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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一)
☒ 根据证券交易所第13或15(D)条提交的年报 1934年法令
截至本财政年度止6月30日, 2023
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
佣金文件编号001-33220
布罗德里奇金融解决方案公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 33-1151291 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| 达科他州大道5号 | | 11042 |
| 莱克成功 | | |
| 纽约 | | |
| (主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
(516) 472-5400
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每节课的标题： | 交易符号 | 在其注册的每个交易所的名称： |
| 普通股，每股面值0.01美元 | BR | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)节登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ý*¨
如果注册人不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。¨ 不是 ý
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ý*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ý*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
大型加速文件服务器 ý它加速了文件管理器的更新。¨*非加速文件管理器：¨一家规模较小的报告公司。☐新兴成长型公司。☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。 ☒
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*ý
截至2022年12月31日，注册人的非关联公司持有的普通股的总市值为$15,676,528,458.
截至2023年8月4日，有118,116,862已发行的注册人普通股(不包括36,344,265股国库持有的普通股)，每股面值0.01美元。
以引用方式并入的文件
注册人将在2023年6月30日财年结束后120天内向美国证券交易委员会提交的最终委托书的部分内容通过引用并入第三部分。
目录
| | | | | | | | |
| | | 页 |
第一部分： | 3 |
| | |
| 第1项。 | 业务 | 4 |
| 项目1A. | 风险因素 | 17 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 25 |
| 第二项。 | 属性 | 25 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 25 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 25 |
| | |
第二部分。 | 26 |
| | |
| 第5项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 26 |
| 第6项。 | 已保留 | 28 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 28 |
| 项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 48 |
| 第8项。 | 财务报表和补充数据 | 50 |
| 第9项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 96 |
| 项目9A。 | 控制和程序 | 96 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 97 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 97 |
| | |
第三部分。 | 98 |
| | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 98 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 98 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 98 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 98 |
| 第14项。 | 首席会计费及服务 | 98 |
| | |
第四部分。 | 99 |
| | |
| 第15项。 | 展示，财务报表明细表 | 99 |
| 第16项。 | 表格10-K摘要 | 99 |
| 签名 | 101 |
第一部分：
前瞻性陈述
本布罗里奇金融解决方案公司(“布罗德里奇”或“公司”)Form 10-K年度报告可能包含1995年“私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。非历史性的表述可能通过使用“预期”、“假设”、“项目”、“预期”、“估计”、“我们相信”、“可能是”、“正在进行中”以及其他含义类似的词语来识别，属于前瞻性表述。具体而言，“业务”、“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的信息包括前瞻性陈述。这些陈述是基于管理层的预期和假设，可能会受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与表述的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同的因素包括：
•影响博通客户或博通提供的服务的法律法规的变化；
•Broadbridge对数量相对较少的客户的依赖，这些客户的持续财务状况，以及这些客户以优惠的定价条款继续使用Broadbridge的服务；
•影响博通客户信息的重大安全漏洞或网络安全攻击；
•证券市场参与度和活跃度下降；
•Broadbridge的主要服务提供商未能提供预期的服务水平；
•布罗德里奇系统的灾难或其他重大减速或故障，或布罗德里奇服务执行中的错误；
•整体市场、经济和地缘政治状况及其对证券市场的影响；
•Broadbridge在保留和向现有客户销售额外服务以及获得新客户方面的成功；
•Broadbridge未能跟上技术变化和客户需求的步伐；
•竞争条件；
•布罗德里奇吸引和留住关键人员的能力；以及
•新收购和资产剥离的影响。
可能还有其他因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述大不相同。我们的实际结果、业绩或成就可能与前瞻性陈述中表达或暗示的内容大不相同。我们不能保证前瞻性陈述中预期的任何事件将会发生，或者如果发生了，它们将对我们的运营结果和财务状况产生什么影响。您应仔细阅读本年度报告中Form 10-K的“风险因素”部分中描述的因素，以了解对某些风险的描述，这些风险可能会导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中的内容不同。
所有前瞻性陈述仅在本年度报告发布之日以Form 10-K格式发表，其整体内容受Form 10-K年度报告中警告性陈述的明确限制。除法律要求外，我们不承担任何义务更新或修改前瞻性陈述，以反映在作出日期后发生的事件或情况，或反映意想不到的事件的发生。
第1项：商业银行业务
布罗德里奇业务
布罗德里奇，特拉华州的一家公司，S指数成份股公司®S指数是一家全球金融科技领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。我们拥有60多年的经验，其中包括作为一家独立上市公司超过15年的经验，我们提供集成的解决方案和重要的基础设施，为金融服务业提供动力。我们的解决方案通过推动投资、治理和沟通改善财务状况，并有助于减少我们的客户在运营基础设施上进行重大资本投资的需求，从而使他们能够更多地关注核心业务活动。
我们在两个可报告的部门运营我们的业务：投资者沟通解决方案和全球技术和运营。
投资者沟通解决方案
我们的监管解决方案、数据驱动基金解决方案、企业发行商解决方案和客户通信解决方案是投资者通信解决方案部门的一部分。投资者通信解决方案部门是我们两个业务部门中较大的一个，其收入分别约占我们2023财年和2022财年总收入的75%和75%，其中包括以美国(美国)以外货币产生的收入对外汇的影响。美元。见“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”下的“应报告分部分析--收入”。我们通过我们的投资者沟通解决方案部门提供以下服务和解决方案：
监管解决方案
我们为我们的银行、经纪交易商、公司发行人和基金客户处理整个代理材料分发和投票过程。我们提供传统的硬拷贝和电子服务，为投资者提供代理材料和收集同意书；维护规则引擎和数据库，其中包含客户的交付方式偏好；在客户的网站上发布文件；向投资者发送电子邮件通知，通知他们代理材料可用；以及通过纸张、电话、在线或移动应用程序进行代理投票。我们有能力为居住在同一地址的多个股东合并股东通信，这是通过确定投资者的交付偏好来实现的。我们还为基金公司的注册客户提供代理投票征集服务，有效地管理整个代理活动。此外，我们还为所有国际机构和零售代理的处理提供完整的外包解决方案，包括股东信息披露管理。
大多数公开交易的股票并没有以最终受益人的名义登记在公司的记录中。相反，大多数上市公司的股票都是以“街头名义”持有的，这意味着它们是由经纪自营商或银行通过其托管机构登记持有的。大多数街道名称的股票都以“cede&Co.”的名称注册，这是存托信托和结算公司(“DTCC”)使用的名称，该公司代表其参与者经纪自营商和银行持有股票。这些参与的经纪自营商和银行(他们被称为“被指定人”，因为他们只在名义上持有证券)反过来代表他们的客户--个人实益所有者--持有股票。应要求，被提名人必须向公司提供不反对将其姓名、地址和持股情况提供给公司的实益拥有人的信息，即所谓的“非反对实益拥有人”(或“NOBO”)。只有经纪交易商或银行才能直接联系反对的实益所有人(或“OBO”)。由于DTCC的角色只是作为托管人，因此已经制定了一些机制，以便将其作为记录所有者持有的合法权利(如投票权)传递给受益所有者。向下传递投票权的第一步是“综合代理”，DTCC执行该代理，将其投票权转移给其参与者提名者。根据适用的规则，被提名人必须向受益人提供代理材料，并请求投票指示。
鉴于因实益股东众多而涉及的受惠人众多，我们在确保受惠人、公司、基金和投资者不受任何影响的情况下，在受惠受权人过程中扮演独特、核心和不可或缺的角色。大量被提名者已将分发代理材料和将投票指示列表的过程外包给我们。被提名人通过与Broadbridge签订协议并通过授权书将签立委托书的权力转让给我们来实现这一点，被提名人通过综合委托书从DTCC获得授权。通过我们与被提名人达成的提供有益代理服务的协议，我们负责确保被提名人的账户持有人及时以数字或印刷形式收到代理材料，将他们的投票指示传达给进行募集的公司和基金，并根据其特定募集的要求履行这些服务。为了有效地提供有益的代理服务，我们与每家公司和/或基金直接对接和协调，以确保服务的准确和及时执行。由于公司和基金与通过其股票实益持有的所有被提名人合作将增加成本，公司和基金与我们合作，执行所有必要的任务和程序，以确保代理材料及时分发给所有受益所有者，并确保他们的投票得到准确报告。
美国证券交易委员会的规定要求上市公司向以街头名义持有的证券的实益所有人分发股东信息的费用，向被提名人报销。偿还率在包括纽约证券交易所(NYSE)在内的自律组织(SRO)的规则中规定。我们向上市公司收取代理服务的费用，收取费用，并将费用的一部分汇给被提名人。此外，纽约证交所的规则规定，在委托过程中，Broadbridge等中介机构提供的某些服务需要收取费用。NOBO信息的准备和交付须由要求提供信息的公司发行人报销。报销率是根据根据纽约证券交易所或其他SRO规则产生的NOBO数量计算的。这些规则还确定了向Broadbridge等第三方中介机构支付的费用，这些中介机构代表需要回应企业发行人对NOBO信息的请求的被提名者编制NOBO信息。
我们为机构投资者提供一整套服务，以管理和跟踪整个代理投票过程，包括满足他们的报告需求。代理边缘® (“ProxyEdge”)是我们为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，它整合了多个托管人持有的头寸的选票，并在一个代理下提供这些选票。可以指示对整个职位进行投票，可以按账户投票组或基于个人账户手动或自动根据参与治理研究提供者的建议进行投票。ProxyEdge还提供客户报告和监管报告。根据我们全球托管客户的持有量，ProxyEdge可用于美国和加拿大公司的会议，以及许多非北美国家的会议。ProxyEdge提供多种语言版本，目前全球有超过7,000名ProxyEdge用户。
我们的直通投票解决方案支持基金客户为个人投资者提供参与代理投票过程的能力，帮助他们扩大投资者参与努力，并为重要的投资决策获得宝贵的意见。Broadbridge的机构解决方案帮助资产管理公司在投资组合公司中分割投票权，并按比例直接传递给机构投资者。对于散户投资者，我们的解决方案允许基金就投票偏好对其投资者进行调查，并为投资者提供投票指示、设定标准投票偏好或可能在预先确定的会议上投票的能力。
除了我们的代理服务外，我们还提供监管沟通服务，帮助我们的基金客户满足他们的监管要求。这些服务包括招股说明书的交付、年度和半年度股东报告的分发、交易确认、账目报表和其他通信。我们的客户有能力通过印刷、电子交付、在线和移动方式创建和分发这些通信。除了我们的基金解决方案，我们还提供一系列其他监管通信解决方案，包括向投资者通知美国重组或公司诉讼事件(如收购要约、并购和破产)的重组通信，以及识别、提交和追回涉及证券和其他金融产品的集体诉讼和集体赔偿程序的全球集体诉讼服务。
此外，我们还提供国际公司治理解决方案，以满足我们在欧洲、中东、非洲(“EMEA”)和亚太地区(“APAC”)客户的需求。 这些解决方案包括我们的全球代理和股东权利合规服务，以及环境、社会和治理(“ESG”)产品和股东大会分析。我们的国际解决方案帮助客户更加专注于其核心业务，同时帮助他们维护全球监管合规、降低成本、提高效率和获得数据洞察。
数据驱动型基金解决方案
我们提供全方位的数据驱动解决方案，帮助我们的资产管理和退休服务提供商客户增加收入、高效运营并保持合规性。我们的通信解决方案使全球资产管理公司能够通过一个资源集中所有投资者通信，从而高效、可靠地与大量投资者进行通信。我们为监管报告、招股说明书和委托书材料提供排版、印刷、归档和分发服务，以及委托书征集服务。我们管理与注册股东和受益股东的整个沟通过程。我们的营销和交易沟通解决方案为资产管理公司和退休服务提供商提供营销和销售沟通的内容管理和全渠道分销平台。此外，我们的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具以及洞察和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。
通过我们的退休和工作场所贸易处理解决方案业务(“Broadbridge Retiering and Workplace”)，我们为代表其客户提交交易的金融机构提供自动化互惠基金和交易所交易基金交易处理服务，例如合格和非合格退休计划和个人财富账户。 我们的信托、交易和结算服务被整合到我们的产品套件中，从而加强了Broadbridge作为资产管理、财富和退休行业洞察力、技术和业务流程外包提供商的角色。此外，我们还为退休和财富生态系统中的顾问、机构和资产管理公司提供以受托为重点的学习和开发、软件和技术以及数据和分析服务。
通过我们的基金沟通解决方案业务，我们为基金经理提供单一、集成的提供商，以跨多个司法管辖区管理数据、执行计算、撰写文档、管理监管合规和传播信息。我们的解决方案帮助基金经理增加分销机会，遵守英国国内和欧盟的法规，如Solvency II和MiFID II，并使投资者能够以数字格式轻松获取信息。我们还在欧洲市场为基金经理提供文件和数据传播方面的支持。这使得分销商和投资者能够收到支持基金销售的完整、准确和及时的信息。
企业发行商解决方案
我们为公司发行人提供治理和沟通服务，支持上市公司的全方位功能，包括股东年会、美国证券交易委员会报告、资本市场交易、转让代理、股东参与度和ESG解决方案。我们的服务为公司发行人提供跨越整个公司披露和股东通信生命周期的单一来源解决方案。
我们的治理和沟通服务包括一整套年度会议和股东参与解决方案：
•代理服务-我们通过我们的ShareLink为整个年度会议过程提供完整的项目管理，包括注册和受益的代理材料分发、投票处理和制表®解决方案。
•虚拟股东会议™-通过网络直播的电子年度会议，无论是单独举行，还是与面对面的年度会议一起举行，包括股东验证和投票服务，以及股东提出问题和管理层在会议期间做出回应的能力。
•我们为公司发行人提供工具，帮助他们在年度会议过程中以及在全年持续的基础上，更好地与股东和其他利益相关者接触。这些服务提供汇总的股东数据和分析、股东交付偏好和投票趋势。
•我们的ESG服务为发行人及其ESG旅程提供咨询支持。这些服务包括同行ESG披露基准、ESG战略和政策制定、温室气体排放评估以及ESG和可持续性报告内容开发。我们还提供ESG仪表板，提供ESG共识评级，允许企业发行人评估其ESG评级和披露相对于他们选择的同行公司的进展。
我们的披露解决方案为上市公司提供合规报告和交易报告服务，包括：
•美国证券交易委员会备案服务：代理和年报设计和数字化，美国证券交易委员会备案、打印和网络托管服务，以及全年美国证券交易委员会报告，包括文件撰写、EDGAR化和XBRL标签。
•资本市场交易服务-为首次公开募股、剥离、收购和证券发行等资本市场交易提供排版、排版、印刷和美国证券交易委员会备案服务。此外，我们还提供交易支持服务，如虚拟交易室和翻译服务。
我们还通过我们的转让代理服务提供登记、股票转让和记录保存服务。我们的转让代理服务满足了上市公司对更高效、更可靠的股东记录维护和通信服务的需求。此外，我们还提供公司行动服务，包括充当交易所代理、支付代理或投标代理，以支持收购、首次公开募股和其他重大公司交易。我们还提供遗弃财产合规和报告服务。
客户通信解决方案
我们为金融服务、医疗保健、保险、消费金融、电信、公用事业和其他服务行业提供全渠道客户沟通管理战略，用于交易沟通(如对账单和账单)、营销沟通(如个性化微网站和活动)以及监管沟通(如交易确认和利益解释)。
这些服务包括关键通信的数字和实物交付。我们的实物送货服务通过北美七个高度自动化的设施组成的网络进行运营。Broadbridge通信云SM是一个全渠道平台(“通信云”)，它为我们的客户提供了灵活性，可以只实施满足其特定通信需求所需的模块和交付渠道。该平台开放的应用程序编程接口和自助服务工具帮助我们的客户提高他们的通信系统的效率和生产力。通过通信云，我们的客户可以：
•利用相关的自助式内容开发交易、监管和营销沟通，以推动客户行动；
•通过一个连接，通过印刷、数字、电子邮件、短信服务和新兴渠道，如互动微型网站和个人云服务，提供客户通信；以及
•获得全面的报告和分析，以根据客户行为改善沟通并提高参与度。
全球技术和运营
例如，涉及证券和其他金融市场工具的交易可以始于机构投资者或散户投资者，后者向经纪人下单，经纪人随后将订单发送到适当的市场执行。在这一点上，交易各方通过票据交换所协调交易的支付和结算。然后，必须更新有关各方的记录，以反映交易的完成情况。交易必须符合税务、托管、会计和记录保存的要求，客户的账户信息必须正确反映交易。交易活动从最初的开始和托管活动的准确处理需要在公司内部的多个系统和功能以及参与交易执行的各方系统之间进行有效的自动化和信息流。
我们的全球技术和运营业务为全球金融市场提供没有差异化但任务关键的基础设施。 作为一家领先的软件即服务(SaaS)提供商，我们为资本市场、财富和投资管理公司提供现代技术，以实现增长、简化他们的技术堆栈并共同降低成本。 我们的高度可扩展、高弹性、基于组件的解决方案可实现股票、共同基金、固定收益、外汇和交易所交易衍生品从订单捕获和执行到交易确认、保证金、现金管理、结算和结算、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品管理、资产服务、合规和监管报告、投资组合会计和托管相关服务的自前到后交易生命周期的自动化。我们的财富管理业务为顾问和投资者提供解决方案，并通过为关键的交易后活动提供系统，包括账簿和记录、交易处理、清算和结算以及报告，简化经纪自营商的后台和中间办公室操作。 我们的投资管理业务为传统和另类资产管理公司提供投资组合和订单管理解决方案，为交易、投资组合构建、风险和分析带来洞察力。我们的解决方案将资产管理公司与全球经纪-交易商网络连接起来，以进行交易执行和交易后匹配和确认。此外，我们还为买方和卖方客户的业务提供业务流程外包服务。这些服务将我们的技术与我们的运营专业知识相结合，以支持整个交易生命周期，包括证券清算和结算、对账、记录保存、财富管理资产服务和与托管相关的功能。
2023财年和2022财年，全球技术和运营部门的收入分别约占我们总收入的25%和25%，这体现了以美元以外的货币产生的收入对外汇的影响。见“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”下的“应报告分部分析--收入”。通过全球技术和运营部门提供的服务和解决方案包括：
资本市场解决方案
我们提供一套多资产、多实体和多货币交易、连接和交易后解决方案，支持处理股票、期权、固定收益证券、外汇、交易所交易衍生品和共同基金的证券交易。Broadbridge的技术主要是在大型用户社区内以SaaS为基础提供的，是一种全球解决方案，在100多个国家/地区处理贸易、清算和结算。我们的解决方案使全球资本市场公司能够获得市场流动性，推动更有效的做市和高效的从前到后的交易处理。
这些服务包括参考数据管理、证券融资、以证券为基础的借贷、抵押品管理、贸易和交易报告、对账、财务信息和资产服务。我们的解决方案可以部署为完整的解决方案以及支持金融机构的独立组件。
此外，我们还提供全面的固定收益交易处理能力，为国内外固定收益工具的清算、结算、托管、P&L报告和监管报告提供支持。我们的解决方案包括对抵押贷款支持证券和其他结构性产品的广泛支持。它是一个多币种、多实体的解决方案，除了提供详细的会计、融资、抵押品管理和回购协议功能外，还提供头寸和余额信息。该解决方案提供直通式处理能力、企业范围的集成和强大的技术基础设施-所有这些都专注于支持专门从事固定收益市场的公司。
通过Broadbridge贸易和连接解决方案，我们提供一套全球前台交易订单和执行管理系统和连接解决方案，使市场参与者能够连接和交易。2021年收购Itiviti Holding AB(“Itiviti”)的前台解决方案与我们的交易后产品套件和其他资本市场能力相结合，使我们的客户能够简化他们自前而后的技术平台和运营，并提高股票、固定收益、交易所交易衍生品和其他资产类别的直接处理效率。
财富和投资管理解决方案
我们的财富管理业务提供技术解决方案、关键数据和数字营销服务，使提供全方位服务、区域和独立的经纪-交易商和投资顾问能够更好地与客户接触，帮助他们发展业务。我们的财富解决方案旨在帮助优化顾问工作效率、改善投资者结果、减少投资摩擦、提高财务知识，并提供更个性化的建议和见解。
在技术解决方案方面，我们提供一个集成的、现代的开放式财富管理平台，通过该平台，我们提供增强的以数据为中心的能力，以改善整个前台、中台和后台财富管理生命周期的整体客户体验，包括顾问、投资者和运营工作流。这一全面的财富管理平台简化了服务模式的方方面面，允许我们的客户数字化入职客户，管理多种产品和服务模式的顾问薪酬，并无缝转移和服务账户。
此外，我们还提供数据驱动的、数字化的 为经纪自营商、财务顾问、保险公司和其他拥有庞大、分散的销售队伍的公司提供解决方案。我们的数据聚合解决方案通过提供客户账户数据聚合、业绩报告、家庭分组、自动报告创建、文档存储以及与流行的财务规划和生产力应用程序的集成，帮助财务顾问管理和建立客户关系。
我们的数字营销和内容能力利用分析和机器学习，使财务顾问和财富管理公司能够发展业务并加深与客户的关系。财务顾问和财富管理公司可以利用我们的数字工具和全渠道内容库来个性化接触点，从而通过网站、社交媒体、电子邮件和移动等数字渠道吸引客户和潜在客户。
我们的投资管理业务为全球投资管理行业提供一系列买方技术解决方案。我们的资产管理解决方案是投资组合管理、合规、收费和运营支持解决方案，如订单管理、数据仓储、报告、参考数据管理以及风险管理和投资组合会计，适用于对冲基金、家族理财室、另类资产管理公司、传统资产管理公司以及为这一领域提供服务的提供商，包括大宗经纪商、基金管理人和托管人。这些服务的客户群包括机构资产管理公司、公共基金、通过一些最大的全球对冲基金集团和全球基金管理人管理的初创或新兴基金管理公司。
我们的战略
我们每天都通过领先的技术驱动的解决方案提供真正的商业价值，帮助我们的客户领先于当今的挑战并利用未来的增长机会，从而赢得客户的信心。我们的解决方案利用人员、技术和洞察力，通过丰富客户参与度、驾驭风险、优化效率和增加收入，帮助客户实现业务转型。
随着金融机构寻求转型和实现其任务关键型但没有差异化的运营和支持功能，我们拥有成熟的技术、规模、创新、经验，最重要的是，我们拥有能够实现这一目标并满足其需求的网络。 我们的战略通过利用我们领先的平台能力来满足关键的行业需求。具体地说，我们的增长战略聚焦于四个关键主题：(I)扩大我们强大和不断增长的治理业务，(Ii)推动我们资本市场业务的进一步增长，(Iii)建立下一代财富和投资管理业务，以及(Iv)加强我们的国际业务。
我们的商业模式
我们主要通过基于SaaS的常见运营平台提供多客户端技术和业务流程外包服务。我们通过利用网络优势、提供深入的数据和分析以及在单一平台上提供一整套数字功能，为客户创造多层价值。我们的SaaS产品允许我们的客户实现关键功能的互通化，从而降低他们的成本。所有这一切都转化为我们的核心价值主张，即成为一家涵盖一系列分析、运营和报告职能的值得信赖的技术和服务提供商。
在庞大且不断增长的金融服务市场中拥有强大的地位
我们的技术和员工为投资、投资治理和投资者沟通背后的关键基础设施和服务提供动力。Broadbridge使我们的客户变得更强大，通过他们，我们为全球投资者提供了更好的财务生活。我们深厚的行业知识使我们的客户能够成功地解决复杂的技术和运营挑战，同时适应最新的技术趋势和监管标准。尽管金融服务公司历史上一直将大部分技术基础设施工作留在内部，但有一些重大趋势正在有利于布罗德里奇。具体地说，全球金融服务公司在技术上的支出正在增加，分配给此类技术的预算也在逐年增长。此外，这些公司将越来越多的支出用于第三方技术、运营和服务。Broadbridge作为一家值得信赖的外部服务提供商，可以简化和更好地整合我们客户的基础设施和业务流程。我们预计布罗德里奇的这种承诺带来的效率将导致我们的解决方案市场的增长。
三个有吸引力的增长平台
我们的增长平台可满足任务关键型客户需求，如下所述。通过我们的集成解决方案和可扩展的基础设施，我们相信我们最有能力为他们提供服务。
•治理。我们通过我们的治理平台创建了一个整合的网络，将经纪自营商、上市公司、共同基金、股东和监管机构联系起来。我们继续通过转变内容和交付以及改善电子产品能力来扩大我们的治理解决方案，以推动更高的投资者参与度。我们的目标是成为经纪自营商、资产管理公司和退休服务提供商不可或缺的合作伙伴，提供数据驱动的解决方案，帮助他们增加收入、降低成本并保持合规。我们还在帮助上市公司改善其治理功能，提供一系列不断扩大的功能，使它们能够向股东提供更好的信息和访问权限。我们继续是领先的投资者通信提供商，并走在提供更丰富的通信体验的前沿，无论是通过数字方式还是通过优化的打印和邮件服务。
•资本市场。全球机构迫切需要简化其复杂的技术环境，我们基于SaaS的全球多资产类别技术平台满足了这一需求。作为全球贸易生命周期管理的领导者，我们正在推动下一代解决方案，以简化我们客户的运营，提高性能和弹性，演变为全球运营模式，适应新技术，并使我们的客户能够更好地管理他们的数据。我们计划继续加强我们的全球平台能力，使我们的客户能够简化和改进其跨现金股权证券和其他资产类别的全球业务。例如，我们在2021年收购了Itiviti，将我们的服务扩展到了股票和交易所交易衍生品的整个贸易周期，并扩大了我们的国际影响力。我们继续开发组件解决方案，以满足我们客户的监管、风险、数据和分析需求，同时还有助于为我们服务的公司推动更高效的流动性、价格发现和改善执行。
•财富和投资管理公司。财富和投资管理客户，包括全方位服务、地区性和独立的经纪自营商、投资顾问、保险公司和退休解决方案提供商，都正在经历前所未有的变化。这些公司需要合作伙伴来帮助他们驾驭顾问和投资者的人口结构变化，创造更具吸引力的客户体验，并提供对其业务至关重要的运营技术。这些市场动态正在推动对更无缝集成技术的需求，以及以数据为中心的数字财富解决方案，以更好地为顾问和投资者服务。这可以通过简化和现代化其复杂和相互交织的遗产系统来实现。为了满足这些需求，我们开发了一个全面的财富管理平台解决方案，提供无缝的系统和数据集成能力。我们的平台使公司能够提高顾问的工作效率，提供更好的投资者体验，并实现运营流程效率。
下一代技术的入口
在整个金融服务领域，变革的步伐只会加快。我们的客户明白，下一代技术是变革和效率的关键驱动力，我们的客户群需要利用这项技术来解决他们的关键业务挑战。然而，它们在进行必要的投资方面面临障碍，更重要的是，在使用合适的人才和智力资本方面面临障碍，这些人才和智力资本可能集中在它们最具差异化的职能上。这继续为Broadbridge创造机会，在我们拥有规模和领域专业知识的领域提供协助，其中包括人工智能、区块链、云、数字和其他新技术等领域。通过利用我们的服务，公司可以受益于具有深厚行业专业知识的高技能、经验丰富的人员，同时共同承担技术创新的成本和风险。我们通过三个行动来实现创新：实验、合作和参与。反过来，我们帮助我们的客户保持领先地位，并更快地实现数字化转型的好处。
高参与度和以客户为中心的文化
Broadbridge以客户为中心，创建并发展了多种功能的多实体基础设施，客户满意度很高。我们每年对我们的每个主要业务部门进行客户满意度调查，调查结果是我们所有员工薪酬的一部分，因为客户留住对实现我们的收入目标非常重要。
我们已经建立了一个专注于敬业和知识渊博的员工的人才网络，致力于为客户提供良好的服务，这反过来又为我们的业务创造了真正的和可持续的优势。要支持这种出色的客户交付，需要有敬业的员工，我们热衷于创造一个环境，让每个员工都能茁壮成长，并积累他们的知识和技能。所有这些都创造了一种使我们的员工、我们的客户和我们的股东受益的文化。
客户
我们为包括银行、经纪交易商、共同基金、退休服务提供商、企业发行人以及财富和资产管理公司在内的广泛和多样化的客户群提供服务。我们在金融服务行业的客户包括零售和机构经纪公司、全球银行、共同基金、资产管理公司、保险公司、年金公司、机构投资者、专业交易公司、清算公司、第三方管理人、对冲基金和财务顾问。我们的企业发行人客户通常是上市公司。除了金融服务公司，我们还为医疗保健、保险、消费金融、电信、公用事业和其他服务行业的企业客户提供必要的通信服务。
在2023财年，我们：我们将继续努力
•对超过7.5亿个股票代理头寸进行受管代理投票；
•加工超过70亿投资者和通过印刷和数字渠道与客户沟通；
•平均每天处理超过10万亿美元的美国和加拿大证券的股票和固定收益交易；和
•为美国25家固定收益证券一级交易商中的20家提供固定收益交易处理服务。
竞争
我们在一个竞争激烈的行业中运营。我们的投资者沟通解决方案业务与提供投资者沟通和公司治理解决方案的公司以及我们客户的内部运营展开竞争。这包括独立的代理分销服务提供商、转账代理、代理咨询公司、代理征集公司、处理代理投票的公司和金融印刷商。在编制、印刷和以电子方式分发报表、账单和其他客户通信方面，我们还面临着来自众多公司的竞争。在我们的全球技术和运营业务中，我们的资本市场解决方案与提供贸易处理、后台记录保存以及卖方订单和执行管理系统的内部运营和供应商竞争。同样，我们的财富管理解决方案与提供数据、技术解决方案和营销服务的服务提供商竞争，我们的投资管理解决方案与提供投资组合管理、合规和运营支持解决方案的公司竞争。
技术
我们有几个信息处理系统，作为我们技术平台的核心基础。我们利用这些系统来提供我们的服务。我们致力于通过我们熟练的技术员工和在寻求持续改进的环境中使用我们的技术来保持极高水平的优质服务。我们的任务关键型应用程序旨在提供高级别的可用性、可扩展性、可靠性和灵活性。它们在提供高度水平和垂直扩展的行业标准企业架构平台上运行。这种可扩展性和冗余性使我们能够提供高度的系统可用性。作为Broadbridge技术战略的一部分，我们利用传统数据中心服务以及私有云和公共云服务。
我们的大多数系统和应用都在弹性很强的数据中心中运行，这些数据中心采用了多个有源电力和冷却分配路径以及冗余组件。此外，数据中心还提供基础设施容量和能力，允许在不中断关键负载的情况下进行任何计划内活动，并且可以承受至少一个最坏情况、计划外故障或事件，而不会对关键负载造成影响。我们的地理位置分散的处理中心还提供灾难恢复和业务连续性处理。
产品开发
我们在核心业务中管理着多样化的产品和服务组合。我们的产品和服务在设计上具有可靠性、可用性、可扩展性和灵活性，以充分满足客户的处理需求。这些产品和服务的构建使我们能够以高效的方式满足客户的广度和深度要求。我们不断升级、增强和扩展我们现有的产品和服务，考虑到客户的意见、全行业的举措和影响客户的法规变化。 我们还与客户和其他第三方建立战略关系，以加快产品开发或获得与我们的产品开发工作相辅相成的功能。
知识产权
我们拥有150多项美国和非美国专利和专利申请。我们还拥有我们商标的注册商标，并拥有或已经为我们的许多服务和产品申请商标注册。我们认为我们的产品和服务是专有的，并在与员工、客户和其他人的合同中利用内部安全做法和保密限制进行保护。我们相信，我们是开展业务所需的所有知识产权和其他专有权利的所有者，在某些情况下，我们是被许可人。
网络安全
我们的信息安全计划旨在满足委托我们提供敏感信息的客户的需求。我们的计划包括加密、数据屏蔽技术、防止数据丢失技术、身份验证技术、授权管理、访问控制、反恶意软件和通过专用网络传输数据，以及其他旨在防止未经授权访问信息的系统和程序，包括网络攻击。布罗德里奇利用美国政府发布的改善关键基础设施网络安全的国家标准与技术框架(NIST框架)作为我们管理网络安全相关风险的指导方针。NIST框架概述108个子类别的安全控制和五项职能的成果：识别、保护、检测、响应和恢复。
为了进一步证明我们致力于在促进持续改进的环境中保持最高水平的高质量服务、信息安全和客户满意度，我们的大多数业务部门以及用于提供许多服务的核心应用程序和设施，包括我们的代理服务、美国股票和固定收益证券处理服务，以及Kyndryl，Inc.的S数据中心，都通过了国际标准化组织27001认证。本安全标准规定了在组织的总体业务风险范围内建立、实施、运行、监控、审查、维护和改进文件化的信息安全管理体系的要求。它规定了实施根据个别组织的需要定制的安全控制的要求。国际标准化组织27001标准涉及机密性、访问控制、漏洞、业务连续性和风险评估。
我们聘请了一家独立的第三方网络安全服务和咨询公司，每季度审查我们的信息安全计划，并向我们董事会的审计委员会提供关于该计划的季度报告。我们还让第三方公司对我们的同事进行网络钓鱼测试，并执行网络渗透测试。此外，我们还定期对员工进行安全意识培训和测试。
监管
证券和金融服务业在美国和其他司法管辖区受到广泛的监管。作为公共政策问题，美国和世界其他地区的监管机构负责维护证券和其他金融市场的完整性，并保护参与这些市场的投资者的利益。由于我们服务的性质和我们所服务的市场，这些监管机构以各种方式影响我们的业务。
在美国，证券和金融服务行业受到联邦和州法律的监管。在联邦一级，美国证券交易委员会与金融业监管机构(“FINRA”)、各种证券交易所和其他SRO一起监管证券行业。此外，美国证券交易委员会规则要求上市公司偿还银行和经纪自营商将某些股东通信分发给以街头名义持有的证券的实益所有者的费用，这些报销费率以及代理服务可以收取的费用由纽约证交所设定。劳工部(DOL)对为合格退休计划提供服务的计划受托人和组织执行1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA)的规定。作为向金融机构和证券发行商提供服务的提供商，我们的服务，如我们的代理和股东报告处理和分发服务，旨在帮助我们的客户遵守他们所受的法律和法规。因此，我们提供的服务可能需要随着适用的法律法规的通过或修订而发生变化。我们监督美国证券交易委员会、FINRA、美国司法部和美国国税局(IRS)的立法和规则制定活动。对于可能影响我们服务的证券交易所和其他监管机构，如果采用新的法律或法规或对适用于我们服务的现有法律或法规进行更改，我们预计将调整我们的业务做法和提供的服务，以继续帮助我们的客户履行新的或修改后的要求下的义务。
我们业务的某些方面受到监管合规或监督。作为金融机构的技术服务提供商，我们美国业务的某些方面受到联邦金融机构审查委员会(“FFIEC”)、联邦存款保险公司的跨部门机构、货币监理署、联邦储备系统理事会、国家信用合作社管理局和消费者金融保护局的监管监督和审查。FFIEC的定期检查通常包括内部审计、风险管理、业务连续性规划、信息安全、系统开发和第三方供应商管理等领域，以确定与我们的服务相关的潜在风险，这些风险可能会对我们的银行和金融服务客户产生不利影响。
此外，我们的业务流程外包、共同基金处理和转账代理解决方案以及提供这些服务的实体都受到监管监督。我们的业务流程外包和共同基金处理服务是由一家经纪-交易商Broadbridge Business Process外包有限责任公司(“BBPO”)执行的。BBPO在美国证券交易委员会注册，是FINRA的成员，必须参加证券投资者保护公司(“SIPC”)。尽管BBPO的FINRA会员协议允许它在电汇订单的基础上从事公司证券的清算和零售，但BBPO不清算客户交易、处理任何零售业务或携带客户账户。BBPO须遵守有关其业务多方面的规定，包括交易常规、资本要求、记录保留、防止清洗黑钱、保护客户资金和客户证券，以及对董事、高级职员和雇员的行为进行监管。如果不遵守任何这些法律、规则或法规，可能会被谴责、罚款、发布停止令，或者暂停或撤销美国证券交易委员会或FINRA允许其业务运营的授权，或者取消其董事、高级管理人员或员工的资格。证券业一直受到持续的监管审查，包括公司将其业务或职能外包。这一疏忽可能导致未来颁布关于业务流程外包的更具限制性的法律或规则。作为注册经纪交易商和FINRA的成员，BBPO须遵守修订后的1934年证券交易法的统一净资本规则15c3-1，该规则要求BBPO保持最低净资本金额。截至2023年6月30日，BBPO符合这一资本金要求。
Matrix Trust Company(“Matrix Trust”)是一家科罗拉多州特许的非存托信托公司及美国国家证券结算公司信托会员，其主要业务是向机构客户提供现金代理、托管及直接受托人服务，以及向其集合投资信托基金(“CITs”)提供投资管理服务。因此，Matrix Trust必须遵守由科罗拉多州银行分部、亚利桑那州保险和金融机构部以及国家证券清算公司管理的各种监管资本要求。在适用的情况下，必须满足涉及资产、负债和某些表外项目的量化衡量的特定资本准则。截至2023年6月30日，Matrix Trust符合其资本金要求。此外，在发行中投公司方面，Matrix Trust担任酌情受托人和ERISA受托人。CITS受到美国国税局、美国证券交易委员会、联邦和州银行监管机构以及美国司法部的监管，后者对根据ERISA担任受托人的人施加了一些责任。Matrix Trust还受到科罗拉多州银行部和亚利桑那州金融机构部的监管，后者根据货币监管主计长办公室发布的指导意见对CITs进行监管。矩阵信托公司为其某些服务维护身份盗窃预防计划。
我们的转让代理业务Broadbridge Corporation Issuer Solutions受某些美国证券交易委员会规章制度的约束，包括年度报告、审查、内部控制、适当保护发行人和股东的资金和证券、维护书面身份防盗计划以及与其运营相关的义务。作为纽约证券交易所上市公司的转让代理或注册商，我们的转让代理业务必须遵守纽约证券交易所关于运营标准的某些要求，也要遵守美国国税局的规定。此外，Broadbridge Corporation Issuer Solutions遵守所有适用的贸易控制法律和法规，包括美国和我们开展业务的其他司法管辖区维持的基于国家/地区的制裁和基于清单的制裁。最后，州法律管理着我们的转会代理业务所提供的某些服务。
此外，我们必须遵守反洗钱法律和法规，例如，在美国，经2001年《美国爱国者法案》(统称为《BSA》)修订的《银行保密法》，以及美国财政部下属的金融犯罪执法网络(FinCEN)的《BSA实施条例》。许多类似的反洗钱要求也适用于其他国家。我们还受制于FinCEN发布的法规和指南的相关方面(如下所述)，其中包括FinCEN发布的了解您的客户(“KYC”)要求。
隐私和信息安全法规
处理和传输个人信息是提供某些服务所必需的。美国和其他国家的隐私法律法规适用于个人信息的访问、收集、传输、使用、存储和销毁。在美国，我们的金融机构客户除了遵守其他法规外，还必须遵守《格拉姆-利奇-布莱利法案》(Gramm-Leach-Bliley Act)实施的隐私法规。作为个人信息的处理器，作为金融机构的服务提供者，我们必须遵守实施GLBA关于维护信息安全保障措施的某些条款的联邦贸易委员会(“FTC”)保障措施规则。
我们为医疗保健公司提供服务，因此必须遵守有关医疗保健信息的法律法规，包括美国1996年的《健康保险可携带性和责任法案》(HIPAA)。我们还提供与信用相关的服务，并同意遵守支付卡标准，包括支付卡行业数据安全标准。此外，适用于收集或处理个人信息的企业的联邦和州隐私和信息安全法律以及消费者保护法也适用于我们的企业。
隐私法律和法规可能要求在安全漏洞导致未经授权访问或泄露某些个人信息时通知受影响的个人、联邦和州监管机构以及消费者报告机构。美国以外的隐私法可能更具限制性，并可能要求与美国法律法规不同的合规要求，并且它们可能会对我们在执行服务时施加额外的责任。
这一领域的法律还在继续发展，美国、欧盟和其他地方隐私法性质的变化可能会影响我们对员工个人信息和客户个人信息的处理。例如，欧盟议会通过了全面的一般数据保护条例(GDPR)，美国几个州最近也通过了新的隐私法或正在提议通过自己的州隐私法，包括加利福尼亚州最近生效的加州隐私权法案(CPRA)。
我们不断监测隐私和信息安全法律法规，虽然我们相信我们遵守了我们的监管责任，但信息安全威胁仍在继续发展，导致风险和暴露的增加。此外，立法、法规、诉讼、法院裁决或其他事件可能会增加Broadbridge的成本、责任，并可能损害我们的声誉。
法律合规性
美国财政部外国资产管制办公室(“OFAC”)发布的法规禁止和限制包括本公司在内的所有美国公民和实体与OFAC制裁名单和特别指定国家和受封锁人士名单(已公布的受某些经济和贸易制裁国家拥有或控制、为其或代表这些国家行事的个人和公司，以及OFAC在非特定国家计划下确定的恐怖分子、恐怖组织和毒品贩子)进行的交易。类似的要求也适用于与在其他国家保存的清单中所列个人和实体的交易和交易。我们已经制定了程序和控制措施，旨在监测和满足法律和监管要求以及事态发展，以防止与此类被禁止的国家、个人或实体进行直接商业交易。
遵守适用于我们具有国际影响力的业务的法律和法规 可能很复杂，并可能增加我们在国际司法管辖区开展业务的成本。如果我们不遵守这些规定，我们的国际业务可能会面临罚款和处罚。这些法律和法规包括进出口要求、贸易限制和禁运、数据隐私要求、劳动法、税法、反竞争法规、美国法律(如《反海外腐败法》)，以及禁止贿赂和其他不当付款或引诱的当地法律(如英国《反贿赂法》)。尽管我们实施了旨在确保遵守适用法律法规的政策、程序和培训，但不能保证我们的员工、承包商、供应商和代理不会采取违反我们政策或适用法律法规的行动，特别是在我们扩大业务时，包括通过收购以前不受或可能不熟悉适用于我们的法律法规或与我们类似的合规政策的业务。任何违反制裁或出口管制法规或其他法律的行为都可能使我们受到民事或刑事处罚，包括施加巨额罚款和利息，或禁止我们向一个或多个国家提供产品和服务的能力，还可能损害我们的声誉、我们的国际扩张努力和我们的业务，并对我们的经营业绩产生负面影响。
人力资本管理
截至2023年6月30日，我们约有14,700名全职员工，其中约48%在美国受雇。在美国以外的约52%员工中，37%在亚太地区，该地区有相当数量的员工在印度，11%在欧洲。我们的美国员工中没有一个由工会代表。在美国以外的一些国家，我们有工会，或者当地法律要求我们签订和/或遵守行业范围的集体谈判协议。我们相信我们的员工关系很好。
我们受到每一位员工成功的推动，我们认识到，正是因为他们的辛勤工作、才华和承诺，我们才能继续为我们的客户提供卓越的业绩。这就是为什么我们努力提供一种促进协作和支持的工作场所文化，在这种文化中，每个人都感到受欢迎、被接受，并有能力做到最好。我们员工参与工作的核心是服务-利润链的概念，在这里，员工提供世界一流的服务，创造满意的客户，进而为股东创造强大的长期价值。我们每年都会对员工的敬业度进行调查，今年的总分是81%，比去年提高了4分。
我们的人力资本战略由首席人力资源官制定和管理，首席人力资源官向首席执行官报告，并由公司董事会和董事会薪酬委员会监督。我们的董事会相信，人力资本管理和继任规划对我们的成功至关重要。董事会每年审查公司的领导班子和继任计划。此外，董事会定期收到关于人才和其他人力资本事项(如文化、自然减员和留住)的最新情况，以及关于我们的多样性、公平和包容性(“DEI”)举措和做法进展的季度最新情况，包括我们首席多元化官的年度最新情况。薪酬委员会的监督包括涉及我们的文化、人才、招聘、留住和员工参与度的倡议和计划。
多样性、公平性和包容性
我们致力于营造一个多样化、公平、包容和健康的环境。作为为世界各地的企业提供技术、通信、数据和分析解决方案的领先供应商，我们必须了解、拥抱并在多元文化环境中运营。每个员工都有独特的长处，当充分欣赏和拥抱这些长处时，每个人都能发挥最好的表现，从而导致我们的成功。我们的目标是确保我们在组织各级的员工代表我们服务的客户和我们工作的社区的多样性。作为我们文化的一部分，我们致力于推进Dei的倡议和价值观。我们致力于发展多样化的员工队伍，这一事实证明了我们的高管领导团队薪酬的一部分是基于实现DEI目标的。
我们有一个执行多元化理事会，由我们的总裁担任主席，每季度召开一次会议，就与Dei相关的关键机遇和挑战提供见解和建议。此外，我们支持几个由员工领导的员工资源小组(我们的员工网络)，在那里，具有相似背景和兴趣的员工可以找到同行支持，塑造公司文化，接受高级成员的指导和赞助，并发展他们的职业生涯。布罗德里奇的伙伴网络目前包括：B.Pride、残疾人平等协会网络(Dean)、Lead for Next(LFN)、多元文化协会网络(McAn)、退伍军人+第一响应者网络(VFN)、妇女领导力论坛(WLF)和BeGreen。这些网络共同支持LQBTQ+社区、残疾人协会、年轻专业人员、多元文化背景、退伍军人和急救人员、妇女以及对可持续发展充满热情的协会。
我们有一名首席多样性官，负责实施全面的Dei战略，并与我们的业务部门合作，开发推动这一战略所需的资源和能力。我们的首席多元化官向我们的总裁汇报，他是执行多元化理事会和执行领导团队的成员，并定期向我们的首席执行官和董事会提供最新情况。此外，首席多样性官还担任全球倡议的顾问，例如我们的伙伴网络以及我们的招聘和合规努力。
我们在2022年的首届Dei调查中确定的机会的基础上，继续推进我们的Dei计划，该调查在全球范围内进行，19个国家和地区的7000多名员工参与了调查。我们的首次调查结果显示，我们绝大多数员工认为1)Dei的重要性反映在Broadbridge的业务优先事项中，2)我们在过去一年成功地推进了Dei计划，3)我们创造了一个让员工感到自己属于他们的身体和心理安全的环境，他们得到了纳入和公平对待。在2023年，我们开展了额外的员工敬业度调查，涵盖了与工作场所文化和员工体验相关的各种Dei主题。我们致力于联合反馈，以提供对我们组织文化的全面看法，确定可以改进的领域，为所有员工创造一个更受欢迎和更具包容性的环境，并衡量我们随着时间的推移而取得的进展。
人才与发展
我们相信我们的员工是我们最重要的资产之一。鼓励职业发展机会是我们文化的核心部分。我们为员工提供的一个重要资源是布罗德里奇大学，这是一套全面的在线课程以及虚拟和现场培训。我们提供来自顶尖商学院的职业提升计划，有学费报销计划，并支持参与外部学习机会。我们为我们的技术员工提供资源，以补充他们的工作经验，包括识别优势和新机会的技能清单，以及技术专家职业轨迹，这是一个透明的双重职业道路流程，允许员工成长为组织中的领导者和专家。我们还使合伙人能够作为金融市场的主题专家学习和成长。反过来，这使我们的员工能够用他们的专业知识帮助我们的客户，并为我们员工自己的职业发展和技能集增加价值。除了以职业为导向的教育外，我们还要求所有员工每年完成各种培训，重点是我们对高尚道德标准的承诺以及诚实、正直和合规的文化。
健康、安全和健康
我们致力于提供一个安全的工作场所。我们不断努力达到或超过所有与安全生产有关的法律、法规和公认的做法。我们制定了广泛的安全政策、标准和程序，要求所有员工遵守。我们的政策基于美国职业安全与健康管理局的标准和现场特定的指导方针，以确保员工在安全健康的环境中工作。在我们较大的生产设施和某些其他地点，我们设有现场健康中心，配备了医生、执业护士和医生助理，他们免费为我们的同事提供各种医疗服务。
此外，我们致力于为我们的员工提供具有竞争力的健康和健康福利。我们认识到工作与生活平衡的重要性，并设计了我们的互联工作模式，为员工提供灵活的现场和非现场工作选择。我们的其他健康和健康福利包括为某些类型的医疗保健提供的旅行津贴，为我们在美国的同事提供的补贴紧急后备护理服务，各种教育健康和健康计划和网络研讨会，以及提供免费咨询和其他精神健康服务的员工援助计划。
关联薪酬和福利
我们已经证明了通过提供有竞争力的工资和工资来投资我们的劳动力的历史。此外，我们提供各种类型的薪酬，根据助理职位和国家/地区的不同而有所不同，可能包括年度奖金、股票奖励和退休储蓄计划。此外，每位员工的激励性薪酬的一部分与客户满意度目标挂钩，这加强了我们对服务利润链的承诺，并奖励员工对Broadbridge整体客户满意度表现的贡献。此外，我们还提供以下福利，这些福利可能因国家/地区而异：医疗保健和保险福利、节税或储蓄计划，例如医疗和受抚养人灵活支出账户、健康储蓄账户和税前通勤福利或绿色交通税收储蓄计划、带薪假期，包括志愿者假期、带薪育儿假和病假、人寿保险和残疾保险、商务旅行意外保险、慈善礼品匹配、学费援助和现场健康中心等。
助理敬业度
我们相信，员工敬业度与客户满意度和股东价值的创造之间存在直接联系，因此我们定期进行多项调查和焦点小组，以评估员工敬业度，并确定随着时间的推移，观点是否以及如何发生变化。我们的调查和焦点小组实践使我们的同事能够分享他们对工作场所、工作生活各个方面的重要性等话题的看法。从我们的同事反馈中得到的主题和见解与我们的执行领导层分享，并在塑造我们的工作场所方面发挥了重要作用。在2023财年，我们在年度最佳工作场所调查中获得了81%的总体好评率。此外，83%的员工表示布罗德里奇是一个“很棒的工作场所”，我们已经获得了来自Great Place的认证，因为我们在14个国家/地区拥有卓越的工作场所文化：美国、加拿大、印度、英国、爱尔兰、罗马尼亚、波兰、新加坡、日本、捷克共和国、法国、德国、瑞典和菲律宾。在英国，我们被公认为最佳工作场所之一，也是2023年最适合福祉的工作场所之一。伟大的工作场所研究所是高度信任、高性能工作场所的全球权威机构。
可用信息
我们的总部设在纽约成功湖达科他路5号，邮编：11042，电话号码是(5164724400)。
我们维护着一个投资者关系网站，网址为www.Broadbridge-ir.com。我们在以电子方式向美国证券交易委员会提交或提交报告后，在合理可行的范围内尽快在本网站上或通过本网站免费提供我们的年度、季度和当前报告，以及对这些报告的任何修改。要访问这些报告，只需点击我们投资者关系页面顶部的“美国证券交易委员会备案”链接。您也可以通过我们的主网站www.Broadridge.com访问我们的投资者关系页面，方法是单击位于我们主页顶部的“投资者关系”链接。我们网站上包含的信息不会以引用方式并入本10-K表格年度报告或提交给美国证券交易委员会的任何其他报告中。
此外，美国证券交易委员会还维护一个网站(http://www.sec.gov))，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息。
第1A项。风险因素
您应仔细考虑以下风险以及本10-K表格年度报告中列出的所有其他信息，或通过引用将其并入本报告。根据我们目前已知的信息，我们认为以下信息确定了影响我们公司的最重要因素。然而，我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务产生不利影响。
如果下列任何风险和不确定性发展为实际事件，它们可能会对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
我们的客户受到复杂的法律法规的约束，新的法律或法规和/或现有法律或法规的变化可能会影响我们的客户，进而对我们的业务产生不利影响或可能降低我们的盈利能力。
我们为金融服务公司提供技术解决方案，这些公司在美国和其他司法管辖区通常受到广泛监管。作为向金融机构和证券发行商提供产品和服务的供应商，我们的产品和服务旨在帮助我们的客户遵守他们所受的法律和法规。因此，我们的服务，如委托书、股东报告和招股说明书分发，以及客户通信服务，对法律和法规的变化特别敏感，包括管理金融服务业和证券市场的法律和法规。法律和法规的变化可能要求我们提供的服务或我们提供服务的方式发生变化，或者它们可能导致对我们服务的需求减少或消除。
如果美国证券交易委员会或证券交易所的适用规则或法规被修改，或者采用新的法律或法规，我们的投资者沟通服务以及我们向客户收取的某些服务的费用可能会发生变化，这可能会对我们的业务和财务业绩造成实质性的负面影响。例如，美国证券交易委员会最近对共同基金和交易所交易基金股东报告披露框架进行的修改，可能会对我们的服务、业务和财务业绩产生影响。
此外，管理我们客户的新法规可能会导致巨额支出，导致他们减少使用我们的服务，寻求重新谈判现有协议，或者停止或削减他们的业务，所有这些都可能对我们的业务产生不利影响。此外，改变客户业务或对其财务状况产生不利影响的不利监管行动可能会降低他们购买我们产品和服务的能力或需求。我们的任何大客户的业务损失都可能对我们的收入和运营结果产生实质性的不利影响。
金融服务行业的整合可能会使我们失去一些现有和潜在的客户，从而对我们的收入产生不利影响，并可能使我们越来越依赖数量更有限的客户。
金融服务业已经并可能继续出现整合活动。这些金融机构的合并或整合可能会减少我们的客户和潜在客户的数量。例如，仅在过去的几年里，就有几次涉及我们客户的重大合并。当我们的客户与其他非我们客户的公司合并或被其他公司收购时，或使用我们服务较少的公司，他们可能会停止或减少使用我们的服务。此外，由于合并或合并而产生的较大金融机构可能决定在内部执行我们目前提供或可能提供的部分或全部服务。如果我们无法减轻客户整合导致的业务亏损或减少的影响，我们可能会对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。
我们很大比例的收入来自金融服务业的少数客户，这些客户中的任何一个的流失，他们对我们服务需求的减少，或者我们服务提供方法的改变，都可能对我们的财务业绩产生实质性影响。
在2023财年，我们最大的客户约占我们综合收入的7%。虽然我们的客户通常涉及多个业务部门，但由于合并或合并、财务困难或破产、或终止或不续签合同而导致任何较大客户的业务损失，都可能对我们的收入和运营业绩产生重大不利影响。 此外，延迟将客户纳入我们的技术将导致我们延迟确认来自该客户的收入。 此外，如果客户失去业务，客户对我们服务的需求减少，或我们提供服务的方法发生变化，那么除了损失来自该客户的收入外，我们还可能被要求注销所有或部分相关客户投资或加速摊销某些成本，包括安装客户或转换客户系统以使用我们的技术所产生的成本。截至2023年6月30日，所有客户的此类成本约占我们总资产的11%，其中一个客户代表了这一金额的很大一部分。更多信息见我们合并财务报表的附注3“收入确认”和附注11“递延客户转换和启动成本”。
安全漏洞或网络安全攻击可能会对我们的运营能力产生不利影响，可能导致个人、机密或专有信息被盗用，并可能导致我们承担责任或损害我们的声誉。
我们处理和传输敏感数据，包括个人信息、有价值的知识产权和客户提供给我们的其他专有或机密数据，这些客户包括金融机构、上市公司、共同基金和医疗保健公司。我们还处理员工与其工作相关的个人信息。我们维护系统和程序，包括加密、身份验证技术、防止数据丢失技术、授权管理、访问控制和反恶意软件软件，以及通过专用网络传输数据，以防止未经授权访问物理和电子信息，包括通过网络安全攻击。然而，信息安全威胁继续演变，导致风险和暴露增加，并增加了防范信息安全漏洞威胁或应对或缓解此类漏洞造成的问题的成本。
在某些情况下，我们的第三方供应商可能会访问敏感数据，包括个人信息。第三方供应商也有可能有意或无意地泄露敏感数据，包括个人信息。如果我们的第三方供应商能够访问我们客户或我们员工的个人信息，我们要求他们进行适当的安全控制。然而，尽管有这些保护措施，未经授权的个人仍有可能以不正当方式访问我们或我们供应商的系统，或以不正当方式获取或披露敏感数据，包括我们或我们供应商处理或处理的个人信息。
我们的许多服务都是通过互联网提供的，这增加了我们面临潜在网络安全攻击的风险。我们经历了对我们的信息技术基础设施的网络安全威胁，并经历了非物质的网络安全攻击、试图破坏我们的系统和其他类似事件。未来的威胁可能会对我们的业务和声誉造成损害，挑战我们提供可靠服务的能力，并对我们的运营结果产生负面影响。我们的保险覆盖范围可能不足以支付与此类事件导致的网络安全攻击或中断相关的所有费用。
任何未经授权使用或披露某些个人信息可能会使个人面临身份被盗和财务或其他损害的风险，并导致我们在调查、补救、法律辩护以及对财务损害方承担责任方面的成本。我们可能会在防范信息安全漏洞的威胁或应对或缓解此类漏洞所造成的问题方面产生巨大的成本。例如，法律可能要求通知监管机构、客户或员工，并在隐私被侵犯的情况下实施信用监控或身份盗窃保护。网络安全攻击也可能针对我们的系统，导致我们的运营中断或向我们的客户及其客户提供服务。此外，安全漏洞可能会导致我们损失收入、失去客户或损害我们的声誉。
如果我们不遵守适用于我们的服务或业务的法律和法规要求，我们的业务和经营结果可能会受到不利影响，而我们所受的新法律或法规和/或现有法律或法规的变化可能会对我们开展业务的能力产生不利影响，或者可能会降低我们的盈利能力。
金融服务业的立法和监管环境在不断变化。美国证券交易委员会、FINRA、美国司法部、各证券交易所以及其他美国和外国政府或监管机构持续审查立法和监管举措，并可能通过新的或修订的法律和法规，或提供修订的解释，或者它们可能改变与现有法律和法规相关的执法优先事项。这些立法和监管举措影响了我们开展业务的方式，要求我们改变提供服务的方式或进行额外的投资，这可能会使我们的业务更有利可图。此外，作为金融机构的技术服务提供商，我们美国业务的某些方面受到FFIEC的监管监督和审查。来自FFIEC的非常不利的审查可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。随着对网络安全和供应商风险管理的日益关注，FFIEC和其他监管机构为监督技术服务提供商提供了指导方针，增加了与我们客户的合同要求和提供我们服务的成本。
我们的业务流程外包、共同基金处理和转账代理解决方案以及提供这些服务的实体都受到监管监督。我们提供的这些服务必须遵守美国证券交易委员会、FINRA、美国司法部、各证券交易所和其他监管机构的适用规则和规定，这些监管机构负责维护证券市场和其他金融市场的完整性，并保护参与这些市场的投资者的利益。如果我们在提供这些服务时未能遵守任何适用的法规，我们可能会因违反合同或受到政府诉讼、谴责和罚款而受到起诉。此外，我们可能会失去客户，我们的声誉可能会受到损害，对我们吸引新客户的能力产生负面影响。
作为数据和业务处理解决方案的提供商，我们的系统包含大量敏感数据，包括与我们的客户、客户的客户和我们的员工相关的个人信息。因此，根据联邦、州和外国隐私和信息安全法律，包括美国、GLBA、HIPAA、CPRA和欧盟的GDPR，我们必须遵守合规义务，我们还必须遵守各种客户行业标准，如PCIDSS以及与我们客户相关的Medicare和Medicaid计划。如果我们不遵守这些法规和要求，我们将受到处罚，此类处罚可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。随着旨在加强数据保护、信息安全以及消费者和个人隐私的立法和法规的出台，公众对个人信息的使用越来越关注。这些领域的法律在继续发展，采用这种法律的司法管辖区的数量继续增加，这些法律可能在不同的司法管辖区之间不一致。此外，美国、欧盟和其他地方隐私法性质的变化可能会影响我们对员工和客户个人信息的处理。
我们遵守适用法律和法规的能力在很大程度上取决于有效的合规系统的维护，这可能是耗时和成本高昂的，以及我们吸引和留住合格合规人员的能力。任何员工未能遵守我们的政策和适用于我们业务的任何法律法规，即使是无意的，都可能对我们的业务产生负面影响。
由于证券市场的参与度和活跃度下降，我们的收入可能会减少。
我们从我们的服务中赚取的交易处理费中获得了可观的收入。这些收入来源在很大程度上取决于证券市场的参与程度和活跃程度。投资者通过我们的客户持有的独特证券头寸的数量和客户的交易量反映了市场的参与度和活跃度，这受到市场价格和证券市场流动性等因素的影响。证券市场的波动以及市场参与度和活跃度的突然或逐渐但持续的下降可能会导致投资者沟通活动减少，包括减少代理和事件驱动的沟通处理，如共同基金代理、合并和收购和其他特殊的企业事件沟通处理，以及交易量减少。此外，我们的事件驱动型手续费收入基于我们处理的特殊公司活动和交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型手续费收入的时间和水平出现波动。因此，事件驱动活动的时机和水平及其对我们收入和收益的潜在影响很难预测。任何这些事件的发生都可能导致我们业务运营的收入减少和盈利能力下降。
我们可能会因第三方服务提供商未能履行其职能而受到不利影响。
我们依赖于与第三方的关系，包括我们的服务提供商和其他供应商提供某些功能。如果我们不能有效地管理我们的第三方关系和我们的第三方供应商运营所依据的协议，我们的财务业绩或声誉可能会受到影响。我们依赖这些第三方，包括提供某些数据中心和云服务，以及时和准确的方式提供服务，并充分应对他们自己的风险，包括与网络安全相关的风险。如果这些第三方未能按预期充分履行其服务，可能会导致我们的运营发生重大中断，并对我们的服务造成负面影响，从而对我们的业务和财务业绩造成重大不利影响。
我们的某些业务依赖于单个或有限数量的服务提供商或供应商。这些服务提供商或供应商的业务状况(财务或其他方面)的变化可能会影响他们向我们提供的服务，或者他们可能根本无法向我们提供服务，这可能会对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响。在这种情况下，考虑到我们的一些服务提供商承担的责任范围、他们的经验深度以及他们对我们的运营的总体熟悉程度等原因，我们不能确定我们是否能够及时或按我们商业上合理的条件更换我们的主要第三方供应商。
如果我们更换了重要的供应商，现有的服务提供商对其运营方式或被收购的方式进行了重大更改，或者我们寻求将目前由第三方执行的某些服务引入内部，我们可能会在提供解决方案时遇到意想不到的中断和费用增加，这可能会对我们的业务、盈利能力和财务业绩产生实质性的不利影响。此外，某些第三方服务提供商或供应商可能会访问敏感数据，包括个人信息、有价值的知识产权和其他专有或机密数据，包括我们的客户向我们提供的数据。第三方供应商可能会有意或无意地泄露包括个人信息在内的敏感数据，这可能会对我们的业务和财务业绩产生重大不利影响，并损害我们的声誉。
我们依赖美国邮政服务公司(“USPS”)和其他第三方承运商来提供通信，而我们与这些承运商之间关系的变化或邮费或运输成本的增加可能会对我们的产品和服务的需求产生不利影响，并可能对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
我们依赖USPS和第三方承运商，包括联合包裹服务公司，代表我们的客户及时交付通信。因此，由于我们无法控制的因素，包括员工罢工、恶劣天气和燃料成本增加，我们受到航空公司中断的影响。任何未能及时准确地向我们的客户或代表我们的客户传递信息的行为都可能损害我们的声誉和品牌，并可能导致我们失去客户。此外，USPS近年来遭受了重大的财务损失，因此可能会对其邮件递送的广度或频率进行重大改变，从而导致服务中断。如果我们与这些第三方运营商中的任何一个的关系终止或受损，或者如果这些第三方中的任何一个无法分发通信，我们将被要求使用替代的、可能更昂贵的运营商来代表我们的客户完成我们的分发。我们可能无法及时或按可接受的条款与其他运营商接洽，这可能会对我们的业务产生不利影响。此外，未来邮费或运输成本的增加，以及客户偏好的变化，可能会导致对我们传统的印刷和邮寄通信的需求减少，从而对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
一旦发生灾难，我们的灾难恢复和业务连续性计划可能会失败，这可能会导致客户数据丢失，并对运营造成不利影响。
我们的运营取决于我们保护我们的基础设施免受灾难、自然灾害或恶劣天气的破坏的能力，以及未经授权的安全漏洞、断电、电信故障、恐怖袭击、大流行或其他可能对我们的运营产生重大干扰的事件造成的事件。我们制定了灾难恢复和业务连续性计划，以应对因上述任何事件而导致的系统故障，并定期测试我们的计划。此外，我们的数据中心服务提供商还制定了灾难恢复计划和程序。然而，我们不能确定我们或我们的数据中心服务提供商的计划在发生灾难时是否会成功。如果我们的灾难恢复或业务连续性计划在灾难恢复场景中不成功，我们可能会丢失客户数据，或者我们的运营或向客户提供的服务受到严重的不利中断，我们可能会对因这些失败而遭受财务损害的各方负责。此外，这样的失败可能会导致我们失去收入、失去客户或损害我们的声誉。
我们的计算机或通信系统的任何减速或故障都可能影响我们向客户提供服务和支持内部运营的能力，并可能使我们对客户或其客户遭受的损失承担责任。
我们的服务依赖于我们存储、检索、处理和管理重要数据库的能力，以及通过各种电子系统接收和处理交易和投资者通信的能力。我们的系统、我们的数据中心和云服务提供商的系统或与我们的系统交互的任何其他系统可能会显著减速或出现故障，原因有很多，包括：
•内部软件程序或计算机系统中的恶意软件或未检测到的错误；
•直接或间接黑客攻击或拒绝服务网络安全攻击；
•无法快速监控所有系统活动；
•一旦检测到内部软件程序或计算机系统中的任何错误，就无法有效地解决这些错误；
•未能维持适当的业务系统和基础设施；
•在高峰期或由于高成交量或波动性而对系统施加沉重压力；或
•电力或电信故障、火灾、洪水、流行病或任何其他自然灾害或灾难。
虽然我们监控系统负载和性能并实施系统升级以处理交易量和波动性的预期增长，但我们可能无法准确预测未来的成交量增长或波动性，或者我们的系统以及我们的数据中心服务和云服务提供商将能够适应这些成交量增长或波动性而不出现故障或降级。此外，我们可能无法阻止对我们系统的网络安全攻击。
此外，由于我们已将数据中心运营外包，并使用第三方云服务提供商来存储某些数据，因此数据中心和云系统的运营、性能和安全功能涉及我们无法控制的因素，我们不能保证我们的第三方提供商能够提供令人满意的服务。我们或我们的第三方提供商的计算机系统、通信系统或任何其他系统在执行我们的服务时出现任何重大降级或故障，都可能导致我们的客户或他们的客户在接受我们的服务时出现延迟。这些延误可能会给我们的客户或他们的客户造成重大损失，我们可能会对因这些失败而造成财务损害的各方负责。此外，这样的失败可能会导致我们失去收入、失去客户或损害我们的声誉。
无法正确履行我们的服务或我们的服务执行中的操作错误可能会导致索赔、客户损失和声誉损害。
不能或不能正确履行我们的服务可能会导致我们的客户和/或我们经营受监管业务的某些子公司遭受适用监管机构的谴责、罚款或其他制裁等损失，我们可能对因这些错误而遭受财务损害的各方负责。此外，无法正确执行我们的服务或服务执行中的错误可能会导致人们对我们的产品和服务的信心下降，并导致我们产生费用，包括服务处罚、收入损失、失去客户或损害我们的声誉。
全球经济和政治状况，包括全球健康危机和地缘政治不稳定，以及我们无法控制的商业和金融的广泛趋势，已经并可能对我们和我们客户的业务运营产生实质性影响，并导致证券市场活动减少，这可能对我们的业务和运营业绩产生不利影响。
作为一家跨国公司，我们的业务和向客户提供服务的能力可能会受到全球经济和政治环境的不利影响。我们的业务高度依赖全球金融服务业以及世界各地的交易所和市场中心。 此外，近年来，我们扩大了业务，加入了战略联盟，并收购了美国以外的业务。 遵守适用于我们国际业务的外国和美国法律法规可能会导致我们产生比预期更高的成本，而法律或政策(如保护知识产权的法律或政策)执行不力可能会影响我们的业务和公司的整体运营业绩。
这些因素可能包括：
•经济、政治和市场条件；
•立法和监管改革；
•社会和健康状况，包括疾病或大流行病的广泛爆发，如新冠肺炎大流行；
•战争或恐怖主义行为和国际冲突，如俄罗斯和乌克兰之间的冲突；
•天灾人祸或者其他灾祸；
•气候变化造成的极端或异常天气模式；
•是否有短期和长期资金和资本；
•利率水平和波动性；
•货币价值和通货膨胀；
•我们客户的财务状况；以及
•影响证券交易的税收水平。
这些因素是我们无法控制的，可能会对我们执行服务的能力或对我们服务的需求产生负面影响，或者可能会增加我们的成本，从而对我们的业务和运营结果产生不利影响。例如，我们的服务受到以下因素的影响：投资者通过我们客户持有的独特证券头寸的数量、我们代表客户处理的投资者沟通活动的水平、证券市场的交易量、市场价格和流动性，而这些又受到国内和国际经济和政治条件的总体影响，以及可能导致证券市场参与和活动发生变化的商业和金融的广泛趋势。因此，证券市场参与度和活跃度的任何大幅下降都可能对我们的业务和经营业绩造成不利影响。
如果我们所依赖的运营系统和基础设施跟不上我们的增长步伐，我们可能会遇到运营效率低下、客户不满和失去收入机会的情况。
我们业务的增长和客户群的扩大可能会给我们的管理和运营带来压力。我们认为，我们目前和预期的未来增长将需要实施新的和改进的通信和信息系统，培训操作这些系统的人员，以及扩大和升级核心技术。虽然我们的许多系统旨在适应额外的增长，而无需重新设计或更换，但我们可能需要在额外的硬件和软件上进行大量投资以适应增长，这可能会影响我们的盈利能力和业务运营。此外，我们可能无法准确预测这种增长的时间或速度，也无法及时扩大和升级我们的系统和基础设施。
我们的增长需要并将继续要求增加对管理人员和系统、财务系统和控制以及办公设施的投资。我们不能向您保证，我们将能够或继续成功地管理我们未来的增长。如果我们不能管理我们的增长，我们可能会遇到运营效率低下、客户群不满意以及失去收入机会的情况。
如果我们不能满足现有和新客户的需求，或适应技术的变化或进步，我们的业务和未来的增长可能会受到影响。
全球金融服务业的特点是基础设施和产品日益复杂和一体化，新的和不断变化的商业模式以及快速的技术和监管变化。我们的客户对我们产品和服务的需求和需求也随着这些变化而变化。我们未来的成功将在一定程度上取决于我们是否有能力及时和具有成本效益地响应客户对新服务、新能力和新技术的需求。我们还需要适应人工智能、机器学习、量子计算、数字和分布式分类账以及云计算等技术进步，并与不断变化的监管标准保持同步，以满足客户日益复杂的要求。过渡到这些新技术可能需要与我们的客户密切协调，可能会中断我们的资源和我们提供的服务，并可能增加我们对第三方服务提供商(如我们的云服务提供商)的依赖。
此外，由于新兴技术、金融科技初创企业和新的市场进入者，我们面临脱媒的风险。如果我们不能及时适应或跟上新技术的步伐，可能会损害我们的竞争能力，降低我们的产品和服务对客户的价值，并损害我们的业务并影响我们未来的增长。
激烈的竞争可能会对我们维持或提高业务、财务状况和运营结果的能力产生负面影响。
我们产品和服务的市场不断发展，竞争激烈。我们与许多提供类似产品和服务的公司竞争。此外，我们的证券处理解决方案与我们客户的内部能力竞争，以执行类似的功能。我们的竞争对手可能能够对新的或不断变化的机会、技术和客户要求做出更快的反应，并可能能够进行更广泛的促销活动，向客户提供更具吸引力的条款，并采取比我们能够提供或采用的更激进的定价政策。此外，我们预计我们竞争的市场将继续吸引新的竞争对手和新技术。不能保证我们将能够有效地与当前或未来的竞争对手竞争。如果我们不能有效地竞争，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到实质性的损害。
我们可能无法吸引和留住关键人员。
我们的持续成功取决于我们能否吸引和留住关键人员，如我们的高级管理人员和其他合格的人员，包括高技能的技术员工来开展我们的业务。我们竞争领域的熟练和经验丰富的人才需求量很大，对他们的人才竞争非常激烈。不能保证我们在招聘和留住所需关键人员方面的努力会成功。如果我们无法吸引和留住合格的人员，或者我们的招聘和留住成本大幅增加，我们的运营和财务业绩可能会受到实质性的不利影响。
无法识别、获取、保留、执行和保护重要的知识产权可能会损害我们的业务。
第三方可能侵犯或盗用我们的知识产权，包括专利、商标、服务标记、版权、域名和商业秘密的组合。我们无法保护我们的知识产权和商标，可能会对我们的业务产生不利影响。为了保护我们的知识产权，我们与我们的员工、顾问和其他第三方签订保密和发明转让协议，并控制对我们的服务、软件和专有信息的访问。此外，我们还授权或获取我们整合到我们的服务和产品中的技术。可能需要采取其他行动来保护我们的知识产权，包括法律行动，这可能既耗时又昂贵，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生负面影响。
尽管我们努力识别、获取、保留、执行和保护我们的知识产权和专有信息，但我们不能确定它们是否有效或足以防止未经授权访问、使用、复制、盗窃或对我们的知识产权和专有信息进行反向工程，原因包括：(A)我们无法发现第三方对我们的知识产权的挪用；(B)不同国家对知识产权的不同法律保护；(C)关于保护范围、有效性、不侵权、可执行性和侵权抗辩的知识产权法律标准不断演变；(D)未能保持适当的合同限制和其他措施来保护我们的专有技术和商业秘密，或其他人违反合同；(E)未能识别和获得可专利创新的专利；(F)通过在美国和国外的诉讼和行政程序，可能使我们的知识产权无效、无法强制执行、范围缩小、稀释和反对；以及(G)对针对第三方的知识产权执法的其他业务或资源限制。
我们的产品和服务以及第三方向我们提供的产品和服务可能会侵犯第三方的知识产权，任何侵权索赔，无论是由我们发起或针对我们提出的，都可能要求我们产生巨额成本，分散我们的管理层的注意力，或阻止我们开展业务。
执行我们的知识产权，或挑战第三方知识产权的所谓有效性或范围，可能需要昂贵、复杂、耗时和不可预测的诉讼。此外，尽管我们试图避免侵犯第三方已知的专有权利，但我们仍面临被指控侵犯第三方专有权利的索赔风险。所有的知识产权诉讼，甚至是毫无根据的索赔，都会导致巨大的费用和资源、我们的管理和时间的转移。知识产权诉讼中的任何不利结果都可能阻止我们销售我们的产品或服务，或者要求我们以不利的条款许可他人的技术，这可能会对我们的品牌、业务、运营和财务状况产生实质性的不利影响。此外，向我们提供对我们的业务行为不可或缺的产品或服务的第三方也可能受到其他人的类似侵权指控，这可能会阻止此类第三方继续向我们提供这些产品或服务。因此，我们可能需要对我们的产品或服务进行变通或实质性的重新设计，以便继续提供它们，但我们可能无法成功做到这一点。此外，主张此类侵权索赔的一方可以获得针对我们的判决，要求我们支付大量损害赔偿金，授予该当事人强制令救济，或授予可能阻止我们开展业务的其他法院命令的补救措施。
我们在产品和服务中使用第三方开源软件。虽然我们有一个政策、审查委员会和审查程序来管理开源软件的使用，但我们在产品和服务中合并开源软件存在风险，这些开源软件具有繁琐的许可条款，据称要求我们在此类许可下提供我们专有代码的源代码，以及此类开放源代码软件。此外，美国法院没有解释各种开源许可证的条款，但可能会以一种对我们的产品和服务施加意想不到的条件或限制的方式来解释它们。使用开源软件可能会导致比使用第三方商业软件更大的风险，因为许可方通常不对其开源软件提供所有担保，而且黑客经常利用开源软件中的漏洞。任何与其许可证或我们的政策不一致的开源软件的使用都可能损害我们的业务、运营和财务状况。
收购和整合此类收购会产生一定的风险，并可能影响经营业绩。
作为我们整体业务战略的一部分，我们可能会对公司、技术或产品进行收购和战略投资，或者成立合资企业。事实上，在过去的三个财年里，我们已经完成了4笔收购，并对7家公司进行了战略投资。这些交易和收购的整合涉及许多风险。核心风险存在于以下领域：
•估值：以负担得起的估值或其他可接受的条件寻找合适的企业进行收购；从其他潜在收购者那里竞争收购，并根据内在有限的尽职调查审查为企业谈判一个公平的价格；
•集成：管理整合被收购公司的人员、产品、技术和其他资产，并转换其财务、信息安全、隐私和其他系统和控制以满足我们的标准的复杂过程，以实现预期的战略目标，并实现与收购相关的预期价值、协同效应和其他好处；以及
•遗留问题：针对与前身业务相关的诉讼、索赔、监管调查、损失和其他债务提供保护。
此外，整合这些业务的过程可能既困难又昂贵，会扰乱我们的业务并转移我们的资源。出现这些风险的原因有很多，例如：
•与该等收购有关的不可预见的债务或责任；
•将意想不到的财务和管理资源投入被收购的企业；
•向贷款人借款或向公众出售股权或债务证券，以可能对我们不利的条款为未来的收购提供资金；
•为收购融资而产生的额外债务可能会影响我们的流动性，并可能导致信用评级下调；
•被收购企业客户流失；
•进入我们之前经验最少的市场；以及
•由于非现金减值费用而导致收益减少。
此外，国际收购，如我们2021年对Itiviti的收购，往往涉及额外或增加的风险，例如：
•地理上分散的组织、系统和设施；
•整合具有不同商业背景和组织文化的人员；
•遵守非美国监管要求；
•在一些非美国国家执行知识产权；以及
•一般的经济和政治条件。
我们现有和未来的债务水平，以及对我们偿债义务的遵守，可能会对我们的融资选择和流动性状况产生负面影响，这可能会对我们的业务产生不利影响。
截至2023年6月30日，我们的总债务本金总额为34.133亿美元。此外，截至2023年6月30日，我们的循环信贷安排剩余借款能力为15.0亿美元。我们的总体杠杆和我们融资安排的条款可以：
•限制我们在未来获得额外融资的能力，用于营运资本、资本支出或收购、为增长提供资金或用于一般企业目的，即使在必要时保持充足的流动性；
•使我们更难履行债务义务的条款；
•限制我们以我们可以接受的条款对债务进行再融资的能力，或者根本不能；
•限制我们对不断变化的商业和市场状况进行计划和调整以及实施商业战略的灵活性；
•要求我们将运营现金流的很大一部分用于支付债务的利息和本金，从而限制了我们现金流的可用性，以资助未来的投资、资本支出、营运资本、商业活动和其他一般公司需求；以及
•增加我们在不利经济或行业条件下的脆弱性。
我们的流动资金状况可能会受到总体经济状况、监管要求和资本市场准入变化的负面影响，如果我们未能在任何信贷安排的续期日期续期，或如果我们未能达到某些比率，我们的流动性状况可能会受到限制。我们支付费用和偿债义务的能力将取决于我们未来的表现，这可能会受到金融、商业、经济和其他因素的影响。如果我们无法支付我们的偿债义务，或无法遵守管理我们优先票据的契约或我们的信贷安排中包含的财务或其他限制性契约，我们可能被要求立即偿还或再融资我们的全部或部分债务、出售资产、借入额外资金或筹集额外股本，这也可能导致信用评级下调。此外，如果我们的未偿债务的信用评级被下调，或者如果评级机构表示可能发生降级，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响，人们对我们财务实力的看法可能会受到损害。降级还会增加我们的借贷成本，并可能减少我们能够借入的资金，对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。此外，评级下调可能会对我们与客户的关系产生不利影响。
我们未来可能会产生与我们的无形资产组合相关的非现金减值费用，包括商誉。
由于过去的收购，我们在资产负债表上保留了大量商誉和其他收购的无形资产。此外，我们还将某些成本推迟到安装客户端或转换客户端系统以使用我们的技术来运行。截至2023年6月30日，商誉、无形资产、净客户转换和递延客户转换以及启动成本约占我们资产负债表上总资产的71%。截至3月31日，我们每年测试商誉减值，并在其他时间测试商誉、无形资产、净额、递延客户转换和启动成本减值，如果发生或存在表明该等资产的账面价值可能不再可收回的情况。我们未来可能会产生减值费用，特别是在经济长期衰退或失去一个或多个关键客户的情况下。重大的非现金减值可能会对我们的运营业绩产生重大不利影响。
我们的某些服务可能面临来自我们的交易对手和第三方的风险。
我们的共同基金和交易所交易基金处理服务以及我们的转账代理服务涉及代表我们的客户和第三方进行交易结算。通过这些活动，如果我们的客户或经纪自营商、银行、清算组织或托管机构无法履行合同义务，我们可能会面临风险。未能达成交易可能会影响我们提供这些服务的能力，或者可能会因为与未能达成交易相关的声誉风险而降低其盈利能力。
项目1B：处理未解决的工作人员意见
没有。
项目2.建筑和物业
我们主要在44个工厂运营我们的业务。我们在纽约埃奇伍德、加利福尼亚州的El Dorado Hills、康涅狄格州的南温莎、密苏里州的堪萨斯城、德克萨斯州的达拉斯、德克萨斯州的科佩尔和加拿大的Markham租赁了10个与生产相关的设施，总面积为230万平方英尺，用于我们的投资者通信解决方案业务。我们还在新泽西州纽瓦克租赁了一家工厂，该工厂是我们主要的全球技术和运营业务运营中心。我们在另外32个地点租赁空间，符合惯例的租赁安排，并以交错方式到期，我们还在新泽西州的劳雷尔山拥有一个设施。我们相信，我们的设施目前足以达到预期的目的，并得到适当的维护。
项目3.提起法律诉讼
目前，除业务附带的普通例行诉讼外，并无任何重大法律程序待决，而本公司为其中一方或本公司的任何财产为标的。 在正常的业务过程中，公司会受到索赔和诉讼的影响。虽然任何索赔或诉讼的结果本质上都是不可预测的，但该公司相信，这些问题的最终解决不会对其财务状况、经营结果或现金流造成实质性影响，无论是个别的还是总体的。
项目4.披露煤矿安全情况
不适用。
第二部分。
项目5.登记人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
我们的普通股于2007年4月2日开始在纽约证券交易所“常规”交易，交易代码为“BR”。截至2023年8月4日，公司普通股的登记股东有8880人。这一数字不包括其股票可能由经纪公司和结算机构登记持有的实益持有人。
股利政策调整：
我们预计将为普通股支付现金股息。2023年8月7日，我们的董事会将季度现金股息增加了每股0.075美元，至每股0.8美元，将我们预期的年度股息从每股2.9美元增加到3.2美元。向我们普通股的持有者宣布和支付未来股息将由我们的董事会酌情决定，并将取决于许多因素，包括我们的财务状况、收益、我们业务的资本要求、法律要求、监管限制、行业惯例以及董事会认为相关的其他因素。
作为一家控股公司，我们几乎所有的资产都是由我们子公司的股本组成的；因此，我们支付股息的能力将取决于我们从运营中的子公司获得股息。我们通过子公司提供业务流程外包和共同基金处理服务，这些子公司受到监管，可能会受到向我们支付股息的能力的限制。我们不认为这些限制重大到足以影响公司支付股息的能力。
性能图表
下图比较了2018年6月30日至2023年6月30日布罗德里奇普通股的累计总回报与以下两只股票的可比累计回报：(I)S指数和(Ii)S&P500信息技术指数。该图假设在2018年6月30日向我们的普通股和每个指数投资了100美元，并假设所有现金股息都进行了再投资。下面的图表显示了截至图表中各个日期的这些投资的美元价值。图表中的比较是美国证券交易委员会需要的，并不是为了预测或指示我们普通股的未来表现。
以下业绩图表和相关信息不应被视为“征集材料”或被美国证券交易委员会“存档”，也不得通过引用将此类信息纳入根据1933年证券法或交易法(两者均已修订)规定的任何未来申报文件，除非Broadbridge通过引用明确将其纳入此类申报文件。
布罗里奇金融解决方案公司、S和S信息技术指数五年累计总回报比较(以美元为单位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018年6月30日 | | 2019年6月30日 | | 2020年6月30日 | | 2021年6月30日 | | 2022年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| 布罗德里奇金融解决方案公司。Inc.普通股 | | $ | 100.00 | | | $ | 112.82 | | | $ | 113.64 | | | $ | 147.77 | | | $ | 132.58 | | | $ | 157.06 | |
| 标准普尔500指数 | | $ | 100.00 | | | $ | 110.41 | | | $ | 118.68 | | | $ | 167.07 | | | $ | 149.31 | | | $ | 178.52 | |
| 标准普尔500信息技术指数 | | $ | 100.00 | | | $ | 114.32 | | | $ | 155.34 | | | $ | 221.19 | | | $ | 191.19 | | | $ | 268.17 | |
发行人及关联购买人购买股权证券
下表包含我们在截至2023年6月30日的第四财季中每一个月购买股票证券的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 总人数：
已购买股份(1) | | | 平均价格
每股派息1美元 | | 中国股票总数：
作为以下项目的一部分购买了
公开宣布的计划或计划(2) | | 可能尚未购买的最大股份数量
根据新的计划或方案(2) |
| 2023年4月1日-2023年4月30日 | 138,522 | | | | $ | 146.57 | | | — | | | 9,586,545 | |
| 2023年5月1日-2023年5月31日 | 2,265 | | | | 153.70 | | | — | | | 9,586,545 | |
| 2023年6月1日-2023年6月30日 | 107 | | | | 149.00 | | | — | | | 9,586,545 | |
| 总计 | 140,894 | | | | $ | 146.69 | | | — | | | |
(1)包括从员工手中购买的140,894股，以支付与归属限制性股票单位有关的税款。
(2)在截至2023年6月30日的财政季度，公司没有根据其股份回购计划回购普通股。截至2023年6月30日，根据其股票回购计划，仍有9,586,545股可供回购。任何股份回购将根据适用的法律要求和其他因素在公开市场或私下协商的交易中进行。
项目6.合作伙伴关系[已保留]
项目7.财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
本讨论总结了影响Broadbridge在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月的财政年度的运营结果和财务状况的重要因素，应与我们的综合财务报表及其附注一起阅读，包括在本文其他地方。“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中包含的某些信息属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。非历史性的表述可能通过使用“预期”、“假设”、“项目”、“预期”、“估计”、“我们相信”、“可能是”、“正在进行中”以及其他类似含义的词语来识别，属于前瞻性表述。这些陈述是基于管理层的预期和假设，可能会受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与表述的结果大不相同。由于各种因素，包括本文其他部分阐述的因素，我们的实际结果、业绩或成就可能与本项目7中讨论的结果大不相同。请参阅本年度报告第1部分的Form 10-K中包含的“前瞻性陈述”和“风险因素”。
对截至2022年6月30日的财年影响Broadbridge经营业绩和财务状况的重大因素的讨论可在我们于2022年8月12日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K财年年报(以下简称《2022年年报》)的第II部分《管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析》中找到。
公司和业务部门的描述
布罗德里奇，特拉华州的一家公司，S指数成份股公司® Index是一家全球金融技术领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。我们的服务包括投资者通信、证券处理、数据和分析以及客户通信解决方案。我们拥有60多年的经验，其中包括作为一家独立上市公司超过15年的经验，我们提供集成的解决方案和重要的基础设施，为金融服务业提供动力。我们的解决方案通过推动投资、治理和沟通改善财务状况，并有助于减少我们的客户在运营基础设施上进行重大资本投资的需求，从而使他们能够更多地关注核心业务活动。我们的业务在两个可报告的部门运营：投资者沟通解决方案部门和全球技术和运营部门。
收购
在业务合并中收购的资产和承担的负债根据各自收购日期的估计公允价值记录在各自收购日期的综合资产负债表中。本公司所收购业务的经营结果自收购之日起计入本公司的综合收益表。收购价格超过所收购的标的资产和承担的负债的估计公允价值的部分分配给商誉。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年中，没有重大收购。
陈述的基础
综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及“美国证券交易委员会”对Form 10-K年度报告的要求编制。该等财务报表反映本公司的综合状况，包括本公司直接或间接拥有控股财务权益的实体，以及本公司按权益会计方法记录的各项投资实体，以及若干可出售及非可出售证券。公司间余额和交易已被冲销。由于四舍五入，提交的金额可能不是总和。某些上期金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
在列报综合财务报表时，管理层作出的估计和假设会影响所报告的金额和相关披露。管理层持续评估用于编制合并财务报表的会计政策和估计。就其性质而言，这些估计是基于判断、可用信息和历史经验，并被认为是合理的。然而，实际数额和结果可能与管理层作出的估计不同。管理层认为，合并财务报表包含公平列报所报告结果所需的所有正常经常性调整。所列各期间所报告的业务成果并不一定能说明以后各期间的业务成果。
从2023会计年度第一季度开始，该公司改变了部门收入、部门所得税前收益(亏损)以及收购的无形资产和购买的知识产权的部门摊销的报告，以反映适用于所述个别时期的实际汇率的影响。本表格10-K中提供的前几个期间的这些指标的列报已更改，以符合本期的列报。合并总收入和所得税前收益不受影响。请参阅本年度报告第二部分第8项下Form 10-K的合并财务报表附注3“收入确认”和附注21“分部财务数据”。
季节性
向投资者处理和分发代理材料和年度报告是我们投资者沟通解决方案业务的一大部分。我们在第三财季和第四财季处理和分发数量最多的代理材料和年度报告。这项业务的经常性活动与法律对公开报告公司施加的重大申报截止日期有关。这导致我们在第三和第四财季的收入、营业收入、净收益和经营活动的现金流更高。我们收入的季节性使我们很难根据任何特定会计季度的结果来估计未来的经营业绩，并可能影响投资者逐个会计季度比较我们的财务状况、经营业绩和现金流的能力。
关键会计估计
我们不断评估用于编制合并财务报表的会计政策和估计。就其性质而言，这些估计是基于判断、可用信息和历史经验，并被认为是合理的。然而，实际数额和结果可能与管理层作出的这些估计不同。某些需要大量管理层估计并被认为对我们的运营结果或财务状况至关重要的会计政策将在下文讨论。
商誉.我们通过将我们报告单位的账面价值与其公允价值进行比较来审查所有商誉的账面价值。我们被要求至少每年进行一次这种比较，如果情况表明可能出现减值，则更频繁地进行比较。在确定报告单位的公允价值时，我们采用收益法，该方法利用各种假设对未来现金流量进行贴现分析，包括基于假设的长期增长率的收入预测、基于特定报告单位的加权平均资本成本的估计成本和适当的贴现率。在需要判断的贴现现金流分析中使用的主要因素是根据预测的利息和税前收益预测的未来营运现金流，以及终端价值增长率和贴现率假设的选择。加权平均资本成本考虑了我们综合资本结构中每个组成部分(股权和长期债务)的相对权重。我们对长期增长和成本的估计基于历史数据、各种内部估计和各种外部来源，并作为我们例行的长期规划过程的一部分。影响这些假设的经济和经营条件的变化可能导致未来期间的商誉减值。如果报告单位的账面金额超过其公允价值，减值损失应确认为相当于超出的金额，但不超过分配给该报告单位的商誉总额。截至2023年6月30日，我们拥有34.616亿美元的商誉。鉴于我们商誉的重要性，我们其中一个报告单位的公允价值发生不利变化可能会导致减值费用，这可能会对我们的收益产生重大影响。
本公司在商誉减值测试下进行敏感性分析，假设我们报告单位的公允价值出现假设减值。我们在计算报告单位的公允价值时使用的对预计未来运营现金流、贴现率或终端价值增长率的估计发生10%的变化，不会导致我们的商誉减值。
所得税.所得税会计的目标是确认本年度应付或可退还的税额，以及已在实体的财务报表或纳税申报表中确认的事件的未来税务后果的递延税项负债和资产。在处理已在我们的合并财务报表或纳税申报表中确认的事件(例如，递延税项资产的变现、税法的变化或其解释)的未来税务后果时，需要作出判断。该公司接受美国联邦、州和外国税务机关对其所得税申报单的定期审查。对这类事项结果评估的变化可能会对我们的综合财务报表产生重大影响。该公司估计，截至2023年6月30日，海外净营业亏损约为4510万美元，其中760万美元将于2026年6月30日至2042年6月30日期间到期。其余3750万美元的结转有一个无限期的使用期。此外，该公司估计结转的美国联邦净营业亏损约为3,530万美元，其中1,550万美元将于2024年6月30日至2037年6月30日期间到期，其余1,980万美元将无限期使用。根据美国《减税和就业法案》(以下简称《税法》)，从截至2019年6月30日的财年开始，由税收亏损导致的美国联邦净营业亏损可以无限期结转。在截至2023年6月30日的财年中，该公司没有产生联邦净运营亏损。
当本公司极有可能无法利用某些附属公司的递延税项资产抵销未来应课税收益时，确认估值准备以减少递延税项资产。本公司于2023年、2023年及2022年6月30日分别录得1,030万元及1,070万元的估值免税额。关于是否确认递延税项资产的决定是在司法管辖的基础上作出的，并基于对历史应纳税所得额或亏损、预计未来应纳税所得额、结转期、递延税项负债的预定冲销和税务筹划战略的评估。预计未来应纳税所得额是基于预期结果和有关收入将在哪个司法管辖区赚取的假设。用于预测未来应税收入的假设需要重大判断，并与用于管理基础业务的计划和估计一致。
基于股份的支付.股票薪酬的会计要求以授予之日奖励的公允价值为基础计量股票薪酬费用。我们使用二叉树期权定价模型来确定股票期权的公允价值。二项式期权定价模型考虑了一系列与波动性、股息收益率、无风险利率和员工行使行为相关的假设。二项式期权定价模型中使用的预期波动率是基于隐含的市场波动率、我们股票价格的历史波动率和其他因素的组合。同样，股息率是基于历史经验和预期的未来变化。无风险利率是从授予时有效的美国国债收益率曲线得出的。二项式期权定价模型还结合了基于历史数据分析的行权和没收假设。股票期权授予的预期寿命是从二项模型的输出中得出的，代表了授予的期权预期未偿还的时间段。确定这些假设是主观和复杂的，因此，所用假设的变化可能会影响我们股票期权公允价值的计算。对用于确定2023财年股票期权授予公允价值的波动性假设应用5个百分点的假设变化，将导致2023财年授予的基于股票的税前薪酬支出总额变化约310万美元，这些支出将在授予期间摊销。用于确定2023财年股票期权授予的公允价值的预期寿命假设发生一年的假设变化，将导致2023财年授予的基于股票的税前补偿支出总额发生约170万美元的变化，这些支出将在授予期间摊销。假设2023财年股票期权授予的罚没率假设发生一个百分点的变化，将导致2023财年授予的基于股票的税前薪酬支出总额变化约20万美元，这些支出将在授予期间摊销。用于确定2023财年股票期权授予公允价值的股息率假设发生1.5个百分点的变化，将导致2023财年基于股票的税前薪酬支出总额变化约140万美元，这些支出将在归属期间摊销。
关键绩效指标
管理层重点关注各种关键指标，以计划、衡量和评估公司的业务和财务业绩。这些业绩指标包括收入和经常性收入，以及调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流、经常性收入增长不变货币和结账销售额的非公认会计原则衡量标准(“非公认会计原则”)。此外，管理层将重点放在特定于Broadbridge创纪录增长和内部贸易增长的特定运营指标上，定义如下。
有关调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流量和经常性收入增长不变货币与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，请参阅“公司使用非GAAP财务衡量标准的解释和调整”一节，并解释为什么这些非GAAP衡量标准为投资者提供有用的信息，以及管理层如何将这些非GAAP衡量标准用于经营和财务决策。有关已结清销售的描述以及已结清销售对管理层和投资者而言为何是一个有用的业绩衡量标准的解释，请参阅“运营结果”一节。
收入
收入主要来自处理和分发投资者通信的费用以及技术支持的服务和解决方案的费用。该公司监测我们两个可报告部门的每一个部门的收入，作为成功满足客户需求的关键衡量标准。手续费收入既来自经常性活动，也来自事件驱动活动。公司处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。事件驱动型收入基于公司处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型收入的时间和水平出现波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Broadbridge退休和工作场所管理服务相关的收入。
经常性收入增长代表公司的年度总收入增长，减去活动驱动和分销收入的增长。我们将经常性收入增长区分为有机收入增长和收购收入增长：
•有机-我们将有机收入定义为净新业务和内部增长产生的经常性收入。
•收购收入-我们将收购收入定义为收购之日起12个月内收购服务产生的经常性收入。这种类型的增长是我们购买、整合和利用我们收购的资产价值的战略的结果。
收入和经常性收入是投资者了解管理层如何衡量和评估公司持续经营业绩的有用指标。请参阅本年度报告第二部分第8项下的“经营业绩”，以及附注2“重要会计政策摘要”和附注3“收入确认”。
创纪录的增长和国内贸易增长
该公司使用特定于Broadbridge创纪录增长和内部贸易增长的特定运营指标来评估其业务结果并确定影响其业务的趋势。创纪录的增长包括股票创纪录的增长和中期创纪录的增长。 股票创纪录增长(也称为“SRG”或“股权头寸增长”)衡量有资格获得股权代理材料的头寸的估计年度变化。 中期创纪录增长(亦称为“投资回报基金”或“互惠基金/交易所买卖基金持仓增长”)衡量符合中期通讯条件的互惠基金及交易所买卖基金持仓的估计变动。这些指标是根据本年度和上一年期间向Broadbridge报告的相同发行人或基金的股票代理和共同基金/ETF头寸数据计算得出的。
内部贸易增长指的是Broadbridge证券处理客户的日平均交易量的估计变化，这些客户的合同与交易量挂钩，并且在本年度和上一年期间都在Broadbridge的交易平台上。创纪录的增长和内部贸易增长是投资者了解管理层如何分别衡量和评估Broadbridge在其投资者通信解决方案部门和全球技术和运营可报告部门的持续运营业绩的有用非财务指标。
截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的财年主要业绩指标如下：
| | | | | | | | | | | |
| 选择运营指标 |
| |
| 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 |
| 创纪录的增长 | | | |
| --股票持仓(股票记录) | 9 | % | | 18 | % |
| 个共同基金/ETF持仓量(中期纪录) | 8 | % | | 14 | % |
| | | |
| 国内贸易增长 | 4 | % | | 1 | % |
行动的结果
以下合并收益表分析和应报告分部分析的讨论涉及截至2023年6月30日的财年与截至2022年6月30日的财年的比较。合并损益表分析应与应报告分部分析一并阅读，后者对合并损益表的某些组成部分进行了更详细的讨论。关于截至2022年6月30日的财政年度与截至2021年6月30日的财政年度的合并收益报表分析和应报告分部分析的讨论，披露于2022年年报第二部分“项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
在讨论合并损益表分析和应报告分部分析时，使用了下列参考资料：
“收购的无形资产和购买的知识产权的摊销”和“收购和整合成本”分别指与收购的无形资产和购买的知识产权资产相关的某些非现金摊销费用，以及与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。
“投资收益”是指从私人持有的投资中获得的非经营性、非现金收益。
《房地产重整及新冠肺炎相关费用》由房地产重整费用和新冠肺炎相关费用两大部分组成。房地产调整费用是与公司某些租赁设施因应新冠肺炎疫情而退出相关的费用，包括某些使用权资产的减值、租赁改进和设备，以及这些租赁设施退出直接导致和可归因于的其他相关设施退出费用。新冠肺炎相关费用是公司在新冠肺炎疫情期间为保护布罗德里奇员工的健康和安全而产生的直接和增加的费用，包括与监控进入我们设施的员工的温度、加强我们办公室环境的安全以准备员工更定期地返回公司设施、确保我们的生产设施适当的社会距离、个人防护设备、加强设施的清洁措施相关的费用，以及其他与安全相关的费用。
“重组费用”是指与公司计划精简管理结构、将工作重新分配到成本较低的地点以及减少被剥夺地区的员工人数相关的遣散费。
“与俄罗斯相关的退出成本”是与公司为应对俄罗斯入侵乌克兰而逐步减少在俄罗斯的业务活动相关的直接和增量成本，包括受影响员工的搬迁相关费用。
“新业务净额”是指在最初12个月的合同期内，客户继续使用本公司的服务(S)所产生的经常性销售收入，减去客户亏损带来的经常性收入。
“内部增长”是经常性收入的一个组成部分，通常反映了现有客户多年合同中现有服务的年度变化，超出了纳入新业务净额的最初12个月期间。
“经常性收入增长不变货币”是指我们的经常性收入增长是在不变货币基础上列报的，以排除外汇汇率波动的影响。
以下定义描述了公司的收入：
投资者通信解决方案部门的收入除了分销收入外，还来自经常性活动和事件驱动活动。我们处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。我们提供的包含事件驱动活动的服务类型包括：
•共同基金代理：当发生某些需要股东投票的事件时，我们向共同基金提供的代理和相关服务，包括董事、副顾问、费用结构、投资限制和基金合并的变化。
•共同基金通信：共同基金通信服务主要包括代表共同基金分发年度共同基金招股说明书中要求提供的补充信息，这是由于某些触发事件，如投资组合经理的变动。此外，共同基金的通讯包括通告和通讯等营销材料。
•股权委托书竞赛和特别活动、公司诉讼和其他：我们为股东大会提供的与特殊活动相关的代理服务，如代理权竞赛、合并和收购以及投标/交换要约。
事件驱动型收入基于我们处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型收入的时间和水平出现波动。因此，事件驱动活动的时机和水平及其对收入和收益的潜在影响很难预测。
一般来说，共同基金代理活动比事件驱动活动的其他组成部分受到更大程度的波动。在2023财年，共同基金代理收入比上一财年下降了51%。在2022财年，共同基金代理收入比上一财年增长了57%。尽管很难预测事件驱动活动的水平，但我们预计，来自共同基金代理活动的收入部分未来可能会继续经历波动。
分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Broadbridge退休和工作场所管理服务相关的收入。
收入的分配成本主要包括与我们的投资者通信解决方案部门相关的邮资相关费用，以及Broadbridge退休和工作场所行政服务费用。这些成本反映在收入成本中。
已完成的销售是对Broadbridge在本报告期内签署的新客户合同的预期年度经常性收入的估计。已结清销售不包括事件驱动或分销活动。在确定估计时，我们会考虑合同条款、预期的客户数量或活动、对市场的了解以及与客户的经验等因素。管理层使用封闭式销售来衡量我们销售和营销计划的有效性，作为预期未来收入的指标，并作为确定激励性薪酬的绩效指标。
未结销售额不是根据公认会计准则衡量财务业绩的指标，不应单独考虑，也不应作为根据公认会计准则编制的收入或其他损益表数据的替代品。已完成的销售额是投资者了解管理层如何衡量和评估我们正在进行的运营业绩的有用指标。
交易量和活动水平的内在变异性可能会导致报告为实际实现的已完成销售的金额存在一些变异性。较大的已完成销售可能需要长达12至24个月或更长的时间才能转化为收入，特别是对于我们的全球技术和运营部门提供的服务。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年，我们报告了扣除5.0%津贴调整后的净销售额。因此，我们报告的已结清销售金额不会根据实际实现的收入进行调整，因为这些调整是在报告销售期间进行估计的。我们在每个财政年度结束时评估这一免税额，以过去五年的实际数据为起点确定下一年的适当免税额，并对外围因素(如果有)进行标准化，以提高免税额的准确性。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年中，完成的销售额分别为2.458亿美元和2.795亿美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度，分别扣除1290万美元和1480万美元的津贴调整后的净额。
最新发展动态
美国证券交易委员会关于定制股东报告的新规定
2022年10月26日，美国证券交易委员会通过了一项规则，修改共同基金和交易所交易基金投资者通信。美国证券交易委员会规则要求分发较短的摘要文件，即量身定制的股东报告，以取代美国证券交易委员会规则30E-3允许的长篇年度和半年度基金报告，或关于此类报告可用的通知。该规定于2023年1月24日生效，包括共同基金和交易所交易基金(ETF)实施的18个月过渡期，最终合规日期为2024年7月24日。我们正在审查新规则的全面影响，但我们目前估计，假设没有新服务的抵消，我们的年度经常性收入将在2025和2026财年分阶段减少约3000万美元。见标题为“的风险因素”。我们的客户受到复杂的法律法规的约束，新的法律或法规和/或现有法律或法规的变化可能会影响我们的客户，进而对我们的业务产生不利影响或可能降低我们的盈利能力。“在第一部分，第1A项。本年度报告中的“风险因素”。
乌克兰的冲突
我们正在监测与俄罗斯入侵乌克兰有关的事件，并一直通过一个包括我们高级管理层成员的跨职能特别工作组，积极管理我们可能面临的任何风险。历史上，我们在俄罗斯的存在有限，在乌克兰也没有。我们不在俄罗斯存储任何客户数据。在冲突之前，我们在俄罗斯圣彼得堡有大约280名员工，他们为我们的几款GTO产品提供软件开发和支持服务，不到我们员工总数的2%。截至2023年6月30日，我们在俄罗斯没有任何员工。我们历来为极少数俄罗斯实体和俄罗斯实体的子公司提供服务。2022财年和2023财年，来自这些服务的收入不到我们总收入的0.1%，我们从这些实体获得的应收账款微乎其微。我们正在终止和逐步结束这些关系，并关闭了在俄罗斯的业务。我们已经将在俄罗斯提供的服务转移到欧洲和亚洲的其他地点。我们正在监测，并相信我们遵守了因俄罗斯入侵乌克兰而产生的所有全球制裁。我们已经采取行动，加强我们的信息安全防御，以应对乌克兰冲突。目前，我们预计乌克兰冲突和我们正在采取的应对行动不会对我们的核心业务或财务业绩产生实质性影响。
合并损益表分析
2023财年与2022财年的对比
下表显示截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的财政年度的综合收益数据，以及期间之间的美元和百分比变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 变化 |
| | ($) | | (%) |
| | (单位：百万美元，每股收益除外) |
| 收入 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 351.8 | | | 6 | | |
| 收入成本 | 4,275.5 | | | 4,116.9 | | | 158.6 | | | 4 | | |
| 销售、一般和行政费用 | 849.0 | | | 832.3 | | | 16.7 | | | 2 | | |
| * | 5,124.5 | | | 4,949.2 | | | 175.3 | | | 4 | | |
| | | | | | | | |
| 营业收入 | 936.4 | | | 759.9 | | | 176.5 | | | 23 | | |
| 保证金 | 15.4 | % | | 13.3 | % | | | | 2.1 | | PTS |
| 利息支出，净额 | (135.5) | | | (84.7) | | | (50.9) | | | 60 | | |
| 其他营业外收入(费用)，净额 | (6.0) | | | (3.0) | | | (3.0) | | | 100 | | |
| 所得税前收益 | 794.9 | | | 672.2 | | | 122.7 | | | 18 | | |
| 所得税拨备 | 164.3 | | | 133.1 | | | 31.2 | | | 23 | | |
| 实际税率 | 20.7 | % | | 19.8 | % | | | | 0.9 | | PTS |
| 净收益 | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 91.4 | | | 17 | | |
| 基本每股收益 | $ | 5.36 | | | $ | 4.62 | | | $ | 0.74 | | | 16 | | |
| 稀释后每股收益 | $ | 5.30 | | | $ | 4.55 | | | $ | 0.75 | | | 16 | | |
| | | | | | | | |
| 加权平均流通股： | | | | | | | | |
| * | 117.7 | | 116.7 | | | | | |
| *稀释后 | 119.0 | | 118.5 | | | | | |
收入
下表显示截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的财政年度的综合收益数据，以及期间之间的美元和百分比变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| | $ | | % |
| | (单位：百万美元) |
| 经常性收入 | $ | 3,986.7 | | | $ | 3,722.7 | | | $ | 264.0 | | | 7 | |
| 事件驱动型收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | (58.3) | | | (22) | |
| 分销收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 146.2 | | | 9 | |
| *总计 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 351.8 | | | 6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 增长点 |
| 新业务净额 | | 内部增长 | | 收购 | | 外汇交易 | | 总计 |
| 经常性收入增长动力 | 4分 | | 4分 | | 0分 | | -1磅 | | 7 | % |
收入增长3.518亿美元，增幅为6%，从57.091亿美元增至60.609亿美元。
•经常性收入增加了2.64亿美元，增幅为7%，达到39.867亿美元。经常性收入增长不变货币(非GAAP)为9%，全部是有机的，这是由ICS和GTO的净新业务增长和内部增长推动的。
•事件驱动的收入减少5830万美元，或22%，主要是由于共同基金代理通信量的减少。
•分销收入增加1.462亿美元，增幅为9%，主要是受邮资增加1.208亿美元的影响，以及邮件数量略有增加的影响，主要是在客户通信解决方案方面。
总运营费用。营业费用增加1.753亿美元，增幅为4%，从49.492亿美元增至51.245亿美元，主要原因是收入成本增加：
•收入成本-收入成本增加1.586亿美元，主要反映了我们投资者通信解决方案部门1.694亿美元的邮费和分销费用增加的影响，但被收购摊销减少3580万美元所抵消。
•销售、一般和管理费用-销售、一般和管理费用增加1,670万美元，主要反映薪酬费用增加2,180万美元和与技术相关的费用增加430万美元，但被外部劳动力成本下降所抵消。
利息支出，净额。利息支出净额为1.355亿美元，比截至2022年6月30日的财年的8470万美元增加了5090万美元，这主要是由于借贷成本上升导致的利息支出增加。
其他营业外收入(费用)，净额。截至2023年6月30日的财年，其他营业外支出净额为600万美元，而截至2022年6月30日的财年，其他营业外支出净额为300万美元。支出增加的主要原因是上一年期间的投资净收益增加。
所得税拨备.
•截至2023年6月30日的财年实际税率为-20.7%。
•截至2022年6月30日的财年有效税率-19.8%。
与截至2022年6月30日的财年相比，截至2023年6月30日的财年的实际税率有所上升，原因是与股权薪酬相关的超额税收优惠与上一年相比有所下降。
可报告细分市场的分析
Broadbridge有两个可报告的部门：(1)投资者沟通解决方案部门和(2)全球技术和运营部门。
“其他”的主要组成部分是尚未分配到应报告部门的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业费用，如利息费用。
某些公司费用以及某些集中管理的费用是根据预算金额以合理的方式分配的。由于本公司根据分部利润等因素对其各项业务的管理层进行补偿，因此本公司可选择将某些与分部相关的营业及非营业费用项目计入其他项目，而不在分部利润中反映该等项目。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| $ | | % |
| | (百万美元) |
| 投资者沟通解决方案 | $ | 4,535.6 | | | $ | 4,256.6 | | | $ | 279.0 | | | 7 | |
| 全球技术和运营 | 1,525.2 | | | 1,452.4 | | | 72.8 | | | 5 | |
| *总计 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 351.8 | | | 6 | |
所得税前收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| $ | | % |
| | (百万美元) |
| 投资者沟通解决方案 | $ | 811.4 | | | $ | 724.7 | | | $ | 86.8 | | | 12 | |
| 全球技术和运营 | 183.9 | | | 139.4 | | | 44.5 | | | 32 | |
| 其他 | (200.5) | | | (191.9) | | | (8.6) | | | 4 | |
| *总计 | $ | 794.9 | | | $ | 672.2 | | | $ | 122.7 | | | 18 | |
购入的无形资产和购入的知识产权按分部摊销的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| $ | | % |
| | (百万美元) |
| 投资者沟通解决方案 | $ | 55.5 | | | $ | 68.7 | | | $ | (13.2) | | | (19) | |
| 全球技术和运营 | 158.9 | | | 181.5 | | | (22.6) | | | (12) | |
| *总计 | $ | 214.4 | | | $ | 250.2 | | | $ | (35.8) | | | (14) | |
投资者沟通解决方案
2023财年与2022财年的对比
收入增加了2.79亿美元，从42.566亿美元增加到45.356亿美元，所得税前收益增加了8680万美元，从7.247亿美元增加到8.114亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| $ | | % |
| (百万美元) |
收入 | | | | | | | |
| 经常性收入 | $ | 2,461.4 | | | $ | 2,270.3 | | | $ | 191.1 | | | 8 | |
| 事件驱动型收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | (58.3) | | | (22) | |
| 分销收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 146.2 | | | 9 | |
| *总计 | $ | 4,535.6 | | | $ | 4,256.6 | | | $ | 279.0 | | | 7 | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | $ | 811.4 | | | $ | 724.7 | | | $ | 86.8 | | | 12 | |
| 税前利润 | 17.9 | % | | 17.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 增长点 |
| 新业务净额 | | 内部增长 | | 收购 | | 外汇交易 | | 总计 |
| 经常性收入增长动力 | 4分 | | 5分 | | 0分 | | 0分 | | 8 | % |
截至2023年6月30日的财年：
•经常性收入增加了1.911亿美元，增幅为8%，达到24.614亿美元。经常性收入增长不变货币(非GAAP)为9%，全部是有机的，受内部增长和净新业务的推动。
•按产品线划分，经常性收入增长和经常性收入增长不变货币(非GAAP)如下：
◦在股票仓位增长9%和共同基金/ETF仓位增长8%的推动下，监管部门分别上涨了6%和7%；
◦数据驱动的基金解决方案分别上涨11%和12%，这是由于我们的共同基金贸易处理业务的增长以及我们的数据和分析解决方案的持续增长；
◦在注册股东解决方案和披露解决方案增长的推动下，发行人分别增长了12%和13%；以及
◦客户通信分别上涨9%和10%，受纸质和数字通信增加的推动。
•事件驱动的收入减少5830万美元，或22%，主要是由于共同基金代理通信量的减少。
•分销收入增加1.462亿美元，增幅为9%，主要是受邮资增加1.208亿美元的影响，以及邮件数量略有增加的影响，主要是在客户通信解决方案方面。
•所得税前收益增加了8,680万美元，增幅为12.0%。经常性收入增加带来的收益收益被较低的事件驱动收入部分抵消。 运营支出增长5%，即1.922亿美元，至37.242亿美元，主要受分销和其他收入相关支出的推动。 收购的无形资产的摊销费用从上一季度的6870万美元减少到5550万美元，减少了1320万美元。
•税前利润率从17.0%上升0.9个百分点至17.9%。
全球技术和运营
2023财年与2022财年的对比
收入增加了7280万美元，从14.524亿美元增加到15.252亿美元，所得税前收益增加了4450万美元，从1.394亿美元增加到1.839亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 变化 |
| $ | | % |
| | (百万美元) |
收入 | | | | | | | |
| 经常性收入 | $ | 1,525.2 | | | $ | 1,452.4 | | | $ | 72.8 | | | 5 | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | | | | | | | |
| 所得税前收益 | $ | 183.9 | | | $ | 139.4 | | | $ | 44.5 | | | 32 | |
| 税前利润 | 12.1 | % | | 9.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 增长点 |
| 新业务净额 | | 内部增长 | | 收购 | | 外汇交易 | | 总计 |
| 经常性收入增长动力 | 4分 | | 4分 | | 0分 | | -3分 | | 5 | % |
截至2023年6月30日的财年：
•经常性收入增加7280万美元，增幅5.0%，至15.252亿美元。 经常性收入增长不变货币(非GAAP)为8%，全部是有机的，受新业务和内部净增长的推动。
•按产品线划分，经常性收入增长和经常性收入增长不变货币(非GAAP)如下：
◦在内部增长和净新业务的共同推动下，资本市场分别上涨了7%和11%；
◦财富和投资管理业务分别增长2%和4%，主要受到净新业务的推动。
•所得税前收益增加了4450万美元，主要是由于经常性收入增长了7280万美元，但部分被劳动力成本的增加所抵消。由于外币汇率变化和某些无形资产目前正在完全摊销的影响，2023财年收购的无形资产的摊销费用从上一财年的1.815亿美元减少到1.589亿美元，减少了2260万美元。
•税前利润率从9.6%提高2.5个百分点至12.1%。
其他
截至2023年6月30日的财年，所得税前亏损为2.05亿美元，与截至2022年6月30日的财年的1.919亿美元相比，增加了860万美元，增幅为4%。与企业重组计划相关的利息支出净额增加5,090万美元和遣散费增加的影响被上一年度房地产重组和新冠肺炎相关支出减少3,050万美元以及薪酬相关支出减少部分抵销。
对公司使用非公认会计准则财务计量的解释和对账
除另有说明外，本公司10-K表格年度报告中的业绩是按照美国公认会计原则提出的。在某些情况下，提出了非公认会计准则的结果。这些非GAAP衡量标准是调整后的营业收入、调整后的营业收入利润率、调整后的净收益、调整后的每股收益、自由现金流和经常性收入增长不变货币。这些非公认会计准则的财务指标应该被视为公司报告结果的补充，而不是替代。
该公司相信，我们的非公认会计准则财务指标有助于投资者了解管理层如何计划、衡量和评估公司的经营业绩。管理层认为，非公认会计原则的措施使其财务报告保持一致，并通过提供额外的比较基础，促进投资者对公司经营结果和趋势的了解。管理层使用这些非公认会计准则财务指标来评估我们正在进行的业务，并用于内部规划和预测。此外，由于这些非GAAP财务指标在管理我们的业务中的重要性，公司董事会的薪酬委员会在评估过程中纳入了非GAAP财务指标，以确定管理层薪酬。
调整后营业收入、调整后营业收入利润率、调整后净收益和调整后每股收益
这些非GAAP衡量标准反映了营业收入、营业收入利润率、净收益和每股摊薄收益，经调整后不包括某些成本、支出、损益和其他特定项目的影响，管理层认为排除这些项目有助于了解我们持续的经营业绩。根据所列期间的不同，这些调整后的措施不包括下列项目的影响：(I)已收购无形资产和已购买知识产权的摊销，(Ii)收购和整合成本，(Iii)重组费用，(Iv)房地产调整和新冠肺炎相关支出，(V)与俄罗斯有关的退出成本，以及(Vi)投资收益。收购的无形资产和购买的知识产权的摊销是与公司收购活动相关的非现金摊销费用。收购和整合成本是指与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。重组费用是与公司精简管理结构、将工作重新分配到成本较低的地点以及在被剥夺的地区减少员工人数的举措相关的遣散费。房地产调整和新冠肺炎相关费用包括两个主要组成部分：房地产调整费用和新冠肺炎相关费用。房地产调整费用是与公司某些租赁设施因应新冠肺炎疫情而退出相关的费用，包括某些使用权资产的减值、租赁改进和设备，以及这些租赁设施退出直接导致和可归因于的其他相关设施退出费用。新冠肺炎相关支出是指公司在新冠肺炎疫情期间为保护布罗德里奇员工的健康和安全而产生的直接和增加的支出，包括与监控员工进入我们设施的温度、加强我们办公室环境的安全以准备员工更定期地返回公司设施、确保生产设施中适当的社会距离、个人防护设备、加强设施清洁措施相关的费用，以及其他与安全相关的费用。与俄罗斯相关的退出成本是与公司为应对俄罗斯入侵乌克兰而逐步结束在俄罗斯的业务活动相关的直接和增量成本，包括受影响员工的搬迁相关费用。投资收益是指从私人持有的投资中获得的非经营性、非现金收益。
我们不包括收购和整合成本、重组费用、房地产重组和新冠肺炎相关费用、与俄罗斯相关的退出成本、从我们调整后的营业收入(视情况而定)和其他调整后收益指标获得的投资收益，因为排除这些信息使我们能够了解我们业务的主要运营结果，并增强了跨财务报告期的可比性，因为这些项目不能反映我们的基本运营或业绩。我们还排除了收购的无形资产和购买的知识产权摊销的影响，因为这些非现金金额受到个别收购的时机和规模的重大影响，不包括公司的资本分配决定、管理层薪酬指标或多年目标。此外，管理层认为，这一调整使我们能够更好地比较我们的业绩，因为一旦收购的无形资产和购买的知识产权全部摊销，此类无形资产的摊销将不会在未来期间再次发生。尽管我们将收购的无形资产和购买的知识产权的摊销排除在我们调整后的收益衡量标准之外，但我们的管理层认为，投资者了解这些无形资产有助于创造收入是很重要的。与过去收购有关的无形资产摊销将在未来期间重复发生，直到这些无形资产完全摊销为止。未来的任何收购都可能导致更多无形资产的摊销。
自由现金流
除了上述非GAAP财务指标外，我们还提供自由现金流量信息，因为我们认为自由现金流量是一种流动性指标，可向管理层和投资者提供有关可用于股息、股票回购、战略收购、其他投资以及偿债的现金金额的有用信息。自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，公司将其定义为经营活动减去资本支出以及软件采购和资本化内部使用软件所提供的净现金流量。
经常性收入增长不变货币
作为一家跨国公司，由于外币汇率的变化，我们报告的美元业绩可能会发生变化。将外汇汇率波动的影响从我们的经常性收入增长中剔除，或我们所说的“在不变货币基础上”表示的金额，是一种非GAAP衡量标准。我们认为，将外汇汇率波动的影响从我们的经常性收入增长中剔除，可以提供额外的信息，使我们能够加强与前几个时期的比较。
经常性收入增长的变动按不变货币基础列示，不包括外汇汇率波动的影响。为提供这一信息，以美元以外的货币报告的实体的本期业绩按比较年度相应期间的有效平均汇率换算成美元，而不是按本财政年度的实际平均汇率换算。
这种非公认会计准则计量与最直接可比的公认会计准则计量的对账(未经审计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 营业收入(GAAP) | | $ | 936.4 | | $ | 759.9 |
| 调整： | | | | |
| 已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销 | | 214.4 | | 250.2 |
| 收购和整合成本 | | 15.8 | | 24.5 |
| 重组费用 | | 20.4 | | — | |
| 房地产调整和新冠肺炎相关支出(A) | | — | | 30.5 |
| 与俄罗斯有关的退出成本(C) | | 12.1 | | 1.4 |
| 调整后营业收入(非公认会计准则) | | $ | 1,199.1 | | $ | 1,066.4 |
| 营业利润率(GAAP) | | 15.4 | % | | 13.3 | % |
| 调整后的营业收入利润率(非公认会计准则) | | 19.8 | % | | 18.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 净收益(GAAP) | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | |
| 调整： | | | | |
| 已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销 | | 214.4 | | | 250.2 | |
| 收购和整合成本 | | 15.8 | | | 24.5 | |
| 重组费用 | | 20.4 | | | — | |
| 房地产调整和新冠肺炎相关支出(A) | | — | | | 30.5 | |
| 与俄罗斯有关的退出成本(C) | | 10.9 | | | 1.4 | |
| 投资收益 | | — | | | (14.2) | |
| *调整小计。 | | 261.6 | | | 292.3 | |
| 调整对税收的影响(D) | | (57.5) | | | (65.7) | |
| 调整后净收益(非公认会计准则) | | $ | 834.6 | | | $ | 765.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 稀释后每股收益(GAAP) | | $ | 5.30 | | | $ | 4.55 | |
| 调整： | | | | |
| 已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销 | | 1.80 | | | 2.11 | |
| 收购和整合成本 | | 0.13 | | | 0.21 | |
| 重组费用 | | 0.17 | | | — | |
| 房地产调整和新冠肺炎相关费用(B) | | — | | | 0.26 | |
| 与俄罗斯相关的退出成本 | | 0.09 | | | 0.01 | |
| 投资收益 | | — | | | (0.12) | |
| *调整小计。 | | 2.20 | | | 2.47 | |
| 调整对税收的影响(D) | | (0.48) | | | (0.55) | |
| 调整后每股收益(非公认会计准则) | | $ | 7.01 | | | $ | 6.46 | |
_________
(a)截至2022年6月30日的财年，房地产调整支出和新冠肺炎相关支出分别为2,300万美元和750万美元。
(b)在截至2022年6月30日的财年，房地产调整费用和新冠肺炎费用对调整后每股收益的影响分别为0.19美元和0.06美元。
(c)截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年，与俄罗斯相关的退出成本分别为1090万美元和140万美元，其中包括1210万美元的运营费用，被截至2023年6月30日的财年120万美元的非运营收入和截至2022年6月30日的140万美元的运营支出所抵消。
(d)使用GAAP有效税率计算，调整后不包括截至2023年6月30日的财年与股票薪酬相关的1040万美元的超额税收优惠(ETB)，以及截至2022年6月30日的财年与基于股票的薪酬相关的1810万美元的超额税收优惠(ETB)。为计算经调整每股盈利，按每股基准作出相同调整。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 经营活动提供的净现金流量(GAAP) | | $ | 823.3 | | | $ | 443.5 | |
| 资本支出和软件采购以及资本化的内部使用软件 | | (75.2) | | | (73.1) | |
| 自由现金流(非公认会计准则) | | $ | 748.2 | | | $ | 370.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 |
| | | |
| 投资者沟通解决方案 | 监管 | | 数据驱动型基金解决方案 | | 发行人 | | 客户通信 | | 总计 |
| 经常性收入增长(GAAP) | 6 | % | | 11 | % | | 12 | % | | 9 | % | | 8 | % |
| 外币兑换的影响 | — | % | | 1 | % | | — | % | | — | % | | — | % |
| 经常性收入增长不变货币(非GAAP) | 7 | % | | 12 | % | | 13 | % | | 10 | % | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 |
| | | |
| 全球技术和运营 | 资本市场 | | 财富和投资管理 | | 总计 |
| 经常性收入增长(GAAP) | 7 | % | | 2 | % | | 5 | % |
| 外币兑换的影响 | 4 | % | | 2 | % | | 3 | % |
| 经常性收入增长不变货币(非GAAP) | 11 | % | | 4 | % | | 8 | % |
| | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 |
| |
| 已整合 | 总计 |
| 经常性收入增长(GAAP) | 7 | % |
| 外币兑换的影响 | 1 | % |
| 经常性收入增长不变货币(非GAAP) | 9 | % |
财务状况、流动资金和资金来源
现金和现金等价物包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| | | | |
| 现金和现金等价物： | | | | |
| 国内现金 | | $ | 46.1 | | | $ | 43.4 | |
| 外国子公司持有的现金 | | 141.7 | | | 114.3 | |
| 受监管实体持有的现金 | | 64.5 | | | 67.0 | |
| *现金及现金等价物总额 | | $ | 252.3 | | | $ | 224.7 | |
截至2022年6月30日、2023年6月和2022年6月30日，现金和现金等价物分别为2.523亿美元和2.247亿美元。截至2023年6月30日、2023年6月和2022年6月30日，股东权益总额分别为22.406亿美元和19.191亿美元。目前和未来，我们预计我们业务产生的现金，加上现有的现金、现金等价物和从资本市场借款，将足以满足营运资本、资本支出、战略收购、股息和普通股回购的现金需求。
我们预计，至少在未来12个月及以后可预见的未来，国内现有现金、现金等价物、运营现金流和借款能力将继续足以为我们的国内运营活动提供资金，并为投资和融资活动提供现金承诺，例如定期季度股息、债务偿还时间表和重大资本支出。此外，我们预期现有的外国现金、现金等价物、营运现金流及借贷能力，至少在未来12个月及其后可预见的未来，将继续足以为我们的海外经营活动提供资金，并为投资活动提供现金承诺，例如物质资本开支。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要支付额外的外国税才能将这些资金汇回国内。然而，虽然我们可能会在未来的某个日期这样做，但公司不需要将未来的海外收益汇回国内，为美国业务提供资金。
根据该公司的借款安排，未偿还借款和可用容量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期满
日期 | | 截至2023年6月30日的未偿还本金 | | 2023年6月30日的账面价值 | | 2022年6月30日的账面价值 | | 未使用
可用
容量 | | *2023年6月30日的公允价值 |
| | | | | (单位：百万) | | |
| 长期债务的当期部分 | | | | | | | | | | | |
| 2021财年定期贷款(A) | 2024年5月 | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| 总计 | | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| 长期债务，不包括本期债务 | | | | | | | | | | | |
| 2021财年循环信贷安排： | | | | | | | | | | | |
| 美元部分 | 2026年4月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,100.0 | | | $ | — | |
| 多币种部分 | 2026年4月 | | — | | | — | | | — | | | 400.0 | | | — | |
| 循环信贷安排总额 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021财年定期贷款(A) | 2024年5月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,535.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2016财年高级笔记 | 2026年6月 | | $ | 500.0 | | | $ | 498.0 | | | $ | 497.4 | | | $ | — | | | $ | 471.4 | |
| 2020财年高级票据 | 2029年12月 | | 750.0 | | | 744.3 | | | 743.4 | | | — | | | 641.0 | |
| 2021财年高级票据 | 2031年5月 | | 1,000.0 | | | 992.5 | | | 991.5 | | | — | | | 817.4 | |
| 高级债券合计 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 2,232.3 | | | $ | — | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 长期债务总额 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 债务总额 | | | $ | 3,430.0 | | | $ | 3,413.3 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 3,109.8 | |
_________
(a)2023年5月，2021财年定期贷款从长期债务重新分类为长期债务的当前部分，以反映不到一年的剩余期限。
该公司未偿债务的未来本金支付如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 | | 总计 |
| (单位：百万) | | $ | 1,180.0 | | | $ | — | | | $ | 500.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,750.0 | | | $ | 3,430.0 | |
该公司拥有一项15亿美元的五年期循环信贷安排(于2021年12月23日和2023年5月23日修订，即2021年财政年度循环信贷安排)，其中包括11亿美元部分和4.0亿美元多币种部分。根据2021年财政循环信贷安排，以美元、加元、欧元、瑞典克朗和日元计价的循环贷款最初分别按调整后期限SOFR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor计息，加1.200%(根据公共债务评级，递增至1.275%，递减至0.905%)；以英镑计价的循环贷款，年利率为SONIA加1.1326%(根据评级，递增至1.2076%，递减至0.8376%)。2021财年循环信贷安排的年费也相当于整个安排的15.0个基点(根据评级上调至20.0个基点，下调至7.0个基点)。2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的SOFR。所有其他条款保持不变。
于2021年3月，本公司订立定期信贷协议(于2021年12月23日及2023年5月23日修订，“定期信贷协议”)，提供本金总额25.5亿美元的定期贷款承诺，包括10亿美元(“第1批”)和15.5亿美元(“第2批”，连同第1批“2021财政年度定期贷款”)。第一批贷款已于2021年5月全额偿还。 第二批贷款将于2024年5月融资三周年时到期。本公司将2021财年定期贷款的所得款项单独用于为收购Itiviti提供资金，并支付与此相关的某些费用和开支。 2021年财政年度定期贷款未偿还部分的利息按调整后期限SOFR加1.100年利率计息(取决于调整后期限SOFR加1.350%或下调至SOFR加0.850%，视评级而定)。2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的SOFR。所有其他条款保持不变。
2016年6月，本公司完成发行本金总额为5.0亿美元的优先票据(“2016财年优先票据”)。2016财政年度高级债券的利息每半年支付一次，分别于6月27日和12月27日支付 按每年3.40%的固定年利率计算。2019年12月，本公司完成发行本金总额为7.5亿美元的优先票据(“2020财年优先票据”)。2020财政年度优先债券的利息每半年派息一次，日期为每年的6月1日及12月1日，年利率固定为2.90厘。 2021年5月，本公司完成发行本金总额10亿美元的优先票据(“2021财政年度优先票据”)。2021财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年5月1日及11月1日派息一次，年息固定为2.60厘。
2021财政年度循环信贷安排、2021财政年度定期贷款、2016财政年度优先票据、2020财政年度优先票据及2021财政年度优先票据均为本公司的优先无抵押债务，并享有同等的偿付权。
有关更详细的讨论，请参阅本公司年度报告第II部分第(8)项下的附注14，“借款”。
现金流
2023财年与2022财年的对比
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | $Change |
| | (单位：百万美元) |
| | |
| 经营活动提供的现金流量净额 | $ | 823.3 | | | $ | 443.5 | | | $ | 379.9 | |
| 用于投资活动的现金流量净额 | (80.4) | | | (110.4) | | | 30.0 | |
| 用于筹资活动的现金流量净额 | (714.7) | | | (370.8) | | | (344.0) | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (0.6) | | | (12.2) | | | 11.6 | |
| 现金和现金等价物净变化 | $ | 27.6 | | | $ | (49.9) | | | $ | 77.5 | |
| | | | | |
| 自由现金流： | | | | | |
| 经营活动提供的净现金流量(GAAP) | $ | 823.3 | | | $ | 443.5 | | | $ | 379.9 | |
| 资本支出和软件采购以及资本化的内部使用软件 | (75.2) | | | (73.1) | | | (2.1) | |
| 自由现金流(非公认会计准则) | $ | 748.2 | | | $ | 370.4 | | | $ | 377.8 | |
业务活动提供的现金增加3.799亿美元，主要原因是预付客户账单增加以及与客户有关的平台实施和开发减少，但周转资金使用的现金增加部分抵消了这一增加。
用于投资活动的现金减少了3000万美元，这主要是因为本财政年度的采购支出比上一财年减少。
用于筹资活动的现金增加3.44亿美元，主要是因为扣除借款后的净还款额增加。
所得税
该公司总部设在美国，定期接受美国国税局的审查，也定期接受其开展业务的美国各州和外国税务当局的审查。审计审查的纳税年度因税务管辖区而异。本公司定期考虑每个司法管辖区因考试而进行评估的可能性。就本公司确定其在特定税务管辖区有潜在税务评估的程度而言，本公司已建立其认为足以应付该等潜在评估的税务储备。一旦建立了准备金，当有更多可用信息、当发生需要改变准备金的事件或相关税务机关审查税务状况的诉讼时效到期时，准备金将被调整。税务事宜的解决不应对本公司的财务状况或本公司未来某一特定期间的综合收益表产生重大影响。
员工福利计划
本公司发起一项补充高级管理人员退休计划(“SORP”)、一项补充高级管理人员退休计划(“SERP”)、一项高级管理人员退休人员健康保险计划，以及若干非美国福利相关计划。有关本公司员工福利计划的讨论，请参阅本公司年度报告第II部分第8项下的综合财务报表附注17“员工福利计划”。
合同义务是不确定的。
下表汇总了截至2023年6月30日我们对第三方的合同义务，以及这些义务预计将对我们未来期间的流动性和现金流产生的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 按期间到期的付款 |
| | | 总计 | | 低于第一个月
年 | | 1-3岁 | | 4-5岁 | | 在5点之后
年份 |
| | | | | | | (单位：百万美元) | | | | |
| 债务(1) | | $ | 3,430.0 | | | $ | 1,180.0 | | | $ | 500.0 | | | $ | — | | | $ | 1,750.0 | |
| 债务利息和融资费(2) | | 464.2 | | | 128.4 | | | 134.0 | | | 97.3 | | | 104.6 | |
| 设施和设备经营租赁(3) | | 278.2 | | | 46.7 | | | 76.0 | | | 62.9 | | | 92.6 | |
| 购买义务(4) | | 564.9 | | | 154.5 | | | 257.8 | | | 111.7 | | | 41.0 | |
| 对基金投资的资本承诺(5) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 不确定的税收头寸(6) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 总计(7) | | $ | 4,737.3 | | | $ | 1,509.6 | | | $ | 967.7 | | | $ | 271.9 | | | $ | 1,988.1 | |
_________
(1)这些金额代表长期债务的本金偿还，并计入我们的综合资产负债表。有关本公司借款及相关事宜的其他资料，请参阅本公司年度报告第II部分表格10-K第(8)项下的附注14，“借款”。
(2)包括我们的长期债务的当前部分的估计未来利息支付以及循环信贷安排的利息和融资费。
(3)我们在与设施和设备有关的正常业务过程中签订经营租赁。我们的大多数租赁协议都有固定的付款条件，是根据时间的推移而定的。某些设施和设备租赁需要支付维护、房地产税和相关的执行费用，并包含基于价格指数未来调整的升级拨备。如果我们退出某些合同并签订额外的经营租赁协议，我们未来的经营租赁义务可能会发生变化。有关本公司租赁及相关事宜的其他资料，请参阅本公司年度报告第II部分表格10-K第(8)项下的附注8，“租赁”。
(4)购买义务涉及向Kyndryl，Inc.支付与2027财年到期的修订IT服务协议(如下所述)、2030财年到期的私有云协议(如下所述)、2027财年到期的AWS云协议(如下所述)以及其他数据中心安排和软件许可协议(包括托管软件安排、软件和硬件维护和支持协议以及某些其他相关安排)相关的付款。购买义务还包括截至2023年6月30日公司综合资产负债表上记录的1400万美元其他负债。
(5)由于未来付款时间的不确定性，公司未来承诺向上表未包括的被投资人提供60万美元的资金。
(6)由于与扭转不确定税收状况的时间相关的不确定性，上表仅提供了与某些和解相关的不确定税收优惠。本公司无法就剩余的未确认税收优惠负债总额的时间作出合理可靠的估计7290万美元(包括利息)。有关详情，请参阅本公司年度报告第二部分第(8)项下的附注18，“所得税”。
(7)由于未来付款时间的不确定性，截至2023年6月30日，我们综合资产负债表中报告的某些离职后福利债务金额为7,380万美元，未包括在上表中。
数据中心协议
该公司是与Kyndryl，Inc.(“Kyndryl”)修订和重新签署的IT服务协议(“Kyndryl”)的一方，Kyndryl是IBM剥离其托管基础设施服务业务而成立的实体，根据该协议，Kyndryl提供公司信息技术基础设施的某些方面，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营，以及提供灾难恢复服务。修订和重新签署的IT服务协议将于2027年6月30日到期，但公司可以将协议续期最多12个月。截至2023年6月30日，修订和重新签署的IT服务协议下剩余的固定最低承诺为1.512亿美元，直至2027年6月30日，即修订和重新签署的IT服务协议的最后一年。
本公司是私有云服务信息技术协议(“私有云协议”)的订约方，根据该协议，Kyndryl运营、管理和支持本公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理本公司的某些网络。私有云协议将于2030年3月31日到期。截至2023年6月30日，私有云协议下剩余的固定最低承诺为1.546亿美元，直至2030年3月31日，也就是合同的最后一年。
下表汇总了截至2023年6月30日与数据中心协议相关的资本化成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 修订和重新签署的IT服务协议 | | 其他 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 资本化成本、期初余额 | | $ | 63.0 | | | $ | 7.6 | | | $ | 70.7 | |
| 已发生的资本化成本 | | — | | | — | | | — | |
| 外币兑换的影响 | | — | | | — | | | — | |
| 总资本化成本、期末余额 | | 63.0 | | | 7.7 | | | 70.7 | |
| 累计摊销总额 | | (49.9) | | | (5.8) | | | (55.7) | |
净递延Kyndryl成本 | | $ | 13.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 15.0 | |
云服务转售协议
于2021年12月31日，本公司与Amazon Web Services，Inc.及其联属公司(统称为“AWS”)的服务经销商Presidio Networked Solutions LLC(“Presidio”)与日期为2021年12月31日的AWS私人定价附录订立了一份订购表格，并于2017年12月15日订立了经修订的云服务转售协议(连同订购表格“AWS Cloud协议”)，据此Presidio将向本公司转售由AWS提供的若干公共云基础设施及相关服务，以营运、管理及支持本公司的云全球分布式平台及产品。AWS云协议将于2026年12月31日到期。截至2023年6月30日，AWS云协议下剩余的固定最低承诺为截至2026年12月31日的总计186.5亿美元。
投资
本公司拥有权益法投资，即在可变权益实体中的可变权益。本公司不是主要受益人，因此不合并被投资对象。截至2023年6月30日，公司在这个可变利益实体的未合并投资的潜在最大亏损敞口总计3700万美元，这代表了公司投资的账面价值。
此外，截至2023年6月30日，本公司还有一项未来承诺，将向本公司的另一家被投资人提供60万美元的资金。
其他商业协议
公司的某些子公司与银行建立了无担保、无承诺的信用额度。截至2023年6月30日，这些信贷额度下没有未偿还的借款。
表外安排
达成表外安排并不是我们的商业惯例。然而，我们面临着外币汇率变化带来的市场风险，这可能会影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。我们透过定期营运及融资活动，以及在被视为适当时，透过使用衍生金融工具，管理我们对这些市场风险的风险敞口。
2022年1月，我们执行了一系列名义金额总计8.8亿欧元的交叉货币掉期衍生品合约，这些合约被指定为净投资对冲，以对冲我们对功能货币为欧元的子公司的部分净投资。交叉货币互换衍生工具合约是以欧元支付固定利率利息和以美元收取固定利率利息的协议，从而有效地将我们以美元计价的固定利率债务的一部分转换为以欧元计价的固定利率债务。交叉货币掉期将于2031年5月到期，以配合2021财年优先债券的到期。因此，合资格净投资对冲工具的外币交易收益或亏损在其他全面收益(亏损)中记作外币换算，在综合全面收益表中计入净额，并将保留在综合资产负债表中的累计其他全面收益(亏损)中，直至相关外国子公司出售或完全清算为止。于2023年6月30日，我们持有的交叉货币掉期头寸为6,670万美元，并在综合资产负债表中作为其他非流动资产的一部分记录，抵销金额记录为累计其他全面收益(亏损)的一部分，税后净额。我们选择了现货会计方法，通过这种方法，交叉货币掉期节省的净利息在我们的综合收益表中确认为利息支出的减少。
就2021年3月收购Itiviti一事，本公司订立了两项衍生工具，旨在减轻本公司因(I)汇率变动对收购Itiviti收购代价的影响及(Ii)2021财政年度优先票据利率变动的影响。
2021年3月，公司签署了一项远期外汇衍生工具(“远期”)，名义金额总计1.955欧元。远期外汇起到了经济对冲的作用，以应对欧元变化对公司收购Itiviti的购买对价的影响。该公司将远期资产的公允价值变动计入综合收益表中的净其他营业外收入(支出)。2021年5月，公司结算远期衍生品，累计税前收益6,670万美元。
2021年5月，我们结算了一项被指定为现金流对冲的远期国库锁定协议，税前亏损1100万美元，之后最终结算亏损将摊销为利息支出，按比例在2021财年优先票据的十年期限内按比例净额摊销。预计将在未来12个月内摊销为所得税前收益的现有亏损金额约为110万美元。
在正常的业务过程中，我们也签订合同，其中它作出与我们的产品和服务的性能有关的陈述和保证。我们预计不会有任何与此类陈述和担保或抵押品安排相关的重大损失。
新近发布的会计公告
有关采用新会计公告的影响的讨论，请参阅本年度报告第II部分第8项下的附注2“主要会计政策摘要”。
项目7A：包括关于市场风险的定量和定性披露。
市场风险
在正常业务过程中，本公司的财务状况经常受到某些市场风险的影响，尤其是利率和外币汇率变化的影响。我们透过定期营运及融资活动，以及在被视为适当时，透过使用衍生金融工具，管理我们对这些市场风险的风险敞口。因此，公司预计这些风险不会造成任何重大损失。我们不会将衍生品用于交易、创收或从事投机活动。
利率风险
截至2023年6月30日，在公司34.133亿美元的未偿债务余额中，11.785亿美元，即35%是基于浮动利率的。截至2023年6月30日，我们的浮动利率债务为11.785亿美元，包括2021财年定期贷款的未偿还部分，该部分按调整后期限SOFR加1.100%计息(取决于调整后期限SOFR加1.350%，或根据评级下调至SOFR加0.850%)。我们通过分析在截至2023年6月30日的财年从循环信贷安排和2021财年借入的金额的市场利率变化对我们收益的敏感性，评估了我们对利率变化的敞口。假设在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度内，我们的可变利率债务利率增加100个基点，我们的税前收益将分别减少约1870万美元和1970万美元；然而，在这两个年度，这将被现金余额的利息所抵消。
外币风险
虽然我们的大部分业务是在美国境内进行的，但我们2023财年约13%的收入来自美国以外的地区。我们在美国以外的业务主要位于加拿大、欧洲和印度。因此，我们面临非美元计价的外国投资和外币交易的基础资产和负债价值变化带来的外币风险，主要涉及加元、英镑、欧元、印度卢比和瑞典克朗。
我们主要通过在实际可行的情况下，在我们开展业务的国家以当地货币支付运营和融资费用来管理我们的外币风险。此外，我们执行了一系列名义金额总计8.8亿欧元的交叉货币掉期衍生品合约，这些合约被指定为净投资对冲，以对冲我们对功能货币为欧元的子公司的部分净投资。截至2023年6月30日，这些衍生品的公允价值为6670万美元。有关我们的交叉货币掉期衍生工具合约的更多详情，请参阅本年度报告表格10-K第II部分第8项下的综合财务报表附注19“合约承担、或有事项及表外安排”。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年中，假设加拿大元、英镑、欧元、印度卢比和瑞典克朗对美元的价值下降10%，将导致我们的税前总收入分别减少约1520万美元和1280万美元。
项目8.合并财务报表和补充数据
财务报表和财务报表明细表索引
| | | | | |
| 合并财务报表 | |
德勤会计师事务所独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号34) | 51 |
截至2023年6月30日、2022年6月、2022年6月和2021年6月的财政年度合并收益表 | 53 |
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的财政年度综合全面收益表 | 54 |
截至2023年、2023年和2022年6月的合并资产负债表 | 55 |
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的财政年度合并现金流量表 | 56 |
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的财政年度股东权益合并报表 | 57 |
合并财务报表附注 | 58 |
| |
| 财务报表附表 | |
附表二-估值及合资格账目 | 95 |
独立注册会计师事务所报告
致Broadbridge Financial Solutions，Inc.的股东和董事会。
关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们审计了Broadbridge Financial Solutions，Inc.及其子公司(“本公司”)于2023年6月30日及2022年6月30日的合并资产负债表，截至2023年6月30日的三个年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益表及现金流量表，以及列于指数第15项的相关附注及财务报表附表(统称为“财务报表”)。我们还审计了公司截至2023年6月30日的财务报告内部控制，根据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为，上述财务报表在各重大方面公平地反映了本公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的财务状况，以及截至2023年6月30日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。此外，我们认为，截至2023年6月30日，本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
意见基础
本公司管理层负责编制这些财务报表，对财务报告保持有效的内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是对这些财务报表发表意见，并根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理保证，以确定财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对财务报表的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
| | |
| 商誉--请参阅财务报表附注2和附注10 |
关键审计事项说明 本公司对减值商誉的评估涉及对每个报告单位的公允价值与其账面价值的比较。本公司采用收益法确定其报告单位的公允价值，该方法考虑使用各种假设对未来现金流量进行贴现分析，包括基于假设的长期增长率的收入预测和基于特定报告单位的加权平均资本成本的利息和税前收益预测、估计成本和适当的贴现率。在需要判断的贴现现金流分析中使用的主要因素是根据预测的利息和税前收益(包括收入预测)预测的未来运营现金流量，以及终端价值增长率和贴现率假设的选择。
截至2023年6月30日，商誉余额为34.616亿美元，分配给各报告单位。在2023财年，本公司进行了所需的商誉减值测试，并确定没有减值。本公司亦根据商誉减值测试的第一步进行敏感度分析，假设报告单位的公允价值假设减少。他们在计算报告单位公允价值时使用的对未来营运现金流、折现率或终端价值增长率的估计有10%的变动，不会导致其商誉减值。
审核某些报告单位的公允价值涉及高度主观性，包括需要我们的公允价值专家参与，因为这涉及评估管理层在确定基于预测的息税前收益(包括收入预测、终端价值增长率选择和用于确定贴现率的加权平均资本成本)的预测未来运营现金流是否合适时所作的判断。 |
如何在审计中处理这一关键审计事项 |
我们根据预测的息税前收益预测未来运营现金流的审计程序，包括收入预测、终端价值增长率的选择和用于确定某些报告单位贴现率的加权平均资本成本，包括以下内容： ·我们测试了对商誉的控制的有效性，包括对基于预测的息税前收益(包括收入预测)的未来运营现金流的控制，以及用于确定贴现率的终端价值增长率和加权平均资本成本的选择。 ·：我们对预计的未来运营现金流进行了敏感性分析，以确定需要什么收入和息税前收益增长率才能对某些报告单位造成减值。 ·*我们根据预测的息税前收益评估了管理层预测未来运营现金流的合理性，包括通过与(1)某些报告单位的历史业绩、(2)与管理层和董事会的内部沟通以及(3)公司新闻稿、分析师和行业报告中包含的公司及其同行公司的预测信息进行比较来预测收入。 ·中国：我们考虑了监管环境变化、市场不确定性和经济状况对管理层预测的影响。 ·在我们公允价值专家的协助下，我们评估了某些报告单位的贴现率和终端价值增长率，包括通过制定一系列独立估计并将其与管理层选择的贴现率和终端价值增长率进行比较，测试基本来源信息和计算的数学准确性。 |
/s/ D埃洛伊特 & T乌切语 有限责任公司
纽约，纽约
2023年8月8日
自2007年以来，我们一直担任本公司的审计师。
布罗德里奇金融解决方案公司
合并损益表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的年度， |
| | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | (注3) | | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 4,993.7 | |
| 运营费用： | | | | | | | |
| 收入成本 | | | 4,275.5 | | | 4,116.9 | | | 3,570.8 | |
| 销售、一般和行政费用 | | | 849.0 | | | 832.3 | | | 744.3 | |
总运营费用 | | | 5,124.5 | | | 4,949.2 | | | 4,315.0 | |
| 营业收入 | | | 936.4 | | | 759.9 | | | 678.7 | |
| 利息支出，净额 | (注5) | | (135.5) | | | (84.7) | | | (55.2) | |
| 其他营业外收入(费用)，净额 | | | (6.0) | | | (3.0) | | | 72.7 | |
| 所得税前收益 | | | 794.9 | | | 672.2 | | | 696.2 | |
| 所得税拨备 | (注18) | | 164.3 | | | 133.1 | | | 148.7 | |
| 净收益 | | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 547.5 | |
| | | | | | | |
| 基本每股收益 | | | $ | 5.36 | | | $ | 4.62 | | | $ | 4.73 | |
| 稀释后每股收益 | | | $ | 5.30 | | | $ | 4.55 | | | $ | 4.65 | |
| | | | | | | |
| 加权平均流通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | (注4) | | 117.7 | | | 116.7 | | | 115.7 | |
| 稀释 | (注4) | | 119.0 | | | 118.5 | | | 117.8 | |
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅合并财务报表附注。
布罗德里奇金融解决方案公司
综合全面收益表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净收益 | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 547.5 | |
| 其他全面收益(亏损)，净额： | | | | | | |
| 外币折算调整 | | (59.4) | | | (247.0) | | | 117.6 | |
养恤金和退休后负债调整，扣除税后(准备金)利益净额$(0.1), $(3.4)和$(0.1截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日止年度 | | 0.2 | | | 10.6 | | | 0.3 | |
现金流对冲的公平市值损失，扣除税收(拨备)收益后的净额为$(0.3), $(0.2)和$2.6截至2023年、2022年及2021年6月30日止年度 | | 0.8 | | | 0.8 | | | (8.2) | |
| 其他全面收益(亏损)合计，净额 | | (58.4) | | | (235.6) | | | 109.7 | |
| 综合收益 | | $ | 572.2 | | | $ | 303.6 | | | $ | 657.2 | |
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅合并财务报表附注。
布罗德里奇金融解决方案公司
合并资产负债表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日，
2023 | | 6月30日，
2022 |
| 资产 | | | | | |
| 流动资产： | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | | $ | 252.3 | | | $ | 224.7 | |
应收账款，扣除坏账准备净额#美元7.2及$6.8，分别 | | | 974.0 | | | 946.9 | |
| 其他流动资产 | | | 166.2 | | | 156.8 | |
| 流动资产总额 | | | 1,392.5 | | | 1,328.4 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | (注9) | | 145.7 | | | 150.9 | |
| 商誉 | (注10) | | 3,461.6 | | | 3,484.9 | |
| 无形资产，净额 | (注10) | | 1,467.2 | | | 1,077.1 | |
| 延迟的客户转换和启动成本 | (注11) | | 937.0 | | | 1,232.3 | |
| 其他非流动资产 | (注12) | | 829.2 | | | 895.3 | |
| 总资产 | | | $ | 8,233.2 | | | $ | 8,168.8 | |
| 负债与股东权益 | | | | | |
| 流动负债： | | | | | |
| 长期债务的当期部分 | (注14) | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | |
| 应付账款和应计费用 | (注13) | | 1,019.5 | | | 1,114.9 | |
| 合同责任 | | | 199.8 | | | 198.5 | |
| 流动负债总额 | | | 2,397.8 | | | 1,313.4 | |
| 长期债务 | (注14) | | 2,234.7 | | | 3,793.0 | |
| 递延税金 | (注18) | | 391.3 | | | 446.1 | |
| 合同责任 | | | 492.8 | | | 215.8 | |
| 其他非流动负债 | (注15) | | 476.0 | | | 481.5 | |
| 总负债 | | | 5,992.6 | | | 6,249.8 | |
| 承付款和或有事项 | (注19) | | | | |
| 股东权益： | | | | | |
优先股：授权、25.0已发行和已发行的股票，无 | | | — | | | — | |
普通股，$0.01票面价值：授权，650.0股份；已发行，154.5和154.5分别发行股票；流通股，118.1和117.3分别为股票 | | | 1.6 | | | 1.6 | |
| 额外实收资本 | | | 1,436.8 | | | 1,344.7 | |
| 留存收益 | | | 3,113.0 | | | 2,824.0 | |
库存股，按成本计算：36.4和37.2分别为股票 | | | (2,026.1) | | | (2,024.8) | |
| 累计其他综合收益(亏损) | (注20) | | (284.7) | | | (226.3) | |
| 股东权益总额 | | | 2,240.6 | | | 1,919.1 | |
| 总负债和股东权益 | | | $ | 8,233.2 | | | $ | 8,168.8 | |
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅合并财务报表附注。
布罗德里奇金融解决方案公司
合并现金流量表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动的现金流 | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 630.6 | | | $ | 539.1 | | | $ | 547.5 | |
| 将净收益与经营活动提供的现金流量净额进行调整： | | | | | | |
| 折旧及摊销 | | 84.4 | | | 82.4 | | | 67.4 | |
| 已获得的无形资产和已购买的知识产权的摊销 | | 214.4 | | | 250.2 | | | 153.7 | |
| 其他资产的摊销 | | 126.2 | | | 131.4 | | | 113.6 | |
| 长期资产的减记 | | 2.5 | | | 39.5 | | | 31.4 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | 73.1 | | | 68.4 | | | 58.6 | |
| 递延所得税 | | (50.8) | | | 50.7 | | | 52.0 | |
| 远期外汇衍生品收益 | | — | | | — | | | (66.7) | |
| 其他 | | (27.4) | | | (17.9) | | | (31.7) | |
| 经营性资产和负债变动，扣除购入资产和负债后的净额： | | | | | | |
| 流动资产和流动负债： | | | | | | |
| 应收账款净额 | | 19.6 | | | (85.4) | | | (42.4) | |
| 其他流动资产 | | (10.0) | | | 12.2 | | | (29.6) | |
| 应付账款和应计费用 | | (104.5) | | | (26.7) | | | 144.3 | |
| 合同责任 | | (3.2) | | | 30.2 | | | 12.4 | |
| 非流动资产和负债： | | | | | | |
| 其他非流动资产 | | (472.4) | | | (696.9) | | | (454.5) | |
| 其他非流动负债 | | 340.9 | | | 66.2 | | | 84.0 | |
| 经营活动提供的现金流量净额 | | 823.3 | | | 443.5 | | | 640.1 | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | | | |
| 资本支出 | | (38.4) | | | (29.0) | | | (51.9) | |
| 软件购买和资本化内部使用软件 | | (36.8) | | | (44.1) | | | (48.8) | |
| 出售资产的收益 | | — | | | — | | | 18.0 | |
| 收购，扣除收购现金后的净额 | | — | | | (13.3) | | | (2,603.6) | |
| 远期外汇衍生品的结算 | | — | | | — | | | 66.7 | |
| 其他投资活动 | | (5.3) | | | (24.0) | | | (34.0) | |
| 用于投资活动的现金流量净额 | | (80.4) | | | (110.4) | | | (2,653.7) | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | | | |
| 债务收益 | | 990.0 | | | 670.0 | | | 4,325.0 | |
| 偿还债务 | | (1,375.0) | | | (765.5) | | | (2,230.7) | |
| 已支付的股息 | | (331.0) | | | (290.7) | | | (261.7) | |
| 购买库存股 | | (24.3) | | | (22.8) | | | (21.5) | |
| 行使股票期权所得收益 | | 43.1 | | | 60.2 | | | 35.3 | |
| 其他融资活动 | | (17.5) | | | (22.0) | | | (48.6) | |
| 融资活动提供(用于)的现金流量净额 | | (714.7) | | | (370.8) | | | 1,797.8 | |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (0.6) | | | (12.2) | | | 13.8 | |
| 现金和现金等价物净变化 | | 27.6 | | | (49.9) | | | (202.1) | |
| 现金和现金等价物，财政年度开始 | | 224.7 | | | 274.5 | | | 476.6 | |
| 现金和现金等价物，财政年度末 | | $ | 252.3 | | | $ | 224.7 | | | $ | 274.5 | |
| 补充披露现金流量信息： | | | | | | |
| 为利息支付的现金 | | $ | 136.6 | | | $ | 82.3 | | | $ | 56.0 | |
| 所得税的现金支付，扣除退款后的净额 | | $ | 180.2 | | | $ | 77.4 | | | $ | 98.0 | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | | |
| 未付财产、厂房、设备和软件应计 | | $ | 0.8 | | | $ | 19.2 | | | $ | 32.0 | |
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅合并财务报表附注。
布罗德里奇金融解决方案公司
股东权益合并报表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 其他内容
已缴费
资本 | | 保留
收益 | | 财务处
库存 | | 累计
其他
全面
收入
(亏损) | | 总计
股东的
权益 |
| | | 股票 | | 金额 | |
| 余额，2020年6月30日 | | 154.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | 2,302.6 | | | $ | (2,035.7) | | | $ | (100.4) | | | $ | 1,346.5 | |
| 综合收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | 547.5 | | | — | | | 109.7 | | | 657.2 | |
| 股票期权行权 | | — | | | — | | | 35.0 | | | — | | | — | | | — | | | 35.0 | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 58.2 | | | — | | | — | | | — | | | 58.2 | |
收购的库存股(0.1股份) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21.5) | | | — | | | (21.5) | |
重新发行的库存股(1.2股份) | | — | | | — | | | (26.2) | | | — | | | 26.2 | | | — | | | — | |
普通股股息(美元2.30每股) | | — | | | — | | | — | | | (266.3) | | | — | | | — | | | (266.3) | |
| 余额，2021年6月30日 | | 154.5 | | | 1.6 | | | 1,245.5 | | | 2,583.8 | | | (2,030.9) | | | 9.2 | | | 1,809.1 | |
| 综合收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | 539.1 | | | — | | | (235.6) | | | 303.6 | |
| 股票期权行权 | | — | | | — | | | 60.3 | | | — | | | — | | | — | | | 60.3 | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 67.8 | | | — | | | — | | | — | | | 67.8 | |
收购的库存股(0.1股份) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22.8) | | | — | | | (22.8) | |
重新发行的库存股(1.3股份) | | — | | | — | | | (28.9) | | | — | | | 28.9 | | | — | | | — | |
普通股股息(美元2.56每股) | | — | | | — | | | — | | | (298.9) | | | — | | | — | | | (298.9) | |
| 余额，2022年6月30日 | | 154.5 | | | 1.6 | | | 1,344.7 | | | 2,824.0 | | | (2,024.8) | | | (226.3) | | | 1,919.1 | |
| 综合收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | 630.6 | | | — | | | (58.4) | | | 572.2 | |
| 股票期权行权 | | — | | | — | | | 43.2 | | | — | | | — | | | — | | | 43.2 | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 72.0 | | | — | | | — | | | — | | | 72.0 | |
收购的库存股(0.2股份) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24.3) | | | — | | | (24.3) | |
重新发行的库存股(1.0股份) | | — | | | — | | | (23.1) | | | — | | | 23.1 | | | — | | | — | |
普通股股息(美元2.90每股) | | — | | | — | | | — | | | (341.6) | | | — | | | — | | | (341.6) | |
| 余额，2023年6月30日 | | 154.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1,436.8 | | | $ | 3,113.0 | | | $ | (2,026.1) | | | $ | (284.7) | | | $ | 2,240.6 | |
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅合并财务报表附注。
布罗德里奇金融解决方案公司
合并财务报表附注
注1.交易记录。陈述的基础
A. 业务描述。布罗德里奇金融解决方案公司(布罗德里奇或公司)，特拉华州一家公司，S标准普尔500指数成份股公司®S指数是一家全球金融科技领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司、上市公司、投资者和共同基金提供投资者沟通和技术驱动的解决方案。
该公司在以下地区运营二可报告的部门：投资者沟通解决方案(ICS)和全球技术和运营(GTO)。
•投资者沟通解决方案-Broadbridge通过其投资者通信解决方案业务部门提供以下治理和通信解决方案：监管解决方案、数据驱动基金解决方案、企业发行商解决方案和客户通信解决方案。
Broadbridge的ICS业务有很大一部分涉及向股权证券和共同基金的投资者处理和分发代理材料，以及促进相关投票处理。代理边缘®(“ProxyEdge”)是Broadbridge为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。布罗德里奇已经实施了数字应用程序，以使散户投资者更容易投票。Broadbridge还提供监管报告、集体诉讼和公司诉讼/重组事件信息的分发，以及帮助客户满足监管合规需求的税务报告解决方案。
对于资产管理公司和退休服务提供商，Broadbridge提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于内容管理、组合和监管、营销和交易信息的全渠道分发。Broadbridge的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、洞察和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。通过我们的退休和工作场所贸易处理业务，Broadbridge为代表客户提交交易的金融机构提供自动化的共同基金和交易所交易基金交易处理服务，例如合格和不合格的退休计划和个人财富账户。此外，Broadbridge还为退休和财富生态系统中的顾问、机构和资产管理公司提供以受托为重点的学习和开发、软件和技术以及数据和分析服务。
此外，Broadbridge还为上市公司和共同基金提供全套解决方案，以帮助管理其年度会议流程，包括全套年度会议和股东参与解决方案，例如注册和有益的代理材料分发、代理处理和制表服务、数字投票解决方案、代理和股东报告文件管理解决方案、虚拟股东会议服务、股东参与以及环境、社会和治理解决方案。布罗德里奇还提供披露解决方案，包括美国证券交易委员会年度备案服务和资本市场交易服务。我们还通过我们的转让代理服务提供登记、股票转让和记录保存服务。
我们提供全渠道客户通信解决方案，其中包括印刷和数字解决方案，以实现技术基础设施的现代化、简化通信流程、加快数字应用并改善客户体验。通过单点集成，Broadbridge通信云SM平台(“通信云”)帮助公司创建、交付和管理其通信和客户参与度。该平台包括数据驱动的写作工具、身份和偏好管理、全渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付以及分析和报告工具。
•全球技术和运营- 布罗德里奇的全球技术和运营业务为全球金融市场提供没有差异化但任务关键的基础设施。作为领先的软件即服务(“SaaS”)提供商，Broadbridge为资本市场、财富和投资管理公司提供现代技术，以实现增长，简化他们的技术堆栈，并共同降低成本。Broadbridge的高度可扩展、高弹性、基于组件的解决方案使股票、共同基金、固定收益、外汇和交易所交易衍生品的交易生命周期实现自动化，从订单捕获和执行到交易确认、保证金、现金管理、结算和结算、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品管理、资产服务、合规和监管报告、投资组合会计和托管相关服务。Broadbridge的财富管理业务为顾问和投资者提供解决方案，并通过为关键的交易后活动提供系统，包括账簿和记录、交易处理、清算和结算以及报告，简化经纪自营商的后台和中间办公室运营。Broadbridge的投资管理业务为传统和另类资产管理公司提供投资组合和订单管理解决方案，为交易、投资组合构建、风险和分析带来洞察。Broadbridge的解决方案将资产管理公司与全球经纪-交易商网络连接起来，以进行交易执行和交易后匹配和确认。此外，Broadbridge还为其买方和卖方客户的业务提供业务流程外包服务。这些服务将Broadbridge的技术与其运营专业知识相结合，以支持整个交易生命周期，包括证券清算和结算、对账、记录保存、财富管理资产服务和与托管相关的功能。
对于资本市场公司，Broadbridge提供了一套多资产、多主体、多币种的贸易、互联互通和贸易后解决方案支持处理股票、期权、固定收益证券、外汇、交易所交易衍生品和共同基金的证券交易。Broadbridge的技术在大型用户社区内以SaaS为基础提供，是一种全球解决方案，可以在100国家。布罗德里奇的解决方案使全球资本市场公司能够获得市场流动性，推动更有效的做市和高效的从前到后的交易处理。通过Broadbridge交易和连接解决方案，Broadbridge提供一套全球前台交易订单和执行管理系统以及连接解决方案，以支持市场参与者连接和交易。2021年收购Itiviti Holding AB的前台解决方案与Broadbridge的交易后产品套件和其他资本市场能力的结合，使客户能够简化其自前而后的技术平台和运营，并提高股票、固定收益、交易所交易衍生品和其他资产类别的直通处理效率.
Broadbridge的财富管理业务提供贯穿整个财富管理生命周期的技术解决方案和其他功能，并简化财富管理服务的方方面面，包括账户管理、费用管理和客户自注册。财富科技解决方案使全方位、区域性和独立的经纪-交易商和投资顾问能够通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户互动。Broadbridge还整合了数据、内容和技术，以推动新客户的获取，支持全面和个性化的建议和交叉销售机会。 Broadbridge的顾问解决方案通过客户和帐户数据聚合和报告帮助顾问优化其实践管理。
Broadbridge的投资管理业务为全球投资管理行业提供一系列买方技术解决方案，如投资组合管理、合规和费用计费，以及为对冲基金、家族理财室、另类资产管理公司、传统资产管理公司以及包括大宗经纪商、基金管理人和托管人在内的服务提供商提供的运营支持解决方案。
B. 总结和陈述的依据。综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及“美国证券交易委员会”对Form 10-K年度报告的要求编制。该等财务报表反映本公司的综合状况，包括本公司直接或间接拥有控股财务权益的实体，以及本公司按权益会计方法记录的各项投资实体，以及若干可出售及非可出售证券。公司间余额和交易已被冲销。由于四舍五入，提交的金额可能不是总和。
从2023会计年度第一季度开始，该公司改变了部门收入、部门所得税前收益(亏损)以及收购的无形资产和购买的知识产权的部门摊销的报告，以反映适用于所述个别时期的实际汇率的影响。本表格10-K中提供的前几个期间的这些指标的列报已更改，以符合本期的列报。合并总收入和所得税前收益不受影响。请参阅附注3“收入确认”和附注21“按分部分列的财务数据”。
注2.交易记录。重要会计政策摘要
A. 估计的使用。按照公认会计原则编制这些财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表及其附注中报告的金额。这些估计是基于管理层对当前事件、历史经验、公司未来可能采取的行动的最佳了解，以及在这种情况下被认为是合理的各种其他假设和判断。因此，实际结果可能与这些估计不同。具体会计政策中估计数的使用将在合并财务报表附注中酌情进一步说明。
B. 收入确认。ASC 606“与客户的合同收入”概述了一个单一的综合模型，用于核算从与客户的合同中产生的收入。核心原则是，实体确认收入以反映向客户转让承诺的货物或服务的数额，该数额反映该实体预期有权以这些货物或服务换取的对价。该公司来自客户的收入主要来自向投资者提供通信和技术支持的服务和解决方案的费用。收入确认为二可报告的细分市场如下：
•投资者沟通解决方案-收入主要来自处理和分发投资者通信和其他相关服务以及投票处理和制表。该公司通常与客户签订协议，以服务费的方式提供服务。由于公司根据处理的单位数量向客户提供服务，处理和分发投资者通信的费用通常随时间变化定价并确认为收入，这与向客户转移价值的模式一致。Broadbridge直接与公司发行人(“发行人”)和共同基金合作，以确保公司银行和经纪客户的账户持有人(他们也是发行人和共同基金的股东)收到适当的投资者沟通材料，并确保服务符合每个发行人和共同基金的要求。Broadbridge直接与发行人和共同基金合作，解决可能出现的任何问题。因此，发行人和共同基金被视为该公司服务的客户。因此，分销服务以及代理材料履行服务的收入按毛数计入收入，相应的成本，包括汇给经纪自营商和银行(称为“被提名人”)的金额计入收入成本。该公司的投资者通信服务安排的费用通常在服务交付后按月计费和支付。本公司还提供某些可按固定和/或可变基础定价的托管服务安排，当公司履行其履约义务时，收入将随着公司履行其履约义务而确认，在可变价格安排的情况下，根据每月处理的交易或交付的单位数量向客户提供服务，如果是固定价格安排，则根据固定价格安排的固定月费，每种情况下都符合向客户转移价值的模式。根据具体安排，这些服务可能会以各种支付频率计费。
•全球技术和运营-收入主要来自贸易加工和相关服务的费用。随着公司通过向客户提供服务来履行其履约义务，收入将随着时间的推移而确认。本公司的处理及相关服务安排通常包括在有需要时向客户提供特定服务的义务(随时待命的义务)，以及每月履行履约义务所确认的收入，一般为应向客户支付的金额。这些服务通常是根据服务量的不同定价安排提供的，并可包括最低月度使用费。除了贸易处理的经常性费用外，客户服务协议通常还包括预先考虑因素。前期实施费用以及对现有技术平台的某些改进将在合同服务期限内以直线方式递延和确认，该服务期限对应于客户接受后开始向客户转移价值的时间，即处理期限开始时。此外，收入亦来自履行专业服务合约，而专业服务合约一般按时间和材料或固定价格定价，并确认为向客户提供的服务与向客户转移价值的时间相对应。最后，本公司一般在交付和接受软件许可后确认安装在客户场所的软件期限许可的许可收入，并确认合同期限内相关软件维护和支持义务的收入。软件期限许可收入不是公司收入的重要组成部分。
该公司在确定收入数额时使用以下方法、投入和假设来确认：
确定履行义务
对于包含多种商品或服务的收入安排，如果个别商品或服务是不同的，并且可以与安排中的其他项目分开识别，并且如果客户可以单独受益或利用客户随时可用的其他资源，则公司将个别商品或服务作为单独的履约义务进行会计处理。如果不满足这些标准，承诺的货物或服务将作为综合履约义务入账。
成交价
一旦确定了单独的履约义务，交易价格就分配给合同中的各个履约义务。如果合同价格反映了相对独立的销售价格 对于个人履约义务，不进行任何分配。否则，本公司使用相对销售价格法来分配交易价格，该交易价格来自于本公司在类似情况下分别向类似客户出售该商品或服务时的可观察价格等来源。如果没有这样的证据，公司将使用对销售价格的最佳估计，其中包括各种内部因素，如定价策略和市场因素。公司的很大一部分履约义务来自按成交量收费的交易，并包括同时提供的服务。随着服务提供给客户，公司会随着时间的推移确认与这些安排相关的收入。虽然公司的许多合同包含可变对价的某些组成部分，但公司只确认预计不会逆转的可变对价。当可变报酬具体与特定服务有关，并且可变报酬反映了公司期望从该特定服务中获得的回报时，公司将可变报酬分配给总体合同中的不同服务。因此，公司通常在其有合同权利向客户开具发票的期间分配和确认可变对价。
如上所述，我们最重要的业绩义务涉及可变对价，这构成了我们收入来源的主要部分。该公司的可变对价部分符合ASC 606中关于不披露分配给未履行义务的剩余交易价格的标准，与客户签订的任何原始期限为一年或更短的合同也是如此。该公司与客户签订的合同长度各不相同，具体取决于服务的性质和与客户谈判的合同条款，合同期限一般为数年。
由政府当局评估的税款，如果是在特定创收交易中征收并与特定创收交易同时征收的，由公司从客户那里收取，则不包括在收入中。与运输和搬运活动相关的分销收入被记为履行活动，并被确认为相关服务或产品转移给客户。作为一种实际的权宜之计，如果在合同开始时，客户付款和货物或服务转移之间的时间预期为一年或更短时间，则公司不会针对重大融资部分的影响调整交易价格。
C. 现金和现金等价物。原始到期日为90天数或更少的天数被视为现金等价物。由于现金和现金等价物的短期性质，其公允价值接近账面价值。
D. 金融工具。本公司除长期债务外的几乎所有金融工具均按公允价值列账，或因该等工具的到期日较短而按接近公允价值的账面金额列账。本公司长期固定利率优先票据的账面价值为长期固定利率优先票据的面值，扣除未摊销折价和相关未摊销债务发行成本后的净额。本公司长期固定利率优先票据的公允价值以市场报价为基础。有关公司长期固定利率优先票据的进一步说明，请参阅附注14“借款”，有关公司金融工具公允价值的更多细节，请参阅附注7“金融工具的公允价值”。此外，有关本公司按公允价值列账的交叉货币掉期衍生工具合约的详情，请参阅附注19“合约承担、或有事项及表外安排”。
E. 房地产、厂房和设备。物业、厂房及设备最初按成本入账，并使用直线法于资产的估计使用年限内折旧。租赁改进按租期较短或改进的估计使用年限中较短的时间摊销。资产的估计使用年限如下：
| | | | | | | | |
| 装备 | | 3从现在到现在7年份 |
| 建筑与建筑改进 | | 5至20年份 |
| 家具和固定装置 | | 4从现在到现在7年份 |
关于公司财产、厂房和设备的进一步说明，请参阅附注9，“物业、厂房和设备，净额”。
F. 证券。证券是反映在综合资产负债表中其他非流动资产中的非衍生工具，除非管理层打算在报告期结束后12个月内处置投资，在这种情况下，这些投资会反映在综合资产负债表中的其他流动资产中。这些投资是在公司没有控制权、共同控制权或重大影响力的实体中进行的。具有易于确定的公允价值的证券按公允价值列账。没有可轻易厘定公允价值的证券最初按成本确认，其后按成本减去减值(如有)入账，加上或减去因同一发行人相同或相似投资的交易可见价格变动而产生的变动，例如随后的集资交易。无论有价证券是否有可随时厘定的公允价值，其价值变动均记入综合收益表。在决定一项没有可轻易厘定公允价值的证券是否已减值时，管理层会考虑定性因素以识别减值，包括发行人的财务状况及近期前景。有关公司证券公允价值的更多细节，请参阅附注7，“金融工具的公允价值”。
G. 库存。存货以成本(先进先出法)或市场价中的较低者为准。库存余额为#美元34.1百万美元和美元29.3百万美元，包括用于向客户邮寄委托书和其他材料的表格和信封，分别反映在综合资产负债表中于2023年6月30日、2023年6月和2022年6月的其他流动资产中。
H. 推迟客户转换和启动成本。递延客户转换和启动成本包括设置或转换客户系统以使用公司的技术所产生的直接成本，通常在与成本相关的安排的服务期限内递延并以直线方式确认，该安排从客户开始使用公司的服务开始。确定应延期支付的费用数额的关键判断与这些费用可收回的程度有关。这一估计数包括：(1)预计未来客户收入，包括可变收入，但被转换成本估计数(包括入职费用估计数和持续业务费用估计数)抵消；(2)客户预期寿命估计数。这也是本公司评估该等减值成本的基础。有关公司递延客户转换和启动成本的进一步说明，请参阅附注11“递延客户转换和启动成本”。
I. 递延销售佣金成本。只有在合同执行的情况下，公司才会推迟增量成本，以获得其预期收回的客户合同，其中包括产生的销售佣金。递延销售佣金成本采用与资产相关商品或服务的转移模式一致的投资组合方法按直线摊销，该模式还考虑了预期客户的寿命。作为一项实际的权宜之计，如果实体本应确认的销售佣金资产的摊销期限为一年或更短时间，则本公司在发生销售佣金时将销售佣金确认为支出。本公司根据递延销售佣金成本相关客户组合的预期未来未贴现营运现金流量是否可全数收回，评估递延销售佣金成本的减值账面值。有关本公司递延销售佣金成本的进一步说明，请参阅附注12，“其他非流动资产”。
J. 递延的数据中心成本。数据中心成本涉及与我们的主要数据中心系统和应用程序相关的转换成本。与使数据中心可用于其预期目的所需的活动直接相关的成本将在合同有效期内以直线方式递延和摊销，自数据中心实现全部功能之日起计。*该等递延成本分别于2023年6月30日、2023年6月30日及2022年6月30日在综合资产负债表中反映于其他非流动资产中。有关本公司递延数据中心成本的进一步说明，请参阅附注12“其他非流动资产”。
K. 善意。本公司不摊销商誉，而是至少每年或在情况表明可能减值的情况下更频繁地在报告单位层面测试商誉的减值。该公司每年在本财年第四季度使用3月31日的财务报表余额测试商誉减值。本公司对减值商誉的评估涉及对每个报告单位的公允价值与其账面价值的比较。本公司采用收益法确定其报告单位的公允价值，该方法考虑使用各种假设对未来现金流量进行贴现分析，包括基于假设的长期增长率的收入预测、基于特定报告单位的加权平均资本成本的估计成本和适当的贴现率。在需要判断的贴现现金流分析中使用的主要因素是根据预测的利息和税前收益预测的未来营运现金流，以及终端价值增长率和贴现率假设的选择。加权平均资本成本考虑了我们综合资本结构中每个组成部分(股权和长期债务)的相对权重。对长期增长和成本的估计是基于历史数据、各种内部估计和各种外部来源，并作为公司例行的长期规划过程的一部分而制定的。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，减值损失应确认为不超过分配给该报告单位的商誉总额。有关公司商誉会计的进一步说明，请参阅附注10，“商誉和无形资产，净额”。
L. 长期资产减值。只要发生事件或环境变化表明一项资产(或资产组)的账面价值可能无法收回，就会对长期资产进行减值审查。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产(或资产组)的账面金额与该资产(或资产组)预期产生的估计未贴现未来现金流量进行比较来衡量的。如果一项资产(或资产组)的账面金额超过其预期的估计未来现金流量，则就该资产(或资产组)的账面金额超出其公允价值的金额确认减值费用。具有有限使用年限的无形资产按其估计使用年限按直线摊销，并在发生事件或情况变化显示账面值可能无法收回时，对减值进行审查。有关公司财产、厂房和设备的进一步说明，请参阅附注9，“物业、厂房和设备，净值”。请参阅附注6，“收购”和附注10，“商誉和无形资产，净额”，进一步说明公司的无形资产，净额。
M. 权益法投资. 当公司保持行使重大影响力的能力时，公司产生20%至50%所有权权益的投资将使用权益会计方法进行核算。本公司权益法投资的净收益或亏损份额计入其他营业外收益(费用)、净额。权益法投资计入其他非流动资产。对权益法投资进行减值审查的方法是评估投资市值跌破账面价值是否是暂时的，其中考虑到保留投资的意图和能力、市值低于成本的时间长度和程度以及被投资人的财务状况。
N. 外币兑换和交易。本公司境外子公司的资产和负债根据每个期间结束时的有效汇率换算成美元。收入和支出按期间的平均汇率换算。货币交易损益计入营业外收入(费用)、净额。折算资产负债表的损益计入累计其他综合收益(亏损)。
O. 收入的分配成本。收入的分配成本主要包括与公司的投资者通信解决方案部门有关的邮资相关费用，以及Broadbridge退休和工作场所行政服务费用。这些成本反映在综合收益表的收入成本中。
P. 基于股票的薪酬。本公司以授予日奖励的公允价值为基础，在综合收益表中确认以股票为基础的薪酬支出的计量，从而对股票薪酬进行会计处理。对于已发行的股票期权，每个股票期权的公允价值是在授予之日使用二项式期权定价模型估计的。二项模型考虑了一系列与波动性、股息收益率、无风险利率和员工锻炼行为相关的假设。二项模型中使用的预期波动性是基于隐含的市场波动性、公司股票价格的历史波动性和其他因素的组合。同样，股息率是基于历史经验和预期的未来变化。无风险利率是从授予时有效的美国国债收益率曲线得出的。二项模型还纳入了基于对历史数据的分析的行使和没收假设。股票期权授予的预期寿命是从二项模型的输出中得出的，代表了授予的期权预期未偿还的时间段。对于限制性股票单位，奖励的公允价值是基于授予之日公司股票的当前公允价值减去以授予之日有效的美国国债收益率曲线得出的无风险利率折现的未来预期股息的现值。有关本公司股票薪酬的进一步说明，请参阅附注16，“股票薪酬”。
Q. 内部使用软件。主要软件采购和为内部使用而开发或获得的软件的支出按直线原则资本化和摊销，一般在三-至五年制根据软件的具体特征，考虑过时的潜在影响、技术变化的速度、竞争和其他经济因素，认为合适的时期或其他时期。对于为内部使用而开发或获取的软件，公司的会计政策规定将与开发或获取内部使用计算机软件相关的材料和服务的外部直接成本资本化。此外，该公司还为与内部使用的计算机软件项目直接相关的员工的工资和工资相关成本进行资本化。与这些雇员有关的可资本化工资成本仅限于在此类项目上花费的直接时间。与初步项目阶段活动、培训、维护和所有其他实施后阶段活动相关的费用在发生时计入费用。该公司还支付与小型升级和增强相关的内部成本，因为将这些成本与正常维护活动分开是不切实际的。有关公司资本化软件的进一步说明，请参阅附注10，“商誉和无形资产，净额”。
R. 所得税。本公司按照资产负债法核算所得税，该方法为所得税的影响建立了财务会计和报告标准。所得税会计的目标是确认本年度应付或可退还的税额，以及因公司综合财务报表或纳税申报表中确认的事件的未来税收后果而产生的递延税项负债和资产。递延税项资产及负债乃根据综合财务报表账面值与资产及负债的课税基础之间的暂时性差异，采用预期暂时性差异将被拨回的年度的现行税率确认。
在处理已在我们的合并财务报表或纳税申报表中确认的事件(例如，递延税项资产的变现、税法的变化或其解释)的未来税务后果时，需要作出判断。当本公司极有可能无法利用若干附属公司的营业净额及资本亏损结转所应占的递延税项资产抵销未来应课税收益时，确认估值准备以减少递延税项资产。关于是否确认递延税项资产的决定是在司法管辖的基础上作出的，并基于对历史应纳税所得额或亏损、预计未来应纳税所得额、结转期、递延税项负债的预定冲销和税务筹划战略的评估。预计未来应纳税所得额是基于预期结果和假设的。至于收入将在哪个司法管辖区赚取。用于预测未来应税收入的假设要求重大判断，并与用于管理基础业务的计划和估计一致。有关本公司所得税的进一步说明，请参阅附注18，“所得税”。
美国的风险集中度。我们的大多数客户都在金融服务行业运营。我们在2023财年、2022财年和2021财年的最大单一客户约占7%, 7%，以及6占我们合并收入的1%。
T. 新的会计公告。
最近采用的会计公告
2018年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU编号2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的会计处理》(ASU编号2018-15)，将云计算托管安排中发生的实施成本资本化的要求与GAAP关于资本化开发或获取内部使用软件所产生的实施成本的要求保持一致。ASU编号2018-15从2021财年第一季度开始对公司生效。允许实体采用追溯或预期过渡方法来采用该指南，为此，本公司选择在预期的基础上采用ASU第2018-15号。ASU编号2018-15的采用并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
2016年6月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2016-13号《金融工具--信贷损失》(《美国会计准则第2016-13号》)，为大多数金融工具规定了基于预期损失而不是已发生损失的减值模型。根据这一模式，预计在票据合约期内发生的信贷损失估计数将在报告期结束时作为抵销摊销成本基础的津贴入账，从而净列报预期在金融票据上收取的金额。预期信用损失模型结合了历史收集经验和其他因素，包括与当前市场状况和事件有关的因素。本公司监控贸易应收账款余额和其他相关资产，并估计终身预期信贷损失拨备。ASU编号2016-13于2021财年第一季度对公司生效。对于大多数文书，各实体必须对自采用会计年度开始时的留存收益采用累积效果调整的标准。采用ASU第2016-13号并未对本公司的综合财务报表产生实质性影响。
近期发布的会计公告
2021年10月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2021-08号《企业合并：客户合同中合同资产和合同负债的会计处理》(《美国会计准则第2021-08号》)，其中要求实体(收购人)根据主题606《与客户的合同收入》确认和计量在业务合并中取得的合同资产和合同负债。ASU编号2021-08将于2024财年第一季度对公司生效。允许早日通过修正案，包括在过渡期内通过。该公司目前正在评估采用ASU编号2021-08将对其合并财务报表产生的影响。
注3.交易记录。收入确认
收入的分类
该公司在其投资者通信解决方案和全球技术和运营可报告部门的每个部门中，按产品线和收入类型分列的收入如下。
投资者沟通解决方案部门的收入来自经常性活动和事件驱动活动。此外，公司处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。事件驱动型收入基于公司处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型收入的时间和水平出现波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄和分销、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Broadbridge退休和工作场所管理服务相关的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (单位：百万) |
| 投资者沟通解决方案 | | | | | |
| 监管 | $ | 1,141.4 | | | $ | 1,075.4 | | | $ | 937.9 | |
| 数据驱动型基金解决方案 | 404.3 | | | 363.7 | | | 342.2 | |
| 发行人 | 242.6 | | | 215.9 | | | 188.5 | |
| 客户沟通 | 673.1 | | | 615.4 | | | 568.3 | |
| ICS经常性收入总额 | 2,461.4 | | | 2,270.3 | | | 2,036.9 | |
| | | | | |
| 股权和其他 | 116.5 | | | 115.0 | | | 123.0 | |
| 共同基金 | 94.5 | | | 154.4 | | | 112.1 | |
| ICS事件驱动的总收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | 235.0 | |
| | | | | |
| 分销收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 1,548.3 | |
| | | | | |
| ICS总收入 | $ | 4,535.6 | | | $ | 4,256.6 | | | $ | 3,820.2 | |
| | | | | |
| 全球技术和运营 | | | | | |
| 资本市场 | $ | 965.2 | | | $ | 902.7 | | | $ | 656.0 | |
| 财富和投资管理 | 560.1 | | | 549.7 | | | 517.5 | |
| GTO经常性收入总额 | 1,525.2 | | | 1,452.4 | | | 1,173.5 | |
| | | | | |
| 总收入 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 4,993.7 | |
| | | | | |
| 按类型划分的收入 | | | | | |
| 经常性收入 | $ | 3,986.7 | | | $ | 3,722.7 | | | $ | 3,210.4 | |
| 事件驱动型收入 | 211.0 | | | 269.4 | | | 235.0 | |
| 分销收入 | 1,863.1 | | | 1,717.0 | | | 1,548.3 | |
| 总收入 | $ | 6,060.9 | | | $ | 5,709.1 | | | $ | 4,993.7 | |
合同余额
下表提供了有关合同资产和负债的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日，
2023 | | 6月30日，
2022 | | 6月30日，
2021 |
| (单位：百万) |
| 合同资产 | $ | 109.1 | | | $ | 118.5 | | | $ | 89.8 | |
| 合同责任 | $ | 692.6 | | | $ | 414.3 | | | $ | 382.5 | |
合同资产来自已确认但尚未开具发票的收入，包括根据软件期限许可和某些其他客户合同将收取的某些未来金额。合同负债是指在控制权转移发生之前从客户那里收到或应收的对价(递延收入)。在每个报告期结束时，在逐个合同的基础上在合同资产或负债净额中报告合同余额。
在截至2023年6月30日的财年中，合同资产减少的主要原因是软件期限许可收入的减少，合同负债的增加主要是由于客户付款的时间安排。在截至2022年6月30日的财年，合同资产增加的主要原因是已确认但尚未开具发票的软件期限许可收入的增加，合同负债的增加主要是由于收入的增长和客户付款的时间安排。该公司确认了$236.5截至2022年6月30日的合同负债余额中包括的截至2023年6月30日的财年收入的100万美元。该公司确认了$233.8在截至2022年6月30日的财年中，包括在截至2021年6月30日的合同负债余额中的收入为100万美元。该公司确认了$158.7截至2021年6月30日的财年收入中，截至2020年6月30日的合同负债余额为100万美元。
注4.交易记录。加权平均流通股
每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将公司的净收益除以所述期间的基本加权平均流通股。本公司采用库藏股方法计算摊薄每股收益，这反映了在当前日期行使已发行股票期权并授予限制性股票单位奖励时可能发生的摊薄。
截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月，稀释每股收益的计算不包括1.2百万，0.7百万美元和0.4分别购买Broadbridge普通股的100万份期权，因为纳入这些期权的效果将是反稀释的。
下表列出了基本每股收益计算和稀释每股收益计算的分母：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 加权平均流通股： | | | | | | |
| 基本信息 | | 117.7 | | | 116.7 | | | 115.7 | |
| 普通股等价物 | | 1.3 | | | 1.8 | | | 2.1 | |
| 稀释 | | 119.0 | | | 118.5 | | | 117.8 | |
注5.交易记录。利息支出，净额
利息支出，净额包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 借款利息支出 | | $ | (143.7) | | | $ | (87.7) | | | $ | (57.5) | |
| 利息收入 | | 8.2 | | | 3.0 | | | 2.2 | |
| 利息支出，净额 | | $ | (135.5) | | | $ | (84.7) | | | $ | (55.2) | |
注6.交易记录。收购
在业务合并中收购的资产和承担的负债根据各自收购日期的估计公允价值记录在各自收购日期的综合资产负债表中。本公司所收购业务的经营结果自收购日期起计入本公司的综合收益表。收购价格超过所收购的标的资产和承担的负债的估计公允价值的部分分配给商誉。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年中，没有发生重大收购。
以下部分提供了2021财年收购的详细信息。该公司正在为收购Itiviti提供未经审计的形式补充信息，因为这项收购对公司的经营业绩具有重大意义。 所有收购(不包括Itiviti)的未经审核备考补充财务信息均未提供，因为这些收购对公司的经营业绩、财务状况或现金流的影响对于任何单独的收购都不是实质性的。
2021财年业务组合
每笔交易的财务信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 活动 | | 顾问流 | | 总计 |
| | (单位：百万) |
| 现金支付，扣除获得的现金后的净额 | | $ | 2,580.4 | | | $ | 23.2 | | | $ | 2,603.6 | |
| 延期付款，净额 | | — | | | 2.9 | | | 2.9 | |
| 或有对价负债 | | — | | | 8.5 | | | 8.5 | |
| 购进总价 | | $ | 2,580.4 | | | $ | 34.5 | | | $ | 2,615.0 | |
| | | | | | |
| 购置的有形资产净值/(承担的负债) | | $ | (252.9) | | | $ | (3.3) | | | $ | (256.2) | |
| 商誉 | | 1,928.7 | | | 27.3 | | | 1,956.0 | |
| 无形资产 | | 904.6 | | | 10.5 | | | 915.1 | |
| 购进总价 | | $ | 2,580.4 | | | $ | 34.5 | | | $ | 2,615.0 | |
活动
2021年5月，公司收购了为资本市场行业提供交易和连接技术的领先供应商Itiviti。对Itiviti的收购将公司的后台能力扩展到前台办公室，并深化了其多资产类别解决方案，使公司能够更好地帮助其客户适应快速发展的市场。Itiviti包括在该公司的GTO可报告部门。
•商誉不能扣税。
•收购的无形资产主要包括客户关系和软件技术，这些资产将在七年制生活和生活五年制生活，分别。
下面总结了收购Itiviti的收购价格分配情况(单位：百万)：
| | | | | |
| 活动 |
| |
| 应收账款 | $ | 38.9 | |
| 其他流动资产 | 14.2 | |
| 财产、厂房和设备 | 4.4 | |
| 无形资产 | 904.6 | |
| 商誉 | 1,928.7 | |
| 其他非流动资产 | 48.3 | |
| 应付账款和应计费用 | (72.0) | |
| 流动合同负债 | (55.4) | |
| 递延税金 | (200.2) | |
| |
| 其他长期负债 | (31.2) | |
| 支付的对价，扣除所获得的现金 | $ | 2,580.4 | |
未经审计的备考财务信息
下表中未经审计的备考简明综合经营业绩仅供参考，并概述了Broadbridge和Itiviti的综合经营业绩。就本形式演示而言，假设对Itiviti的收购发生在2019年7月1日。预计财务信息还包括此次收购产生的估计业务合并会计影响，特别是来自收购无形资产的摊销费用、最近债务融资的利息支出(其收益用于为收购提供资金)以及某些其他与整合相关的影响。
这一未经审计的备考财务信息不应被视为指示如果收购实际发生在2019年7月1日将获得的历史结果，也不应指示未来可能获得的运营结果。
| | | | | |
| 截至六月三十日止年度， |
| 2021 |
| (单位：百万) |
| 收入 | $ | 5,221.7 | |
| 净收益 | $ | 514.9 | |
| |
| 基本每股收益 | $ | 4.45 | |
| 稀释后每股收益 | $ | 4.37 | |
顾问流
2021年6月，公司收购了AdvisorStream，这是一家为全球财富和保险行业提供数字参与和营销解决方案的领先提供商。AdvisorStream的AdvisorStream顾问营销平台使顾问能够通过提供个性化和一致的客户沟通来推动收入和增长。AdvisorStream包括在公司的GTO可报告部门中。
•或有对价负债在被收购企业实现某些收入目标后支付至2024财政年度，最高潜在支付金额为#美元12.0在完全实现被收购业务确定的财务目标后，支付百万美元。
•或有对价负债于2023年6月30日的公允价值为#美元。7.71000万美元。
•商誉不能扣税。
•收购的无形资产主要包括客户关系和软件技术，每一项都在五年制生活。
•在2023财年，公司结清了总计#美元的延期付款债务。2.61000万美元。
注7.交易记录。金融工具的公允价值
关于某些金融资产和负债的公允价值计量的会计准则要求，按公允价值计入的资产和负债应按下列三种类别之一进行分类和披露：
| | | | | | | | |
| 第1级 | | 相同资产和负债的活跃市场报价。 |
| |
| 二级 | | 相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察到的基于市场的投入。 |
| |
| 第三级 | | 很少或根本没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。第3级资产及负债包括采用定价模型、贴现现金流法或类似技术厘定价值的金融工具，以及厘定公允价值需要管理层作出重大判断或估计的工具。 |
在评估资产和负债时，公司必须最大限度地使用报价市场价格，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。本公司根据同类或相同票据的交易所交易价格(如有)或根据其他可见票据计算其第1级及第2级票据的公允价值(如适用)。
这些计算同时考虑了本公司及其交易对手的信用风险。本公司于期内并无改变其计量任何金融资产及负债的公允价值的估值方法。
或有对价债务的公允价值以概率加权方法为基础，该方法是根据对盈利标准的估计和对实现这些标准的可能性的概率评估得出的。该计量是基于市场上无法观察到的重大投入，因此，本公司将这一负债归类为下表中的第三级。
下表列出了公司在2023年、2023年和2022年6月分别按公允价值记录的金融资产和负债，按公允价值层次中的级别分开记录：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他流动资产： | | | | | | | | |
| 证券 | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.7 | |
| 其他非流动资产： | | | | | | | | |
| 证券(A) | | 141.3 | | | — | | | — | | | 141.3 | |
| 衍生资产 | | — | | | 66.7 | | | — | | | 66.7 | |
| 截至2023年6月30日的总资产 | | $ | 142.0 | | | $ | 66.7 | | | $ | — | | | $ | 208.7 | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 或有对价债务 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.0 | | | $ | 12.0 | |
| 截至2023年6月30日的总负债 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.0 | | | $ | 12.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1级 | | 二级 | | 第三级 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他流动资产： | | | | | | | | |
| 证券 | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.6 | |
| 其他非流动资产： | | | | | | | | |
| 证券(A) | | 118.0 | | | — | | | — | | | 118.0 | |
| 衍生资产 | | — | | | 101.4 | | | — | | | 101.4 | |
| 截至2022年6月30日的总资产 | | $ | 118.7 | | | $ | 101.4 | | | $ | — | | | $ | 220.1 | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 或有对价债务 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.9 | | | $ | 12.9 | |
| 截至2022年6月30日的总负债 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12.9 | | | $ | 12.9 | |
_________
(A)包括与本公司的固定收益退休金计划及行政人员退休及储蓄计划(“退休储蓄计划”)有关的投资。
此外，该公司还持有账面金额为#美元的非流通证券。55.6截至2023年6月30日的百万美元和53.4截至2022年6月30日，被归类为2级金融资产并作为其他非流动资产的一部分。
下表分析了2023财年和2022财年公司3级财务负债的变化：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 期初余额 | | $ | 12.9 | | | $ | 23.2 | |
| 产生的额外或有对价 | | — | | | — | |
| 或有对价负债净增(减) | | (0.5) | | | 1.1 | |
| 外币影响 | | (0.4) | | | (1.0) | |
| 付款 | | — | | | (10.4) | |
| 期末余额 | | $ | 12.0 | | | $ | 12.9 | |
在2023财年或2022财年，公司没有产生任何3级公允价值资产减值。经济条件或基于模型的估值技术的变化可能需要在不同级别之间转移金融工具。本公司的政策是在本财政年度开始时记录各级别之间的转移(如果有)。
注8.调查结果。租契
本公司的租赁主要包括在本公司维持业务的地点的房地产租赁，并被归类为经营租赁。
本公司在开始时评估每项租约和服务安排，以确定该安排是否为或包含租约。如果公司获得资产的几乎所有经济利益，并有权在一段时间内控制资产的使用，则存在租赁。租赁期自开始日期起计，即本公司取得租赁物业的日期，并将租约分类为营运或融资，并可包括延长或终止租约的选择权(如可行使延长或终止租约的选择权被视为合理确定)。该公司延长或终止租约的选择权一般不超过五年。租赁期限既用于确定租赁类别为经营性租赁还是融资性租赁，也用于计算经营性租赁的直线租赁费用。截至2023年6月30日的加权平均剩余经营租赁期为7.8好几年了。
ROU资产是指公司在租赁期内使用标的资产的权利，而租赁负债是公司支付租赁所产生的租赁款项的义务。净收益资产及租赁负债于开始日期根据租赁期内固定租赁付款的现值确认。ROU资产还包括预付租赁付款，不包括收到的租赁奖励。某些租赁要求公司支付与租赁资产相关的税款、保险、维护和/或其他运营费用。这类金额不计入租赁负债的计量范围，但其性质是可变的(例如，根据实际发生的成本)。这些可变租赁成本在发生时确认为可变租赁费用。由于本公司的租约没有提供隐含利率，本公司使用其递增借款利率来衡量租赁负债和相关的ROU资产在开始日期。递增借款利率是根据本公司在类似期限内借入相当于按抵押基准支付的租赁款项所需支付的利率来确定的。该公司使用无担保借款利率，并对该利率进行风险调整，以接近抵押利率。用于计量公司截至2023年6月30日的经营租赁负债的加权平均贴现率为2.8%.
补充资产负债表信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (单位：百万) |
| 资产： | | | | |
| *(A) | | $ | 198.3 | | | $ | 222.8 | |
| | | | |
| 负债： | | | | |
| *经营租赁负债(A)--流动 | | $ | 40.9 | | | $ | 45.4 | |
| *经营租赁负债(A)--非流动 | | 198.5 | | | 227.8 | |
| *经营租赁总负债。 | | $ | 239.4 | | | $ | 273.2 | |
_________
(a)经营性租赁资产包括在其他非流动资产，而经营租赁负债则包括在应付账款和应计费用(当前部分)和其他非流动负债(非流动部分)分别在截至2023年、2023年和2022年6月30日的公司综合资产负债表中。
租赁成本构成(A)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (单位：百万) |
| 经营租赁成本 | | $ | 41.0 | | | $ | 59.8 | |
| 可变租赁成本 | | $ | 26.0 | | | $ | 29.5 | |
_________
(a)租赁成本在公司的综合收益表中计入收入和销售成本、一般和行政费用，这取决于ROU资产的性质和用途。
补充现金流信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 |
| | (单位：百万) |
| 为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | | |
| * | | $ | 36.3 | | | $ | 36.7 | |
| 以经营租赁负债换取的净收益资产 | | $ | 6.4 | | | $ | 16.7 | |
ASC 842项下租赁负债到期日(租赁)
初始不可取消租赁期限超过一年的租赁的未来租金支付如下：2023年6月30日：
| | | | | |
| 经营租约 |
| 截至6月30日的年度， | (单位：百万美元) |
| 2024 | $ | 46.7 | |
| 2025 | 40.4 | |
| 2026 | 35.6 | |
| 2027 | 33.1 | |
| 2028 | 29.8 | |
| 此后 | 92.6 | |
| **租赁付款总额 | 278.2 | |
| 减：折扣金额 | 38.8 | |
| *经营租赁负债的现值 | $ | 239.4 | |
注9.调查结果。财产、厂房和设备、净值
2023年6月、2023年6月和2022年6月按成本计算的财产、厂房和设备以及累计折旧如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 财产、厂房和设备： | | | | |
| 土地和建筑物 | | $ | 2.5 | | | $ | 2.5 | |
| 装备 | | 350.8 | | | 326.7 | |
| 家具、租赁权和其他 | | 200.6 | | | 189.7 | |
| | 553.9 | | | 518.9 | |
| 减去：累计折旧 | | (408.2) | | | (368.0) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | $ | 145.7 | | | $ | 150.9 | |
在2023年和2022年财政年度，不动产、厂房和设备以及累计折旧各减少#美元4.3百万美元和美元7.6分别用于与不再使用的完全折旧的财产、厂房和设备有关的资产报废。
2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日终了年度的不动产、厂房和设备折旧费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 物业、厂房和设备折旧费用 | | $ | 41.2 | | | $ | 43.3 | | | $ | 38.8 | |
注10.调查结果。商誉和无形资产净额
截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度商誉变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 投资者
沟通
解决方案 | | 全球
技术和
运营 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 商誉，毛利，2021年6月30日 | | $ | 1,056.1 | | | $ | 2,664.0 | | | $ | 3,720.1 | |
| 加法 | | — | | | 10.1 | | | 10.1 | |
| 外币折算及其他 | | (12.4) | | | (230.7) | | | (243.1) | |
| 公允价值调整(A) | | — | | | (2.3) | | | (2.3) | |
| 累计减值损失 | | — | | | — | | | — | |
| 商誉，净额，2022年6月30日 | | $ | 1,043.7 | | | $ | 2,441.2 | | | $ | 3,484.9 | |
| | | | | | |
| 商誉，毛利，2022年6月30日 | | $ | 1,043.7 | | | $ | 2,441.2 | | | $ | 3,484.9 | |
| 加法 | | — | | | — | | | — | |
| 外币折算及其他 | | (0.9) | | | (22.4) | | | (23.3) | |
| 公允价值调整(A) | | — | | | — | | | — | |
| 累计减值损失 | | — | | | — | | | — | |
| 商誉，净额，2023年6月30日 | | $ | 1,042.8 | | | $ | 2,418.8 | | | $ | 3,461.6 | |
_________
(A)公允价值调整包括商誉调整，作为最后确定购置价分配的一部分。
在2023、2022和2021财年，公司进行了所需的商誉减值测试，并确定不是减损。本公司还根据商誉减值测试的第一步进行敏感性分析，假设报告单位的公允价值假设减少。一个10我们对预计未来营运现金流、折现率或终端价值增长率(这些是我们计算报告单位公允价值时使用的最重要的估计)的估计发生%的变化，不会导致我们的商誉减值。
截至2023年、2023年和2022年6月的按成本计算的无形资产和累计摊销如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | 原创
成本 | | 累计
摊销 | | 无形的
资产，净额 | | 原创
成本 | | 累计
摊销 | | 无形的
资产，净额 |
| | | (单位：百万) |
| 软件许可证 | | $ | 183.7 | | | $ | (154.2) | | | $ | 29.5 | | | $ | 199.2 | | | $ | (153.3) | | | $ | 45.9 | |
| 获得的软件技术 | | 292.4 | | | (165.5) | | | 126.9 | | | 397.6 | | | (211.3) | | | 186.3 | |
| 客户合同和列表 | | 1,150.8 | | | (558.5) | | | 592.4 | | | 1,273.0 | | | (519.0) | | | 754.0 | |
| 已获得的知识产权 | | 136.6 | | | (136.6) | | | — | | | 136.6 | | | (131.9) | | | 4.7 | |
| 内部使用软件 | | 762.9 | | | (44.8) | | | 718.1 | | | 131.2 | | | (45.4) | | | 85.8 | |
| 其他无形资产 | | 23.7 | | | (23.3) | | | 0.4 | | | 23.1 | | | (22.6) | | | 0.4 | |
| | $ | 2,550.2 | | | $ | (1,082.9) | | | $ | 1,467.2 | | | $ | 2,160.7 | | | $ | (1,083.6) | | | $ | 1,077.1 | |
所有无形资产的寿命都是有限的，因此都需要摊销。
在2023财年第四季度，公司签署了一份非独家修订服务合同，基本完成了为客户定制的相关软件平台的开发。关于平台的实质性完成和经修订的服务协议的执行，本公司还制定了一项实质性计划，将平台作为一项服务向其他潜在客户进行营销。因此，6.223亿美元的递延客户转换和启动成本被重新归类到无形资产中的内部使用软件，这导致了截至2023年6月30日的内部使用软件的增长。有关公司无形资产的进一步讨论，请参阅附注11，“递延客户转换和启动成本”。
无形资产的加权平均剩余使用年限如下：
| | | | | | | | |
| | 加权平均剩余使用寿命(年) |
| 获得的软件技术 | | 2.4 |
| 软件许可证 | | 3.0 |
| 客户合同和列表 | | 4.3 |
| 内部使用软件 | | 17.9 |
| 其他无形资产 | | 1.2 |
| *总加权--剩余使用寿命平均值 | | 10.8 |
主要软件采购和为内部使用而开发或获得的软件的支出按直线原则资本化和摊销，一般在三-至五年制根据软件的具体特征，考虑过时的潜在影响、技术变化的速度、竞争和其他经济因素，认为合适的时期或其他时期。
截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日止年度的无形资产摊销如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 无形资产摊销费用 | | $ | 257.6 | | | $ | 289.3 | | | $ | 182.3 | |
公司现有无形资产在未来五个会计年度及以后的预计剩余摊销费用如下：
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的年份， | | (单位：百万美元) |
| 2024 | | $ | 284.5 | |
| 2025 | | 251.8 | |
| 2026 | | 219.0 | |
| 2027 | | 129.0 | |
| 2028 | | 116.1 | |
| 此后 | | 466.7 | |
| *总计 | | $ | 1,467.2 | |
注11.交易记录。延迟的客户转换和启动成本
延期的客户转换和启动费用包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 延迟的客户转换和启动成本 | | $ | 925.4 | | | $ | 1,224.7 | |
| 其他启动成本 | | 11.5 | | | 7.7 | |
| 总计 | | $ | 937.0 | | | $ | 1,232.3 | |
延迟的客户转换和启动成本
推迟客户转换和启动费用#美元937.0截至2023年6月30日，百万美元包括设置或转换客户系统以与公司的技术一起运行所发生的成本925.4100万美元，以及其他启动成本$11.5百万美元。推迟客户转换和启动费用#美元1,232.3截至2022年6月30日，百万美元包括设置或转换客户系统以与公司的技术一起运行所发生的成本1,224.72000万美元，以及其他启动成本$7.7百万美元。
在2023财年第四季度，公司签署了一份非独家修订服务合同，基本完成了为客户定制的相关软件平台的开发。关于平台的实质性完成和经修订的服务协议的执行，本公司还制定了一项实质性计划，将平台作为一项服务向其他潜在客户进行营销。因此，6.223亿美元的递延客户转换和启动成本被重新归类到无形资产中的内部使用软件，在公司综合资产负债表上的净额，这导致截至2023年6月30日递延客户转换和启动成本的减少。有关公司无形资产的进一步讨论，请参阅附注10，“商誉和无形资产，净额”。
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度中摊销的递延客户转换和启动成本以及递延销售佣金成本总额为#美元。94.9百万美元和美元99.0分别为100万美元。
附注12.调查结果。其他非流动资产
其他非流动资产包括：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 长期投资 | | $ | 241.9 | | | $ | 221.6 | |
| ROU资产(A) | | 198.3 | | | 222.8 | |
| 递延销售佣金成本 | | 114.1 | | | 114.2 | |
| 合同资产(B) | | 109.1 | | | 118.5 | |
| 长期经纪费 | | 32.0 | | | 45.1 | |
| 递延数据中心成本(C) | | 15.4 | | | 19.0 | |
| 其他(D) | | 118.3 | | | 154.1 | |
| 总计 | | $ | 829.2 | | | $ | 895.3 | |
_________
(A)ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利。有关进一步讨论，请参阅附注8，“租约”。
(B)合同资产来自已确认但尚未开具发票的收入，包括根据软件期限许可证和某些其他客户合同应收取的某些未来数额。
(C)代表与本公司的信息技术服务协议相关的递延数据中心成本。有关进一步讨论，请参阅附注19，“合同承付款、或有事项和表外安排”。
(D)包括$66.71000万美元和300万美元101.4截至2023年6月30日及2022年6月30日，分别涉及本公司交叉货币互换衍生品合约的衍生资产为1,000万元。有关进一步讨论，请参阅附注19，“合同承付款、或有事项和表外安排”。
注13.调查结果。应付账款和应计费用
应付账款和应计费用包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 应付帐款 | | $ | 157.3 | | | $ | 244.9 | |
| 雇员补偿及福利 | | 335.6 | | | 348.1 | |
| 应计经纪费用 | | 148.0 | | | 154.1 | |
| 应计应付股息 | | 85.6 | | | 75.0 | |
| 应计税 | | 69.7 | | | 40.9 | |
| 客户存款 | | 65.6 | | | 58.7 | |
| 业务流程外包管理费 | | 61.7 | | | 65.5 | |
| 经营租赁负债 | | 40.9 | | | 45.4 | |
| 其他 | | 55.1 | | | 82.2 | |
| 总计 | | $ | 1,019.5 | | | $ | 1,114.9 | |
重组费用
上表中的雇员薪酬和福利包括#美元的重组负债。19.51000万美元和300万美元12.3分别截至2023年6月30日和2022年6月30日。
在2023财年第四季度，Broadbridge经历了一项公司重组计划，以精简我们的管理结构，将工作重新分配到成本较低的地点，并在被剥夺的地区减少员工人数。这项重组产生的费用总额为#美元。20.42000万美元的遣散费记录在#年运营费用。确定为重组举措一部分的行动的税前总费用估计约为#美元。35.0百万至美元50.01000万美元，其中20.4到目前为止，已经发生了1.8亿起。我们预计该计划的剩余费用将在2024财年第三季度产生。
重组费用不反映在分部利润中，并计入其他分部。
注14.调查结果。借款
根据该公司的借款安排，未偿还借款和可用容量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期满
日期 | | 截至2023年6月30日的未偿还本金 | | 2023年6月30日的账面价值 | | 2022年6月30日的账面价值 | | 未使用
可用
容量 | | *2023年6月30日的公允价值 |
| | | | | (单位：百万) | | |
| 长期债务的当期部分 | | | | | | | | | | | |
| 2021财年定期贷款(A) | 2024年5月 | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| 总计 | | | $ | 1,180.0 | | | $ | 1,178.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,180.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| 长期债务，不包括本期债务 | | | | | | | | | | | |
| 2021财年循环信贷安排： | | | | | | | | | | | |
| 美元部分 | 2026年4月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,100.0 | | | $ | — | |
| 多币种部分 | 2026年4月 | | — | | | — | | | — | | | 400.0 | | | — | |
| 循环信贷安排总额 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021财年定期贷款(A) | 2024年5月 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,535.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 2016财年高级笔记 | 2026年6月 | | $ | 500.0 | | | $ | 498.0 | | | $ | 497.4 | | | $ | — | | | $ | 471.4 | |
| 2020财年高级票据 | 2029年12月 | | 750.0 | | | 744.3 | | | 743.4 | | | — | | | 641.0 | |
| 2021财年高级票据 | 2031年5月 | | 1,000.0 | | | 992.5 | | | 991.5 | | | — | | | 817.4 | |
| 高级债券合计 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 2,232.3 | | | $ | — | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 长期债务总额 | | | $ | 2,250.0 | | | $ | 2,234.7 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,929.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 债务总额 | | | $ | 3,430.0 | | | $ | 3,413.3 | | | $ | 3,793.0 | | | $ | 1,500.0 | | | $ | 3,109.8 | |
_________
(A)2023年5月，2021财政年度定期贷款从长期债务重新分类为长期债务的当前部分，以反映剩余期限不到一年的贷款。
该公司未偿债务的未来本金支付情况如下(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此后 | | 总计 |
| 截至6月30日的年度， | | $ | 1,180.0 | | | $ | — | | | $ | 500.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,750.0 | | | $ | 3,430.0 | |
2021财年循环信贷安排：于2021年4月，本公司订立经修订及重述的美元1.5十亿五年制循环信贷安排(于2021年12月23日和2023年5月23日修订的“2021年财政年度循环信贷安排”)，取代了1.51000亿美元五年制于2019年3月订立的循环信贷安排(“2019财政年度循环信贷安排”及连同“2021财政年度循环信贷安排”，称为“循环信贷安排”)。2021财政年度循环信贷安排包括一项1.110亿美元的一部分和一笔400.0百万多币种部分。2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的SOFR。所有其他条款保持不变。
循环信贷的加权平均利率为4.95%, 1.30%和1.20截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年分别为1%。2023年6月30日可变利率循环信贷工具借款的公允价值接近账面价值，已被归类为二级金融负债(定义见附注7，“金融工具的公允价值”)。
根据2021财政年度循环信贷安排，以美元、加元、欧元、瑞典克朗和日元计价的循环贷款分别按调整后期限SOFR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor计息，外加1.200%(取决于逐步增加到1.275%和降级到0.905%基于公共债务评级)和以英镑计价的循环贷款在SONIA PLUS有利息1.1326每年百分比(以递增至1.2076%和降级到0.8376%基于收视率)。2021财政年度循环信贷安排的年费也相当于15.0基点
在整个设施上(取决于逐步增加到20.0基点和降级至7.0基于评级的基点)。本公司可根据个人提取的贷款到期日，自愿提前偿还2021财年循环信贷安排下的全部或部分借款，而无需支付溢价或罚款。2021财年循环信贷安排必须遵守某些契约，包括杠杆率。截至2023年6月30日，本公司遵守了2021财年循环信贷安排的所有契约。
2021财年定期贷款：于2021年3月，本公司订立定期信贷协议(于2021年12月23日及2023年5月23日修订)，提供本金总额为$2.5530亿美元，其中包括1.01,000亿份(“1份”)和1美元1.55200亿份(“第2批”，连同第1批“2021财政年度定期贷款”)。该公司于2021年5月借入2021财年定期贷款，为收购Itiviti提供资金。一旦借入，就2021财年定期贷款偿还或预付的金额不得再借入。第一批贷款将于下列日期到期：18在借入2021财政年度定期贷款之日(“供资日”)后数月，已于2021年5月以2021财政年度优先票据所得款项全数偿还(见下文进一步讨论)。第二批贷款将于2024年5月融资三周年时到期。本公司将2021财年定期贷款的所得款项单独用于为收购Itiviti提供资金，并支付与此相关的某些费用和开支。第2批贷款按调整后的SOFR加期限计息1.100年利率(视调整后期限SOFR PLUS的递增幅度而定1.350%或降级至SOFR PLUS0.850%基于收视率)。2023年5月23日，我们将利率指数从LIBOR修改为调整后的SOFR。所有其他条款保持不变。
本公司可自愿预付全部或部分第二期贷款，而无须支付溢价或罚款。 如本公司或其附属公司因若干债务、若干股权发行及若干出售、转让或其他资产处置而收取现金收益，本公司将须预付未偿还贷款，但须受信贷协议条款所载的若干限制及资格规限。信贷协议条款受制于某些契约，包括杠杆率。截至2023年6月30日，公司遵守了2021财年定期贷款的所有条款。
2016财年高级说明：2016年6月，该公司完成了1美元的发售500.0本金总额为1,000,000元的优先票据(“2016财政年度优先票据”)。2016财年优先债券将于2026年6月27日到期，息率为3.40年利率。2016财政年度高级债券的利息每半年派息一次，分别在每年的6月27日和12月27日支付。2016财政年度高级债券的发行价为99.589%(到期有效收益率为3.449%)。管理2016财年高级票据的契约包含若干契约，包括限制本公司为借款设立或产生留置权、订立某些售后回租交易、若干附属债务及从事合并或合并及转让或租赁我们全部或实质所有资产的能力的契约。截至2023年6月30日，本公司遵守2016财年优先债券的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2016财年高级票据的契约。公司可在2016财年高级票据到期前的任何时间全部或部分赎回。固定利率2016财年优先票据在2023年6月30日和2022年6月30日的公允价值为$471.4百万美元和美元484.3根据所报市场价格，这些负债分别为1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，已被归类为1级金融负债(定义见附注7“金融工具公允价值”)。
2020财年高级说明：2019年12月，该公司完成了1美元的发售750.0本金总额为1,000,000元的优先票据(“2020财政年度优先票据”)。2020财政年度优先债券将于2029年12月1日到期，息率为2.90年利率。2020财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年6月1日及12月1日派息一次。2020财政年度高级债券的发行价为99.717%(到期有效收益率为2.933%)。管理2020财年高级票据的契约包含某些契约，包括限制本公司为借款创造或产生留置权、进行某些售后回租交易、某些附属债务以及从事合并或合并以及转让或租赁我们所有或基本上所有资产的能力的契约。截至2023年6月30日，本公司遵守了2020财年优先债券的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2020财年优先票据的契约。公司可在2020财年高级票据到期前的任何时间全部或部分赎回。固定利率2020财政年度优先票据于2023年6月30日及2022年6月30日的公允价值为$641.0百万美元和美元658.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，
2021财年高级说明：2021年5月，该公司完成了1美元的发售1.0本金总额达200亿元的优先票据(“2021财政年度优先票据”)。2021财政年度优先债券将于2031年5月1日期满，息率为2.60年利率。2021财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年5月1日及11月1日派息一次。2021财政年度优先债券的发行价为99.957%(到期有效收益率为2.605%)。管理2021财年高级票据的契约包含某些契约，包括限制本公司为借款创造或产生留置权、进行某些售后回租交易、某些附属债务以及从事合并或合并以及转让或租赁我们所有或基本上所有资产的能力的契约。截至2023年6月30日，本公司遵守了管理2021财年优先债券的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2021财年优先票据的契约。该公司可在到期前的任何时间全部或部分赎回2021财年优先票据。2023年6月30日和2022年6月30日的固定利率2021财年优先票据的公允价值为$817.41000万美元和300万美元837.51,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，
2021财政年度循环信贷安排、2021财政年度定期贷款、2016财政年度优先票据、2020财政年度优先票据及2021财政年度优先票据均为本公司的优先无抵押债务，并享有同等的偿付权。
此外，该公司的某些子公司与银行建立了无担保、无承诺的信贷额度。截至2023年、2023年和2022年6月30日，分别有不是这些信用额度下的未偿还借款。
注15.其他非流动负债
其他非流动负债包括：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， |
| 2023 | | 2022 |
| (单位：百万) |
| 经营租赁负债 | $ | 198.5 | | | $ | 227.8 | |
| 离职后退休义务 | 182.2 | | | 157.8 | |
| 非流动所得税 | 52.4 | | | 45.9 | |
| 与收购相关的或有事项 | 7.7 | | | 15.6 | |
| 其他 | 35.2 | | | 34.4 | |
| *总计 | $ | 476.0 | | | $ | 481.5 | |
注16.交易记录。基于股票的薪酬
激励性股权奖。Broadbridge Financial Solutions，Inc.2007年综合奖励计划(“2007计划”)和2018年综合奖励计划(“2018计划”)规定，向为公司服务的员工、非员工董事和其他关键个人授予激励性股票期权、非限制性股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、影子股票奖励、股票奖金和绩效薪酬奖励。2018年计划于2018年11月获得股东批准，取代了2007年的计划。股票薪酬的会计规定，股票薪酬支出的计量应根据授予日奖励的公允价值在综合收益表中予以确认。根据《2007年计划》和《2018年计划》，公司的股票薪酬包括以下内容：
股票期权：股票期权授予员工的行权价格等于授予之日公司普通股的公平市场价值。股票期权通常是根据分级授予计划发行的，这意味着它们可以按比例授予四年，并有一个任期为10好几年了。2018财年授予的部分股票期权有悬崖授予时间表，这意味着它们完全授予四年从授予之日起，有效期为10好几年了。根据分级归属时间表的股票期权的补偿费用是在股票期权奖励的每个单独归属部分的必要服务期内确认的。悬崖归属时间表下股票期权的补偿费用在归属期间内平均确认四年使用25按每项成本确认的百分比12扣除估计没收金额后的月数。
基于时间的限制性股票单位：公司有一个基于时间的限制性股票单位(RSU)计划，在该计划下，RSU代表着收货权一授予的每个既得RSU的公司普通股份额。基于时间的RSU通常从授予之日起授予两年半的时间。本公司在归属期间以直线方式记录基于时间的RSU的股票补偿费用，扣除估计的没收。
基于业绩的限制性股票单位：公司有一个基于性能的RSU计划，在该计划下，RSU代表接收的权利一授予的每个既得RSU的公司普通股份额。RSU根据公司实现的特定绩效指标进行授予。本公司在业绩期间以直线方式记录基于业绩的RSU的股票补偿费用净额，并记录随后的归属期间，该期间通常自授予之日起总计约两年半。
截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财年，与公司激励股权奖励相关的活动包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 股票期权 | | 基于时间的
RSU | | 基于性能的
RSU |
| | | 数
的
选项 | | 加权
平均值
锻炼
价格 | | 数
的
股票 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 | | 数
的
股票 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 |
| 2020年6月30日的余额 | | 3,770,787 | | | $ | 74.97 | | | 699,998 | | | $ | 111.37 | | | 251,596 | | | $ | 122.11 | |
| 授与 | | 359,464 | | | 147.97 | | | 382,340 | | | 132.21 | | | 141,838 | | | 126.96 | |
| 行使(A) | | (756,915) | | | 46.26 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| RSU的归属(B) | | — | | | — | | | (272,131) | | | 122.92 | | | (122,146) | | | 119.15 | |
| 过期/没收 | | (169,654) | | | 105.40 | | | (48,870) | | | 121.32 | | | (23,708) | | | 122.76 | |
| 2021年6月30日的余额 | | 3,203,682 | | | $ | 88.33 | | | 761,337 | | | $ | 117.07 | | | 247,580 | | | $ | 126.29 | |
| 授与 | | 436,913 | | | 146.26 | | | 396,667 | | | 159.57 | | | 103,084 | | | 157.88 | |
| 行使(A) | | (850,514) | | | 70.94 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| RSU的归属(B) | | — | | | — | | | (318,693) | | | 117.62 | | | (91,246) | | | 119.65 | |
| 过期/没收 | | (83,396) | | | 114.58 | | | (88,459) | | | 145.53 | | | (49,137) | | | 109.45 | |
| 2022年6月30日的余额 | | 2,706,685 | | | $ | 102.34 | | | 750,852 | | | $ | 135.94 | | | 210,281 | | | $ | 148.59 | |
| 授与 | | 577,046 | | | 144.34 | | | 393,541 | | | 139.36 | | | 110,624 | | | 139.00 | |
| 行使(A) | | (565,470) | | | 76.38 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| RSU的归属(B) | | — | | | — | | | (333,625) | | | 134.02 | | | (108,475) | | | 130.18 | |
| 过期/没收 | | (21,456) | | | 141.35 | | | (79,441) | | | 144.18 | | | (10,725) | | | 144.91 | |
| 2023年6月30日的余额(C) | | 2,696,805 | | | $ | 116.46 | | | 731,327 | | | $ | 137.76 | | | 201,705 | | | $ | 153.42 | |
_________
(a)在截至2023年6月30日、2022年和2021年6月的财政年度内行使的股票期权的内在价值为1美元。51.2百万，$79.6百万美元和美元70.8分别为100万美元。
(b)在截至2023年6月30日、2022年和2021年6月的财政年度内授予的基于时间的RSU的总公允价值为$49.6百万，$50.5百万美元和美元42.1分别为100万美元。在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财政年度内授予的基于绩效的RSU的总公允价值为$15.9百万，$14.3百万美元和美元18.7分别为100万美元。
(c)截至2023年6月30日，本公司的未偿还股票期权采用财政年终股价$165.63其总内在价值为$132.7百万美元。截至2023年6月30日，本公司已发行的“在钱”股票期权使用财政年度末的股价$165.63其总内在价值为$108.2百万美元。截至2023年6月30日，基于时间的RSU和基于性能的RSU预计将使用财政年终股价$165.63其总内在价值为$114.8百万美元和美元29.4分别为100万美元。上表所授予的以业绩为基础的RSU代表初步目标奖励及业绩调整，以(I)基于该期间所确定的业绩目标的实现情况而发行股份的变动，及(Ii)预期业绩期间结束时因实现业绩目标而导致的已发行股份的估计变动。
下表汇总了截至2023年6月30日公司已发行和可行使的股票期权的相关信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未平仓期权 |
| | | 选项
杰出的 | | 加权
平均值
剩余
合同
术语
(单位：年) | | 加权
平均值
锻炼
每股价格 | | 合计内在价值(单位：百万)(A) |
| 行权价格区间 | |
$0.01至$50.00 | | 73,493 | | | 0.85 | | $ | 39.44 | | | |
$50.01至$65.00 | | 259,410 | | | 2.14 | | $ | 52.93 | | | |
$65.01至$80.00 | | 83,961 | | | 3.62 | | $ | 67.32 | | | |
$80.01至$95.00 | | 334,502 | | | 4.53 | | $ | 93.53 | | | |
$95.01至$110.00 | | 269,874 | | | 5.56 | | $ | 98.92 | | | |
$110.01至$125.00 | | 371,510 | | | 6.57 | | $ | 117.45 | | | |
$125.01至$140.00 | | 28,172 | | | 9.36 | | $ | 133.74 | | | |
$140.01至$155.00 | | 1,253,845 | | | 8.81 | | $ | 145.64 | | | |
$155.01至$173.00 | | 22,038 | | | 8.39 | | $ | 173.00 | | | |
| | 2,696,805 | | | 6.63 | | $ | 116.46 | | | $ | 132.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 可行权期权 |
| 行权价格区间 | | 选项
可操练 | | 加权
平均值
剩余
合同
术语
(单位：年) | | 加权
平均值
锻炼
每股价格 | | 聚合内在价值
(单位：百万)(A) |
$0.01至$50.00 | | 73,493 | | | 0.85 | | $ | 39.44 | | | |
$50.01至$65.00 | | 259,410 | | | 2.14 | | $ | 52.93 | | | |
$65.01至$80.00 | | 83,961 | | | 3.62 | | $ | 67.32 | | | |
$80.01至$95.00 | | 334,502 | | | 4.53 | | $ | 93.53 | | | |
$95.01至$110.00 | | 269,874 | | | 5.56 | | $ | 98.92 | | | |
$110.01至$125.00 | | 278,785 | | | 6.56 | | $ | 117.48 | | | |
$125.01至$140.00 | | 28,172 | | | 9.36 | | $ | 133.74 | | | |
$140.01至$155.00 | | 264,114 | | | 7.96 | | $ | 146.74 | | | |
$155.01至$173.00 | | 22,038 | | | 8.39 | | $ | 173.00 | | | |
| | 1,614,349 | | | 5.15 | | $ | 98.71 | | | $ | 108.2 | |
_________
(A)使用2023财政年度最后一个交易日的收盘价#美元计算165.63，减去期权行权价，再乘以工具数量。
基于股票的薪酬支出为$73.1百万，$68.4百万美元，以及$58.6分别在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财政年度的综合收益表中确认了100万美元，以及$13.1百万, $15.7百万美元，以及$13.0分别为100万美元。
截至2023年6月30日，与非既得股票期权和RSU奖励相关的剩余未确认补偿成本总额为美元。20.0百万美元和美元56.9100万美元，将在#年的加权平均剩余必需服务期内摊销2.0年和1.5分别是几年。
公司可以重新发行库存股，以满足公司RSU奖励下的股票期权行使和发行。本公司可不时根据其授权股份回购计划回购其普通股股份。《公司》做到了不是根据我们的股票回购计划，在2023或2022财年回购股票，该计划不包括公司为支付授予RSU奖励而扣缴的工资税而扣留的股票，这些股票也被计入库存股。该公司在决定何时进行股票回购时会考虑几个因素，其中包括实际和潜在的收购活动、现金余额和现金流、因员工福利计划活动而发行的股票以及市场状况。
下表列出了在截至2023年6月30日、2022年6月和2021年6月的财政年度内，使用二项式期权定价模型确定股票期权授予的公允价值所用的假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分级归属 | | | | | | |
| 无风险利率 | | 4.0 | % | | 1.9 | % | | 0.6 | % |
| 股息率 | | 2.0 | % | | 1.8 | % | | 1.6 | % |
| 加权平均波动率因子 | | 25.8 | % | | 27.8 | % | | 27.0 | % |
| 加权平均预期寿命(年) | | 5.5 | | 5.6 | | 5.7 |
| 加权平均公允价值(美元) | | $ | 35.43 | | $ | 33.29 | | | $ | 30.98 | |
注17.交易记录。员工福利计划
A.固定缴款储蓄计划。该公司发起了一项401(K)储蓄计划，覆盖了该公司符合条件的美国员工。此计划提供基本缴费加上部分员工缴费的公司匹配缴费。
ERSP于2015年1月1日生效，适用于不参与Broadbridge SORP或Broadbridge SERP(定义如下)的高管。ERSP是一种固定缴款计划，允许符合条件的全职美国员工将薪酬推迟到较晚的日期，公司将匹配超过限定固定缴款补偿和延期限制的部分递延薪酬。
该公司为这些计划记录的费用为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 401(K)储蓄计划 | | $ | 54.0 | | | $ | 47.5 | | | $ | 39.0 | |
| ERSP | | 4.1 | | | 3.6 | | | 2.7 | |
| *总计 | | $ | 58.1 | | | $ | 51.1 | | | $ | 41.6 | |
B.固定收益养恤金计划。本公司赞助一项补充高级人员退休计划(“SORP”)。SORP是一个不受限制的ERISA固定福利计划，根据该计划，公司将根据该等人员的服务年限和薪酬，在退休时向某些关键人员支付补充养老金福利。从2015财年开始，SORP对新参与者关闭。本公司亦赞助一项补充行政人员退休计划(“SERP”)。SERP也是一项不受限制的ERISA固定福利计划，根据该计划，公司将根据高管的服务年限和薪酬在退休时向某些关键高管支付补充养老金福利。从2015财政年度开始，SERP对新参与者关闭。
《标准操作规程》和SERP实际上是由拉比信托基金持有的资产提供资金的。投资于拉比信托的资产将部分用于根据计划条款向参与者支付福利。拉比信托是不可撤销的，信托基金的任何部分不得用于向参与者交付该等资产以外的任何目的，但在公司破产或无力偿债的情况下，拉比信托持有的资产将受到公司普通债权人的债权约束。SORP和SERP是出于联邦税收目的和ERISA第一章的目的的不合格计划。拉比信托基金的资产价值为#美元。57.82023年6月30日的百万美元和55.6截至2022年6月30日，已计入其他非流动资产，包括在合并资产负债表中。
该公司就这些计划计入费用的金额为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| SORP | | $ | 3.4 | | | $ | 5.7 | | | $ | 5.6 | |
| SERP | | 0.4 | | | 0.5 | | | 0.5 | |
| *总计 | | $ | 3.8 | | | $ | 6.2 | | | $ | 6.1 | |
根据这些计划，本公司于2023年、2022年和2021年6月30日的福利义务如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| SORP | | $ | 53.4 | | | $ | 51.6 | | | $ | 59.5 | |
| SERP | | 5.2 | | | 5.4 | | | 6.4 | |
| *总计 | | $ | 58.6 | | | $ | 57.0 | | | $ | 65.9 | |
C.其他退休后福利计划。该公司发起一项高管退休人员健康保险计划。这是一项退休后福利计划，根据该计划，本公司根据退休人员的年龄和服务年限，帮助支付某些符合条件的主要高管退休人员和符合条件的受抚养人的医疗费用，直至他们达到65。该计划目前没有资金。
本公司就该计划计入费用的金额为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 高管退休人员健康保险计划 | | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | |
根据本计划，本计划在2023年、2022年和2021年6月30日对公司的福利义务为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 高管退休人员健康保险计划 | | $ | 4.7 | | | $ | 4.0 | | | $ | 3.7 | |
D.其他离职后福利义务。该公司赞助某些非美国福利相关计划，涵盖某些符合条件的国际雇员，根据他们在各自国家/地区的雇佣条款，这些雇员符合资格。这些计划通常没有资金。
该公司在2023、2022和2021财年为这些计划计入费用的金额为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 其他非美国福利相关计划 | | $ | 1.8 | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.8 | |
根据这些计划，本公司于2023年、2022年和2021年6月30日的福利义务如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 其他非美国福利相关计划 | | $ | 10.4 | | | $ | 9.8 | | | $ | 9.1 | |
注18.中国政府。个人所得税减少。
以下所示的所得税前收益是基于该等收益可归因于的地理位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 所得税前收益： | | | | | | |
| 美国 | | $ | 710.6 | | | $ | 609.9 | | | $ | 604.4 | |
| 外国 | | 84.2 | | | 62.3 | | | 91.8 | |
| 总计 | | $ | 794.9 | | | $ | 672.2 | | | $ | 696.2 | |
所得税准备金由以下部分组成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 当前： | | | | | | |
| 美国联邦政府 | | $ | 143.2 | | | $ | 25.4 | | | $ | 51.2 | |
| 外国 | | 45.4 | | | 45.4 | | | 34.9 | |
| 美国各州 | | 26.5 | | | 11.7 | | | 10.5 | |
| 总电流 | | 215.1 | | | 82.4 | | | 96.7 | |
| 延期： | | | | | | |
| 美国联邦政府 | | (23.7) | | | 65.8 | | | 55.3 | |
| 外国 | | (29.3) | | | (31.7) | | | (9.5) | |
| 美国各州 | | 2.2 | | | 16.6 | | | 6.2 | |
| 延期合计 | | (50.8) | | | 50.7 | | | 52.0 | |
| 所得税拨备总额 | | $ | 164.3 | | | $ | 133.1 | | | $ | 148.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | % | | 2022 | | % | | 2021 | | % |
| | | (单位：百万) |
| 按美国法定税率计提所得税拨备 | | $ | 166.9 | | | 21.0 | | | $ | 141.2 | | | 21.0 | | | $ | 146.2 | | | 21.0 | |
| 所得税拨备的增加(减少)来自： | | | | | | | | | | | | |
| 州税，扣除联邦税后的净额 | | 23.7 | | | 3.0 | | | 23.9 | | | 3.6 | | | 15.2 | | | 2.2 | |
| 外币利差 | | 2.7 | | | 0.3 | | | (1.5) | | | (0.2) | | | 4.8 | | | 0.7 | |
| 估值免税额 | | (0.3) | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 1.0 | | | 0.1 | |
| 基于股票的薪酬-超额税收优惠(“ETB”) | | (10.4) | | | (1.3) | | | (18.1) | | | (2.7) | | | (16.9) | | | (2.4) | |
| 税收抵免和外国衍生的无形收入扣除(“FDII”) | | (20.2) | | | (2.5) | | | (16.6) | | | (2.5) | | | (8.8) | | | (1.3) | |
| 其他 | | 1.9 | | | 0.2 | | | 3.9 | | | 0.6 | | | 7.2 | | | 1.0 | |
| 所得税拨备总额 | | $ | 164.3 | | | 20.7 | | | $ | 133.1 | | | 19.8 | | | $ | 148.7 | | | 21.4 | |
2023年6月30日终了的财政年度的所得税和有效税率准备金为#美元。164.3百万美元和20.7%，而美元133.1百万美元和19.8%，分别为截至2022年6月30日的财年。与截至2022年6月30日的财政年度相比，截至2023年6月30日的财政年度的实际税率上升是由于离散福利总额下降，主要是由于ETB为1美元。10.4截至2023年6月30日的财年为100万美元，而18.1截至2022年6月30日的财年为100万美元。
2022年6月30日终了的财政年度的所得税和有效税率准备金为#美元。133.1百万美元和19.8%，而美元148.7百万美元和21.4%，分别为截至2021年6月30日的财年。与截至2021年6月30日的财年相比，截至2022年6月30日的财年实际税率下降的主要原因是离散福利总额增加，此外ETB增加了1美元。18.1截至2022年6月30日的财年为100万美元，而16.9截至2021年6月30日的财年为3.8亿美元。
截至2023年6月30日，该公司约有769.2外国子公司累计收益和利润的百万美元。公司考虑$585.9外国子公司的累计收益中有100万美元将永久再投资于美国境外，但尚未确定将这些收益汇回国内的成本，因为如果所有这些外国收益都汇回国内，计算应缴纳的所得税金额是不可行的。公司不考虑剩余的$183.3100万美元的累积收益将永久再投资于美国以外的地区。该公司已累计约1美元11.5可归因于这些收入的外国收入和预扣税、国家所得税和外汇收益税。
递延所得税反映财务报告与资产及负债税基之间的暂时性差异所产生的净税项影响，并使用颁布的税率和法律进行计量，这些税率和法律将在此类差异预期逆转时生效。本公司截至2023年6月、2023年6月和2022年6月的递延税项资产和负债的重要组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 |
| | | (单位：百万) |
| 分类： | | | | |
| 长期递延税项资产(计入其他非流动资产) | | $ | 14.5 | | | $ | 9.8 | |
| 长期递延税项负债 | | (391.3) | | | (446.1) | |
| 递延税项净负债 | | $ | (376.8) | | | $ | (436.3) | |
| 构成部分： | | | | |
| 递延税项资产： | | | | |
| 应计费用目前不可扣除 | | $ | 8.2 | | | $ | 8.7 | |
| 薪酬和福利目前不可扣除 | | 75.8 | | | 68.0 | |
| 净营业亏损 | | 26.3 | | | 29.8 | |
| 税收抵免 | | 11.5 | | | 13.1 | |
| 研发费用 | | 90.6 | | | — | |
| 其他 | | 24.1 | | | 27.6 | |
| 递延税项资产总额 | | 236.5 | | | 147.1 | |
| 减去：估值免税额 | | (10.3) | | | (10.7) | |
| 递延税项资产，净额 | | 226.2 | | | 136.5 | |
| 递延税项负债： | | | | |
| 商誉和可识别的无形资产 | | 215.9 | | | 248.0 | |
| 折旧 | | 14.5 | | | 21.5 | |
| 递延费用净额 | | 329.4 | | | 249.5 | |
| 未汇出的收益 | | 11.5 | | | 14.7 | |
| 交叉货币互换和国库锁 | | 14.4 | | | 22.4 | |
| 其他 | | 17.3 | | | 16.7 | |
| 递延税项负债 | | 603.0 | | | 572.8 | |
| 递延税项净负债 | | $ | (376.8) | | | $ | (436.3) | |
该公司估计结转的海外净营业亏损约为$45.1截至2023年6月30日，7.61000万美元将在2026年6月30日至2042年6月30日期间到期，其中37.5亿万的使用期是不确定的。此外，该公司估计美国联邦政府结转的净营业亏损约为1美元35.31000万美元，其中15.51000万美元在2024年6月30日至2037年6月30日期间到期，余额为美元19.8使用期限不确定的1.8亿美元。
当本公司极有可能无法利用某些附属公司的递延税项资产抵销未来应课税收益时，确认估值准备以减少递延税项资产。该公司已记录的估值免税额为#美元。10.31000万美元和300万美元10.7分别为2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日。关于是否确认递延税项资产的决定是在司法管辖的基础上作出的，并基于对历史应纳税所得额或亏损、预计未来应纳税所得额、结转期、递延税项负债的预定冲销和税务筹划战略的评估。预计未来应纳税所得额是基于预期结果和有关收入将在哪个司法管辖区赚取的假设。用于预测未来应税收入的假设需要重大判断，并与用于管理基础业务的计划和估计一致。
在未来12个月内，本公司预计其未确认税项优惠的储备金净余额不会有重大变化。
下表汇总了与该公司未确认纳税总额有关的活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 财政年度结束
6月30日， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 期初余额 | | $ | 57.6 | | | $ | 50.7 | | | $ | 37.1 | |
| 与上期税务状况有关的毛增 | | 13.2 | | | 8.3 | | | 12.2 | |
| 与上期税务头寸有关的毛减 | | (3.3) | | | (0.5) | | | — | |
| 与本期税务状况有关的毛增 | | 6.9 | | | 8.3 | | | 4.3 | |
| 与定居点有关的毛减 | | (0.3) | | | (4.2) | | | (0.2) | |
| 因诉讼时效失效而减少的毛收入 | | (5.4) | | | (5.0) | | | (2.7) | |
| 期末余额 | | $ | 68.8 | | | $ | 57.6 | | | $ | 50.7 | |
截至2023年6月30日、2023年6月、2022年6月和2021年6月，本公司记录的未确认税收头寸净准备金为#美元，计入上一表中的未确认税收头寸总额。62.01000万，$51.6百万美元，以及$47.5百万美元，如果全部逆转，将有利于 分别按这些金额影响有效税率。
于截至2023年6月30日止财政年度内，本公司调整应计利息$0.32000万美元，并确认了未确认税务头寸的利息负债总额为#美元。4.1在截至2022年6月30日的财年中，公司调整了应计利息$0.22000万美元，并确认了未确认税务头寸的利息负债总额为#美元。3.8在截至2021年6月30日的财年，公司调整应计利息不到$0.12000万美元，并确认了未确认税务头寸的利息负债总额为#美元。3.61000万美元。
该公司定期接受美国联邦、州和外国所得税当局对其所得税申报单的审查。对于美国联邦以及大多数州和地方司法管辖区，目前开放并可能接受所得税审计的纳税年度是截至2020年6月30日至2023年6月30日的财年，对于可能在加拿大接受审计的加拿大业务，则是截至2016年6月30日至2023年6月30日的财年。对这类事项结果评估的变化可能会对我们的综合财务报表产生重大影响。
注19.交易记录。包括合同承诺、或有事项和表外安排。
数据中心协议
该公司是与Kyndryl，Inc.(“Kyndryl”)修订和重新签署的IT服务协议(“Kyndryl”)的一方，Kyndryl是IBM剥离其托管基础设施服务业务而成立的实体，根据该协议，Kyndryl提供公司信息技术基础设施的某些方面，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营，以及提供灾难恢复服务。修订和重新签署的IT服务协议将于2027年6月30日到期，但公司可将协议续订最长时间一其他内容12个月句号。截至2023年6月30日，修订和重新签署的IT服务协议下剩余的固定最低承诺为$151.2至2027年6月30日，即修订和重新签署的IT服务协议的最后一年。
本公司是私有云服务信息技术协议(“私有云协议”)的订约方，根据该协议，Kyndryl运营、管理和支持本公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理本公司的某些网络。私有云协议将于2030年3月31日到期。在2023年6月30日，私有云协议下剩余的固定最低承诺为$154.6百万到2030年3月31日，也就是合同的最后一年。
下表汇总了截至2023年6月30日与数据中心协议相关的资本化成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 修订的IT服务协议 | | 其他 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 资本化成本、期初余额 | | $ | 63.0 | | | $ | 7.6 | | | $ | 70.7 | |
| 已发生的资本化成本 | | — | | | — | | | — | |
| 外币兑换的影响 | | — | | | — | | | — | |
| 总资本化成本、期末余额 | | 63.0 | | | 7.7 | | | 70.7 | |
| 累计摊销总额 | | (49.9) | | | (5.8) | | | (55.7) | |
| 递延费用净额 | | $ | 13.1 | | | $ | 1.9 | | | $ | 15.0 | |
云服务转售协议
于2021年12月31日，本公司与Amazon Web Services，Inc.及其联属公司(统称为“AWS”)的服务经销商Presidio Networked Solutions LLC(“Presidio”)与日期为2021年12月31日的AWS私人定价附录订立了一份订购表格，并于2017年12月15日订立了经修订的云服务转售协议(连同订购表格“AWS Cloud协议”)，据此Presidio将向本公司转售由AWS提供的若干公共云基础设施及相关服务，以营运、管理及支持本公司的云全球分布式平台及产品。AWS云协议将于2026年12月31日到期。截至2023年6月30日，AWS云协议下剩余的固定最低承诺为$186.5截至2026年12月31日，总计1.2亿美元。
投资
本公司拥有权益法投资，即在可变权益实体中的可变权益。本公司不是主要受益人，因此不合并被投资对象。该公司与其在该可变利益实体的未合并投资有关的潜在最大损失敞口总计为#美元37.0截至2023年6月30日，为100万欧元，代表本公司投资的账面价值。
此外，截至2023年6月30日，公司还承诺在未来为0.6300万美元给公司的另一家被投资人。
合同义务
本公司根据经修订的IT服务协议、私有云协议、AWS云协议、软件许可协议(包括托管软件安排)以及软件和硬件维护和支持协议承担义务。
下表汇总了与这些协议相关的总费用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的年度， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | | (单位：百万) |
| 数据中心费用 | | $ | 235.1 | | | $ | 248.0 | | | $ | 204.3 | |
| 软件许可协议 | | 90.6 | | | 81.9 | | | 63.6 | |
| 软件/硬件维护协议 | | 73.8 | | | 77.3 | | | 77.5 | |
| *总费用。 | | $ | 399.5 | | | $ | 407.1 | | | $ | 345.4 | |
截至2023年6月30日，上述修订的IT服务协议、私有云协议、AWS云协议、包括托管软件安排的软件许可协议以及软件和硬件维护和支持协议的未来最低承诺如下：
| | | | | | | | |
| 截至6月30日的年份， | | (单位：百万美元) |
| 2024 | | $ | 148.9 | |
| 2025 | | 133.5 | |
| 2026 | | 119.6 | |
| 2027 | | 86.3 | |
| 2028 | | 23.1 | |
| 此后 | | 39.5 | |
| *总计 | | $ | 550.9 | |
未来最低承付款表不包括#美元。14.0截至2023年6月30日，公司综合资产负债表上记录的其他负债1.8亿欧元。
诉讼
Broadbridge或其子公司在正常业务过程中可能会受到各种索赔和法律问题的影响(称为“诉讼”)。本公司设立诉讼准备金和其他或有损失准备金，以备可能发生的损失，并且此类损失的数额可以合理估计。对于本公司认为此时不可能发生损失的某些诉讼事项，本公司能够估计超出既定准备金的合理可能损失的范围。管理层目前估计这类事件的合理可能损失的总范围高达#美元。30比任何已建立的储备多出1.8亿美元。作为估计范围的基础的诉讼事项将不时变化，实际结果可能与该估计有很大差异。本公司管理层目前相信，任何悬而未决的法律问题的解决不会对本公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。然而，法律问题存在固有的不确定性，这些问题的最终解决可能会对本公司的财务状况和记录任何此类影响的期间的经营业绩产生重大不利影响。
计划管理公司索赔
派拉蒙金融通信公司d/b/a计划管理公司(“计划管理”)和乔纳森·米勒于2015年1月28日向美国宾夕法尼亚州东区地区法院提起诉讼。计划管理公司声称，博通投资者通信解决方案公司(“金砖国家”)违反了金砖国家和计划管理公司之间的营销协议(“营销协议”)，Mr.Miller提出了欺诈指控。此案于公司2023财年第二财季开庭审理。法院驳回了Mr.Miller的欺诈指控，计划管理的违约指控交由陪审团审理。2022年12月7日，陪审团认定金砖国家违反了《营销协议》，存在严重过失和故意不当行为。计划管理公司提交了判决后利息动议，Mr.Miller已就其欺诈指控提交重审动议。金砖国家提交了庭审后动议，要求撤销或减少判决。2023年7月26日，初审法院撤销了损害赔偿裁决，但没有撤销责任裁决。将安排一场关于损害赔偿的新审判。Mr.Miller要求对欺诈指控进行重审的动议被驳回。计划管理层提出的给予判决后利息的动议被驳回，认为这是没有意义的。鉴于这些审判后的裁决以及目前案件的事实和情况，本公司认为此事不可能造成重大损失。
其他
达成表外安排并不是公司的商业惯例。然而，该公司面临外币汇率变化的市场风险，这可能会影响其财务状况、经营业绩和现金流。本公司透过其日常营运及融资活动，以及在被视为适当时，透过使用衍生金融工具，管理其对该等市场风险的风险敞口。2022年1月，公司进行了一系列交叉货币掉期交易，这些交易被指定为对公司在其欧元功能子公司的部分净投资进行净投资对冲。
2022年1月，公司签署了一系列交叉货币掉期衍生品合约，名义金额总计为欧元8801000万欧元被指定为净投资对冲，以对冲其在其功能货币为欧元的子公司的一部分净投资。交叉货币互换衍生产品合约是以欧元支付固定利率利息和以美元收取固定利率利息的协议，从而有效地将公司以美元计价的固定利率债务的一部分转换为以欧元计价的固定利率债务。交叉货币掉期将于2031年5月到期，以配合2021财年优先债券的到期。因此，合资格净投资对冲工具的外币交易收益或亏损在其他全面收益(亏损)中记作外币换算，在综合全面收益表中计入净额，并将保留在综合资产负债表中的累计其他全面收益(亏损)中，直至相关外国子公司出售或完全清算为止。截至2023年6月30日，本公司的交叉货币掉期头寸为#美元66.71,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，在综合资产负债表中作为其他非流动资产的一部分记录，抵销金额记录为累计其他全面收益(亏损)的一部分，扣除税项。公司选择了现货会计方法，根据这种方法，交叉货币掉期节省的净利息在公司的综合收益表中确认为利息支出的减少。
关于2021年3月对Itiviti的收购，本公司签订了二旨在减轻公司受到以下影响的衍生工具：(I)收购Itiviti购买对价的汇率变化，以及(Ii)2021财年优先票据利率的变化。
于2021年3月，本公司签署了一项远期外汇衍生工具(“远期”)，名义总额为欧元1.9551000亿美元。远期外汇起到了经济对冲的作用，以应对欧元变化对公司收购Itiviti的购买对价的影响。该公司将远期资产的公允价值变动计入综合收益表中的净其他营业外收入(支出)。2021年5月，本公司结算远期衍生品，累计税前收益为#美元66.71000万美元。
于2021年3月，本公司亦签署一项远期库房锁定协议(“库房锁”)，指定为现金流对冲，名义总金额为#美元1.030亿美元，以管理与2021财年优先票据相关的基准利率波动的风险敞口，这些票据用于偿还与收购Itiviti相关的部分定期信贷协议。 因此，国库锁的公允价值变动被记录为其他全面收益(亏损)的一部分，在国库锁结算之前的每一期间都是净额。 2021年5月，财政部锁定的税前亏损为1美元11.02000万美元，之后最终结算损失将摊销为利息支出，按比例净额十年2021财年高级债券的期限。 预计在未来12个月内摊销为所得税前收益的现有亏损金额约为#美元。1.11000万美元。
在正常的业务过程中，公司会受到各种索赔和诉讼。虽然任何索赔或诉讼的结果本质上是不可预测的，但本公司相信，这些问题的最终解决不会对其财务状况、运营结果或现金流造成实质性影响，无论是个别的还是总体的。
在正常的业务过程中，公司还签订合同，在合同中作出与公司产品和服务的性能有关的陈述和保证。本公司预计不会有任何与此类陈述和担保或抵押品安排相关的重大损失。
该公司的业务流程外包和共同基金处理服务由博通业务流程外包有限责任公司(“BBPO”)执行，该公司是一家间接子公司，是在证券交易委员会注册的经纪交易商，也是金融行业监管机构公司(FINRA)的成员。尽管BBPO的FINRA会员协议允许它在电汇订单的基础上从事公司证券的清算和零售，但BBPO不清算客户交易、处理任何零售业务或携带客户账户。作为注册经纪交易商和FINRA的成员，BBPO须遵守修订后的1934年证券交易法的统一净资本规则15c3-1，该规则要求BBPO保持最低净资本金额。截至2023年6月30日，BBPO符合这一净资本要求。
此外,矩阵信托公司是科罗拉多州非存托信托公司和国家证券清算公司信托成员，其主要业务是向机构客户提供现金代理、托管和定向受托人服务，以及向集合投资信托基金提供投资管理服务。因此，Matrix Trust Company必须遵守由科罗拉多州银行部门、亚利桑那州金融机构部门以及国家证券清算公司管理的各种监管资本要求。在适用的情况下，必须满足涉及资产、负债和某些表外项目的量化计量的特定资本要求。截至2023年6月30日，矩阵信托公司符合其资本金要求。
附注20.交易记录。按构成部分累计的其他综合收益(亏损)变动情况
下表汇总了累计其他综合收益/(亏损)各组成部分的累计余额变动情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国
货币
翻译 | | 养老金
和POST-
退休
负债 | | 现金流对冲 | | 总计 |
| | (单位：百万) |
| 2020年6月30日的余额 | | $ | (84.7) | | | $ | (15.7) | | | $ | — | | | $ | (100.4) | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | 117.6 | | | (2.1) | | | (8.3) | | | 107.2 | |
从累计其他综合收益/(亏损)中重新归类的金额 | | — | | | 2.4 | | | 0.1 | | | 2.5 | |
| 2021年6月30日的余额 | | $ | 32.9 | | | $ | (15.4) | | | $ | (8.2) | | | $ | 9.2 | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (247.0) | | | 8.6 | | | — | | | (238.5) | |
| 从累计其他综合收益/(亏损)中重新归类的金额 | | — | | | 2.0 | | | 0.8 | | | 2.8 | |
| 2022年6月30日的余额 | | $ | (214.1) | | | $ | (4.8) | | | $ | (7.4) | | | $ | (226.3) | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (59.4) | | | 0.1 | | | — | | | (59.3) | |
| 从累计其他综合收益/(亏损)中重新归类的金额 | | — | | | 0.1 | | | 0.8 | | | 0.9 | |
| 2023年6月30日的余额 | | $ | (273.6) | | | $ | (4.6) | | | $ | (6.5) | | | $ | (284.7) | |
注21.交易记录。按细分市场划分的财务数据
该公司在以下地区运营二可报告的细分市场：投资者沟通解决方案以及全球技术和运营。有关公司可报告部门的进一步说明，请参阅附注1，“列报基础”。
“其他”的主要组成部分是尚未分配到应报告部门的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业费用，如利息费用。
某些公司费用以及某些集中管理的费用是根据预算金额以合理的方式分配的。由于本公司根据分部利润等因素对其各项业务的管理层进行补偿，因此本公司可选择将某些与分部相关的营业及非营业费用项目计入其他项目，而不在分部利润中反映该等项目。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 投资者
沟通
解决方案 | | 全球
技术和
运营 | | 其他 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 截至2023年6月30日的年度 | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,535.6 | | | $ | 1,525.2 | | | $ | — | | | $ | 6,060.9 | |
| 所得税前收益(亏损) | | 811.4 | | | 183.9 | | | (200.5) | | | 794.9 | |
| 资产 | | 2,433.3 | | | 5,313.9 | | | 486.0 | | | 8,233.2 | |
| 资本支出 | | 28.4 | | | 3.8 | | | 6.1 | | | 38.4 | |
| 折旧及摊销 | | 37.9 | | | 18.3 | | | 28.3 | | | 84.4 | |
| 已获得无形资产的摊销 | | 55.5 | | | 158.9 | | | — | | | 214.4 | |
| 其他资产的摊销 | | 41.1 | | | 68.3 | | | 16.9 | | | 126.2 | |
| 截至2022年6月30日的年度 | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,256.6 | | | $ | 1,452.4 | | | $ | — | | | $ | 5,709.1 | |
| 所得税前收益(亏损) | | 724.7 | | | 139.4 | | | (191.9) | | | 672.2 | |
| 资产 | | 2,505.3 | | | 5,149.1 | | | 514.4 | | | 8,168.8 | |
| 资本支出 | | 15.9 | | | 7.0 | | | 6.1 | | | 29.0 | |
| 折旧及摊销 | | 38.0 | | | 19.4 | | | 25.1 | | | 82.4 | |
| 已获得无形资产的摊销 | | 68.7 | | | 181.5 | | | — | | | 250.2 | |
| 其他资产的摊销 | | 39.5 | | | 75.4 | | | 16.5 | | | 131.4 | |
| 截至2021年6月30日的年度 | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 3,820.2 | | | $ | 1,173.5 | | | $ | — | | | $ | 4,993.7 | |
| 所得税前收益(亏损) | | 594.6 | | | 194.9 | | | (93.3) | | | 696.2 | |
| 资产 | | 2,517.6 | | | 5,162.3 | | | 439.9 | | | 8,119.8 | |
| 资本支出 | | 42.3 | | | 3.0 | | | 6.7 | | | 51.9 | |
| 折旧及摊销 | | 36.9 | | | 12.7 | | | 17.8 | | | 67.4 | |
| 已获得无形资产的摊销 | | 86.0 | | | 66.2 | | | 1.5 | | | 153.7 | |
| 其他资产的摊销 | | 39.4 | | | 58.0 | | | 16.1 | | | 113.6 | |
按地理区域分列的收入和资产如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美联航
州政府 | | 加拿大 | | 欧洲 | | 其他 | | 总计 |
| | | (单位：百万) |
| 截至2023年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 5,260.0 | | | $ | 367.4 | | | $ | 392.2 | | | $ | 41.3 | | | $ | 6,060.9 | |
| 资产 | | $ | 5,514.3 | | | $ | 448.4 | | | $ | 2,024.3 | | | $ | 246.2 | | | $ | 8,233.2 | |
| 截至2022年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,880.1 | | | $ | 398.1 | | | $ | 386.0 | | | $ | 44.8 | | | $ | 5,709.1 | |
| 资产 | | $ | 5,282.3 | | | $ | 495.4 | | | $ | 2,152.1 | | | $ | 239.0 | | | $ | 8,168.8 | |
| 截至2021年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 4,370.4 | | | $ | 360.1 | | | $ | 243.5 | | | $ | 19.7 | | | $ | 4,993.7 | |
| 资产 | | $ | 4,885.2 | | | $ | 549.0 | | | $ | 2,430.6 | | | $ | 255.0 | | | $ | 8,119.8 | |
注22。.后续事件
2023年8月7日，公司董事会将公司季度现金股息增加$0.075每股减至$0.80每股，预期年度股息金额从1美元增加到1美元2.90至$3.20每股。宣布和向公司普通股持有者支付未来股息将由公司董事会酌情决定，并将取决于许多因素，包括公司的财务状况、收益、其业务的资本要求、法律要求、监管限制、行业惯例以及董事会认为相关的其他因素。
* * * * * * *
布罗德里奇金融解决方案公司
附表二-估值及合资格账目
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A栏 | | B栏 | | C栏 | | D栏 | | E栏 |
| | | | 加法 | | | | |
| | | 平衡点：
起头
周期的 | | (1)收费
计入成本
和
费用 | | (2)记入其他账户 | | 扣除额 | | 天平
在结束时
期间 |
| 截至2023年6月30日的财年： | | | | | | | | | | |
| 坏账准备 | | $ | 6.8 | | | $ | 2.4 | | | $ | — | | | $ | (1.9) | | | $ | 7.2 | |
| 递延税额估值免税额 | | $ | 10.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.4) | | | $ | 10.3 | |
| 其他应收账款 | | $ | 1.7 | | | $ | 1.7 | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.2) | | | $ | 3.6 | |
| 截至2022年6月30日的财年： | | | | | | | | | | |
| 坏账准备 | | $ | 9.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2.5) | | | $ | 6.8 | |
| 递延税额估值免税额 | | $ | 10.5 | | | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 10.7 | |
| 其他应收账款 | | $ | 1.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.7 | |
| 截至2021年6月30日的财年： | | | | | | | | | | |
| 坏账准备 | | $ | 9.8 | | | $ | 1.1 | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | 9.3 | |
| 递延税额估值免税额 | | $ | 6.7 | | | $ | 1.0 | | | $ | 2.7 | | | $ | — | | | $ | 10.5 | |
| 应收账款包括其他应收账款。 | | $ | 1.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1.0 | |
由于四舍五入，金额可能不会相加。
第九项会计准则与会计人员在会计和财务披露方面的变更和分歧
没有。
项目9A：管理控制和程序
管理报告
作为附件31.1和31.2附在本10-K表格中的是Broadbridge首席执行官和首席财务官的证书，这是1934年修订的证券交易法(“交易法”)第13a-14(A)条所要求的。本“控制和程序”一节应结合德勤会计师事务所对公司财务报告内部控制的审计和认证来阅读，该审计和认证出现在本10-K表格年度报告的第8项“财务报表和补充数据”中，并在此引入作为参考。
管理层对信息披露控制和程序的评估
截至2023年6月30日，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们根据交易所法案规则13a-15(E)定义的披露控制的有效性。首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，我们的披露控制和程序有效，以确保我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息：(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内进行记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出披露决定。
管理层关于财务报告内部控制的报告
布罗德里奇管理层有责任建立和维持对财务报告的有效内部控制(如《交易法》第13a-15(F)条所界定)。财务报告的内部控制旨在向Broadbridge的管理层和董事会提供合理保证，使其能够根据公认的会计原则为外部目的编制可靠的财务报表。
Broadbridge对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存合理详细、准确和公平地反映Broadbridge资产的交易和处置的记录有关；(Ii)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便根据普遍接受的会计原则编制财务报表，并且Broadbridge的收入和支出仅根据Broadbridge管理层和董事的授权进行；及(Iii)就防止或及时发现可能对Broadbridge财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置Broadbridge资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
管理层已根据下列标准对Broadbridge截至2023年6月30日的财务报告内部控制的有效性进行了评估内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据这一评估，管理层确定布罗德里奇对财务报告的内部控制自2023年6月30日起有效。
本公司的独立注册会计师事务所德勤会计师事务所对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，并在其关于公司财务报告内部控制有效性的报告中发表了无保留意见，该意见见于本年度报告10-K表的第8项“财务报表和补充数据”。
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| | /记者S/记者蒂莫西·C·戈基 |
| | 蒂莫西·C·戈基 |
| | 首席执行官 |
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| | /S/约翰·埃德蒙·L·里斯 |
| | 埃德蒙·L·里斯 |
| | 公司副总裁、首席财务官总裁 |
纽约成功湖(Lake Success)
2023年8月8日
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
项目9B.报告和其他资料
2023年6月7日，公司首席执行官蒂莫西·C·戈基通过了关于出售公司证券的规则10b5-1交易安排(“规则10b5-1计划”)。规则10b5-1计划旨在满足修订后的1934年证券交易法规则10b5-1(C)的积极辩护。规则10b5-1计划允许同时行使2025年2月9日到期的期权，并出售在行使期权时收到的最多72,222股公司普通股的标的股票，条件是满足公司的股票保留和持有期要求。规则10b5-1计划将于2023年12月7日到期。
项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。
没有。
第三部分。
项目10.董事、高管和公司治理
吾等将于截至2023年6月30日的财政年度后120天内提交的最终委托书(下称“委托书”)中包含对此项目作出回应的资料，作为参考。
项目11.增加高管薪酬
我们以引用的方式并入本委托书中对该项目作出回应的信息。
项目12.确定某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项
我们以引用的方式并入本委托书中对该项目作出回应的信息。
第13项：建立某些关系和相关交易，以及董事独立性
我们以引用的方式并入本委托书中对该项目作出回应的信息。
项目14.总会计费和服务费
我们以引用的方式并入本委托书中对该项目作出回应的信息。
第四部分。
项目15.所有展品、财务报表附表
(a)以下文件作为本年度报告的10-K表格的一部分提交：
1.财务报表
综合财务报表列于本年度报告第10-K表第8项下。请参阅财务报表索引和财务报表明细表。
2.财务报表附表。
附表二--估值及合资格账户列于本年度报告第10-K表格的第8项之下。请参阅财务报表索引和财务报表明细表。
3.展品。
作为本Form 10-K年度报告的一部分提交的展品列在Exhibit指数中，该指数通过引用并入本Form 10-K年度报告中。
项目16.表格10-K摘要
不适用。
签名
根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表注册人签署本10-K表格年度报告。
日期：2023年8月8日
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| 布罗德里奇金融解决方案公司。 |
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| 发信人： | /S/首席执行官蒂莫西·C·戈基。 |
| 姓名： | 蒂莫西·C·戈基 |
| 标题： | 首席执行官 |
签署及授权书
通过此等陈述，我知道所有人，每一位在下面签名的人在此组成并任命Timothy C.Gokey和Edmund L.Reese，以及他们中的每一人，他们都是以下签署人的真实和合法的事实代理人和代理人，有充分的权力替代和替代下文签署人，以任何和所有身份(包括但不限于以下列出的身份)签署表格10-K年度报告的任何和所有修正案，并将该表格连同所有证物和与此相关的所有其他文件提交证券交易委员会，并在此授予该等实名律师和代理人以及他们每一人完全的权力和授权，以作出和执行为遵守经修订的1934年《证券交易法》的规定以及证券交易委员会的所有要求所需的每一行为和任何必要的事情，与以下签署人可能或可以亲自做的一样，在此批准并确认所有该等事实代理人和代理人，或他们中的任何一人，或他们的替代者，或其替代者，可合法地作出或导致作出凭借本条例而作出的事情。
根据修订后的1934年《证券交易法》的要求，本10-K表格年度报告已由以下注册人代表注册人以指定的身份和日期签署。
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| 签名 | | 标题 | 日期 |
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| /S/蒂莫西·C·戈基 | | 董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任) | 2023年8月8日 |
| 蒂莫西·C·戈基 | | | |
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| /S/埃德蒙·L·里斯 | | 公司副总裁、首席财务官总裁
(首席财务会计官) | 2023年8月8日 |
| 埃德蒙·L·里斯 | | | |
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| /作者S/理查德·J·戴利 | | 董事会执行主席 | 2023年8月8日 |
| 理查德·J·戴利 | | | |
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/S/ 莱斯利·A·布伦 | | 领衔独立董事 | 2023年8月8日 |
| 莱斯利·A·布伦 | | | |
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/S/ 帕梅拉·L·卡特 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 帕梅拉·L·卡特 | | | |
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/S/ 罗伯特·N·杜尔克斯 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 罗伯特·N·迪尔克斯 | | | |
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| /作者S/作者梅尔文·L·弗劳尔斯 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 梅尔文·L·弗劳尔斯 | | | |
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/S/ 布雷特·A·凯勒 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 布雷特·A·凯勒 | | | |
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/S/莫拉·A·马库斯(Maura A.Markus) | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 莫拉·A·马库斯 | | | |
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/S/艾琳·K·默里(Eileen K.Murray) | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 艾琳·K·默里 | | | |
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| /S/安妮特·L·拿撒勒 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 安妮特·L·拿撒勒 | | | |
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/S/ 托马斯·J·佩尔纳 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 托马斯·J·佩尔纳 | | | |
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/S/ 阿米特·K·扎弗里 | | 董事 | 2023年8月8日 |
| 阿米特·K·扎弗里 | | | |
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展品索引
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展品 数 | |
展品说明(一) | | |
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1.1 | | 博通金融解决方案公司和摩根大通证券有限责任公司、美国银行证券公司、摩根士丹利公司和富国银行证券有限责任公司之间的承销协议，日期为2021年5月6日，作为其中所列承销商的代表(通过参考2021年5月17日提交的8-K表格附件1.1并入) | | |
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1.2 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.和J.P.Morgan Securities LLC，BofA Securities，Inc.，摩根士丹利&Co.LLC和Wells Fargo Securities，LLC之间的承销协议，日期为2019年12月4日，作为其中所列承销商的代表(通过参考2019年12月4日提交的Form 8-K表附件1.1并入) | | |
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1.3 | | 博通金融解决方案公司与摩根大通证券有限责任公司、三菱UFJ证券(美国)有限公司、摩根士丹利公司和富国证券有限责任公司之间的承销协议，日期为2016年6月21日，作为其中所列承销商的代表(通过参考2016年6月27日提交的8-K表格附件1.1并入) | | |
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3.1 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司注册证书(参考2007年4月2日提交的附件3.1至Form 8-K而合并) | | |
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3.2 | | 修订和重述截至2019年8月6日修订的Broadbridge Financial Solutions，Inc.章程(通过引用2019年8月6日提交的附件3.2至Form 8-K而并入) | | |
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4.1 | | 契约，日期为2007年5月29日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美国银行全国协会作为受托人(通过参考2007年5月30日提交的附件4.1合并形成8-K协议) | | |
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4.2 | | 第三补充契约日期为2016年6月27日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美国银行全国协会作为受托人(通过参考2016年6月27日提交的8-K表格4.2合并而成) | | |
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4.3 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2026年到期的3.400优先票据的表格(通过引用附件4.2并入2016年6月27日提交的8-K表格) | | |
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4.4 | | 日期为2019年12月9日的第四份补充契约，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美国银行全国协会作为受托人(通过引用2019年12月9日提交的Form 8-K表的附件4.2合并) | | |
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4.5 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2029年到期的2.900优先票据的表格(通过引用附件4.3并入附件4.2，并包含在2019年12月9日提交的表格8-K中) | | |
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4.6 | | 证券说明 | | |
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4.7 | | 第五补充契约，日期为2021年5月17日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.和美国银行全国协会作为受托人(通过参考2021年5月17日提交的Form 8-K表的附件4.2合并) | | |
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4.8 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2031年到期的2.600优先票据的表格(通过引用附件4.3并入2021年5月17日提交的Form 8-K，并包含在2021年5月17日提交的Form 8-K的附件4.2中) | | |
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10.1 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司高级管理人员控制权变更分离计划(通过引用附件10.6并入，于2007年4月2日提交的Form 8-K) | | |
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10.2 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司高级管理人员控制权变更分散计划的第1号修正案(通过引用附件10.26并入，以形成于2010年10月27日提交的10-K/A) | | |
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10.3 | | 2011年9月16日的人员离职计划(参考2011年9月20日提交的附件10.1至Form 8-K) | | |
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展品 数 | |
展品说明(一) | | |
10.4 | | 修订及重订补充人员退休计划(“补充退休计划”)(于2010年10月27日提交表格10-K/A，参考附件10.27并入) | | |
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10.5 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.SORP修正案，2017年2月2日生效(通过引用附件10.3并入于2017年5月10日提交的Form 10-Q) | | |
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10.6 | | 博智金融解决方案公司董事递延补偿计划(修订和重新设定，自2022年12月7日起生效)(通过引用附件10.1并入，形成于2023年5月2日提交的10-Q表) | | |
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10.7 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.高管递延薪酬计划(EDCP)(2011年6月15日修订并重新生效)(通过引用附件10.32并入，形成于2011年8月12日提交的10-K) | | |
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10.8 | | 2014年8月1日通过的Broadbridge EDCP修正案，2014年12月31日生效(通过引用附件10.2并入于2014年11月6日提交的Form 10-Q) | | |
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10.9 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.补充高管退休计划(“SERP”)(在2010年10月27日提交的表格10-K/A中引用附件10.31并入) | | |
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10.10 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.SERP修正案，2017年2月2日生效(通过引用附件10.2并入，于2017年5月10日提交的Form 10-Q) | | |
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10.11 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2007年综合奖励计划，2013年11月14日修订并重新生效(合并内容参考2013年11月15日提交的表4.1至Form 8-K) | | |
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10.12 | | 布罗德里奇金融解决方案公司2007年综合奖励计划修正案(修订并重新确定于2013年11月14日生效)，2018年2月6日生效(通过参考2018年5月8日提交的表10.1至Form 10-Q并入) | | |
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10.13 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.2018年综合奖励计划(通过参考2018年11月13日提交的附件10.1至Form 8-K而并入) | | |
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10.14 | | 高管年度激励薪酬计划(通过引用附件10.1并入以形成 8-K于2018年11月14日提交) | | |
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10.15 | | 修订和重新签署的信贷协议，日期为2021年4月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、贷款方和摩根大通银行作为行政代理(通过引用附件10.1并入，于2021年4月23日提交的Form 8-K) | | |
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10.16 | | 修订和重新制定高管退休和储蓄计划，自2019年1月1日起生效(通过引用附件10.25并入2019年8月6日提交的10-K表格) | | |
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10.17* | | 修订和重新签署的信息技术服务协议，日期为2019年12月31日，由国际商业机器公司和Broadbridge Financial Solutions，Inc.(通过引用附件10.1合并到2020年1月31日提交的Form 10-Q) | | |
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10.18* | | 2019年12月31日由国际商业机器公司和Broadbridge Financial Solutions，Inc.签订的2019年主服务协议(通过引用附件10.2合并到2020年1月31日提交的10-Q表) | | |
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10.19 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.针对公司高管的控制权变更分散计划修正案2(通过参考2019年9月27日提交的表10.1至Form 8-K合并而成) | | |
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10.20 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.公司高级管理人员控制权变更分散计划修正案3(通过参考2020年6月10日提交的表10.1至Form 8-K合并而成) | | |
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展品 数 | |
展品说明(一) | | |
10.21 | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.高级管理人员离职计划修正案1(通过引用附件10.25并入2020年8月11日提交的Form 10-K) | | |
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10.22 | | 美国非雇员董事股票期权授予协议表格(参考附件10.26合并于2021年8月12日提交的Form 10-K) | | |
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10.23 | | 美国非雇员董事递延股票单位奖励协议表(通过引用附件10.27并入表格10-K，2021年8月12日) | | |
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10.24 | | 美国公司高管限制性股票奖励协议(基于绩效)的格式 (参考附件10.28并入2021年8月12日提交的Form 10-K) | | |
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10.25 | | 美国公司高管限制性股票授予协议表格(以时间为基础)(通过引用附件10.29并入表格10-K，于2021年8月12日提交) | | |
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10.26 | | 美国公司高管股票期权授予协议(基于绩效)的表格(通过引用附件10.30合并到2021年8月12日提交的Form 10-K) | | |
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10.27 | | 修订和重新确定的退还政策 | | |
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10.28 | | 截至2021年3月27日，Broadbridge Financial Solutions，Inc.(贷款方为Broadbridge Financial Solutions，Inc.)与作为行政代理的摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)签订的定期信贷协议(通过引用附件10.2并入，于2021年3月29日提交的Form 8-K) | | |
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10.29* | | Broadbridge Financial Solutions，Inc.、国际商业机器公司和Kyndryl，Inc.之间的创新协议，日期为2021年7月28日(通过引用附件10.2合并，形成于2021年11月3日提交的10-Q表) | | |
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10.30 | | 截至2021年12月23日的第一修正案，关于截至2021年3月27日的定期信贷协议，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、贷款人和北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理(通过引用附件10.1合并于2022年2月1日提交的Form 10-Q) | | |
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10.31 | | 截至2021年12月23日的修订和重新签署的信贷协议的第一修正案，日期为2021年4月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、贷款方和北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理(通过引用附件10.2合并到2022年2月1日提交的Form 10-Q) | | |
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10.32 | | 截至2021年3月27日的期限信贷协议的第二修正案，日期为2023年5月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.，贷款人和北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理 | | |
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10.33 | | 截至2021年4月23日的修订和重新签署的信贷协议的第二修正案，该协议的贷款人为Broadbridge Financial Solutions，Inc.，行政代理为北卡罗来纳州的摩根大通银行 | | |
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14.1 | | 商业行为和道德准则 | | |
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19.1 | | 内幕交易政策 | | |
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21 | | 本公司的附属公司 | | |
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23 | | 独立注册会计师事务所的同意 | | |
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31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条，对Broadbridge Financial Solutions，Inc.的首席执行官进行认证 | | |
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31.2 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易法》第13a-14(A)条，对Broadbridge Financial Solutions，Inc.的首席财务官进行认证 | | |
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展品 数 | |
展品说明(一) | | |
32.1 | | 根据《交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第1350条对首席执行官的证明 | | |
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32.2 | | 根据《交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第1350条对首席财务官的证明 | | |
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| 101 | | 以下是Broadbridge Financial Solutions，Inc.以可扩展商业报告语言(XBRL)格式编制的截至2023年6月30日的财政年度的Form 10-K年度报告：(I)截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财政年度的综合收益表，(Ii)截至2023年、2023年和2021年6月30日的财政年度的综合全面收益表，(Iii)截至2023年、2023年和2022年6月30日的综合资产负债表，(Iv)截至2023年、2023年和2021年6月30日的财政年度的合并现金流量表，(五)截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财政年度股东权益综合报表，以及(六)综合财务报表附注。 | | |
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| 104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) | | |
_________________
(1)美国证券交易委员会案卷编号：对于公司的Form 8-K报告，参考编号为001-33220。
*通过对文本的一部分进行编辑并用星号替换，本附件中包含的某些机密信息被省略了。
