美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

 

表格 8-K/A

 

当前报告

根据第 13 条或第 15 (d) 条

1934 年《证券交易法》

2023年7月11日

报告日期

（最早报告事件的日期）

 

 

 

GENWORTH 金融有限公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

 

 

特拉华		001-32195		80-0873306
（州或其他司法管辖区） 公司注册的）		（委员会 文件号）		（美国国税局雇主 证件号）

 

西布罗德街 6620 号, 里士满, VA				23230
（主要行政办公室地址）				（邮政编码）

(804)281-6000

（注册人的电话号码，包括区号）

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名或以前的地址）

 

如果8-K/A表格申报旨在同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务，请选中下面的相应方框（见下文的一般指令A.2）：

 

☐	根据《证券法》（17 CFR 230.425）第425条提交的书面通信

 

☐	根据《交易法》（17 CFR）第14a-12条征集材料 240.14a-12)

 

☐	根据规则进行的启动前通信 14d-2 (b)根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）

 

☐	根据规则进行的启动前通信 13e-4 (c)根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）

根据该法第12（b）条注册的证券：

 

每个班级的标题		交易 符号		每个交易所的名称 在哪个注册了
A 类普通股，面值每股 0.001 美元		GNW		纽约证券交易所

用复选标记表明注册人是否是 1933 年《证券法》第 405 条（本章第 230.405 条）或 1934 年《证券交易法》第 12b-2 条所定义的新兴成长型公司 (§240.12b-2本章的）。

新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

 

 

 

解释性说明

这份8-K/A表格报告修订并补充了Genworth Financial, Inc.（“公司” 或 “Genworth”）于2023年7月11日向美国证券交易委员会提交的8-K表的最新报告（“原始8-K表格”）。最初的8-K表格，包括未经审计的财务补充文件，旨在反映长期有针对性的改进（“LDTI”）的采用，并帮助投资者和其他人评估LDTI对公司财务状况和经营业绩的影响。提供本8-K/A表格是为了使公司在2023年第二季度采用的修订后的会计处理方法生效，如下所述。在2023年第二季度之前的所有时期，本8-K/A表格中作为附录99.1提供的季度财务补充文件取代并取代了先前在原始8-K表格中为2023年第一季度提供的季度财务补充文件。

 

项目 7.01

法规 FD 披露。

2023年1月1日，Genworth采用了LDTI。该会计指南影响了公司的长期护理保险、人寿保险和年金产品，自2021年1月1日（也称为过渡日期）起适用。该公司的主要人寿保险公司参与了某些保单持有人法律和解案件，这些案件涉及长期护理保险单保费上涨中涉嫌披露缺陷。所有这些案件均已由法院解决，正处于不同的实施阶段，其中一起案件将于2022年基本完成。

2023年第二季度，该公司更正了对LDTI下长期护理保险产品未来保单福利负债的衡量标准，在其现金流假设中纳入了对向选择某些与法律和解相关的减少福利选项的保单持有人的现金支付的估计，此处称为 “和解金”。在用于衡量未来保单福利负债的现金流假设中纳入这些和解付款的估计值与公司对与法律和解相关的福利削减的处理是一致的，这些削减也包含在用于衡量LDTI下未来保单福利负债的现金流假设中。根据经修订的会计处理办法，实际结算付款将反映在损益表中的养恤金和其他保单储备金变动中。与结算付款估计数相关的现金流假设的变化以及实际情况与预期情况的影响将反映在损益表中的负债重新计量（收益）损失中。支付给集体诉讼律师的估计费用在法院达成和解期间累计，并在损益表中确认扣除延期后的收购和运营费用。

截至2023年6月30日的季度未经审计的季度财务补充文件，包括截至2023年3月31日、2022年12月31日、2022年9月30日、2022年6月30日、2022年3月31日以及截至2021年12月31日止年度的经修订的财务业绩，作为附录99.1提供，并以引用方式纳入此处。如上所述，附录99.1中包含的所有前一时期信息均已修订，以更正公司对LDTI下长期护理保险产品的未来保单福利负债的衡量标准，修订后的前一时期信息取代了先前在原始表格8-K中提供的相应信息。最终经审计的财务业绩可能与本8-K/A表格当前报告（包括附录99.1）中包含的信息（包括附录99.1）中包含的信息存在重大差异。此外，本8-K/A表格最新报告（包括附录99.1）中报告的未经审计的财务业绩并不代表未来的财务业绩，应与公司2022年年度报告一起阅读 10-K 表格以及截至2023年6月30日的10-Q表季度报告。

本8-K/A表格最新报告（包括附录99.1）中包含的信息正在提供，就1934年《证券交易法》（“交易法”）第18条而言，不得被视为 “已提交”，也不得被视为受该节规定的责任的约束，除非有明确规定，否则不应被视为以提及方式纳入公司根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》提交的任何文件中在此类文件中以具体提及方式提及。本8-K/A表格最新报告中包含的信息不得以提及方式纳入任何登记中

根据经修订的1933年《证券法》或《交易法》发表的声明或其他文件，除非在任何此类文件中以具体提及方式明确规定。

前瞻性陈述

这份8-K/A表格的最新报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的某些 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以用 “预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“意愿” 或类似含义的词语来识别，包括但不限于有关Genworth及其合并子公司未来业务和财务业绩前景的陈述。前瞻性陈述基于管理层当前的预期和假设，这些预期和假设受固有的不确定性、风险和难以预测的情况变化的影响。由于全球政治、经济、商业、竞争、市场、监管和其他因素和风险，以及Genworth于2023年2月28日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告的风险因素部分中讨论的风险，实际结果和结果可能存在重大差异。Genworth没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

 

项目 9.01

财务报表和附录。

以下材料作为本8-K/A表格最新报告的附录提供：

 

展览 数字		展品描述
99.1		截至2023年6月30日的季度财务补充文件
104		封面页交互式数据文件（封面交互式数据文件嵌入在 Inline XBRL 文档中）

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

				GENWORTH 金融有限公司
日期：2023 年 8 月 29 日				来自：		/s/Cristina E. Ahn
						克里斯蒂娜·E·安
						副总裁兼财务总监
						（首席会计官）