库珀公司公布2023年第三季度业绩

加利福尼亚州圣拉蒙市，2023年8月30日——CooperCompanies（纽约证券交易所代码：COO）今天公布了截至2023年7月31日的第三财季财务业绩。

•收入同比增长10％，达到9.302亿美元。CooperVision（CVI）的收入增长了11％，达到6.302亿美元，CooperSurgical（CSI）的收入增长了8％，达到3亿美元。

•GAAP摊薄后每股收益（EPS）为1.71美元，较去年第三季度下降0.27美元或14％。

•非公认会计准则摊薄后每股收益为3.35美元，较去年第三季度增长0.16美元或5％。请参阅下面的 “选定公认会计准则业绩与非公认会计准则业绩的对账”。

库珀总裁兼首席执行官艾尔·怀特在评论业绩时说：“我们很高兴地报告CooperVision和CooperSurgical又有一个强劲的季度，季度收入均创历史新高。我们的业绩反映了我们战略增长计划的成功执行，如果没有库珀全球团队的奉献精神和令人难以置信的辛勤工作，这是不可能的。”

第三季度经营业绩

•收入为9.302亿美元，比去年第三季度增长10％，按固定货币计算增长11％，有机增长12％。

•毛利率为66％，而去年第三季度为65％。按非公认会计准则计算，毛利率与去年相似，为66％。

•营业利润率为16％，而去年第三季度为17％。按非公认会计准则计算，营业利润率为24％，高于去年的23％，这主要是由运营费用杠杆推动的。

•受利率上升的推动，利息支出为2680万美元，高于去年第三季度的1710万美元。

•截至季度末的未偿债务净额为25亿美元（不包括未摊销债务发行成本的债务总额减去现金和现金等价物）。

•运营提供的1.425亿美元现金被9,090万美元的资本支出所抵消，从而产生了5160万美元的自由现金流。

第三季度 CooperVision (CVI) 收入

•收入为6.302亿美元，比去年第三季度增长11％，按固定货币计算增长12％，有机增长13％。

•按类别划分的收入：

•按地域划分的收入：

第三季度CooperSurgical（CSI）收入

•收入为3亿美元，比去年第三季度增长8％，按固定货币计算增长9％，有机增长9％。

•按类别划分的收入：

2023 财年财务指导

该公司更新了其2023财年的财务指导。详情汇总如下：

•2023财年的总收入为35.78亿至35.95亿美元（有机增长9％至10％）

•CVI收入为24.14亿至24.25亿美元（有机增长10％至11％）

•CSI收入为11.64亿至11.7亿美元（有机增长7％至8％）

•2023财年非公认会计准则摊薄后每股收益为12.72美元至12.90美元

•2023财年第四季度总收入为9.12亿至9.29亿美元（有机增长7％至9％）

•CVI收入为6.13亿至6.24亿美元（有机增长8％至10％）

•CSI收入为2.99亿至3.05亿美元（有机增长5％至7％）

•2023财年第四季度非公认会计准则摊薄后每股收益为3.39美元至3.57美元

非公认会计准则摊薄后每股收益指引不包括无形资产的摊销和减值，以及其他特殊或不寻常的收入或收益和费用或支出，包括我们在持续运营中可能产生的收购和整合成本。

就公司的指导预期而言，公司尚未将非公认会计准则摊薄后每股收益指导与公认会计准则摊薄后每股收益进行调节，这是因为在预测与收购相关的收购、整合和重组费用和支出方面存在固有困难，而收购相关费用和支出是非公认会计准则和公认会计准则指标之间的调节项目。由于影响公认会计原则摊薄后每股收益的此类费用和支出的影响、时间和潜在意义未知，公司无法提供此类指导。

选定的 GAAP 业绩与非 GAAP 业绩的对账

为了补充我们在GAAP基础上提出的财务业绩和指导，我们使用了我们认为有助于理解业绩的非公认会计准则指标。非公认会计准则指标不包括我们在持续经营期间通常不会产生的成本。我们的非公认会计准则财务业绩和指导不应单独考虑，也不能作为可比GAAP指标的替代品，只能与根据GAAP编制的合并财务报表一起阅读。管理层在内部使用补充的非公认会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务并做出运营决策。这些非公认会计准则指标是管理层在规划和预测未来时期时使用的因素之一。我们认为，了解这些项目对我们合并经营业绩的影响对投资者很有用。我们的非公认会计准则财务

结果可能包括以下调整，并酌情包括相关的所得税影响和归属于非控股权益的收入的变化：

•我们在非公认会计准则财务业绩中排除了无形资产摊销和减值的影响。无形资产的摊销将在未来时期再次发生；但是，摊销金额会受到我们收购的时间和规模的影响。无形资产减值是一种非经常性成本。

•我们在非公认会计准则财务业绩中不包括收购和整合费用以及重组费用的影响。我们在收购方面产生了巨额支出，还产生了某些其他运营费用或收入，而这些费用或收入通常在作为持续经营的一部分列报的时期内是不会产生的。与过去的收购相比，此类支出通常会随着时间的推移而减少；但是，我们通常会在未来的任何收购中产生类似的费用。收购和整合费用包括收购会计的直接影响，例如库存公允价值增加，以及过渡员工的人事成本、其他被收购员工相关成本、与整合相关的专业服务和其他成本等项目。此外，我们2023年第二季度的收购费用包括可能支付的与资产购买协议相关的终止费的应计费用，该协议已于2023年8月支付。重组费用包括员工遣散费、产品合理化、设施和其他退出成本等项目。

•我们不包括其他特殊或不寻常的费用或支出以及收益或收入。这些费用可能是可变的，难以预测，例如与COVID相关的费用、某些诉讼费用、子公司分拆的损益、或有对价和产品过渡成本的公允价值的变化、与最初遵守欧盟医疗器械法规（MDR）相关的某些费用的影响，这些费用并不是我们认为持续经营的典型费用。

•我们不包括少数股权投资的未实现和已实现损益，因为我们认为收入或支出的这些组成部分与我们的持续运营没有直接关系。

•我们排除与集团内非库存资产转让相关的非现金递延所得税资产的影响。

我们还使用固定货币的非公认会计准则财务指标来报告收入增长，因此可以评估收入业绩，不包括外币汇率波动的影响。为提供这一信息，以美元以外货币申报的实体的本期收入按上一年度同期的平均外汇汇率折算成美元。我们还使用非公认会计准则财务指标报告收入增长

这样就可以通过排除外汇波动的影响以及排除同期内发生的任何收购, 剥离和终止的影响来评估可比时期的收入业绩.

我们将衡量自由现金流的非公认会计准则定义为经营活动提供的现金减去资本支出。我们认为，自由现金流作为衡量流动性的额外指标对投资者很有用，因为它代表着可用于发展业务、进行战略收购、偿还债务、回购普通股或为股息支付提供资金的现金。管理层在内部使用自由现金流来理解、管理、做出运营决策和评估我们的业务。此外，我们使用自由现金流来帮助规划和预测未来时期。

我们将衡量净负债的非公认会计准则定义为总债务减去现金和现金等价物。我们认为，净负债有助于投资者评估我们的财务杠杆率。管理层使用净负债作为衡量我们的财务杠杆率的标准。净负债不应被视为根据公认会计原则确定的债务的替代方案，应与我们的合并简明资产负债表一起进行审查。

投资者应将非公认会计准则财务指标视为根据公认会计原则编制的财务业绩指标的补充，而不是替代或优于根据公认会计原则编制的财务业绩指标。

电话会议和网络直播

公司将于美国东部时间今天下午 5:00 举行电话会议，讨论业绩和当前的公司发展。该呼叫的拨入号码为 800-715-9871，会议 ID 为 5988827。可以在CooperCompanies的投资者关系网站investor.coopercos.com上同步观看网络直播，电话会议结束后不久将在同一网站上重播。

关于库珀公司

CooperCompanies（“Cooper”）是一家在纽约证券交易所上市的全球医疗器械公司（纽约证券交易所代码：COO）。库珀通过两个业务部门运营，CooperVision和CooperSurgicalCooperVision为视力保健带来了令人耳目一新的视角，致力于为隐形眼镜佩戴者开发各种高质量的产品，并提供有针对性的从业者支持。CooperSurgical致力于通过其以医疗器械以及生育和基因组学为重点的多元化产品和服务组合，促进女性、婴儿和家庭的健康。Cooper总部位于加利福尼亚州圣拉蒙，拥有超过15,000名员工，产品销往130多个国家。欲了解更多信息，请访问 www.coopercos.com。

前瞻性陈述

本财报包含1995年《私人证券诉讼改革法》所定义的 “前瞻性陈述”。与指导方针、计划、前景、目标、战略、未来行动、事件或业绩相关的陈述，以及其他与历史事实陈述（包括我们的2023财年财务指导）不同的陈述，均为前瞻性陈述。此外，所有关于我们收入的预期增长、预期的市场状况、计划中的产品发布、重组或业务过渡预期、监管计划和预期经营业绩的陈述都是前瞻性的。要识别这些陈述，请查找 “相信”、“展望”、“可能”、“期望”、“可能”、“将”、“应该”、“可以”、“寻求”、“打算”、“计划”、“估计” 或 “预期” 等词语以及类似的词语或短语。前瞻性陈述必然取决于假设、数据或方法，这些假设、数据或方法可能不正确或不精确，并且受到风险和不确定性的影响。

可能导致我们的实际业绩和未来行动与前瞻性陈述中描述的存在重大差异的因素包括：全球或区域一般商业、政治和经济状况的不利变化，包括某些国家的持续不确定性和不稳定性、人为或自然灾害以及可能对我们的全球市场产生不利影响的人为或自然灾害以及疫情状况的影响，以及这些项目造成的潜在不利经济影响和相关不确定性；俄罗斯入侵乌克兰的影响和全球对这种入侵全球经济、欧洲经济、金融市场、能源市场的反应，

汇率以及我们向受影响国家或通过受影响国家供应产品的能力；我们庞大且不断扩大的国际业务以及管理一个遍布多个国家的组织并遵守各种国际法律、合规和监管要求所面临的挑战；外币汇率和利率波动，包括外币价值或利率波动的风险，从而减少我们的净销售额和收益；我们现有和未来的浮动利率负债以及相关的利息支出受到利率上调的影响，这可能会对我们的财务健康产生不利影响或限制我们借入额外资金的能力；税法的变化、税务机关的审查以及我们的收入地域构成的变化；与收购相关的不利影响；与个人信息隐私和安全有关的美国和外国法律和医疗保健法规的合规成本和潜在责任；我们的制造、会计和财务报告的运营严重中断，研发、分销设施或原材料供应链；通过兼并或收购整合全球大型客户的市场，导致我们的业务更大比例或集中来自更少的客户；原材料供应中断，尤其是用于制造硅水凝胶镜片的组件；新的美国和外国政府法律法规，以及现行法律、法规和执法指南的变化，这些影响了我们的业务领域，包括但不限于影响医疗保健行业，具体包括隐形眼镜行业以及整个医疗器械或制药行业，包括但不限于《欧盟医疗器械法规》（MDR）和欧盟体外诊断医疗器械法规（IVDR）；法律费用、保险费用、和解费用以及与产品责任、专利侵权、合同纠纷或其他诉讼相关的不利决定、禁止性禁令或和解的风险；产品推出后的销售限制由于市场接受度差；新的竞争对手、产品创新或技术，包括但不限于竞争对手的技术进步、竞争对手获得的新产品和专利，以及竞争对手通过收购进行的扩张；销售减少、客户流失以及与产品召回和警告信有关的成本和费用；未能获得或延迟收到监管部门的批准或认证；我们的客户和最终用户未能从第三方付款人那里获得足够的保险和报销产品和服务；规定重大负债或注销或加速折旧重要资产，包括商誉、其他无形资产以及闲置的制造设施和设备；我们的研发活动和其他初创项目的成功；收购或发行股票的每股收益摊薄；会计准则和政策变更产生的影响和成本；与适用于我们设施和产品的环境法律和要求相关的风险，包括不断变化的有关在我们产品中使用有害物质或化学品的法规；与环境、社会和公司治理 (ESG) 问题相关的风险，包括与气候相关的风险

变革和可持续性；以及我们在美国证券交易委员会文件中描述的其他事件，包括公司截至2022年10月31日财年的10-K表年度报告中的 “业务”、“风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分，因为此类风险因素可能会在年度和季度文件中更新。

我们提醒投资者，前瞻性陈述仅在规定的日期反映我们的分析。除非法律要求，否则我们不打算更新它们。

联系人：

金邓肯

投资者关系和风险管理副总裁

925-460-3663

ir@cooperco.com

库珀公司有限公司和子公司

合并简明资产负债表

（以百万计）

（未经审计）

			2023年7月31日						2022年10月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物			$	117.3					$	138.2
贸易应收账款，净额			629.9						557.8
库存			723.6						628.7
预付费用和其他流动资产			240.2						208.9
流动资产总额			1,711.0						1,533.6
不动产、厂房和设备，净额			1,535.0						1,432.9
善意			3,683.1						3,609.7
其他无形资产，净额			1,770.6						1,885.1
递延所得税资产			2,369.4						2,443.1
其他资产			628.2						587.9
总资产			$	11,697.3					$	11,492.3
负债和股东权益
流动负债：
短期债务			$	79.6					$	412.6
应付账款			226.7						248.8
员工薪酬和福利			154.6						152.1
递延收入			122.8						93.6
其他流动负债			409.9						373.1
流动负债总额			993.6						1,280.2
长期债务			2,514.7						2,350.8
递延所得税负债			137.6						149.9
长期应纳税			90.5						113.2
递延收入			185.5						198.3
应计养老金负债和其他			246.9						225.2
负债总额			4,168.8						4,317.6
股东权益			7,528.5						7,174.7
负债和股东权益总额			$	11,697.3					$	11,492.3

    

库珀公司有限公司和子公司

合并收益表

（以百万计，每股金额除外）

（未经审计）