美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表单 10-Q

☒
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年7月29日

或者

☐
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

Ollie's Bargain Outlet Hol
（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华
（公司成立的州或其他司法管辖区）

001-37501
  
80-0848819
（委员会 文件号）
  
（国税局雇主 证件号）

艾伦敦大道 6295 号
1 号套房
哈里斯堡, 宾夕法尼亚州
  
17112
（主要行政办公室地址）
  
（邮政编码）

(717) 657-2300
（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题
交易符号
注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元
奥利
纳斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月 中（或注册人必须提交此类报告的较短期限）是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的☒没有 ☐

用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐

用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴的 成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器 ☒
  
加速过滤器 ☐
  
非加速过滤器 ☐
  
规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐

如果是新兴成长型公司，请用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第 13 (a) 条规定的任何新的或修订的 财务会计准则。 ☐

用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐没有 ☒

截至8月29日，注册人的普通股数量，面值为0.001美元， 2023 原为 61,704,315.

 
索引
  
     
第一部分-财务信息
页面
第 1 项。
财务报表
1
 
截至2023年7月29日和2022年7月30日 的十三周和二十六周的简明合并损益表
1
 
截至2023年7月29日、2023年1月28日和2022年7月30日的简明合并资产负债表
2
 
截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周和二十六周简明合并股东权益表
3
 
截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周简明合并现金流量表
4
 
简明合并财务报表附注
5
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
15
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
27
第 4 项。
控制和程序
27
     
第二部分-其他信息
第 1 项。
法律诉讼
28
第 1A 项。
风险因素
28
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
28
第 5 项。
其他信息
 29
第 6 项。
展品
30

索引
第 1 项 — 简明合并财务报表（未经审计）

OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
简明合并 收入报表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）

 
十三周结束了
    
二十六周结束了
  
    7月29日     7月30日     7月29日     7月30日  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
净销售额
  
$
514,509
    
$
452,482
    
$
973,663
    
$
859,148
  
销售成本
    
317,825
      
308,872
      
598,408
      
574,213
  
毛利
    
196,684
      
143,610
      
375,255
      
284,935
  
销售费用、一般费用和管理费用
    
134,623
      
118,466
      
264,891
      
234,739
  
折旧和摊销费用
    
6,655
      
5,579
      
13,138
      
10,826
  
开业前费用
    
2,869
      
3,020
      
6,150
      
5,680
  
营业收入
    
52,537
      
16,545
      
91,076
      
33,690
  
净利息收入
    
(3,402
)
    
(123
)
    
(6,077
)
    
(14
)
所得税前收入
    
55,939
      
16,668
      
97,153
      
33,704
  
所得税支出
   
13,758
      
2,571
      
23,992
      
7,084
  
净收入
  
$
42,181
    
$
14,097
    
$
73,161
    
$
26,620
  
每股普通股收益：
                                
基本
  
$
0.68
    
$
0.23
    
$
1.18
    
$
0.42
  
稀释
  
$
0.68
    
$
0.22
    
$
1.18
    
$
0.42
  
已发行普通股的加权平均值：
                                
基本
    
61,768
      
62,584
      
61,869
      
62,650
  
稀释
    
62,055
      
62,818
      
62,131
      
62,838
  

参见简明合并财务报表的附注。

1
索引
OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
简明的 合并 资产负债表
（以千计，每股金额除外）
（未经审计）

 
7月29日，
   
1月28日
   
7月30日
 
 资产   2023    
2023
     2022  
流动资产：
                  
现金和现金等价物
  
$
181,416
    
$
210,596
    
$
218,043
  
短期投资
     128,769       60,165       -  
库存
     498,331       470,534       494,133  
应收账款
     2,935       2,374       3,086  
预付费用和其他流动资产
    
6,810
      
10,627
      
9,410
  
流动资产总额
    
818,261
      
754,296
      
724,672
  
不动产和设备，扣除累计折旧美元165,791, $150,386和 $135,777，分别地
    
202,889
      
175,947
      
158,374
  
经营租赁使用权资产
    
455,452
      
436,326
      
438,538
  
善意
    
444,850
      
444,850
      
444,850
  
商标名称
    
230,559
      
230,559
      
230,559
  
其他资产
    
2,145
      
2,118
      
2,193
  
总资产
  
$
2,154,156
    
$
2,044,096
    
$
1,999,186
  
负债和股东权益
                        
流动负债：
                        
长期债务的当前部分
  
$
575
    
$
430
    
$
470
  
应付账款
    
121,144
      
90,204
      
96,643
  
应缴所得税
    
3,741
      
3,056
      
-
  
经营租赁负债的流动部分
    
90,540
      
88,636
      
79,150
  
应计费用和其他流动负债
    
82,295
      
76,959
      
77,849
  
流动负债总额
    
298,295
      
259,285
      
254,112
  
循环信贷额度
    
-
      
-
      
-
  
长期债务
    
1,081
      
858
      
960
  
递延所得税
    
70,950
      
70,632
      
65,242
  
经营租赁负债的长期部分
    
368,850
      
351,251
      
366,677
  
其他长期负债
    
-
      
1
      
2
  
负债总额
    
739,176
      
682,027
      
686,993
  
股东权益：
                        
优先股- 50,000 股票的授权价格为 $0.001面值； 不已发行的股票
    
-
      
-
      
-
  
普通股- 500,000 股票的授权价格为 $0.001面值； 66,858, 66,672和 66,652分别发行的股票
    
67
      
67
      
67
  
额外的实收资本
    
686,438
      
677,694
      
672,107
  
留存收益
    
1,059,673
      
986,512
      
910,342
  
国库——按成本计算的普通股； 5,156, 4,664和 4,054分别为股票
    
(331,198
)
    
(302,204
)
    
(270,323
)
股东权益总额
    
1,414,980
      
1,362,069
      
1,312,193
  
负债和股东权益总额
  
$
2,154,156
    
$
2,044,096
    
$
1,999,186
  

参见简明合并财务报表的附注。

2
索引
OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
股东权益简明合并 表
（以千计）
（未经审计）

 
截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周
  
               
额外
           总计  
   
普通股
    
库存股
    
付费
    
已保留
    
股东会
  
   
股份
    
金额
    
股份
    
金额
    
首都
    
收入
    
公正
  
截至的余额 2023年4月29日
    
66,778
    
$
67
      
(4,880
)
  
$
(314,484
)
  
$
680,881
    
$
1,017,492
    
$
1,383,956
  
股票薪酬支出
    
-
      
-
      
-
      
-
      
3,141
      
-
      
3,141
  
行使股票期权的收益
    
75
      
-
      
-
      
-
      
2,545
      
-
      
2,545
  
限制性股票的归属
    
7
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
预扣税款的普通股
    
(2
)
    
-
      
-
      
-
      
(129
)
    
-
      
(129
)
回购的股票
    
-
      
-
      
(276
)
    
(16,714
)
    
-
      
-
      
(16,714
)
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
42,181
      
42,181
  
截至的余额 2023年7月29日
    
66,858
    
$
67
      
(5,156
)
  
$
(331,198
)
  
$
686,438
    
$
1,059,673
    
$
1,414,980
  
                                                         
截至的余额 2022年4月30日
    
66,558
    
$
67
      
(3,816
)
  
$
(260,372
)
  
$
666,495
    
$
896,245
    
$
1,302,435
  
股票薪酬支出
    
-
      
-
      
-
      
-
      
2,335
      
-
      
2,335
  
行使股票期权的收益
    
93
      
-
      
-
      
-
      
3,295
      
-
      
3,295
  
限制性股票的归属
    1       -       -       -       -       -       -  
预扣税款的普通股
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(18
)
    
-
      
(18
)
已回购的股票
    -       -       (238 )     (9,951 )     -       -       (9,951 )
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
14,097
      
14,097
  
截至的余额 2022年7月30日
    
66,652
    
$
67
      
(4,054
)
  
$
(270,323
)
  
$
672,107
    
$
910,342
    
$
1,312,193
  

 
截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周
  
                 额外            总计  
   
普通股
    
库存股
    
付费
    
已保留
    
股东会
  
   
股份
    
金额
    
股份
    
金额
    
首都
    
收入
    
公正
  
截至的余额 2023年1月28日
    
66,672
    
$
67
      
(4,664
)
  
$
(302,204
)
  
$
677,694
    
$
986,512
    
$
1,362,069
  
股票薪酬支出
    
-
      
-
      
-
      
-
      
6,004
      
-
      
6,004
  
行使股票期权的收益
    
117
      
-
      
-
      
-
      
4,137
      
-
      
4,137
  
限制性股票的归属
    
93
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
预扣税款的普通股
    
(24
)
    
-
      
-
      
-
      
(1,397
)
    
-
      
(1,397
)
回购的股票
    
-
      
-
      
(492
)
    
(28,994
)
    
-
      
-
      
(28,994
)
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
73,161
      
73,161
  
截至的余额 2023年7月29日
    
66,858
    
$
67
      
(5,156
)
  
$
(331,198
)
  
$
686,438
    
$
1,059,673
    
$
1,414,980
  
                                                         
截至的余额 2022年1月29日
    
66,516
    
$
67
      
(3,816
)
  
$
(260,372
)
  
$
664,293
    
$
883,722
    
$
1,287,710
  
股票薪酬支出
    
-
      
-
      
-
      
-
      
4,723
      
-
      
4,723
  
行使股票期权的收益
    
103
      
-
      
-
      
-
      
3,593
      
-
      
3,593
  
限制性股票的归属
    
44
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
预扣税款的普通股
    
(11
)
    
-
      
-
      
-
      
(502
)
    
-
      
(502
)
已回购的股票
    -       -       (238 )     (9,951 )     -       -       (9,951 )
净收入
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
26,620
      
26,620
  
截至的余额 2022年7月30日
    
66,652
    
$
67
      
(4,054
)
  
$
(270,323
)
  
$
672,107
    
$
910,342
    
$
1,312,193
  

参见简明合并财务报表的附注。

3
索引
OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
现金流量简明合并 报表
（以千计）
（未经审计）

 
二十六周结束了
  
   
7 月 29 日,
    
7月30日
  
   
2023
    
2022
  
来自经营活动的现金流：
            
净收入
  
$
73,161
    
$
26,620
  
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
                
财产和设备的折旧和摊销
    
16,269
      
13,658
  
债务发行成本的摊销
    
138
      
128
  
出售资产的收益
    
(211
)
    
(125
)
递延所得税优惠（准备金）
    
318
      
(937
)
股票薪酬支出
    
6,004
      
4,723
  
运营资产和负债的变化：
                
库存
    
(27,797
)
    
(26,827
)
应收账款
    
603
      
420
  
预付费用和其他资产
    
3,652
      
1,645
  
应付账款
    
33,502
      
(9,243
)
应缴所得税
    
685
      
(2,556
)
应计费用和其他负债
    
3,441
      
(3,551
)
经营活动提供的净现金
    
109,765
      
3,955
  
来自投资活动的现金流：
                
购买财产和设备
    
(45,240
)
    
(23,652
)
出售财产和设备的收益
    
286
      
149
  
购买短期投资
     (160,709 )     -  
短期投资的到期日
     92,105       -  
用于投资活动的净现金
    
(113,558
)
    
(23,503
)
来自融资活动的现金流：
                
融资租赁的还款
    
(594
)
    
(392
)
股票期权行使的收益
    
2,973
      
1,459
  
预扣税款的普通股
    
(1,397
)
    
(502
)
回购股票的付款
    
(26,369
)
    
(9,951
)
用于融资活动的净现金
    
(25,387
)
    
(9,386
)
现金和现金等价物的净减少
    
(29,180
)
    
(28,934
)
期初的现金和现金等价物
    
210,596
      
246,977
  
期末的现金和现金等价物
  
$
181,416
    
$
218,043
  
现金流信息的补充披露：
                
在此期间支付的现金用于：
                
利息
  
$
218
    
$
187
  
所得税
  
$
23,008
    
$
14,116
  
非现金投资活动：
                
财产和设备的应计购置
  
$
5,002
    
$
3,658
  
非现金融资活动
                
回购的应计股份
   $ 2,625     $ -  
行使股票期权的应收账款
   $ 1,164     $ 2,134  

参见简明合并财务报表的附注。

4
索引

OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
(1)
重要会计政策的列报基础和摘要


(a)
业务描述

Ollie's Bargain Outlet Holdings, Inc. 及其子公司（统称为 “公司” 或 “Ollie's”）主要从制造商、批发商和其他零售商那里购买生产过剩、 库存过剩和收盘的商品。此外，该公司扩大了名牌收盘协议，购买直接采购的带有奥利独有品牌名称的自有品牌产品，以便 在特定关键商品类别中提供价格始终如一的物有所值的商品。

自 1982 年开设第一家门店以来，公司已发展到 482零售地点位于 29截至2023年7月29日的州。Ollie's Bargain Outlet 零售点位于 ，位于阿拉巴马州、阿肯色州、康涅狄格州、特拉华州、佛罗里达州、乔治亚州、伊利诺伊州、印第安纳州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、密西西比州、密苏里州、新泽西州、纽约、北卡罗来纳州、俄亥俄州、俄克拉荷马州、宾夕法尼亚州、南卡罗来纳州、田纳西州、佛蒙特州、弗吉尼亚州和西弗吉尼亚州。


 (b)
财政年度

Ollie's 为期52/53周的财政年度，在接近1月31日的星期六结束st下一个日历年的。提及截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周，分别指2023年4月30日至2023年7月29日以及从2022年5月1日至2022年7月30日的十三周， 。提及截至2023年7月29日和2022年7月30日的年初至今期间，分别指2023年1月29日至2023年7月29日以及2022年1月30日至2022年7月30日的二十六周。提及 “2022” 是指截至2023年1月28日的财政年度，提及 “2023” 是指截至2024年2月3日的财政年度，提及 “2024” 是指截至2025年2月1日的财政年度。2022 财年包含 52 周， 2023 财年包含 53 周，2024 财年包含 52 周。


 (c)
演示基础

随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）中期财务信息和适用规则以及美国证券交易委员会（“SEC”）关于中期财务报告的规定编制的。那个简明的合并财务报表反映了所有正常的经常性调整，管理层认为这些调整对于公允列报公司所有列报期间的经营业绩、财务状况和现金流量 是必要的。截至2023年7月29日和2022年7月30日的简明合并资产负债表、截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周和二十六周的简明合并损益表和 股东权益，以及截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周的简明合并现金流量表均由公司 编制，未经审计。公司的业务是季节性的，所列中期经营业绩不一定代表2023年或任何其他时期的经营业绩。所有公司间往来账户、交易和 余额均已在合并中清除.

本文列出的截至2023年1月28日的公司资产负债表 源自公司于2023年3月24日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告（“年度报告”）中包含的经审计的资产负债表，但不包括GAAP要求的所有披露。这些财务报表应与 年度报告中包含的2022年财务报表及其脚注一起阅读。

就商业企业各部分的披露要求而言，已确定公司由以下部分组成 一运营部门。


 (d)
估算值的使用

根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层做出估计和假设， 会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。 实际结果可能与这些估计值不同。

5
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简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）

 (e)
公允价值披露

公允价值定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中，公司出售资产或支付负债转让费用的价格（退出价格）。在确定公允价值时，GAAP建立了用于衡量公允价值的三级层次结构，如下所示：


 ●
第一级输入是活跃市场中相同资产和负债的报价。


●
资产或负债的2级输入可以直接或间接地观察，包括活跃市场中类似资产和负债的报价或其他可观察到的或可以被可观察到的市场数据证实的投入 。


●
三级投入是不可观察的，是根据公司的估计和假设制定的，这些估计和假设反映了市场参与者将使用的估算和假设。

公司的金融工具包括现金和现金等价物、投资证券、应收账款、应付账款和 公司的信贷额度。现金和现金等价物、应收账款和应付账款的账面金额由于其短期性质而代表其各自的公允价值。公司信贷额度 的账面金额接近其公允价值，因为利率会根据当前的市场状况定期进行调整。在公允价值层次结构下，现金等价物和国债投资的公允市场价值为1级，而市政债券 的投资为2级。由于活跃市场没有相同资产的报价，因此这些价格由第三方定价服务使用可观察的市场信息来确定，例如不太活跃市场的报价和类似证券的报价 .
 
截至2023年7月29日和2023年1月28日，公司的投资证券被归类为持有至到期，因为公司有意愿并且 有能力持有投资至到期。此类证券按摊销成本加上应计利息进行存放，包括以下内容：

 
  
截至2023年7月29日
  
 
  
摊销
成本
    
格罗斯
未实现
收益
    
格罗斯
未实现
损失
    
公平市场
价值
  
 
  
（以千计）
  
短期：
                        
国库债券
  
$
88,891
    
$
-
    
$
(813
)
  
$
88,078
  
市政债券
    
39,878
      
-
      
(473
)
    
39,405
  
总计
  
$
128,769
    
$
-
    
$
(1,286
)
  
$
127,483
  

 
  
截至 J一月 28, 2023
  
 
  
摊销
成本
    
格罗斯
未实现
收益
    
格罗斯
未实现
损失
    
公平市场
价值
  
 
  
（以千计）
  
短期：
                        
国库债券
  
$
55,274
    
$
-
    
$
(83
)
  
$
55,191
  
市政债券
    
4,891
      
-
      
(8
)
    
4,883
  
总计
  
$
60,165
    
$
-
    
$
(91
)
  
$
60,074
  

截至2023年7月29日和2023年1月28日的短期投资证券都将在一年或更短的时间内到期。

6
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简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
(2)
净销售额

Ollie's 在出售商品且顾客拥有商品时识别其商店的零售额。净销售额中还包括分配给通过 Ollie's Army 忠诚度计划和礼品卡破损获得的某些兑换折扣 的收入。净销售额扣除申报表和销售税。公司根据先前的经验，为估计的零售商品回报提供补贴。

收入确认

Ollie's Army 忠诚度计划的收入是递延的，在该计划中，会员可以累积 积分，这些积分可用于兑换未来购买的折扣。该公司已确定在首次交易时对Ollie's Army成员负有额外的履约义务。公司根据其相对独立销售价格将交易价格分配给 初始交易和折扣奖励，该价格考虑了奖励的历史兑换模式。收入在兑换这些折扣奖励时予以确认。 达到指定积分等级后发放的折扣奖励可能会过期。 除非暂时延长，否则最长兑换期为 45 天。在每个财政期结束时，未兑换的折扣奖励和用于赚取未来 折扣奖励的累积积分将反映为负债。折扣奖励合并到一个同类池中，不能单独识别。因此，确认的收入包括在期初计入递延 收入余额的兑换折扣奖励以及本期发放的折扣奖励。下表是与该计划有关的负债的对账表：

二十六周结束了
  
 
7月29日
    
7月30日
  
 
2023
    
2022
  
 
（以千计）
  
期初余额
  
$
8,130
    
$
7,782
  
延期收入
    
7,425
      
7,200
  
确认的收入
    
(6,348
)
    
(7,039
)
期末余额
  
$
9,207
    
$
7,943
  

不受豁免处理的礼品卡负债的礼品卡损坏按兑换礼品卡的比例确认为收入。礼品 卡不会过期。适用于兑换的费率基于历史破损率。礼品卡合并到一个同类池中，不能单独识别。因此，确认的收入包括期初计入负债的 礼品卡以及该期间发行的礼品卡。下表是礼品卡负债的对账表：

二十六周结束了
  
  7 月 29 日,    
7月30日
  
 
2023
    
2022
  
  （以千计）  
期初余额
  
$
2,527
    
$
2,291
  
礼品卡发放
    
2,078
      
2,168
  
礼品卡兑换和损坏
    
(2,269
)
    
(2,284
)
期末余额
  
$
2,336
    
$
2,175
  

7
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简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
(3)
普通股每股收益

普通股每股基本收益的计算方法是将净收益除以已发行普通股的加权平均数。 普通股的摊薄收益的计算方法是将假定行使股票期权成普通股（如适用）生效后的净收益除以已发行普通股的加权平均数，就像 这些股票期权已行使以及假定限制性股票单位限制失效一样。

下表汇总了摊薄后每股普通股收益计算的这些影响：

 
十三周结束了
    
二十六周结束了
  
    7月29日     7 月 30 日,     7月29日     7 月 30 日,  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
    （以千计，每股金额除外）  
净收入
  
$
42,181
    
$
14,097
    
$
73,161
    
$
26,620
  
已发行普通股的加权平均数量——基本
    
61,768
      
62,584
      
61,869
      
62,650
  
假定行使未偿还股票期权和归属限制性股票单位所产生的增量股份
    
287
      
234
      
262
      
188
  
已发行普通股的加权平均数——摊薄
    
62,055
      
62,818
      
62,131
      
62,838
  
普通股每股收益——基本
  
$
0.68
    
$
0.23
    
$
1.18
    
$
0.42
  
普通股每股收益——摊薄
  
$
0.68
    
$
0.22
    
$
1.18
    
$
0.42
  

这个 假设行使未平仓股票期权总额的加权平均值的影响515,627和834,077在分别截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周 周内，以及 678,573和 923,074在截至2023年7月29日和2022年7月30日的26周内，分别被排除在摊薄后的加权平均已发行普通股的计算范围之外 ，因为这会产生反稀释影响。

加权平均未偿还的非既得限制性股票单位总量的影响 19,897和 36,146在分别截至2023年7月29日和2022年7月30日的 十三周内，以及 23,069和 46,613在截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周内，分别被排除在摊薄后的加权平均已发行普通股的计算范围内 ，因为这会产生反稀释影响.

(4)
租赁

自2019年2月3日起，公司根据ASC 842 “租赁”（主题 842）对其租赁进行核算。根据该指南，符合租赁定义的 安排被归类为经营租赁或融资租赁，在资产负债表上同时记录为使用权资产和租赁负债，计算方法是按租赁中隐含的利率（如果有）对租约 期内的固定租赁付款进行折扣。公司的出租人不提供隐性利率，也不容易获得隐性利率，因此公司使用基于投资组合方法的增量借款利率，对给定时期内的租赁适用一个 利率。租赁负债按利息增加，付款减少，使用权资产在租赁期内摊销。对于经营租赁，租赁负债的利息和使用权资产的 摊销会导致租赁期内的直线租金支出。可变租赁费用（如果有）在发生时予以记录。

在计算使用权资产 和租赁负债时，公司选择合并租赁和非租赁部分。作为会计政策选择，公司将初始期限为12个月或更短的短期租赁排除在指导意见之外，并在租赁期内按 直线法确认租金支出。公司不充当出租人。

8
索引

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简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
Ollie's 通常根据 运营租约租赁其门店、办公室和配送设施，这些租约在 2035 年之前的不同日期到期.这些租约通常提供固定的年度租金；但是，有些租约规定了最低年租金加上 临时租金，基于百分比占年销售额的百分比。公司的大多数租赁还要求以固定或可变付款方式支付全部或部分公共区域维护、保险、 房地产税、水和下水道费用以及维修，其费用适用于采用ASC 842时存在的租约,计入相关费用类别 ，而不是记作租金支出。适用于在通过 ASC 842 之后签订的租约,公司将租赁部分 和非租赁部分视为所有类别标的资产的单一组成部分。大多数租约都包含续订选项 三到 五 连续的 五年经期。公司通常不确定 会行使续订期权；因此，在确定租赁期限时不考虑期权，相关的潜在期权付款不包括在租赁付款中。Ollie 的租赁协议通常不包含任何实质性剩余价值担保或重大限制性契约。

商店和办公室租赁成本分为销售、一般和管理费用，配送中心租赁成本归入简明合并收益表中的 销售成本。

下表汇总了截至2023年7月29日按财年分列的公司运营租赁负债的到期日：

    7月29日  
   
2023
  
    （以千计）
  
剩余的 2023
  
$
45,094
  
2024
    
101,066
  
2025
    
82,710
  
2026
    
77,102
  
2027
    
64,947
  
此后
    
143,934
  
未贴现的租赁付款总额 (1)
    
514,853
  
减去：估算利息
    
(55,463
)
租赁债务总额
    
459,390
  
减去：租赁项下的当期债务
    
(90,540
)
长期租赁债务
  
$
368,850
  

(1)
租赁义务不包括 $26.3百万已签署但尚未开始的租赁的最低租赁付款额。

下表汇总了截至和相应期间与公司运营租赁相关的其他信息：

 
二十六周结束了
  
    7月29日     7月30日  
   
2023
    
2022
  
    （千美元）
  
为经营租赁支付的现金
  
$
51,209
    
$
46,214
  
运营租赁成本
    
50,359
      
46,464
  
可变租赁成本
    
5,847
      
4,955
  
为换取租赁债务而获得的非现金使用权资产
    
32,264
      
31,017
  
加权平均剩余租赁期限
  
6.3年份
    
6.6年份
  
加权平均折扣率
    
3.5
%
    
3.4
%

9
索引

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2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
(5)
承付款和或有开支

突发事件

法律事务
 
公司可能不时卷入其正常业务过程中出现的索赔和法律诉讼。公司无法预测其作为当事方的任何诉讼或诉讼的结果。但是，公司认为，当前针对其的任何索赔或法律诉讼的不利决定 不会对其财务状况、经营业绩、流动性或资本资源产生重大不利影响。
 
(6)
应计费用和其他流动负债

应计费用和其他流动负债包括以下内容：

   
7月29日
    
1月28日
    
7月30日
  
 
2023
    
2023
    
2022
  
    （以千计）
薪酬和福利
  
$
20,387
    
$
14,751
    
$
18,527
  
递延收入
    
11,543
      
10,657
      
10,118
  
保险    
9,775
      
9,141
      
9,836
  
销售税和使用税
    
9,420
      
6,567
      
8,260
  
房地产
    
6,016
      
6,283
      
7,618
  
广告
    
4,371
      
6,582
      
2,929
  
运费
    
1,253
      
2,641
      
2,928
  
其他
    
19,530
      
20,337
      
17,633
  
   
$
82,295
    
$
76,959
    
$
77,849
  

(7)
债务和融资安排

长期债务包括融资租赁。

公司的信贷额度（“信贷额度”）提供了 五年 $100.0百万美元循环信贷额度，其中包括一美元45.0百万美元信用证次级贷款和一美元25.0 百万周转贷款次级融资机制（“循环信贷额度”）。循环信贷额度下的贷款到期日为 2024年5月22日。 此外，公司可以随时增加不超过美元的定期贷款额度或额外的循环承诺150.0百万符合信贷额度中规定的 条款和条件。

由于预计伦敦银行同业拆借利率将于2023年终止，公司于2023年1月24日修改了其信贷额度，将其中包含的基于伦敦银行同业拆借利率的利率替换为基于SOFR的利率，并修改了在发生与利率基准可用性有关的某些事件时确定替代利率的规定。 信贷额度的利率计算如下：对于ABR贷款，最优惠利率中的最高利率，联邦基金有效利率加上 0.50% 和术语 SOFR，期限为 一个月在该日生效加上SOFR点差调整加上 1.0%，加上适用保证金，或者，对于SOFR贷款，是SOFR贷款利率加上适用保证金加上SOFR利差调整。适用利润 将与 0.00% 至 0.50% 用于 ABR 贷款和 1.00% 至 1.50% 代表SOFR贷款，具体取决于信贷额度下的可用性。SOFR 贷款利率受 0% 下限。

10
索引

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2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
根据循环信贷额度的条款，截至2023年7月29日，公司最多可以借款 90.0根据定义，其符合条件的库存的最新评估价值（按成本估值，扣除当前净有序清算价值）的百分比，最高为美元100.0百万。

截至2023年7月29日，该公司已经 不 循环信贷额度下的未偿借款，其中 $91.6百万可用借款，未偿信用证 承付款为美元8.1百万和美元0.2 百万的租金储备。循环信贷额度还包含可变的未使用额度费，范围为 0.125% 至 0.250每年%。

信贷额度由公司的资产和股权担保，包含财务契约以及某些商业契约， 包括对股息支付的限制，公司在协议期限内必须遵守这些契约。财务契约是综合固定费用覆盖率的检验标准，至少为 1.0改为 1.0，在契约期内适用，视可用性而定。在截至2023年7月29日的二十六 周内，公司遵守了信贷额度的所有条款。

信贷额度的规定限制未经作为信贷 机制当事方的金融机构事先书面同意，将公司合并子公司的所有净资产（构成公司截至2023年7月29日合并资产负债表上的所有 净资产）用于向公司支付任何股息或其他限制性付款，但重大例外情况除外，包括预计遵守信贷中描述的适用条件设施。

(8)
所得税

截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周的有效税率为 24.6% 和 15.4分别为%。在截至2023年7月29日的十三周内，有效税率 的提高主要是由于与股票薪酬相关的离散税收优惠的减少以及州税率的变化。离散税收优惠总计 $0.5在截至2023年7月29日的十三周内为百万美元，而离散的税收优惠为美元1.5在截至2022年7月30日的十三周内，百万美元。

在截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周内，有效税率为 24.7% 和 21.0分别为%。在截至2023年7月29日 的二十六周内，有效税率的提高主要是由于与股票薪酬和州税率变化相关的离散税收优惠减少所致。离散税收优惠总计 $0.7在截至2023年7月29日的二十六周内，百万美元，而离散的税收优惠为美元1.3在截至2022年7月30日的二十六周内， 百万美元。

T该公司在美国需要纳税。公司为联邦所得税目的提交合并的美国所得税申报表 。在2017纳税年度及之前的纳税年度，公司不再需要接受美国联邦或州和地方税务机关的所得税审查。

(9)
股权激励计划

在2012财年，Ollie's制定了一项股权激励计划（“2012计划”），根据该计划，根据2012年计划的条款，向执行官和 关键员工授予股票期权，行使价为授予当日标的股票的公允价值。根据2012年计划授予的期权的归属期为 五年 (20%（按年率计算）。 在 2012 年计划下授予的期权需要受聘方可归属，到期 10 年了自授予之日起，除死亡外 不可转让。截至2015年7月15日，即公司首次公开募股定价之日，将不会根据2012年计划提供额外的股权补助。

在首次公开募股方面，公司采用了2015年股权激励计划（“2015年计划”），根据该计划，公司 董事会可以向员工、董事和顾问授予股票期权、限制性股票或其他奖励。2015 年计划允许发布最多 5,250,000股份。奖励将根据协议发放，并可能受到董事会或董事会薪酬委员会确定的归属和其他限制。公司使用 张授权和未发行的股票来完成股票奖励活动。截至截至 7 月 29 日，2023 年，有 1,922,966根据2015年计划可供授予的股份。

11
索引

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2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
股票期权

股票期权的行使价按授予当日标的股票的公允价值确定。根据2015年计划授予的奖励 的授予期通常定为 四年 (25%（按年率计算）。奖励有待雇用方可归属，到期 10 年了自授予之日起 ，除非死亡，否则不可转让。

公司股票期权活动摘要及相关信息 二十六 几周已结束 7 月 29 日，2023 年如下：

                加权  
          加权     平均的  
          平均的     剩余  
     数字     运动     合同的  
 
的期权
    
价格
    
期限（年）
  
    （以千计，股份和每股金额除外）  
出类拔萃 1 月 28 日, 2023
    
1,209,251
    
$
53.92
        
已授予
    
144,630
      
57.91
        
被没收
    
(27,678
)
    
56.60
        
已锻炼
    
(117,474
)
    
35.22
        
出类拔萃 7 月 29 日, 2023
    
1,208,729
      
56.15
      
7.1
  
可锻炼的动力 7 月 29 日, 2023
    
634,365
      
56.40
      
6.0
  

在此期间授予的期权的加权平均授予日期公允价值 二十六 几周已结束 7 月 29 日，2023 以及 7 月 30 日，2022 年是 $29.07和 $20.27，分别地。每个期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估算的，该模型使用下表中的加权平均值 假设：

 
二十六周结束了
  
     7月29日     7月30日  
   
2023
    
2022
  
无风险利率
    
3.36
%
    
2.55
%
预期股息收益率
    
-
      
-
  
预期寿命（年）
  
6.25年份
    
6.25年份
  
预期波动率
    
47.16
%
    
44.33
%

股票期权的预期寿命是使用 “简化方法” 估算的，因为公司没有足够的历史信息， 无法对其股票期权授予的未来行使模式和归属后的解雇行为做出合理的预期。简化的方法基于归属部分的平均值和每项 补助金的合同期限。对于预期的波动性，公司使用其在授予的期权预期寿命内的历史信息来计算期权授予的公允价值。无风险利率基于美国国库券，其期限 近似于期权的预期寿命。

限制性股票单位

限制性股票单位（“RSU”）在授予之日按公司普通股的收盘价发行。RSU 出色的背心远远超过 四年或者是悬崖背心 一 或 四年。奖励须受聘方可归属，除非死亡，否则不得转让。

12
索引

OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
公司RSU活动摘要及相关信息 二十六 几周已结束 7 月 29 日, 2023如下所示：

          加权  
          平均的  
     数字    
授予日期
  
 
的股份
    
公允价值
  
非既得余额为 1 月 28 日, 2023
    
276,278
    
$
50.32
  
已授予
    
201,332
      
57.93
  
被没收
    
(15,276
)
    
52.95
  
既得
    
(93,027
)
    
51.98
  
非既得余额为 7 月 29 日, 2023
    
369,307
      
53.94
  

股票薪酬支出

与公司股权激励计划相关的 销售、一般和管理费用中记录的股票期权和限制性股票单位的薪酬成本为美元3.1百万和美元2.3在截至的十三周内，百万个 7 月 29 日，2023 以及 7 月 30 日，分别为2022年和美元6.0百万和美元4.7百万换成了 二十六 几周已结束 7 月 29 日, 2023 还有 7 月 30 日分别是 2022 年。

截至 7 月 29 日, 2023， 有 $28.9未确认的薪酬成本总额中有百万美元与非既得股票薪酬安排有关。该成本 预计将在加权平均期内得到确认 3年份。与奖励相关的补偿成本使用 直线法进行确认。

(10)
普通股

普通股

该公司的资本结构由一类普通股组成 一每股投票。公司已授权 500,000,000股票价格为 $0.001每股面值。此外，公司已授权 50,000,000以美元计价的优先股0.001每股每股价值；但是，到目前为止， ， 不优先股已经发行。由公司普通股组成的国库股采用 成本法进行核算。

股票回购计划

2020 年 12 月 15 日，公司董事会批准回购不超过 $100.0公司普通股的百万股。2021 年 3 月 16 日，公司董事会批准增加美元100.0公司的股票回购计划中有百万美元。这两项授权均获准在2023年1月之前执行。2021 年 11 月 30 日，董事会 批准了额外的 $200.0百万美元用于根据公司的股票回购计划回购股票，该计划将于2023年12月15日到期。可以不时通过公开市场交易（包括区块）、私下协商交易、加速股票回购计划或其他衍生交易、发行人自标 报价或上述任何组合购买这两项授权下的股票。回购的时间和实际购买金额将取决于多种因素，包括公司股票的市场价格、总体市场、经济和商业状况以及 其他公司考虑。此外，董事会可随时延长或提前终止授权。

在 二十六 几周已结束 7月29日2023 年，公司回购了 492,280以美元计价的普通股29.0百万美元，包括交易成本，根据其股票回购计划。这些支出由手头现金提供资金。截至 2023 年 7 月 29 日， ，该公司的收入为109.2其股票回购授权下还有一百万美元。无法保证任何额外的 回购会完成，也无法保证任何回购的时间或金额。股票回购计划可以随时终止。

13
索引

OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,和子公司
简明合并财务报表附注
2023年7月29日和2022年7月30日
（未经审计）
(11)
与关联方和关联方的交易

 

在截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周内，公司分别购买了 美元的库存0.5百万美元来自希尔曼解决方案公司的子公司， Ollie's 的总裁兼首席执行官约翰·斯威格特是该公司的董事会成员。
14
索引
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下对我们经营财务状况和业绩的讨论和分析应与本10-Q表季度报告第1项中包含的Ollie's Bargain Outlet Holdings, Inc.的财务报表和相关 附注以及我们在2023年3月24日向美国证券交易委员会（SEC）提交的10-K表年度报告（“年度报告”）中包含的经审计的财务报表和相关附注一起阅读。如本10-Q表季度报告所用，除非上下文另有要求或另有说明，否则术语 “Ollie's”、“公司”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 是指Ollie's Bargain Outlet Holdings, Inc.及其子公司。

我们按照零售业广泛使用的财政日历进行运营，该财政年度包括52周或53周，在接近1月31日的星期六 结束st次年的。提及 “2024” 是指2024年2月4日至2025年2月1日的52周期间。提及 “2023” 是指 2023年1月29日至2024年2月3日的53周期间。提及 “2022” 是指2022年1月30日至2023年1月28日的52周期间。提及 “2023财年第二季度” 和 “2022财年第二季度” 分别指 指2023年4月30日至2023年7月29日和2022年5月1日至2022年7月30日的十三周。截至2023年7月29日和2022年7月30日的年初至今期间分别指2023年1月29日至2023年7月29日以及2022年1月30日至2022年7月30日的二十六周。历史业绩不一定代表未来任何时期的预期业绩，任何过渡期的业绩不一定代表全年 的预期业绩。

关于前瞻性陈述的警示说明

这份10-Q表季度报告包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以用 “可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“预期”、“继续”、“项目” 等词语以及对未来时期、前景、财务业绩和 行业前景的类似提法来识别。前瞻性陈述基于我们当前对业务、资本市场状况、经济和其他未来状况的预期和假设。由于前瞻性陈述与未来有关， 就其性质而言，它们受到固有的不确定性、风险和难以预测的情况变化的影响。因此，我们的实际业绩可能与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。 可能导致实际业绩与前瞻性陈述中结果存在重大差异的重要因素包括区域、国家或全球政治、经济、商业、竞争、市场和监管条件，包括但不限于供应链挑战、立法、国家贸易政策及以下内容：我们未能充分采购和管理库存、预测消费者需求或实现有利的产品利润率；消费者 信心和支出风险的变化；与我们作为 “砖头” 的地位有关而且仅限零售商；与激烈竞争相关的风险；我们未能及时或根本无法开设新的盈利门店或成功进入新市场； 可比门店销售额和经营业绩的波动，包括每季度的波动；通货膨胀、成本上涨和能源价格等因素；与国际制造商和供应商做生意相关的风险 包括但不限于进口商品关税的潜在上涨能力；因内乱而经营我们的门店以及相关的抗议或骚乱；我们未能妥善雇用和留住关键人员和其他 合格人员；工资市场水平的变化；与网络安全事件相关的风险，以及计算机网络和其他电子系统（包括电子邮件）的及时有效部署、保护和防御；我们 无法为我们的财产获得优惠的租赁条款；未能及时收购、开发、开放和运营，或损失、中断或中断在我们的任何一个集中式的运营中配送中心；与我们 在不断增长的在线零售市场中缺乏运营相关的风险；与诉讼、辩护费用和潜在的不利后果相关的风险；我们无法成功开展或实施营销、广告和 促销活动；我们业务的季节性质；与自然灾害相关的风险，无论是否由气候变化引起；病毒、全球健康流行病、流行病或广泛疾病，包括 COVID-19 的持续影响 以及继续或更新监管对策；政府法规、程序和要求的变化；我们偿还债务和遵守财务契约的能力，以及此处和我们向美国证券交易委员会提交的文件（包括我们的年度报告）中列出的 “第1A项——风险因素” 中列出的每个 个其他因素。我们在本10-Q表季度报告中做出的任何前瞻性陈述仅代表自 此类陈述发表之日起。可能导致我们实际结果不同的因素或事件可能会不时出现，我们不可能预测所有这些因素或事件。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性 陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。但是，建议您查阅我们在公开公告和SEC 文件中就相关主题所作的任何进一步披露。
 
15
索引
概述
 
Ollie's是一家高度差异化且发展迅速的极具价值的名牌商品零售商，价格大幅降低。我们以各种名为 “Good Stuff Cheap” 的产品而闻名，为买家提供种类繁多的名牌产品，包括家居用品、床和浴室、食品、地板覆盖物、健康和美容辅助用品，
书籍和文具、玩具和电子产品。我们差异化的进入市场策略的特点是独特、有趣和引人入胜的寻宝购物体验、引人入胜的客户价值 主张以及风趣幽默的店内标牌和广告活动.
 
我们的增长战略
 
自 1982 年 Ollie's 成立以来，我们通过回填现有市场，利用我们的品牌知名度、营销和基础设施向 邻近各州的新市场扩张，实现了有机增长。截至2023年7月29日，我们已经扩展到位于29个州的482家门店。
 
我们的门店由三个配送中心提供支持，分别位于宾夕法尼亚州约克、乔治亚州康默斯和德克萨斯州兰开斯特。我们最近完成了宾夕法尼亚州约克配送中心的扩建，该 额外提供了 20,000 平方英尺的配送能力。在2023财年第一季度，公司在伊利诺伊州普林斯顿购置了土地，用于建设其第四个配送中心。土地和建筑物的总成本预计 约为8500万美元。该公司预计将在2024财年上半年占领该配送中心。随着宾夕法尼亚州约克配送中心的扩建和第四个配送中心的增加，我们 相信我们的配送能力将支持 700 到 750 家门店。
 
我们对员工、基础设施、分销网络和信息系统进行了投资，使我们能够继续快速扩大门店面积，包括：
 

 ●
扩大我们的卖家购买团队，增加我们获得品牌/清仓商品的机会；
 

 ●
为我们的高级管理团队增加成员；
 

 ●
将配送中心的容量扩大到目前的240万平方英尺，并在伊利诺伊州普林斯顿建造第四个配送中心；以及
 

 ●
投资信息技术、会计和仓库管理系统。
 
在过去的几年中，无论是经济周期强劲还是疲软，我们的商业模式都带来了持续且可预测的门店增长。我们计划继续提高我们的竞争力 地位，并通过执行以下策略来推动销售和盈利能力的增长：
 

 ●
扩大我们的门店基础；
 

 ●
增加我们提供的超值特价商品；以及
 

 ●
利用和扩大 Ollie 的军队。
 
我们拥有久经考验的便携式、灵活且利润丰厚的门店模式，已经产生了稳定的财务业绩和回报。我们的新门店模式目标是门店规模在25,000至35,000平方英尺之间，平均初始现金投资约为100万美元，其中包括商店固定装置和设备、门店和配送中心库存（扣除应付账款）以及开业前费用。我们的目标是，新门店在运营的第一个全年销售额约为400万美元。

16
索引
尽管我们专注于推动可比门店的销售和管理开支，但我们的收入和盈利能力增长将主要来自开设新门店。我们 商业模式的核心要素是获取超值优惠，为客户提供极高的价值，创造持续、可预测的门店增长和利润。此外，我们的新门店通常开业强劲，这立即促进了净销售额和业务盈利能力的增长。我们计划通过在门店基础上增加门店以及在扩大 和获得更多直接从主要制造商那里购买的渠道的同时，继续为客户提供有价值的优质商品来实现持续的净销售增长，包括同类门店的销售额。我们还计划利用和扩展我们的Ollie's Army数据库营销策略。此外，我们计划通过继续改进流程和保持严格的支出控制纪律来继续管理我们的销售、一般和管理费用 （“SG&A”）。

我们的增长能力和经营业绩可能会受到其他因素和不确定性的影响，例如消费者消费习惯，这些习惯受宏观经济状况和 可支配收入变化的影响。我们客户的可支配收入主要受到汽油价格、工资、利率上升以及消费者趋势和偏好的影响，这些趋势和偏好会因环境而波动。尽管我们与各种零售商竞争，但竞争对手的潜在整合 或竞争格局的其他变化也可能影响我们的经营业绩或增长能力。

我们的主要竞争优势是我们与许多主要制造商、批发商、分销商、经纪人和零售商建立了直接购买我们的品牌和清仓产品以及 无品牌商品的关系。我们还通过自有品牌扩大产品组合。随着我们的持续发展，我们相信，随着主要制造商寻求单一 买家来收购整笔交易，我们扩大规模将为我们提供更多获得品牌和收购产品的机会。
 
我们如何评估业务和关键细分项目的业绩
 
在评估我们的业务绩效时，我们会考虑各种财务和运营衡量标准。我们使用的关键衡量标准是新门店数量、净销售额、同类门店销售额、 总利润和毛利率、销售和收益、开业前支出、营业收入、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润。
 
新门店数量
 
新门店的数量反映了在特定报告期内开业的门店数量。在我们开设新门店之前，我们会产生下文 “开业前 费用” 中描述的开业前费用，并对库存进行初始投资。我们还对固定装置和设备进行初始资本投资，并随着时间的推移进行摊销。

我们预计，新门店的增长将成为我们销售增长的主要驱动力。我们的初始租赁期限约为七年，可以选择连续续订三到五个五年 期。我们的便携式和可预测的房地产模式侧重于回填现有市场并进入邻近各州的新市场。 我们的新门店通常以 销售水平提高是由于与盛大开业活动相关的广告和促销支出增加 ，但此后不久又下降到我们的新门店模式水平。
 
净销售额
 
Ollie's在出售商品且顾客拥有商品时识别其商店的零售额。净销售额中还包括分配给通过 Ollie's Army 忠诚度计划和礼品卡破损获得的某些已兑换 折扣的收入。净销售额扣除申报表和销售税。净销售额包括来自同类门店和非可比门店的销售额，详见下文 “可比 门店销售额”。我们净销售额的增长主要是由我们在现有和新市场的门店基础的扩张推动的。随着我们的持续发展，我们相信我们将有更多机会获得品牌和清仓商品，并增加交易 的选择，从而为我们的客户提供更多潜在的产品。净销售额受产品组合、商品组合和可用性以及促销活动和客户消费习惯的影响。我们在不同产品类别中广泛选择 产品，通过吸引新客户来支持净销售额的增长，从而提高消费水平和包括奥利军队成员在内的客户的购物频率。

17
索引
我们客户的消费习惯受宏观经济状况和可支配收入变化的影响。我们客户的可支配收入主要受汽油价格、 工资、利率上升以及消费者趋势和偏好的影响，这些趋势和偏好会因环境而波动。但是，由于我们提供种类繁多的极值商品，因此我们认为，与其他零售商相比，与一般消费者消费习惯下降相对应的 个经济周期对我们影响较小。我们认为，消费者支出的增加也使我们受益。
 
同类门店销售额
 
可比门店销售额衡量一家门店在本报告期内的业绩与去年同期同一门店的业绩。 门店的可比销售额包括我们门店从门店开业后的第十六个完整财政月的第一天开始的净销售额，我们认为这时可以实现可比性。可比门店的销售受到影响净销售额的相同 因素的影响。
 
我们将可比门店定义为符合以下条件的门店：
 

 ●
在保持开放状态的同时进行了改造；
 

 ●
在任何财政月份关闭五天或更少；
 

 ●
暂时关闭并在各自的贸易区内迁移；以及
 

 ●
在目前所在地已扩大，但规模没有显著差异。
 
无可比门店销售额包括新店销售额和未开业整整15个月的门店的销售额。暂时关闭但在任何财政月份中停业超过五天的门店 均包含在非可比门店销售额中，从临时关闭的财政月份开始，直到商店重新开业后的第一个完整月份，届时这些门店计入同类门店的销售额。

开设新门店是我们增长战略的主要组成部分，随着我们继续执行增长战略，我们预计销售增长的很大一部分将归因于 无与伦比的门店销售额。因此，可比门店销售额只是我们用来评估增长战略成功与否的一种衡量标准。
 
毛利和毛利率
 
毛利润等于我们的净销售额减去我们的销售成本。销售成本包括商品成本、库存降价、收缩和运输、配送和仓储成本， 包括折旧。毛利率是毛利占我们净销售额的百分比。毛利率是管理层用来衡量我们是否以适当的毛利销售商品的衡量标准。

此外，我们的毛利率受产品结构的影响，因为某些产品通常提供更高的毛利率，受我们的商品组合和可用性以及我们的商品成本的影响，后者可能有所不同。

我们的毛利本质上是可变的，通常会随净销售额的变化而变化。我们会定期分析毛利润和毛利率的组成部分。具体而言，我们的商品利润 和商品组合由我们的商家团队和高级管理层进行审查，确保严格遵守内部利润目标。我们严格的购买方法带来了稳定的毛利率，我们认为有助于减轻 对毛利润和经营业绩的不利影响。

我们的销售成本组成部分可能无法与竞争对手和其他零售商的销售成本组成部分或类似衡量标准相提并论。因此，我们的毛利和毛利 可能无法与竞争对手和其他零售商提供的类似数据相提并论。

18
索引
销售、一般和管理费用
 
SG&A 包括门店、现场支持和支持中心员工的工资和福利。SG&A 还包括营销和广告费用、门店和 门店支持中心的占用成本、保险、企业基础设施和其他一般费用。对于每家门店和每家新店的开业，我们的销售和收购的组成部分保持相对稳定。我们的 SG&A 的组成部分可能无法与其他零售商类似衡量标准的 部分相提并论。随着我们门店基础的扩大和净销售额的增加，合并销售和收购通常会增加。我们的很大一部分支出本质上主要是固定的，我们预计将继续保持严格的纪律，同时仔细监测销售和收购占净销售额的百分比。我们预计，随着未来的增长，我们的销售和收购将继续增加。
 
折旧和摊销费用
 
财产和设备按原始成本减去累计折旧和摊销列报。折旧和摊销费用按照 相关资产的估计使用寿命计算，如果是租赁权益改善，则以使用寿命或剩余租赁期限中较低者为准。用于增建、续订和改善的支出被资本化；维护和维修支出按 计入发生的费用。折旧和摊销采用直线法计算，用于财务报告目的。与我们的配送中心相关的折旧包含在简明合并损益表的销售成本中。
 
开业前费用
 
开业前的费用包括开设新门店和配送中心的费用，以及门店装修和关闭费用。开设新门店的开业前费用包括 的开业广告费用、工资支出、差旅费、员工培训费用、租金费用和门店开设费用。新门店的开业前费用在发生时记作支出，通常在开设新门店后的30至45天内。对于开设配送中心，开业前的费用主要包括库存运输成本、员工差旅费用和占用成本。商店改造成本主要包括工资支出、差旅费用和 门店开设费用。门店关闭成本主要包括保险免赔额、租金和商店工资单。
 
营业收入
 
营业收入为毛利减去销售和收购、折旧和摊销以及开业前费用。营业收入不包括净利息收入或支出以及所得税支出或 收益。我们使用营业收入作为衡量业务生产率和管理开支能力的指标。
 
息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销
 
息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是管理层和董事会用来评估我们财务业绩的关键指标。分析师、投资者和 其他利益相关方也经常使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来评估我们行业的公司。我们使用调整后的息税折旧摊销前利润来补充美国公认会计原则（“GAAP”）绩效衡量标准，以评估我们业务战略的有效性，做出 个预算决策，评估我们在薪酬决策方面的业绩，并将我们的业绩与其他使用类似衡量标准的同行公司的业绩进行比较。管理层认为， 评估这些非公认会计准则指标对投资者和分析师很有用，其基础与管理层评估公司经营业绩的方法相同。我们认为，从营业收入、净收益和摊薄后每股净收益中排除可能不代表我们的核心经营业绩或 与核心经营业绩无关、频率或幅度可能不同的项目，可以增强我们业绩的可比性，并为分析业务趋势提供更好的基准。
 
19
索引
我们将息税折旧摊销前利润定义为扣除净利息收入或支出、折旧和摊销费用以及所得税前的净收入。调整后的息税折旧摊销前利润代表根据非现金 股票薪酬支出和保险结算收益进一步调整后的息税折旧摊销前利润。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润是非公认会计准则指标，可能无法与其他公司报告的类似指标相提并论。息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润作为 分析工具存在局限性，您不应将其孤立地考虑，也不能替代对根据公认会计原则报告的结果进行分析。将来，我们可能会产生费用或费用，例如为计算调整后的息税折旧摊销前利润而加回的费用或费用。我们 对调整后息税折旧摊销前利润的列报不应被解释为推断我们的未来业绩不会受到这些项目的影响。有关息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润的进一步讨论以及净收益（与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润最直接的 可比的GAAP指标）的对账，请参阅 “经营业绩”。
 
影响我们经营业绩可比性的因素

我们在过去两年的业绩受到以下因素的影响，为了评估我们的同期财务 业绩和状况的可比性，必须了解这些因素。
 
历史业绩
 
历史结果不一定代表未来任何时期的预期结果。
 
门店开业和关闭
 
我们在2023财年第二季度开设了6家新店，在2022财年第二季度开设了11家新门店并关闭了一家门店。在截至2023年7月29日的 二十六周内，我们开设了15家新门店并关闭了一家门店，在截至2022年7月30日的二十六周内开设了20家新门店并关闭了两家门店，其中一家与搬迁有关。
 
季节性
 
我们的业务本质上是季节性的，由于假日销售季，需求通常是第四财季中最高的。为了为假日销售季做准备，我们订购和保存 的商品必须比一年中其他时间更多的商品，并且通常还要进行额外的营销活动。我们预计，库存水平以及应付账款和应计费用将在第三财季和第四财季达到最高水平，因为预计假日销售季的净销售额将增加。由于这种季节性，通常是由于消费者消费习惯的变化，我们在该年度的净销售额和营运 资本需求会出现波动。由于我们提供多种极端价值的商品，因此我们认为，与其他零售商相比，我们受到与总体消费者消费习惯下降相对应的经济周期的影响较小， 并且我们相信我们仍能从消费支出增加时期中受益。
 
20
索引
运营结果
 
下表汇总了我们在指定期间内经营业绩的关键组成部分，包括美元和占净销售额的百分比。

我们从未经审计的简明合并财务报表 和相关附注中得出了截至2023年7月29日和2022年7月30日的十三周和二十六周的简明合并损益表。我们的历史业绩不一定代表未来可能出现的结果。

   
十三周结束了
    
二十六周结束了
  
   
7月29日
    
7月30日
    
7月29日
    
7月30日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
   
（千美元）
  
简明合并收益表数据:
                        
净销售额
  
$
514,509
    
$
452,482
    
$
973,663
    
$
859,148
  
销售成本
    
317,825
      
308,872
      
598,408
      
574,213
  
毛利
    
196,684
      
143,610
      
375,255
      
284,935
  
销售、一般和管理费用
    
134,623
      
118,466
      
264,891
      
234,739
  
折旧和摊销费用
    
6,655
      
5,579
      
13,138
      
10,826
  
开业前费用
    
2,869
      
3,020
      
6,150
      
5,680
  
营业收入
    
52,537
      
16,545
      
91,076
      
33,690
  
净利息收入
    
(3,402
)
    
(123
)
    
(6,077
)
    
(14
)
所得税前收入
    
55,939
      
16,668
      
97,153
      
33,704
  
所得税支出
    
13,758
      
2,571
      
23,992
      
7,084
  
净收入
  
$
42,181
    
$
14,097
    
$
73,161
    
$
26,620
  
占净销售额的百分比 (1):
                                
净销售额
    
100.0
%
    
100.0
%
    
100.0
%
    
100.0
%
销售成本
    
61.8
      
68.3
      
61.5
      
66.8
  
毛利
    
38.2
      
31.7
      
38.5
      
33.2
  
销售、一般和管理费用
    
26.2
      
26.2
      
27.2
      
27.3
  
折旧和摊销费用
    
1.3
      
1.2
      
1.3
      
1.3
  
开业前费用
    
0.6
      
0.7
      
0.6
      
0.7
  
营业收入
    
10.2
      
3.7
      
9.4
      
3.9
  
净利息收入
    
(0.7
)
    
—
      
(0.6
)
    
—
  
所得税前收入
    
10.9
      
3.7
      
10.0
      
3.9
  
所得税支出
    
2.7
      
0.6
      
2.5
      
0.8
  
净收入
    
8.2
%
    
3.1
%
    
7.5
%
    
3.1
%
选择操作数据：
                                
新店开业
    
6
      
11
      
15
      
20
  
已关闭的门店数量
    
—
      
(1
)
    
(1
)
    
(2
)
期末开业的门店数量
    
482
      
449
      
482
      
449
  
每家门店的平均净销售额 (2)
  
$
1,074
    
$
1,014
    
$
2,044
    
$
1,949
  
同类门店的销售额变化
    
7.9
%
    
1.2
%
    
6.3
%
    
(8.5
)%


(1)
由于四舍五入，各部分的总和可能不等于总数。

(2)
每家门店的平均净销售额等于每周净销售总额的加权平均值除以所示期间每周末开业的门店数量。

21
索引
下表列出了报告期内我们的净收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
 
   
十三周结束了
    
二十六周结束了
  
   
7月29日
    
7月30日
    
7月29日
    
7月30日
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
净收入
  
$
42,181
    
$
14,097
    
$
73,161
    
$
26,620
  
净利息收入
    
(3,402
)
    
(123
)
    
(6,077
)
    
(14
)
折旧和摊销费用(1)
    
8,292
      
7,053
      
16,366
      
13,761
  
所得税支出
    
13,758
      
2,571
      
23,992
      
7,084
  
EBITDA
    
60,829
      
23,598
      
107,442
      
47,451
  
基于非现金股票的薪酬支出
    
3,141
      
2,335
      
6,004
      
4,723
  
调整后 EBITDA
  
$
63,970
    
$
25,933
    
$
113,446
    
$
52,174
  

  (1)
包括与我们的配送中心相关的折旧和摊销，这些折旧和摊销包含在我们简明合并收益表的销售成本中。

2023财年第二季度与2022财年第二季度相比
 
净销售额
 
净销售额从2022财年第二季度的4.525亿美元增至2023财年第二季度的5.145亿美元，增长6,200万美元，增长13.7％。增长是 同类门店销售额增长3,430万美元和非同类门店销售额增长2770万美元的结果。无与伦比门店销售额的增长是由新门店单位的增长推动的。
 
可比门店的销售额在2023财年第二季度增长了7.9％，而2022财年第二季度增长了1.2％。同类门店销售额的增长包括交易数量 的增加。
 
毛利和毛利率
 
毛利从2022财年第二季度的1.436亿美元增至2023财年第二季度的1.967亿美元，增长5,310万美元，增长37.0％。毛利率 从2022财年第二季度的31.7％增长了650个基点至2023财年第二季度的38.2％。2023财年第二季度毛利率的增长主要是由于有利的供应链成本以及 更高的商品利润率。
 
销售、一般和管理费用
 
销售和收购从2022财年第二季度的1.185亿美元增至2023财年第二季度的1.346亿美元，增长了1,620万美元，增长了13.6％，这主要是由于 与新店开业相关的销售费用增加和激励性薪酬的增加所推动。按净销售额的百分比计算，与2022财年第二季度相比，销售和收购在2023财年第二季度持平，为26.2％，这主要是 激励性薪酬增加的结果，但被固定支出对可比门店销售增长的杠杆作用所抵消。
 
开业前费用
 
由于开设新门店的时机，开业前支出从2022财年第二季度的300万美元降至2023财年第二季度的290万美元，但部分被我们门店改造计划增量投资的 影响所抵消。我们在2023财年和2022财年的第二季度分别开设了6家和11家新店。按净销售额的百分比计算，开业前支出从2022财年第二季度的0.7％降至2023财年第二季度的0.6％。
 
净利息收入
 
2023财年第二季度的净利息收入为340万美元，而2022财年第二季度的净利息收入为10万美元。 2023财年第二季度利息收入的增加主要是由于与2022财年第二季度相比，有利的利率以及更高的平均现金和现金等价物以及短期投资余额。

22
索引
所得税支出
 
所得税支出在2023财年第二季度增至1,380万美元，而2022财年第二季度为260万美元。 2023财年第二季度和2022财年第二季度的有效税率分别为24.6％和15.4％。2023财年第二季度有效税率的提高主要是由于与股票薪酬相关的离散税收优惠减少以及州税 税率的变化。2023财年第二季度的离散税收优惠总额为50万美元，而2022财年第二季度的离散税收优惠为150万美元。
 
净收入
 
由于上述情况，净收入从2022财年第二季度的1,410万美元增加到2023财年第二季度的4,220万美元，增长了2,810万美元，即 199.2％。
 
调整后 EBITDA
 
调整后的息税折旧摊销前利润从2022财年第二季度的2590万美元增至2023财年第二季度的6,400万美元，增长3,810万美元，增长146.7％。
 
2023 财年年初至今与 2022 财年迄今为止的比较
 
净销售额
 
截至2023年7月29日的二十六周内，净销售额从截至2022年7月30日的二十六周的8.591亿美元增至9.737亿美元，增长1.145亿美元，增长13.3％。 的增长是同类门店销售额增长5,230万美元和非同类门店销售额增长6,220万美元的结果。无与伦比门店销售额的增长是由新门店单位的增长推动的。
 
在截至2023年7月29日的二十六周内，同类门店的销售额增长了6.3％，而截至2022年7月30日的二十六周内下降了8.5％。同类门店销售额的增长 包括交易数量的增加。
 
毛利和毛利率
 
截至2023年7月29日的二十六周内，毛利从截至2022年7月30日的二十六周的2.849亿美元增至3.753亿美元。截至2023年7月29日的二十六周内，毛利率从截至2022年7月30日的二十六周的33.2％增长了530个基点至 38.5％。在截至2023年7月29日的二十六周内，毛利率的增长主要是由于有利的供应链成本以及 商品利润率的提高，但被本季度消耗品组合增加的不利影响部分抵消。
 
销售、一般和管理费用
 
在截至2023年7月29日的26周内，销售和收购从截至2022年7月30日的26周的2.347亿美元增至264.9美元，增长了3,020万美元，增长了12.8％，这主要是由于 与新店开业相关的销售费用增加和激励性薪酬的增加所推动。按净销售额的百分比计算，销售和收购从截至2022年7月30日的二十六周的27.3％下降了10个基点至截至2023年7月29日的二十六周的27.2％。下降的主要原因是固定支出对同类门店销售额增长的杠杆作用，但激励性薪酬水平的提高部分抵消了这一影响。
 
开业前费用
 
在截至2023年7月29日的26周内，开业前支出从截至2022年7月30日的26周的570万美元增加到620万美元，这要归因于开设新门店的时机以及 对门店改造计划的增量投资。在截至2023年7月29日的二十六周内，我们开设了15家新门店并关闭了一家门店。在截至2022年7月30日的二十六周内，我们开设了20家新门店并关闭了两家门店， 一家与搬迁有关。按净销售额的百分比计算，开盘前支出从截至2022年7月30日的二十六周的0.7％下降了10个基点，至截至2023年7月29日的二十六周的0.6％。

23
索引
净利息收入
 
截至2023年7月29日的二十六周内，净利息收入为610万美元，而截至2022年7月30日的二十六周净利息收入为10万美元。在截至2023年7月29日的二十六周内， 利息收入的增加主要是由于与截至2022年7月30日的二十六周相比，有利的利率以及更高的平均现金和现金等价物以及短期投资余额。
 
所得税支出
 
在截至2023年7月29日的二十六周内，所得税支出为2,400万美元，而在截至2022年7月30日的二十六周中，所得税支出为710万美元。截至2023年7月29日和2022年7月30日的二十六周内，有效税率 分别为24.7％和21.0％。在截至2023年7月29日的二十六周内，有效税率的提高主要是由于与股票薪酬相关的离散税收优惠 的减少以及州税率的变化。在截至2023年7月29日的二十六周内，离散税收优惠总额为70万美元，而在截至2022年7月30日的二十六周内，离散税收优惠为130万美元。
 
净收入
 
由于上述情况，截至2023年7月29日的二十六周的净收入从截至2022年7月30日的二十六周的2660万美元增至7,320万美元，增长了4,650万美元，增长了174.8％。
 
调整后 EBITDA
 
截至2023年7月29日的二十六周内，调整后的息税折旧摊销前利润从截至2022年7月30日的二十六周的5,220万美元增至1.134亿美元，增长6,130万美元，增长117.4％。
 
流动性和资本资源
 
概述
 
我们的主要流动性来源是运营活动提供的净现金流和1亿美元循环信贷额度下的可用借款。我们的主要现金需求是 资本支出和营运资金。截至2023年7月29日，我们的循环信贷额度下有9,160万美元可供借款，手头有3.102亿美元的现金和现金等价物以及短期投资。有关我们的循环信贷额度的更多信息 ，请参阅 “未经审计的简明合并财务报表附注” 下的附注7。
 
我们的资本支出主要与新门店的开业、门店重置（包括根据需要对门店进行改进）、与我们的配送中心相关的支出，以及 与基础设施相关的投资，包括与升级和维护我们的信息技术系统相关的投资。在2023财年第二季度和 财年第二季度，我们分别花费了2620万美元和1,400万美元用于资本支出。在截至2023年7月29日的二十六周内，我们的资本支出为4520万美元，而截至2022年7月30日的二十六周为2370万美元。我们预计从 手中运营产生的现金中为资本支出提供资金。在截至2023年7月29日的二十六周内，我们开设了15家新门店并关闭了一家门店，最近我们完成了宾夕法尼亚州约克配送中心的扩建，该配送中心增加了20.1万平方英尺 英尺的配送能力。我们预计将在2023财年开设约45家门店。我们的计划包括在伊利诺伊州普林斯顿建造第四个配送中心，以及在现有门店实施门店层面的举措、 和包括信息技术在内的一般企业资本支出。在新门店和其他项目的施工和许可方面，我们已经经历过并将继续遇到延误。
 
我们的主要营运资金需求是购买商品库存、工资单、与我们的运营租赁相关的门店租金、其他门店运营成本、分销成本、 以及一般和管理成本。我们的营运资金需求在年内波动，在第三财季有所增加，这是因为我们预计第四财季的假日销售旺季会增加库存量。营运资金的波动也受新店开业时间的影响。

24
索引
从历史上看，我们在本财年使用运营现金流为资本支出和营运资金需求提供资金。
 
现金是一种可能使公司面临信用风险集中的金融工具。Ollie's目前与主要金融 机构保持日常运营现金余额。公司的运营现金余额超过了联邦存款保险公司（“FDIC”）的保险限额。Ollie's不时将暂时的多余现金投资于预期波动性最小的隔夜投资，例如货币市场基金。尽管公司的余额超过了联邦存款保险公司的保险限额，但它没有遭受任何与这些余额相关的损失。
 
根据我们的新门店增长计划，我们认为我们的现金和现金等价物状况、运营活动提供的净现金以及循环信贷额度下的可用性将足以为未来12个月的计划资本支出、营运资金需求、还本付息和其他融资活动提供资金。如果我们的循环信贷额度 下的运营活动和借款提供的现金不足以满足我们的资本需求，那么我们将来将被要求获得额外的股权或债务融资。无法保证我们在需要时能够获得股权或债务融资，或者，如果有 ，这些条款会令我们满意，而不会稀释我们当时的股东。
 
股票回购计划
 
2019年3月26日，公司董事会批准回购不超过1亿美元的普通股。第一批资金已于2021年3月26日到期。董事会 于2020年12月15日批准再回购1亿美元的普通股，并于2021年3月16日批准回购1.0亿美元，从而批准在2023年1月13日之前回购2亿美元的股票。2021年11月30日， 董事会根据公司的股票回购计划额外授权2亿美元回购股票，该计划将于2023年12月15日到期。待回购的股票可以不时在公开市场条件下购买 （包括区块或私下谈判的交易）。回购的时间和实际购买金额将取决于多种因素，包括我们股票的市场价格、总体市场、经济和商业状况、 和其他公司考虑因素。可以根据旨在遵守1934年《证券交易法》第10b5-1条的计划进行回购，该规则可能允许我们在根据内幕交易法或自行设置的交易封锁期可能无法购买股票的时期内购买股票。回购资金预计将来自手头现金或使用我们的循环信贷额度。回购 的授权不要求购买特定数量的股票，董事会可随时暂停或终止该授权。
 
在截至2023年7月29日的二十六周内，根据我们的股票回购计划，我们以2900万美元（含交易成本）回购了492,280股普通股。 根据我们的股票回购计划，在截至2022年7月30日的二十六周内，我们以1,000万美元（含交易成本）回购了238,485股普通股。这些支出由 运营产生的现金提供资金。截至2023年7月29日，我们的股票回购授权还剩1.092亿美元。无法保证会完成任何额外的回购，也无法保证任何回购的时间或金额。
 
25
索引
现金流摘要
 
下表汇总了我们来自运营、投资和融资活动的现金流：
   
二十六周结束了
  
   
7月29日
    
7月30日
  
   
2023
    
2022
  
   
（以千计）
  
经营活动提供的净现金
  
$
109,765
    
$
3,955
  
用于投资活动的净现金
    
(113,558
)
    
(23,503
)
用于融资活动的净现金
    
(25,387
)
    
(9,386
)
现金和现金等价物的净减少
  
$
(29,180
)
  
$
(28,934
)
 
经营活动提供的现金
 
截至2023年7月29日的二十六周，经营活动提供的净现金为1.095亿美元，而截至2022年7月30日的二十六周为400万美元。截至2023年7月29日的二十六周内，经营活动提供的 净现金增加主要是由于库存收货和付款的时间以及净收入同比增加。
 
用于投资活动的现金
 
截至2023年7月29日的二十六周，用于投资活动的净现金为1.136亿美元，而截至2022年7月30日的二十六周内，用于投资活动的净现金为2350万美元。用于投资活动的 现金的增加主要是由于购买了1.607亿美元的短期投资，以及本年度资本支出的增加，但被9,210万美元的短期投资到期日部分抵消。
 
用于融资活动的现金
 
截至2023年7月29日的二十六周，用于融资活动的净现金为2510万美元，而截至2022年7月30日的二十六周，用于融资活动的净现金为940万美元。用于融资活动的现金 的增加主要是由于在截至2023年7月29日的二十六周内回购了2610万美元的股票，而在截至2022年7月30日的二十六周内回购了1,000万美元的股票。
 
合同义务
 
我们在正常业务流程中签订长期合同义务和承诺，主要是经营租赁。除随附的未经审计的简明 合并财务报表附注4所述外，除正常业务过程中发生的变化外，我们在年度报告中披露的合同义务没有重大变化。
 
资产负债表外 安排
 
我们没有任何资产负债表外安排 有或者有理由可能对我们 的财务状况、财务状况、收入或支出的变化、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者至关重要的资本资源产生当前或未来的影响。
 
关键会计政策与估计
 
根据公认会计原则编制财务报表要求我们做出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产、负债、收入、支出和相关披露金额。 的重大会计政策和估算没有重大变化。

26
索引
最近发布的会计公告
 
不适用。

第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
 
利率风险
 
我们面临与循环信贷额度下的借款相关的利率风险，该机制按浮动利率计息。截至2023年7月29日，我们没有未偿还的可变利率债务。
 
截至2023年7月29日，我们的年度报告 “市场风险的定量和定性披露” 部分中描述的市场风险没有实质性变化。
 
通货膨胀的影响
 
我们的经营业绩和财务状况是根据历史成本列报的。尽管由于所需估算值不精确 ，因此很难准确衡量通货膨胀的影响，但我们认为，通货膨胀（如果有）对我们历史经营业绩和财务状况的影响并不重要。我们无法保证未来我们的经营业绩和财务状况不会受到通货膨胀的重大影响。

第 4 项。
控制和程序
 
评估披露控制和程序
 
根据交易法第13a-15 (b) 条，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，评估了截至经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13（a）-15（e）条所定义的披露控制和 程序的有效性。根据 该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本10-Q表季度报告所涉期末，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的 ，可确保我们《交易法》报告中要求披露的信息：（1）及时记录、处理、汇总和报告，以及（2）积累并传达给包括首席执行官在内的管理层 高管和首席财务官，视情况而定允许及时就所需的披露做出决定。我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计我们的披露控制和 程序不会防止或发现所有错误和所有欺诈。尽管我们的披露控制和程序旨在为其有效性提供合理的保证，但由于所有控制系统的固有局限性，任何控制措施的评估 都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。
 
财务报告内部控制的变化
 
在2023财年第二季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
 
27
索引
第二部分-其他信息

第 1 项。
法律诉讼

我们可能会不时参与在正常业务过程中出现的索赔和法律诉讼。我们无法预测我们作为当事方对 的任何诉讼或诉讼的结果。但是，我们认为，当前针对我们的任何索赔或法律诉讼的不利决定，无论是个人还是总体，都不会对我们的财务状况、 经营业绩、流动性或资本资源产生重大不利影响。
 
第 1A 项。
风险因素
 
有关影响公司的风险因素的详细描述，请参阅我们的年度报告中的第1A项。与先前在 该文件中披露的风险因素相比，没有重大变化。
 
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
 
股票回购信息
 
有关公司在截至2023年7月29日的二十六周内回购的普通股的信息如下：

时期
  
总计
号码
回购的股份 (1)
    
平均值
已支付的价格
每股 (2)
    
的总数
购买的股票
作为公开活动的一部分
宣布的计划或
节目 (3)
    
大约美元
该股票的价值
可能还会被购买
根据计划或
节目 (3)
  
2023 年 4 月 30 日至 2023 年 5 月 27 日
    
51,606
    
$
60.28
      
51,606
    
$
122,672,326
  
2023 年 5 月 28 日至 2023 年 7 月 1 日
    
200,296
    
$
59.31
      
200,296
    
$
110,743,029
  
2023 年 7 月 2 日至 2023 年 7 月 29 日
    
24,856
    
$
61.40
      
24,856
    
$
109,202,661
  
总计
    
276,758
              
276,758
          
 
  (1)
由根据公开宣布的股票回购计划回购的股票组成。
 
  (2)
包括根据股票回购计划回购的股票的佣金。
 
  (3)
2020 年 12 月 15 日，董事会批准回购不超过 1 亿美元的公司普通股。2021年3月16日，公司董事会批准将公司的股票回购计划增加1亿美元，从而批准在2023年1月13日之前进行2亿美元的股票回购。2021年11月30日，董事会根据公司的股票回购计划额外授权2亿美元回购 股票，该计划将于2023年12月15日到期。可以不时通过公开市场交易（包括区块）、私下谈判交易、 加速股票回购计划或其他衍生品交易、发行人自投标报价或上述任何组合购买获得这两种授权的股票。回购的时间和实际购买金额将取决于多种因素，包括 公司股票的市场价格、总体市场、经济和商业状况以及其他公司考虑因素。此外，董事会可随时延长或提前终止授权。截至2023年7月29日，该公司的股票回购计划还剩1.092亿美元。有关股票回购计划的进一步讨论，请参阅 “第一部分，项目2。管理层对财务状况 以及经营业绩、流动性和资本资源、股票回购计划的讨论和分析。”

28
索引
第 5 项。
其他信息

在截至2023年7月29日的十三周内，我们的首席财务官签订了一份书面计划，通过经纪商 购买或出售我们的证券，该计划旨在满足《交易法》第10b5-1 (c) 条规定的条件，为基于重要 非公开信息进行证券交易的责任提供正面辩护。

下表列出了该交易计划的实质性条款。

局长/官员
动作和
行动日期
开工
的交易周期
已计划
终止
交易周期 (1)
安全
已覆盖
最大数量
即将到来的证券
已购买或已售出
根据
规则 10b5-1
交易计划 (2)
封面
购买
还是销售？
罗伯特·海姆, 高级副总裁兼首席财务官
收养
2023年6月20日
2023年10月17日
2025年3月31日
普通股
8,358
出售


(1)
该计划受早些时候的约束 终止在计划中规定的某些情况下，包括出售受计划约束的所有股份，以及计划的任何一方在计划规定的时间 内发出终止通知。

(2)
视股票分割、股票组合、股票分红和普通股其他类似变化的调整而定。

29
索引
第 6 项。
展品

展品编号
  
展品描述
     
*31.1
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。
     
*31.2
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条或第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。
     
*32.1
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证。
     
*32.2
  
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证。
     
**101.INS
  
行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）。
     
**101.SCH
  
内联 XBRL 分类扩展架构文档。
     
**101.CAL
  
内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。
     
**101.DEF
  
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。
     
**101.LAB
  
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。
     
**101. PRE
  
内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。
     
**104
  
封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）。
 
*
随函提交。
 
**
与本报告一起以电子方式提交。

30
索引
签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
OLLIE'S BAIGHTONS OUTLETS,



日期：2023 年 8 月 31 日
/s/罗伯特·赫尔姆






罗伯特·海姆



高级副总裁兼首席财务官



（首席财务和会计官）


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