附录 99.1

Quest Diagnostics公布2023年第三季度财务业
更新 2023 年全年指导方针
    
•第三季度收入为23.0亿美元,较2022年下降7.7%
•第三季度公布的摊薄后每股收益(“每股收益”)为1.96美元,较2022年下降9.7%;调整后的摊薄后每股收益为2.22美元,较2022年下降5.9%
•第三季度基础业务收入为22.7亿美元,较2022年增长4.6%
•预计2023年全年收入将在91.9亿美元至92.4亿美元之间;报告的摊薄后每股收益现在预计在7.61美元至7.71美元之间;调整后的摊薄后每股收益预计在8.65美元至8.75美元之间

新泽西州锡考克斯,2023年10月24日——全球领先的诊断信息服务提供商Quest Diagnostics Incorporated(纽约证券交易所代码:DGX)今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。

董事长、首席执行官兼总裁吉姆·戴维斯表示:“我们在第三季度将基础业务收入增长了近5%,这主要是由于我们的医生和医院渠道的强劲。“此外,我们很高兴我们现在已经成功谈判了计划于今年续订的所有战略健康计划。”

“同样在第三季度,我们连续和同比提高了基础业务的生产率。”

戴维斯先生继续说:“鉴于我们的业务实力以及强大的专业实验室服务和并购机会,Quest Diagnostics完全有能力实现持续增长。”



截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
20232022改变20232022改变
(百万美元,每股数据除外)
已报告:
净收入$2,295 $2,486 (7.7)%$6,964 $7,550 (7.8)%
基础业务收入 (a)$2,269 $2,170 4.6 %$6,778 $6,280 7.9 %
COVID-19 测试收入$26 $316 (92.0)%$186 $1,270 (85.4)%
诊断信息服务收入$2,228 $2,419 (7.9)%$6,755 $7,344 (8.0)%
每份申购的收入(7.2)%(6.6)%
申购量(0.5)%(1.4)%
自然申购量(1.0)%(1.7)%
营业收入 (b)$342 $392 (13.0)%$995 $1,293 (23.1)%
营业收入占净收入的百分比 (b)14.9 %15.8 %(0.9)%14.3 %17.1 %(2.8)%
归属于奎斯特诊断的净收益 (b)$225 $256 (12.2)%$662 $845 (21.7)%
摊薄后每股收益 (b)$1.96 $2.17 (9.7)%$5.79 $7.05 (17.9)%
运营提供的现金 $207 $502 (58.8)%$745 $1,384 (46.2)%
资本支出$105 $118 (10.1)%$336 $257 31.1 %
调整后 (b):
营业收入$380 $423 (10.1)%$1,119 $1,412 (20.7)%
营业收入占净收入的百分比16.6 %17.0 %(0.4)%16.1 %18.7 %(2.6)%
归属于奎斯特诊断的净收益$254 $279 (8.8)%$749 $952 (21.3)%
摊薄后每股$2.22 $2.36 (5.9)%$6.56 $7.94 (17.4)%
(a) 不包括 COVID-19 测试。
1




(b) 有关影响与营业收入、营业收入占净收入的百分比、归属于Quest Diagnostics的净收益和摊薄后每股收益的同比比较的更多细节,请参阅下文所附财务表的附注2。

2023 年全年最新指导方针

该公司更新了其2023年全年指引如下:

更新的指南事前指导
净收入91.9 亿美元92.4 亿美元91.2 亿美元92.2 亿美元
净收入下降(7.0)%(6.5)%(7.7)%(6.7)%
基础业务收入 (a)89.9 亿美元90.4 亿美元89.2 亿美元90.2 亿美元
基础业务收入增加6.7%7.3%5.8%7.0%
COVID-19 测试收入大约 2 亿美元大约 2 亿美元
COVID-19 测试收入下降(86.2)%(86.2)%
报告的摊薄每股收益$7.61$7.71$7.52$7.92
调整后的摊薄后每股$8.65$8.75$8.50$8.90
运营提供的现金大约 13 亿美元至少 13 亿美元
资本支出大约 4 亿美元大约 4 亿美元

(a) 不包括 COVID-19 测试

关于非公认会计准则财务指标的说明

在本新闻稿中,“报告” 一词是指根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)衡量标准。“调整后” 一词是指非公认会计准则经营业绩指标,不包括特殊项目,例如重组和整合费用、摊销费用、与股票薪酬相关的超额税收优惠(“ETB”)、与通过Quest for Health Equity(我们与Quest Diagnostics Foundations基金会共同发起的旨在减少服务不足社区健康差距的计划)的捐款、捐款和其他财务支持相关的成本、与我们的战略投资账面价值变化相关的损益以及其他项目。

之所以提出非公认会计准则调整后的指标,是因为管理层认为这些指标是公认会计原则业绩的有用辅助手段。不应将非公认会计准则调整后的指标视为根据公认会计原则确定的相应指标的替代方案。管理层可能会使用这些非公认会计准则指标来评估我们在一段时期内的业绩表现以及相对于竞争对手的业绩,分析业务的潜在趋势,制定运营预算和预测,并用于激励性薪酬目的。我们认为,这些非公认会计准则指标有助于投资者和分析师评估我们在一段时期内的业绩和相对于竞争对手的业绩,以及分析我们业务的潜在趋势和评估我们的业绩。下文所附的其他表格包括非公认会计准则调整后的指标与公认会计准则指标的对账情况。

电话会议信息

Quest Diagnostics将从美国东部时间今天上午8点30分开始举行季度电话会议,讨论财务业绩。电话会议可以在美国和加拿大境内拨打 888-455-0391,在国际范围内拨打 773-756-0467,密码:7895081;或者在我们的网站 www.questdiagnostics.com/Investor 上通过网络直播。我们建议参与者在通话前大约 10 分钟拨号。

电话会议的重播可以通过www.questDiagnostics.com/Investor在线观看,或者从美国东部时间2023年10月24日上午10点30分左右至美国东部时间2023年11月7日午夜,国内来电者拨打800-945-5759,国际来电者拨打203-369-3502。我们鼓励任何听取电话会议的人阅读我们向美国证券交易委员会存档的定期报告,包括这些报告中对风险因素、历史经营业绩和财务状况的讨论。

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关于《任务诊断》

Quest Diagnostics 使人们能够采取行动改善健康状况。我们的诊断见解源自世界上最大的临床实验室结果数据库,揭示了识别和治疗疾病、激发健康行为和改善医疗保健管理的新途径。Quest每年为三分之一的美国成年人以及美国一半的医生和医院提供服务,我们的近5万名员工明白,只要有正确的人和正确的背景,我们的诊断见解可以激发改变生活的行动。www.questDiagnostics.com。

前瞻性陈述

本新闻稿中非历史事实的陈述可能是前瞻性陈述。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表其发表之日,反映了管理层目前的估计、预测、预期或信念,其中涉及可能导致实际业绩和结果存在重大差异的风险和不确定性。可能影响公司未来业绩的风险和不确定性包括但不限于未决或未来的政府调查、诉讼或私人行动的不利结果、竞争环境、临床实验室测试的计费、报销和收入确认的复杂性、政府法规的变化、与客户、付款人、供应商或战略合作伙伴关系的变化以及公司最近提交的10-K表年度报告和公司任何报告中讨论的其他因素随后提交了10-Q表季度报告和8-K表最新报告,包括这些报告的 “业务”、“风险因素”、“可能影响未来业绩的警示因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分中讨论的内容。

欲了解更多信息:Denny Moynihan,Quest Diagnostics(媒体):973-520-2800、Shawn Bevec、Quest Diagnostics(投资者):973-520-2900

本财报,包括所附财务表,可在www.questDiagnostics.com的新闻编辑室部分在线查阅。
其他表格如下
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奎斯特诊断公司及其子公司
合并运营报表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月和九个月中
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
净收入 $2,295 $2,486 $6,964 $7,550 
运营成本和支出以及其他营业收入:   
服务成本1,541 1,618 4,647 4,875 
销售、一般和管理 380 464 1,235 1,311 
无形资产的摊销27 27 81 81 
其他运营支出(收入),净额(15)(10)
运营成本和支出总额,净额 1,953 2,094 5,969 6,257 
营业收入342 392 995 1,293 
其他收入(支出):    
利息支出,净额(40)(33)(112)(106)
其他(支出)收入,净额(3)(8)10 (61)
非营业支出总额,净额(43)(41)(102)(167)
所得税前收入和权益法被投资人收益中的权益299 351 893 1,126 
所得税支出(68)(81)(208)(268)
权益法被投资者的净收益,扣除税款18 41 
净收入237 276 703 899 
减去:归属于非控股权益的净收益12 20 41 54 
归属于奎斯特诊断的净收益$225 $256 $662 $845 
归属于Quest Diagnostics普通股股东的每股收益:
基本$1.99 $2.20 $5.87 $7.17 
稀释$1.96 $2.17 $5.79 $7.05 
已发行普通股的加权平均值:
基本112 116 112 117 
稀释114 118 114 119 

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奎斯特诊断公司及其子公司
合并资产负债表
2023年9月30日和2022年12月31日
(以百万计,每股数据除外)
(未经审计)
9月30日
2023
十二月三十一日
2022
资产
流动资产:
现金和现金等价物$143 $315 
应收账款,净额1,281 1,195 
库存184 192 
预付费用和其他流动资产207 196 
流动资产总额1,815 1,898 
不动产、厂房和设备,净额1,830 1,766 
经营租赁使用权资产607 585 
善意7,732 7,220 
无形资产,净额1,219 1,092 
对权益法被投资者的投资130 132 
其他资产149 144 
总资产$13,482 $12,837 
负债和股东权益
流动负债:
应付账款和应计费用$1,157 $1,396 
长期债务的当前部分304 
长期经营租赁负债的流动部分157 153 
流动负债总额1,618 1,551 
长期债务3,946 3,978 
长期经营租赁负债505 489 
其他负债874 812 
可赎回的非控制性权益76 77 
股东权益:
Quest Diagnostics 股
普通股,面值每股0.01美元;截至2023年9月30日和2022年12月31日已授权600股;截至2023年9月30日和2022年12月31日已发行162股股票
额外的实收资本2,302 2,295 
留存收益8,711 8,290 
累计其他综合亏损(20)(21)
库存股,按成本计算;截至2023年9月30日和2022年12月31日,分别为50股和51股
(4,570)(4,673)
Total Quest Diangst6,425 5,893 
非控股权益38 37 
股东权益总额6,463 5,930 
负债和股东权益总额$13,482 $12,837 

5



奎斯特诊断公司及其子公司
合并现金流量表
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月中
(单位:百万)
(未经审计)
截至9月30日的九个月
20232022
来自经营活动的现金流:
净收入$703 $899 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整:  
折旧和摊销330 321 
信贷损失准备金— 
递延所得税(福利)准备金(39)45 
股票薪酬支出58 55 
其他,净额12 37 
运营资产和负债的变化: 
应收账款(86)162 
应付账款和应计费用(231)(169)
应缴所得税— (1)
其他资产和负债,净额(2)34 
经营活动提供的净现金745 1,384 
来自投资活动的现金流:
业务收购,扣除获得的现金(611)(106)
资本支出(336)(257)
投资和其他资产的增加— (6)
用于投资活动的净现金(947)(369)
来自融资活动的现金流:
借款收益1,703 — 
偿还债务(1,426)(1)
购买库存股— (947)
行使股票期权60 96 
根据股票薪酬计划发行的股票的员工预扣工资税(28)(28)
已支付的股息(234)(230)
向非控股权益合伙人分配(41)(58)
其他筹资活动,净额(4)(19)
由(用于)融资活动提供的净现金30 (1,187)
现金、现金等价物和限制性现金的净变动(172)(172)
期初现金和现金等价物及限制性现金315 872 
期末现金和现金等价物及限制性现金$143 $700 
在此期间支付的现金用于:
利息$97 $110 
所得税$233 $187 






6






财务表附注

1) 普通股每股基本收益和摊薄收益的计算方法如下:
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(以百万计,每股数据除外)
归属于Quest Diagnostics普通股股东的金额:
归属于奎斯特诊断的净收益$225 $256 $662 $845 
减去:分配给参与证券的收益
Quest Diagnostics普通股股东可获得的收益——基本收益和摊薄后收益
$223 $254 $658 $841 
加权平均已发行普通股——基本112 116 112 117 
稀释性证券的影响:
股票期权和绩效股票单位
已发行普通股的加权平均值——摊薄114 118 114 119 
归属于Quest Diagnostics普通股股东的每股收益:
基本$1.99 $2.20 $5.87 $7.17 
稀释$1.96 $2.17 $5.79 $7.05 

2) 下表将报告的GAAP业绩与非公认会计准则调整后的业绩进行核对:
截至2023年9月30日的三个月
(百万美元,每股数据除外)
营业收入营业收入占净收入的百分比所得税支出 (d)权益法被投资者的净收益,扣除税款归属于奎斯特诊断的净收益摊薄后每股
正如报道的那样$342 14.9 %$(68)$$225 $1.96 
重组和整合费用 (a)0.3 (1)— 0.05 
其他 (b)0.2 — — 0.04 
摊销费用27 1.2 (6)— 21 0.18 
ETB— — (2)— (2)(0.01)
经调整后$380 16.6 %$(77)$$254 $2.22 

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截至2023年9月30日的九个月
(百万美元,每股数据除外)
营业收入营业收入占净收入的百分比所得税支出 (d)权益法被投资者的净收益,扣除税款归属于奎斯特诊断的净收益摊薄后每股
正如报道的那样$995 14.3 %$(208)$18 $662 $5.79 
重组和整合费用 (a)32 0.5 (8)— 24 0.22 
其他 (b)11 0.1 (2)— 0.08 
投资收益和损失 (c)— — (1)0.02 
摊销费用81 1.2 (20)— 61 0.53 
ETB— — (9)— (9)(0.08)
经调整后$1,119 16.1 %$(248)$21 $749 $6.56 
截至 2022 年 9 月 30 日的三个月
(百万美元,每股数据除外)
营业收入营业收入占净收入的百分比所得税支出 (d)权益法被投资者的净收益,扣除税款归属于奎斯特诊断的净收益摊薄后每股
正如报道的那样$392 15.8 %$(81)$$256 $2.17 
重组和整合费用 (a)13 0.5 (4)— 0.08 
其他 (b)(9)(0.4)— (7)(0.06)
投资收益和损失 (c)— — — — 0.01 
摊销费用27 1.1 (7)— 20 0.17 
ETB— — (1)— (1)(0.01)
经调整后$423 17.0 %$(91)$$279 $2.36 
截至 2022 年 9 月 30 日的九个月
(百万美元,每股数据除外)
营业收入营业收入占净收入的百分比所得税支出 (d)权益法被投资者的净收益,扣除税款归属于奎斯特诊断的净收益摊薄后每股
正如报道的那样$1,293 17.1 %$(268)$41 $845 $7.05 
重组和整合费用 (a)37 0.5 (10)— 27 0.23 
其他 (b)— (1)— — — 
投资收益和损失 (c)— — (9)30 0.24 
摊销费用81 1.1 (21)— 60 0.50 
ETB— — (10)— (10)(0.08)
经调整后$1,412 18.7 %$(319)$50 $952 $7.94 

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(a) 在截至2023年9月30日的三个月和九个月中,税前影响主要是与裁员相关的成本以及与进一步重组和整合业务相关的整合成本。在截至2022年9月30日的三个月和九个月中,税前影响均指主要与裁员、系统转换和整合业务相关的成本,以及与进一步重组和整合业务相关的整合成本。下表汇总了重组和整合费用对我们合并运营报表的税前影响:
截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(百万美元)
服务成本$$$12 $13 
销售、一般和管理20 24 
营业收入$$13 $32 $37 

(b) 在截至2023年9月30日的三个月中,税前影响主要为与先前收购相关的或有对价应计公允价值增加相关的500万美元亏损。在截至2023年9月30日的九个月中,税前影响主要代表目前持有的待售公司融资的减值以及与先前收购相关的或有对价应计公允价值增加相关的500万美元亏损。在截至2022年9月30日的三个月中,税前影响主要是《冠状病毒援助、救济和经济保障法》(“CARES法案”)下与留住员工相关的工资税抵免带来的1000万美元收益,以及与先前收购相关的或有对价应计公允价值下降带来的700万美元收益,部分被与通过Quest for Health Equity捐款、捐款和其他财务支持相关的500万美元成本所抵消。在截至2022年9月30日的九个月中,税前影响主要包括与通过Quest for Health Equity进行的捐款、捐款和其他财务支持相关的900万美元成本,但被CARES法案下与留住员工相关的工资税抵免收益所抵消。下表汇总了这些其他项目对我们合并运营报表的税前影响:

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(百万美元)
服务成本$— $$— $
销售、一般和管理
其他运营支出(收入),净额(16)(10)
营业收入$$(9)$11 $

(c) 在列报的所有时期中,税前影响是指与我们的战略投资账面价值变化相关的损益。下表汇总了投资损益对我们合并运营报表的税前影响:

截至9月30日的三个月截至9月30日的九个月
2023202220232022
(百万美元)
其他(支出)收入,净额$— $$— $30 
权益法被投资者的净收益,扣除税款$— $— $$

(d) 对于重组和整合费用、投资损益、其他项目和摊销支出,所得税影响(如果记录在案)主要是使用2023年和2022年25.5%的合并法定所得税税率计算的。

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3) 调整后的摊薄后每股收益展望代表管理层在特殊项目影响之前对2023年全年的估计。在整个 2023 年,与特殊项目相关的收益可能会受到进一步影响。此外,ETB的数量取决于员工行使的股票期权和我们的股票价格,这很难预测。下表核对了我们在公认会计原则下对2023年摊薄后每股收益的展望与调整后的摊薄后每股收益的展望:

摊薄后每股$7.61 $7.71 
重组和整合费用 (a)0.32 0.32 
摊销费用 (b)0.71 0.71 
其他 (c)0.08 0.08 
投资收益和损失 (d)0.02 0.02 
ETB(0.09)(0.09)
调整后的摊薄后每股$8.65 $8.75 

(a) 表示估计为4,900万美元的税前费用,主要与裁员以及与进一步重组和整合业务相关的整合成本有关。所得税优惠主要使用25.5%的合并法定所得税税率计算。

(b) 表示税前摊销费用估计为1.08亿美元。所得税优惠是使用25.5%的合并法定所得税税率计算的。

(c) 主要代表目前持有待售的公司融资的减值以及与先前收购相关的或有对价应计公允价值增加相关的损失。所得税优惠主要使用25.5%的合并法定所得税税率计算。

(d) 代表与我们的战略投资账面价值变动相关的300万美元税前亏损。所得税影响是使用25.5%的合并法定所得税税率计算得出的。

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