附录 99.1

BRUUSH 口腔护理公司

简明的 中期财务报表

截至2023年4月30日的三个月和六个月中

（以美元表示 ）

BRUUSH 口腔护理公司

运营和持续经营的性质 （注 1）

意外开支 （注 14）

随后的 事件（注释 7、9 和 14）

已通过 ，并于2023年9月13日获得董事会批准发行。

随附的 附注是这些简明中期财务报表不可分割的一部分。

BRUUSH 口腔护理公司

简明的 综合亏损临时报表

（未经审计 -以美元表示，股票数量除外）

随附的 附注是这些简明中期财务报表不可分割的一部分。

BRUUSH 口腔护理公司

简明的 股东权益变动临时报表

（未经审计 -以美元表示，股票数量除外）

随附的 附注是这些简明中期财务报表不可分割的一部分。

BRUUSH 口腔护理公司

简明的 中期现金流量表

（未经审计 -以美元计算）

随附的 附注是这些简明中期财务报表不可分割的一部分。

BRUUSH 口腔护理公司

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

Brush Oral Care Inc.（以下简称 “公司”）于2017年10月10日根据《商业公司法》在不列颠哥伦比亚省注册成立。 该公司从事销售电动牙刷的业务。该公司位于温哥华西黑斯廷斯街128号，210单元， 不列颠哥伦比亚省V6B 1G8。该公司的普通股在纳斯达克上市交易，代码为 “BRSH”。

截至2023年4月30日 ，该公司的营运资金赤字为5,180,536美元，累计赤字总额为31,970,826美元。公司实现其业务目标的能力 取决于其从关联方那里获得持续的财务支持、 获得股权融资或最终在未来实现盈利业务的能力。公司需要在未来十二个月及以后筹集额外资金 ，以支持当前的运营和计划中的发展。公司能否以及何时能够实现 盈利能力和正现金流尚不确定。尽管公司过去曾成功获得融资，但 无法保证将来会按照公司可接受的条件获得融资。

这些 因素构成了重大的不确定性，这可能会使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑。 这些财务报表并未对账面价值、资产和负债分类以及相关 支出的调整生效，而这些调整是公司无法继续作为持续经营企业所必需的。如果持续经营的假设不合适，则可能需要对报表进行重大调整。

2023年7月7日，公司完成了普通股的1比25反向拆分（“合并”）。合并 自2023年7月31日营业结束之日起生效。除非另有说明，否则所有历史股票编号和每股 金额均已追溯调整，以反映合并后的情况。

合规声明

这些 未经审计的简明中期财务报表是根据国际会计准则理事会（“IASB”）发布的《国际会计准则第34号——中期财务报告》 编制的。因此，国际会计准则理事会发布的根据国际财务报告准则（“IFRS”）编制的年度财务 报表中包含的某些披露已被压缩或省略，这些未经审计的简明中期合并财务报表应与公司截至2022年10月31日止年度的 经审计的财务报表一起阅读。

公司的管理层在应用公司会计政策编制未经审计的简明中期财务报表的过程中做出判断。此外，财务数据的编制要求公司 管理层对不确定性未来事件对报告期末公司资产 和负债账面金额以及报告期内报告的收入和支出金额的影响做出假设和估计。实际 结果可能与这些估计值不同，因为估算过程本质上是不确定的。根据历史经验和其他被认为与情况相关的因素，对估计值进行持续审查 。对估计值的修订以及由此产生的对公司资产和负债账面金额的影响是前瞻性的。在编制公司未经审计的简明中期财务报表时采用的关键 判断和估计与公司截至2022年10月31日止年度的财务报表中应用和披露的判断和估计一致 。此外，除下文所述外 ，这些未经审计的简明中期财务报表中适用的会计政策与公司截至2022年10月31日止年度的经审计财务报表中适用和披露的 会计政策一致。

这些 未经审计的简明中期财务报表已于2023年9月13日获得董事会的批准。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

演示文稿的基础

这些 简明的中期财务报表是在历史成本基础上编制的，并以美元列报，美元是公司的功能货币 。除现金流信息外，公司的财务报表均按应计制编制。 简明的中期财务报表是按历史成本编制的，但认股权证和期权除外，它们按公允价值计量 。

库存 完全由成品组成。

在 截至2023年4月30日的六个月中，出售了434,994美元（截至2022年4月30日的六个月——332,657美元）的库存并确认为销售商品的成本 ，17,473美元（截至2022年4月30日的六个月——89,646美元）的库存用于促销目的，并确认为其他支出类别，例如销售和营销以及投资者关系。

库存存款 与尚未收到的库存的付款有关。在截至2023年4月30日的六个月中，公司减值 存货存款为130,150美元（2022年10月31日——零美元）。

2023年3月6日，公司发行了本金为2749,412美元的无抵押本票（“本票”）。 本票以15％的折扣发行，到期日为2023年7月18日。在截至2023年7月18日的时期内，未偿还的本金不含利息 。如果发生违约，本票将仅按每年 20% 的利率收取单息 ，从不还款之日起直至全额支付该金额。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

本票的 连续性如下所示：

在 期结束后，公司与期票持有人（“持有人”）签订了一项协议，根据该协议，持有人 认购了可转换票据（附注14）以代替还款，本票被全部取消。

关键 管理层薪酬

关键 管理人员是那些有权和负责直接或间接规划、指导和控制 公司活动的人员。主要管理人员包括公司的执行官和董事会成员。

所有 关联方交易均在正常操作过程中。除明确披露的 外，所有应付或应付关联方的金额均为非计息、无抵押且没有固定的还款期限。

与主要管理董事、后任和前任董事以及他们对其具有重大 影响力的公司和实体的相关 方交易：

应付账款和应计负债——截至2023年4月30日，应付账款和应计负债中包含应付关联方的11,163美元（2022年10月31日——33,918美元）。

截至2023年6月30日 ，应付贷款中包括应付给公司首席执行官的311,774美元（2022年9月30日——零美元）。 这笔贷款不计息、无抵押且按需支付。

授权的 股本

无面值的无限 普通股。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

已发行股票

2022年7月29日，公司完成了股份重组（“股份重组”），将所有B类股份 重新指定为普通股，并将A类股票转换为普通股。该公司还进行了股票合并，其基础是每发行3.86股新股 1股（“合并”）。在股票重组和合并之前， 该公司已发行和流通了6,824,127股A类普通股和7,130,223股B类普通股。在股票重组 和合并之后，该公司立即发行了3615,116股普通股。除非另有说明，否则所有历史股票编号 和每股金额均已追溯调整，以反映股份重组和合并。

公司还于2023年7月31日完成了另一次股票重组，在该重组中，每发行25股已发行1股新股。 在本次股票重组之前，共有12,784,209股普通股在外流通，它们被转换为511,361股普通股 。除非另有说明，否则所有历史股票编号和每股金额均已追溯调整 ，以反映本次股票重组。

截至2023年4月30日的六个 个月：

2022年12月9日，公司根据与机构投资者签订的证券购买协议 完成了私募配售（“私募配售”）。该公司以每单位15美元的收购价格发行了118,667个单位（“单位”）和78,000个预先融资的单位（“预先注资 个单位”），总收益为2,948,050美元。预先融资的单位以14.98美元的收购价 出售。每个单位由一股普通股和一份非交易认股权证（“单位认股权证”）组成，可行使一股普通股 ，价格为15美元，期限为自私募结束之日起5.5年。预先注资 单位由公司的一份预先注资的普通股购买权证（“预先注资的认股权证”）和一份单位认股权证组成。 截至2023年4月30日，已提前收到283美元，因为认购权证仍有待行使。

在 与私募相关的股票发行成本中，公司支付了623,776美元的股票发行成本，包括29.5万美元的承保费、 132,500美元的律师费和196,276美元的其他相关费用。与私募配售相关的总交易成本为623,776美元，分配给股权的交易成本为205,982美元。

在截至2023年4月30日的六个月中，由于行使了66,667份认股权证，公司发行了66,667股普通股， 的总收益为1,667美元。行使期间，公司普通股的加权平均市场价格为每股 9.56美元。

截至2022年4月30日的六个月 个月：

在截至2022年4月30日的六个月中， 没有股票发行。

公司已为其董事、高级职员、员工和顾问制定了股票期权计划，根据该计划，公司可以不时授予 期权（每个 “期权”）以收购股票。每种期权的行使价应由 董事会决定。自授予之日起，期权的最长期限为五年。期权不可转让 ，在因故终止雇佣关系后，或者因故终止雇佣关系后的30天内，或者在终止雇用或担任公司董事或高级管理人员的30天内或死亡的情况下立即到期。除非适用的授予协议中另有规定 ，否则期权完全归属于授予期权。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

截至2023年4月30日的六个 个月：

2023年4月3日，公司向其董事和高级管理人员授予了40,800份股票期权。每种期权均可行使公司资本中的一股普通股 ，行使价为每股6.25美元。这些期权自授予之日起四年内有效， 将于 2028 年 4 月 3 日到期。根据Black-Scholes期权定价模型，期权的公允价值估计为162,384美元，使用以下假设：标的股票的公允价值——6.48美元，行使价6.50美元，预期股息收益率——0％，预期 波动率——72％，无风险利率——2.94％，预期剩余寿命——5年。

截至2022年4月30日的六个月 个月：

在截至2022年4月30日的六个月中， 没有期权授予。

在截至2023年4月30日的六个月中，公司确认了期权归属的基于股份的薪酬支出为6,245美元（截至2022年4月30日的六 个月——7,862美元）。

截至 ，截至2023年4月30日，以下期权处于未偿还和归属状态，这使该期权的持有人有权为持有的每种期权购买一股普通股 股，具体如下：

在 2022年8月期间，根据作为公司首次公开募股（“IPO”）中发行的 单位的一部分而发行的认股权证的协议，该公司的交易量加权平均股价低于行使下限52美元，因此， 出现了以下情况：

已发行和未偿还的认股权证的连续性 如下：

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

下表披露了截至2023年4月30日的未偿还认股权证数量：

截至2023年4月30日 ，未偿还认股权证的加权平均剩余年限为4.36年。

2022年6月30日，公司向 公司的董事发放了19,689份限制性股票奖励（“RSU” 或 “RSU”）。RSU 的背心为期三年，在 拨款日期的第一、二和三周年之际分成三个相等的部分。截至2022年10月31日，RSU的所有股权均未归属。公司在 归属条款之外确认基于股份的支付费用。RSU的基于股份的薪酬成本基于授予之日的股价，每股RSU的价格 为71.25美元。

在截至2023年4月30日的六个月中，公司确认了限制性股票单位归属的基于股份的薪酬支出为399,909美元（截至2022年4月30日的六个月 个月——零美元）。

截至 ，截至2023年4月30日和2022年10月31日，有19,689份RSU未完成。

2020年7月和8月，在私募方面，公司发行了10,710份认股权证，行使价为每份认股权证86.75加元（合66.50美元），到期日为公司根据向加拿大或美国证券监管机构提交的招股说明书或注册声明（ “流动性事件”）完成普通股 的真正公开发行之日起二十四个月。由于认股权证的行使价以公司本位币 以外的货币计价，因此它们是每个报告期末按公允价值计量的衍生金融工具。2022年7月29日， 公司将3,461份认股权证的行使价修正为66.50美元。结果，与这些认股权证 相关的衍生负债当时为136,047美元，被取消确认并记入股权。取消认可时的公允价值基于Black-Scholes 期权定价模型，使用以下假设：标的股票的公允价值——71.25美元，预期股息收益率——0％， 预期波动率——100％，无风险利率——2.92％，预期剩余寿命——2.01年。截至2023年4月 30日，根据Black-Scholes期权定价模型，其余7,248份未重新定价（因此继续被确认为衍生品 金融工具）的公允价值确定为122美元，其公允价值为122美元，使用以下假设：标的股票的公允价值——8.75加元，预期股息收益率——0％，预期波动率——74％，无风险利息 利率——3.3％ 72％，预期剩余寿命为1.26年（2022年）——30,469美元，基于Black-Scholes期权定价模型 ，使用以下假设：标的股票的公允价值——37.25加元，预期股息收益率——0％，预期波动率 ——72％，无风险利率——3.90％，预期剩余寿命——1.76年）。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

2020年8月和9月，在私募方面，公司发行了15,290份认股权证，每份认股权证的行使价为260.50加元（合195美元），到期日为流动性事件发生后的二十四个月。由于认股权证的行使价以公司本位币以外的货币计价 ，因此它们是衍生金融工具，在每个报告期末按公允价值计量 。截至2023年4月30日，认股权证的公允价值确定为3美元，并使用 Black-Scholes期权定价模型估算，假设如下：标的股票的公允价值——8.75加元，预期 股息收益率——0％，预期波动率——74％，无风险利率——3.72％，预期剩余寿命—— 1.26年。（2022年——8,655美元，基于 Black-Scholes期权定价模型使用以下假设：标的 股票的公允价值——37.25加元，预期股息收益率——0％，预期波动率——72％，无风险利率 — 3.90% 和 预期剩余寿命 — 1.76 年）。

2022年8月，关于作为公司首次公开募股的一部分发行的单位，公司发行了149,142份认股权证，每份认股权证的行使价为104美元，自发行之日起五年。认股权证包含无现金行使条款 ，允许持有人获得等于认股权证公允价值的普通股，其基础是要行使的认股权证数量 乘以普通股的公允价值减去行使价，差额除以股票的公允价值。 如果认股权证持有人行使此期权，则发行的股票数量将存在差异，因此它们是一种衍生品 金融工具，在每个报告期末按公允价值计量。2022年11月3日，这些认股权证 的行使价从104美元重置为52美元，IPO认股权证的其他条款保持不变（附注9（b））。

截至2023年4月30日，认股权证的公允价值确定为152,713美元，并使用Black-Scholes期权定价 模型估算，使用以下假设：标的股票的公允价值——6.50美元，预期股息收益率——0％，预期 波动率——74％，无风险利率——3.04％，预期剩余寿命——4.27年。（2022年——1,097,37美元。23 基于 Black-Scholes 期权定价模型，使用以下假设：标的股票的公允价值 — 27.25 美元， 预期股息收益率 — 0%，预期波动率 — 67%，无风险利率 — 3.43%，预期剩余 寿命为4.76年）。

此外， 在首次公开募股方面，公司于2022年11月3日额外发行了总额为266,420份认股权证，用于购买 266,420股普通股（附注9 (b)）。额外认股权证将于2027年11月3日到期，可按2.08美元的价格行使。 这些认股权证还包含无现金行使条款，允许持有人获得等于 认股权证公允价值的普通股，其基础是要行使的认股权证数量乘以普通股的公允价值减去行使价 ，再加上差额除以股票的公允价值。如果认股权证持有人行使此期权， 发行的股票数量将存在差异，因此它们是一种衍生金融工具，在每个报告期结束时按公允价值计量。发行时，认股权证的公允价值确定为2,736,592美元，并使用Black-Scholes Options 定价模型估算，假设如下：标的股票的公允价值——24.50美元，预期股息收益率——0％， 预期波动率——68％，无风险利率——3.67％，预期剩余寿命——5年。截至2023年4月30日，认股权证的公允价值确定为291,303美元，使用Black-Scholes期权定价模型估算，使用以下假设：标的股票的公允价值——6.50美元，预期股息收益率——0％，预期波动率 ——73％，无风险利率——3.04％，预期剩余寿命——4.52年。

2022年8月，关于作为其12月优先担保本票一部分发行的单位，公司发行了14,423份认股权证 ，每份认股权证的行使价为104美元，自发行之日起有效期为五年。认股权证包含无现金 行使条款，该条款允许持有人获得等于认股权证公允价值的普通股，其基础是要行使的认股权证数量 乘以普通股的公允价值减去行使价，差额除以股票的公允价值 。如果认股权证持有人行使此期权，则发行的股票数量将存在差异，因此它们是 在每个报告期末按公允价值计量的衍生金融工具。发行时，认股权证 的公允价值确定为488,147美元，是使用Black-Scholes期权定价模型估算的，假设如下：标的股票的公允价值 ——70.25美元，预期股息收益率——0％，预期波动率——66％，无风险利率 ——2.79％，预期剩余寿命——5年。截至2023年4月30日，认股权证的公允价值确定为 为36,917美元，使用Black-Scholes期权定价模型估算，假设如下：标的 股票的公允价值——6.50美元，预期股息收益率——0％，预期波动率——74％，无风险利率——3.04％， 预期剩余寿命——4.27年。（2022年——106,17美元。19 基于Black-Scholes期权定价模型，使用以下 假设：标的股票的公允价值——27.25美元，预期股息收益率——0％，预期波动率——67％， 无风险利率 — 3.43%，预期剩余寿命为 4.76 年）。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

在2022年12月 期间，对于作为私募一部分发行的单位（注9），公司发行了118,667份单位认股权证 ，行使价为15美元，自发行之日起有效期为5.5年。认股权证包含无现金行使条款 ，允许持有人获得等于认股权证公允价值的普通股，其基础是要行使的认股权证数量 乘以普通股的公允价值减去行使价，差额除以股票的公允价值。 如果认股权证持有人行使此期权，则发行的股票数量将存在差异，因此它们是一种衍生品 金融工具，在每个报告期末按公允价值计量。发行时，认股权证的公允价值确定为806,581美元，并使用Black-Scholes期权定价模型进行估算，假设如下：标的 股票的公允价值——10.25美元，预期股息收益率——0％，预期波动率——67％，无风险利率——3.07％， 预期剩余寿命——5.5年。截至2023年4月30日，认股权证的公允价值确定为333,875美元， 是使用Black-Scholes期权定价模型估算的，假设如下：标的股票的公允价值—— 6.50美元，预期股息收益率——0％，预期波动率——71％，无风险利率——3.04％，预计剩余 寿命——5.11年。

此外， 在私募方面（注9），公司发行了78,000份预先注资的认股权证，行使价为0.025美元， 没有到期日，另外发行了78,000份单位认股权证，行使价为15美元，到期日为5.5年，自发行之日起 ，总收益为1,168,051美元。这些认股权证还包含无现金行使条款，使持有人能够获得等于认股权证公允价值的普通股 股，其基础是要行使的认股权证数量乘以普通股 股的公允价值减去行使价，差额除以股票的公允价值。如果认股权证持有人行使此期权， ，则发行的股票数量将存在差异，因此它们是一种衍生金融工具，在每个报告期末按公允价值 计量。发行时，预先注资的认股权证和单位认股权证的公允价值分别为747,917美元和420,134美元，预先注资的认股权证的公允价值是根据公司普通股 的公允价值确定的，使用Black-Scholes期权定价模型估算，其公允价值为12.13美元，预期股息收益率为0％，预期波动率——67％，无风险利息 利率——3.07％，预期剩余寿命——5.5年。截至2023年4月30日，单位认股权证的公允价值分别为219,458美元，是根据以下假设使用Black-Scholes期权定价模型估算的：标的 股票的公允价值——6.50美元，预期股息收益率——0％，预期波动率——71％，无风险利率——3.04％， 预期剩余寿命——5.11年。

在 2023年1月期间，行使了49,867份预先注资的认股权证（注9），这些预先注资认股权证在行使日的公允估值 中确认了39,565美元的公允价值亏损，其总公允价值为517,720美元。

2023年4月，又行使了16,800份预先注资的认股权证（注9），这些预先注资的认股权证在行使之日的 公允估值中确认了53,340美元的公允价值收益，其总公允价值为118,440美元。

截至2023年4月30日，剩余的预先注资认股权证的公允价值被确定为73,384美元，并使用Black-Scholes 期权定价模型估算，假设如下：标的股票的公允价值——6.50美元，预期股息收益率——{ br} 0％，预期波动率——71％，无风险利率——3.04％，预期剩余寿命——5.11年。

在 与私募相关的623,776美元的总交易成本中（注9），有417,794美元分配给 衍生品负债。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

以下 是公司权证衍生品负债的连续性：

在截至2022年10月31日的 年度，该公司成为网络诈骗的受害者，该骗局导致公司支付了166,150美元的不当付款 。

在截至2023年4月30日的六个月中，公司已提出保险索赔，并获得了与网络诈骗有关的217,943加元（合159,324美元）的赔偿 。

金融工具的分类

财务状况表中包含的金融 资产如下：

财务状况表中包含的金融 负债如下：

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

公平 价值

根据用于估算公允价值的输入的相对可靠性 ，以公允价值计量的金融 工具被分为公允价值层次结构中的三个级别之一。公允价值层次结构的三个级别是：

公司现金、定期存款、应收账款以及应付账款和应计负债的 账面价值，由于其到期期限短，其公允价值约为 。

下表显示了用于衡量衍生品负债三级公允价值的估值技术，以及所使用的重大 不可观察的投入。

对于 衍生品负债的公允价值，预期波动率的合理可能变化，最重要的不可观察的 输入将产生以下影响：

公司在不同程度上面临各种与金融工具相关的风险。董事会批准和监督 风险管理流程，包括记录在案的投资政策、交易对手限额以及控制和报告结构。

信用 风险

公司的主要金融资产是现金和贸易应收账款。该公司的信用风险主要集中在信用价值高的机构持有的现金 中。信用风险并不集中在任何特定的客户身上。 公司的应收账款主要包括应收商品及服务税。

公司的最大信用风险敞口为152,604美元。

流动性 风险

流动性 风险是公司无法履行到期财务义务的风险。公司制定了计划和 预算流程，以帮助确定持续支持公司正常运营需求所需的资金 。

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三个 和六个月

从历史上看， 公司的主要资金来源是以现金形式发行股权证券，主要是通过发行 优先股。公司获得融资的渠道总是不确定的。无法保证继续获得大量 股权融资。

以下是 对截至2023年4月30日公司金融负债合同到期日的分析：

国外 外汇风险

外币 货币风险源于外币兑美元的波动，这可能会对报告的余额 和以这些货币计价的交易产生不利影响。截至2023年4月30日，公司的部分金融资产以 加元持有。公司管理外币风险的目标是尽最大可能与第三方进行美元交易，从而最大限度地减少其对外币 现金流的净敞口。该公司目前不使用外汇合约来对冲其外币现金流敞口，因为管理层已确定这种风险目前并不大 。公司不面临任何重大外币风险。

利息 利率风险

利息 利率风险是指金融工具未来现金流的公允价值因市场 利率的变化而波动的风险。公司不面临任何重大利率风险。

资本 管理

在 资本管理中，公司包括股东权益的组成部分。该公司的目标是管理其资本资源 ，以确保财务实力，并通过保持强劲的流动性以及利用包括股权、债务和银行贷款或信贷额度在内的其他资本来源 来为持续增长提供资金，从而最大限度地提高财务灵活性。公司根据风险成比例并根据资金来源的可用性来设定资本金额 。公司管理资本结构，并根据经济状况的变化和标的资产的风险特征对其进行调整 。迄今为止，股票发行一直是 的主要资本来源。将来可能会酌情寻求额外的债务和/或股权融资，以平衡 债务和股权。为了维持或调整资本结构，公司可以发行新股、承担额外债务或出售资产 以减少债务。

公司按地理区域划分的销售明细如下：

BRUUSH ORAL CARE INC.

简明中期财务报表附注

（未经审计 -以美元计算）

截至2023年4月30日和2022年4月30日的三 和六个月

公司按产品细分市场划分的销售细分如下：

诉讼

在随后 期间，多伦多道明银行（“道明银行”）对该公司提起诉讼，道明银行 在诉讼中就银行透支提出了1,721,345美元（“本金”）的索赔。道明银行与公司达成和解协议，其中公司同意偿还本金外加利息和额外费用。加拿大皇家银行向道明银行开具的金额为200万美元的信用证为和解提供了担保。

可转换 债券

2023年6月26日，公司完成了向卖出证券持有人发行本金总额为3,341,176美元的无抵押可转换票据（ “2023年6月票据”），到期日为2024年6月26日。 任何转换日生效的转换价格应等于 (i) 自本协议发布之日起前七个月的0.25美元；(ii) 在本协议发布之日起 七个月周年之后的转换价格应等于 (i) 转换日前三个交易 日公司股票最低收盘价的90％，但该价格在任何情况下均不得低于0.15美元。转换2023年6月票据后，公司最多可发行22,274,507股普通股 。

在发行2023年6月票据时，公司与卖出证券持有人 签订了证券购买协议，并发行了普通股购买权证，向卖出证券持有人购买10,023,530股普通股（“购买权证”）， 行使价为0.001美元或在无现金基础上。购买权证将被归类为金融 负债，因为这些条款允许持有人选择进行无现金净额股票结算。

分享 资本

2023年8月25日，该公司向认股权证持有人提供了以每股3.33美元的价格行使现有认股权证的选择权，从而发行了 633,026股认股权证。持有人还获得了新的认股权证（新认股权证），允许他们以相同的价格购买高达250％的 行使认股权证股份，到期日为2028年6月9日。现有认股权证的行使导致发行了总共1,582,566股新认股权证的新认股权证。

从 2023年8月1日至8月25日，通过行使的认股权证共发行了883,131股股票，收益为2,855,979美元。8 月 10 和 14^第四，该公司发行了5万股和15万股普通股作为咨询服务的补偿。