并收益表
未经审计，以千美元计，每股金额除外
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
2023202220232022
收入$731,506 $784,881 $1,471,833 $1,559,004 
运营费用：
收入成本1
430,528 420,235 857,460 831,685 
业务部门-销售、一般和管理费用
97,231 99,585 196,340 201,554 
公司-一般和管理费用
26,506 13,612 38,606 34,932 
折旧
14,987 15,534 30,036 30,839 
无形资产的摊销
13,296 14,999 26,878 29,999 
资产减值及其他3,359 (105)3,359 (163)
合并终止费(136,000)— (136,000)— 
总计449,907 563,860 1,016,679 1,128,846 
营业收入281,599 221,021 455,154 430,158 
非营业（支出）收入：
未合并投资中的权益亏损，净额 (283)(236)(520)(4,047)
利息支出
(42,797)(42,950)(85,703)(86,570)
其他非营业项目，净额5,781 (1,865)11,192 15,454 
总计(37,299)(45,051)(75,031)(75,163)
所得税前收入244,300 175,970 380,123 354,995 
所得税准备金44,207 44,030 76,026 88,768 
净收入
200,093 131,940 304,097 266,227 
归属于可赎回的非控股权益的净亏损（收益）12 (371)311 (424)
归属于TEGNA Inc.的净收益$200,105 $131,569 $304,408 $265,803 
每股收益：
基本 $0.92 $0.59 $1.37 $1.19 
稀释 $0.92 $0.59 $1.37 $1.19 
加权平均已发行普通股数量：
基础股票217,830 223,675 221,168 223,197 
摊薄后的股票217,979 224,489 221,391 223,867 
1 收入成本不包括折旧费用和摊销费用，这两个费用在上面单独列出。
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5

TEGNA Inc.
综合收益合并报表
未经审计，以千美元计
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
2023202220232022
净收入$200,093 $131,940 $304,097 $266,227 
税前其他综合收益：
外币折算调整— — — 142 
确认先前递延的退休后福利计划费用1,327 1,085 2,777 2,061 
该期间可供出售投资的已实现收益— — — (20,800)
税前其他综合收益（亏损）1,327 1,085 2,777 (18,597)
与其他综合所得组成部分相关的所得税影响(339)(279)(711)4,785 
其他综合收益（亏损），扣除税款988 806 2,066 (13,812)
综合收入201,081 132,746 306,163 252,415 
归属于可赎回的非控股权益的综合亏损（收益）12 (371)311 (424)
归属于TEGNA Inc.的综合收益$201,093 $132,375 $306,474 $251,991 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

6

TEGNA Inc.
合并现金流量表
未经审计，以千美元计


截至6月30日的六个月
20232022
来自经营活动的现金流：
净收入$304,097 $266,227 
为调节净收入与经营活动产生的净现金流而进行的调整：
折旧和摊销56,914 60,838 
基于股票的薪酬8,845 17,209 
公司股票 401 (k) 出资10,226 9,929 
资产收益，净额— (18,308)
未合并投资的权益亏损，净额520 4,047 
合并终止费(136,000)— 
扣除雇主缴款后的养老金支出 2,655 (1,070)
其他资产和负债的变化：
贸易应收账款减少64,356 25,263 
应付账款增加2,576 13,385 
应付利息和税款增加额，净额1,100 9,615 
递延收入增加861 1,687 
其他资产和负债的变动，净额(8,665)2,565 
来自经营活动的净现金流307,485 391,387 
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备(14,491)(23,094)
频谱重新包装的补偿— 163 
收购资产的付款(1,150)— 
购买投资(328)(4,706)
投资收益23 3,451 
出售资产的收益39 367 
用于投资活动的净现金流(15,907)(23,819)
来自融资活动的现金流：
循环信贷额度下的付款，净额— (166,000)
已支付的股息(40,489)(42,331)
回购普通股(300,000)— 
其他，净额(13,397)(15,456)
用于融资活动的净现金流(353,886)(223,787)
现金（减少）增加(62,308)143,781 
期初现金余额551,681 56,989 
现金余额，期末$489,373 $200,770 
补充现金流信息：
为所得税支付的现金，扣除退款$74,372 $79,915 
支付利息的现金$83,058 $84,361 

所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
7

TEGNA Inc.
合并权益表和可赎回的非控股权益表
未经审计，以千美元计，每股数据除外
季度已结束：可赎回的非控制性权益常见
股票		额外
付费
首都		已保留
收入		累积的
其他
综合的
损失		财政部
股票		权益总额
截至2023年3月31日的余额$17,754 $324,419 $27,941 $7,879,619 $(124,455)$(4,956,259)$3,151,265 
净（亏损）收入(12)— — 200,105 — — 200,105 
其他综合收益，扣除税款— — — — 988 — 988 
综合收入总额201,093 
申报的股息：$0.095每股
— — — (19,130)— — (19,130)
公司股票 401 (k) 出资— — (961)(12,697)— 18,320 4,662 
股票类奖励活动— — (184)(2,441)— 2,636 11 
基于股票的薪酬— — 5,157 — — — 5,157 
回购普通股— — (4,220)(55,780)— (378,744)(438,744)
将可赎回的非控股权益调整为赎回价值364 — — (364)— — (364)
其他活动— — 208 — — — 208 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$18,106 $324,419 $27,941 $7,989,312 $(123,467)$(5,314,047)$2,904,158 
可赎回的非控制性权益常见
股票		额外
付费
首都		已保留
收入		累积的
其他
综合的
损失		财政部
股票		权益总额
截至2022年3月31日的余额$16,430 $324,419 $27,941 $7,479,795 $(111,834)$(5,101,472)$2,618,849 
净收入371 — — 131,569 — — 131,569 
其他综合收益，扣除税款— — — — 806 — 806 
综合收入总额132,375 
申报的股息：$0.095每股
— — — (21,180)— — (21,180)
公司股票 401 (k) 出资— — (5,004)(4,810)— 14,405 4,591 
股票类奖励活动— — (2,053)(1,974)— 4,022 (5)
基于股票的薪酬— — 6,714 — — — 6,714 
将可赎回的非控股权益调整为赎回价值(36)— — 36 — — 36 
其他活动— — 343 — — — 343 
截至2022年6月30日的余额$16,765 $324,419 $27,941 $7,583,436 $(111,028)$(5,083,045)$2,741,723 
8

TEGNA Inc.
合并权益表和可赎回的非控股权益
未经审计，以千美元计，每股数据除外
六个月已结束：
可赎回的非控制性权益常见
股票		额外
付费
首都		已保留
收入		累积的
其他
综合的
损失		财政部
股票		总计
2022 年 12 月 31 日的余额$17,418 $324,419 $27,941 $7,898,055 $(125,533)$(5,053,160)$3,071,722 
净收入(311)— — 304,408 — — 304,408 
其他综合收益，扣除税款— — — — 2,066 — 2,066 
综合收入总额306,474 
申报的股息：$0.19每股
— — — (40,489)— — (40,489)
公司股票 401 (k) 出资— — (1,536)(27,188)— 38,950 10,226 
股票类奖励活动— — (3,609)(88,695)— 78,907 (13,397)
基于股票的薪酬— — 8,845 — — — 8,845 
回购普通股 — — (4,220)(55,780)— (378,744)(438,744)
将可赎回的非控股权益调整为赎回价值999 — — (999)— — (999)
其他活动— — 520 — — — 520 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$18,106 $324,419 $27,941 $7,989,312 $(123,467)$(5,314,047)$2,904,158 
可赎回的非控制性权益常见
股票		额外
付费
首都		已保留
收入		累积的
其他
综合的
损失		财政部
股票		总计
截至2021年12月31日的余额$16,129 $324,419 $27,941 $7,459,380 $(97,216)$(5,194,618)$2,519,906 
净收入424 — — 265,803 — — 265,803 
其他综合收益，扣除税款— — — — (13,812)— (13,812)
综合收入总额251,991 
申报的股息：$0.19每股
— — — (42,331)— — (42,331)
公司股票 401 (k) 出资— — (6,326)(16,084)— 32,339 9,929 
股票类奖励活动— — (11,570)(83,120)— 79,234 (15,456)
基于股票的薪酬— — 17,209 — — — 17,209 
将可赎回的非控股权益调整为赎回价值212 — — (212)— — (212)
其他活动— — 687 — — — 687 
截至2022年6月30日的余额$16,765 $324,419 $27,941 $7,583,436 $(111,028)$(5,083,045)$2,741,723 
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。

9

TEGNA Inc.
简明合并财务报表附注
注释 1 — 列报依据、合并协议和会计政策

演示依据：我们随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的中期财务报告会计原则（GAAP）、10-Q表的说明和美国证券交易委员会（SEC）S-X条例第10条编制的。因此，它们不包括通常包含在10-K表格和向股东提交的年度报告中的所有信息和脚注。我们认为，简明的合并财务报表反映了公允列报的中期业绩所必需的所有正常经常性调整。简明的合并财务报表应与我们（或TEGNA）经审计的合并财务报表一起阅读，这些报表包含在截至2022年12月31日的10-K表年度报告中。

这些简明合并财务报表的编制要求我们做出估计和假设，这些估计和假设会影响简明合并财务报表和随附附注中报告的金额。我们使用现有的最佳信息来制定财务报表中固有的重大估算值。实际结果可能与这些估计值不同，而事实和情况变化导致的这些差异可能是重大的。重要估算包括但不限于对商誉和其他无形资产的减值评估、公允价值衡量、退休后福利计划、包括递延税在内的所得税和意外开支。简明合并财务报表包括我们控制的子公司的账目。我们在合并中扣除所有公司间余额、交易和利润。对我们具有重大影响力但没有控制权的实体的投资按权益法进行核算。我们在这些企业净收益和亏损中所占份额包含在合并损益表中的 “未合并投资净权益亏损” 中。

我们运营 一运营和应报告的细分市场，主要包括我们的 64电视台和 二运营的广播电台 51市场，提供高质量的电视节目和数字内容。我们应报告的细分市场是基于我们的管理和内部报告结构、我们提供的产品和服务的性质以及我们的首席运营决策者定期评估的财务信息。

合并协议: 2022年2月22日，我们与Teton Parent Corp.、特拉华州新成立的公司（母公司）、Teton Merger Corp.、新成立的特拉华州公司和母公司（合并子公司）的间接全资子公司（Merger Sub），以及母公司的其他子公司、特拉华州有限合伙企业标准通用有限责任公司（标准通用）的某些关联公司签订了协议和合并计划（经修订，合并协议）以及特拉华州的一家公司 CMG Media Corporation（CMG）及其某些公司子公司。

2023年5月22日，经过长时间的监管审查，我们根据合并协议的条款终止了合并协议。根据合并协议的条款，母公司必须向我们支付一美元136.0此次终止将收取一百万美元的费用。我们同意接受家长的解雇费，而不是用现金支付解雇费 8.6百万股公司普通股，母公司于2023年6月1日将其转让给公司，并记录为美国国库股的增加。那个 $136.0百万美元解雇费作为运营项目记录在我们的合并损益表和合并现金流量表中。大约 $9.9根据合同，100万美元的解雇费应由公司的一位专业顾问支付。这笔费用记入了我们合并损益表中的 “公司——一般和管理费用”。

2023 年采用的会计指南： 我们没有采用任何新的 2023年的会计指导对我们的合并财务报表或披露产生了重大影响。

尚未通过的新会计指南： 目前，尚未发布任何尚未采用的会计准则，我们预计这些准则会对我们的合并财务报表或披露产生重大影响。

可疑账款的贸易应收账款和备抵金：贸易应收账款按发票金额入账，通常不计利息。可疑账款备抵反映了我们对信用风险的估计，该估算值主要基于我们的收款经验、应收账款账龄以及某些客户根据信用风险需要的任何特定准备金。我们的津贴还考虑了可能影响客户支付能力的预期未来趋势，例如经济增长（或下降）、失业以及对我们产品和服务的需求。我们通过分析和与个人客户的沟通，监控客户的信用质量及其支付能力。截至2023年6月30日，我们的可疑账户备抵额为美元4.2百万比较 $3.7截至2022年12月31日，百万人。

10

编程资产： 我们是节目合同的当事方，这些合同为我们提供了播放联合节目、原创剧集和电影的权利。当节目可供电视转播时，这些合同按相关负债的总额入账。相关资产按成本或估计可变现净值的较低者入账。根据节目预计播出的时间，在简明合并资产负债表中，节目资产被归类为流动资产（在预付费用和其他流动资产中）或非流动资产（在投资和其他资产中）。费用按直线方式确认，这使项目的成本与与之相关的收入适当匹配。

当触发事件发生时，例如我们的预期用途变化或该节目的评级持续低于预期，我们会评估我们编程资产的可变现净价值。我们根据估计收入减去与计划相关的预计直接成本的预测来确定可变现的净价值。如果未来的直接成本超过预期收入，则可能需要对计划资产进行减值。在2023年第二季度，我们确认了美元的减值费用3.4百万与某些编程资产有关。减值记录在合并损益表的 “资产减值和其他” 项目中。

可赎回的非控股权益： 我们的Premion业务为OTT（OTT）流媒体和联网电视平台运营广告网络。2020年3月，我们将Premion的少数股权出售给了格雷电视台（格雷）的子公司，并与该子公司签订了商业转售协议。在2023年第一季度，我们与格雷签订了为期多年的转售协议。如果TEGNA的控制权发生变化或商业协议终止，格雷的投资使其能够将其权益出售给Premion。由于少数股权的赎回超出了我们的控制范围，因此格雷的股权在简明合并资产负债表的 “股权” 部分之外列出，标题为 “可赎回的非控股权益”。

库存股：我们使用成本法核算库存股。当以高于其成本的价格重新发行国库股时，差额将在我们的简明合并资产负债表中作为额外实收资本（APIC）的一部分入账。当以低于其成本的价格重新发行库存股时，差额作为APIC的一个组成部分入账，前提是先前有记录的收益可以抵消亏损。如果APIC没有库存股上涨，则重新发行库存股时的亏损将在我们的简明合并资产负债表中记为留存收益的减少。

加速股票回购计划： 2023 年 6 月 2 日，我们与摩根大通银行签订了加速股票回购 (ASR) 计划al协会（摩根大通）。根据ASR的条款，我们回购了美元300来自摩根大通的百万股TEGNA普通股，初始交付量约为 15.22023 年 6 月 6 日收到的百万股，代表 80% ($240ASR 合同价值的百万）。最终回购的股票数量将基于在ASR期限内TEGNA股票的平均每日成交量加权平均价格减去折扣，并根据ASR的条款进行惯例调整。在结算时，摩根大通可能被要求向我们交付额外的普通股，或者在某些情况下，我们可能被要求支付现金或向摩根大通交付普通股。ASR的最终结算预计将于2023年第三季度末完成，但摩根大通将自行决定是否加快结算。

收入确认：将承诺服务的控制权移交给我们的客户后，即确认收入，该金额反映了我们为换取这些服务而预计获得的对价。收入是扣除从客户那里收取的任何税款后确认的，这些税款随后汇给政府当局。在向我们的客户提供服务之前从客户那里收到的金额记为递延收入。

我们的主要收入来源是：1）订阅收入，反映了卫星、有线电视、OTT（通过互联网向消费者提供视频内容的公司）和电信提供商为在其系统上传输我们的电视信号而支付的费用；2）广告和营销服务收入，包括本地和全国性的非政治电视广告、数字营销服务（包括Premion）、电视台网站上的广告、平板电脑和移动产品以及OTT应用程序；3）政治广告收入，它们是由以下因素驱动的地方和国家层面的偶数选举周期（例如2024年、2022年等），尤其是在这些年的下半年；4）其他服务，例如节目制作、塔楼租赁和本地新闻内容的分发。

11

这些来源在2023年和2022年第二季度和前六个月获得的收入如下所示（金额以千计）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
2023202220232022
订阅$396,126 $389,079 $810,406 $780,733 
广告与营销服务317,726 335,259 625,571 689,726 
政治5,991 50,858 11,282 68,823 
其他11,663 9,685 24,574 19,722 
总收入$731,506 $784,881 $1,471,833 $1,559,004 


注意事项 2 — 商誉和其他无形资产
下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日的商誉、无限期无形资产和可摊销的无形资产（以千计）：
2023年6月30日2022年12月31日
格罗斯累计摊销格罗斯累计摊销
善意$2,981,587 $— $2,981,587 $— 
无限期存在的无形资产：
电视台和广播电台 FCC 广播许可证2,124,731 — 2,123,898 — 
可摊销的无形资产：
重播协议113,621 (84,747)224,827 (184,796)
网络加盟协议309,503 (133,250)309,503 (121,664)
其他71,190 (45,487)71,465 (41,627)
无限期和可摊销的无形资产总额$2,619,045 $(263,484)$2,729,693 $(348,087)

我们的转播协议和网络附属协议按其估计使用寿命按直线摊销。其他无形资产主要包括我们收购多播网络产生的分销协议，这些协议也按直线摊销呃，他们的有用寿命。2023年，转发协议无形资产总额和相关的累计摊销额减少了美元111.2百万，这是由于某些再传输无形资产的使用寿命已接近尾声。

注意事项 3 — 投资和其他资产

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的投资和其他资产包括以下内容（以千计）：
2023年6月30日2022年12月31日
现金价值保险$50,300 $48,919 
权益法投资16,810 17,003 
其他股权投资20,158 20,158 
递延债务发行成本450 2,232 
长期合同资产11,881 14,135 
其他长期资产19,240 24,047 
总计$118,839 $126,494 

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现金价值人寿保险： 我们是某些员工/退休人员人寿保险单的受益人，这些保单按保险公司确定的现金退保价值入账。这些保单被用作递延薪酬和其他不合格员工退休计划的部分资金来源。这些投资的损益包含在我们的合并损益表中的 “其他非经营项目净额” 中，并非所有列报期间都属于重要损益。

其他股权投资: 代表对定价不容易确定、我们无法控制或没有重大影响力的非上市企业的投资。这些投资按成本减去减值（如果有的话）记账，加上或减去这些投资的可见价格的变化。

递延债务发行成本: 这些成本包括向贷款人支付的与我们的循环信贷额度相关的款项。为我们的无抵押票据支付的债务发行成本被记作债务的减少。

长期合同资产： 这些金额主要包括与IT安全长期服务协议相关的资产。
注意事项 4 — 长期债务
我们的长期债务汇总如下（以千计）：
2023年6月30日2022年12月31日
无抵押票据，固定利率为 4.75% 到期 2026 年 3 月
$550,000 $550,000 
无抵押票据，固定利率为 7.75% 将于 2027 年 6 月到期
200,000 200,000 
无抵押票据，固定利率为 7.25% 将于 2027 年 9 月到期
240,000 240,000 
无抵押票据，固定利率为 4.625% 将于 2028 年 3 月到期
1,000,000 1,000,000 
无抵押票据，固定利率为 5.00% 将于 2029 年 9 月到期
1,100,000 1,100,000 
长期本金债务总额3,090,000 3,090,000 
债务发行成本(24,616)(26,911)
未摊销的保费5,642 6,227 
长期债务总额$3,071,026 $3,069,316 
截至2023年6月30日，现金和现金等价物总计为美元489.4百万美元，我们的未使用借款能力为美元1.49比我们的美元低十亿美元1.51十亿美元循环信贷额度，将于2024年8月到期。我们遵守了所有契约，包括杠杆比率（我们的 一财务契约）包含在我们的债务协议和循环信贷额度中。我们相信，根据我们目前的财务预测和趋势，在可预见的将来，我们将继续遵守所有契约。

根据我们的循环信贷额度，我们可以根据两种不同的利率指数提取贷款，其中一个以前基于伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。在2023年第二季度，我们修改了循环信贷额度，用基于担保隔夜融资利率（SOFR）的利率指数取代了逐步淘汰的基于伦敦银行同业拆借利率的利率指数。从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡没有对公司产生重大影响。

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注意事项 5 — 退休计划

我们有各种固定福利退休计划。我们的主要固定福利养老金计划是TEGNA退休计划（TRP）。截至2023年6月30日，包括流动和非流动负债在内的养老金净负债总额为美元79.0百万，其中 $5.6百万美元作为流动负债记入简明合并资产负债表上的应计负债中。

养老金成本（收入），主要包括符合条件的TRP和不合格的TEGNA补充退休计划的成本，如下表（以千计）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
2023202220232022
福利债务的利息成本$6,116 $4,241 12,266 8,541 
计划资产的预期回报率(5,245)(4,851)(10,470)(9,751)
先前服务抵免的摊销(107)(117)(232)(242)
摊还精算损失1,434 1,202 3,009 2,302 
公司赞助的退休计划的费用$2,198 $475 $4,573 $850 

由于过去几年对计划的修订，TRP和SERP参与者不再获得福利，因此，我们不再在养老金支出中产生服务成本部分。上面列出的养老金支出的所有其他组成部分均包含在合并损益表的 “其他非营业项目，净额” 行项目中。

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，我们做到了 不不向TRP提供任何现金捐款。我们向SERP的参与者支付了补助金 $1.9百万在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月期间。基于精算预测和资金水平，我们 别指望会做2023 年向 TRP 支付的任何现金。我们预计将额外支付现金 $3.0在 2023 年的剩余时间内，我们的 SERP 参与者将获得百万美元。
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注意事项 6 — 累计其他综合亏损

下表汇总了扣除税款的累计其他综合亏损（AOCL）的组成部分和变化（以千计）：
退休计划外币兑换可供出售的投资总计
季度已结束：
截至2023年3月31日的余额$(124,987)$532 $— $(124,455)
从 AOCL 中重新分类的金额988 — — 988 
其他综合收入总额988 — — 988 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$(123,999)$532 $— $(123,467)
截至2022年3月31日的余额$(112,366)$532 $— $(111,834)
从 AOCL 中重新分类的金额806 — — 806 
其他综合收入总额806 — — 806 
截至2022年6月30日的余额$(111,560)$532 $— $(111,028)
退休计划外币兑换可供出售的投资总计
六个月已结束：
2022 年 12 月 31 日的余额$(126,065)$532 $— $(125,533)
重新分类前的其他综合收入2,066 — — 2,066 
其他综合收益总额（亏损）2,066 — — 2,066 
截至 2023 年 6 月 30 日的余额$(123,999)$532 $— $(123,467)
截至2021年12月31日的余额$(113,090)$455 $15,419 $(97,216)
重新分类前的其他综合收入— 77 — 77 
从 AOCL 中重新分类的金额1,530 — (15,419)(13,889)
其他综合收入总额1,530 77 (15,419)(13,812)
截至2022年6月30日的余额$(111,560)$532 $— $(111,028)

从AOCL向合并损益表的重新归类包括确认可供出售投资的已实现收益以及养老金和其他退休后部分。养老金和其他退休后的重新分类与先前服务费用和精算损失的摊销有关。 从AOCL中重新归类的金额汇总如下（以千计）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
2023202220232022
先前服务信贷的摊销，净额$(107)$(123)$(232)$(248)
摊还精算损失1,434 1,208 3,009 2,309 
可供出售投资的已实现收益— — — (20,800)
税前重新分类总额1,327 1,085 2,777 (18,739)
所得税效应(339)(279)(711)4,850 
扣除税款后的重新分类总额$988 $806 $2,066 $(13,889)

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注意事项 7 — 每股收益

我们的每股收益（基本收益和摊薄后收益）如下所示（以千计，每股金额除外）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
2023202220232022
净收入$200,093 $131,940 $304,097 $266,227 
归属于非控股权益的净亏损（收益）12 (371)311 (424)
将可赎回的非控股权益调整为赎回价值(364)36 (999)(212)
普通股股东可获得的收益$199,741 $131,605 $303,409 $265,591 
已发行普通股的加权平均数量——基本
217,830 223,675 221,168 223,197 
稀释性证券的影响：
限制性库存单位64 466 126 393 
绩效份额85 348 97 277 
已发行普通股的加权平均数——摊薄217,979 224,489 221,391 223,867 
每股收益-基本$0.92 $0.59 $1.37 $1.19 
每股收益——摊薄$0.92 $0.59 $1.37 $1.19 

我们对摊薄后每股收益的计算包括假设归属已发行限制性股票单位和绩效股的摊薄效应。

注意事项 8 — 公允价值计量

我们在随附的简明合并财务报表中以公允价值衡量和记录某些资产和负债。美国公认会计原则为那些以公允价值计量的工具建立了层次结构，区分了市场数据（可观察的投入）和我们自己的假设（不可观察的投入）。层次结构由三个级别组成：

第1级-相同资产或负债在活跃市场上的报价市场价格；

级别 2-除 1 级输入以外的、可直接或间接观测的输入；以及

第 3 级-使用我们自己的估计和假设得出的不可观察的输入，这些估计和假设反映了市场参与者将使用的估算和假设。

在2023年第二季度，我们确认了美元的减值费用3.4百万美元，在我们的合并损益表中，与某些计划资产有关的 “资产减值及其他”。公允价值是根据估计收入减去与该计划相关的预计直接成本（在公允价值层次结构中被归类为第三级）的预测确定的。

在 2022 年第一季度，我们录得了 $2.5由于我们的一项投资的公允价值下降，列于合并损益表中 “其他非经营项目净额” 的百万美元减值费用。公允价值是使用市场方法确定的，该方法基于市场上看不到的重要投入，因此代表了三级公允价值衡量标准。

我们还持有其他金融工具，包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和债务。现金和现金等价物、应收账款和应付账款的账面金额接近其公允价值。根据相关债务（级别 2）的买入和卖出报价，我们总债务的公允价值总计为 $2.79十亿2023 年 6 月 30 日，以及 $2.95截至 2022 年 12 月 31 日，已达十亿。

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注意事项 9 — 其他事项

诉讼

2018年第三季度，某些全国性媒体报道说，美国司法部反垄断司（DOJ）对电视台所有者的当地电视广告销售行为进行了秘密调查。我们收到了与司法部调查有关的民事调查要求（CID）。2018 年 11 月 13 日和 12 月 13 日，司法部和 七其他广播公司和解了司法部指控广播电视行业交换竞争敏感信息的投诉。2019 年 6 月，我们和 四其他广播公司与司法部签订了基本相同的协议，该协议由法院于2019年12月3日签署。该和解协议不包含任何不当行为或责任的裁决，也没有处罚。它禁止我们和其他和解实体共享某些机密商业信息，或使用与其他广播公司有关的此类信息，除非在有限的情况下。和解协议还要求和解方对其反垄断合规计划进行某些改进，继续配合司法部的调查，并允许司法部核实合规情况。合规成本并不重要，我们也不认为未来的合规成本会很大。

自国家媒体报道以来，在不同司法管辖区对电视台的所有者提起了许多假定的集体诉讼（广告案）。原告是一个由美国所有个人和实体组成的阶层，他们为被告提供的当地电视台的全部或部分广告时间付费。广告案主张反垄断和其他索赔，并寻求金钱赔偿、律师费、费用和利息，并对涉嫌的不当行为下达禁令。

这些案件被合并为美国伊利诺伊州北区地方法院的单一诉讼，标题为2018年10月3日关于：本地电视广告反垄断诉讼。在法院的指示下，原告于2019年4月3日提出了修正申诉，该申诉取代了最初的申诉。尽管我们被指定为被告 十六在最初的申诉中，修正后的申诉没有将TEGNA列为被告。在 TEGNA 之后 四其他广播公司于2019年6月与司法部签订了同意令，原告请求法院许可，要求进一步修改申诉，将TEGNA和其他和解广播公司纳入诉讼。法院批准了原告的动议，原告于2019年9月9日提出了第二份修正申诉。2019年10月8日，被告共同提出动议，要求驳回此事。2020年11月6日，法院驳回了驳回动议。2022年3月16日，原告提出了第三份修正申诉，除其他外，该申诉将ShareBuilders, Inc. 列为指定被告。ShareBuilders于2022年4月15日提出驳回动议，该动议于2022年8月29日获得法院无偏见的批准。TEGNA已对第三次修正申诉作出答复，否认有任何违法行为，并主张各种肯定性辩护。

2023 年 5 月 26 日，原告提出动议，要求初步批准与... 的和解 四共同被告——哥伦比亚广播公司（n/k/a 派拉蒙环球）、福克斯公司、某些考克斯实体（包括考克斯媒体集团有限责任公司、考克斯企业有限公司、CMG Media Corporation和Cox Reps, Inc.）和ShareBuilders, Inc. 尽管如上所述，ShareBuilders在其驳回此案的动议中胜诉，因为法院在没有偏见的情况下驳回了索赔 零与原告进行美元和解，以确保原告将来不会重新提出索赔。作为解除原告对他们的索赔的交换，和解的被告除其他外，集体同意支付 $48百万，同时明确否认任何责任或不当行为。法院正在审查拟议的和解协议及相关通知计划，以确定它们对拟议的和解类别、和解被告和非和解被告是否公平。目前定于2023年10月17日就和解的最终批准举行听证会。

广告案例的发现仍在进行中。我们认为，广告案中提出的索赔毫无根据，并打算对其进行有力的辩护。

如 of 2023年8月3日 六走出 七据称由TEGNA股东提起的与合并有关的诉讼已经失效被临时解雇。其余诉讼与其他被驳回的诉讼一样，是针对TEGNA和TEGNA董事会现任成员提起的。该投诉一般称，TEGNA于2022年3月25日向美国证券交易委员会提交的与合并有关的初步委托书包含涉嫌违反联邦法律的重大错误陈述和/或遗漏。除其他外，原告通常要求禁止TEGNA完成合并，或者作为替代方案，撤销合并和/或补偿性损害赔偿以及律师费。

此外，截至2023 年 8 月 3 日，TEGNA 收到了 四所谓的TEGNA股东发出的要求函，内容涉及TEGNA于2022年4月13日向美国证券交易委员会提交与合并有关的最终委托书（“最终委托书”）。每封信都指控最终委托书中存在缺陷，与上文提及的其余投诉中指控的缺陷相似。

我们认为，鉴于TEGNA终止合并协议，上述其余投诉和信函中提出的索赔毫无根据，没有实际意义。此外，尽管我们认为适用法律不需要或不需要进行额外披露，但TEGNA在不承认任何责任或不当行为的情况下，自愿对最终委托书进行了补充披露，如TEGNA于2022年5月9日向美国证券交易委员会提交的表格8-K中所述。尽管TEGNA终止了合并协议，但合并引起的其他诉讼也可能在将来提起。
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在涉及我们业务附带事项的其他司法和行政诉讼中，我们以及我们的多家子公司也是被告。我们认为不会因上述任何事项而承担任何重大责任。

关联方交易

我们对TEGNA的关联方MadHive, Inc.（MadHive）进行了股权投资。我们还与MadHive签订了商业协议，根据该协议，MadHive支持我们的Premion业务收购大量广告库存并提供相应的广告曝光量。在2023年第二季度和前六个月，我们的支出为 $24.0百万和美元49.1百万，分别是与MadHive签订商业协议的结果。在2022年第二季度和前六个月，我们的支出为美元29.9百万 和 $55.9由于与MadHive签订了商业协议，分别为百万美元。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们的应付账款和应计负债与MadHive商业协议相关的应付账款和应计负债为 $6.6百万英镑d $10.0分别是百万。

2021 年 12 月，我们续订了 二与 MadHive 签订的商业协议。在续订商业协议的同时，我们还修改了当时未偿还的可供出售可转换债务证券投资的条款。作为可转换债务修改的交换，我们在续订的商业协议中获得了优惠条款。我们使用市场公允价值法估算了截至2021年12月31日可供出售证券的公允价值，该方法基于我们预计在票据到期时获得的现金以及优惠合同条款将在商业协议期限内提供的估计现金节省额。2022 年 1 月，我们记录了一笔无形合同资产，金额为 $20.8百万（等于估计的现金储蓄），并将在商业协议不可取消的期限内直线摊销该资产 两年。这笔非现金支出记录在我们的合并损益表的 “收入成本” 中。该债务于2022年6月到期，当时本金余额为美元3.0向我们支付了超过一百万的应计利息。

在 2023 年第二季度，我们进一步延长了与 MadHive 的商业协议条款，额外延长了 两年，直到 2025 年 12 月 31 日。

注释 10- 随后发生的事件

2023 年 7 月，我们以 $ 的价格出售了 MadHive 投资的一部分26.4百万，这使我们在MadHive的所有权减少到 19% 以完全稀释后的基础上计算。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

公司概述

我们是一家创新的媒体公司，为社区的更大利益服务。我们跨平台讲述赋权故事，进行有影响力的调查，以及 提供创新的营销服务。我们在51个美国市场拥有64家电视台和两家广播电台，是独立电台集团中排名前25位的市场中排名前四的网络分支机构的最大所有者，约占39％在所有美国家庭中。我们还拥有领先的多播网络 True Crime Network、Twist 和 Quest。每家电视台还在线上、移动、联网电视和社交平台上都拥有强大的数字影响力，可以在消费者用来消费新闻内容的所有设备和平台上吸引消费者。我们一直荣获业内最高奖项，包括爱德华·默罗、乔治·波尔克、阿尔弗雷德·杜邦奖和艾美奖。通过TEGNA营销解决方案（TMS），即我们的综合销售和后端配送业务，我们为包括我们的OTT广告网络Premion在内的电视、数字和OTT（OTT）平台上的广告商提供业绩。

我们有一个运营和可报告的细分市场。我们的主要收入来源是：1）订阅收入，反映了卫星、有线电视、OTT（通过互联网向消费者提供视频内容的公司）和电信提供商为在其系统上传输我们的电视信号而支付的费用；2）广告和营销服务（AMS）收入，包括本地和全国性的非政治电视广告、数字营销服务（包括Premion）以及电视台网站、平板电脑和移动产品以及OTT应用程序上的广告；3）政治广告收入，即受地方和国家层面（例如2024年、2022年等）的偶数年选举周期的推动，尤其是在这些年的下半年；4）其他服务，例如节目制作、塔楼租赁和本地新闻内容的分发。

合并协议

2022年2月22日，我们与母公司、合并子公司、母公司的其他子公司、标准通用和CMG的某些关联公司以及其某些子公司签订了合并协议，仅出于其中规定的某些条款的目的。

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2023年5月22日，经过长时间的监管审查，我们根据合并协议的条款终止了合并协议。根据合并协议的条款，由于本次终止，母公司必须向我们支付1.36亿美元的费用。为了代替现金支付终止费，我们同意接受母公司860万股公司普通股，母公司于2023年6月1日将其转让给公司。

合并运营业绩

以下讨论是对我们在公认会计原则基础上的合并业绩的比较。财务业绩的逐年比较不一定代表未来的业绩。此外，请参阅标题为 “运营业绩——非公认会计准则信息” 的部分，了解更多表格，这些信息补充了我们在公认会计原则基础上提供的财务信息。

我们的经营业绩每年的波动都很大（主要由偶数年的政治选举周期驱动）。因此，除了上一年度的比较外，我们的管理团队和董事会还审查了本期经营业绩与两年前同期的对比（例如，2023年与2021年）。我们认为，这些额外的比较为投资者提供了有用的信息，因此补充了我们上年的合并业绩比较，还包括与截至2021年6月30日的第二季度和六个月业绩（通过营业收入）的比较。

近年来，在政治和订阅收入流占总收入的百分比增加的推动下，我们的业务已朝着创造更多经常性和高利润收入来源的方向发展。在过去的几年中，此类收入一直占我们总收入的大部分，我们预计这种情况将继续下去。

按公认会计原则计算，我们的合并经营业绩如下（以千计，每股金额除外）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
20232022自 2022 年以来的变化2021自 2021 年以来的变化20232022自 2022 年以来的变化2021自 2021 年以来的变化
收入$731,506 $784,881 (7 %)$732,908 0 %$1,471,833 $1,559,004 (6 %)$1,459,959 1 %
运营费用：
收入成本430,528 420,235 2 %397,118 8 %857,460 831,685 3 %791,810 8 %
业务部门-销售、一般和管理费用97,231 99,585 (2 %)96,949 0 %196,340 201,554 (3 %)186,275 5 %
公司-一般和管理费用26,506 13,612 95 %23,183 14 %38,606 34,932 11 %40,053 (4 %)
折旧14,987 15,534 (4 %)15,838 (5 %)30,036 30,839 (3 %)31,734 (5 %)
无形资产的摊销13,296 14,999 (11 %)15,773 (16 %)26,878 29,999 (10 %)31,533 (15 %)
资产减值及其他3,359 (105)***(1,475)***3,359 (163)***(2,898)***
合并终止费(136,000)— ***— ***(136,000)— ***— ***
运营费用总额$449,907 $563,860 (20 %)$547,386 (18 %)$1,016,679 $1,128,846 (10 %)$1,078,507 (6 %)
总营业收入$281,599 $221,021 27 %$185,522 52 %$455,154 $430,158 6 %$381,452 19 %
非运营费用(37,299)(45,051)(17 %)(47,682)(22 %)(75,031)(75,163)0 %(95,166)(21 %)
所得税准备金44,207 44,030 0 %30,986 43 %76,026 88,768 (14 %)66,600 14 %
净收入200,093 131,940 52 %106,854 87 %304,097 266,227 14 %219,686 38 %
归属于可赎回的非控股权益的净亏损（收益）12 (371)***(227)***311 (424)***(442)***
归属于TEGNA Inc.的净收益$200,105 $131,569 52 %$106,627 88 %$304,408 $265,803 15 %$219,244 39 %
每股收益-基本$0.92 $0.59 56 %$0.48 92 %$1.37 $1.19 15 %$0.99 38 %
每股收益——摊薄$0.92 $0.59 56 %$0.48 92 %$1.37 $1.19 15 %$0.99 38 %
*** 没有意义
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收入

我们的订阅收入类别包括有线和卫星提供商因传输我们的信号的权利以及通过OTT流媒体服务分配TEGNA电台而获得的收入。我们的AMS类别包括传统电视广告和数字收入的所有来源，包括Premion以及我们平台上的其他数字广告和营销收入。

我们的收入和经营业绩受季节性波动的影响。总体而言，我们的第二和第四季度的收入和经营业绩要强于我们公布的第一和第三季度的收入和经营业绩。这是由第二季度推动的，这反映了春季季节性广告的增加，而第四季度通常包括与假日季相关的广告增加。此外，由于政治广告，我们的收入和经营业绩每年都会受到重大波动的影响。在偶数年份，由于地方、州和全国选举的广告，政治支出通常比奇数年高得多。此外，与总统大选相关的政治广告通常每四年增加一次。在这些偶数年中，政治广告商对广告的强劲需求可能导致我们的可用库存被大量使用（导致 “挤出” 效应），这可能会在为期两年的选举周期的偶数年，特别是在当年的第四季度，减少我们的AMS收入。

下表汇总了我们收入类别的同比变化（以千计）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
20232022自 2022 年以来的变化2021自 2021 年以来的变化20232022自 2022 年以来的变化2021自 2021 年以来的变化
订阅$396,126 $389,079 2 %$375,081 6 %$810,406 $780,733 4 %$761,818 6 %
广告与营销服务317,726 335,259 (5)%340,889 (7)%625,571 689,726 (9)%663,723 (6)%
政治5,991 50,858 (88)%9,581 (37)%11,282 68,823 (84)%19,009 (41)%
其他11,663 9,685 20 %7,357 59 %24,574 19,722 25 %15,409 59 %
总收入$731,506 $784,881 (7)%$732,908 0 %$1,471,833 $1,559,004 (6)%$1,459,959 1 %

2023 年对比 2022

与2022年同期相比，2023年第二季度的总收入减少了5,340万美元，在2023年前六个月减少了8,720万美元。净减少的主要原因是由于2023年没有举行2022年选举初选，政治收入减少（第二季度为4,490万美元，前六个月为5,750万美元）。此外，AMS收入下降（第二季度为1,750万美元，前六个月为6,420万美元），这反映了持续的宏观经济阻力以及Premion业务中庞大的国民账户流失导致广告需求疲软，尤其是全国广告需求。前六个月也受到去年在我们最大的网络合作伙伴NBC播出的冬季奥运会和超级碗的影响。部分抵消ng 这些下降是订阅收入的增加（第二季度为700万美元，前六个月为2970万美元），这主要是由于现有和新近重新谈判的转播协议下的年费率上涨，但部分被订阅人数的下降所抵消。

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，2023年第二季度的总收入减少了140万美元，2023年前六个月增加了1190万美元。该季度的净下降主要是由于持续的宏观经济阻力，AMS收入下降了2320万美元，这反映了广告需求，尤其是全国广告需求疲软。订阅收入增加了2100万美元，这部分抵消了这一下降，这主要是由于现有和新近重新谈判的转播协议下的年费率上涨，但用户的下降部分抵消了这一下降。第一个 六个月的增长主要是由于与季度比较相同的驱动因素导致订阅收入增加了4,860万美元。部分AMS收入下降了3,820万美元，这抵消了这一增长，这也是由于与季度比较相同的驱动因素。

收入成本

2023 年对比 2022

与2022年同期相比，2023年第二季度的收入成本增加了1,030万美元，在2023年前六个月增加了2580万美元。 增长主要是由于方案成本的增长（1,310万美元） 第二季度，首先是2840万美元 六月），这是由现有和新近重新谈判的加盟协议下的加息推动的。

20

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，2023年第二季度的收入成本增加了3,340万美元，在2023年前六个月增加了6,570万美元。增长的主要原因是计划成本的增长（第二季度为2410万美元，前六个月为5,080万美元），这得益于现有和净利率的提高狡猾地重新谈判了加盟协议。更高的数字支出（第二季度和前六个月为480万美元）a也促成了增长。

业务部门-销售、一般和管理费用

2023 年对比 2022

业务部门的销售、一般和管理费用在2023年第二季度减少了240万美元，在第二季度减少了520万美元 六几个月的 2023与2022年同期相比。 那个 d下降的主要原因是股票薪酬支出减少以及广告收入下降推动的销售薪酬减少。

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，业务部门的销售和收购支出在2023年第二季度增加了30万美元，在2023年六个月增加了1,010万美元。增长的部分原因是2021年没有出现坏账支出逆转，而2023年没有再次发生，以及工资和福利成本的增加。

公司-一般和管理费用

我们的公司成本与业务支出分开，并在合并损益表中作为一般和管理费用入账。该类别主要包括广泛的公司管理职能，包括法律、人力资源和财务，以及与我们的媒体业务运营无直接关系的活动和成本。

2023 年对比 2022

与2022年同期相比，公司一般和管理费用在2023年第二季度增加了1,290万美元，在2023年六个月增加了370万美元。增长的主要原因是与现已终止的合并相关的并购相关成本增加（第二季度为1,290万美元，前六个月为540万美元）。受股价下跌的推动，股票薪酬支出在2023年有所下降（第二季度为30万美元，前六个月为180万美元），这在一定程度上抵消了并购相关费用的增加。

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，公司一般和管理费用在2023年第二季度增加了330万美元，在2023年六个月中减少了140万美元。本季度的增长主要是由与现已终止的合并相关的并购相关成本增加17.1美元所推动的，但2023年没有2021年第二季度产生的1,200万美元与激进主义辩护相关的咨询费以及股价下跌导致的50万美元股票薪酬支出下降而部分抵消。前六个月的下降主要是由于2023年没有2021年产生的1,660万美元与行动主义辩护相关的咨询费，以及由于我们在2023年前六个月的股价下跌，股票薪酬支出减少了170万美元。与现已终止的合并相关的并购相关成本增加了1,980万美元，部分抵消了这些下降。

折旧

2023 年对比 2022

与2022年同期相比，2023年第二季度的折旧费用减少了50万美元，在2023年前六个月减少了80万美元。减少是由于某些资产已达到其假定使用寿命的尽头。

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，2023年第二季度的折旧费用减少了90万美元，在2023年六个月减少了170万美元。减少是由于某些资产已达到其假定使用寿命的尽头。

21

无形资产的摊销

2023 年对比 2022

与2022年同期相比，摊销费用在2023年第二季度减少了170万美元，在2023年六个月减少了310万美元。减少的原因是某些资产的假定使用寿命已满，因此已全部摊销。

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，摊销费用在2023年第二季度减少了250万美元，在2023年六个月减少了470万美元。减少的原因是某些资产的假定使用寿命已满，因此已全部摊销。

资产减值及其他

2023 年对比 2022

2023年第二季度和2023年前六个月的资产减值和其他收益均为340万美元，而2022年第二季度的净收益为10万美元，2022年前六个月的净收益为20万美元。2023年的活动是由于2023年第二季度对编程资产确认的340万美元减值费用造成的。2022 年的活动与从联邦通信委员会 (FCC) 收到的所需频谱重新包装补偿有关。

2023 年对比 2021

2023年第二季度和2023年六个月的资产减值和其他支出为340万美元，而2022年第二季度的净收益为150万美元，2022年前六个月的净收益为290万美元。2023 年的活动与上面讨论的项目有关。2021年的活动主要与频谱重新包装的报销有关（第二季度为300万美元，前六个月为440万美元），但部分被一份150万美元的合同所抵消
终止费影响了2021年第二季度和前六个月。

合并终止费

在2023年第二季度，我们终止了合并协议。根据合并协议的条款，由于此次终止，母公司必须向TEGNA支付1.36亿美元的费用，这笔费用在TEGNA普通股中得到了满足，并记录为运营支出的减少。

营业收入

2023 年对比 2022

与2022年同期相比，2023年第二季度的营业收入增加了6,060万美元，在2023年六个月中增加了2,500万美元。这一增长是由2023年第二季度收到的1.36亿美元的合并终止费推动的，但部分被AMS和政治收入的下降以及节目成本的增加所抵消。

2023 年对比 2021

与2021年同期相比，2023年第二季度的营业收入增加了9,610万美元，在2023年六个月中增加了7,370万美元。增长是由影响上面讨论的2023年与2022年比较的相同因素推动的。

非营业（支出）收入

与2022年同期相比，2023年第二季度的营业外支出减少了780万美元。减少的主要原因是利息收入增加了800万美元，主要来自短期定期存款和货币市场投资的利息。

在2023年的前六个月，非运营支出与2022年同期相比减少了10万美元。下降的主要原因是利息收入增加了1,550万美元，主要来自短期定期存款和货币市场投资的利息，以及我们的CareerBuilder投资没有亏损370万美元。我们对MadHive的待售投资没有确认2,080万美元的收益，这在一定程度上抵消了这一下降（见简明合并财务报表附注9）。

22

所得税准备金

与2022年同期相比，2023年第二季度的所得税支出增加了20万美元。增长的主要原因是税前净收入的增加被有效所得税税率的降低部分抵消。与2022年同期相比，2023年前六个月的所得税支出减少了1,270万美元。前六个月的下降主要是由于有效所得税税率的下降被税前净收入的增加部分抵消。2023年第二季度，我们的有效所得税税率为18.1％，而2022年第二季度为25.1％。2023年前六个月，我们的有效所得税税率为20.0％，而2022年同期为25.0％。2023年第二季度和前六个月的税率低于2022年的可比税率，这主要是由于扣除了因终止合并协议而产生的先前资本化的交易成本，以及合并终止费的一部分被视为免税。2022年前六个月的有效所得税税率也受到少数股权投资和不可扣除交易成本的估值补贴的不利影响。2022年通过使用与某些交易相关的资本损失结转额以及相关的估值补贴发放而实现的税收优惠，部分抵消了这些不利影响。

归属于TEGNA Inc.的净收益

2023年第二季度归属于TEGNA Inc.的净收益为2.01亿美元，摊薄每股收益为0.92美元，而2022年同期为1.316亿美元，摊薄每股收益0.59美元。2023年前六个月，归属于TEGNA Inc.的净收益为3.044亿美元，摊薄后每股收益为1.37美元，而2022年同期为2.658亿美元，摊薄每股收益为1.19美元。每股收益和收益都受到上述因素的影响。

2023年第二季度和2022年第二季度的摊薄后已发行普通股的加权平均数分别为2.180亿股和2.245亿股。2023年和2022年前六个月摊薄后已发行股票的加权平均数分别为2.214亿股和2.239亿股。摊薄后已发行股票数量的下降是由于收到了860万股股票以支付合并终止费，以及根据加速股票回购计划收到了1,520万股股票，这两者都发生在2023年第二季度。
23

运营业绩-非公认会计准则信息

非公认会计准则信息的列报

我们使用非公认会计准则财务业绩指标来补充按公认会计原则列报的财务信息。不应将这些非公认会计准则财务指标与相关的公认会计准则指标分开来考虑，也不应将其视为优于相关的公认会计原则指标，应与根据公认会计原则列报的财务信息一起阅读。此外，我们的非公认会计准则指标可能无法与其他公司的同名指标相提并论。

管理层和董事会使用非公认会计准则财务指标来评估公司业绩。此外，董事会领导力发展与薪酬委员会使用调整后息税折旧摊销前利润、非公认会计准则净收益、非公认会计准则每股收益和自由现金流等非公认会计准则指标来评估管理层的业绩。因此，我们认为，提出的每项非公认会计准则指标都为投资者和其他利益相关者提供了有用的信息，使他们能够通过管理层和董事会的眼光看待我们的业务，便于比较历史时期的业绩，并专注于我们业务的潜在持续经营业绩。我们还认为，投资者、证券分析师和其他利益相关方经常使用这些非公认会计准则衡量标准来评估我们的业务和广播行业的其他公司。

我们在本表格10-Q中讨论了非公认会计准则财务业绩指标，这些指标在我们报告的公认会计准则业绩中排除了 “特殊项目” 的影响，下文标题为 “讨论影响报告业绩的特别费用和抵免额” 的部分对此进行了详细描述。我们认为，此类支出和收益并不表示业务正在进行正常。尽管在评估我们的收益表现时不应忽视这些项目，但在分析当前业绩和与其他时期相比的趋势时，将这些项目排除在外很有用，因为这些项目可能因时期而异，具体取决于可能发生的具体基础交易或事件。因此，尽管我们将来可能会产生或确认这些类型的支出、费用和收益，但我们认为，为了计算非公认会计准则财务指标而删除这些项目可以使投资者更有针对性地展示我们的持续经营业绩。

我们将讨论调整后的息税折旧摊销前利润（包括和不包括公司支出），这是一项非公认会计准则财务绩效指标，我们认为它为我们业务的整体运营提供了有用的视角。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为在以下前归属于TEGNA的净收益：（1）可赎回的非控股权益净亏损（收益），（2）所得税，（3）利息支出，（4）未合并投资的权益亏损，净额，（5）其他非经营项目，（6）合并终止费，（7）并购相关成本，（8）资产减值和其他，（9）和折旧 (10) 摊销。我们认为，这些调整消除了资本结构（利息支出）、所得税以及财产和设备的年限和账面增值（以及相关的折旧费用）等与运营业绩无关的差异所导致的潜在差异，从而促进了公司间的运营业绩比较。与调整后息税折旧摊销前利润最直接比较的GAAP财务指标是归属于TEGNA的净收益。用户应考虑使用调整后的息税折旧摊销前利润的局限性，包括该指标无法全面衡量我们的运营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润无意作为衡量经营业绩的净收入的替代品，也无意作为衡量流动性的运营活动现金流的替代品。特别是，调整后的息税折旧摊销前利润并不旨在衡量可用于管理层全权支出的现金流，因为该指标没有考虑某些现金需求，例如营运资金需求、资本支出、合同承诺、利息支付、纳税和其他还本付息要求。

我们还将讨论自由现金流，这是一种非公认会计准则绩效衡量标准，董事会使用它来审查业务绩效。董事会将自由现金流作为过去两年收入的百分比进行审查（考虑到我们业务的政治周期性，既反映了偶数年报告期，也反映了奇数年报告期）。与自由现金流最直接比较的GAAP财务指标是归属于TEGNA的净收益。自由现金流按非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润（如上所定义）计算，再加上（1）股票薪酬、（2）非现金401（k）公司配对、（3）银团计划摊销、（4）权益法投资获得的分红、（5）频谱重新包装的报销和（6）公司自有人寿保险单的收益。通过扣除为（1）联合节目、（2）养老金、（3）利息、（4）税款（扣除退款）和（5）购买财产和设备而支付的款项，对此进行了进一步调整。与调整后的息税折旧摊销前利润一样，自由现金流无意用来衡量可供管理层全权使用的现金流。
24

关于影响报告业绩的特别费用和抵免额的讨论

我们的研究结果包括以下我们视为 “特殊项目” 的项目，这些项目虽然有时会反复出现，但不同时期可能有很大差异：

截至2023年6月30日的季度和六个月：

•并购相关费用；
•合并终止费；
•资产减值和其他由计划资产减值组成的减值；以及
•与先前禁止的交易成本相关的税收优惠。

截至2022年6月30日的季度和六个月：

•资产减值和其他收益，包括联邦通信委员会补偿所需的频谱重组所产生的收益；
•并购相关费用；
•其他非经营项目，包括可供出售投资的确认收益和与另一项投资相关的减值费用；以及
•与为权益法投资相关的递延所得税资产设立估值补贴相关的税收支出，净额。

受特殊项目影响的某些细列项目与根据我们的合并损益表中的公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账如下（以千计，每股金额除外）：
特殊物品
截至2023年6月30日的季度GAAP
措施		并购相关费用合并终止费资产减值及其他特殊税收项目非公认会计准则指标
公司-一般和管理费用$26,506 $(17,082)$— $— $— $9,424 
资产减值及其他3,359 — — (3,359)— — 
合并终止费(136,000)— 136,000 — — — 
运营费用449,907 (17,082)136,000 (3,359)— 565,466 
营业收入281,599 17,082 (136,000)3,359 — 166,040 
所得税前收入244,300 17,082 (136,000)3,359 — 128,741 
所得税准备金44,207 4,371 (24,504)860 6,443 31,377 
归属于TEGNA Inc.的净收益200,105 12,711 (111,496)2,499 (6,443)97,376 
每股收益——摊薄 (a)
$0.92 $0.06 $(0.51)$0.01 $(0.03)$0.44 
(a)由于四舍五入，每股金额不相加。
25

特殊物品
截至2022年6月30日的季度GAAP
措施		并购相关费用资产减值及其他非公认会计准则指标
公司-一般和管理费用$13,612 $(4,212)$— $9,400 
资产减值及其他(105)— 105 — 
运营费用563,860 (4,212)105 559,753 
营业收入221,021 4,212 (105)225,128 
所得税前收入175,970 4,212 (105)180,077 
所得税准备金44,030 7 (27)44,010 
归属于TEGNA Inc.的净收益131,569 4,205 (78)135,696 
每股收益——摊薄 (a)
$0.59 $0.02 $— $0.60 
(a)由于四舍五入，每股金额不相加。
特殊物品
截至 2023 年 6 月 30 日的六个月GAAP
措施		并购相关费用合并终止费资产减值及其他特殊税收项目非公认会计准则指标
公司-一般和管理费用$38,606 $(19,848)$— $— $— $18,758 
资产减值及其他3,359 — — (3,359)— — 
合并终止费(136,000)— 136,000 — — — 
运营费用1,016,679 (19,848)136,000 (3,359)— 1,129,472 
营业收入455,154 19,848 (136,000)3,359 — 342,361 
所得税前收入380,123 19,848 (136,000)3,359 — 267,330 
所得税准备金76,026 4,552 (24,504)860 6,443 63,377 
归属于TEGNA Inc.的净收益304,408 15,296 (111,496)2,499 (6,443)204,264 
摊薄后每股净收益 (a)
$1.37 $0.07 $(0.50)$0.01 $(0.03)$0.91 
(a)由于四舍五入，每股金额不相加。
26

特殊物品
截至 2022 年 6 月 30 日的六个月GAAP
措施		并购相关费用资产减值及其他其他非营业项目特殊税收项目非公认会计准则指标
公司-一般和管理费用$34,932 $(14,446)$— $— $— $20,486 
资产减值及其他(163)— 163 — — — 
运营费用1,128,846 (14,446)163 — — 1,114,563 
营业收入430,158 14,446 (163)— — 444,441 
其他非营业项目，净额15,454 — — (18,308)— (2,854)
营业外支出总额(75,163)— — (18,308)— (93,471)
所得税前收入354,995 14,446 (163)(18,308)— 350,970 
所得税准备金88,768 38 (41)168 (7,117)81,816 
归属于TEGNA Inc.的净收益265,803 14,408 (122)(18,476)7,117 268,730 
摊薄后每股净收益$1.19 $0.06 $— $(0.08)$0.03 $1.20 

调整后的息税折旧摊销前利润——非公认会计准则

调整后的息税折旧摊销前利润与根据合并损益表中公认会计原则列报的净收益的对账情况如下（以千计）：
截至6月30日的季度截至6月30日的六个月
20232022改变20232022改变
归属于TEGNA Inc.的净收益（按公认会计原则计算）$200,105 $131,569 52 %$304,408 $265,803 15 %
（减去）加：归属于可赎回的非控股权益的净（亏损）收益(12)371 ***(311)424 ***
加：所得税准备金44,207 44,030 — %76,026 88,768 (14 %)
加：利息支出42,797 42,950 — %85,703 86,570 (1 %)
加：未合并投资中的权益亏损，净额283 236 20 %520 4,047 (87 %)
（减去）加：其他非营业项目，净额(5,781)1,865 ***(11,192)(15,454)(28 %)
营业收入（按公认会计原则计算）281,599 221,021 27 %455,154 430,158 6 %
另外：与并购相关的费用17,082 4,212 ***19,848 14,446 37 %
加（减）：资产减值和其他3,359 (105)***3,359 (163)***
减去：合并终止费(136,000)— ***(136,000)— ***
调整后的营业收入（非公认会计准则基础）166,040 225,128 (26 %)342,361 444,441 (23 %)
另外：折旧14,987 15,534 (4 %)30,036 30,839 (3 %)
另外：无形资产的摊销13,296 14,999 (11 %)26,878 29,999 (10 %)
调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则基础）194,323 255,661 (24 %)399,275 505,279 (21 %)
公司-一般和管理费用（非公认会计准则）9,424 9,400 — %18,758 20,486 (8 %)
调整后的息税折旧摊销前利润，不包括企业（非公认会计准则）$203,747 $265,061 (23 %)$418,033 $525,765 (20 %)
*** 没有意义

2023年第二季度，不计公司开支的调整后息税折旧摊销前利润率为28％，不计企业支出的息税折旧摊销前利润率为27％，而2022年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润率为34％，不计企业支出的息税折旧摊销前利润率为33％。在截至2023年6月30日的六个月中，不计公司开支的调整后息税折旧摊销前利润率为28％，不计公司开支的调整后息税折旧摊销前利润率为27％，而截至2022年6月30日的六个月，不计公司支出的调整后息税折旧摊销前利润为34％，不计公司支出的息税折旧摊销前利润为32％。这些利润率下降主要是由上述收入和运营支出中的运营因素推动的 波动解释部分，最值得注意的是，AMS和政治收入的减少以及节目支出的增加。
27

自由现金流对账

自由现金流占收入的百分比是在过去的两年内计算得出的（考虑到我们业务的政治周期性，既反映了偶数年报告期，也反映了奇数年报告期）。

从 “净收入” 到 “自由现金流” 的对账如下（以千计）：

截至6月30日的两年期
20232022
归属于TEGNA Inc.的净收益（按公认会计原则计算）$1,192,588$1,119,281
加：所得税准备金347,277350,810
加：利息支出352,281373,677
另外：与并购相关的费用44,10318,184
另外：折旧124,338128,949
另外：摊销118,238127,236
另外：股票薪酬54,66961,462
另外：公司股票401（k）出资36,64534,974
另外：辛迪加节目摊销136,535142,664
另外：劳动力重组费用—1,021
另外：与激进主义辩护相关的咨询费—16,611
另外：股权投资的现金分红以获得资本回报4,2388,240
另外：频谱重新包装产生的现金补偿8278,517
另外：归属于可赎回的非控股权益的净收益1,2182,135
另外：从公司拥有的人寿保险单中获得报销1,9291,456
加（减）：未合并投资中的权益亏损（收益），净额10,78014,299
另外：资产减值及其他3,627(4,794)
（减去）加：其他非营业项目，净额(37,594)(6,481)
减去：合并终止费(136,000)—
减去：联合节目付款(134,274)(148,229)
减去：扣除退款后的所得税付款(307,031)(343,503)
减去：养老金缴款(12,172)(10,140)
减去：利息支付(339,372)(364,856)
减去：购买财产和设备(101,279)(107,361)
自由现金流（非公认会计准则）$1,361,571$1,424,152
收入$6,282,212$6,226,061
自由现金流占收入的百分比21.7 %22.9 %
我们的自由现金流是非公认会计准则绩效指标，截至2023年6月30日和2022年6月30日的两年期，分别为13.6亿美元和14.2亿美元。
28

流动性、资本资源和现金流

我们的业务历来产生了正现金流，加上我们现有的循环信贷额度下的可用现金和手头现金及现金等价物，足以为我们的资本支出、利息支付、股息、股票回购、战略计划投资和其他运营需求提供资金。

我们在2023年和2022年的前六个月分别支付了总额为4,050万美元和4,230万美元的股息。在2023年第二季度，我们宣布将季度股息提高20％，从每股9.5美分增加到11.375美分。我们于2023年7月3日向截至2023年6月9日营业结束时的登记在册股东支付了先前宣布的每股9.5美分的定期季度股息，并预计增加的股息将在未来的定期季度股息支付中生效，subj转到董事会声明。

现已终止的合并协议不允许我们增加股息或回购普通股。由于这两项限制，截至2022年底，我们的现金余额为5.517亿美元。2023年第二季度，当我们启动加速股票回购（ASR）计划时，我们使用了3亿美元的现金，根据该计划，我们将从摩根大通回购3亿美元的TEGNA普通股。根据ASR，公司于2023年6月6日向摩根大通支付了3亿美元的首期付款，并于2023年6月6日收到了约1,520万股的首次交割，占ASR合同价值的80％（2.4亿美元）。最终回购的股票数量将基于ASR期限内TEGNA股票的平均每日成交量加权平均价格减去折扣，并根据ASR的条款进行惯例调整。ASR的最终结算预计将于2023年第三季度末完成，但摩根大通将自行决定是否加快结算。

2023年8月3日，TEGNA宣布了另外一项价值3.25亿美元的ASR计划，预计将于2023年第四季度启动。与最初的ASR计划类似，我们预计将获得相当于该计划价值80％的首次交割股票，最终收到的股票数量将基于ASR期限内TEGNA股票的平均每日成交量加权平均价格减去折扣，并根据ASR的条款进行惯例调整。

在2023年上半年，我们主要向多家金融机构部署了剩余现金作为定期存款和货币市场投资。

根据我们的循环信贷额度，我们可以根据两种不同的利率指数提取贷款，其中一个以前基于伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。在2023年第二季度，我们修改了循环信贷额度，用基于担保隔夜融资利率（SOFR）的利率指数取代了逐步淘汰的基于伦敦银行同业拆借利率的利率指数。从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡没有对公司产生重大影响。

截至2023年6月30日，我们遵守了债务协议和信贷额度中包含的所有契约。我们的杠杆比率，根据我们的循环信贷协议计算租金，是 2.50 倍，低于e 允许的最大杠杆比率为 4.50 倍。T杠杆率是使用过去八个季度的年化调整后息税折旧摊销前利润（定义见信贷协议）计算得出的。我们相信，在可预见的将来，我们将继续遵守所有契约。

截至2023年6月30日，我们的总债务是 30.7 亿美元，现金和现金等价物合计 4.894 亿美元，而且我们的未使用借款能力为 我们的循环信贷额度下有14.9亿美元。我们的债务由固定利率的无抵押票据组成。

我们的财务和经营业绩，以及我们产生足够现金流以维持信贷额度契约合规的能力，都受到某些风险因素的影响。参见第 1A 项。“风险因素”，载于我们的2022年10-K表年度报告，供进一步讨论。我们预计，我们现有的现金和现金等价物、运营现金流以及循环信贷额度下的借贷能力将足以为计划于第四季度进行的3.25亿美元的ASR提供资金，并满足我们在未来十二个月及以后的经常性合同承诺、还本付息义务、资本支出要求和其他营运资金需求。

29

现金流

下表汇总了我们的现金流信息，随后讨论了现金流的关键要素（以千计）：
截至6月30日的六个月
20232022
期初的现金和现金等价物余额$551,681 $56,989 
经营活动：
净收入 304,097 266,227 
折旧、摊销和其他非现金调整76,505 73,715 
合并终止费(136,000)— 
扣除缴款后的养老金支出2,655 (1,070)
贸易应收账款减少64,356 25,263 
增加应付利息和税款1,100 9,615 
其他，净额(5,228)17,637 
经营活动产生的现金流307,485 391,387 
投资活动：
购买财产和设备(14,491)(23,094)
所有其他投资活动(1,416)(725)
用于投资活动的现金流(15,907)(23,819)
筹资活动：
循环信贷额度下的付款，净额— (166,000)
回购普通股(300,000)— 
所有其他融资活动(53,886)(57,787)
用于融资活动的现金流(353,886)(223,787)
现金和现金等价物的增加 (62,308)143,781 
期末现金和现金等价物余额$489,373 $200,770 

经营活动 - 来自经营活动的现金流为 3.075 亿美元 f或截至2023年6月30日的六个月，而2022年同期为3.914亿美元。由于2023年第二季度结算的1.36亿美元的一次性合并终止费，2023年的净收入有所增加。合并终止费以TEGNA普通股的形式支付，因此没有影响现金流。推动运营现金流减少8,390万美元的是收入下降了8,720万美元，编程成本增加了2,840万美元，但与2022年相比，2023年前六个月的应收账款减少了3,910万美元，部分抵消了这一点。

投资活动 - 用于投资活动的现金流 wa截至2023年6月30日的六个月中，为1,590万美元，而2022年同期为2380万美元。减少790万美元的主要原因是2023年前六个月的资本支出与2022年同期相比有所减少。

筹资活动-截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的现金流为3.539亿美元，而2022年同期为2.238亿美元。这一变化主要是由于我们根据ASR计划向摩根大通支付了3亿美元的首期付款，在该计划中，我们于2023年6月6日收到了1,520万股初始交割的股票，占ASR计划价值的80％（2.4亿美元）。促成这一变化的还有我们的循环信贷额度，该额度在2023年前六个月没有净还款额，而2022年前六个月的净还款额为1.660亿美元。
30

影响前瞻性陈述的某些因素

根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条的 “安全港” 条款的含义，本10-Q表季度报告中未描述历史事实的某些陈述可能构成前瞻性陈述。前瞻性陈述基于对未来事件的许多假设，受各种风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与此类陈述中表达的观点、信念、预测和估计存在重大差异。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于与以下方面相关的风险和不确定性：公司股票市场价格的变化、总体市场状况；资本市场的限制、波动或中断或影响股票回购（包括公司的ASR计划）的其他因素；公司的ASR计划或任何未来的股票回购可能无法提高长期股东价值的可能性；据此进行股票回购的可能性加入 ASR 计划可能会增加 ASR 计划的波动性公司普通股的价格和减少公司的现金储备；法律诉讼、判决或和解；客户、供应商和业务合作伙伴对合并协议终止的反应，包括对公司计划、运营和相关业务的影响和修改；合并协议终止导致的员工留用困难；公司重新定价或续订订户的能力；潜在的监管行动；消费者行为的变化以及对合并协议的影响和修改TEGNA的运营和相关业务；其他业务影响，包括行业、市场、经济、政治或监管条件的影响；信息技术系统故障、数据安全漏洞、数据隐私合规、网络中断以及网络安全、恶意软件或勒索软件攻击；以及可能影响公司运营或财务业绩的经济、竞争、政府、技术和其他因素和风险，详见我们的10-K表年度报告

提醒读者不要过分依赖公司或代表公司发表的前瞻性陈述。每一项此类声明都仅代表其发表之日。我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。上述因素无法由我们公司控制。在本表10-Q的季度报告中，“相信”、“估计”、“计划”、“期望”、“应该”、“可能”、“展望” 和 “预期” 等词语以及与我们公司或管理层相关的类似表达方式旨在识别前瞻性陈述。本10-Q表季度报告中的前瞻性陈述可能包括但不限于：预期增长率、公司的计划、目标和预期。
31

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

有关市场风险的定量和定性披露，请参阅我们2022年10-K表年度报告的以下部分：“第7A项。有关市场风险的定量和定性披露。”自2022年12月31日以来，我们的市场风险敞口没有发生重大变化。

截至2023年6月30日，我们没有任何未偿浮动利息债务，未使用借款能力为 在我们的15.1亿美元循环信贷额度下有14.9亿美元，该额度将于2024年8月到期。 在2023年第二季度，我们修改了循环信贷额度，用基于担保隔夜融资利率（SOFR）的利率指数取代了逐步淘汰的基于伦敦银行同业拆借利率的利率指数。从伦敦银行同业拆借利率向SOFR的过渡没有对公司产生重大影响。 根据以下条件借入的任何款项 未来的循环信贷额度受浮动利率的限制。有关我们长期债务公允价值的信息，请参阅简明合并财务报表附注8。

第 4 项。控制和程序

截至2023年6月30日，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了公司披露控制和程序的有效性。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2023年6月30日起生效，以确保在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内，记录、处理、汇总和报告根据1934年《证券交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。

在本财季，我们的内部控制或其他因素没有发生重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关我们法律诉讼的信息，请参阅简明合并财务报表附注9。

第 1A 项。风险因素

当我们努力识别、管理和减少与业务相关的风险和不确定性时，一定程度的风险和不确定性将始终存在。“第 1A 项。我们2022年10-K表年度报告中的 “风险因素” 描述了我们认为可能对我们的业务产生重大影响的风险和不确定性， 经营业绩、财务状况、现金流、预期业绩和未来前景。除了与现已终止的合并相关的风险因素外，我们认为与先前在2022年10-K表年度报告中披露的风险因素相比没有任何重大变化，以下与回购普通股相关的风险因素除外。

我们可能没有意识到股票回购计划的预期收益，在我们宣布打算回购普通股后未能回购普通股都可能对我们的股价产生负面影响。

2023年6月2日，我们加入了加速股票回购（ASR）计划，根据该计划，我们将回购3亿美元的普通股。8月3日，我们宣布，预计将在第四季度进入第二项ASR计划，根据该计划，我们将回购使用我们的普通股3.25亿美元。这两份ASR协议都是对3亿美元股票回购协议的补充gram 于 2020 年 12 月获得我们董事会的授权。

根据这些计划进行任何回购的时间和金额将取决于股票价格、经济和市场状况以及公司和监管要求等因素。在我们宣布打算回购股票后未能回购股票可能会对我们的声誉、投资者信心和普通股价格产生负面影响。

这些股票回购计划的存在可能导致公司普通股的价格高于原本的价格，并有可能减少我们股票的市场流动性。尽管这些计划旨在提高长期股东价值，但无法保证它们会这样做，因为我们普通股的市场价格可能会跌至我们回购股票的水平以下，而短期股价波动可能会降低这些计划的有效性。

回购普通股将减少我们可用于为资本支出、利息支付、股息、股票回购、战略计划投资和其他运营需求提供资金的现金数量，我们可能无法实现这些股票回购计划的预期收益。
32

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

发行人购买股票证券

下表显示了公司在截至2023年6月30日的三个月期间内的股票回购情况（以千计，每股金额除外）：

期限已结束购买的股票总数每股支付的平均价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值
2023 年 4 月 1 日-2023 年 4 月 30 日— $— — $300,000 
1
2023 年 5 月 1 日-2023 年 5 月 31 日— — — 300,000 
1
2023 年 6 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
加速股票回购2
15,180 — 15,180 60,000 
合并终止费3
8,640 15.78 8,640 — 
2023 年第二季度总计23,820 $— 23,820 $360,000 
4

(1) 2020年12月，董事会批准在未来三年内续订高达3亿美元普通股的股票回购计划。股票可以由管理层自行决定在公开市场上回购，也可以在私下谈判的大宗交易中回购。管理层回购股票的决定将取决于价格、封锁期和其他公司发展。购买可能会不时发生，并且尚未设定最高购买价格。在截至2023年6月30日的第二季度和六个月中，该计划没有回购任何股票.
(2) 正如2023年6月2日宣布的那样，我们于2023年6月2日与摩根大通银行全国协会（摩根大通）签订了ASR协议，回购总价值为3亿美元的TEGNA普通股。根据ASR的条款，我们向摩根大通支付了3亿美元，并于2023年6月6日收到了约1,520万股的首次交割，约占ASR价值的80％（2.4亿美元）。回购的股票总数将基于我们在回购期内每日成交量加权平均股价的平均值减去折扣，回购期预计将于2023年第三季度末完成，届时将完成ASR计划全部价值的股份结算。该ASR计划由董事会单独授权，因此没有影响上文附注1中描述的董事会于2020年12月批准的3亿美元股票回购计划。
(3) 2023年6月1日，标准通用向TEGNA转让了TEGNA普通股的股份，以支付根据合并协议应付的约1.36亿美元的合并终止费。从标准通用获得股票不会减少上文脚注2中描述的3亿美元ASR。更多信息请参阅简明合并财务报表附注1。
(4) 代表 (i) 如上文脚注1所述，董事会于2020年12月批准的股票回购计划下剩余的3亿美元，以及 (ii) ASR计划下剩余的6,000万美元，该计划预计将在2023年第三季度末结算，如上文脚注2所述。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

没有。

第 5 项。其他信息

没有。
33

第 6 项。展品
展品编号描述
3-1
TEGNA Inc. 第四份重述的公司注册证书（参照TEGNA Inc.于2021年5月12日提交的8-K表格附录3-1并入）。
3-2
章程，修订期至2021年5月12日（参照TEGNA Inc.于2021年5月12日提交的8-K表格附录3-2纳入）。
10-1
执行官限制性股票单位奖励协议表格*
10-2
执行官限制性股票单位奖励协议表格*
10-3
执行官限制性股票单位奖励协议表格*
10-4
第十四修正案于2023年5月15日生效，经修订和重述的竞争性预付款和循环信贷协议于2023年5月29日生效，日期为2004年12月13日，自2005年1月5日起生效，经修订和重述于2013年8月5日，经进一步修订，于2015年6月29日进一步修订，截至2016年9月30日进一步修订，经进一步修订截至2018年6月21日，TEGNA Inc.、摩根大通银行自2019年8月15日起进一步修订，并于2020年6月11日进一步修订，作为行政代理人的N.A.，以及几家银行和其他金融机构不时是其当事方。（参照TEGNA Inc于2023年5月23日提交的8-K表格附录10-1并入）。
31-1
规则 13a-14 (a) 首席执行官认证。
31-2
规则 13a-14 (a) 首席财务官的认证。
32-1
第 1350 节首席执行官认证。
32-2
第 1350 条首席财务官认证。
101.INS内联 XBRL 实例文档-实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。
101.SCH内联 XBRL 分类扩展架构文档。
101.CAL内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
101.DEF内联 XBRL 分类扩展定义文档。
101.LAB内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
101.PRE内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。

* 星号表示管理合同、补偿计划和安排。
34

签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2023 年 8 月 3 日TEGNA INC.
/s/ 克利夫顿 A. 麦克莱兰三世
克利夫顿 A. 麦克莱兰三世
高级副总裁兼财务总监
（代表注册人并担任首席会计官）

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