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☑ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 | |
| 在截至的季度期间 | 2023年9月30日 | | |
| | 要么 | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 | |
| 在从 ____________________________________ 到 ________________________ | |
| 委员会档案编号 | 001-36504 | | |
韦瑟福德国际有限公司
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
爱尔兰 | | 98-0606750 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | | (美国国税局雇主识别号) |
| | | | | | |
2000 圣詹姆斯广场 | , | 休斯顿 | , | 德州 | | 77056 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
注册人的电话号码,包括区号: 713.836.4000
| | | | | | | | | | | | | | |
| 不适用 | |
| (如果自上次报告以来发生了变化,则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度) | |
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.001美元 | WFRD | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月(或注册人必须提交此类报告的较短期限)中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。 是的þ没有 ¨
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。 是的þ没有 ¨
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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| 大型加速过滤器 | ☑ | | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ¨
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐ 没有 þ
用勾号指明在根据法院确认的计划分配证券后,注册人是否已提交了1934年《证券交易法》第12、13或15(d)条要求提交的所有文件和报告。是的☑不是 ☐
截至2023年10月19日,有 72,118,595韦瑟福德普通股,每股面值0.001美元,已流通。
威德福德国际公众有限公司
截至2023年9月30日的第三季度10-Q表
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目录 |
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| | 页面 |
第一部分 — 财务信息 | |
第 1 项。财务报表。 | 2 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 18 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。 | 29 |
第 4 项。控制和程序。 | 30 |
| | |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 项。法律诉讼。 | 30 |
第 1A 项。风险因素。 | 30 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 | 30 |
第 3 项。优先证券违约。 | 30 |
第 4 项。矿山安全披露. | 30 |
第 5 项。其他信息。 | 30 |
第 6 项。展品。 | 31 |
签名 | 32 |
第一部分 –财务信息
第 1 项。财务报表。
韦瑟福德国际有限公司和子公司
简明合并运营报表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(美元和股票以百万美元计,每股金额除外) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
收入: | | | | | |
服务 | $ | 805 | | $ | 698 | | | $ | 2,340 | | $ | 1,947 | |
产品 | 508 | | 422 | | | 1,433 | | 1,175 | |
总收入 | 1,313 | | 1,120 | | | 3,773 | | 3,122 | |
| | | | | |
成本和支出: | | | | | |
服务成本 | 492 | | 440 | | | 1,441 | | 1,243 | |
产品成本 | 367 | | 335 | | | 1,055 | | 970 | |
研究和开发 | 30 | | 23 | | | 83 | | 66 | |
销售、一般和管理 | 211 | | 201 | | | 599 | | 575 | |
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其他费用(积分) | (5) | | — | | | (9) | | 25 | |
总成本和支出 | 1,095 | | 999 | | | 3,169 | | 2,879 | |
营业收入 | 218 | | 121 | | | 604 | | 243 | |
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利息支出,扣除利息收入 $15, $8, $47和 $19 | (30) | | (44) | | | (92) | | (140) | |
蓝筹掉期证券亏损 | — | | — | | | (57) | | — | |
其他费用,净额 | (24) | | (14) | | | (98) | | (62) | |
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所得税前收入 | 164 | | 63 | | | 357 | | 41 | |
所得税准备金 | (33) | | (26) | | | (55) | | (66) | |
净收益(亏损) | 131 | | 37 | | | 302 | | (25) | |
归属于非控股权益的净收益 | 8 | | 9 | | | 25 | | 21 | |
归属于韦瑟福德的净收益(亏损) | $ | 123 | | $ | 28 | | | $ | 277 | | $ | (46) | |
| | | | | |
每股基本收益(亏损) | $ | 1.70 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.85 | | $ | (0.65) | |
基本加权平均已发行股数 | 72 | | 71 | | | 72 | | 71 | |
| | | | | |
每股摊薄收益(亏损) | $ | 1.66 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.76 | | $ | (0.65) | |
摊薄后的加权平均已发行股数 | 74 | | 72 | | | 74 | | 71 | |
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随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
2
韦瑟福德国际有限公司和子公司
综合收益(亏损)的简明合并报表
(未经审计)
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(百万美元) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
净收益(亏损) | $ | 131 | | $ | 37 | | | $ | 302 | | $ | (25) | |
外币折算调整 | (35) | | (51) | | | (42) | | 8 | |
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综合收益(亏损) | 96 | | (14) | | | 260 | | (17) | |
归属于非控股权益的综合收益 | 8 | | 9 | | | 25 | | 21 | |
归属于韦瑟福德的综合收益(亏损) | $ | 88 | | $ | (23) | | | $ | 235 | | $ | (38) | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
3
韦瑟福德国际有限公司和子公司
简明合并资产负债表(未经审计) | | | | | | | | |
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(百万美元和股票,面值除外) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| (未经审计) | |
资产: | | |
现金和现金等价物 | $ | 839 | | $ | 910 | |
限制性现金 | 107 | | 202 | |
应收账款,扣除信贷损失备抵金152023 年 9 月 30 日和 $26截至 2022 年 12 月 31 日 | 1,261 | | 989 | |
库存,净额 | 776 | | 689 | |
其他流动资产 | 237 | | 253 | |
流动资产总额 | 3,220 | | 3,043 | |
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧金后的净额8432023 年 9 月 30 日和 $773截至 2022 年 12 月 31 日 | 922 | | 918 | |
无形资产,扣除累计摊销后的净额5972023 年 9 月 30 日和 $480截至 2022 年 12 月 31 日 | 404 | | 506 | |
经营租赁资产 | 132 | | 115 | |
其他非流动资产 | 217 | | 138 | |
总资产 | $ | 4,895 | | $ | 4,720 | |
| | |
负债: | | |
长期债务的流动部分 | $ | 91 | | $ | 45 | |
应付账款 | 620 | | 460 | |
应计工资和福利 | 339 | | 367 | |
应付所得税 | 180 | | 141 | |
运营租赁负债的流动部分 | 43 | | 44 | |
其他流动负债 | 458 | | 413 | |
流动负债总额 | 1,731 | | 1,470 | |
长期债务 | 1,864 | | 2,203 | |
经营租赁负债 | 129 | | 117 | |
非当期应付税款 | 262 | | 251 | |
其他非流动负债 | 146 | | 128 | |
负债总额 | $ | 4,132 | | $ | 4,169 | |
| | |
股东权益: | | |
普通股-面值 $0.001; 已授权 1,356已发行和流通股票 72截至2023年9月30日的股票以及 71截至 2022 年 12 月 31 日 | $ | — | | $ | — | |
超过面值的资本 | 2,900 | | 2,928 | |
留存赤字 | (2,094) | | (2,371) | |
累计其他综合亏损 | (64) | | (22) | |
韦瑟福德股东权益 | 742 | | 535 | |
非控股权益 | 21 | | 16 | |
股东权益总额 | 763 | | 551 | |
负债和股东权益总额 | $ | 4,895 | | $ | 4,720 | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
4
韦瑟福德国际有限公司和子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
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| 截至9月30日的九个月 |
(百万美元) | 2023 | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | |
净收益(亏损) | $ | 302 | | $ | (25) | |
调整净收益(亏损)与经营活动提供的净现金: | | |
折旧和摊销 | 244 | | 265 | |
蓝筹掉期证券亏损 | 57 | | — | |
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资产减记和其他费用 | — | | 6 | |
库存费用 | 11 | | 30 | |
处置资产和业务的收益 | (11) | | (22) | |
递延所得税准备金(福利) | (67) | | 24 | |
基于股份的薪酬 | 26 | | 18 | |
运营资产和负债变动,净额: | | |
应收账款 | (280) | | (103) | |
库存 | (103) | | (99) | |
应付账款 | 173 | | 49 | |
其他资产和负债,净额 | 105 | | 13 | |
经营活动提供的净现金 | 457 | | 156 | |
来自投资活动的现金流: | | |
不动产、厂房和设备的资本支出 | (142) | | (83) | |
处置资产的收益 | 21 | | 55 | |
购买蓝筹掉期证券 | (110) | | — | |
出售蓝筹掉期证券所得收益 | 53 | | — | |
其他投资活动 | 20 | | 6 | |
用于投资活动的净现金 | (158) | | (22) | |
来自融资活动的现金流: | | |
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长期债务的偿还和回购 | (306) | | (62) | |
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已归属股权奖励的税收汇款 | (54) | | (3) | |
其他融资活动 | (28) | | (24) | |
用于融资活动的净现金 | (388) | | (89) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (77) | | (15) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (166) | | 30 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 1,112 | | 1,113 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 946 | | $ | 1,143 | |
补充现金流信息: | | |
已支付的利息 | $ | 110 | | $ | 136 | |
已缴所得税,扣除退款 | $ | 88 | | $ | 58 | |
| | |
随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
5
目录
韦瑟福德国际有限公司和子公司
简明合并财务报表附注
1 — 重要会计政策的列报基础和摘要
演示基础
随附的Weatherford International plc(“公司”、“Weatherford”、“我们” 或 “我们的”)未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“SEC”)的中期财务信息规则和条例编制的。因此,我们年度合并财务报表中通常包含的某些信息和披露已被压缩或省略。因此,这些未经审计的简明合并财务报表应与截至2022年12月31日止年度的10-K表(“2022年表格10-K”)中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。
根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。最终结果可能与我们的估计有所不同。
管理层认为,简明合并财务报表反映了管理层认为为公允列报期内韦瑟福德及其子公司的经营业绩、财务状况和现金流而必须进行的所有调整,并不一定代表全年可能出现的业绩。我们的财务报表是在合并基础上编制的。在此基础上,我们的财务报表合并了所有全资子公司和控股合资企业。所有公司间账户和交易均已删除。
重要会计政策摘要
有关我们重要会计政策的讨论,请参阅2022年10-K表中合并财务报表的 “附注1——重要会计政策摘要”。已对截至2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并财务报表及随附的脚注进行了某些重新分类,以符合截至2023年9月30日的三个月和九个月的列报方式。
新会计准则
目前正在评估所有已发布但尚未生效的新会计公告,目前预计不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
2 — 区段信息
按部门分列的财务信息汇总如下。各分部的会计政策与我们的2022年10-K表格中提供的重要会计政策摘要中描述的会计政策相同。我们有 三应报告的部分:(1)钻探和评估 “DRE”,(2)油井施工和完工 “WCC”,以及(3)生产和干预 “PRI”。
我们衡量细分市场盈利能力的主要指标是分部调整后的息税折旧摊销前利润,该利润基于该细分市场扣除利息、税项、折旧、摊销、基于股份的薪酬支出和其他调整前的收益。研发费用包含在分部调整后的息税折旧摊销前利润中。所有其他都包括非核心业务活动(包括综合服务和项目)的结果,公司包括间接支持和集中管理或共享设施成本。所有其他公司和公司均不符合分部报告标准。
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| | 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(百万美元) | | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
收入: | | | | | | |
DRE 收入 | | $ | 388 | | $ | 348 | | | $ | 1,154 | | $ | 957 | |
WCC 收入 | | 459 | | 391 | | | 1,320 | | 1,118 | |
PRI 收入 | | 371 | | 357 | | | 1,086 | | 988 | |
| | | | | | |
所有其他 | | 95 | | 24 | | | 213 | | 59 | |
总收入 | | $ | 1,313 | | $ | 1,120 | | | $ | 3,773 | | $ | 3,122 | |
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营业收入: | | | | | | |
DRE 板块调整后的息税折旧摊销 | | $ | 111 | | $ | 85 | | | $ | 325 | | $ | 213 | |
WCC 部门调整后的息税折旧摊销前利润 | | 119 | | 78 | | | 324 | | 212 | |
PRI 部门调整后的息税折旧摊销前利润 | | 86 | | 66 | | | 235 | | 173 | |
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所有其他 | | 7 | | 3 | | | 25 | | 5 | |
企业 | | (18) | | (18) | | | (44) | | (52) | |
| | | | | | |
折旧和摊销 | | (83) | | (88) | | | (244) | | (265) | |
基于股份的薪酬 | | (9) | | (5) | | | (26) | | (18) | |
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其他积分(费用) | | 5 | | — | | | 9 | | (25) | |
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营业收入 | | $ | 218 | | $ | 121 | | | $ | 604 | | $ | 243 | |
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3 — 收入
分类收入
当承诺的商品或服务的控制权移交给我们的客户时,收入即被确认,该金额反映了我们为换取这些商品或服务而预计有权获得的对价。我们的大部分收入来自短期合同。我们的产品和服务通常是根据与客户签订的采购订单、合同或其他具有法律约束力的协议销售的,这些协议包括固定或可确定的价格,但通常不包括退货权条款或其他重要的交货后义务。
我们将钻具、人工升降机泵送设备和其他无人设备作为运营租赁租赁给客户。设备租赁收入通常根据包括固定单位价格的外出工作单提供,并源自短期合同。设备租赁收入为 $37百万和美元109在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元,以及美元43百万和美元109截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元。
下表按地理区域分列了我们从与客户签订的合同中获得的收入,其中包括设备租赁收入。下表中的北美包括美国和加拿大。
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| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(百万美元) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
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按地理区域划分的收入: | | | | | |
中东/北非/亚洲 | $ | 471 | | $ | 354 | | | $ | 1,268 | | $ | 1,014 | |
北美 | 269 | | 297 | | | 820 | | 803 | |
拉丁美洲 | 357 | | 280 | | | 1,045 | | 772 | |
欧洲/撒哈拉以南非洲非洲/俄罗斯 | 216 | | 189 | | | 640 | | 533 | |
| | | | | |
总收入 | $ | 1,313 | | $ | 1,120 | | | $ | 3,773 | | $ | 3,122 | |
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合约余额
我们的收入确认、账单和现金收取的时间会导致应收账款、合同资产和合同负债的记录。下表汇总了截至2023年9月30日和2022年12月31日的这些余额:
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(百万美元) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
应收账款中的产品和服务应收款,净额 | $ | 1,227 | | $ | 954 | |
应收账款中的设备租赁应收款,净额 | $ | 34 | | $ | 35 | |
应收账款,净额 | $ | 1,261 | | $ | 989 | |
| | |
其他流动资产中的合同资产 | $ | 57 | | $ | 39 | |
其他非流动资产中的合同资产 | $ | 28 | | $ | 21 | |
其他流动负债中的合同负债 | $ | 46 | | $ | 54 | |
其他非流动负债中的合同负债 | $ | 3 | | $ | — | |
4 — 库存,净额
扣除美元储备金后的库存119百万和美元129下表按类别分别列出了截至2023年9月30日和2022年12月31日的百万人:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
成品 | $ | 663 | | | $ | 601 | |
加工和原材料、部件和供应品中的工作 | 113 | | | 88 | |
| | | |
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库存,净额 | $ | 776 | | | $ | 689 | |
库存储备的变化包括以下库存费用,主要由处置先前储备的库存所抵消。库存费用在我们的简明合并运营报表的以下标题中确认:
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| 截至9月30日的三个月 | 截至9月30日的九个月 |
(百万美元) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
“产品成本” 中的库存费用 | $ | — | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 26 | |
“其他费用(积分)” 中的库存费用 | — | | — | | — | | 4 | |
库存费用总额 | $ | — | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 30 | |
5 — 无形资产,净额
无形资产的组成部分,净额如下:
| | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
已开发和收购的技术,扣除累计摊销额4462023 年 9 月 30 日和 $359截至 2022 年 12 月 31 日 | $ | 160 | | | $ | 232 | |
商品名称,扣除累计摊销额1512023 年 9 月 30 日和 $121截至 2022 年 12 月 31 日 | 244 | | | 274 | |
无形资产,扣除累计摊销后的净额5972023 年 9 月 30 日和 $480截至 2022 年 12 月 31 日 | $ | 404 | | | $ | 506 | |
摊销费用为 $37百万和美元117在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元,以及美元39百万和美元117在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为百万美元,并在我们的简明合并运营报表的 “销售、一般和管理” 中列报。
6 — 借款和其他债务义务
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(百万美元) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
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的当前部分 6.50% 2028 年到期的优先担保票据 “2028 年优先担保票据” | $ | 75 | | | $ | 11 | |
融资租赁的当前部分 | 16 | | | 14 | |
的当前部分 11.00% 2024 年到期的退出票据 “退出票据” | — | | | 20 | |
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长期债务的流动部分 | $ | 91 | | | $ | 45 | |
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8.6252030 年到期的优先票据百分比 “2030 年优先票据” | $ | 1,587 | | | $ | 1,586 | |
6.50% 2028 年到期的优先担保票据 “2028 年优先担保票据” | 242 | | | 471 | |
融资租赁 | 35 | | | 41 | |
11.00% 2024 年到期的退出票据 “退出票据” | — | | | 105 | |
长期债务 | $ | 1,864 | | | $ | 2,203 | |
退出注意事项
2019年12月13日,百慕大豁免公司韦瑟福德国际有限公司(“Weatherford Bermuda”)发行 11.00本金总额为美元的优先无抵押票据的百分比2.12024年12月1日到期的10亿美元(“退出票据”)。利息每半年支付一次,分别在每年的6月1日和12月1日支付。自发行以来的几年中,退出票据已被再融资或兑换。2023 年,我们兑换了 $20第一季度我们的退出票据本金为百万美元,并赎回了剩余的本金105第二季度为百万。
2028 年高级担保票据
2021 年 9 月 30 日,百慕大韦德福德发行 6.50本金总额为美元的优先担保票据的百分比5002028年9月15日到期的百万美元(“2028年优先担保票据”)。利息每半年在每年的9月15日和3月15日支付,从2022年3月15日开始。2023年4月19日,百慕大韦瑟福德公司和特拉华州韦瑟福德国际有限责任公司(“特拉华州韦瑟福德”)签订了与2028年优先担保票据有关的第二份补充契约,该契约修订了 “限制性付款限制” 契约,允许购买、回购、赎回、抗辩或其他收购或撤回退出票据。在2023年第三季度以及截至2023年9月30日的九个月中,我们回购了美元72百万和美元168我们的2028年优先担保票据的本金分别为百万美元。截至2023年9月30日,账面价值代表剩余的未付本金美元324百万美元被未摊销的延迟发行成本所抵消7百万。截至2022年12月31日,账面价值代表未付本金为美元492百万美元被未摊销的延迟发行成本所抵消10百万。2023 年 10 月 23 日,我们兑换了美元50我们的2028年优先担保票据本金总额为百万美元,赎回价格为 103.00% 加上应计和未付利息。自 2023 年第三季度以来,我们还额外回购了 $25截至本报告发布之日,本金为百万美元.
2030 年高级票据
2021 年 10 月 27 日,百慕大韦德福德发行 8.625优先票据占本金总额的百分比1.6将于2030年4月30日到期的亿元(“2030年优先票据”)。利息每半年在每年的6月1日和12月1日支付,从2022年6月1日开始。2022年12月1日,对与我们的2030年优先票据相关的契约进行了修订和补充,增加了特拉华州韦瑟福德作为共同发行人和共同承付人,并同时解除了特拉华州韦瑟福德的担保。截至2023年9月30日,账面价值代表剩余的未付本金美元1.6亿美元被未摊销的延期发行所抵消13百万。截至2022年12月31日,账面价值代表剩余的未付本金美元1.6十亿美元被未摊销的延迟发行成本所抵消14百万。
信贷协议
作为借款人的Weatherford Bermuda、Weatherford Delaware和Weatherford Canada Ltd.(“Weatherford Canada”)和作为母公司的公司共同签署了经修订和重述的信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议允许的总承诺金额为 $4002026 年 10 月 17 日到期的百万美元(视美元而定250百万美元最低流动性契约以及最低利息覆盖率和最大融资债务比率)。2023 年 3 月 24 日,我们进一步修订了《信贷协议》,允许无限制地提前还款和以其他方式赎回债务,但须遵守 (i) 资金债务的比率(扣除超过美元的非限制性现金)400百万)计入信贷协议中定义的合并调整后息税折旧摊销前利润,不超过 2.50至 1.00,(ii) 不存在违约或违约事件,(iii) 债务减免等于或超过美元时的总体流动性300百万(以前是 $350百万)。信贷协议的实质性条款在其他方面保持不变。信贷协议下的义务由公司和我们的某些子公司担保,并由公司和这些子公司的几乎所有个人财产担保。2023年10月24日,我们进一步修订了信贷协议,其细节将在 “附注12——后续事件” 中讨论。
截至 2023 年 9 月 30 日,我们有 $379百万张未偿信用证,包括 $272信贷协议下的百万美元,另外还有一美元107在各种未承诺的双边设施(其中有美元)下达百万美元101持有并记录在简明合并资产负债表的 “限制性现金” 中的百万美元现金抵押品)。截至 2022 年 12 月 31 日,我们有 $395百万张未偿信用证,包括 $195信贷协议下的百万美元,另外还有一美元200在各种未承诺的双边设施(其中有美元)下达百万美元199在简明合并资产负债表上持有并记录在 “限制性现金” 中的百万美元现金抵押品)。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的可用循环贷款能力为美元45分别为百万。如上所述,2023年10月24日,我们进一步修订了信贷协议,详细内容将在 “附注12——后续事件” 中讨论。
应计利息
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的应计利息约为美元46百万和美元22“其他流动负债” 分别为百万美元,主要与我们截至相应日期的未偿债务有关。
公允价值
由于短期借款期限短,我们的短期借款的账面价值接近其公允价值。
除其他因素外,我们的长期债务的公允价值会随着适用利率的变化而波动。当当前市场利率低于最初发行债务的利率时,公允价值将超过账面价值;当市场利率高于最初发行债务的利率时,公允价值将低于账面价值。我们的长期债务的公允价值在公允价值层次结构中被归类为二级,是根据不太活跃的市场中可观察到的投入确定的。下表列出了我们长期债务(不包括融资租赁)的公允价值和账面价值。
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| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
(百万美元) | 账面价值 | 公允价值 | | 账面价值 | 公允价值 |
11.002024 年到期的退出票据百分比 | $ | — | | $ | — | | | $ | 125 | | $ | 128 | |
6.502028 年到期的优先担保票据百分比 | 317 | | 323 | | | 482 | | 482 | |
8.6252030 年到期的优先票据百分比 | 1,587 | | 1,612 | | | 1,586 | | 1,544 | |
长期债务(不包括融资租赁) | $ | 1,904 | | $ | 1,935 | | | $ | 2,193 | | $ | 2,154 | |
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7 — 争议、诉讼和法律突发事件
我们面临因业务性质而产生的诉讼和索赔。我们有某些索赔、争议和未决诉讼,我们认为这些索赔、争议和未决诉讼不太可能出现负面结果,或者我们只能估计其责任范围。但是,有可能对我们作出意想不到的判决,或者我们可以决定解决一个或多个案件,这将导致负债可能没有保险,超过我们目前储备的金额,在某些情况下,这些损失可能是重大损失。如果与这些案例相比出现一个或多个负面结果,则对我们财务状况的总体影响可能是重大的。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,随附的简明合并资产负债表中 “其他流动负债” 中记录的应计诉讼和和解金额为美元36百万和美元41分别是百万。
GAMCO 股东诉讼
2019年9月6日,据称代表自己和其他处境相似的股东,GAMCO资产管理公司(“GAMCO”)提起诉讼,指控该公司某些当时和前任的高管和董事违反了联邦证券法。GAMCO指控违反了1934年《证券交易法》第10(b)和20(b)条,违反了经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第11和15条,理由是有人指控公司及其某些高级管理人员就我们的业务、运营、前景和业绩作出了虚假和/或误导性陈述,并涉嫌未披露重要事实。从2016年10月26日至2019年5月10日,GAMCO代表公司普通股的购买者寻求赔偿。GAMCO的诉讼是在美国德克萨斯州南区地方法院休斯敦分院提起的,标题为GAMCO资产管理公司诉McCollum等人,案件编号 4:19-cv-03363。地方法院法官任命犹他州退休系统(“URS”)为首席原告,URS于2020年3月16日提出了修正申诉。URS将公司列为被告,但撤销了对非高级董事会成员的索赔以及根据《证券法》提出的所有索赔。被告于2020年5月18日提出驳回动议,法院于2021年5月14日批准了该动议。URS就法院的驳回意见向第五巡回上诉法院提出上诉,双方仍在等待裁决。我们无法可靠地预测索赔的结果,包括任何可能的损失金额。
8 — 股东权益
我们的简明合并资产负债表上已发行和流通股票的变动自 71截至 2022 年 12 月 31 日,百万至 72截至2023年9月30日,百万美元来自授予、归属和行使的股权奖励,扣除预扣的税收股份。以下概述了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中我们的股东权益活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | | | 超过面值的资本 | | 已保留 赤字 | | 累积的 其他 综合收益(亏损) | | 非控股权益 | | 股东权益总额 | |
截至2022年12月31日的余额 | | | | $ | 2,928 | | | $ | (2,371) | | | $ | (22) | | | $ | 16 | | | $ | 551 | | |
净收入 | | | | — | | | 72 | | | — | | | 9 | | | 81 | | |
对非控股权益的分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | (6) | | |
已授予、归属和行使的股权奖励,扣除因税收预扣的股份 | | | | (43) | | | — | | | — | | | — | | | (43) | | |
其他综合收入 | | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2023年3月31日的余额 | | | | $ | 2,885 | | | $ | (2,299) | | | $ | (19) | | | $ | 19 | | | $ | 586 | | |
净收入 | | | | — | | | 82 | | | — | | | 8 | | | 90 | | |
对非控股权益的分配 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
已授予、归属和行使的股权奖励,扣除因税收预扣的股份 | | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | |
其他综合损失 | | | | — | | | — | | | (10) | | | — | | | (10) | | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | | | | 2,891 | | | (2,217) | | | (29) | | | 27 | | | 672 | | |
净收入 | | | | — | | | 123 | | | — | | | 8 | | | 131 | | |
对非控股权益的分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (15) | | | (15) | | |
已授予、归属和行使的股权奖励,扣除因税收预扣的股份 | | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | |
其他综合损失 | | | | — | | | — | | | (35) | | | — | | | (35) | | |
其他 | | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | | | | 2,900 | | | (2,094) | | | (64) | | | 21 | | | 763 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | | | | 超过面值的资本 | | 已保留 赤字 | | 累积的 其他 综合收益(亏损) | | 非控股权益 | | 股东权益总额 | |
截至2021年12月31日的余额 | | | | 2,904 | | | (2,397) | | | (35) | | | 24 | | | 496 | | |
净收益(亏损) | | | | — | | | (80) | | | — | | | 6 | | | (74) | | |
已授予、归属和行使的股权奖励,扣除因税收预扣的股份 | | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2022年3月31日的余额 | | | | 2,908 | | | (2,477) | | | (35) | | | 30 | | | 426 | | |
净收入 | | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | | | 12 | | |
对非控股权益的分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | (11) | | |
已授予、归属和行使的股权奖励,扣除因税收预扣的股份 | | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | |
其他综合收入 | | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | 59 | | |
截至2022年6月30日的余额 | | | | 2,913 | | | (2,471) | | | 24 | | | 25 | | | 491 | | |
净收入 | | | | — | | | 28 | | | — | | | 9 | | | 37 | | |
其他综合损失 | | | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | (51) | | |
对非控股权益的分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | | |
已授予、归属和行使的股权奖励,扣除因税收预扣的股份 | | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | |
其他 | | | | 6 | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | |
2022 年 9 月 30 日的余额 | | | | 2,923 | | | (2,443) | | | (27) | | | 19 | | | 472 | | |
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中按组成部分分列的累计其他综合收益(亏损)的变化:
| | | | | | | | | | | | | |
(百万美元) | 货币折算调整 | 固定福利养老金 | | | 总计 |
截至2022年12月31日的余额 | $ | (41) | | $ | 19 | | | | $ | (22) | |
| | | | | |
其他综合损失 | (42) | | — | | | | (42) | |
| | | | | |
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截至 2023 年 9 月 30 日的余额 | $ | (83) | | $ | 19 | | | | $ | (64) | |
| | | | | |
截至2021年12月31日的余额 | $ | (36) | | $ | 1 | | | | $ | (35) | |
| | | | | |
其他综合收入 | 8 | | — | | | | 8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2022 年 9 月 30 日的余额 | $ | (28) | | $ | 1 | | | | $ | (27) | |
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9 — 每股收益(亏损)
用于计算基本和摊薄后每股收益(亏损)的股票数量的对账情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月 | | 截至9月30日的九个月 |
(美元和股票以百万美元计,每股金额除外) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
归属于韦瑟福德的净收益(亏损) | $ | 123 | | $ | 28 | | | $ | 277 | | $ | (46) | |
| | | | | |
基本加权平均已发行股数 | 72 | | 71 | | | 72 | | 71 | |
股票激励计划中授予的奖励的稀释效应 | 2 | | 1 | | | 2 | | — | |
摊薄后的加权平均已发行股数 | 74 | | 72 | | | 74 | | 71 | |
| | | | | |
每股基本收益(亏损) | $ | 1.70 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.85 | | $ | (0.65) | |
每股摊薄收益(亏损) | $ | 1.66 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.76 | | $ | (0.65) | |
| | | | | |
反稀释股票: | | | | | |
认股证 | 8 | | 8 | | | 8 | | 8 | |
股权奖励 | — | | — | | | 1 | | 1 | |
反稀释股总额 | 8 | | 8 | | | 9 | | 9 | |
| | | | | |
列出的所有时期的每股基本收益(亏损)等于净收益(亏损)除以该期间的加权平均流通股数。摊薄后的每股收益(亏损)是通过将净收益(亏损)除以我们在该期间已发行的加权平均股数(包括潜在的摊薄普通股)计算得出的。反稀释股票是指未来可能稀释每股收益(亏损)的证券,由于其影响是反稀释性的,因此不包括在计算中。由于纳入潜在的摊薄证券具有反稀释作用,因此我们在该期间已发行的净亏损基本和摊薄加权平均股票是等同的。
购买认股权证 7.8百万股普通股,价格为 $99.96每股发行于2019年12月13日。截至2023年9月30日,几乎所有认股权证仍未兑现,并将于2023年12月13日到期。由于认股权证的行使价高于公司普通股的平均市场价格,这些股票被排除在摊薄后的加权平均流通股中,或者在公司出现净亏损期间不包括在内。
10 — 所得税
在2023年第一季度,公司改为根据会计准则编纂 “ASC” 740(所得税)使用估计的年度有效税率法来计算所得税准备金,并且不再适用允许使用年初至今的有效税率法的例外情况。我们认为这一变化是恰当的,因为由于持续的盈利能力和对未来收益的信心,我们能够更可靠地计算出估计的年度有效税率。该方法适用于截至2023年9月30日的三个月和九个月。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们使用年初至今的有效税率法确定了我们的季度税收准备金,因为估计的普通年收入的微小变化会导致我们估计的年度有效税率发生重大变化,因此估计的年度税收准备金并不可靠。
我们确认的税收支出为 $33百万和美元55截至2023年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元,而截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们确认的税收支出为美元26百万和美元66分别是百万。
我们的税前收入或亏损与我们的所得税准备金或福利之间的关系因时期而异,这要归因于各种因素,包括税前总收入或亏损的变化、我们赚取收入的司法管辖区、这些司法管辖区的税法以及我们的运营结构。我们根据开展业务或出于所得税目的将我们或我们的子公司视为居民的国家/地区的现行法律和税率提供所得税。我们的所得税准备主要由某些司法管辖区、被视为利润国家的收入以及与普通收入或亏损没有直接关联的公司间和第三方交易的预扣税驱动。由于归因于非所得税司法管辖区,或者我们无法预测此类损失的税收优惠的实现,因此确认的某些费用和减值不会带来可观的税收优惠。这被以前未受益的递延所得税资产(例如净营业亏损结转)的使用部分抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中,所得税支出减少了美元67百万美元,这是由于第二季度估值补贴的发放以及确认了先前不确定的税收状况所带来的收益。这些福利被设定约为美元的估值补贴所抵消20与 $ 相关的百万57在阿根廷出售蓝筹股互换证券亏损百万美元,详情见以下脚注。在截至2022年9月30日的九个月中,所得税支出减少了美元27百万,这要归因于先前不确定的税收状况所带来的好处。
我们经常在不同的司法管辖区接受税务审查。我们无法预测这些税务审查的解决时间或结果,也无法预测它们是否会对我们的财务报表产生重大影响。截至2023年9月30日,我们预计我们不确定的税收状况有可能为美元262百万美元,包括利息和罚款,最多可减少美元12在接下来的十二个月中,由于时效法规、和解和/或税务审查结论的到期,将有100万英镑。
11 — 蓝筹掉期证券-阿根廷
我们在阿根廷业务的功能货币是美元,在每个资产负债表日,我们使用阿根廷的官方汇率将以阿根廷比索计价的净货币资产重新计量为美元。阿根廷中央银行维持了某些货币管制,限制了我们在阿根廷提取美元和从阿根廷业务中汇出现金的能力。
一种被称为蓝筹股互换(“BCS”)的间接外汇机制允许实体通过购买和出售BCS证券从阿根廷汇出美元。2023 年第三季度没有执行 BCS 交易。在2023年第二季度,我们以隐含汇率(“BCS汇率”)完成了一系列BCS交易,这些隐含汇率(“BCS汇率”)约为 106比官方汇率高出百分比,导致亏损美元572023年第二季度为百万美元。由于BCS汇率不符合美国公认会计原则下的重新计量标准,我们将继续使用官方汇率来重新计量我们在美国公认会计原则下以阿根廷比索计价的净货币资产。
12 — 后续事件
2023 年 10 月 23 日,我们兑换了美元50我们的2028年优先担保票据本金总额为百万美元,赎回价格为 103.00%,加上应计和未付利息。
2023 年 10 月 24 日,我们修订了《信贷协议》,以 (i) 允许将总承诺金额从美元增加400百万到美元550百万 ($)250百万元用于绩效信用证和 $300百万美元(用于借款或额外业绩或财务信用证),(ii)将到期日延长至2028年10月24日,但须遵守某些条件;(iii)允许分红、股票回购和收购,再加上其他允许的交易,总净杠杆率不得超过以下总净杠杆比率 2.00至 1.00,总流动性不低于 $400百万,并且(iv)取消了资产的最低账面价值要求。信贷协议下的义务由公司和我们的某些子公司担保,并由公司和这些子公司的几乎所有个人财产担保。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
在本项目中,“Weatherford”、“公司”、“我们” 和 “我们的” 是指根据爱尔兰法律组建的上市有限公司 Weatherford International plc及其合并子公司。以下讨论应与 “第1项” 中包含的简明合并财务报表及其附注一起阅读。财务报表。”我们的讨论包括关于我们的市场、对我们产品和服务的需求以及我们未来业绩的各种前瞻性陈述。这些陈述包括假设、某些风险和不确定性。有关这些假设、风险和不确定性的信息,请参阅 “前瞻性陈述” 部分和 “第二部分——其他信息——第 1A 项” 部分。风险因素。”
商业
Weatherford是一家全球领先的能源服务公司,提供设备和服务,用于石油和天然气勘探和生产行业的钻探、评估、油井建造、完工、生产、干预和负责任的弃井以及新能源平台。
我们在大约 75 个国家开展业务,拥有 335 个运营地点,包括制造、研发、服务和培训设施,以应对能源行业的挑战。我们的运营绩效将在井眼的整个生命周期中接受审查和管理,并分三个部分进行报告(1)钻探和评估,(2)油井建造和完井以及(3)生产和干预。
钻探和评估 (“DRE”)提供一系列服务,包括受控压力钻探、钻井服务、有线和钻井液。DRE 提供的服务范围从早期油井规划到储层管理,再到创新工具和专家工程以优化油藏准入和生产率。
油井建造和完工(“WCC”)提供产品和服务,在油井的整个生命周期内保证油井的完整性。主要供应管道服务、水泥产品、完井服务、衬板吊架和油井服务。WCC 采用传统到先进的技术,在油井施工阶段在任何环境中提供安全高效的服务。
生产与干预(“PRI”)通过公司设计和交付完整的生产生态系统的能力,提供生产优化技术,从提高生产力到负责任地为我们的客户废弃生命周期,应有尽有。部分市场的主要产品是干预服务和钻井工具、人工升降机、数字解决方案(以前是生产自动化和软件)、海底干预和压力泵服务。PRI利用了一套储层增产设计和工程能力,帮助隔离区域并释放常规和非常规井、深水和老化储层中的储量。
行业趋势
对我们行业产品和服务的需求受许多因素驱动,包括大宗商品价格、钻探的石油和天然气钻井的数量、油井的深度和钻井条件、完井数量、现有油井的年龄、储层枯竭、监管环境以及全球修井活动水平。
较低的石油和天然气价格和较低的钻机数量通常与勘探和生产支出的减少相关,而石油和天然气价格的上涨以及钻机数量的增加通常与勘探和生产支出的增加相关。因此,我们的财务业绩受到石油和天然气价格以及钻机数量的重大影响。
下表显示了西德克萨斯中质原油(“WTI”)、布伦特北海(“布伦特”)原油和Henry Hub天然气的平均石油和天然气价格。
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| | | | 三个月已结束 | | | | | 九个月已结束 | |
| | | | 9月30日 | | | | 9月30日 | |
| | | | 2023 | | 2022 | | | | | 2023 | 2022 | |
| | 石油价格——WTI (1) | | $ | 82.30 | | | $ | 93.18 | | | | | | $ | 77.38 | | $ | 98.79 | | |
| | 石油价格——布伦特 (1) | | $ | 86.66 | | | $ | 100.72 | | | | | | $ | 82.05 | | $ | 104.85 | | |
| | 天然气价格——Henry Hub (2) | | $ | 2.59 | | | $ | 7.99 | | | | | | $ | 2.47 | | $ | 6.71 | | |
| | (1)石油价格以每桶美元计(四舍五入至最接近的0.01美元) | |
| | (2)以每百万英热单位的美元计量的天然气价格(四舍五入到最接近的0.01美元) | |
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下表根据每周的贝克休斯公司钻机数量信息显示了历史平均钻机数量。
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| | | | 三个月已结束 | | 九个月已结束 | |
| | | | | | 9月30日 | | 9月30日 | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | 2022 | |
北美 | | | | | | 836 | | | 960 | | | 885 | | 876 | | |
国际 | | | | | | 951 | | | 857 | | | 942 | | 832 | | |
世界各地 | | | | | | 1,787 | | | 1,817 | | | 1,827 | | 1,708 | | |
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俄乌冲突
2022年2月24日,俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突(“俄乌冲突”)开始,作为回应,我们评估了并将继续评估我们的运营,优先事项集中在受影响地区员工的安全和福祉,以及完全遵守适用的国际法律和制裁措施的运作。关于我们在俄罗斯的持续业务,我们将持续关注冲突的发展、对俄罗斯制裁的变化、对在俄罗斯运营的西方公司施加的限制以及其他相关风险,包括我们在俄罗斯的资产可能被国有化。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,俄罗斯的收入约占我们总收入的6%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,俄罗斯的收入分别占总收入的7%和6%。截至2023年9月30日,我们在俄罗斯的业务包括3500万美元的现金、9,400万美元的其他流动资产、6,900万美元的不动产、厂房和设备及其他非流动资产以及5,700万美元的负债。随着俄乌冲突和相关制裁的持续或升级,我们的业务可能会受到负面影响,可能会降低俄罗斯的收入或引发资产减值。
合并运营报表-经营摘要
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,收入分别为13亿美元和38亿美元,与截至2022年9月30日的三个月和九个月的11亿美元和31亿美元相比,分别增长了17%和21%。在第三季度,产品收入同比增长20%,服务收入增长15%。WCC、DRE和PRI分别贡献了收入增长的35%、21%和7%,其余来自综合服务和项目活动的增加。在截至9月30日的九个月中,2023年产品收入同比增长22%,服务收入增长20%。WCC、DRE和PRI分别对收入增长的31%、30%和15%做出了贡献,其余来自综合服务和项目活动的增加。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们收入分别增长了约90%和80%,这是由于客户需求的增加,管理层认为,这归因于对全球石油和天然气产能的投资增加,这是出于推动能源安全和满足全球消费需求的愿望。产能的增长可以从全球钻机数量的增加中看出,在截至2023年9月30日的九个月中,全球钻机数量同比增长7%。在截至2023年9月30日的三个月中,国际收入同比增长领先,同期国际钻机数量增长了11%,这可以看出。
从地理上看,第三季度收入的同比增长是由中东/北非/亚洲、拉丁美洲和欧洲/撒哈拉以南非洲/俄罗斯的改善带动的,分别占增长的61%、40%和14%,但北美的收入下降部分抵消了增长。在截至2023年9月30日的九个月中,收入同比增长是由拉丁美洲、中东/北非/亚洲、欧洲/撒哈拉以南非洲/俄罗斯和北美的改善带动的,分别贡献了42%、39%、16%和3%的增长。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,美国分别占收入的16%和17%,墨西哥分别占14%和13%。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,美国分别占21%和20%。在这些财务报告所述期间,没有其他国家占我们收入的10%以上。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,产品和服务成本分别为8.59亿美元和25亿美元,与截至2022年9月30日的三个月和九个月的7.75亿美元和22亿美元相比,分别增长了11%和13%。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们分别增长了约90%和80%,这归因于满足需求增长所必需的成本增加,其余部分来自服务和产品结构的转变,其余部分来自劳动力和材料成本的上涨。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们的产品和服务成本占收入的百分比分别为65%和66%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为69%和71%。改善主要是由服务相关资源利用率的提高推动的。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,销售、通用、管理和研发成本分别为2.41亿美元和6.82亿美元,与截至2022年9月30日的三个月和九个月的2.24亿美元和6.41亿美元分别增长了8%和6%。这一增长主要反映了对新技术的研发投资的增加以及支持组织增长的管理费用的增加。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,销售、通用、行政和研发成本占收入的百分比均为18%,与截至2022年9月30日的三个月和九个月中分别为20%和21%相比有所下降。
合并运营报表-非经营摘要
利息支出,净额
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,净利息支出分别为3000万美元和9200万美元,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,净利息支出分别为4,400万美元和1.4亿美元。净利息支出是扣除利息收入后的利息支出,利息收入比上年有所下降,这主要是由于我们未偿长期债务的利息支出减少以及利息收入的增加。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,利息支出分别为4,500万美元和1.39亿美元,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,利息支出分别为5200万美元和1.59亿美元。利息支出比上年有所减少,这主要是由于我们未偿长期债务的减少。截至2023年9月30日,我们已经全额偿还了未偿还的退出票据,并自2022年9月30日以来对2028年优先担保票据进行了部分本金回购。有关更多详情,请参阅我们的简明合并财务报表中的 “附注6——借款和其他债务债务”。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,利息收入分别为1500万美元和4,700万美元,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,利息收入分别为800万美元和1,900万美元。利息收入的增加主要是由于短期活期存款的利率上升。
蓝筹掉期证券亏损
一种被称为蓝筹股互换(“BCS”)的间接外汇机制允许实体从阿根廷的业务中汇出美元。2023 年第三季度没有执行 BCS 交易。在2023年第二季度,我们进行了一系列BCS证券交易,导致 “蓝筹股互换证券亏损” 为5700万美元。如果隐含汇率高于官方汇率,我们将来可能会进行额外的BCS交易,这可能会带来额外的损失。更多详情请参阅我们的简明合并财务报表中的 “附注11——蓝筹股互换证券——阿根廷”。
其他费用,净额
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,其他支出净额分别为2400万美元和9,800万美元,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为1,400万美元和6,200万美元。其他支出净额主要代表外汇损失,这些损失归因于没有套期保值市场或有限的国家的货币损失、信用证费用和其他融资费用,包括在适用的情况下,债券赎回溢价被某些投资收益和损失部分抵消。在经济上具有优势时,我们会签订外币远期合约,以降低未来以外币计价的现金流的风险。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,外汇损失主要归因于阿根廷比索的货币损失。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,外汇亏损主要归因于公允价值的变化和某些外币远期合约的结算。
所得税
我们根据开展业务或出于所得税目的将我们或我们的子公司视为居民的国家/地区的现行法律和税率提供所得税。由于各种因素,我们的持续经营的税前收入或亏损与我们的所得税优惠或准备金之间的关系因时期而异,包括税前总收入或亏损的变化、我们赚取收入的司法管辖区、这些司法管辖区的税法、税收筹划活动的影响以及税务审计的解决。我们的有效税率与爱尔兰的法定税率不同,因为我们的大部分业务都是在不同税率的司法管辖区征税。此外,由于某些费用归因于非所得税司法管辖区,或者我们无法预测此类损失的税收优惠的实现,因此不会带来可观的税收优惠。这被以前未受益的递延所得税资产(例如净营业亏损结转)的使用部分抵消。有关更多详情,请参阅我们的简明合并财务报表中的 “附注10——所得税”。
按细分市场划分的经营业绩
按分部分列的财务信息汇总如下。
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| | | | 有利 | |
| 三个月已结束 | | (不利) | |
| 9月30日 | $ | % 或 bps | |
(百万美元) | 2023 | 2022 | | 改变 | |
收入: | | | | | | |
DRE 收入 | $ | 388 | | $ | 348 | | | $ | 40 | | 11 | % | |
WCC 收入 | 459 | | 391 | | | 68 | | 17 | % | |
PRI 收入 | 371 | | 357 | | | 14 | | 4 | % | |
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所有其他 | 95 | | 24 | | | 71 | | 296 | % | |
总收入 | $ | 1,313 | | $ | 1,120 | | | $ | 193 | | 17 | % | |
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营业收入: | | | | | | |
DRE 板块调整后的息税折旧摊销 | $ | 111 | | $ | 85 | | | $ | 26 | | 31 | % | |
WCC 部门调整后的息税折旧摊销前利润 | 119 | | 78 | | | 41 | | 53 | % | |
PRI 部门调整后的息税折旧摊销前利润 | 86 | | 66 | | | 20 | | 30 | % | |
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所有其他 | 7 | | 3 | | | 4 | | 133 | % | |
企业 | (18) | | (18) | | | — | | — | % | |
折旧和摊销 | (83) | | (88) | | | 5 | | 6 | % | |
基于股份的薪酬 | (9) | | (5) | | | (4) | | (80) | % | |
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其他积分(费用) | 5 | | — | | | 5 | | n/m | |
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营业收入 | $ | 218 | | $ | 121 | | | $ | 97 | | 80 | % | |
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利润: | | | | | | |
DRE板块调整后的息税折旧摊销前利润率 | 28.6 | % | 24.4 | % | | n/m | 418 | bps | |
WCC 分部调整后的息税折旧摊销前利润率 | 25.9 | % | 19.9 | % | | n/m | 598 | bps | |
PRI 分部调整后的息税折旧摊销前利润率 | 23.2 | % | 18.5 | % | | n/m | 469 | bps | |
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| | | | 有利 | |
| 九个月已结束 | | (不利) | |
| 9月30日 | $ | % 或 bps | |
(百万美元) | 2023 | 2022 | | 改变 | |
收入: | | | | | | |
DRE 收入 | $ | 1,154 | | $ | 957 | | | $ | 197 | | 21 | % | |
WCC 收入 | 1,320 | | 1,118 | | | 202 | | 18 | % | |
PRI 收入 | 1,086 | | 988 | | | 98 | | 10 | % | |
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所有其他 | 213 | | 59 | | | 154 | | 261 | % | |
总收入 | $ | 3,773 | | $ | 3,122 | | | $ | 651 | | 21 | % | |
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营业收入: | | | | | | |
DRE 板块调整后的息税折旧摊销 | $ | 325 | | $ | 213 | | | $ | 112 | | 53 | % | |
WCC 部门调整后的息税折旧摊销前利润 | 324 | | 212 | | | 112 | | 53 | % | |
PRI 部门调整后的息税折旧摊销前利润 | 235 | | 173 | | | 62 | | 36 | % | |
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所有其他 | 25 | | 5 | | | 20 | | 400 | % | |
企业 | (44) | | (52) | | | 8 | | 15 | % | |
折旧和摊销 | (244) | | (265) | | | 21 | | 8 | % | |
基于股份的薪酬 | (26) | | (18) | | | (8) | | (44) | % | |
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其他积分(费用) | 9 | | (25) | | | 34 | | 136 | % | |
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营业收入 | $ | 604 | | $ | 243 | | | $ | 361 | | 149 | % | |
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利润: | | | | | | |
DRE板块调整后的息税折旧摊销前利润率 | 28.2 | % | 22.3 | % | | n/m | 591 | bps | |
WCC 分部调整后的息税折旧摊销前利润率 | 24.5 | % | 19.0 | % | | n/m | 558 | bps | |
PRI 分部调整后的息税折旧摊销前利润率 | 21.6 | % | 17.5 | % | | n/m | 413 | bps | |
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DRE 成绩
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,DRE收入为3.88亿美元和11.54亿美元,增长了4000万美元,增长了11%,增长了1.97亿美元,增长了21%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为3.48亿美元和9.57亿美元。
在2023年第三季度的收入同比增长中,几乎所有增长都来自钻探-相关服务和有线电话。从地理上看,国际地区贡献了几乎所有的整体收入增长,大约70%的国际增长来自拉丁美洲。收入的增加归因于活动的增加。
在截至2023年9月30日的九个月中,收入同比增长中,约有70%来自钻探相关服务。从地理上看,国际地区贡献了约90%的整体收入增长,其中约60%的国际增长来自拉丁美洲。收入增长约90%归因于活动增加,其余主要归因于定价。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,DRE板块调整后的息税折旧摊销前利润为1.11亿美元和3.25亿美元,增长了2600万美元,增长了31%,增长了1.12亿美元,增长了53%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为8500万美元和2.13亿美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,DRE细分市场调整后的息税折旧摊销前利润率分别为28.6%和28.2%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为24.4%和22.3%。在截至2023年9月30日的九个月中,由于活动增加,分部调整后的息税折旧摊销前利润增长了约65%,其余部分归因于定价,包括与成本通胀相关的回升时机。
WCC 成绩
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,WCC的收入为4.59亿美元和13.2亿美元,增长了6800万美元,增长了17%,增长了2.02亿美元,增长了18%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为3.91亿美元和11.18亿美元。
在2023年第三季度的同比收入增长中,约有90%来自完工、水泥产品和衬板挂架。从地理上看,国际地区几乎为所有整体收入增长做出了贡献,大约60%的国际增长来自中东/北非/亚洲。
在截至2023年9月30日的九个月中,收入同比增长中,约有75%来自竣工和水泥产品。从地理上看,拉丁美洲和中东/北非/亚洲地区同样贡献了约70%的整体收入增长。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,WCC板块调整后的息税折旧摊销前利润为1.19亿美元和3.24亿美元,增长了4100万美元,增长了53%,增长了1.12亿美元,增长了53%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为7,800万美元和2.12亿美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,WCC板块调整后的息税折旧摊销前利润率分别为25.9%和24.5%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为19.9%和19.0%。收入和分部调整后的息税折旧摊销前利润的增加主要归因于活动的增加,导致利润率下降。
PRI 业绩
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,PRI的收入为3.71亿美元和10.86亿美元,增长了1400万美元,增长了4%,9,800万美元,增长了10%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为3.57亿美元和9.88亿美元。
在2023年第三季度的收入同比增长中,几乎所有的增长都来自压力泵,部分被人工升降机的下降所抵消。从地理上看,拉丁美洲和中东/北非/亚洲对这些地区的整体收入增长各贡献了约50%,但被北美收入的下降所抵消。
在截至2023年9月30日的九个月中,同比收入增长中,约有80%来自压力泵和干预服务以及钻井工具。从地理上看,国际地区贡献了几乎所有的整体收入增长,其中约50%的国际增长来自拉丁美洲,大约40%来自中东/北非/亚洲。这些增长被北美收入的下降所抵消。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,PRI分部调整后的息税折旧摊销前利润分别为8,600万美元和2.35亿美元,增长了2,000万美元,增长了30%,增长了6200万美元,增长了36%,而截至2022年9月30日的三个月和九个月分别为6,600万美元和1.73亿美元。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,PRI分部调整后的息税折旧摊销前利润率分别为23.2%和21.6%,与截至2022年9月30日的三个月和九个月的18.5%和17.5%相比有所改善。收入和分部调整后的息税折旧摊销前利润的增加主要归因于活动的增加,导致利润率下降。
所有其他结果
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,所有其他收入分别为9,500万美元和2.13亿美元,增长了7100万美元,增长了296%,增长了1.54亿美元,增长了261%,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为2400万美元和5900万美元。同比增长的主要原因是中东/北非/亚洲和拉丁美洲的综合服务和项目业绩有所改善,这些服务和项目个别不符合分部报告标准。
企业
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,企业净支出为1,800万美元和4,400万美元,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,净支出分别为1,800万美元和5200万美元。在截至的九个月中,同比下降的主要原因是2022年某些一次性项目的影响。
折旧和摊销
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,折旧和摊销分别为8,300万美元和2.44亿美元,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,折旧和摊销分别为8,800万美元和2.65亿美元。同比下降的主要原因是资产基础较低。
基于股份的薪酬支出
在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们确认了900万美元和2600万美元的股票薪酬支出,而在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,分别为500万美元和1,800万美元。增长的主要原因是预计将归属的绩效份额单位数量增加。
外表
能源服务行业的增长和支出高度依赖于许多外部因素。其中包括但不限于:通货膨胀;地缘政治的不确定性;供应链中断;地方和区域层面的能源政策;钻机数量;以及石油和天然气的价格。我们仍然预计,在客户活动水平需求增加的带动下,2023年的整体增长将超过2022年,主要是由希望提高产能的国际客户推动的。我们将继续密切关注全球市场,并有能力根据外部因素的变化调整我们的战略。
我们的客户在平衡开采活动的成本与确保所需的生产率同时实现可接受的投资回报率方面继续面临挑战。这些挑战增加了客户对提高生产力和效率的技术的要求,并迫使我们以具有竞争力的价格提供产品和服务。尽管我们相信我们完全有能力满足客户的需求,但未来业务的改善水平将继续在很大程度上取决于定价、工作量、我们提供具有成本效益、创新和有效的技术解决方案的能力,以及我们在新市场和现有市场中成功获得市场份额。
我们将继续遵循我们的长期战略,旨在实现业务的可持续盈利能力和现金流产生,为客户提供服务并为股东创造价值。我们的长期成功将取决于我们有效管理行业周期性的能力,包括当前上行周期和潜在的长期行业衰退期间的增长、我们应对行业变化和需求、管理可能面临的风险的能力,以及我们最终产生持续的正现金流和正投资资本回报的能力。
流动性和资本资源
截至2023年9月30日,我们的现金及现金等价物为8.39亿美元,限制性现金为1.07亿美元,而截至2022年12月31日,我们的现金及现金等价物为9.1亿美元,限制性现金为2.02亿美元。
下表汇总了所列期间每种业务活动提供的(用于)的现金流:
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| 截至9月30日的九个月 |
(百万美元) | 2023 | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 457 | | $ | 156 | |
用于投资活动的净现金 | $ | (158) | | $ | (22) | |
用于融资活动的净现金 | $ | (388) | | $ | (89) | |
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经营活动
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,经营活动提供的现金分别为4.57亿美元和1.56亿美元。经营活动提供的现金的主要来源主要来自营业收入和收款,这抵消了包括现金利息在内的运营支出。较高的营业收入被支出减少和现金利息同比增长所带来的较低的现金利息所抵消。
投资活动
截至2023年9月30日的九个月中,用于投资活动的现金为1.58亿美元。主要投资活动是用于资本支出的现金1.42亿美元,以及以1.1亿美元的价格购买阿根廷的蓝筹股互换证券。作为 “其他投资活动” 的一部分,蓝筹股互换收益为5,300万美元(见附注11——蓝筹互换证券——阿根廷)以及出售我们在阿根廷的有价证券投资所得的3,300万美元额外现金收益部分抵消了现金的使用。
截至2022年9月30日的九个月中,用于投资活动的现金为2200万美元。主要投资活动是用于资本支出的8,300万美元的现金,部分被出售5,500万美元资产的收益所抵消。
融资活动
截至2023年9月30日的九个月中,用于融资活动的现金为3.88亿美元。现金的主要用途是3.06亿美元用于偿还和回购长期债务(见 “附注6——借款和其他债务债务”),以及用于归属股权奖励的5400万美元税收汇款。由于股价和归属股票数量的增加,税收汇额高于上年同期。
截至2022年9月30日的九个月中,用于融资活动的现金为8,900万美元。现金的主要用途是偿还6200万美元的长期债务,其中包括提前赎回退出票据和融资租赁付款的5000万美元,其余的融资现金主要用于向非控股权益进行分配。
流动性来源
我们的可用流动性来源包括运营产生的现金、现金和现金等价物余额、根据信贷协议(经修订)向我们提供的借款能力以及应收账款保理。我们可能会不时进行交易以处置企业或资本资产。历史上,我们曾向银行申请短期贷款,并通过资本市场进行债务和股票发行。延迟收取客户应收账款可能会对我们的可用流动性产生负面影响。根据当前和预期的运营和收款水平,我们预计将有足够的运营现金和手头现金来为我们的短期和长期现金需求(见下文和 “附注6——借款和其他债务债务” 中所述)和财务负债提供资金。
现金需求
我们的现金需求将继续包括支付长期债务的本金和利息、资本支出、财务和运营租赁的付款、短期营运资金需求的付款和运营成本。在商业活动持续增长的范围内,我们预计将缴纳更多税款,并使用现金来减少债务结构,投资于资本资产和营运资金。此外,我们可能会进一步投资于新技术的研发以及管理费用,以支持组织的发展。我们的现金需求还包括改进我们的技术平台和人事成本,包括员工激励计划下的奖励以及解决诉讼相关事项的其他金额。
我们可能会回购或偿还债务,或采取其他措施来减少债务或以其他方式改善我们的财务状况。这些行动可能包括公开市场债务回购、谈判回购、其他未偿债务的偿还以及机会主义的债务再融资。可以回购或偿还的债务金额(如果有)将取决于市场状况、公司的现金状况、对债务契约和限制的遵守情况以及其他考虑因素。有关更多信息,请参阅 “附注6——借款和其他债务债务” 和 “附注12——后续事件”。
截至2023年9月30日,我们的未偿主要债务为2028年优先担保票据的本金总额为3.24亿美元,2030年优先票据的本金总额为16亿美元。考虑到截至2023年9月30日的未偿票据余额,我们预计2023年总共将支付1.72亿美元的利息,其中在截至2023年9月30日的九个月中我们已经支付了1.03亿美元。有关更多信息,请参阅 “附注6——借款和其他债务债务”。
我们2023年的资本支出预计将占全年总收入的3-5%以内。预计我们在2023年为运营和融资租赁支付的款项分别约为6600万美元和2100万美元。
现金和现金等价物以及限制性现金由爱尔兰以外的子公司持有。截至2023年9月30日和2022年12月31日,由于国家央行的控制或其他规定,我们的现金和现金等价物分别约有1.57亿美元和1.77亿美元无法立即从不同国家汇回。汇回这些现金余额可能会导致增量税收或亏损,类似于2023年第二季度执行的阿根廷蓝筹股互换 “BCS” 交易(见 “附注11——蓝筹股互换证券——阿根廷”),这导致无法立即汇回的现金和现金等价物的减少。由于我们继续在阿根廷和其他国家开展业务,现金无法立即汇回,因此我们将来可能会考虑不经常进行交易,例如BCS交易,以保护我们的现金免受通货膨胀和货币贬值的影响。
客户应收账款
由于经济环境疲软、客户运营现金流减少、客户无法进入信贷市场以及政治局势不稳定等原因,我们可能会遇到客户延迟付款和付款违约。已记录了据信无法收回的应收账款的备抵金,包括用于解决潜在信贷和其他收款问题(例如有争议的发票)的款项。根据潜在问题的解决方式和客户的财务状况,对补贴进行调整。此外,我们的客户主要来自化石燃料相关行业,对石油或天然气的需求或定价的广泛下降可能会影响我们的客户应收账款的收取。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,由于主要客户的延迟付款,我们在墨西哥的应收账款净额分别占应收账款总额的35%和21%。我们有时会遇到墨西哥客户延迟付款的情况,尽管到期余额没有争议,而且我们预计不会对应收账款进行任何实质性注销,但未来延迟或未能付款可能会与管理层的预期有所不同,并对公司未来的业绩产生负面影响。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们在美国的应收账款净额分别占应收账款总额的10%和12%。除上述情况外,没有其他国家占我们应收账款净余额的10%以上。
应收账款保理
我们会不时参与保理安排,向第三方金融机构出售应收账款,以获得扣除折扣和滞留款后的现金收益。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们出售了1,200万美元和1.21亿美元的应收账款余额,分别获得了1,100万美元和1.14亿美元的现金收益。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们出售了1,200万美元和3,800万美元的应收账款余额,分别获得了1,100万美元和3,400万美元的现金收益。
担保
我们的退出票据和2028年优先担保票据由百慕大豁免公司(“Weatherford Bermuda”)Weatherford International Ltd. 发行,由该公司和特拉华州有限责任公司(“Weatherford Delaware”)及其其他附属担保方担保。我们的退出票据已于 2023 年 5 月全部兑换并回购。
我们的2030年优先票据由百慕大Weatherford发行,由公司及其其他附属担保方担保。2022年12月1日,对与我们的2030年优先票据相关的契约进行了修订和补充,增加了特拉华州韦瑟福德作为共同发行人和共同承付人,并同时发行了特拉华州韦瑟福德的担保。
信用协议、信用证和担保债券
百慕大韦瑟福德、特拉华州韦瑟福德和加拿大韦瑟福德有限公司(“加拿大韦瑟福德”)作为借款人,公司作为母公司,共同订有经修订和重述的信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议允许承诺总额为4亿美元,将于2026年10月17日到期(前提是2.5亿美元的最低流动性契约以及最低利息覆盖率和融资债务的最大比率)。2023年3月24日,我们进一步修订了信贷协议,允许无限量预付款和其他债务赎回,前提是:(i) 融资债务(扣除超过4亿美元的非限制性现金)与信贷协议中定义的合并调整后息税折旧摊销前利润的比率,不超过2.50比1.00,(ii) 不存在违约或违约事件,以及 (iii) 债务减免情况下的预计流动性等于或超过3亿美元(以前为3.5亿美元)。信贷协议的实质性条款在其他方面保持不变。信贷协议下的义务由公司和我们的某些子公司担保,并由公司和这些子公司的几乎所有个人财产担保。2023年10月24日,我们进一步修订了信贷协议,其细节将在 “附注12——后续事件” 中讨论。
截至2023年9月30日,我们有3.79亿美元的未偿信用证,其中包括信贷协议下的2.72亿美元和各种未承诺双边贷款下的1.07亿美元(其中在简明合并资产负债表上持有并记入 “限制性现金” 的1.01亿美元现金抵押品)。截至2022年12月31日,我们有3.95亿美元的未偿信用证,其中包括信贷协议下的1.95亿美元和各种未承诺的双边贷款下的另外2亿美元(其中有1.99亿美元的现金抵押品持有并记入简明合并资产负债表上的 “限制性现金” 中)。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们的可用循环贷款能力分别为4,500万美元。如上所述,2023年10月24日,我们进一步修订了信贷协议,详细内容将在 “附注12——后续事件” 中讨论。
我们将担保债券作为我们惯常商业惯例的一部分,主要在拉丁美洲。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们未偿还的担保债券分别为5.64亿美元和4.15亿美元。如果我们违反某些合同或履约义务,我们任何未偿还的信用证或担保债券都可能由受益人赎回,如果我们无法缓解问题,则可能会减少我们的可用流动性。
前瞻性陈述
本报告包含与未来财务业绩和业绩、业务战略、计划、目标和目的有关的各种报表,包括某些预测、业务趋势和其他非历史事实的陈述。这些陈述构成前瞻性陈述。这些前瞻性陈述通常由 “相信”、“项目”、“期望”、“预期”、“估计”、“打算”、“预算”、“战略”、“计划”、“指导”、“展望”、“可能”、“将”、“将会”、“将继续”、“很可能会产生” 等词来识别,尽管不是所有前瞻性陈述都包含这些识别性词语。
前瞻性陈述反映了我们基于当前估计和预测的信念和期望。尽管我们认为这些预期及其所依据的估计和预测是合理的,并且是出于善意作出的,但这些陈述存在许多风险和不确定性。因此,我们的实际结果和结果可能与我们在前瞻性陈述中表达或预测的存在重大差异。此处包含的前瞻性陈述仅在本报告发布之日作出,如果更早,则自其发布之日起作出,除非联邦证券法要求的范围内,否则我们没有义务更正、更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。以下内容以及 “第二部分——其他信息——第1A项” 下的披露。风险因素” 列出了与我们的前瞻性陈述相关的某些风险和不确定性,这些风险和不确定性可能导致实际业绩与我们目前的预期或预测存在重大差异:
•全球政治、经济和市场状况、政治动荡、战争、恐怖袭击、全球贸易政策的变化、疲软的当地经济状况和国际货币波动(包括俄乌冲突);
• 与美国和全球通货膨胀压力和潜在的衰退担忧相关的总体全球经济影响;
• 未能确保持续遵守当前和未来的法律和政府法规,包括但不限于与俄乌冲突有关的法律和政府法规,以及环境、税务和会计法律、规章和条例;
• 条约、法律和法规的变更和管理,包括应对与俄乌冲突有关的问题,例如资产国有化,以及此类问题可能加剧所列或提及的其他风险和不确定性;
• 网络安全事件,随着我们对数字技术依赖的增加,这些数字技术可能会变得更加脆弱和/或在当前的远程连接环境中遭受更高的网络安全攻击、入侵或事件发生率,地缘政治冲突和紧张局势也会加剧,包括俄罗斯乌克兰冲突所致;
• 我们在全球以及我们和客户运营的特定地理区域遵守和应对气候变化、环境、社会和治理以及其他 “可持续性” 举措以及未来的立法和监管措施的能力;
• 我们有能力有效、及时地满足开展运营的需求,并以更可持续的方式向客户提供服务,减少碳足迹;
• 与疾病爆发和其他公共卫生问题(包括 COVID-19 疫情)相关的风险;疫情在特定地理区域的进一步蔓延和可能卷土重来,对我们的业务、员工、客户、供应商和其他合作伙伴造成相关干扰,以及为限制传播而可能采取的其他监管措施或自愿行动,包括疫苗接种要求和相关的疫苗供应情况、对业务运营或保持社交距离的限制,以及持续时间和有效性该等限制;
• 石油、天然气和液化天然气的价格和价格波动以及需求;
• 石油输出国组织内部的成员国配额遵守情况;
• 我们通过当前和未来合同实现预期收入和盈利水平的能力;
• 我们从运营中产生现金流为我们的运营提供资金的能力;
• 我们有能力有效和及时地调整我们的技术组合、产品和服务,以应对和参与向地热、碳捕集和负责任的废弃等替代能源过渡的市场需求的变化,包括我们的数字化工作;
• 我们采购的产品和服务的价格上涨、交货时间增加以及供应不足;
• 我们及时向客户收款的能力;
• 我们通过收入和成本改善工作实现成本节约和业务增强的能力;
• 我们吸引、激励和留住员工(包括关键人员)的能力;
• 我们以公司商业上可接受的条件进入资本市场的能力;
• 我们管理员工队伍、供应链挑战和中断、业务流程、信息技术系统以及技术创新和商业化的能力,包括我们的组织重组、业务改进、改进工作以及成本和支持削减计划的影响;
• 我们偿还债务的能力;
• 长期资产、无形资产或其他资产的潜在非现金资产减值费用;以及
•我们运营的某些区域的恶劣天气状况。
其中许多因素本质上是宏观经济因素,因此是我们无法控制的。如果其中一项或多项风险或不确定性成为现实,以我们目前预期或认为不重要的方式或程度对我们产生影响,或者如果基本假设被证明不正确,我们的实际业绩、业绩或成就可能与本报告中描述的预期、相信、估计、预期、预期、预期、计划或预计的业绩、业绩或成就存在重大差异。
最后,我们未来的业绩将取决于其他各种风险和不确定性,包括但不限于我们当前和过去根据经修订的1933年《交易法》和《证券法》向美国证券交易委员会提交的文件中详述的风险和不确定性。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。
自 2022 年 12 月 31 日以来,我们的市场风险敞口没有发生重大变化。欲了解更多信息,请参阅简明合并财务报表附注中的 “附注6——借款和其他债务义务” 和 “附注11——蓝筹掉期证券——阿根廷”,以及第2项下的 “其他支出、净额” 和 “流动性和资本资源”。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
第 4 项。控制和程序。
评估披露控制和程序。 披露控制和程序(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)旨在确保我们在根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息,在 SEC 规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。收集这些信息并酌情传达给管理层,包括我们的首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“CFO”),以便及时就所需的披露做出决定。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下,于2023年9月30日评估了披露控制和程序的设计和运作的有效性。根据该评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
我们的管理层发现,在截至2023年9月30日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,也没有发生对我们财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼。
有关我们正在进行的争议和诉讼的详细信息,请参阅我们的简明合并财务报表附注中的 “附注7——争议、诉讼和法律突发事件”。
第 1A 项。风险因素。
投资我们的证券涉及各种风险。您应该仔细考虑我们 2022 年 10-K 表格第一部分 “第 1A 项” 标题下描述的所有风险因素。风险因素” 和其他信息包括在本报告中,并以引用方式纳入其中。截至2023年9月30日,我们对风险因素的评估与上述因素相比没有实质性变化。
第 2 项。股票证券的未注册销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券。
在截至2023年9月30日的三个月中,我们通过行使未偿还的认股权证发行了111股普通股,使公司的现金收益为11,095.56美元。普通股是根据《破产法》第1145条的注册豁免发行的。
第 3 项。优先证券违约。
没有。
第 4 项。矿山安全披露。
不适用。
第 5 项。其他信息。
在截至2023年9月30日的三个月中,公司没有董事或高管 采用要么 终止a “规则 10b5-1 交易安排” 或 “非规则 10b5-1 交易安排”,每个术语的定义见第 S-K 法规第 408 (a) 项。
第 6 项。展品。
所有标有匕首(†)的证物都随函存档,或者随函附上双匕首(††)。
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展品编号 | | 描述 | 原始存档展品 | 文件号 |
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†31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | | 文件编号 1-36504 |
†31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | | 文件编号 1-36504 |
††32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。 | | 文件编号 1-36504 |
††32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。 | | 文件编号 1-36504 |
†101. INS | | XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中 |
†101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档 |
†101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
†101.DEF | | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
†101.LAB | | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
†101.PRE | | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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| | | 韦瑟福德国际有限公司 |
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日期: | 2023年10月25日 | 来自: | /s/ 阿鲁纳瓦·米特拉 |
| | | Arunava Mitra |
| | | 执行副总裁兼首席财务官 |
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日期: | 2023年10月25日 | 来自: | /s/Desmond J. Mill |
| | | 德斯蒙德·J·米尔斯 |
| | | 高级副总裁兼首席会计官 |
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