美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据1934年《证券交易法》第13A-16条或第15D-16条提交的报告
2023 年 9 月
委员会档案编号：001-36185
Dynagas 液化天然气合作伙伴有限责任 |
（将注册人姓名翻译成英文） |
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Poseidonos & Foivis 2 Street 16674 希腊雅典格利法达 |
（主要行政办公室地址） |
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格 [ X ]40-F 表格 []
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这份 6-K 表格报告中包含的信息
本6-K表报告的附录99.1附有Dynagas LNG Partners LP（合伙企业）2023年9月14日新闻稿的副本：DYNAGAS LNG PARTNERS LP公布了截至2023年6月30日的三个月和六个月的业绩。
本表格6-K报告中包含的信息特此以引用方式纳入向美国证券交易委员会提交的F-3表格（文件编号333-240014）的合伙企业注册声明，生效日期为2020年8月19日。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2023 年 9 月 15 日
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| DYNAGA LONG PARTNER
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| 来自： | //Tony Lauritzen |
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| 姓名： | Tony Lauritzen | ||
| 标题： | 首席执行官 | ||
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附录 99.1
![[https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786123000043/f91523dlng6k002.gif]](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786123000043/f91523dlng6k002.gif)
DYNAGAS LNG PARTNERS LP 公布了截至2023年6月30日的三个月和六个月的业绩
雅典2023年9月14日液化天然气（LNG）运输船的所有者和运营商Dynagas LNG Partners LP（纽约证券交易所代码：DLNG）（合伙企业）今天公布了截至2023年6月30日的三个月和六个月的业绩。
半年亮点：
·
净收益和每普通单位收益（基本和摊薄后）分别为2,400万美元和0.50美元；
·
调整后净收益(1)1,240万美元和调整后收益(1) 每普通单位（基本单位和摊薄后单位）为0.18美元；
·
调整后 EBITDA(1) 4,660万美元；
·
95.8% 的车队利用率(2).
季度亮点：
·
每普通单位的净收益和收益（基本和摊薄后）分别为1,440万美元和0.31美元；
·
调整后净收益(1)580万美元和调整后收益(1) 每普通单位（基本单位和摊薄后单位）为0.08美元；
·
调整后 EBITDA(1) 2,300 万美元；
·
91.7% 的机队利用率(2);
·
申报并支付了2023年2月12日至2023年5月11日期间A系列优先单位（纽约证券交易所代码：DLNG PR A）每单位0.5625美元的现金分配，在2023年2月22日至2023年5月21日期间，B系列优先单位（纽约证券交易所代码：DLNG PR B）的现金分配为每单位0.546875美元；
·
签订了新的租船协议 清洁能源和 北极极光NextDecade Corporation（纳斯达克股票代码：NEXT）的子公司里奥格兰德液化天然气有限责任公司（“里奥格兰德”）使合伙企业积压的收入增加了约2.7亿美元。的 清洁能源将在SEFE Marketing & Trading的现有定期租船到期后的2026年3月开始，定期租船期约为两年。的 北极极光将受雇的定期租船期约为七年，从2026年9月开始，即Equinor ASA的现有定期租船到期后；以及
·
开始了预定的干船坞 叶尼塞河、莉娜河和北极极光包括根据现行规章安装压载水处理设备.
(1)
(1)根据美国公认会计原则，调整后的净收益、调整后的每普通单位收益和调整后的息税折旧摊销前利润不是确认的衡量标准。请参阅本新闻稿的附录B，了解这些指标的定义以及与根据美国公认会计原则和其他相关信息计算和列报的最直接可比财务指标的对账。
(2)有关我们如何计算机队利用率的更多信息，请参阅附录 B。
后续事件：
·
宣布2023年5月12日至2023年8月11日期间合伙企业A系列优先单位的季度现金分配为0.5625美元，该分配已于2023年8月14日支付给截至2023年8月7日登记在册的所有优先A轮单位持有人；
·
宣布2023年5月22日至2023年8月21日期间合伙企业B系列优先单位的季度现金分配为0.546875美元，该分配已于2023年8月22日支付给截至2023年8月15日登记在册的所有优先B系列单位持有人；以及
·
已完成预定的干船坞 叶尼塞河，包括根据现行规章安装压载水处理设备.
首席执行官评论：
我们很高兴地报告截至2023年6月30日的三个月和六个月的业绩。
2023年第二季度，我们公布的净收入为1,440万美元，每普通单位收益为0.31美元，调整后净收入为580万美元，调整后息税折旧摊销前利润为2,300万美元。
我们船队中的所有六艘液化天然气运输船都根据各自与国际天然气公司的长期租船运营，平均剩余合同期约为7.4年。
根据我们与国际能源公司签订多年定期租船的战略，我们很高兴与NextDecade Corporation的子公司里奥格兰德液化天然气有限责任公司签订了新的清洁能源和北极极光长期租船协议，分别为期约2年和7年。这些定期包机增加了我们估计的合同收入积压，截至2023年9月14日，积压收入估计为12亿美元。尽管发生了任何不可预见的事件和定期的船只干船停靠，但我们的船队现在已完全投入使用，直到 2027 年底。
我们一直致力于通过减少债务创造股权价值的战略，自2019年9月以来，我们已经偿还了2.304亿美元的债务，其中包括与6.75亿美元信贷额度贷款机构达成的分别于2022年10月12日和2023年3月27日生效的两笔自愿贷款预付款，分别于2022年10月12日和2023年3月27日生效。我们目前的未偿债务为4.446亿美元。
自2019年12月31日以来，我们将净杠杆率从6.6降至4.3，同时账面净值也增加了41％，达到4.422亿美元。
我们认为，从长远来看，市场认为液化天然气是管理全球排放和确保能源安全的必要燃料，这种看法将继续产生对液化天然气运输的需求。
鉴于这些事态发展，我们认为液化天然气运输和伙伴关系的前景仍然乐观。
俄罗斯制裁事态发展
由于俄罗斯与乌克兰的持续冲突，美国（美国）、欧盟（欧盟）、加拿大和其他西方国家和组织宣布并颁布了对俄罗斯的多项制裁措施，对俄罗斯的经济和政府施加了严重的经济压力。
截至今天的日期：
·
当前的美国和欧盟制裁制度不会对合伙企业的业务、运营或财务状况产生重大影响，据合伙企业所知，其交易对手目前正在根据适用的美国和欧盟规章履行各自的定期章程规定的义务；以及
·
制裁立法不断变化，伙伴关系继续监测适用于伙伴关系及其交易对手的变化。
目前尚不确定俄罗斯与乌克兰冲突的商业和经济后果的全部影响。该伙伴关系无法保证制裁的任何进一步发展或更广泛的乌克兰冲突升级不会对其业务、财务状况或运营业绩产生重大影响。请参阅本新闻稿中标题为 “前瞻性声明” 的部分。
财务业绩概述：
| 三个月已结束 |
| 六个月已结束 | ||||||
（千美元，每单位数据除外） |
| 2023 年 6 月 30 日（未经审计） |
| 2022 年 6 月 30 日（未经审计） |
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| 2023 年 6 月 30 日（未经审计） |
| 2022 年 6 月 30 日（未经审计） |
航行收入 | $ | 37,653 | $ | 33,419 |
| $ | 74,916 | $ | 66,679 |
净收入 | $ | 14,430 | $ | 11,117 |
| $ | 24,030 | $ | 34,999 |
调整后净收益 (1) | $ | 5,842 | $ | 9,062 |
| $ | 12,361 | $ | 19,101 |
营业收入 | $ | 18,298 | $ | 12,115 |
| $ | 37,642 | $ | 24,672 |
调整后 EBITDA(1) | $ | 23,015 | $ | 22,940 |
| $ | 46,579 | $ | 45,878 |
每个普通单位的收益 | $ | 0.31 | $ | 0.22 |
| $ | 0.50 | $ | 0.79 |
调整后每普通单位收益 (1) | $ | 0.08 | $ | 0.17 |
| $ | 0.18 | $ | 0.36 |
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(1)根据美国公认会计原则，调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每普通单位收益不是确认的衡量标准。有关这些指标的定义以及与根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账，请参阅本新闻稿的附录B。
截至2023年6月30日的三个月和2022年财务业绩
截至2023年6月30日的三个月，净收入为1,440万美元，而2022年同期的净收入为1,110万美元，增长了330万美元，增长了29.7％。截至2023年6月30日的三个月，净收入的增长主要归因于干船坞和特别调查成本的减少，这归因于该港的定期干船坞 清洁能源 和 阿穆尔河，分别于2022年4月和2022年7月完成，以及定期租船费率上升导致递延收入摊销增加，该协议与Equinor ASA就雇用北极光签订的新定期租船协议有关，该协议将于2023年9月开始。净收入的增加被利息和财务成本的增加部分抵消。
截至2023年6月30日的三个月，调整后的净收入（非公认会计准则财务指标）为580万美元，而2022年同期为910万美元，净减少330万美元，下降36.3％。减少的主要原因是与2022年同期相比，利息和财务成本增加，其中不包括该期间已实现收益610万美元对利率互换的影响。包括已实现收益对我们利率互换的影响，截至2023年6月30日的三个月，调整后净收益和调整后每普通单位收益分别为1,200万美元和0.25美元。
截至2023年6月30日的三个月，航次收入为3,770万美元，而2022年同期为3,340万美元，净增长430万美元，增长12.9％，这主要是由于上述与新的北极极光定期租船协议相关的递延收入摊销增加以及北极极光可用天数的增加 清洁能源和 阿穆尔河在截至2023年6月30日的三个月中，与2022年同期相比，这是因为上述预定干船坞已于2022年完工。
该伙伴关系报告了平均每日雇用总佣金(1) 在截至2023年6月30日的三个月中，每艘船每天约为61,800美元，而2022年同期每艘船每天约为62,860美元。在截至2023年6月30日的三个月中，由于计划外维修，Partnershipers船只的船队利用率为91.7％ OB River 其费用部分由船体和机械以及租金损失保险承保.截至2023年6月30日的三个月，上述损失对合伙企业业绩的净影响约为40万美元。
船舶运营费用为810万美元，相当于截至2023年6月30日的三个月期间每艘船的每日费率为14,824美元，而2022年同期为740万美元，合每艘船的每日费率为13,588美元。这一增长主要是由于在截至2023年6月30日的三个月内，Partnershipers船只的维护和船员成本与2022年同期相比有所增加。
截至2023年6月30日的三个月，调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标）为2300万美元，而2022年同期为2,290万美元。
截至2023年6月30日的三个月，净利息和财务成本为920万美元，而2022年同期为600万美元，增加了320万美元，增长了53.3％，这是由于在截至2023年6月30日的三个月期间加权平均利率与2022年同期相比有所上升，与同期相比，计息债务的减少部分抵消了这一点 2022 年的。
在截至2023年6月30日的三个月中，考虑到合伙企业净收益/调整后净收益中与A系列优先单位和B系列优先单位相关的分配，合伙企业公布的基本和摊薄后每普通单位收益以及调整后每普通单位收益（非公认会计准则财务指标）分别为0.31美元和0.08美元。每个普通单位的收益和每普通单位的调整后收益，无论是基本收益还是摊薄后收益，是根据该期间未偿还的普通单位36,802,247个加权平均值计算得出的，对于调整后的每普通单位收益，则是在反映了本新闻稿附录B中列出的非现金项目的影响之后。
根据美国公认会计原则，调整后的净收益、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的每普通单位收益不属于确认的衡量标准。请参阅本新闻稿附录B，了解这些指标的定义以及与根据美国公认会计原则计算和列报的最直接可比财务指标的对账情况。
本节中显示的与同期比较变动相关的金额来自下文列出的简明财务状况。
(1) 平均每日租用佣金总额等于不包括非现金定期租船递延收入摊销的航次收入，除以附录 B 中描述的合作伙伴船队的可用天数。
流动性/融资/现金流覆盖范围
在截至2023年6月30日的三个月中，该合伙企业从经营活动中产生的净现金为880万美元，而2022年同期为820万美元，增加了60万美元，增长了7.3％，这主要是由于营运资金的变化。
截至2023年6月30日，该合伙企业报告的现金总额为5,290万美元。2023年3月27日，合伙企业与6.75亿美元信贷额度的所有贷款人达成协议，自愿支付了3,130万美元的预付款。为了支付预付款，已从现金抵押账户中提取了相当于上述预付款的金额。截至2023年6月30日，合伙企业在6.75亿美元信贷额度下的未偿债务为4.446亿美元，其中包括未摊销的递延贷款费用和4,800万美元，截至2023年6月30日将在一年内偿还。
截至2023年6月30日，该合伙企业在其赞助商Dynagas Holding Ltd. 的3,000万美元无息循环信贷额度下有3,000万美元的未使用可用资金，该额度可在2023年11月14日之前的任何时候提供给合伙企业。
船舶就业
截至2023年6月30日，合伙企业估算了合同定期包机承保范围(1)其100％的机队预计2023年、2024年和2025年可用天数（定义见附录B）。
截至同日，伙伴关系估计合同收入积压情况 (2) (3)为12亿美元，平均剩余合同期为7.4年。
(1)伙伴关系机队的定期包机承保范围的计算方法是，根据合作伙伴关系当前定期包机合同中规定的最早预计交付和重新交付日期，减去定期舱级调查维修后的船队合同天数除以该期间的预期可用天数。
(2) 该伙伴关系通过将合同每日租用率乘以合同规定的预期天数（假设最早交付和重新交付，不包括延期选项）来计算其估计的合同收入积压，前提是充分利用了合同。实际获得的收入金额和实际赚取收入的时期可能与披露的金额和期限不同，这是由于干船停靠和/或特殊调查停机时间、维护项目、非租用停机时间以及其他导致收入低于合作伙伴关系每天平均积压合同的因素所致。
(3) 积压收入估计数中有1.3亿美元涉及与亚马尔签订的某些定期租船合同中包含的估计租金部分，该部分代表了相应船只的运营费用，每年将根据每年产生的实际运营成本进行调整。因此，由于相应船舶运营成本的年度变化，这种可变租金率所获得的实际收入可能与收入积压估算中包含的金额不同。
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电话会议和网络直播：
正如宣布的那样，合伙企业管理团队将于美国东部时间2023年9月15日上午10点举行电话会议，讨论合作伙伴关系的财务业绩。
电话会议详情：
参与者应在预定时间前 10 分钟使用以下号码拨打通话：877-405-1226（美国免费电话拨入）或 +1201-689-7823（美国国际拨入）。要参加电话会议，请向接线员提供呼叫ID号13741121或 “Dynagas”。如需其他参与者的国际免费接入号码，请单击此处。或者，参会者可以使用 “给我打电话” 选项注册通话，以便更快地连接加入电话会议。您可以输入您的电话号码，让系统立即给您打电话。点击此处查看 “给我打电话” 选项。
音频网络直播-幻灯片演示：
将通过伙伴关系网站提供电话会议和随附幻灯片的网络直播，然后进行存档。要收听存档的音频文件，请访问我们的网站 http://www.dynagaspartners.com 并点击我们的 “投资者关系” 页面下的网络直播。网络直播的参与者应在网络直播开始前大约 10 分钟在网站上注册。
截至2023年6月30日的第二季度财务业绩幻灯片将在电话会议和网络直播前10分钟以PDF格式公布，可在合作伙伴关系网站 http://www.dynagaspartners.com 的网络直播页面上查阅。网络直播的参与者可以下载 PDF 演示文稿。
关于 Dynagas LNG Partner
Dynagas 液化天然气合作伙伴有限责任公司纽约证券交易所股票代码：DLNG）是一家主要的有限合伙企业，拥有并运营以多年租船合同雇用的液化天然气（LNG）运输船。伙伴关系目前的船队由六艘液化天然气运输船组成，总运载能力约为91.4万立方米。访问合作伙伴关系网站 www.dynagaspartners.com。伙伴关系网站及其内容未纳入本新闻稿中，也不构成本新闻稿的一部分。
联系信息：
Dynagas LNG Partners LP
注意：迈克尔·格雷戈
电话 +30 210 8917960
电子邮件：management@dynagaspartners.com
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投资者关系/金融媒体：
Nicolas Bornozis
Markella Kara
Capital Link, Inc
公园大道 230 号，1540 套房
纽约州纽约 10169
电话. (212) 661-7566
电子邮件：dynagas@capitallink.com
前瞻性陈述
本新闻稿中讨论的事项可能构成前瞻性陈述。1995年的《私人证券诉讼改革法》为前瞻性陈述提供了安全港保护，以鼓励公司提供有关其业务的潜在信息。前瞻性陈述包括有关计划、目标、目标、战略、未来事件或绩效的陈述，以及基本假设和其他陈述，但历史事实陈述除外。
该伙伴关系希望利用1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款，并将本警告声明纳入该安全港立法。“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“可能”、“应该”、“预期”、“预期”、“预期”、“待定” 和类似的表达方式表示前瞻性陈述。这些前瞻性陈述无意为未来的业绩提供任何保证，也不应依赖这些陈述。
本新闻稿中的前瞻性陈述基于各种假设和估计，其中许多假设和估计反过来又基于进一步的假设，包括但不限于伙伴关系管理层对历史运营趋势、记录中包含的数据以及第三方提供的其他数据的审查。尽管伙伴关系认为这些假设在做出时是合理的，因为这些假设本质上受到重大的不确定性和突发事件的影响，这些不确定性和突发事件难以或无法预测，也超出了合作伙伴关系的控制范围，但伙伴关系无法向你保证它将实现或实现这些期望、信念或预测。
除了这些重要因素外，伙伴关系认为，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论、表达或暗示的结果存在重大差异的其他重要因素包括但不限于世界经济实力和货币波动、总体市场状况，包括包机费率、所有权天数和船只价值的波动、液化天然气（LNG）运输能力的供需变化、伙伴关系运营费用的变化，包括掩体价格、干船坞和保险成本、伙伴关系船只市场、融资和再融资的可得性、政府法律、规章制度的变化或监管机构采取的行动、影响航运和液化天然气行业的经济、监管、政治和政府状况、未决或未来诉讼的潜在责任、环境损害和船只碰撞造成的潜在成本、一般的国内和国际政治状况、事故可能导致的航线中断或政治事件、船舶故障、离职事件、包括 COVID-19 在内的流行病和疫情的持续时间和严重程度、公共卫生威胁和其他高度传染性疾病疫情的影响、2023年6月30日之后伦敦银行同业拆借利率或伦敦银行同业拆借利率终止对我们在利率中提及伦敦银行同业拆借利率的任何债务、可供分配的现金金额以及其他因素的影响。由于俄罗斯与乌克兰的持续冲突，美国、欧盟、加拿大和其他西方国家和组织宣布并颁布了对俄罗斯的多项制裁措施，对俄罗斯的经济和政府施加了严重的经济压力。目前尚不确定俄罗斯与乌克兰冲突的商业和经济后果的全部影响。制裁可能影响合伙企业未来业务的潜在后果包括但不限于：（1）限制和/或禁止使用SWIFT金融和支付系统，这将对合伙企业现有租船合同下的付款产生负面影响；（2）合伙企业的交易对手可能受到制裁限制，无法根据其协议行事；（3）俄罗斯经济普遍恶化。此外，伙伴关系将来可能在筹集资金方面遇到更大的困难，这可能会降低未来对其扩张和运营的投资水平。该伙伴关系无法保证制裁的任何进一步发展或更普遍的乌克兰局势的升级不会对其业务、财务状况或经营业绩产生重大影响。
请参阅向美国证券交易委员会提交的合作伙伴关系文件，以更全面地讨论这些风险和其他风险和不确定性。此处提供的信息仅代表截至本文发布之日，合伙企业不打算或有义务因本通讯发布之日之后的事态发展而更新任何前瞻性陈述。
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附录 A
DYNAGA LONG PARTNER
简明合并损益表
（单位和单位数据除外，以千美元计） |
| 截至6月30日的三个月 |
| 六个月已结束 6月30日 | ||||
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| 2023 （未经审计） |
| 2022 （未经审计） |
| 2023 （未经审计） |
| 2022 （未经审计） |
收入 |
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航行收入 | $ | 37,653 | $ | 33,419 | $ | 74,916 | $ | 66,679 |
费用 |
|
|
|
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|
|
|
航行费用（包括关联方） |
| (804) |
| (757) |
| (1,518) |
| (1,376) |
船舶运营费用 |
| (8,094) |
| (7,419) |
| (15,390) |
| (14,978) |
干船停靠和特殊调查费用 |
| (390) |
| (2,821) |
| (390) |
| (5,385) |
一般和管理费用（包括关联方） |
| (523) |
| (841) |
| (992) |
| (1,453) |
管理费相关方 |
| (1,593) |
| (1,546) |
| (3,168) |
| (3,076) |
折旧 |
| (7,951) |
| (7,920) |
| (15,816) |
| (15,739) |
营业收入 |
| 18,298 |
| 12,115 |
| 37,642 |
| 24,672 |
利息和财务成本，净额 |
| (9,222) |
| (5,958) |
| (18,402) |
| (11,038) |
债务清偿损失 |
| — |
| — |
| (154) |
| — |
衍生工具的收益 |
| 5,364 |
| 4,850 |
| 5,023 |
| 21,231 |
其他，净额 |
| (10) |
| 110 |
| (79) |
| 134 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
净收入 | $ | 14,430 | $ | 11,117 | $ | 24,030 | $ | 34,999 |
每普通单位收益（基本和摊薄后） |
$ | 0.31 | $ | 0.22 | $ | 0.50 | $ | 0.79 |
基本和摊薄后未偿还单位的加权平均数量： |
|
|
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|
|
|
|
|
常用单位 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 7 |
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DYNAGA LONG PARTNER
合并简明资产负债表
（单位数据除外，以千美元表示）
|
| 6月30日 （未经审计） |
| 十二月三十一日 （未经审计） |
资产： |
|
|
|
|
现金和现金等价物以及限制性现金（流动和非流动） | $ | 52,898 | $ | 79,868 |
衍生金融工具（流动和非流动） |
| 28,283 |
| 34,877 |
关联方应付款（当前和非当期） |
| 1,350 |
| 1,350 |
其他流动资产 |
| 17,517 |
| 3,079 |
船只，网 |
| 809,289 |
| 825,105 |
其他非流动资产 |
| 10,530 |
| 3,433 |
总资产 | $ | 919,867 | $ | 947,712 |
|
|
|
|
|
负债 |
|
|
|
|
扣除递延融资成本的长期债务总额 | $ | 442,779 | $ | 497,033 |
其他流动负债总额 |
| 31,879 |
| 22,546 |
应付关联方（当前和非当前） |
| 458 |
| 1,472 |
其他非流动负债总额 |
| 2,571 |
| 2,730 |
负债总额 | $ | 477,687 | $ | 523,781 |
|
|
|
|
|
合伙人权益 |
|
|
|
|
普通合伙人（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和未偿还的35,526套单位） |
|
97 |
| 78 |
普通单位持有人（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和未偿还的36,802,247个单位） |
| 315,369 |
| 297,139 |
A系列优先单位持有人：（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和流通的300万个单位） |
| 73,216 |
| 73,216 |
B系列优先单位持有人：（截至2023年6月30日和2022年12月31日，已发行和未偿还的220万股） |
| 53,498 |
| 53,498 |
合伙人权益总额 | $ | 442,180 | $ | 423,931 |
|
|
|
|
|
负债和合伙人权益总额 | $ | 919,867 | $ | 947,712 |
| 8 |
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DYNAGA LONG PARTNER
合并现金流量表
（以千美元表示）
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| 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | ||||
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| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
|
| （未经审计） |
|
（未经审计） | ||||
来自经营活动的现金流： |
|
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|
净收入： | $ | 14,430 | $ | 11,117 | $ | 24,030 | $ | 34,999 |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧 |
| 7,951 |
| 7,920 |
| 15,816 |
| 15,739 |
递延融资费用的摊销 |
| 415 |
| 519 |
| 862 |
| 1,047 |
递延收入摊销 |
| (3,668) |
| (80) |
| (7,297) |
| (159) |
递延费用的摊销和注销 |
| 54 |
| 54 |
| 107 |
| 107 |
债务清偿损失 |
| — |
| — |
| 154 |
| — |
衍生金融工具的收益 |
| (5,364) |
| (4,850) |
| (5,023) |
| (21,231) |
干船停靠和特殊调查费用 |
| 390 |
| 2,821 |
| 390 |
| 5,385 |
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
贸易应收账款 |
| (8,128) |
| (169) |
| (8,507) |
| (563) |
预付款和其他资产 |
| (4,992) |
| (335) |
| (5,037) |
| (555) |
库存 |
| (1,032) |
| (843) |
| (1,009) |
| (1,753) |
应向关联方收取的款项 |
| (2,218) |
| (1,110) |
| (1,014) |
| (1,336) |
递延费用 |
| (66) |
| — |
| (66) |
| — |
贸易应付账款 |
| 1,794 |
| (894) |
| 973 |
| 548 |
应计负债 |
| (102) |
| 459 |
| (828) |
| 804 |
未赚取的收入 |
| 9,314 |
| (6,425) |
| 8,883 |
| — |
来自经营活动的净现金 |
| 8,778 |
| 8,184 |
| 22,434 |
| 33,032 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
压载水处理系统的安装 |
| — |
| (503) |
| (86) |
| (585) |
用于投资活动的净现金 |
| — |
| (503) |
| (86) |
| (585) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
来自融资活动的现金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去发行成本的普通单位的发行 |
| — |
| — |
| — |
| — |
支付证券登记和其他申报费用 |
| — |
| — |
| — |
| — |
已申报并支付的分配 |
| (2,890) |
| (2,890) |
| (5,781) |
| (5,781) |
偿还长期债务 |
| (12,000) |
| (12,000) |
| (55,270) |
| (24,000) |
衍生工具的收款/（付款） |
| 6,132 |
| 822 |
| 11,733 |
| 552 |
用于融资活动的净现金 |
| (8,758) |
| (14,068) |
| (49,318) |
| (29,229) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金及现金等价物的净增加/（减少） |
| 20 |
| (6,387) |
| (26,970) |
| 3,218 |
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 |
| 52,878 |
| 106,620 |
| 79,868 |
| 97,015 |
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 | $ | 52,898 | $ | 100,233 | $ | 52,898 | $ | 100,233 |
附录 B
舰队统计
|
| 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | ||||
（除业务数据外，以美元表示） |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
期末的船只数量 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
该期间的平均船只数量 (1) |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
日历日 (2) |
| 546.0 |
| 546.0 |
| 1086.0 |
| 1086.0 |
可用天数 (3) |
| 546.0 |
| 526.4 |
| 1086.0 |
| 1050.5 |
收入赚取天数 (4) |
| 500.7 |
| 526.4 |
| 1040.5 |
| 1050.5 |
等同于定期章程 (5) | $ | 67,489 | $ | 62,054 | $ | 67,586 | $ | 62,161 |
舰队利用率 (4) |
| 91.7% |
| 100% |
| 95.8% |
| 100% |
船舶每日运营费用 (6) | $ | 14,824 | $ | 13,588 | $ | 14,171 | $ | 13,792 |
(1) 表示在相关时期内构成伙伴关系船队的船只数量，用该时期内每艘船加入伙伴关系舰队的天数之和除以该时期内的日历天数（定义见下文）来衡量。
(2) 日历日是合伙企业在相关时期内拥有其船队中船只的总天数。
(3) 可用天数是指合伙企业船只在一段时间内拥有的日历日总数，减去与重大维修或干船坞相关的预定停租天数总数。
(4) 合伙企业计算船队利用率的方法是，将一段时间内的收入收入天数（即合伙企业船只的可用天数减去计划外停租天数（不包括已获得补偿的定位-重新定位天数）除以可用天数。航运业使用船队利用率来衡量公司为其船只找工作的效率，并最大限度地减少由于计划外维修等原因而停租船只的天数，但不包括为船舶升级、干船坞或特殊或中间调查而安排的定期租赁。
(5) 定期租船等值费率（TCE费率）是衡量船舶平均每日收入表现的指标。对于定期租船，我们通过将航次总收入减去任何航次费用除以相关时间段内的可用天数来计算TCE费率。根据定期租船，承租人支付几乎所有与船舶航行相关的费用。但是，在定期租船之前或之后、商业等候期、干船停靠期间或由于其他不可预见的情况而停靠或重新定位船只时，合伙企业可能会产生与航行相关的费用。根据美国公认会计原则（非公认会计准则），TCE利率不是衡量财务业绩的指标，也不应被视为航行收入、最直接可比的GAAP指标或根据美国公认会计原则公布的任何其他财务业绩衡量标准的替代方案。但是，TCE费率是一种标准的航运业绩衡量标准，主要用于比较公司业绩的不同时期的变化，尽管在此期间可以雇用船只的租船类型（例如定期租船、航次租船）发生了变化，并帮助伙伴关系管理层就伙伴关系船只的部署和使用做出决定并评估其财务业绩。由于计算方法的差异，合伙企业对TCE费率的计算可能无法与其他公司报告的计算相提并论。下表反映了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月合伙企业TCE费率的计算结果（金额以千美元计，但以美元表示的TCE费率和可用天数除外）：
|
| 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
（以千美元计，可用天数和 TCE 费率除外） |
|
|
|
|
|
|
|
|
航行收入 | $ | 37,653 | $ | 33,419 | $ | 74,916 | $ | 66,679 |
航行费用 * |
| (804) |
| (757) |
| (1,518) |
| (1,376) |
《时代宪章》等值收入 | $ | 36,849 | $ | 32,662 | $ | 73,398 | $ | 65,303 |
可用天数 |
| 546.0 |
| 526.4 |
| 1,086 |
| 1,050.5 |
定期包机等值 (TCE) 费率 | $ | 67,489 | $ | 62,054 | $ | 67,586 | $ | 62,161 |
*航行费用包括支付给Dynagas Ltd.、合作伙伴关系经理和第三方船舶经纪人的1.25％的佣金，具体定义见租船合同、燃料燃料、港口费用和其他小额航行费用。
(6) 船舶的日常运营费用，包括船员成本、补给费、甲板和发动机储备、润滑油、保险、备件和维修以及船旗税，通过将相关时间段的船舶运营费用除以船队日历日来计算。
美国公认会计准则财务信息与非公认会计准则财务信息的对账
净收益与调整后息税折旧摊销前利润的对账
|
| 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | |||||||
（以千美元计） |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
净收入 | $ | 14,430 |
| $ | 11,117 |
| $ | 24,030 |
| $ | 34,999 |
净利息和财务成本 (1) |
| 9,222 |
|
| 5,958 |
|
| 18,402 |
|
| 11,038 |
折旧 |
| 7,951 |
|
| 7,920 |
|
| 15,816 |
|
| 15,739 |
债务清偿造成的损失 |
| — |
|
| — |
|
| 154 |
|
| — |
衍生金融工具的收益 |
| (5,364) |
|
| (4,850) |
|
| (5,023) |
|
| (21,231) |
课堂调查费用 |
| 390 |
|
| 2,821 |
|
| 390 |
|
| 5,385 |
递延收入的摊销 |
| (3,668) |
|
| (80) |
|
| (7,297) |
|
| (159) |
递延费用的摊销和注销 |
| 54 |
|
| 54 |
|
| 107 |
|
| 107 |
调整后 EBITDA | $ | 23,015 |
| $ | 22,940 |
| $ | 46,579 |
| $ | 45,878 |
(1) 包括利息和财务成本以及利息收入（如果有）。
合伙企业将调整后的息税折旧摊销前利润定义为扣除利息和财务成本前的收益，扣除利息收入（如果有）、衍生金融工具的损益、税款（发生时）、折旧和摊销（发生时）、干船对接和特别调查费用以及其他非经常性项目（如果有）。调整后的息税折旧摊销前利润被管理层和财务报表的外部用户（例如投资者）用作评估合伙企业经营业绩的补充财务指标。
该合伙企业认为，调整后的息税折旧摊销前利润通过提供有用的信息来帮助其管理层和投资者，这些信息提高了将合伙企业不同时期的经营业绩以及与业内其他提供调整后息税折旧摊销前利润信息的公司的经营业绩进行比较的能力。提高可比性是通过排除不同时期之间或对公司的潜在不同影响来实现的，这些影响包括利息、其他财务项目、折旧和摊销以及税收，哪些项目受到融资方法、资本结构和历史成本基础的各种可能变化的影响，哪些项目可能对不同时期的净收入产生重大影响。该合伙企业认为，将调整后的息税折旧摊销前利润作为衡量经营业绩的指标有利于投资者（a）在投资合伙企业和其他投资替代方案之间进行选择，以及（b）监测合伙企业的持续财务和运营实力。
调整后的息税折旧摊销前利润不打算也无意代表该期间的现金流，也不是作为营业收入的替代方案列报。此外，根据美国公认会计原则，调整后的息税折旧摊销前利润不是衡量财务业绩的指标，不代表也不应被视为净收入、营业收入、经营活动现金流或根据美国公认会计原则列报的任何其他财务业绩衡量标准的替代方案。调整后的息税折旧摊销前利润不包括影响净收入的部分（但不是全部）项目，这些指标可能因其他公司而异。因此，如上所述，调整后的息税折旧摊销前利润可能无法与其他业务的类似标题指标进行比较，因为其他业务的定义或计算方式可能有所不同。不应将其孤立地考虑，也不应将其作为根据公认会计原则编制的绩效衡量标准的替代品。任何非公认会计准则指标均应被视为公认会计准则指标的补充，不应被视为公认会计准则指标的替代方案，包括但不限于净收益（亏损）、营业利润（亏损）、经营、投资和融资活动的现金流或根据公认会计原则列报的任何其他财务业绩或流动性指标。
普通单位持有人可获得的净收益与调整后净收益和每个普通单位的调整后收益的对账
| 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | |||||||||
（单位和单位数据除外，以千美元计） |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 | |
净收入 | $ | 14,430 |
| $ | 11,117 |
| $ | 24,030 |
| $ | 34,999 | |
递延收入的摊销 |
| (3,668) |
|
| (80) |
|
| (7,297) |
|
| (159) | |
递延费用的摊销和注销 |
| 54 |
|
| 54 |
|
| 107 |
|
| 107 | |
课堂调查费用 |
| 390 |
|
| 2,821 |
|
| 390 |
|
| 5,385 | |
债务清偿造成的损失 |
| — |
|
| — |
|
| 154 |
|
| — | |
衍生金融工具的收益 |
| (5,364) |
|
| (4,850) |
|
| (5,023) |
|
| (21,231) | |
调整后净收益 | $ | 5,842 |
| $ | 9,062 |
| $ | 12,361 |
| $ | 19,101 | |
减去：归属于优先单位持有人和普通合伙人的调整后净收益 |
| (2,894) |
|
| (2,897) |
|
| (5,788) |
|
| (5,795) | |
普通单位持有人对调整后净收益的利息 | $ | 2,948 |
| $ | 6,165 |
| $ | 6,573 |
| $ | 13,306 | |
基本和摊薄后未偿还普通单位的加权平均数量： |
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802, 247 |
|
| 36,802,247 | |
调整后的每普通单位收益，基本收益和摊薄后收益 | $ | 0.08 |
| $ | 0.17 |
| $ | 0.18 |
| $ | 0.36 | |
调整后的净收入是指扣除非经常性费用（如果有）、与定期租船费率上升相关的包机租赁摊销、递延费用的摊销、类别调查成本以及衍生金融工具公允价值变化的净收益。普通单位持有人可获得的净收益代表普通单位持有人在所列每个期间调整后净收益中的利息。调整后每普通单位收益等于普通单位持有人可获得的净收入除以每个报告期内未偿还的加权平均普通单位。
根据美国公认会计原则，调整后的净收益、普通单位持有人可获得的净收益和调整后的每普通单位收益，无论是基本收益还是摊薄后收益，均不属于确认的衡量标准，不应被视为基本和摊薄后净收入和每单位收益的替代品。合伙企业对调整后净收益、普通单位持有人可获得的净收益和调整后每普通单位收益（基本收益和摊薄后收益）的定义可能与航运业或其他行业的其他公司报告的定义不同。合伙企业认为，向普通单位持有人提供的调整后净收益和净收益的列报对投资者很有用，因为这些衡量标准有助于合伙企业行业公司的可比性和评估。此外，合伙企业认为，调整后的净收入可用于评估其与合伙企业行业其他公司相比的经营业绩，因为调整后净收益的计算通常可以消除因与整体经营业绩无关的原因而可能因不同公司而有所不同的项目的会计影响。合伙企业列报的调整后净收益、普通单位持有人可获得的净收益和每普通单位的调整后收益并不意味着也不应被解释为推断，其未来业绩将不受异常或非经常性项目的影响，不应孤立地考虑，也不应作为根据公认会计原则编制的业绩衡量标准的替代品。
| 9 |
|