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证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2023年9月30日
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告
在过渡期内 _____到 _____ .
委员会档案编号: 001-37983
TechnipFMC pl
(注册人的确切姓名如其章程所示)
| | | | | |
英国 | 98-1283037 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区)
| (美国国税局雇主识别号) |
| |
| |
| |
| |
一条海底通道 | |
休斯顿, 德州 | |
美利坚合众国 | 77044 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
+1281-591-4000
(注册人的电话号码,包括区号)
______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(b)条注册的证券: |
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1.00美元 | FTI | 纽约证券交易所 |
|
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的☒没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第 12b-2 条)。是的 ☐没有 ☒
注明截至最新可行日期,每类发行人普通股的已发行股票数量。
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班级 | | 杰出的g 在 2023 年 10 月 23 日 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 435,460,168 |
目录
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| 页面 |
第一部分 — 财务信息 | 4 |
第 1 项。财务报表(未经审计) | 4 |
简明合并损益表 | 4 |
简明综合收益表 | 5 |
简明合并资产负债表 | 6 |
简明合并现金流量表 | 7 |
股东权益变动简明合并报表 | 9 |
简明合并财务报表附注 | 10 |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 30 |
商业展望 | 30 |
合并经营业绩 | 34 |
分部运营业绩 | 37 |
入库订单和订单积压 | 38 |
流动性和资本资源 | 38 |
关键会计估计 | 41 |
其他事项 | 41 |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 42 |
第 4 项。控制和程序 | 42 |
第二部分 — 其他信息 | 43 |
第 1 项。法律诉讼 | 43 |
第 1A 项。风险因素 | 43 |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 43 |
第 3 项。优先证券违约 | 43 |
第 4 项。矿山安全披露 | 43 |
第 5 项。其他信息 | 43 |
第 6 项。展品 | 44 |
签名 | 45 |
关于前瞻性陈述的警示性说明
这份关于TechnipFMC plc(“公司”、“我们” 或 “我们的”)10-Q表的季度报告包含经修订的1933年《美国证券法》第27A条和经修订的1934年《美国证券交易法》(“交易法”)第21E条所定义的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常与未来事件、市场增长和复苏、新能源业务的增长以及预期收入、收益、现金流或我们运营或经营业绩的其他方面有关。前瞻性陈述通常用 “相信”、“期望”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“可能”、“可能”、“估计”、“展望” 等词语来识别,包括负面表达。但是,没有这些词并不意味着这些陈述不是前瞻性的。这些前瞻性陈述基于我们当前对未来发展和业务状况及其对我们的潜在影响的预期、信念和假设。尽管管理层认为这些前瞻性陈述在发表时是合理的,但无法保证影响我们的未来发展会达到我们的预期。
我们所有的前瞻性陈述都涉及风险和不确定性(其中一些风险和不确定性是我们无法控制的),以及可能导致实际业绩与我们的历史经验以及我们目前的预期或预测存在重大差异的假设。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中设想的业绩存在重大差异的已知重要因素包括截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 和本10-Q表季度报告的第二部分第1A项 “风险因素” 和其他方面列出的因素,包括原油和天然气需求和价格的不可预测的趋势;竞争和意想不到的变化与我们行业的竞争因素有关,包括持续的行业整合;COVID-19 疫情及其卷土重来;我们无法开发、实施和保护与之相关的新技术和服务以及知识产权,包括新能源业务的新技术和服务;主要合同、客户或联盟的累积损失以及某些合同的不利信贷和商业条款;我们开展业务所在国家的政治、监管、经济和社会状况受到干扰;拒绝 DTC充当我们股票的存管机构;我们现有和未来债务的影响以及管理我们现有债务的协议条款对我们运营的限制;我们的收购和剥离活动造成的风险;越来越多的审查和预期所带来的额外成本或风险 ESG事宜;与我们在新能源业务上的投资相关的不确定性;固定价格合同造成的风险;我们未能及时交付积压的货物;我们对分包商、供应商和合资伙伴的依赖;我们或我们的分包商、供应商或合资伙伴的IT基础设施出现故障或违规,包括网络攻击造成的;海盗危及我们的海事员工和资产的风险;新资本资产建设项目的任何延误和成本超支船只和制造设施;我们经营或曾经运营的行业固有的潜在负债;我们未能遵守现有和未来的法律法规,包括与环境保护、气候变化、健康和安全、劳动和就业、进出口管制、货币兑换、贿赂和腐败、税收、隐私、数据保护和数据安全有关的法律和法规;作为英国上市有限公司对股息支付或股票回购的额外限制;针对我们的未投保索赔和诉讼;税法,条约和监管和相关税务机关的任何不利调查结果;我们的主要经理和员工可能离职;不利的季节和天气条件以及不利的货币汇率;与我们的固定福利养老金计划承诺相关的风险;以及我们无法为某些合同获得足够的担保能力。我们提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅代表截至本文发布之日。除非法律要求,否则我们没有义务在任何前瞻性陈述发表之日后公开更新或修改我们的任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
简明合并收益表(未经审计)
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(以百万计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
服务收入 | $ | 1,180.7 | | | $ | 902.0 | | | $ | 3,098.2 | | | $ | 2,773.6 | |
产品收入 | 793.1 | | | 778.6 | | | 2,447.0 | | | 2,074.9 | |
租赁收入 | 83.1 | | | 52.4 | | | 201.3 | | | 157.5 | |
总收入 | 2,056.9 | | | 1,733.0 | | | 5,746.5 | | | 5,006.0 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
服务成本收入 | 916.6 | | | 684.1 | | | 2,589.1 | | | 2,288.5 | |
产品收入成本 | 716.4 | | | 753.5 | | | 2,096.7 | | | 1,914.5 | |
租赁收入成本 | 57.5 | | | 36.8 | | | 143.0 | | | 120.0 | |
销售、一般和管理费用 | 183.8 | | | 151.9 | | | 487.7 | | | 454.6 | |
研发费用 | 17.5 | | | 19.0 | | | 49.7 | | | 45.1 | |
减值、重组和其他费用 | 4.3 | | | 6.9 | | | 10.0 | | | 15.1 | |
成本和支出总额 | 1,896.1 | | | 1,652.2 | | | 5,376.2 | | | 4,837.8 | |
| | | | | | | |
其他收入(支出),净额(附注13) | (41.5) | | | (10.3) | | | (225.1) | | | 33.5 | |
来自股权关联公司的收入(附注9) | 20.6 | | | 13.8 | | | 35.9 | | | 23.5 | |
投资Technip Energies造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (27.7) | |
净利息支出和所得税前的收入 | 139.9 | | | 84.3 | | | 181.1 | | | 197.5 | |
利息收入 | 4.0 | | | 4.2 | | | 16.4 | | | 12.2 | |
利息支出 | (30.7) | | | (35.1) | | | (92.1) | | | (104.7) | |
提前偿还债务造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (29.8) | |
所得税前收入 | 113.2 | | | 53.4 | | | 105.4 | | | 75.2 | |
所得税准备金(附注14) | 19.5 | | | 42.7 | | | 100.2 | | | 91.0 | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | 93.7 | | | 10.7 | | | 5.2 | | | (15.8) | |
归属于非控股权益的持续经营业务(收益) | (3.7) | | | (5.7) | | | (2.0) | | | (19.4) | |
归属于TechnipFMC plc的持续经营收入(亏损) | 90.0 | | | 5.0 | | | 3.2 | | | (35.2) | |
已终止业务造成的亏损 | — | | | (15.3) | | | — | | | (34.7) | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | $ | 90.0 | | | $ | (10.3) | | | $ | 3.2 | | | $ | (69.9) | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的持续经营业务的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本 | $ | 0.21 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.08) | |
稀释 | $ | 0.20 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | |
归因于TechnipFMC plc的已终止业务的每股亏损 | | | | | | | |
基础版和稀释版 | $ | 0.00 | | | $ | (0.03) | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的每股收益(亏损)总额 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.21 | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.16) | |
稀释 | $ | 0.20 | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.16) | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股数(注5) | | | | | | | |
基本 | 436.9 | | | 450.1 | | | 439.7 | | | 451.1 |
稀释 | 450.3 | | | 458.1 | | | 452.9 | | | 451.1 |
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
综合收益简明合并报表(未经审计)
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| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归属于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | $ | 90.0 | | | $ | (10.3) | | | $ | 3.2 | | | $ | (69.9) | |
归属于非控股权益的持续经营业务(收益) | (3.7) | | | (5.7) | | | (2.0) | | | (19.4) | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的净收益(亏损),包括非控股权益 | 93.7 | | | (4.6) | | | 5.2 | | | (50.5) | |
| | | | | | | |
外币折算调整(a) | (50.5) | | | (100.0) | | | (0.6) | | | (104.3) | |
| | | | | | | |
套期保值工具的净收益(亏损) | | | | | | | |
该期间产生的净收益(亏损) | 5.6 | | | (33.4) | | | (19.3) | | | (92.0) | |
净收益(亏损)所含净(收益)亏损的重新分类调整 | (12.4) | | | 6.7 | | | (3.8) | | | 18.5 | |
套期保值工具的净亏损(b) | (6.8) | | | (26.7) | | | (23.1) | | | (73.5) | |
| | | | | | | |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | |
该期间产生的净收益(亏损) | 0.5 | | | (1.5) | | | 0.7 | | | (3.0) | |
净收益(亏损)中包含的先前服务成本摊销的重新分类调整 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.3 | |
净收益(亏损)中包含的净精算亏损摊销的重新分类调整 | 2.2 | | | 2.9 | | | 6.6 | | | 8.9 | |
养老金和其他退休后福利净额(c) | 2.8 | | | 1.5 | | | 7.5 | | | 6.2 | |
扣除税款的其他综合亏损 | (54.5) | | | (125.2) | | | (16.2) | | | (171.6) | |
综合收益(亏损) | 39.2 | | | (129.8) | | | (11.0) | | | (222.1) | |
归属于非控股权益的综合(收益) | (10.7) | | | (2.9) | | | (5.8) | | | (12.2) | |
归属于TechnipFMC plc的综合收益(亏损) | $ | 28.5 | | | $ | (132.7) | | | $ | (16.8) | | | $ | (234.3) | |
(a)扣除所得税 零在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中。
(b)扣除所得税优惠后 $11.4百万和美元8.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,分别为百万美元,以及美元0.4百万和美元8.2在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,分别为百万美元。
(c)扣除所得税(支出)收益 $ (0.5) 百万和 $ (2.9) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月分别为百万美元,以及美元1.5百万和 $ (6.0)截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,分别为百万美元。
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
简明合并资产负债表(未经审计)
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(以百万计,面值数据除外) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 690.9 | | | $ | 1,057.1 | |
贸易应收账款,扣除美元备抵额35.7在 2023 年还有 $34.1在 2022 年 | 1,324.4 | | | 966.5 | |
合约资产,扣除备抵金美元1.6在 2023 年还有 $1.1在 2022 年 | 1,204.6 | | | 981.6 | |
净库存(附注7) | 1,158.5 | | | 1,039.7 | |
衍生金融工具(附注15) | 139.9 | | | 282.7 | |
应收所得税 | 119.8 | | | 125.3 | |
支付给供应商的预付款 | 80.0 | | | 80.8 | |
其他流动资产(附注8) | 577.2 | | | 455.0 | |
流动资产总额 | 5,295.3 | | | 4,988.7 | |
对股权关联公司的投资(附注9) | 280.0 | | | 325.0 | |
不动产、厂房和设备,扣除累计折旧 $2,639.1在 2023 年还有 $2,255.5在 2022 年 | 2,240.0 | | | 2,354.9 | |
经营租赁使用权资产 | 759.0 | | | 801.9 | |
融资租赁使用权资产 | 60.5 | | | 51.6 | |
无形资产,扣除累计摊销额 $729.3在 2023 年还有 $663.8在 2022 年 | 650.1 | | | 716.0 | |
递延所得税 | 85.3 | | | 72.5 | |
衍生金融工具(附注15) | 12.7 | | | 7.2 | |
其他资产 | 141.4 | | | 126.5 | |
总资产 | $ | 9,524.3 | | | $ | 9,444.3 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
短期债务和长期债务的流动部分(注11) | $ | 407.3 | | | $ | 367.3 | |
经营租赁负债 | 135.1 | | | 136.1 | |
融资租赁负债 | 3.5 | | | 51.9 | |
应付账款,贸易 | 1,537.7 | | | 1,282.8 | |
合同负债 | 1,237.9 | | | 1,156.4 | |
| | | |
衍生金融工具(附注15) | 188.2 | | | 346.6 | |
应缴所得税 | 127.9 | | | 96.7 | |
其他流动负债(附注8) | 818.6 | | | 736.5 | |
流动负债总额 | 4,456.2 | | | 4,174.3 | |
长期债务,减去流动部分(注11) | 933.5 | | | 999.3 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 688.9 | | | 735.7 | |
融资租赁负债,减去流动部分 | 60.6 | | | 1.4 | |
递延所得税 | 47.3 | | | 55.5 | |
应计养恤金和其他退休后福利,减去当期部分 | 54.4 | | | 59.7 | |
衍生金融工具(附注15) | 25.6 | | | 3.6 | |
其他负债 | 147.8 | | | 138.1 | |
负债总额 | 6,414.3 | | | 6,167.6 | |
承付款和或有负债(附注13) | | | |
股东权益(附注12) | | | |
普通股,$1.00面值; 618.32023 年和 2022 年获得授权的股份; 435.5股票和 442.2分别在 2023 年和 2022 年发行和流通的股票 | 435.5 | | | 442.2 | |
超过普通股面值的资本 | 8,979.9 | | | 9,109.7 | |
累计赤字 | (5,025.5) | | | (5,010.0) | |
累计其他综合亏损 | (1,321.7) | | | (1,301.7) | |
TechnipFMC plc 股东权益总额 | 3,068.2 | | | 3,240.2 | |
非控股权益 | 41.8 | | | 36.5 | |
权益总额 | 3,110.0 | | | 3,276.7 | |
负债和权益总额 | $ | 9,524.3 | | | $ | 9,444.3 | |
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
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(以百万计) | 截至9月30日的九个月 |
2023 | | 2022 |
经营活动提供(必需)的现金 | | | |
净收益(亏损) | $ | 5.2 | | | $ | (50.5) | |
已终止业务的净亏损 | — | | | 34.7 | |
为将持续经营业务的收入(亏损)与经营活动提供的(必需)现金进行对账而进行的调整 | | | |
折旧和摊销 | 283.3 | | | 284.4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
对Technip Energies的投资 | — | | | 27.7 | |
| | | |
来自股权关联公司的收入,扣除收到的股息 | (35.9) | | | (23.1) | |
提前偿还债务造成的损失 | — | | | 29.8 | |
其他非现金项目,净额 | 32.1 | | | 79.9 | |
扣除收购影响后的运营资产和负债的变化 | | | |
贸易应收账款,净额和合约资产,净额 | (587.6) | | | (375.1) | |
库存,净额 | (112.9) | | | (27.4) | |
应付账款,贸易 | 275.7 | | | 134.7 | |
合同负债 | 89.4 | | | (242.7) | |
应缴所得税,净额 | 46.0 | | | (19.0) | |
其他流动资产和负债,净额 | 42.7 | | | (93.5) | |
其他非流动资产和负债,净额 | (46.1) | | | 25.8 | |
| | | |
| | | |
经营活动所需的现金 | (8.1) | | | (214.3) | |
| | | |
投资活动提供(必需)的现金 | | | |
资本支出 | (153.7) | | | (94.3) | |
出售资产的收益 | 75.3 | | | 13.4 | |
出售对Technip Energies投资的收益 | — | | | 288.5 | |
| | | |
其他投资活动 | 14.9 | | | 5.7 | |
| | | |
| | | |
投资活动提供(必需)的现金 | (63.5) | | | 213.3 | |
| | | |
融资活动所需的现金 | | | |
短期债务净减少 | (38.2) | | | (204.7) | |
衍生品套期保值债务的现金结算 | (30.1) | | | (64.4) | |
循环信贷额度净增加 | — | | | 150.0 | |
| | | |
偿还长期债务 | — | | | (451.7) | |
股票回购 | (150.1) | | | (50.1) | |
已支付的股息 | (21.8) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他筹资活动 | (36.5) | | | (5.9) | |
| | | |
| | | |
融资活动所需的现金 | (276.7) | | | (626.8) | |
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (17.9) | | | 11.9 | |
现金和现金等价物的变化 | (366.2) | | | (615.9) | |
现金和现金等价物,期初 | 1,057.1 | | | 1,327.4 | |
现金和现金等价物,期末 | $ | 690.9 | | | $ | 711.5 | |
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
股东权益变动简明合并报表(未经审计)
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 普通股 | | 超过普通股面值的资本 | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
截至2022年6月30日的余额 | $ | 452.2 | | | $ | 9,178.2 | | | $ | (4,964.0) | | | $ | (1,347.0) | | | $ | 25.0 | | | $ | 3,344.4 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | (10.3) | | | — | | | 5.7 | | | (4.6) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (122.4) | | | (2.8) | | | (125.2) | |
| | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | — | | | 9.9 | | | — | | | — | | | — | | | 9.9 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
股票已回购并取消 | (5.8) | | | (44.3) | | | — | | | — | | | — | | | (50.1) | |
其他 | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | (0.5) | | | (0.1) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | 446.4 | | | $ | 9,143.8 | | | $ | (4,973.9) | | | $ | (1,469.4) | | | $ | 27.4 | | | $ | 3,174.3 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的余额 | $ | 438.1 | | | $ | 9,018.1 | | | $ | (5,096.4) | | | $ | (1,260.2) | | | $ | 31.6 | | | $ | 3,131.2 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | 90.0 | | | — | | | 3.7 | | | 93.7 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (61.5) | | | 7.0 | | | (54.5) | |
发行普通股,扣除预缴税款的股份 | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | |
基于股份的薪酬 | — | | | 9.1 | | | — | | | — | | | — | | | 9.1 | |
股票已回购并取消 | (2.7) | | | (47.4) | | | — | | | — | | | — | | | (50.1) | |
申报和支付的股息 | — | | | — | | | (21.8) | | | — | | | — | | | (21.8) | |
其他 | — | | | — | | | 2.7 | | | — | | | (0.5) | | | 2.2 | |
截至2023年9月30日的余额 | $ | 435.5 | | | $ | 8,979.9 | | | $ | (5,025.5) | | | $ | (1,321.7) | | | $ | 41.8 | | | $ | 3,110.0 | |
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
股东权益变动简明合并报表(未经审计)
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 普通股 | | 资本进入 超过面值 的价值 普通股 | | 累计赤字 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 非控制性 利息 | | 总计 股东 公平 |
截至2021年12月31日的余额 | $ | 450.7 | | | $ | 9,160.8 | | | $ | (4,903.8) | | | $ | (1,305.0) | | | $ | 15.7 | | | $ | 3,418.4 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | (69.9) | | | — | | | 19.4 | | | (50.5) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (164.4) | | | (7.2) | | | (171.6) | |
普通股的发行 | 1.5 | | | (1.6) | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
基于股份的薪酬 | — | | | 28.9 | | | — | | | — | | | — | | | 28.9 | |
| | | | | | | | | | | |
股票已回购并取消 | (5.8) | | | (44.3) | | | — | | | — | | | — | | | (50.1) | |
其他 | — | | | — | | | (0.2) | | | — | | | (0.5) | | | (0.7) | |
截至2022年9月30日的余额 | $ | 446.4 | | | $ | 9,143.8 | | | $ | (4,973.9) | | | $ | (1,469.4) | | | $ | 27.4 | | | $ | 3,174.3 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 | $ | 442.2 | | | $ | 9,109.7 | | | $ | (5,010.0) | | | $ | (1,301.7) | | | $ | 36.5 | | | $ | 3,276.7 | |
| | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | — | | | 3.2 | | | — | | | 2.0 | | | 5.2 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (20.0) | | | 3.8 | | | (16.2) | |
发行普通股,扣除预缴税款的股份 | 2.9 | | | (20.0) | | | — | | | — | | | — | | | (17.1) | |
基于股份的薪酬 | — | | | 30.7 | | | — | | | — | | | — | | | 30.7 | |
股票已回购并取消 | (9.6) | | | (140.5) | | | — | | | — | | | — | | | (150.1) | |
申报和支付的股息 | — | | | — | | | (21.8) | | | — | | | — | | | (21.8) | |
其他 | — | | | — | | | 3.1 | | | — | | | (0.5) | | | 2.6 | |
截至2023年9月30日的余额 | $ | 435.5 | | | $ | 8,979.9 | | | $ | (5,025.5) | | | $ | (1,321.7) | | | $ | 41.8 | | | $ | 3,110.0 | |
所附附附注是简明合并财务报表不可分割的一部分。
TECHNIPFMC PLC 和合并子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注意事项 1。 重要会计政策的列报基础和摘要
随附的TechnipFMC plc及其合并子公司(“TechnipFMC”、“公司”、“我们” 或 “我们的”)未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)有关中期财务信息的规章制度编制的。在这些规则允许的情况下,GAAP通常要求的某些脚注或其他财务信息已被精简或省略。这些未经审计的简明合并财务报表应与截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告(“10-K表”)中包含的经审计的合并财务报表一起阅读。
我们的会计政策符合公认会计原则。根据这些会计原则编制财务报表要求我们做出估算和假设,这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。最终结果可能与我们的估计有所不同。
管理层认为,随附的未经审计的简明合并财务报表反映了所有调整,包括公允列报截至报告期间的财务状况和经营业绩所必需的正常经常性调整。一年中每个季度的收入、支出、资产和负债可能会有所不同。因此,这些简明合并财务报表中的业绩和趋势可能无法代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。
上年度的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。
注意事项 2。 新的会计准则
最近根据公认会计原则采用的会计准则
2022年9月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了 ASU 第 2022-04 号 “供应商财务计划义务披露”,旨在提高供应商财务计划使用的透明度。供应商融资计划也可以称为反向保理、应付账款融资或结构化应付账款安排。修正案要求使用供应商融资计划的买方每年披露该计划的关键条款、资产负债表中列报的相关金额、期末确认的未偿还金额以及相关的展期信息。
我们从 2023 年 1 月 1 日起采用了该标准。我们为供应链融资计划(“SCF”)提供便利,该计划由第三方金融机构管理,允许符合条件的供应商将其应收账款出售给SCF银行。这些参与供应商直接与SCF银行就其未偿应收账款进行谈判。我们不是这些协议的当事方,我们的付款义务条款不受供应商参与SCF的影响。我们同意根据原始发票金额和到期日向SCF银行付款,这与我们的其他应付账款一致。
与参与SCF的供应商有关的所有未付金额均记录在应付账款中,交易记录在我们的简明合并资产负债表中,相关付款包含在我们的简明合并现金流量表中的经营活动中。截至2023年9月30日和2022年12月31日,应付给参与SCF并包含在应付账款中的供应商的金额约为美元135.9百万和美元101.8分别是百万。
我们会考虑所有 ASU 的适用性和影响。我们对上面未列出的华硕进行了评估,并确定它们要么不适用,要么预计不会对我们产生重大影响 财务报表。
注意事项 3。 收入
我们的大部分收入来自与设计和制造产品和系统相关的长期合同,以及为参与原油和天然气勘探和生产的客户提供服务。
收入分解
收入按地理位置和合同类型分类。
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中每个应申报细分市场按地域划分的总收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 三个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
(以百万计) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
拉丁美洲 | $ | 653.1 | | | $ | 29.8 | | | $ | 411.7 | | | $ | 30.1 | |
欧洲和中亚 | 520.0 | | | 54.8 | | | 395.0 | | | 42.1 | |
北美 | 269.2 | | | 137.5 | | | 205.1 | | | 146.2 | |
非洲 | 187.6 | | | 15.2 | | | 216.5 | | | 7.6 | |
亚太地区 | 77.1 | | | 23.5 | | | 162.7 | | | 26.4 | |
中东 | 1.3 | | | 87.8 | | | 24.0 | | | 65.6 | |
总收入 | $ | 1,708.3 | | | $ | 348.6 | | | $ | 1,415.0 | | | $ | 318.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
(以百万计) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
拉丁美洲 | $ | 1,652.4 | | | $ | 90.5 | | | $ | 1,069.0 | | | $ | 78.9 | |
欧洲和中亚 | 1,419.0 | | | 150.0 | | | 1,154.6 | | | 121.6 | |
北美 | 771.3 | | | 433.8 | | | 582.3 | | | 406.9 | |
非洲 | 614.2 | | | 35.9 | | | 653.3 | | | 25.7 | |
亚太地区 | 208.8 | | | 58.9 | | | 586.3 | | | 70.6 | |
中东 | 48.6 | | | 263.1 | | | 73.2 | | | 183.6 | |
总收入 | $ | 4,714.3 | | | $ | 1,032.2 | | | $ | 4,118.7 | | | $ | 887.3 | |
下表按合同类型列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中每个应申报分部的总收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 三个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
(以百万计) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
服务 | $ | 1,126.0 | | | $ | 54.7 | | | $ | 845.0 | | | $ | 57.0 | |
产品 | 542.6 | | | 250.5 | | | 556.0 | | | 222.6 | |
租赁 | 39.7 | | | 43.4 | | | 14.0 | | | 38.4 | |
总收入 | $ | 1,708.3 | | | $ | 348.6 | | | $ | 1,415.0 | | | $ | 318.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 |
| 九个月已结束 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
(以百万计) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
服务 | $ | 2,937.5 | | | $ | 160.7 | | | $ | 2,611.0 | | | $ | 162.6 | |
产品 | 1,711.7 | | | 735.3 | | | 1,463.4 | | | 611.5 | |
租赁 | 65.1 | | | 136.2 | | | 44.3 | | | 113.2 | |
总收入 | $ | 4,714.3 | | | $ | 1,032.2 | | | $ | 4,118.7 | | | $ | 887.3 | |
合约余额
收入确认、账单和现金收取的时机导致应收账款、成本和估计收益超过未完成合同(合同资产)的账单,账单超过简明合并资产负债表上未完成合同的成本和估计收益(合同负债)。任何预期的合同损失都记录在可能发生损失的时期。
合约资产- 合同资产 包括通常由长期合同下的销售产生的未开单金额,即随着时间的推移确认收入而确认的收入超过向客户开具的账单金额,而且付款权不仅取决于时间的流逝。金额不得超过其可变现净值。超过未完成合同账单的成本和估计收入通常归类为当期费用。
合同负债- 我们有时会在确认收入之前从客户那里收到预付款或存款,从而产生合同负债。
下表提供了截至2023年9月30日和2022年12月31日的合同净资产(负债)信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 | | $ 零钱 | | % 变化 |
合同资产 | $ | 1,204.6 | | | $ | 981.6 | | | $ | 223.0 | | | 22.7 | |
合同负债 | (1,237.9) | | | (1,156.4) | | | (81.5) | | | (7.0) | |
净合同资产(负债) | $ | (33.3) | | | $ | (174.8) | | | $ | 141.5 | | | 80.9 | |
这个 增加在2022年12月31日至2023年9月30日期间,我们的合同资产是由于项目里程碑的时机所致。那个 增加在我们的合同中,负债来自整体投资组合和客户组合,从而加快了预付现金的速度。
为了确定本期内确认的合同负债收入,我们首先将收入分配到期初未偿还的个人合同负债余额,直到收入超过该余额。任何子序曲我们确认的净收入增加了合同资产余额。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月,包含在合同负债余额中的收入截至2022年12月31日和2021年12月31日的确认收入为美元90.3百万和美元256.0分别为百万和美元592.9百万和美元471.7截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中为百万美元, 分别地。
从我们以往各期履行的履约义务中确认的净收入哈d 美元的不利影响8.8百万美元和有利影响97.2百万换成了 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月分别是 2022 年,来自 影响收入的竣工阶段估计值的变化。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们受到的不利影响为美元12.5百万美元和有利影响119.2分别来自百万 影响收入的竣工阶段估计值的变化。
分配给剩余未履行履约义务的交易价格
剩余未履行的履约义务(“RUPO” 或 “订单积压”)是指我们拥有实质性权利但尚未完成工作的产品和服务的交易价格。积压订单的交易价格包括基本交易价格、可变对价和交易价格的变化。与未成交的、已确认的客户订单相关的积压订单的交易价格是在每个报告日期估算的。截至 2023 年 9 月 30 日,分配给积压订单的交易价格总额为 $13.2十亿。TechnipFMC 预计将确认大约 11.22023 年之前积压订单的百分比以及 88.8% 此后。
下表详细说明了截至 2023 年 9 月 30 日每个业务板块的积压订单:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 2023 | | 2024 | | 此后 |
海底 | $ | 1,146.0 | | | $ | 4,475.0 | | | $ | 6,452.6 | |
表面技术 | 340.4 | | | 261.1 | | | 555.6 | |
订单积压总数 | $ | 1,486.4 | | | $ | 4,736.1 | | | $ | 7,008.2 | |
注意事项 4。 业务板块
管理层对报告细分市场的决定是根据我们在每个细分市场中的战略优先事项以及我们提供的产品和服务的差异做出的,这与我们的董事长兼首席执行官作为首席运营决策者审查和评估运营业绩以就分配给该细分市场的资源做出决策的方式相对应。我们在以下条件下运营 二报告部分,海底和地面技术:
•海底- 设计和制造产品和系统,进行工程、采购和项目管理,并提供参与海上勘探和生产原油和天然气的石油和天然气公司使用的服务。
•表面技术- 设计和制造产品和系统,提供参与陆地和浅水勘探以及原油和天然气生产的石油和天然气公司使用的服务;为油田服务公司设计、制造和供应技术先进的高压阀门和配件;还提供回流和油井测试服务。
分部营业利润定义为分部总收入减去分部运营费用。权益法投资的收益(亏损)包含在计算分部营业利润中。计算分部营业利润时未包括以下项目:非经常性法律和解费用、公司员工支出、外汇收益(亏损)、投资Technip Energies的亏损、与公司债务融资相关的净利息收入(支出)和所得税。
分部收入和分部营业利润如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
分部收入 | | | | | | | |
海底 | $ | 1,708.3 | | | $ | 1,415.0 | | | $ | 4,714.3 | | | $ | 4,118.7 | |
表面技术 | 348.6 | | | 318.0 | | | 1,032.2 | | | 887.3 | |
分部总收入 | $ | 2,056.9 | | | $ | 1,733.0 | | | $ | 5,746.5 | | | $ | 5,006.0 | |
| | | | | | | |
分部营业利润 | | | | | | | |
海底 | $ | 177.7 | | | $ | 105.0 | | | $ | 397.9 | | | $ | 256.1 | |
表面技术 | 33.3 | | | 19.0 | | | 81.4 | | | 32.7 | |
分部营业利润总额 | $ | 211.0 | | | $ | 124.0 | | | $ | 479.3 | | | $ | 288.8 | |
| | | | | | | |
公司物品 | | | | | | | |
公司开支(a) | (24.7) | | | (25.2) | | | (205.6) | | | (76.7) | |
净利息支出 | (26.7) | | | (30.9) | | | (75.7) | | | (92.5) | |
提前偿还债务造成的损失 | — | | | — | | | — | | | (29.8) | |
对Technip Energies的投资 | — | | | — | | | — | | | (27.7) | |
外汇收益(损失) | (46.4) | | | (14.5) | | | (92.6) | | | 13.1 | |
公司项目总数 | (97.8) | | | (70.6) | | | (373.9) | | | (213.6) | |
所得税前收入(亏损)(b) | $ | 113.2 | | | $ | 53.4 | | | $ | 105.4 | | | $ | 75.2 | |
(a)公司支出包括截至2023年9月30日的九个月的非经常性法律和解费用、公司员工费用、基于股份的薪酬支出和其他员工福利。
(b)包括归属于非控股权益的金额。
注意事项 5。 每股收益(亏损)
计算基本和摊薄后每股收益(亏损)时使用的股票数量对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(以百万计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归属于TechnipFMC plc的持续经营收入(亏损) | $ | 90.0 | | | $ | 5.0 | | | $ | 3.2 | | | $ | (35.2) | |
归属于TechnipFMC plc的已终止业务亏损 | — | | | (15.3) | | | — | | | (34.7) | |
归属于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | $ | 90.0 | | | $ | (10.3) | | | $ | 3.2 | | | $ | (69.9) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股票数量 | 436.9 | | | 450.1 | | | 439.7 | | | 451.1 | |
限制性股票单位的摊薄效应 | 5.3 | | | 5.4 | | | 5.6 | | | — | |
| | | | | | | |
绩效份额的稀释效应 | 8.1 | | | 2.6 | | | 7.6 | | | — | |
| | | | | | | |
股票和摊薄证券总数 | 450.3 | | | 458.1 | | | 452.9 | | | 451.1 | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的基本和摊薄后每股收益(亏损): | | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的持续经营业务的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本 | $ | 0.21 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.08) | |
稀释 | $ | 0.20 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | |
归因于TechnipFMC plc的已终止业务的每股亏损 | | | | | | | |
基础版和稀释版 | $ | 0.00 | | | $ | (0.03) | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.08) | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的每股收益(亏损)总额 | | | | | | | |
基本 | $ | 0.21 | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.16) | |
稀释 | $ | 0.20 | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.01 | | | $ | (0.16) | |
在截至2022年9月30日的九个月中,我们的持续经营蒙受了损失;因此, 6.6百万股是反稀释的。
在摊薄后的加权平均股票数量的计算中,不包括以下基于股份的薪酬奖励的加权平均份额,在计算摊薄后的加权平均股票数量时,假设收益超过了平均市场价格,因为它们的影响是反稀释的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(百万股) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票期权奖励 | 0.8 | | | 1.6 | | | 1.4 | | | 1.6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | 0.8 | | | 1.6 | | | 1.4 | | | 1.6 | |
注意事项 6。 应收款
我们使用已公布的违约风险作为贷款和应收账款的关键信贷质量指标来管理我们的应收账款投资组合。我们的应收账款和其他贷款与应收股息、出售长期资产或业务、出于资本支出目的向关联方提供的贷款或用于租赁安排的保证金有关。
我们使用已公布的信用评级作为关键信用质量指标来管理持有至到期的债务证券,因为我们的持有至到期债务证券由政府债券组成。
下表汇总了按来源年份和信贷质量分列的金融资产的摊销成本基础。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
(以百万计) | 信用评级 | | 起源年份 | | 平衡 | | 信用评级 | | 起源年份 | | 平衡 |
贷款、应收账款及其他 | 穆迪的评级 A3-Ba2 | | 2020-2023 | | $ | 139.4 | | | 穆迪的评级 Aa3-Ba2 | | 2020-2022 | | $ | 51.0 | |
按摊销成本计算的债务证券 | 穆迪评级 B3 | | 2021 | | 1.4 | | | 穆迪评级 B3 | | 2021 | | 16.2 | |
金融资产总额 | | | | | $ | 140.8 | | | | | | | $ | 67.2 | |
信用损失
为了计算合同资产和贸易应收账款的预期信用损失,我们根据金融资产和合同资产生命周期内的注销金额制定亏损率统计数据,并根据债务人和经济环境特定的前瞻性因素调整这些历史信用损失趋势,以确定终身预期损失。
对于应收贷款和按摊销成本持有至到期的债务证券,我们使用可用、合理和可支持的信息,评估这些证券在报告日是否被视为低信用风险。
下表分别显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的信贷损失准备金的结转情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的余额 |
(以百万计) | 贸易应收账款 | | 合同资产 | | 应收贷款和其他 | | | | 持有至到期的债务证券 |
截至2022年12月31日的信贷损失备抵金 | $ | 34.2 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.3 | | | | | $ | 0.2 | |
本期预期信贷损失准备金(发放) | 2.1 | | | 0.5 | | | 0.1 | | | | | (0.2) | |
| | | | | | | | | |
回收率 | (0.6) | | | — | | | — | | | | | — | |
截至2023年9月30日的信贷损失备抵金 | $ | 35.7 | | | $ | 1.6 | | | $ | 0.4 | | | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的余额 |
(以百万计) | 贸易应收账款 | | 合同资产 | | 应收贷款和其他 | | | | 持有至到期的债务证券 |
截至2021年12月31日的信贷损失备抵金 | $ | 38.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.6 | | | | | $ | 2.7 | |
本期预期信贷损失准备金(发放) | — | | | 0.1 | | | (0.1) | | | | | (1.5) | |
| | | | | | | | | |
回收率 | (2.2) | | | — | | | — | | | | | — | |
截至2022年9月30日的信贷损失备抵金 | $ | 35.9 | | | $ | 1.2 | | | $ | 0.5 | | | | | $ | 1.2 | |
贸易应收账款在一年或更短的时间内到期。我们没有任何过期或处于非应计状态的金融资产.
注意事项 7。 库存
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
原材料 | $ | 413.8 | | | $ | 317.4 | |
工作正在进行中 | 167.6 | | | 152.0 | |
成品 | 577.1 | | | 570.3 | |
| | | |
| | | |
库存,净额 | $ | 1,158.5 | | | $ | 1,039.7 | |
注意事项 8。 其他流动资产和其他流动负债
其他流动资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
增值税应收账款 | $ | 195.0 | | | $ | 185.6 | |
预扣税和其他应收账款 | 139.0 | | | 137.8 | |
预付费用 | 98.5 | | | 61.9 | |
| | | |
| | | |
按摊余成本计算的流动金融资产 | 91.8 | | | 12.4 | |
持有待售资产 | 2.6 | | | 18.6 | |
持有至到期投资 | 1.3 | | | 15.1 | |
其他 | 49.0 | | | 23.6 | |
其他流动资产总额 | $ | 577.2 | | | $ | 455.0 | |
其他流动负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
应计补偿 | $ | 259.4 | | | $ | 246.4 | |
法律和解责任(a) | 164.0 | | | — | |
增值税和其他应付税款 | 79.0 | | | 65.3 | |
社会保障责任 | 58.9 | | | 70.9 | |
法律条款 | 57.0 | | | 116.7 | |
保修应计费用和项目意外开支 | 56.6 | | | 87.6 | |
规定 | 7.9 | | | 9.1 | |
应计养恤金和其他退休后津贴的当期部分 | 4.5 | | | 2.5 | |
其他应计负债 | 131.3 | | | 138.0 | |
其他流动负债总额 | $ | 818.6 | | | $ | 736.5 | |
(a) 更多细节见附注13。
注意事项 9。 投资
我们从股票分支机构获得的收入包含在我们的海底板块中。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,我们来自股票关联公司的收入为 $20.6百万和 $35.9分别为百万。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们从股票分支机构获得的收入为美元13.8百万和美元23.5分别是百万。
我们的主要权益法投资如下:
Doccon Brasil AS是一家关联公司,由TechnipFMC和DOF Subsea合资成立,成立于2006年。Dofcon Brasil AS是一家控股公司,拥有并控制TechDof Brasil AS和Dofcon Navegacao Ltda,统称为 “Dofcon”。Dofcon为巴西近海油气田提供管道铺设支援船(PLSV)。Dofcon之所以被视为VIE,是因为如果没有其他各方的额外次级财政支持,它就没有足够的股权为其活动提供资金。我们不是VIE的主要受益人。因此,我们已经说明了我们的 50使用权益会计方法的投资百分比,业绩在我们的海底细分市场报告。2023 年 6 月,Dofcon Brasil 宣布ed a $170.0百万分红结束。TechnipFMC 的 50截至2023年9月30日,该股息的百分比份额已包含在其他流动资产中。
Dofcon 和 Techdof, 二50%-50与DOF Group合作拥有的法人实体有与其船舶贷款相关的债务的百分比。2022年,DOF Subsea的母公司DOF ASA经历了破产程序,该程序触发了某些合资企业的信贷额度中的交叉违约条款,这些条款与其自己及其全资子公司DOF Subsea提供的母公司担保有关。2023年3月,DOF ASA完成了重组过程(无关且不在合资企业内),DOF Services AS是DOF Group的新控股公司。贷款人没有根据担保提出索赔,由于Dofcon和Techdof获得了贷款人的豁免或同意,债务工具中的加速条款也无法执行。Dofcon和Techdof继续根据协议条款为信贷额度提供服务。由于DOF Group内部的重组,交叉违约条款已不复存在,因此不再需要豁免和同意。因此,TechnipFMC没有承认与其担保有关的责任。TechnipFMC 和 DOF 为债务和我们在担保人中的份额提供担保费用是 $397.3截至目前为百万 2023年9月30日。
TechDof Brasil AS 拥有并经营 Skandi Buzios 船。2023 年 6 月,该船在巴西阿苏港旁边发生火灾。在机组人员和地方当局的努力下,火势得到控制,没有人受重伤。TechDof Brasil AS和TechnipFMC合作调查了火灾及其原因,并正在使该船恢复运营。该船的维修预计将于2023年第四季度开始。维修时间取决于各种因素,该船在2024年之前不会被租用。由于该事件,该公司没有注意到任何减值指标,这些指标不是临时性的,因此 不我们的投资账面价值已记录减值。
对科技能源的投资
2022年,我们完全剥离了我们在Technip Energies的剩余所有权。
在截至2022年9月30日的九个月中,我们确认了一美元27.7百万美元的损失与我们对Technip Energies的投资有关。确认的金额包括出售股票的买入价折扣和我们投资的公允价值重估收益(亏损)。
注意 10。 关联方交易
以下是我们与关联方(定义为与我们的董事和主要股东以及合并合资企业合伙人相关的实体)的所有交易的简明合并财务报表中包含的应收账款、应付账款、收入和支出。
关联方应收账款包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 2022年12月31日 |
Dofcon | $ | 8.8 | | | $ | 16.6 | |
| | | |
| | | |
其他 | 1.1 | | | 1.3 | |
应收账款总额 | $ | 9.9 | | | $ | 17.9 | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日, 我们没有重大应付账款在我们的关联方中表现出色。
来自关联方的收入包括以下金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
Dofcon | $ | 0.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 6.4 | | | $ | 7.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | 1.2 | | | 3.6 | | | 5.2 | | | 6.6 | |
总收入 | $ | 1.7 | | | $ | 5.2 | | | $ | 11.6 | | | $ | 13.6 | |
与关联方相关的费用包括以下金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
Dofcon | $ | 6.8 | | | $ | 6.3 | | | $ | 20.1 | | | $ | 12.4 | |
其他 | 1.7 | | | 7.9 | | | 15.3 | | | 26.0 | |
支出总额 | $ | 8.5 | | | $ | 14.2 | | | $ | 35.4 | | | $ | 38.4 | |
注意 11。 债务
概述
长期债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
| | | |
3.15% 2013 年到期的私募配售票据 | 270.1 | | | 272.2 | |
5.752020 年 2025 年到期的私募债券百分比 | 211.9 | | | 213.5 | |
6.502026 年到期的优先票据百分比 | 202.9 | | | 202.9 | |
4.00% 2012 2027 年到期的私募配售票据 | 79.5 | | | 80.1 | |
4.00% 2012 年 2032 年到期的私募票据 | 106.0 | | | 106.7 | |
3.75% 2013 年 2033 年到期的私募票据 | 106.0 | | | 106.7 | |
银行借款及其他 | 372.8 | | | 394.9 | |
未摊销的债务发行成本和折扣 | (8.4) | | | (10.4) | |
债务总额 | 1,340.8 | | | 1,366.6 | |
减去:经常借款 | 407.3 | | | 367.3 | |
长期债务 | $ | 933.5 | | | $ | 999.3 | |
信贷便利和债务
循环信贷额度 -2021 年 2 月 16 日,我们签订了一份信贷协议,其中规定了 $1.0十亿 三年优先担保的多币种循环信贷额度,包括一美元450.0百万信用证次级贷款。我们花了 $34.8与循环信贷额度相关的百万美元债务发行成本。这些债务发行成本是递延的,包含在我们简明的合并资产负债表中的其他资产中。递延债务发行成本在循环信贷额度期限内摊销为利息支出。
2023年4月24日,我们签订了循环信贷额度(经修订的 “信贷协议”)的第五修正案(“第5号修正案”),日期为 2021年2月16日,这使公司可用的承付额增加到 $1.25十亿,并将该术语扩展到 五年自第5号修正案通过之日起。信贷协议还规定了 $250.0百万信用证次级贷款。
根据信贷协议签发的未偿信用证减少了根据信贷协议提供的借款。截至 2023 年 9 月 30 日,有 $54.2百万未偿还的信用证,根据信贷协议,我们的可用性为 $1,195.8百万。
信贷协议下的借款按以下利率支付利息,外加适用的保证金,具体取决于货币:
•公司可选择以美元计价的贷款按基准利率或与有担保隔夜融资利率(“调整后的期限SOFR”)挂钩的调整后利率计息;以及
•以欧元计价的贷款按与欧元银行同业拆借利率挂钩的调整后利率计息。
根据信贷协议,借款的适用保证金范围为 2.50% 至 3.50定期基准(定义见信贷协议)贷款的百分比以及 1.50% 至 2.50基准利率贷款的百分比,取决于总杠杆率。信贷协议受惯例陈述和担保、契约、违约事件、强制性还款条款和财务契约的约束。
信用证额度- 2023年4月24日,该公司签订了新的美元500百万 五年高级担保履约信用证额度(“履约信用证信用协议”)。履约信用证信贷协议下的承诺可能会增加到 $1.0十亿,但须满足先前的某些惯例条件。Performance LC信贷协议允许公司及其子公司获得以各种货币计价的履约信用证,以支持与需要或要求履约或类似担保的交易对手的合同活动。它包含与信贷协议基本相同的惯例陈述和担保、契约、违约事件、强制性还款条款和财务契约,并且在同等基础上受益于与信贷协议相同的担保和担保。
在任何人获得投资级债务评级时 二在三家评级机构中,在满足某些其他条件的前提下,担保信贷协议和Performance LC信用协议的抵押品以及公司某些子公司提供的担保将自动发放(“分期付款”),某些负面契约将不再适用于公司。
2021 年票据——2021 年 1 月 29 日,我们发行了 $1.0十亿 6.502026年到期的优先票据百分比(“202”1 笔记”)。从2021年8月1日开始,2021年票据的利息每半年在每年的2月1日和8月1日支付一次。2021年票据是优先无担保债务,由我们在巴西、荷兰、挪威、新加坡和英国的几乎所有美国全资子公司和非美国子公司以优先无抵押方式担保。
截至2023年9月30日,我们遵守了所有债务契约。
银行借款- 包括为我们的某些船只融资而发放的定期贷款,以及根据我们的国外承诺信贷额度发放的未偿金额。
外国承诺信贷- 我们已承诺向许多国际子公司提供非实质金额的信贷额度。我们利用这些设施进行资产融资,并提供更有效的日常流动性来源。有效利率取决于当地的国内市场。
注意 12。 股东权益
2023年7月26日,公司宣布其董事会批准并宣布季度现金分红为美元0.05每股。$的现金分红0.05每股于2023年9月6日支付给截至2023年8月22日纽约证券交易所营业结束时的登记股东。 公司打算按季度支付股息,该股息代表美元0.20每股按年计算。在截至2023年9月30日的三个月和九个月中支付的现金分红为美元21.8百万。
作为一家英国上市有限公司,英国法律要求我们拥有可用的 “可分配储备”,以进行股票回购或向股东支付股息。可分配储备金是一项法定要求,与公认会计准则报告的金额(例如留存收益)无关。股息的申报和支付需要获得董事会的授权,前提是此类已发行股本的股息只能从法定资产负债表上的 “可分配储备” 中支付。因此,我们不允许从股本中支付股息,包括股票溢价。
2023 年 7 月 26 日,董事会批准额外回购股票,金额不超过 $400.0百万。连同现有计划,公司的股票回购授权总额增加到 $800.0根据我们的股票回购计划,我们已发行普通股的百万股。根据该股票回购计划,我们回购了 $50.1在截至2023年9月30日的三个月中,有100万股普通股。自2022年7月首次获得股票回购授权以来,我们购买的总金额为美元250.3截至2023年9月30日,共有百万股普通股。基于剩余的美元回购权限549.7百万美元和截至2023年9月30日的收盘价,大约 27.0百万股普通股可能会被回购。所有回购的股票立即被取消。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的累计其他综合收益(亏损)包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 外币 翻译 | | 套期保值 | | 固定养老金 和其他 退休后 好处 | | 累积其他 全面 可归因于的损失 TechnipFMC pl | | 累积其他 全面 应占亏损 至非控股权益 |
2023年6月30日 | $ | (1,124.6) | | | $ | (33.4) | | | $ | (102.2) | | | $ | (1,260.2) | | | $ | (13.0) | |
扣除税款后的其他综合收益(亏损) | (57.6) | | | 5.7 | | | 0.5 | | | (51.4) | | | 7.0 | |
扣除税款后的净收入(亏损)中包含的净(收益)亏损的重新分类调整 | — | | | (12.4) | | | 2.3 | | | (10.1) | | | — | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | (57.6) | | | (6.7) | | | 2.8 | | | (61.5) | | | 7.0 | |
2023年9月30日 | $ | (1,182.2) | | | $ | (40.1) | | | $ | (99.4) | | | $ | (1,321.7) | | | $ | (6.0) | |
| | | | | | | | | |
2022年6月30日 | $ | (1,158.3) | | | $ | (64.1) | | | $ | (124.6) | | | $ | (1,347.0) | | | $ | (10.1) | |
重新分类前的其他综合亏损,扣除税款 | (97.2) | | | (33.4) | | | (1.5) | | | (132.1) | | | (2.8) | |
净收入中包含的净亏损的重新分类调整,扣除税款 | — | | | 6.7 | | | 3.0 | | | 9.7 | | | — | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | (97.2) | | | (26.7) | | | 1.5 | | | (122.4) | | | (2.8) | |
2022年9月30日 | $ | (1,255.5) | | | $ | (90.8) | | | $ | (123.1) | | | $ | (1,469.4) | | | $ | (12.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 外币 翻译 | | 套期保值 | | 固定养老金 和其他 退休后 好处 | | 累积其他 全面 可归因于的损失 TechnipFMC pl | | 累积其他 全面 应占亏损 至非控股权益 |
2022年12月31日 | $ | (1,177.7) | | | $ | (17.1) | | | $ | (106.9) | | | $ | (1,301.7) | | | $ | (9.8) | |
扣除税款后的其他综合收益(亏损) | (4.4) | | | (19.2) | | | 0.7 | | | (22.9) | | | 3.8 | |
扣除税款后的净收入(亏损)中包含的净(收益)亏损的重新分类调整 | (0.1) | | | (3.8) | | | 6.8 | | | 2.9 | | | — | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | (4.5) | | | (23.0) | | | 7.5 | | | (20.0) | | | 3.8 | |
2023年9月30日 | (1,182.2) | | | (40.1) | | | (99.4) | | | (1,321.7) | | | (6.0) | |
| | | | | | | | | |
2021年12月31日 | $ | (1,158.4) | | | $ | (17.3) | | | $ | (129.3) | | | $ | (1,305.0) | | | $ | (5.7) | |
重新分类前的其他综合亏损,扣除税款 | (97.1) | | | (92.0) | | | (3.0) | | | (192.1) | | | (7.2) | |
净收益(亏损)中包含的净亏损的重新分类调整,扣除税款 | — | | | 18.5 | | | 9.2 | | | 27.7 | | | — | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | (97.1) | | | (73.5) | | | 6.2 | | | (164.4) | | | (7.2) | |
2022年9月30日 | (1,255.5) | | | (90.8) | | | (123.1) | | | (1,469.4) | | | (12.9) | |
累计其他综合收益(亏损)的重新分类包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | 九个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 9月30日 | | |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
累计其他综合收益(亏损)组成部分详情 | 从累计其他综合金额中重新分类的金额 收入(亏损) | | 简明合并收益表中受影响的细列项目 |
套期保值工具的收益(亏损) | | | | | | | | | |
外汇合约 | $ | (0.5) | | | $ | (1.4) | | | $ | (9.0) | | | $ | (1.9) | | | 收入 |
| 21.7 | | | (5.6) | | | 22.4 | | | (12.6) | | | 销售成本 |
| (0.1) | | | — | | | (0.2) | | | (0.3) | | | 销售、一般和管理费用 |
| (2.1) | | | (2.2) | | | (6.5) | | | (11.1) | | | 其他收入(支出),净额 |
| 19.0 | | | (9.2) | | | 6.7 | | | (25.9) | | | 所得税前收入(亏损) |
| 6.6 | | | (2.5) | | | 2.9 | | | (7.4) | | | 所得税准备金 |
| $ | 12.4 | | | $ | (6.7) | | | $ | 3.8 | | | $ | (18.5) | | | 净收益(亏损) |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | | | |
先前服务信贷的摊销(成本) | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.3) | | | 其他收入(支出),净额 (a) |
净精算损失的摊销 | (2.7) | | | (5.8) | | | (5.1) | | | (14.9) | | | 其他收入(支出),净额 (a) |
| (2.8) | | | (5.9) | | | (5.3) | | | (15.2) | | | 所得税前收入(亏损) |
| (0.5) | | | (2.9) | | | 1.5 | | | (6.0) | | | 所得税准备金 |
| $ | (2.3) | | | $ | (3.0) | | | $ | (6.8) | | | $ | (9.2) | | | 净收益(亏损) |
(a)这些累积的其他综合收入组成部分包含在定期养老金净成本的计算中。
注意 13。 承付款和或有负债
与担保相关的或有负债- 在正常业务过程中,为了客户、供应商和其他各方的利益,我们与金融机构签订备用信用证、履约保证金、担保债券和其他担保。这些金融工具中的大多数到期时间为 五年。管理层预计,这些金融工具中的任何一个都不会导致损失,从而对我们简明的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
我们的合并子公司提供的担保包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
财务担保 (a) | $ | 185.3 | | | $ | 170.2 | |
性能保障 (b) | 1,793.3 | | | 1,458.2 | |
最大潜在未贴现还款额 | $ | 1,978.6 | | | $ | 1,628.4 | |
(a)财务担保是指根据与被担保方的资产、负债或股权证券相关的基础协议的变更而偶然要求担保人向被担保方付款的合同。这些资金往往只有在未能履行我们的财务义务时才会被提取。
(b)履约担保是指根据另一实体未能根据非财务债务协议履行义务而偶然要求担保人向被担保方付款的合同。触发付款的事件与绩效有关,例如未能配送产品或提供服务。
我们相信,我们已知突发事件的最终解决不会对我们产生重大不利影响 合并财务状况、经营业绩或现金流量。
与法律和税务事务相关的或有负债- 在我们的正常业务过程中,我们参与了各种未决或潜在的法律和税务诉讼或争议。这些诉讼和争议可能涉及我们的代理商、供应商、客户和风险投资伙伴,可能包括与费用支付、服务质量和所有权安排(包括某些看跌期权或看涨期权)相关的索赔。由于这些行动固有的不确定性,我们无法预测这些行动的最终结果。但是,我们认为,这些问题最有可能的最终解决不会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(“DOJ”)的询问,该调查涉及美国司法部对Unaoil S.A.M. 向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(“FCPA”)的调查。2016年3月29日,Technip S.A. 还收到了司法部关于Unaoil的询问。我们配合了司法部的调查,并配合了美国证券交易委员会对联邦海事委员会进行的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年间授予的海上平台项目的调查联系了Technip S.A.,该项目由一家合资公司在巴西进行,Technip S.A. 是其少数参与者,还向司法部提出了Technip S.A. 子公司在2002年至2013年间在巴西执行的某些其他项目。司法部还询问了分别于2008年和2009年授予Technip S.A. 子公司的加纳和赤道几内亚项目。我们与司法部合作,调查与这些项目有关的可能违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西主计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))联系并合作,对巴西的项目进行调查,还与法国当局(Parquet National Financier(“PNF”))联系并合作,调查这些问题。
2019 年 6 月 25 日,我们宣布了一项全球决议,要求支付总额为 $301.3百万美元捐给司法部、美国证券交易委员会、强积金和CGU/AGU,以解决这些反腐败调查。我们不需要监视器,而是向巴西和美国当局提供了有关我们反腐败计划的报告 二和 三年,分别地。
作为该决议的一部分,我们达成了一项 三年与美国司法部签订的延期起诉协议(“DPA”)涉及与巴西行为有关的串谋违反《反海外腐败法》的指控,以及与Unaoil的指控。此外,美国子公司Technip USA, Inc. 认罪 1与在巴西的行为有关的串谋违反《反海外腐败法》的罪名。在《达尔富尔和平协议》有效期内,我们还向司法部提供了有关我们反腐败计划的报告。
2019年6月25日,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia、Instalaacöes E Apoio Marítimo Ltda和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltda与强积金和CGU/AGU签订了宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们在此期间对巴西的合规计划进行了某些改进 两年自我报告期,这符合我们对与巴西和全球合规界的合作和透明度的承诺。
2019年9月,美国证券交易委员会原则上批准了我们先前披露的与美国证券交易委员会工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向美国证券交易委员会支付了美元5.1百万,这包含在美元的全球分辨率中301.3百万。
2022年12月8日,公司收到了CGU正式解除所有义务和指控的通知,成功完成了宽大处理协议中的所有自我报告要求,该案已结案。2022年12月27日,美国司法部提出动议,要求驳回对TechnipFMC与串谋违反《反海外腐败法》有关的指控,并向法院指出,该公司已完全履行并完成了DPA规定的所有义务。法院于2023年1月4日签署了解雇令,从而结案。与美国和巴西执法事宜有关的监管机构的所有义务均已完成,两个司法管辖区均已无条件解除该公司的责任。
2023年6月22日,该公司通过其子公司Technip UK Limited以及Technip Energies NV的子公司Technip Energies SAS与PNF就所有未决事项达成了解决方案,包括其对赤道几内亚、加纳和安哥拉历史项目的调查。该决议采取了公共司法公约(“CJIP”)的形式,其中不涉及任何承认责任或有罪。
根据CJIP的条款,Technip UK和Technip Energies France将支付欧元的公共利益罚款154.8百万和欧元54.1分别为百万,总额为欧元208.9百万。根据两家公司的分离协议,TechnipFMC 负责 €179.45百万美元将在2024年7月之前分期支付,剩余的欧元由Technip Energies承担29.45百万。在截至2023年6月30日的三个月中,我们录得了美元126.5负债比我们的现有准备金增加了百万美元。在按期分期付款欧元后24.7百万美元截至2023年7月13日,扣除外汇影响后,我们的未偿余额为美元164.0截至2023年9月30日,我们的简明合并资产负债表中有100万美元的其他流动负债。
TechnipFMC 与 PNF 充分合作,无需保留显示器。CJIP在2023年6月28日的听证会上获得了巴黎司法法庭庭长的最终批准。
与违约赔偿金相关的或有负债-如果我们对未能满足规定的合同里程碑日期负责,并且适用的客户根据这些条款提出合规索赔,则我们的某些合同包含要求我们支付违约金的条款。这些合同定义了我们的客户可以向我们提出违约金索赔的条件。根据对我们业绩的评估以及其他商业和法律分析,管理层认为我们已经适当确认了截至2023年9月30日和2022年12月31日可能的违约金,此类事项的最终解决不会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
注意 14。 所得税
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们的所得税准备金反映的有效税率为 17.2% 和 80.0分别为%。有效税率的同比变化主要与拥有全额估值补贴的司法管辖区的亏损以及地域利润结构的逐年变化有关。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的所得税准备金反映的有效税率为 95.1% 和 121.0分别为%。有效税率的同比变化主要与具有全额估值补贴的司法管辖区的亏损、其他离散调整的变化以及地域利润结构的逐年变化有关。
我们的有效税率可能会根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的国外收入的税率通常高于英国。
注 15。 衍生金融工具
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具,以对冲简明合并资产负债表中某些可识别和预期交易以及记录的资产和负债的风险。被套期保值的风险类型是与外币汇率变动引起的未来收益和现金流变动有关的风险。我们的政策是,持有衍生品的目的仅在于对冲与正常业务过程中产生的预期外币买入和销售相关的风险,而不是出于投机目的。
通常,我们建立套期保值关系,因此被套期保值交易的公允价值或现金流的变化预计会被衍生品公允价值的相应变化所抵消。对于符合现金流对冲条件的衍生工具,衍生品收益或亏损的有效部分(不包括远期货币汇率的时间价值部分)作为其他综合收益(“OCI”)的一部分报告,并重新归类为套期保值交易影响收益的同一或多个时期的收益。对于未被指定为套期保值工具的衍生工具,这些工具公允价值的任何变化都反映在发生这种变化期间的收益中。与指定为现金流和公允价值套期保值的衍生品相关的现金流与相关套期保值项目的现金流的分类一致。
我们持有以下类型的衍生工具:
外汇汇率远期合约-这些工具的目的是对冲以外币计价的预期购买或出售承诺以及我们简明合并资产负债表中记录的资产和负债的未来现金流变化的风险。 截至2023年9月30日,我们持有以下重要净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 名义净额 已购买(已售出) |
(以百万计) | | | 等值美元 |
欧元 | 1,472.6 | | | 1,560.2 | |
挪威克朗 | 4,250.1 | | | 400.0 | |
澳元 | 349.0 | | | 226.2 | |
巴西雷亚尔 | 1,061.8 | | | 212.1 | |
印度尼西亚卢比 | 2,006,373.6 | | | 129.6 | |
新加坡元 | 84.1 | | | 61.6 | |
加元 | 66.3 | | | 49.3 | |
捷克克朗 | 372.1 | | | 16.2 | |
马来西亚林吉特 | 64.7 | | | 13.8 | |
印度卢比 | 1,111.5 | | | 13.4 | |
瑞典克朗 | 114.1 | | | 10.5 | |
英镑 | (48.0) | | | (58.8) | |
美元 | (2,711.1) | | | (2,711.1) | |
| | | |
| | | |
| | | |
买卖合约中嵌入的外汇汇率工具-这些工具的目的是匹配特定项目的抵消性货币付款和收据,或遵守政府对某些国家用于购买商品的货币的限制。截至2023年9月30日,我们的这些工具的投资组合包括以下重要净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 名义净额 已购买(已售出) |
(以百万计) | | | 等值美元 |
巴西雷亚尔 | 28.4 | | | 5.7 | |
挪威克朗 | 3.3 | | | 0.3 | |
欧元 | (16.9) | | | (17.9) | |
美元 | 12.9 | | | 12.9 | |
所有未偿还的衍生工具的公允价值金额均使用现有的市场信息和公认的估值方法确定。更多细节参见注释 16。因此,所提供的估计值可能并不表示我们在当前市场交易中将实现的金额,也可能无法表明我们在结算这些合约时最终可能产生的收益或损失。
下表显示了简明合并资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
(以百万计) | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 |
被指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
活期金融工具-衍生金融工具 | $ | 123.1 | | | $ | 164.5 | | | $ | 254.8 | | | $ | 332.5 | |
长期-衍生金融工具 | 12.6 | | | 25.6 | | | 7.2 | | | 3.6 | |
被指定为对冲工具的衍生品总额 | 135.7 | | | 190.1 | | | 262.0 | | | 336.1 | |
未指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | |
活期金融工具-衍生金融工具 | 16.8 | | | 23.7 | | | 27.9 | | | 14.1 | |
长期-衍生金融工具 | 0.1 | | | — | | | — | | | — | |
未指定为套期保值工具的衍生品总额 | 16.9 | | | 23.7 | | | 27.9 | | | 14.1 | |
衍生品总数 | $ | 152.6 | | | $ | 213.8 | | | $ | 289.9 | | | $ | 350.2 | |
符合对冲会计资格的预测交易的现金流套期保值(扣除税款)导致累计的其他综合亏损为美元41.6百万美元和累计其他综合收入18.5截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万人。我们预计会转账大约 $2.3在预期交易实际发生的未来12个月中,累积的OCI损失为百万美元。目前正在套期保值的所有预期交易预计将在下半年完成 2026.
下表列出了与指定为现金流套期保值的衍生工具相关的其他综合收益中确认的收益(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| OCI 中确认的收益(亏损) |
| 三个月已结束 | | 截至9月30日的九个月 |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
外汇合约 | $ | 1.4 | | | $ | (43.9) | | | $ | (16.3) | | | $ | (107.6) | |
下表显示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月的简明合并损益表中现金流对冲会计的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 | | 截至 2022 年 9 月 30 日的三个月 |
与套期保值和衍生品相关的合并收益表中列报的收入(支出)总额 | 收入 | | 销售成本 | | 出售, 将军 和 行政的 费用 | | 其他收入(支出),净额 | | 收入 | | 销售成本 | | 出售, 将军 和 行政的 费用 | | 其他收入(支出),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
从累计OCI重新归类为收入(亏损)的金额 | $ | (0.6) | | | $ | 21.7 | | | $ | (0.1) | | | $ | (1.6) | | | $ | (1.4) | | | $ | (5.6) | | | $ | — | | | $ | (2.2) | |
有效性测试中不包括的金额 | 6.5 | | | (6.8) | | | (0.4) | | | (8.5) | | | 5.2 | | | (4.8) | | | (0.1) | | | (11.7) | |
收入中确认的总现金流套期保值收益(亏损) | 5.9 | | | 14.9 | | | (0.5) | | | (10.1) | | | 3.8 | | | (10.4) | | | (0.1) | | | (13.9) | |
收入中确认的套期保值收益(亏损)总额 | $ | 5.9 | | | $ | 14.9 | | | $ | (0.5) | | | $ | (10.1) | | | $ | 3.8 | | | $ | (10.4) | | | $ | (0.1) | | | $ | (13.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
未指定为套期保值工具的衍生品收益中确认的亏损 | — | | | (0.5) | | | — | | | (29.6) | | | 0.1 | | | 0.6 | | | — | | | (22.0) | |
总计 | $ | 5.9 | | | $ | 14.4 | | | $ | (0.5) | | | $ | (39.7) | | | $ | 3.9 | | | $ | (9.8) | | | $ | (0.1) | | | $ | (35.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 截至2023年9月30日的九个月 | | 截至 2022 年 9 月 30 日的九个月 |
与套期保值和衍生品相关的合并收益表中列报的收入(支出)总额 | 收入 | | 销售成本 | | 出售, 将军 和 行政的 费用 | | 其他收入(支出),净额 | | 收入 | | 销售成本 | | 出售, 将军 和 行政的 费用 | | 其他收入(支出),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
从累计OCI重新归类为收入(亏损)的金额 | $ | (9.0) | | | $ | 22.4 | | | $ | (0.2) | | | $ | (6.0) | | | $ | (1.9) | | | $ | (12.6) | | | $ | (0.3) | | | $ | (11.1) | |
有效性测试中不包括的金额 | 15.1 | | | (27.4) | | | (1.0) | | | 69.8 | | | 8.2 | | | (8.6) | | | 0.4 | | | (31.3) | |
收入中确认的总现金流套期保值收益(亏损) | 6.1 | | | (5.0) | | | (1.2) | | | 63.8 | | | 6.3 | | | (21.2) | | | 0.1 | | | (42.4) | |
收入中确认的套期保值收益(亏损)总额 | 6.1 | | | (5.0) | | | (1.2) | | | 63.8 | | | 6.3 | | | (21.2) | | | 0.1 | | | (42.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
未指定为套期保值工具的衍生品收益中确认的收益(亏损) | (0.1) | | | (0.8) | | | — | | | (33.1) | | | — | | | (0.8) | | | — | | | (8.0) | |
总计 | $ | 6.0 | | | $ | (5.8) | | | $ | (1.2) | | | $ | 30.7 | | | $ | 6.3 | | | $ | (22.0) | | | $ | 0.1 | | | $ | (50.4) | |
资产负债表抵消- 我们与同意主净额结算协议的交易对手签订衍生合约,该协议允许对衍生资产总额与衍生负债总额进行净结算。每种工具均单独入账,资产和负债不予抵消。截至2023年9月30日和2022年12月31日,我们没有抵押衍生品合约。 下表显示了公认衍生工具的总信息和净信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
(以百万计) | 已确认的总金额 | | 未抵消的总金额,根据主净额结算协议允许 | | 净额 | | 已确认的总金额 | | 未抵消的总金额,根据主净额结算协议允许 | | 净额 |
衍生资产 | $ | 152.6 | | | $ | (98.5) | | | $ | 54.1 | | | $ | 289.9 | | | $ | (142.5) | | | $ | 147.4 | |
衍生负债 | $ | 213.8 | | | $ | (98.5) | | | $ | 115.3 | | | $ | 350.2 | | | $ | (142.5) | | | $ | 207.7 | |
注 16。 公允价值测量
经常性按公允价值计量的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
(以百万计) | 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
投资 | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | 22.1 | | | 22.1 | | | — | | | — | | | 19.8 | | | 19.8 | | | — | | | — | |
货币市场和稳定价值基金 | 2.0 | | | — | | | 1.6 | | | — | | | 1.9 | | | — | | | 1.5 | | | — | |
持有至到期的债务证券 | 1.3 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | 16.0 | | | — | | | 16.0 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | 152.6 | | | — | | | 152.6 | | | — | | | 289.9 | | | — | | | 289.9 | | | — | |
总资产 | $ | 178.0 | | | $ | 22.1 | | | $ | 155.5 | | | $ | — | | | $ | 327.6 | | | $ | 19.8 | | | $ | 307.4 | | | $ | — | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | 213.8 | | | — | | | 213.8 | | | — | | | 350.2 | | | — | | | 350.2 | | | — | |
负债总额 | $ | 213.8 | | | $ | — | | | $ | 213.8 | | | $ | — | | | $ | 350.2 | | | $ | — | | | $ | 350.2 | | | $ | — | |
股票证券- 我们交易证券的公允价值衡量基于我们在公开市场上有能力获得的报价。
货币市场和稳定价值基金 -这些基金按季度末持有的股票的净资产价值进行估值,该资产价值基于标的投资的公允价值,使用我们的投资顾问在季度末报告的信息。这些基金包括固定收益和其他按公允价值计量的投资。某些使用每股净资产价值(或其等价物)按公允价值计量的投资尚未归入公允价值层次结构。
持有至到期的债务证券-持有至到期的债务证券由政府债券组成。这些投资按近似公允价值的摊销成本列报。
衍生金融工具- 我们使用收益法作为估值技术,定期衡量外币衍生工具的公允价值。这种方法通过衡量衍生品合约利率和已公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合约名义价值来计算未来现金流的现值。然后,通过将投资组合的现值乘以交易对手公布的信用利差来降低衍生品在资产头寸中的公允价值,从而纳入信用风险。负债头寸的投资组合采用同样的计算方法进行调整;但是,使用的是代表我们的信用利差的利差。我们的信用利差以及其他未公开的交易对手的信用利差是使用同一行业、规模相似且信用评级相同的类似公司的利差来估算的。
目前,我们在与金融机构签订的协议中没有与信贷风险相关的或有特征,要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。更多细节参见注释 15。
其他公允价值披露
现金和现金等价物、贸易应收账款、应付账款、短期债务、与我们的银行借款相关的债务、信贷额度,以及符合金融工具定义的其他流动资产和其他流动负债中包含的金额,近似公允价值。
债务的公允价值 -我们使用市场方法使用可观察的市场数据来确定固定利率债务的公允价值,从而得出二级公允价值衡量标准。我们的私募票据和优先票据的估计公允价值为 $912.8百万和美元916.3截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为百万美元。
信用风险- 就其性质而言,金融工具涉及交易对手不履行的风险,包括信用风险。可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括贸易应收账款和衍生合约。我们通过仅与管理层认为财务安全的交易对手进行交易、要求信用批准和信用额度并监控交易对手的财务状况来管理金融工具的信用风险。如果交易对手不履约,我们面临的最大信用损失风险仅限于该金融工具的提款和未偿金额。贸易应收账款损失准备金是根据可收性评估确定的。我们仅与同意主净额结算协议的交易对手签订合约,从而降低衍生合约的信用风险,该协议允许对衍生资产总额与衍生品负债进行净结算。
注 17。 已终止的业务
2021年2月16日,我们完成了对Technip Energies业务板块的分离。该交易的结构是分拆的(“分拆股份”),是通过向我们的股东按比例分红(“分配”)进行的 50.1Technip Energies N.V. 在记录日期,即2021年2月17日,美国东部标准时间下午5点,每持有五股Technip Energies N.V. 的普通股,我们的每位股东每持有五股Technip Energies N.V. 的普通股。
在分拆方面,TechnipFMC和Technip Energies签订了分拆和分销协议以及其他各种协议,包括税务事项协议、员工事务协议、过渡服务协议和某些与知识产权有关的协议。这些协议规定在TechnipFMC和Technip Energies之间分配分拆之前、之时和之后的资产、员工、税收、负债和债务。
在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们均录得美元15.8已终止业务的支出为百万美元,这是由于与分拆相关的已确认负债估计值发生变化所致。此外,在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,我们记录了美元 (0.5) 百万和美元18.9来自已终止业务的所得税(福利)支出分别为百万美元,这与法国税收集团估算值的变化有关。
注 18。 后续事件
2023 年 10 月 24 日,公司宣布其董事会批准并宣布季度现金分红为 $0.05每股,将于2023年12月6日支付给截至2023年11月21日纽约证券交易所营业结束时的登记股东。除息日为2023年11月20日。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
商业展望
总体展望— 预计2023年全球经济将增长。中央银行为了减缓通货膨胀而提高贷款利率,以及与区域银行业问题相关的信贷供应减少,增加了一些经济体出现温和衰退的风险。尽管如此,预计全球国内生产总值(GDP)总体增长将支撑今年能源需求的增长。
油价继续受到地区地缘政治紧张局势和该行业更严格的资本支出的支撑。对于那些专注于实现支持经济增长和能源投资的价格的欧佩克+国家来说,这一点是显而易见的,预计到2024年底的减产将持续到2024年底。长期的投资不足导致了当前的供应赤字,导致上游支出增加,这为对油价长期前景的建设性看法提供了支持。
预计长期能源需求将增加,乌克兰的冲突凸显了全球加强能源安全的必要性。因此,能源行业加紧努力满足当今对碳氢化合物的基本需求,以确保负担得起的能源的连续性,同时也在能源转型中发挥重要作用。
我们正处于能源需求的多年增长周期之中。我们认为,在国际市场(主要是海上和中东)活动扩张的推动下,对石油和天然气生产新来源的投资将在中期内增加。中东的投资发生在海上和地表环境中,预计资本支出将加速,以支持长期生产目标。TechnipFMC在其中许多国际市场都处于领先地位,并且处于独特的地位,可以充分利用这一增长机会。我们相信,在很长一段时间内,常规资源仍将是能源结构的重要组成部分。
我们还致力于能源转型,我们相信海上运输将在向可再生能源的过渡和减少碳排放方面发挥有意义的作用。我们正在通过清除温室气体、海上浮动可再生能源和氢气这三大支柱取得真正的进展。我们还成功地在合作伙伴关系和联盟的基础上再接再厉,进一步将自己定位为海上能源领域的领先建筑师。
海底 — 海底项目的创新方法,例如我们的iepCI解决方案,提高了项目经济性,许多海上发现的开发成本远低于当今的原油价格。我们认为,深水开发可能仍然是我们许多客户投资组合的重要组成部分。
海上经济有了实质性改善,海底循环时间也大大缩短。这导致新的海底投资在本周期的早些时候到来,与美国陆地市场的平行程度更高。我们相信,由于我们公司开创了新的商业模式和技术,这些变化是根本性的和可持续的。
随着海底行业的不断发展,我们正在推动简化、标准化和工业化,以缩短周期时间。通过引入按订单配置(“CTO”)实现项目业务的工业化是我们推动行业真正变革的另一种方式,它进一步提高了客户项目的经济性,同时提高了TechnipFMC的效率。
我们与首席技术官一起设计了一种可扩展的环境、流程、文化和工具,更重要的是,它们对公司的未来具有变革性。我们的客户需要一个产品平台,既能为他们提供满足其独特和不断变化的需求的选择,又能为他们提供产品和流程标准化带来的显著速度、成本和效率优势。首席技术官使我们能够重新定义采购策略并改变制造流程,从而将产品成本降低了多达25%,海底生产设备的交付时间缩短了12个月,这些节省既真实又可持续。这为其他产品采用类似的运营模式铺平了道路,从而实现了企业范围的工作方式。
我们将继续推动我们的 Subsea 2.0 的进一步采用TM 可配置的产品平台,Equinor 和埃克森美孚都使用 Subsea 2.0TM 这是第二季度首次。同期,我们还与雪佛龙签署了为期20年的框架协议,以提供Subsea 2.0TM 澳大利亚近海气田开发的生产系统。正如这三家新采用者的加入所证明的那样,越来越多的客户意识到我们的首席技术官产品组合的好处。
为了应对项目经济的改善和对能源供应安全的担忧,我们对推进海底活动的信心继续增强。目前,原油价格超过每桶80美元,预计在中期内将保持在或高于该水平,这在一定程度上得益于欧佩克+将减产延长至明年年底。
前端工程和设计研究渠道不断扩大。更多处于后期阶段的项目正在走向最终的投资决策,从而产生了一系列强劲的大型海底项目,我们预计这些项目可能会在未来24个月内获得批准。由于巴西、圭亚那和非洲的大型新建机会数量增加,平均项目规模也有所增加。我们还预计,随着这些小型项目的增长将主要来自北海、墨西哥湾和西非——我们在这些地区拥有强大的影响力,并且由于我们广泛的安装基础,这些地区处于有利地位。
在新的海上前沿也开展了勘探活动。苏里南、纳米比亚和哥伦比亚等国附近盆地的运营商已经宣布了最近的石油和天然气发现,我们相信,在这十年中,将有更多的国家成为深水资源的生产国。这些例子表明了当前投资周期的力量,也支持了我们的观点,即对传统能源的投资将继续下去。
该公司的订单势头在第三季度继续,今年迄今为止,Subsea的入库量为85亿美元,超过了我们在2022年全年的订单总额。我们现在认为,全年海底订单将超过90亿美元,同比增长至少34%。预计本年度的增长将由iePCI奖项的大幅增加推动,该奖项约占每年海底入境订单的50%日期。我们还预计,在客户群持续扩大的支持下,海底服务收入将增长至13亿美元。综合来看,我们预计直接奖励、iePCI和海底服务将占70%以上2023 年的入库订单。
表面技术— 我们的表现通常由全球钻探活动的变化驱动,从而创造了一个动态的环境。北美页岩油的刺激活动和完工强度可能会进一步影响运营业绩。
在第三季度,北美的营业利润得益于前几个季度采取的战略行动,这些行动帮助抵消了同期收入的下降。我们在陆上生产设施的E-Mission解决方案方面继续取得良好进展。该数字产品使用专有的过程自动化来提供业界唯一的实时监测和控制系统,该系统既可以将甲烷燃烧减少多达50%,又可以最大限度地提高石油产量。
国际市场约占第三季度细分市场总收入的61%。我们的待办事项为我们提供了2023年国际增长的知名度。TechnipFMC在这些市场中的独特能力为我们提供了扩大领导地位的平台,这些市场需要更高规格的设备、全球服务和本地内容。
国际市场的钻探活动的周期性不如北美,因为大多数活动是由国有石油公司进行的,这些公司往往保持长期观点,资本支出的波动性较小。我们继续从中东、北海和亚太地区的业务中受益。
我们将继续执行与阿布扎比国家石油公司签订的多年框架协议,以提供井口、树木和相关服务。我们还在沙特阿拉伯增加了新的制造能力,预计该国将在未来十年内提高其可持续石油产能并大幅扩大其天然气产量。作为阿美沙特王国总增值计划和沙特2030年愿景的一部分,我们的新设施还支持我们对培养一支多元化和有能力的员工队伍的承诺。近十年来,中东仍然是我们最大的市场机会之一。
TECHNIPFMC PLC 的综合运营业绩
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入 | $ | 2,056.9 | | | $ | 1,733.0 | | | $ | 323.9 | | | 18.7 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
销售成本 | 1,690.5 | | | 1,474.4 | | | 216.1 | | | 14.7 | |
销售、一般和管理费用 | 183.8 | | | 151.9 | | | 31.9 | | | 21.0 | |
研发费用 | 17.5 | | | 19.0 | | | (1.5) | | | (7.9) | |
减值、重组和其他费用 | 4.3 | | | 6.9 | | | (2.6) | | | (37.7) | |
成本和支出总额 | 1,896.1 | | | 1,652.2 | | | 243.9 | | | 14.8 | |
| | | | | | | |
其他收入(支出),净额 | (41.5) | | | (10.3) | | | (31.2) | | | (302.9) | |
来自股权关联公司的收入 | 20.6 | | | 13.8 | | | 6.8 | | | 49.3 | |
净利息支出 | (26.7) | | | (30.9) | | | 4.2 | | | 13.6 | |
所得税前收入 | 113.2 | | | 53.4 | | | 59.8 | | | 112.0 | |
所得税准备金 | 19.5 | | | 42.7 | | | (23.2) | | | (54.3) | |
持续经营的收入 | 93.7 | | | 10.7 | | | 83.0 | | | 775.7 | |
归属于非控股权益的持续经营业务(收益) | (3.7) | | | (5.7) | | | 2.0 | | | 35.1 | |
归属于TechnipFMC plc的持续经营收入(亏损) | 90.0 | | | 5.0 | | | 85.0 | | | 1,700.0 | |
已终止业务造成的亏损 | — | | | (15.3) | | | 15.3 | | | 100.0 | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | $ | 90.0 | | | $ | (10.3) | | | $ | 100.3 | | | 973.8 | |
收入
在截至2023年9月30日的三个月中,收入与2022年同期相比增加了3.239亿美元。海底收入增加增加了2.933亿美元, 主要由截至2021年12月31日,积压量比2022年12月31日增加了24.5%,转化为 该期间的项目收入增加。 Surface Technologies的收入增加了3,060万美元,其中2,220万美元来自中东活动的增加。
毛利
在截至2023年9月30日的三个月中,毛利(收入减去销售成本)增至3.669亿美元,而去年同期为2.560亿美元。海底毛利同比增长9,470万美元,其中4,200万美元来自销量的增加,5,270万美元来自有利的活动组合。Surface Technologies的毛利同比增长1,310万美元,其中940万美元来自北美运营业绩的改善,640万美元来自中东活动的增加。
销售、一般和管理费用
销售、一般和管理费用同比增长3190万美元,以支持这两个细分市场业务活动的增加。
减值、重组和其他费用
在截至2023年9月30日的三个月中,我们承担了430万美元的减值、重组和其他费用,其中190万美元是设备和使用权资产减值,180万美元是关闭墨西哥工厂产生的重组成本。在截至2022年9月30日的三个月中,我们产生了360万澳元的减值和330万澳元的重组费用,主要与资产减值和退出加拿大和俄罗斯的业务有关。
其他收入(支出),净额
其他净收益(支出)包括与净现金状况的重新计量相关的损益、不动产、厂房和设备销售的损益以及非营业损益。净支出同比增长3,120万美元,是由本季度净外汇亏损的影响推动的。
股权关联公司的收入(亏损)
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,我们从权益法关联公司录得的收入分别为2,060万美元和1,380万美元,这要归因于合资企业运营活动的增加。
净利息支出
由于未偿债务的变动和利率的波动,截至2023年9月30日的三个月中,净利息支出为2670万美元,与2022年同期相比减少了420万美元。
所得税准备金
我们的所得税准备金为 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月 反映的有效税率分别为17.2%和80.0%。有效税率的同比变化主要与拥有全额估值补贴的司法管辖区的亏损以及地域利润结构的逐年变化有关。
我们的有效税率可能会根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的国外收入通常比英国的税率更高。
TECHNIPFMC PLC 的综合运营业绩
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入 | $ | 5,746.5 | | | $ | 5,006.0 | | | $ | 740.5 | | | 14.8 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
销售成本 | 4,828.8 | | | 4,323.0 | | | 505.8 | | | 11.7 | |
销售、一般和管理费用 | 487.7 | | | 454.6 | | | 33.1 | | | 7.3 | |
研发费用 | 49.7 | | | 45.1 | | | 4.6 | | | 10.2 | |
减值、重组和其他费用 | 10.0 | | | 15.1 | | | (5.1) | | | (33.8) | |
成本和支出总额 | 5,376.2 | | | 4,837.8 | | | 538.4 | | | 11.1 | |
| | | | | | | |
其他收入(支出),净额 | (225.1) | | | 33.5 | | | (258.6) | | | (771.9) | |
来自股权关联公司的收入 | 35.9 | | | 23.5 | | | 12.4 | | | 52.8 | |
对Technip Energies的投资 | — | | | (27.7) | | | 27.7 | | | 100.0 | |
提前偿还债务造成的损失 | — | | | (29.8) | | | 29.8 | | | 100.0 | |
净利息支出 | (75.7) | | | (92.5) | | | 16.8 | | | 18.2 | |
所得税前收入 | 105.4 | | | 75.2 | | | 30.2 | | | 40.2 | |
所得税准备金 | 100.2 | | | 91.0 | | | 9.2 | | | 10.1 | |
来自持续经营业务的收入(亏损) | 5.2 | | | (15.8) | | | 21.0 | | | 132.9 | |
归属于非控股权益的持续经营业务(收益) | (2.0) | | | (19.4) | | | 17.4 | | | 89.7 | |
归属于TechnipFMC plc的持续经营收入(亏损) | 3.2 | | | (35.2) | | | 38.4 | | | 109.1 | |
已终止业务造成的亏损 | — | | | (34.7) | | | 34.7 | | | 100.0 | |
| | | | | | | |
归属于TechnipFMC plc的净收益(亏损) | $ | 3.2 | | | $ | (69.9) | | | $ | 73.1 | | | 104.6 | |
收入
在截至2023年9月30日的九个月中,收入与2022年同期相比增加了7.405亿美元。海底收入增长是 由 24.5% 更高 截至 2021 年 12 月 31 日的积压工作已超过 2022 年 12 月 31 日的积压情况,转化为项目收入增加了5.302亿美元。Surface Technologies的收入同比增长1.449亿美元,其中 7,950 万美元以及 2690万美元将分别归因于中东和北美运营商活动的增加.
毛利
在截至2023年9月30日的九个月中,毛利(收入减去销售成本)增至9.205亿美元,compa红色至6.740亿美元前一年的时期。海底毛利同比增长1.999亿美元,其中7540万美元来自销量增加,1.245亿美元来自有利的活动组合。Surface Technologies的毛利同比增长4,390万美元,其中2340万美元来自北美运营业绩的改善,2,130万美元来自中东活动的增加。
销售、一般和管理费用
销售、一般和管理费用同比增长3,310万美元,以支持这两个细分市场活动的增加。
减值、重组和其他费用
在截至2023年9月30日的九个月中,我们承担了1,000万美元的减值、重组和其他费用,而在截至2022年9月30日的九个月中,减值、重组和其他费用为1,510万美元。在截至2023年9月30日的九个月中,我们承担了660万加元的重组和遣散费,主要与退出加拿大业务以及关闭墨西哥基地所产生的费用有关。此外,我们在英国蒙受了180万美元的资产减值。 在截至2022年9月30日的九个月中,我们进行了减值和重组 以及其他费用,主要与退出我们在俄罗斯和加拿大的业务有关。
其他收入(支出),净额
其他净收益(支出)包括与重新计算净现金状况相关的损益、不动产、厂房和设备销售损益以及非营业损益。在截至2023年9月30日的九个月中,我们确认了1.265亿美元的非经常性法律和解费用,剩余的增长主要是净外汇损益的同比影响。不包括非经常性法律和解费用,其他收入(支出)同比净增加6,510万美元,这是净外汇损失补偿增加7,960万美元的结果d 不动产、厂房和设备销售收益增加。
来自股权关联公司的收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们从权益法关联公司录得的收入分别为3590万美元和2350万美元,这要归因于合资企业运营活动的增加。
对Technip Energies的投资
在截至2022年9月30日的九个月中,由于对Technip Energies的投资,我们录得2770万美元的亏损。确认的金额代表我们投资的公允价值重估收益(亏损)和出售投资的结果。有关更多详细信息,请参阅注释 9。
提前清偿债务造成的损失
在截至2022年9月30日的九个月中,我们确认了2980万美元的亏损,这笔债务涉及与回购2021年票据相关的溢价和注销债券发行成本。有关更多详细信息,请参阅注释 11。
净利息支出
由于未偿债务减少,截至2023年9月30日的九个月中,净利息支出为7,570万美元,与2022年同期相比减少了1,680万美元。
所得税准备金
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们的所得税准备金反映的有效税率分别为95.1%和121.0%。有效税率的同比变化主要与具有全额估值补贴的司法管辖区的亏损、其他离散调整的变化以及地域利润结构的逐年变化有关。
我们的有效税率可能会根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的国外收入的税率通常高于英国。
已终止的业务
扣除所得税后的已终止业务亏损为3,470万美元 截至2022年9月30日的九个月. S第四部分见附注17她的详细信息。
TECHNIPFMC PLC 的分段运营业绩
截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三个月
分部营业利润定义为分部总收入减去分部运营费用。某些项目已排除在计算部门营业利润中,并包含在公司项目中。更多细节参见注释 4。
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 和 pts 除外。) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,708.3 | | | $ | 1,415.0 | | | 293.3 | | | 20.7 | |
营业利润 | $ | 177.7 | | | $ | 105.0 | | | 72.7 | | | 69.2 | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 10.4 | % | | 7.4 | % | | | | 3.0 pts。 |
与去年相比,海底收入增加了2.933亿美元,这是2022年积压量增加的持续积极影响。1.436亿美元来自巴西,1.169亿美元来自挪威,5,410万美元来自美国,但被世界其他地区净减少的2,090万美元所抵消。
截至2023年9月30日的三个月,海底营业利润增长了7,270万美元。4,200万美元来自销量,加上5,270万美元的有利活动组合,部分被运营支出增加的2,200万美元所抵消。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 和 pts 除外。) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入 | $ | 348.6 | | | $ | 318.0 | | | 30.6 | | | 9.6 | |
营业利润 | $ | 33.3 | | | $ | 19.0 | | | 14.3 | | | 75.3 | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 9.6 | % | | 6.0 | % | | | | 3.6 pts。 |
Surface Technologies的收入增加了3,060万美元,其中2,220万美元归因于中东活动的增加。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月中,分部总收入的60.6%和54.0%分别来自北美以外,其中中东分别占25.2%和20.6%。
Surface Technologies的营业利润比上年增加了1,430万美元,其中720万美元来自北美运营业绩的改善,530万美元来自中东活动的增加。
公司开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
公司开支 | $ | (24.7) | | | $ | (25.2) | | | 0.5 | | | 2.0 | |
截至2023年9月30日的三个月,公司支出为2470万美元,与我们的支持职能相关的成本有关,例如企业员工支出、基于股份的薪酬支出和其他员工福利。
TECHNIPFMC PLC 的分段运营业绩
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入 | $ | 4,714.3 | | | $ | 4,118.7 | | | 595.6 | | | 14.5 | |
营业利润 | $ | 397.9 | | | $ | 256.1 | | | 141.8 | | | 55.4 | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 8.4 | % | | 6.2 | % | | | | 2.2 分。 |
受2022年积压量增加的推动,海底收入增加了5.956亿美元。增长4.102亿美元来自巴西,1.685亿美元来自挪威,1.729亿美元来自美国,1.001亿美元来自圭亚那,但被该地区项目完成后亚太地区3.218亿美元的下降所抵消。
截至2023年9月30日的九个月中,海底营业利润增加了1.418亿美元,较交易量增长了7,540万美元,再加上1.245亿美元的有利活动组合,但部分被运营支出增加的5,810万美元所抵消。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,032.2 | | | $ | 887.3 | | | 144.9 | | | 16.3 | |
营业利润 | $ | 81.4 | | | $ | 32.7 | | | 48.7 | | | 148.9 | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 7.9 | % | | 3.7 | % | | | | 4.2 分。 |
Surface Technologies的收入增加了1.449亿美元,其中7,950万美元是中东活动增加的结果,2690万美元是由于北美运营商活动增加所致。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,分部总收入的58%和54%分别来自北美以外。
Surface Technologies的营业利润同比增长4,870万美元。2,130万美元归因于北美运营业绩的改善,2740万美元是国际市场活动增加的结果。
公司开支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九个月已结束 | | |
| 9月30日 | | 改变 |
(以百万计,% 除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
公司开支 | $ | (205.6) | | | $ | (76.7) | | | (128.9) | | | (168.1) | |
公司支出同比增长1.289亿美元,增长168.1%,这主要是由于在截至2023年9月30日的九个月中产生的1.265亿美元的非经常性法律和解费用。
入库订单和订单积压
入库订单- 入库订单是指报告期内收到的已确认买家订单的预计销售价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 入库订单 |
| 三个月已结束 | | 截至9月30日的九个月 |
(以百万计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
海底 | $ | 1,828.0 | | | $ | 1,400.8 | | | $ | 8,479.0 | | | $ | 5,222.4 | |
表面技术 | 317.1 | | | 449.2 | | | 972.3 | | | 1,014.2 | |
入库订单总数 | $ | 2,145.1 | | | $ | 1,850.0 | | | $ | 9,451.3 | | | $ | 6,236.6 | |
订单积压- 订单积压是根据报告日期未完成的、已确认的客户订单的预计销售价值计算得出的。待办事项反映了我们拥有实质性权利但尚未完成工作的产品和服务的交易价格。更多细节参见注释 3。
| | | | | | | | | | | |
| 订单待办事项 |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
海底 | $ | 12,073.6 | | | $ | 8,131.5 | |
表面技术 | 1,157.1 | | | 1,221.5 | |
订单积压总数 | $ | 13,230.7 | | | $ | 9,353.0 | |
海底-截至2023年9月30日,海底积压的121亿美元与2022年12月31日相比增加了39亿美元。海底积压项目由各种海底项目组成,包括巴西石油公司 Buzios 6、Mero I、Mero II 和 Marlim;道达尔能源莫桑比克液化天然气、拉帕东北和克洛夫 3;埃克森美孚 Yellowtail 和 Uaru;AkerBP Utsira;Azule Energy Agogo;壳牌 Jackaw 和 Dover;Husky West White Rose; Equinor BM-C33、Rosebank 和 Irpa、Verdande;Tullow Jubilee South East;Wintershall Maria and Dvalin;以及 Harbot Talbot。
表面技术-截至2023年9月30日,Surface Technologies的积压订单与2022年12月31日相比减少了6,440万美元。
流动性和资本资源
我们的大部分现金都集中管理,并通过由TechnipFMC在全球和许多运营司法管辖区控制和维护的集中银行账户流动,以最好地满足我们全球业务的流动性需求。
净负债- 净负债是一项非公认会计准则财务指标,反映了扣除现金和现金等价物的债务总额。管理层使用这种非公认会计准则财务指标来评估我们的资本结构和财务杠杆。我们认为,净负债是一项有意义的财务指标,可以帮助投资者了解我们的财务状况并识别我们资本结构的潜在趋势。净负债不应被视为根据公认会计原则确定的债务总额的替代方案,也不应被视为衡量我们经营业绩或流动性的指标,也不应将其视为更有意义。
下表利用简明合并资产负债表中的分类详情,提供了我们的总负债与净负债的对账情况:
| | | | | | | | | | | |
(以百万计) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
现金和现金等价物 | $ | 690.9 | | | $ | 1,057.1 | |
短期债务和长期债务的流动部分 | (407.3) | | | (367.3) | |
长期债务,减去流动部分 | (933.5) | | | (999.3) | |
净负债 | $ | (649.9) | | | $ | (309.5) | |
现金流
来自持续经营的运营现金流 - 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,我们将来自持续经营业务的810万美元和2.143亿美元的现金用于经营活动。持续经营业务中用于经营活动的现金减少2.062亿美元,这主要是由于项目里程碑的时间差异、供应商库存付款以及衍生资产和负债的波动。
投资来自持续经营业务的现金流-在截至2023年9月30日的九个月中,我们在持续经营业务的投资活动中使用了6,350万美元的现金,而2022年同期持续经营产生的现金流为2.133亿美元。投资活动现金减少2.768亿美元,这主要是由于我们在2022年出售对Technip Energies的投资获得了2.885亿美元的收益,以及资本支出所需的现金增加了5,940万美元。这种现金需求被出售资产产生的6190万美元现金所抵消,其中5,440万美元与出售Apache II管道铺设船有关。
为持续经营的现金流融资-在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中,来自持续经营业务的融资活动分别使用了2.767亿美元和6.268亿美元的现金。融资活动使用的现金减少了3.501亿美元,这是由截至2022年9月30日的九个月中4.517亿美元的长期债务偿还活动推动的,但在截至2023年9月30日的九个月中,1.00亿美元的股票回购量增加部分抵消。
债务和流动性
2023年4月24日,我们签订了循环信贷额度(经修订的 “信贷协议”)的第五修正案(“第5号修正案”),日期为 2021年2月16日,这将公司根据信贷协议可获得的承付款额增加到12.5亿美元,并将期限从第5号修正案发布之日起延长至五年。信贷协议还规定了2.5亿美元的信用证次级贷款。
2023年4月24日,公司还签订了新的5亿美元五年期优先担保履约信用证额度(“绩效信用证信用协议”)。在满足某些惯例条件的前提下,履约信用证信贷协议下的承诺可能会增加到10亿美元。Performance LC信贷协议允许公司及其子公司获得以各种货币计价的履约信用证,以支持与需要或要求履约或类似担保的交易对手的合同活动。它包含与信贷协议基本相同的惯例陈述和担保、契约、违约事件、强制性还款条款和财务契约,并且在同等基础上受益于与信贷协议相同的担保和担保。
根据循环信贷额度签发的未偿信用证减少了循环信贷额度下可用的借款。截至2023年9月30日,有5,420万张未偿信用证,而我们在循环信贷额度下的可用额度为11.958亿美元。
信用评级-我们对标准普尔(“标准普尔”)的长期无抵押担保债务(2021年票据)的信用评级为BB +,长期无抵押债务(私募票据)的信用评级为BB。对于我们的长期无抵押担保债务,我们在穆迪的信用评级为Ba1。有关我们债务的更多详情,请参阅附注11。
2023年7月26日,我们的董事会批准并宣布了每股0.05美元的季度现金分红。每股0.05美元的现金分红已于2023年9月6日支付给截至2023年8月22日纽约证券交易所营业结束时的登记股东。 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,支付的现金分红为2180万美元。我们打算按季度支付股息,按年计算,该股息为每股0.20美元。
2023 年 7 月 26 日,我们的董事会批准额外回购高达 4 亿美元的股票。加上现有计划,我们的股票回购总授权已增加到股票回购计划下的8亿美元已发行普通股。根据该股票回购计划,我们在截至2023年9月30日的三个月内回购了5,010万美元的普通股。自2022年7月首次获得股票回购授权以来,截至2023年9月30日,我们共购买了2.503亿美元的普通股。根据剩余的5.497亿美元回购权限和截至2023年9月30日的收盘价,大约有2,700万股普通股可供回购。
我们预计将根据适用的证券法,通过公开市场购买、私下谈判交易、规则10b5-1计划以及任何其他方式不时回购股票。股票回购计划并不要求我们有义务回购股票,我们可以随时自行决定暂停或终止。
信用风险分析
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具。衍生资产和负债的估值反映了工具的公允价值,包括与交易对手风险相关的价值。这些价值还必须考虑我们的信用状况,从而包括衍生工具的估值和衍生品合约交易对手之间的净信用差额的价值。在报告所述的任何时期,对我们的衍生资产和与信用风险相关的负债的调整都不重要。
收益法被用作定期衡量外币衍生工具公允价值的估值技术。这种方法通过衡量衍生品合约利率和已公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合约名义价值来计算未来现金流的现值。然后,通过将投资组合的现值乘以交易对手公布的信用利差来降低衍生品在资产头寸中的公允价值,从而纳入信用风险。负债头寸的投资组合采用同样的计算方法进行调整;但是,使用的是代表我们的信用利差的利差。
我们的信用利差以及其他未公开的交易对手的信用利差是使用同一行业、规模相似、信用评级相同的类似公司的利差来估算的。更多细节参见注释 15。
目前,我们在与金融机构签订的协议中没有与信贷风险相关的或有特征,要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。
财务状况展望
我们致力于实现强劲的资产负债表。我们将继续保持足够的流动性,以通过增长、周期性和不可预见的事件来满足业务需求。我们将继续保持和推动可持续杠杆作用,以在整个周期中保持获得资本的机会。我们的资本支出可以进行调整和管理,以匹配市场需求和活动水平。根据当前的市场状况和我们的未来预期,我们2023年的资本支出估计约为2.5亿美元。预计资本支出不包括回应合同授予可能需要的任何或有资本。为了维持我们对可持续杠杆和流动性的承诺,我们希望能够继续创造自由现金流,用于在整个商业周期中投资增长和分配给股东。
关键会计估计
有关我们关键会计估计的讨论,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告。在截至2023年9月30日的九个月中,我们确定的关键会计估计没有变化。
其他事项
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(“DOJ”)的询问,该调查涉及美国司法部对Unaoil S.A.M. 向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(“FCPA”)的调查。2016年3月29日,Technip S.A. 还收到了司法部关于Unaoil的询问。我们配合了司法部的调查,并配合了美国证券交易委员会对联邦海事委员会进行的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年间授予的海上平台项目的调查联系了Technip S.A.,该项目由一家合资公司在巴西进行,Technip S.A. 是其少数参与者,还向司法部提出了Technip S.A. 子公司在2002年至2013年间在巴西执行的某些其他项目。司法部还询问了分别于2008年和2009年授予Technip S.A. 子公司的加纳和赤道几内亚项目。我们与司法部合作,调查与这些项目有关的可能违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西主计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))联系并合作,对巴西的项目进行调查,还与法国当局(Parquet National Financier(“PNF”))联系并合作,调查这些问题。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,向司法部、美国证券交易委员会、强积金和CGU/AGU支付总额为3.013亿美元,以解决这些反腐败调查。我们不需要监督员,而是分别向巴西和美国当局提供了两年和三年的反腐败计划报告。
作为该决议的一部分,我们与司法部签订了为期三年的延期起诉协议(“DPA”),该协议涉及与巴西行为有关的串谋违反《反海外腐败法》的指控,以及与Unaoil的行为。此外,美国子公司Technip USA, Inc. 对一项与巴西行为有关的串谋违反《反海外腐败法》的罪名表示认罪。在《达尔富尔和平协议》有效期内,我们还向司法部提供了有关我们反腐败计划的报告。
2019年6月25日,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia、Instalaacöes E Apoio Marítimo Ltda和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltda与强积金和CGU/AGU签订了宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们在两年自我报告期内对巴西的合规计划进行了某些改进,这符合我们对与巴西和全球合规界合作和提高透明度的承诺。
2019年9月,美国证券交易委员会原则上批准了我们先前披露的与美国证券交易委员会工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向美国证券交易委员会支付了510万美元,这已包含在3.013亿美元的全球决议中。
2022年12月8日,公司收到了CGU正式解除所有义务和指控的通知,成功完成了宽大处理协议中的所有自我报告要求,该案已结案。2022年12月27日,美国司法部提出动议,要求驳回对TechnipFMC与串谋违反《反海外腐败法》有关的指控,并向法院指出,该公司已完全履行并完成了DPA规定的所有义务。法院于2023年1月4日签署了解雇令,从而结案。与美国和巴西执法事宜有关的监管机构的所有义务均已完成,两个司法管辖区均已无条件解除该公司的责任。
2023年6月22日,该公司通过其子公司Technip UK Limited以及Technip Energies NV的子公司Technip Energies SAS与PNF就所有未决事项达成解决方案,包括对赤道几内亚、加纳和安哥拉历史项目的调查。该决议采取了公共利益司法会议(“CJIP”)的形式,不涉及承认任何责任或有罪。根据CJIP的条款,英国Technip和Technip Energies France将分别支付1.548亿欧元和5,410万欧元的公共利益罚款,总额为2.089亿欧元。根据两家公司的分离协议,TechnipFMC负责在2024年7月之前分期支付1.7945亿欧元,而Technip Energies负责剩余的2945万欧元。在截至2023年6月30日的三个月中,我们的现有准备金增加了1.265亿美元的负债。在2023年7月13日按计划分期付款2470万欧元之后,截至2023年9月30日,我们的简明合并资产负债表中扣除外汇影响后的其他流动负债余额为1.640亿美元。
TechnipFMC 与 PNF 充分合作,无需保留显示器。CJIP在2023年6月28日的听证会上获得了巴黎司法法庭庭长的最终批准。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露,请参阅我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中的第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露”。自 2022 年 12 月 31 日以来,我们的市场风险敞口没有发生重大变化。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至2023年9月30日,在首席执行官兼首席财务官的指导下,我们已经评估了《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条所定义的披露控制和程序的有效性。根据这项评估,我们的首席执行官兼首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年9月30日的三个月中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们对财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
在我们的正常业务过程中,我们参与了各种未决或潜在的法律诉讼或争议。这些诉讼和争议可能涉及我们的代理商、供应商、客户和合资伙伴,可能包括与费用支付、服务质量和所有权安排(包括某些看跌期权或看涨期权)相关的索赔。由于这些行动固有的不确定性,管理层无法预测这些行动的最终结果。但是,管理层认为,这些问题最有可能的最终解决不会对我们的合并财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
截至提交本文件之日,我们之前在截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项中披露的风险因素没有任何重大变化或更新。
第 2 项。UNREGI促进股权证券的销售和所得款项的使用
在截至2023年9月30日的三个月中,我们没有未经登记的股票证券出售。
下表汇总了截至2023年9月30日的三个月中我们对普通股的回购:
发行人购买股票证券
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时期 | 的总数 股份 已购买 (a) | | 平均价格 按每人支付 分享 | | 的总数 以身份购买的股票 公开的一部分 已宣布的计划或 程式 | | 最大数量 那五月份的股票数量 还未被购买 根据计划或 程式 (b) |
2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 | 160,000 | | | $ | 18.38 | | | 160,000 | | | 32,539,540 | |
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 | 2,051,404 | | | $ | 18.32 | | | 2,051,404 | | | 29,368,163 | |
2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | 462,217 | | | $ | 20.50 | | | 462,217 | | | 27,025,139 | |
总计 | 2,673,621 | | | $ | 18.70 | | | 2,673,621 | | | 27,025,139 | |
____________________
(a)2023 年 7 月,董事会批准额外回购高达 4.0 亿美元的股票。加上现有计划,该公司的股票回购授权总额增加到8.00亿美元。在截至2023年9月30日的三个月中,我们回购了2673,621股股票,总成本为5,010万美元,平均每股价格为18.70美元。
(b)基于剩余的回购权限和截至相应期间最后交易日的收盘股价。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展品编号 | | 展品描述 |
10.1* | | 索赔分离、免除和豁免以及限制性契约协议(引用自 2023 年 7 月 31 日提交的 8-K 表最新报告的附录 10.1 纳入)(文件编号001-37983) |
31.1 | | 根据第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证。 |
31.2 | | 根据第13a-14 (a) 条和第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证。 |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证,18 U.S.C. 1350。 |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证,18 U.S.C. 1350。 |
101.INS | | XBRL 实例文档 — 实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。 |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为 Inline XBRL,包含在附录 101 中)。 |
* 随函提供。
+ 根据 S-K 法规第 601 (a) (5) 项,本展览的某些时间表或展品已被省略,将提供给
证券交易委员会应要求提供。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
TechnipFMC pl
(注册人)
| | | | | |
| |
/s/ Krisztina Doroghazi | |
Krisztina Doroghazi | |
高级副总裁、财务总监兼首席会计官 (首席会计官和经正式授权的官员) | |
日期:2023 年 10 月 26 日