附录 99.1
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| | FMC 公司 |
| 核桃街 2929 号 |
| 宾夕法尼亚州费城 19104 |
| 美国 |
新闻发布 | | | | 215.299.6000 |
| | | fmc.com |
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即将发布:立即 | | | |
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联邦海事委员会公布第三季度业绩并确认全年展望
第三季度业绩受到拉丁美洲销售额下降以及所有地区的渠道去货的重大影响
2023 年第三季度亮点
•收入为9.82亿美元,与2022年第三季度相比下降29%,有机收入下降29%1
•合并GAAP净亏损为400万美元,与2022年第三季度相比下降103%
•调整后的息税折旧摊销前利润为1.75亿美元,与2022年第三季度相比下降33%
•合并GAAP摊薄后每股亏损0.03美元,与2022年第三季度相比下降103%
•调整后的摊薄后每股收益为0.44美元,与2022年第三季度相比下降64%
全年展望2
•收入为44.8亿美元至47.2亿美元,与2022年相比,中点收入下降了21%
•调整后的息税折旧摊销前利润为9.7亿美元至10.3亿美元,与2022年相比,中点下降了29%
•将调整后的摊薄后每股收益展望下调至3.57美元至4.13美元,反映出与2022年相比中点下降48%
•将自由现金流前景下调至负8.6亿美元至负6.4亿美元
费城,2023年10月30日——联邦海事委员会公司(纽约证券交易所代码:FMC)今天公布2023年第三季度收入为9.82亿美元,与2022年第三季度相比下降29%,有机下降29%。根据公认会计原则,该公司报告称,第三季度摊薄后每股净亏损0.03美元,与2022年第三季度相比下降103%。调整后每股摊薄收益为0.44美元,与2022年第三季度相比下降64%。
第 2 页/联邦海事委员会公布第三季度业绩并确认全年展望
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第三季度调整后的每股收益与去年同期的对比 | -79 美分 |
调整后 EBITDA | -59 美分 |
利息支出 | -15 美分 |
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折旧和摊销 | -3 美分 |
少数股权 | -2 美分 |
税收 | -1 美分 |
分享次数 | +1 美分 |
“我们的业绩大大低于上年,这要归因于上一季度开始的持续渠道去库存行为所带来的销量阻力。巴西的去库存情况比预期的要糟糕得多。尽管如此,随着种植者继续保护农作物,地面应用仍保持稳定。” 联邦海事委员会总裁兼首席执行官马克·道格拉斯说。“品牌二胺和我们的新产品的表现优于整体产品组合,这表明即使在充满挑战的环境中,差异化和更高价值的产品也具有稳健性。”
该季度的收入是由销量下降26%推动的。北美、欧洲、中东和非洲以及亚洲的价格上涨被拉丁美洲的价格下跌所抵消。外汇对收入的影响是中性的。虽然整体销售额下降了29%,但过去五年中推出的产品的销售额同比增长了4%,所有地区都有增长。
由于合作伙伴、分销渠道和种植者继续减少库存水平,所有地区的销售额均与去年同期相比有所下降。在北美,收入同比下降34%(有机下降34%)。与2022年第三季度相比,欧洲、中东和非洲的收入下降了1%(有机下降了4%),这是由于更高的定价和外汇利好因素主要抵消了交易量的减少。由于该地区的持续去库存对销量产生了负面影响,亚洲的销售额下降了28%(有机下降了23%)。该地区报告称,在过去五年中推出的产品增长了16%。在拉丁美洲,收入同比下降33%(有机下降36%),这主要是由于巴西严重缺货,以及在较小程度上阿根廷的干旱导致销量减少。在全球范围内,Plant Health的收入比上年下降了20%(有机下降了17%),这要归因于类似但不那么严重的渠道去货动态。
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联邦海事委员会收入 | Q3 2023 |
总收入变化 (GAAP) | (29%) |
减少对外汇的影响 | 0% |
Organic1 收入变化(非公认会计准则) | (29%) |
第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为1.75亿美元,比上年同期下降33%,这是因为销售额的下降抵消了主要来自投入的有利成本。由于成本纪律的提高,运营费用略高于上年。
2023 年全年展望2
与该公司10月23日发布的报告一致,联邦海事委员会预计2023年全年收入将在44.8亿美元至47.2亿美元之间,与2022年相比,中点下降了21%。全年调整后的息税折旧摊销前利润预计将在9.7亿美元至10.3亿美元之间,中点同比下降29%。对2023年调整后每股收益区间的预测下调至3.57美元至4.13美元,中点同比下降48%。由于预期的下半年息税折旧摊销前利润减少以及库存增加和应付账款减少对营运资金的影响,该公司将全年自由现金流预期下调至负8.6亿美元至负6.4亿美元。
第四季度展望2
第四季度收入预计在11.4亿美元至13.8亿美元之间,与2022年第四季度相比,中点下降22%。预计调整后的息税折旧摊销前利润将在2.46亿美元至3.06亿美元之间,与2022年第四季度相比,中点下降36%。联邦海事委员会现在预计,第四季度调整后的摊薄后每股收益将在0.89美元至1.38美元之间,与2022年第四季度相比,中点下降了52%。
“全球作物保护市场仍然面临挑战,整个渠道的严重去库存影响了今年的销量增长。在这种环境下,我们正在实施一项全公司范围的重组计划,以调整我们的成本基础。同时,我们将继续投资于新产品的开发和推出,这些产品正在增长并推动市场份额的增长。” 道格拉斯说。
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| 2023 年全年展望2 | 2023 年第四季度展望 2 | | |
收入 | 448 至 47.2 亿美元 | 11.4 至 13.8 亿美元 | | |
与 2022 年相比,增长处于中点* | -21% | -22% | | |
调整后 EBITDA | 0.97 美元至 10.3 亿美元 | 2.46 亿美元至 3.06 亿美元 | | |
与 2022 年相比,增长处于中点* | -29% | -36% | | |
调整后的每股收益^ | 3.57 美元至 4.13 美元 | 0.89 美元至 1.38 美元 | | |
与 2022 年相比,增长处于中点* | -48% | -52% | | |
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^调整后的每股收益估计值假设第四季度和全年摊薄后为1.257亿股。 | | |
*百分比使用整数计算。由于四舍五入,可能存在细微差异。 | | |
补充信息
该公司将在网上发布补充信息,网址为 https://investors.fmc.com,包括明天财报电话会议的网络直播幻灯片、非公认会计准则术语的定义以及非公认会计准则数据与最直接可比的公认会计准则术语的对账。
联邦海事委员会简介
FMC Corporation是一家全球农业科学公司,致力于帮助种植者为不断增长的世界人口生产食物、饲料、纤维和燃料,同时适应不断变化的环境。联邦海事委员会的创新作物保护解决方案,包括生物制品、作物营养、数字和精准农业,使种植者、作物顾问以及草坪和害虫管理专业人员能够在保护环境的同时,在经济上应对最艰巨的挑战。FMC在全球100多个地点拥有约6,600名员工,致力于发现新的除草剂、杀虫剂和杀菌剂活性成分、产品配方和开创性技术,持续改善地球。访问 fmc.com 了解更多信息并在 LinkedIn® 上关注我们。
根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款发表的声明:联邦海事委员会及其代表可以不时作出 “前瞻性” 的书面或口头陈述,并提供除历史信息以外的其他信息,包括本新闻稿、联邦海事委员会向美国证券交易委员会提交的其他文件以及给联邦海事委员会股东的陈述、报告或信函中包含的陈述。
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在某些情况下,联邦海事委员会使用诸如 “展望”、“可能的结果”、“有信心”、“预期”、“预期”、“应该”、“可能”、“可能”、“可能”、“将继续”、“相信”、“预期”、“预测”、“估计”、“项目”、“潜力”、“打算” 等词语或短语来识别这些前瞻性陈述” 或识别1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述” 的类似表述,包括这些词语或短语的否定词。此类前瞻性陈述基于我们当前对未来事件、未来业务状况以及基于当前可用信息的公司前景的看法和假设。前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素,这些因素可能导致实际结果与任何前瞻性陈述所表达或暗示的任何结果、活动水平、业绩或成就存在重大差异。这些陈述是参照我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“2022年10-K表格”)第一部分第1A项、2022年10-K表格第二部分标题为 “前瞻性信息” 的部分以及向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的所有其他报告和表格中的类似风险因素和警告声明中包含的风险因素和警告声明来对这些陈述进行限定的。此外,提醒投资者将其中许多因素解释为受到COVID的残余不利影响以及政府、企业和社会对COVID的反应的影响。我们谨提醒读者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至发布之日。上述警示声明对前瞻性陈述进行了全面限定。
除非法律要求,否则我们明确拒绝承担任何义务,公开更新或修改任何前瞻性陈述,以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况或反映预期或意想不到的事件的发生,明确表示不承担任何责任。
本新闻稿包含某些 “非公认会计准则财务条款”,这些条款在我们的网站www.fmc.com/investors上定义。这些条款包括调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的收益、自由现金流和有机收入增长。此外,我们还在我们的网站上提供了非公认会计准则条款与最直接可比的GAAP条款的对账表。
1.有机收入增长(Non-GAAP)不包括外汇变动的影响。
2. 尽管我们提供了调整后每股收益、调整后的息税折旧摊销前利润和自由现金流(非公认会计准则财务指标)的预测,但我们无法预测根据公认会计原则计算和列报的最直接的可比指标。GAAP金额构成的某些要素是不可预测的,因此我们无法进行预测。这些要素包括但不限于重组、收购费用和已终止的业务。因此,没有提供公认会计原则展望。
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FMC 公司
简明合并收益(亏损)表
(未经审计,以百万计,每股金额除外)
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| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 981.9 | | | $ | 1,377.2 | | | $ | 3,340.7 | | | $ | 4,180.3 | |
销售和服务成本 | 600.7 | | | 899.7 | | | 1,945.4 | | | 2,539.1 | |
毛利率 | $ | 381.2 | | | $ | 477.5 | | | $ | 1,395.3 | | | $ | 1,641.2 | |
销售、一般和管理费用 | 171.3 | | | 179.4 | | | 562.8 | | | 562.7 | |
研究和开发费用 | 80.9 | | | 78.5 | | | 247.0 | | | 229.8 | |
重组和其他费用(收入) | 28.2 | | | 9.0 | | | 48.0 | | | 98.9 | |
| | | | | | | |
成本和支出总额 | $ | 881.1 | | | $ | 1,166.6 | | | $ | 2,803.2 | | | $ | 3,430.5 | |
扣除营业外养老金和退休后费用(收入)、利息支出、净税和所得税前的持续经营收入 | $ | 100.8 | | | $ | 210.6 | | | $ | 537.5 | | | $ | 749.8 | |
| | | | | | | |
营业外养老金和退休后费用(收入) | 4.2 | | | (1.7) | | | 13.4 | | | 6.5 | |
利息支出,净额 | 64.6 | | | 41.8 | | | 180.5 | | | 107.0 | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | $ | 32.0 | | | $ | 170.5 | | | $ | 343.6 | | | $ | 636.3 | |
所得税准备金(福利) | 27.4 | | | 36.0 | | | 77.7 | | | 133.0 | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | $ | 4.6 | | | $ | 134.5 | | | $ | 265.9 | | | $ | 503.3 | |
已终止的业务,扣除所得税 | (8.3) | | | (16.2) | | | (41.3) | | | (42.2) | |
净收益(亏损) | $ | (3.7) | | | $ | 118.3 | | | $ | 224.6 | | | $ | 461.1 | |
减去:归属于非控股权益的净收益(亏损) | (0.2) | | | (2.7) | | | 1.6 | | | (1.5) | |
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归属于联邦海事委员会股东的净收益(亏损) | $ | (3.5) | | | $ | 121.0 | | | $ | 223.0 | | | $ | 462.6 | |
归属于联邦海事委员会股东的金额: | | | | | | | |
来自持续经营的收入(亏损) | $ | 4.8 | | | $ | 137.2 | | | $ | 264.3 | | | $ | 504.8 | |
已终止的业务,扣除税款 | (8.3) | | | (16.2) | | | (41.3) | | | (42.2) | |
净收益(亏损) | $ | (3.5) | | | $ | 121.0 | | | $ | 223.0 | | | $ | 462.6 | |
归属于联邦海事委员会股东的普通股每股基本收益(亏损): | | | | | | | |
持续运营 | $ | 0.04 | | | $ | 1.09 | | | $ | 2.11 | | | $ | 3.99 | |
已终止的业务 | (0.07) | | | (0.13) | | | (0.33) | | | (0.33) | |
普通股每股基本收益 | $ | (0.03) | | | $ | 0.96 | | | $ | 1.78 | | | $ | 3.66 | |
计算基本每股收益时使用的平均已发行股票数量 | 124.9 | | | 126.2 | | | 125.1 | | | 126.2 | |
归属于联邦海事委员会股东的摊薄后每股普通股收益(亏损): | | | | | | | |
持续运营 | $ | 0.04 | | | $ | 1.08 | | | $ | 2.10 | | | $ | 3.98 | |
已终止的业务 | (0.07) | | | (0.13) | | | (0.33) | | | (0.33) | |
摊薄后每股普通股收益 | $ | (0.03) | | | $ | 0.95 | | | $ | 1.77 | | | $ | 3.65 | |
计算摊薄后每股收益时使用的平均已发行股票数量 | 125.3 | | | 126.9 | | | 125.7 | | | 126.9 | |
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其他数据: | | | | | | | |
增资和其他投资活动 | $ | 35.5 | | | $ | 37.9 | | | $ | 116.6 | | | $ | 102.7 | |
折旧和摊销费用 | 45.6 | | | 41.4 | | | 138.4 | | | 126.6 | |
FMC 公司
非公认会计准则财务指标的对账
归属于联邦海事委员会股东的净收益(亏损)(GAAP)与归属于联邦海事委员会股东的持续经营业务调整后的税后收益(NON-GAAP)的对账
(未经审计,以百万计,每股金额除外)
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| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归属于联邦海事委员会股东的净收益(亏损)(GAAP) | $ | (3.5) | | | $ | 121.0 | | | $ | 223.0 | | | $ | 462.6 | |
公司特别费用(收入): | | | | | | | |
重组和其他费用(收入)(a) | 28.2 | | | 9.0 | | | 48.0 | | | 98.9 | |
营业外养老金和退休后费用(收入)(b) | 4.2 | | | (1.7) | | | 13.4 | | | 6.5 | |
| | | | | | | |
公司特别费用(收入)的所得税支出(收益)(c) | (4.2) | | | (1.0) | | | (8.5) | | | (2.8) | |
调整非控股权益,扣除公司特别费用(收入)税 | 0.4 | | | — | | | (1.6) | | | — | |
归属于联邦海事委员会股东的已终止业务,扣除所得税 (d) | 8.3 | | | 16.2 | | | 41.3 | | | 42.2 | |
税收调整 (e) | 22.0 | | | 12.1 | | | 25.5 | | | 32.0 | |
归属于联邦海事委员会股东的持续经营业务的调整后税后收益(Non-GAAP)(1) | $ | 55.4 | | | $ | 155.6 | | | $ | 341.1 | | | $ | 639.4 | |
| | | | | | | |
摊薄后每股普通股收益(GAAP) | $ | (0.03) | | | $ | 0.95 | | | $ | 1.77 | | | $ | 3.65 | |
税前摊薄后每股公司特别费用(收益): | | | | | | | |
重组和其他费用(收入) | 0.22 | | | 0.07 | | | 0.39 | | | 0.78 | |
营业外养老金和退休后费用(收入) | 0.03 | | | (0.01) | | | 0.11 | | | 0.05 | |
| | | | | | | |
摊薄后每股公司特别费用(收入)的所得税支出(收益) | (0.03) | | | (0.01) | | | (0.07) | | | (0.02) | |
调整非控股权益,扣除摊薄后每股公司特别费用(收益)的税款 | — | | | — | | | (0.02) | | | — | |
归属于联邦海事委员会股东的已终止业务,扣除摊薄后每股所得税 | 0.07 | | | 0.13 | | | 0.33 | | | 0.33 | |
摊薄后每股税收调整 | 0.18 | | | 0.10 | | | 0.20 | | | 0.25 | |
归属于联邦海事委员会股东的持续经营每股摊薄后的税后收益(非公认会计准则) | $ | 0.44 | | | $ | 1.23 | | | $ | 2.71 | | | $ | 5.04 | |
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计算持续经营业务每股摊薄后的税后收益中使用的平均已发行股票数量 | 125.3 | | | 126.9 | | | 125.7 | | | 126.9 | |
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(1) 称为调整后收益。公司认为,调整后的收益(非公认会计准则财务指标)及其每股列报为管理层、投资者和证券分析师提供了有关公司经营业绩的有用信息。调整后的收益不包括公司特别费用、与税收相关的调整以及我们已终止业务的业绩的影响。公司还认为,将这些项目的影响排除在经营业绩之外,可以使管理层和投资者更轻松地比较其标的业务各个时期的财务业绩。
(a) 截至2023年9月30日的三个月:
重组和其他费用(收入)包括250万美元的员工离职和40万美元的其他退出成本,这些费用是各种重组计划的一部分。2530万美元的其他费用(收入)包括第三季度收购不符合资本化标准的在建研发资产产生的1190万美元费用。此外,由于政府行动导致阿根廷比索贬值,我们蒙受了490万美元的损失,与我们的环境场地相关的450万美元费用以及400万美元的其他杂项费用。
截至2022年9月30日的三个月:
重组和其他费用(收入)包括与环境场地相关的340万美元费用,以及来自各种重组计划的200万美元遣散费和其他与重组相关的费用以及360万美元的其他费用。
截至2023年9月30日的九个月:
重组和其他费用(收入)包括680万美元的员工离职费用以及190万美元的资产减值和其他与各种全球重组计划相关的费用。这些重组费用被处置与先前关闭的制造工厂相关的土地所确认的580万美元收益所抵消。其他费用(收入)为4,510万美元,包括第三季度收购不符合资本化标准的在建研发资产产生的1190万美元的费用。我们确认在此期间因巴基斯坦卢比大幅贬值而触发的690万美元的重新计量费用。2023年1月25日,巴基斯坦卢比兑美元经历了二十多年来最大的单日跌幅,此前该国货币的美元兑巴基斯坦卢比汇率上限被取消。此外,在此期间,由于政府行动导致阿根廷比索贬值,我们蒙受了490万美元的损失,与我们的环境场地相关的费用为1,430万美元,其他杂项费用为710万美元。
截至2022年9月30日的九个月:
重组和其他费用(收入)主要包括与我们决定停止在俄罗斯的运营和业务相关的7,610万美元的退出费用。重组和其他费用(收入)还包括与环境场所相关的100万美元费用,以及来自各种重组计划的1,660万美元的遣散费和其他与重组相关的费用以及520万美元的其他费用。
(b) 我们的非营业养老金和退休后费用(收入)定义为与利息、计划资产预期回报率、摊销精算损益以及任何计划削减或结算的影响有关的成本(收益)。这些成本不包括在我们的调整后收益中,主要与养老金计划资产和负债的变化有关,这些变化与金融市场表现息息相关,我们认为这些成本超出了我们的运营业绩。我们继续将服务成本和先前服务成本的摊销纳入上述调整后收益业绩。这些要素反映了我们企业本年度向在职员工提供的就业福利的运营成本。
(c) 公司特别费用(收入)的所得税支出(收益)是使用公司特别费用或收入发生地征税司法管辖区的适用税率确定的,包括基于非公认会计准则绩效指标性质的当期和递延所得税支出(收益)。
(d) 已终止的业务包括扣除回收额后的环境负债准备金以及与先前终止的业务和留存负债相关的法定准备金和支出。
(e) 我们将GAAP税收条款(包括离散项目)排除在非公认会计准则收入指标之外,并包括基于预计的年度非公认会计准则有效税率的非公认会计准则税收条款。公认会计原则税收条款包括某些离散税收项目,包括但不限于:与本年度持续经营业绩无关的所得税支出或福利;与某些国外业务外币重新计值波动相关的税收调整;与上一财年相关的税收事项估计的某些变化;递延所得税资产变现性的某些变化和相关的中期会计影响;以及税法的变化。管理层认为,排除这些离散的税收项目有助于投资者和证券分析师了解与持续经营业绩相关的税收规定和有效税率,从而为投资者提供有关联邦海事委员会运营业绩的有用补充信息。
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| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(单位:百万) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
非公认会计准则税收调整 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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外币重新计量和其他离散项目 | $ | 22.0 | | | $ | 12.1 | | | $ | 25.5 | | | $ | 32.0 | |
非公认会计准则税收调整总额 | $ | 22.0 | | | $ | 12.1 | | | $ | 25.5 | | | $ | 32.0 | |
净收益(亏损)(GAAP)与扣除利息、所得税、折旧和摊销以及非控股权益(NON-GAAP)的调整后持续经营收益的对账
(未经审计,以百万计)
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| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净收益(亏损)(GAAP) | $ | (3.7) | | | $ | 118.3 | | | $ | 224.6 | | | $ | 461.1 | |
重组和其他费用(收入) | 28.2 | | | 9.0 | | | 48.0 | | | 98.9 | |
营业外养老金和退休后费用(收入) | 4.2 | | | (1.7) | | | 13.4 | | | 6.5 | |
| | | | | | | |
已终止的业务,扣除所得税 | 8.3 | | | 16.2 | | | 41.3 | | | 42.2 | |
利息支出,净额 | 64.6 | | | 41.8 | | | 180.5 | | | 107.0 | |
折旧和摊销 | 45.6 | | | 41.4 | | | 138.4 | | | 126.6 | |
所得税准备金(福利) | 27.4 | | | 36.0 | | | 77.7 | | | 133.0 | |
调整后的持续经营收益,扣除利息、所得税、折旧和摊销以及非控股权益(非公认会计准则)(1) | $ | 174.6 | | | $ | 261.0 | | | $ | 723.9 | | | $ | 975.3 | |
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(1) 称为调整后息税折旧摊销前利润。定义为不包括公司特别费用(收入)以及折旧和摊销费用的营业利润。
对持续经营业务的经营活动(GAAP)提供的现金(必须)与自由现金流(NON-GAAP)进行对账
(未经审计,以百万计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
持续经营业务的经营活动提供(必需)的现金(GAAP)(1) | $ | 101.6 | | | $ | 417.6 | | | $ | (618.2) | | | $ | 15.7 | |
交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | 0.5 | |
调整后的运营现金 (2) | $ | 101.6 | | | $ | 417.6 | | | $ | (618.2) | | | $ | 16.2 | |
| | | | | | | |
资本支出 | (33.0) | | | (34.7) | | | (108.8) | | | (108.4) | |
其他投资活动 | (2.5) | | | (3.2) | | | (7.8) | | | 5.7 | |
增资和其他投资活动 | $ | (35.5) | | | $ | (37.9) | | | $ | (116.6) | | | $ | (102.7) | |
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已终止业务的经营活动提供的(必需)现金 | (34.1) | | | (20.2) | | | (61.0) | | | (51.8) | |
交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
土地处置所得收益 | — | | | — | | | 5.8 | | | — | |
遗产与转型 | $ | (34.1) | | | $ | (20.2) | | | $ | (55.2) | | | $ | (52.3) | |
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自由现金流(非公认会计准则)(3) | $ | 32.0 | | | $ | 359.5 | | | $ | (790.0) | | | $ | (138.8) | |
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(1) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,经营活动提供(必需)的现金分别是截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月减去先前报告的截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的计算结果。
(2) 调整后的运营现金定义为持续经营业务的经营活动提供(必需)的现金,不包括与交易相关的现金流的影响。
(3) 自由现金流定义为调整后的运营现金减去资本增值和其他投资活动支出以及遗产和转型支出。我们认为,除了评估我们通过股票回购和分红偿还债务、为收购提供资金和向股东返还资本的能力外,这项非公认会计准则财务指标还为投资者和证券分析师提供了有用的基础,包括资本支出。我们对自由现金流的使用作为分析工具存在局限性,不应单独考虑,也不应将其作为对美国公认会计原则下业绩分析的替代品。
收入变化 (GAAP) 与
有机收入变化(非公认会计准则)(1)
(未经审计)
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| 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 vs 2022 | | 截至 2023 年 9 月 30 日的九个月与 2022 年的对比 |
总收入变化 (GAAP) | (29) | % | | (20) | % |
减去:外汇影响 | — | % | | (2) | % |
有机收入变化(非公认会计准则) | (29) | % | | (18) | % |
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(1) 我们认为,有机收入增长(非公认会计准则)通过提供不包括外汇汇率波动影响的收入增长,为管理层和投资者提供了有关我们持续收入表现和趋势的有用补充信息。
FMC 公司
简明的合并资产负债表
(未经审计,以百万计)
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| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 323.8 | | | $ | 572.0 | |
贸易应收账款,扣除2023年36.7美元和2022年33.9美元的补贴 | 2,564.5 | | | 2,871.4 | |
库存 | 1,998.6 | | | 1,651.6 | |
预付费和其他流动资产 | 435.4 | | | 343.6 | |
| | | |
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流动资产总额 | $ | 5,322.3 | | | $ | 5,438.6 | |
不动产、厂房和设备,净额 | 872.5 | | | 849.6 | |
善意 | 1,584.7 | | | 1,589.3 | |
其他无形资产,净额 | 2,453.1 | | | 2,508.1 | |
递延所得税 | 209.3 | | | 210.7 | |
其他长期资产 | 514.5 | | | 575.0 | |
| | | |
总资产 | $ | 10,956.4 | | | $ | 11,171.3 | |
短期债务和长期债务的流动部分 | $ | 1,092.8 | | | $ | 540.8 | |
应付账款、贸易和其他 | 662.5 | | | 1,252.2 | |
来自客户的预付款 | 1.7 | | | 680.5 | |
应计负债和其他负债 | 673.1 | | | 601.8 | |
应计的客户返利 | 809.5 | | | 465.3 | |
供应商融资担保 | 95.6 | | | 142.0 | |
应计养老金和其他退休后福利,当前 | 3.5 | | | 2.3 | |
所得税 | 107.8 | | | 114.7 | |
| | | |
流动负债总额 | $ | 3,446.5 | | | $ | 3,799.6 | |
长期债务,减去流动部分 | $ | 3,022.9 | | | $ | 2,733.2 | |
长期负债 | 1,172.5 | | | 1,237.6 | |
| | | |
公平 | 3,314.5 | | | 3,400.9 | |
负债和权益总额 | $ | 10,956.4 | | | $ | 11,171.3 | |
FMC 公司
简明的合并现金流量表
(未经审计,以百万计)
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| 截至9月30日的九个月 |
| 2023 | | 2022 |
持续经营业务的经营活动提供(必需)的现金 | $ | (618.2) | | | $ | 15.7 | |
| | | |
已终止业务的经营活动提供的(必需)现金 | (61.0) | | | (51.8) | |
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持续经营的投资活动提供的(必需)现金 | (126.8) | | | (294.2) | |
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持续经营活动的融资活动提供的(必需)现金 | 562.1 | | | 197.7 | |
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汇率变动对现金的影响 | (4.3) | | | (20.4) | |
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现金和现金等价物的增加(减少) | $ | (248.2) | | | $ | (153.0) | |
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现金和现金等价物,期初 | $ | 572.0 | | | $ | 516.8 | |
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现金和现金等价物,期末 | $ | 323.8 | | | $ | 363.8 | |