附录 99.2
香港交易及结算所有限公司及 香港联合交易所有限公司对本公告的内容不承担任何责任,对其 的准确性或完整性不作任何陈述,也不对因本公告全部或任何部分内容而产生或依赖的任何损失承担任何责任。
在我们的加权投票权结构下, 我们的股本包括A类普通股和B类普通股。每股A类普通股使 持有人有权行使一票,每股B类普通股使持有人有权就所有需要股东投票的 事项分别行使10张选票。股东和潜在投资者应意识到 投资于具有加权投票权结构的公司的潜在风险。我们的美国存托股每股代表我们的A类普通股 股,在美国纽约证券交易所上市,代码为ZTO。
中通快运(开曼)有限公司
中()
(一家通过加权投票权控制并在开曼群岛注册成立的有限责任公司)
(股份代号:2057)
中期业绩公告
截至2023年6月30日的六个月
中通快递(开曼)公司董事会很高兴地宣布 集团截至2023年6月30日的六个月未经审计的中期合并业绩,以及根据美国公认会计原则编制的2022年同期的对比 数据。这些中期业绩已由 审计委员会审查。审计师已根据香港会计师公会发布的香港审查准则2410 “实体独立审计师对中期财务 信息的审查” 对截至2023年6月30日的六个月的精简合并财务报表进行了审核。
1
财务要闻
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 改变 | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (%) | ||||||||||
(以千元计,百分比除外) | ||||||||||||
收入 | 16,560,727 | 18,723,563 | 13.1 | % | ||||||||
收入成本 | (12,738,426 | ) | (12,895,730 | ) | 1.2 | % | ||||||
毛利 | 3,822,301 | 5,827,833 | 52.5 | % | ||||||||
净收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 59.3 | % | ||||||||
归属于普通股股东的净收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 55.3 | % | ||||||||
非公认会计准则财务指标: | ||||||||||||
税前利润 (1) | 4,715,053 | 6,761,106 | 43.4 | % | ||||||||
调整后 EBITDA(2) | 4,894,033 | 7,016,846 | 43.4 | % | ||||||||
调整后净收益(3) | 2,813,206 | 4,450,774 | 58.2 | % | ||||||||
归属于普通股股东的调整后净收益(4) | 2,890,431 | 4,467,280 | 54.6 | % | ||||||||
归属于普通股股东的调整后每股ADS的基本收益和摊薄后收益(5) | ||||||||||||
基本 | 3.57 | 5.52 | 54.6 | % | ||||||||
稀释 | 3.57 | 5.40 | 51.3 | % |
(1) | 息税折旧摊销前利润 是一种非公认会计准则财务指标,其定义为扣除折旧、摊销、 利息支出和所得税支出前的净收益,管理层旨在更好地代表标的 业务运营。 |
(2) | 调整后 息税折旧摊销前利润是一种非公认会计准则财务指标,其定义为扣除折旧、 摊销、利息支出和所得税支出前的净收益,并进一步调整为不包括 基于股份的薪酬支出和非经常性项目,例如股权投资和子公司的出售收益 ,管理层旨在更好地代表标的 业务运营。 |
(3) | 调整后 净收入是一种非公认会计准则财务指标,其定义为扣除基于股份的 薪酬支出和非经常性项目(例如出售股权投资的收益 和子公司的收益以及相应的税收影响)之前的净收益,管理层旨在更好地代表 标的业务运营。 |
(4) | 归属于普通股股东的调整后 净收益是一项非公认会计准则财务指标。它被定义为归属于集团普通股东的净收益,不包括基于股份的薪酬 支出和非经常性项目,例如出售股权投资和子公司 的收益,管理层旨在更好地代表标的业务运营。 |
(5) | 归属于普通股股东的调整后 每股ADS的基本收益和摊薄后收益是一项非公认会计准则财务指标 。其定义为归属于普通股股东的调整后净收益分别除以 除以基本和摊薄后的ADS的加权平均数。 |
2
非公认会计准则财务指标
在评估公司的经营业绩以及财务和运营 决策时,我们使用息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、归属于普通股东的调整后净收益以及归属于普通股东的每份ADS的基本收益和摊薄后收益,每种收益均为非公认会计准则财务指标。
我们认为,息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益、归属于普通股股东的调整后净收益以及归属于普通股东的调整后每股ADS的基本收益和摊薄后收益有助于确定公司业务的基本趋势,否则这些趋势可能会被公司运营收入和净收入中包含的费用和收益的影响 所扭曲,并提供有关其 经营业绩的有用信息,提高对其过去表现和未来前景的总体了解,并允许以 提高公司管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的可见性。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义 ,也未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。 息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、归属于普通股股东的调整后净收益以及归属于普通股股东的调整后每股ADS的基本收益和摊薄后的 收益不应单独考虑,也不应解释为净收益 或任何其他业绩衡量标准的替代方案,也不应将其解释为公司经营业绩的指标。鼓励投资者将 的历史非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行比较。此处列出的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、归属于普通股股东的调整后净收益以及归属于普通股东的每份ADS的调整后基本收益和摊薄后收益 可能无法与其他公司公布的类似标题的指标相提并论。其他公司可能以不同的方式计算标题类似 的衡量标准,从而限制了它们作为公司数据比较指标的用处。公司鼓励投资者 和其他人全面审查公司的财务信息,不要依赖单一的财务指标。
3
下表列出了所述期间GAAP和非GAAP业绩的未经审计的对账 。
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||||||
(以千计,份额和每 份额数据除外) | ||||||||||||
净收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
基于股份的薪酬支出(1) | 178,980 | 254,976 | 35,163 | |||||||||
出售股权投资人和子公司的亏损 | – | 764 | 105 | |||||||||
调整后净收益 | 2,813,206 | 4,450,774 | 613,788 | |||||||||
净收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
折旧 | 1,242,220 | 1,322,968 | 182,446 | |||||||||
摊销 | 62,446 | 68,584 | 9,458 | |||||||||
利息支出 | 82,737 | 143,928 | 19,849 | |||||||||
所得税支出 | 693,424 | 1,030,592 | 142,125 | |||||||||
税前利润 | 4,715,053 | 6,761,106 | 932,398 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 178,980 | 254,976 | 35,163 | |||||||||
出售股权投资人和子公司的亏损 | – | 764 | 105 | |||||||||
调整后 EBITDA | 4,894,033 | 7,016,846 | 967,666 |
(1) | 扣除零所得税 |
4
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||||||
(以千计,份额和每 份额数据除外) | ||||||||||||
归属于普通股股东的净收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||
添加: | ||||||||||||
基于股份的薪酬支出(1) | 178,980 | 254,976 | 35,163 | |||||||||
出售股权投资人和子公司的亏损 | – | 764 | 105 | |||||||||
归属于普通股股东的调整后净收益 | 2,890,431 | 4,467,280 | 616,064 | |||||||||
用于计算每股普通股净收益/ADS 的加权平均股数 | ||||||||||||
基本 | 809,214,926 | 808,916,820 | 808,916,820 | |||||||||
稀释 | 809,214,926 | 840,125,888 | 840,125,888 | |||||||||
归属于普通股股东的每股净收益/ADS | ||||||||||||
基本 | 3.35 | 5.21 | 0.72 | |||||||||
稀释 | 3.35 | 5.10 | 0.70 | |||||||||
调整后每股净收益/归属于普通股股东的ADS | ||||||||||||
基本 | 3.57 | 5.52 | 0.76 | |||||||||
稀释 | 3.57 | 5.40 | 0.74 |
(1) | 扣除零所得税 |
商业回顾与展望
报告期内的业务回顾
我们是中国领先且发展迅速的快递公司 。我们通过 在中国广泛而可靠的全国网络覆盖范围提供国内和国际快递服务以及其他增值物流服务。
2023年上半年,随着中国消费者信心和消费开始恢复,我们取得了稳健的 财务和经营业绩。我们的收入增长了13.1%,从截至2022年6月30日的六个月的 165.607亿元人民币增至2023年同期的187.236亿元人民币,这主要是由于在疫情后的复苏中 快递需求增加。
5
核心快递业务
我们收入的很大一部分 来自我们向网络合作伙伴提供的快递服务,主要包括包裹分拣和长途运输。 对于通过我们的网络处理的每个包裹,我们会向我们的网络合作伙伴收取网络运输费。此外,我们还直接 向某些企业客户提供快递服务,包括垂直电子商务和传统商家,将 的产品交付给最终消费者。我们还通过向我们的网络合作伙伴销售辅助材料(例如便携式 条形码阅读器、热敏纸和中通品牌的包装材料和制服)来创造收入。
我们根据业务的运营成本确定网络 运输费的定价水平,同时还会考虑其他因素,包括市场条件和竞争 以及我们的服务质量。我们向网络合作伙伴收取的网络运输费主要由 (i) 附在每个包裹上的运单的固定金额 和 (ii) 根据 包裹重量和路线距离对每个包裹进行分拣和线路运输的可变金额来衡量。我们向企业客户收取的配送服务费也是根据包裹重量和路线 距离计算的。
我们的网络合作伙伴通常直接向每位包裹 寄件人收取配送服务费。在考虑了 的某些成本(包括我们向他们收取的网络传输费和其他因素,包括市场条件和竞争 以及他们的服务质量)之后,他们可以完全自由决定服务的定价。从历史上看,我们的网络合作伙伴向 包裹寄件人收取的配送服务费一直在下降,部分原因是单位运营成本的降低和市场竞争。我们已经能够根据市场状况和运营成本调整网络 运输费的水平。
集成解决方案生态系统
我们的目标是成为综合物流服务 提供商。在核心快递业务的基础上,我们正在扩大我们的服务范围,目标是建立一个由 快递、汽运零担 (LTL)、跨境、仓储、航空、冷链和商务解决方案组成的生态系统。 我们业务渠道的扩展使我们能够捕捉多元化的需求。我们在东南亚、非洲和其他国家提供零担物流服务,重点是重型货物和国际 快递服务;跨境包括货运代理服务;我们还 为客户提供仓储、配送和运输的综合物流解决方案。
物流 网络和基础设施
网络基础
我们采用高度可扩展和灵活的网络 合作模式,以支持中国电子商务的显著增长。我们为建立坚实而有凝聚力的 网络基础而感到自豪,该网络覆盖了中国 99% 的城市和县。截至 2023 年 6 月 30 日,我们有大约 6,000 个直接网络 合作伙伴,在全国范围内运营着超过 31,000 个提货和送货网点以及超过 100,000 个最后一英里站。
6
我们不断寻求通过 与新的合格网络合作伙伴建立联系来扩大我们的网络。我们为新合作伙伴提供培训,以确保绩效质量。我们还支持 我们的网络合作伙伴建设最后一英里哨所,包括通往农村和农村地区的哨所,以提高我们在最后一英里 的影响力和市场渗透率。利用我们的经验和资源,我们还支持他们的吞吐能力升级, 这增强了我们的服务能力,维持了我们的竞争力并推动了我们的长期增长。
物流基础设施
我们的关键任务线路运输和分拣基础设施为我们庞大的服务网络提供支持。截至2023年6月30日,我们的物流基础设施网络 由96个分拣中心组成,包括460条自动化线路和约3,800条线路线,由10,000多辆自有长途运输 卡车提供服务,其中超过9,300辆是15至17米长的大容量车型。
为了提高我们的包裹处理能力和 处理货量激增的能力,我们不断投资分拣中心和长途运输车队等物流基础设施,以 有效解决物流瓶颈。我们的自动分拣线是我们在自动化硬件和软件中不断采用新技术解决方案 以提高运营效率的结果。我们还控制 整个线路运输网络的路线规划和车辆调度。利用我们的技术知识,我们系统地引入了随着包裹量的增加而提高车队装载率和运输效率的机制。
技术基础架构
我们自主开发的集中式中天 系统是高效管理复杂网络运营和交付服务的技术支柱。它有数百个 个模块,具有多种功能和特性,涵盖了我们业务和运营的所有场景,包括我们的运营 管理、网络管理、结算、财务以及其他连接我们网络合作伙伴的集成系统和移动应用程序。
例如,我们开发了一套用于实时监控、订单调度和预测的技术 和专有算法,以支持每天超过 1 亿份订单的高吞吐量处理 。利用积累的包裹流量和体积大数据,我们的智能路由算法 能够动态建模和预测未来的包裹量,并调整人力和运输资源分配,以实现最佳 的运输时间和成本。我们还在整个服务价值链中实施了关键检查点,旨在及时识别 和纠正物流瓶颈,从而确保我们的快递服务的端到端顺利运营。
我们运营的持续数字化和智能化 使我们能够解决数量和配送能力之间的不匹配问题,从而优化配送计划并提高 订单履行率,同时降低运营成本。我们持续努力升级技术基础设施以促进 智能物流,这使我们在截至2023年6月30日的六个月中,分拣和运输的总单位成本与2022年同期相比有所降低。
7
环境、社会和治理 (ESG)
快递行业在降低分销成本和支持许多相关行业的发展方面起着至关重要的作用;它使消费者能够以更低的成本购买更多、更好的 产品;它可以帮助商家降低成本,同时提高效率和创造价值;它改善了产品的分销 ,降低了全国的物流成本,使制造业和农业行业更具竞争力。
中通一直积极为可持续发展 做出贡献,以造福我们的社会和环境,同时不断提高合规运营和风险控制等领域的公司治理能力。在过去的二十年中,中通已经从服务自己发展到服务人民,现在的 发展到服务社会,通过不断搭建对社会越来越有益的平台,中通积累了更多的资源, 连接和赋权了更多的人,实现了与各种合作伙伴的融合发展、合作和共赢。 随着快递业务的成熟,中通正在积极建设一个庞大的生态系统,将我们转变为一个全面的 物流供应商,帮助整个社会降低物流成本。中通已主动履行其社会责任, 例如,努力开发更 “绿色” 的快递服务,保障安全,帮助经济发展, 以及为社会创造更多价值。
自 2019 年以来, 公司发布了年度ESG报告,详细介绍了我们在环境、 社会和公司治理问题相关领域的关键举措和发展。ESG 报告可在以下网址查阅:http://zto.investorroom.com/。
自愿转为在香港联合交易所 主要上市
该公司自愿将其二次上市地位转为在香港联交所的主要上市地位于2023年5月1日生效。该公司现在是 一家在香港证券交易所和美国纽约证券交易所的双重主要上市公司。
商业展望
自 2002 年成立以来,中通一直坚持 共享成功的理念,注重基础设施的开发及其有效利用,以确立 我们的竞争优势,在促进 所有业务参与者之间公平和公平地分担负担和利益方面,我们始终保持相关性。在服务质量、 规模和盈利能力方面,我们目前在快递行业处于领先地位,这是中通品牌下所有人共同的目标和齐心协力的双赢合作的结果。
展望未来,我们对中国快递行业的增长前景充满信心。保持务实,改善数字化和数据驱动的流程改进 将不断增强中通的竞争优势;利他主义的服务思维将推动我们发展壮大而强劲的业务 ,并对国家和社会承担更大的责任;平衡的方法、服务质量、 规模和覆盖面的提高以及更高的收入将为所有参与、支持和投资我们的人带来有意义的回报。
2023年下半年,根据当前 的市场和运营状况,该公司重申,其2023年的包裹量预计将在292.7亿 至302.4亿之间,同比增长20%至24%。此外,该公司仍致力于全年实现销量市场份额至少增长1.5个百分点 个百分点。上述所有估计值均代表了管理层当前和初步的 观点,这些观点可能会发生变化。
8
管理层的讨论和分析
收入
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 占收入的百分比 | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||||||
(以千元计,百分比除外) | ||||||||||||
收入: | ||||||||||||
快递服务 | 15,151,869 | 17,387,187 | 92.9 | |||||||||
货运代理服务 | 661,044 | 431,597 | 2.3 | |||||||||
配件的销售 | 631,754 | 836,616 | 4.5 | |||||||||
其他 | 116,060 | 68,163 | 0.3 | |||||||||
总收入 | 16,560,727 | 18,723,563 | 100 |
核心 快递业务
我们的核心快递业务 的收入增长了15.0%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币158.997亿元增至2023年同期的182.92亿元人民币,这主要是由于包裹量增长了22.3%,在截至2023年6月30日的六个月中约为140亿元。 此类收入中有很大一部分来自向我们的网络合作伙伴提供的服务,主要包括包裹分拣和 线路运输。对于通过我们的网络处理的每个包裹,我们都会向我们的网络合作伙伴收取网络运输费。 在截至2023年6月30日的六个月中,此类费用占我们快递服务总收入的89.8%。我们来自快递服务的其余 部分收入来自企业客户,包括垂直电子商务和传统 商家,这些客户与向最终消费者交付产品有关。为服务核心Express KA客户而成立的直销 组织的KA收入(包括送货费)下降了24.9%,这要么是由于重新聘请能够提供同样服务 的合作伙伴门店,要么由于亏损而进行合理化。
货运代理服务
我们通过 收购的中国东方快递有限公司的业务提供货运代理服务,该公司是香港和深圳的主要货运代理和国际物流服务提供商 。在截至2023年6月30日的六个月中,此类服务的收入与2022年同期相比下降了34.7%,这主要是由于跨境电子商务需求萎缩和定价下降。尽管全球宏观经济存在不确定性,但我们预计跨境电子商务和消费将出现反弹,预计亚洲的复苏速度将加快。
9
收入成本
下表列出了我们收入成本的组成部分, 按绝对金额和所示期间收入的百分比列出:
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 占收入的百分比 | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | |||||||||||
(以千元计,百分比除外) | ||||||||||||
长途运输成本 | 5,983,896 | 6,381,652 | 34.1 | |||||||||
分拣中心运营成本 | 3,771,806 | 3,948,037 | 21.1 | |||||||||
货运代理成本 | 614,906 | 405,244 | 2.2 | |||||||||
出售配件的成本 | 202,789 | 234,128 | 1.3 | |||||||||
其他费用 | 2,165,029 | 1,926,669 | 10.2 | |||||||||
总收入成本 | 12,738,426 | 12,895,730 | 68.9 |
总收入成本增长了1.2%,从截至2022年6月30日的六个月的 人民币127.384亿元增至截至2023年6月30日的六个月的人民币128.957亿元。
· | Line 运输成本为人民币63.817亿元,较2022年同期的人民币59.839亿元增长了6.6%。单位运输成本下降了12.8%,主要归因于规模经济的改善、线路路线规划的优化以及燃油价格的降低 。与去年同期相比,运营的自有大容量汽车增加了大约50辆 ,这有助于提高运营效率。 |
· | 排序 中心运营成本为人民币39.48亿元,较2022年同期的人民币37.718亿元增长了4.7% 。增长主要包括 (i) 劳动力相关成本增加1.236亿元 (1700万美元),工资增长被自动化驱动的效率提高部分抵消 的净结果,以及 (ii) 自动化设备和设施建设的折旧和摊销成本增加了8140万元人民币(合1,120万美元)。随着操作程序的标准化和绩效评估 系统的改进,单位分拣成本降低了14.4%。截至2023年6月30日,已有460套自动化 分拣设备投入使用,而截至2022年6月30日为431套,这提高了 的整体分拣运营效率。 |
· | 由于货运代理收入下降,货运 转运成本为人民币4.052亿元,与2022年同期的6.149亿元人民币相比下降了34.1% 。 |
· | 售出配件的成本 为人民币2.341亿元,与2022年同期的人民币2.028亿元相比增长了15.5% ,这与包裹量的增长一致。 |
· | 其他 成本为人民币19.267亿元,较2022年同期的人民币21.65亿元下降了11.0%。下降的主要原因是 (i) 为企业客户服务的调度成本减少了3.183亿元人民币(合4,390万美元) ,以及(ii)信息技术和相关成本增加了8,380万元人民币(合1160万美元)。 |
10
毛利
毛利增长了52.5%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币38.223亿元增至截至2023年6月30日的六个月的人民币58.278亿元。在截至2023年6月30日的六个月中,我们的毛利 利润率从2022年同期的23.1%增至31.1%,这是 收入增加和成本生产率提高的综合结果。
运营费用
截至2023年6月30日的六个月中,总运营费用从2022年同期的人民币7.205亿元增长了38.6%,至人民币9.9986亿元。
销售、 一般和管理费用。 我们的销售、一般和管理费用增长了20.1%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币10.751亿元 增至截至2023年6月30日的六个月的人民币12.912亿元,这主要是由于薪酬和福利的增加 。
其他 营业收入,净额。 我们的其他净营业收入下降了17.5%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币3.546亿元降至截至2023年6月30日的六个月的人民币2.926亿元。其他营业收入主要包括(i)1.674亿元人民币的政府补贴和退税,(ii)1.114亿元人民币的增值税加计扣除,(iii)8,380万元人民币的租金收入, 和(iv)由于自动分拣设备升级而导致的机器和设备损失人民币7,000万元。
其他收入和支出
利息 收入。 我们的利息收入增长了12.8%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币2.296亿元增至截至2023年6月30日的六个月的人民币2.59亿元。
利息 支出。 我们的利息支出增长了74%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币8,270万元增加到截至2023年6月30日的六个月的人民币1.439亿元。
从金融工具的公允价值变动中获益 。 截至2023年6月30日的六个月中,我们从金融工具的公允价值变动中获得的收益为人民币2.072亿元 ,而去年同期亏损为人民币1,450万元。
外国 货币兑换收益。 我们的外汇收益从截至2022年6月30日的六个月的人民币1.069亿元下降了33.7%,至截至2023年6月30日的六个月的人民币7090万元。
所得税支出
我们的所得税支出增长了48.6%,从截至2022年6月30日的六个月的 人民币6.934亿元增至截至2023年6月30日的六个月的人民币10.306亿元。报告期内 的总体所得税税率与去年同期相比下降了1个百分点,这是由于当地经营实体产生的应纳税所得额、按全额25%税率计算的税收的税款的组合比在高新技术企业资格方面享受15%优惠税率的总部 实体的应纳税所得额减少了 。
11
净收入
综上所述,我们的净收入 增长了59.3%,从截至2022年6月30日的六个月的人民币26亿元增至截至2023年6月30日的六个月的人民币42亿元 。
流动性和资本资源
我们的主要流动性来源是 来自经营活动和融资活动的现金流收益。截至2023年6月30日,我们的现金及现金等价物、 限制性现金和短期投资分别为人民币77.814亿元、人民币8.519亿元和人民币79.564亿元。我们的现金 和现金等价物主要包括手头现金和高流动性投资,这些投资不受提取或使用 的限制,购买时到期日为三个月或更短。限制性现金是指在指定银行账户 中持有的用于发行银行承兑汇票、结算衍生品和开工的有抵押存款。短期投资主要包括双币票据和存款、到期日为三个月至一年的定期存款投资以及我们有意并有能力在一年内持有至到期的财富管理 产品。截至2023年6月30日,我们约有86.4% 的现金和现金等价物、限制性现金和短期投资由在中国注册的子公司和关联实体持有 ,大约77.3%的现金和现金等价物、限制性现金和短期投资以人民币计价。
截至2023年6月30日,我们未偿还的 银行借款本金为人民币67.01亿元(截至2022年12月31日:人民币53.944亿元)。截至2023年6月30日的六个月中,提取的借款的加权平均利率 为2.45%。
我们认为,我们现有的现金和现金等价物 以及预期的运营现金流足以为我们在未来12个月的运营活动、资本支出和其他债务提供资金 。但是,我们可能会决定通过额外的融资活动来增强我们的流动性状况或增加现金储备,用于未来的扩张 和收购。发行和出售额外股权将导致对我们现有股东的进一步稀释 。负债的产生将导致固定债务增加,并可能导致运营契约 ,从而限制我们的运营和分配能力。但是,可能无法以我们可接受的金额或 条款提供融资(如果有的话)。尽管我们整合了合并后的关联实体的业绩,但我们只能通过合同安排获取 合并后关联实体的资产或收益。
此外,如果我们要将资金从我们在中国的子公司和合并关联实体 分配给我们的离岸子公司,则需要按目前10%的税率累积和缴纳 预扣税。我们不打算在可预见的将来汇回此类资金,因为我们计划将中国现有的 现金余额用于一般公司用途和再投资,以支持我们的业务增长。
重大投资
在截至2023年6月30日的六个月 个月中,我们没有进行或持有任何重大投资。
12
材料收购和出售
在报告期内,我们没有对子公司、联营公司或合资企业进行任何重大收购或处置。
资产质押
截至2023年6月30日,我们没有质押集团的任何资产。
重大投资或资本资产的未来计划
截至2023年6月30日,我们还没有详细的 未来重大投资或资本资产计划。
资产负债比率
截至2023年6月30日,我们的资产负债比率为 31.3%,而截至2022年12月31日为30.6%,计算方法是总负债除以总资产。
外汇风险
我们的收入、支出以及资产和负债 主要以人民币计价。我们认为我们目前没有任何重大的直接外汇风险。迄今为止,我们 已经进行了一些套期保值交易,例如外币存款、外币远期合约和期权,以对冲此类风险敞口 。尽管我们的外汇风险敞口总体上应受到限制,但您对 我们的存托凭证的投资价值将受到美元和人民币汇率的影响,因为我们的业务价值实际上是以人民币计价的 ,而我们的存托凭证将以美元进行交易。
人民币兑换成外币, ,包括美元,是根据中国人民银行设定的汇率进行的。人民币兑美元汇率波动, 有时波动幅度很大,而且不可预测。很难预测市场力量或中国或美国政府的政策将如何影响未来人民币和美元之间的 汇率。
如果我们的业务需要将美元 兑换成人民币,那么人民币兑美元升值将对我们从兑换中获得的人民币金额 产生不利影响。相反,如果我们决定将人民币兑换成美元,用于支付普通股或存托凭证的 股息或其他商业目的,那么美元兑人民币升值将对我们可用的美元金额产生负面影响 。
截至2023年6月30日,我们有34.065亿元人民币的现金和现金等价物、限制性现金和以美元计价的短期投资。如果人民币兑美元升值 10%,将导致我们的现金和现金等价物、限制性现金 和短期投资减少3.097亿元人民币。
13
利率风险
我们的利率风险敞口主要与多余现金产生的利息收入有关,这些现金主要存放在计息银行存款中。投资于 固定利率和浮动利率赚取利率的工具都存在一定程度的利率风险。由于利率上升,固定利率证券的 公允市场价值可能会受到不利影响,而如果利率下降,浮动利率证券产生的收入可能低于预期 。部分由于这些因素,由于利息 利率的变化,我们未来的投资收入可能低于预期,或者如果我们不得不出售因利息 利率变化而导致市值下降的证券,我们可能会遭受本金损失。我们面临的利率风险也来自浮动利率的借款。浮动 利率借款的成本可能会受到利率波动的影响。由于利率的变化,我们过去和预计都不会面临重大 风险,也没有使用任何衍生金融工具来管理我们的利息风险敞口。
或有负债
截至2023年6月30日,我们没有重大或有负债。
资本支出和资本承诺
在购买不动产 和设备、购买土地使用权、扩大自有卡车车队以及升级设备和设施方面, 在截至2023年6月30日的六个月中,我们共产生了约45亿元人民币的资本支出(截至2022年6月30日的六个月 :33亿元人民币)。我们打算用现有的现金余额、发行2027年到期的可转换优先票据的收益 以及其他融资替代方案为未来的资本支出提供资金。我们将继续进行资本支出 ,以支持我们业务的增长。
我们的资本承诺主要与建造办公楼、分拣中心和仓库设施的承诺 有关。截至2023年6月30日,我们的资本承诺为 至人民币57亿元。所有这些资本承诺都将根据施工进度兑现。
14
员工与薪酬
截至2023年6月30日,我们共有23,449名员工。 下表列出了截至2023年6月30日我们按职能划分的员工情况:
的数量 | ||||||||
功能区域 | 员工 | 占总数的百分比 | ||||||
排序 | 7,958 | 33.9 | ||||||
运输 | 3,799 | 16.2 | ||||||
管理和行政 | 4,357 | 18.6 | ||||||
客户服务 | 1,811 | 7.7 | ||||||
运营支持 | 3,698 | 15.8 | ||||||
技术与工程 | 1,420 | 6.1 | ||||||
销售和营销 | 406 | 1.7 | ||||||
总计 | 23,449 | 100.0 |
截至2023年6月30日, 除了我们自己的员工外,我们的员工队伍还包括超过59,000名外包员工。我们的网络合作伙伴 根据自己的运营需求雇用自己的员工。
我们相信,我们为员工提供有竞争力的 薪酬待遇和鼓励主动性的绩效工作环境,因此,我们总体上能够吸引和留住合格的人才,并维持稳定的核心管理团队。
截至2023年6月30日的六个月中,我们不包括基于股份的 薪酬的总薪酬成本为人民币24.882亿元,而截至2022年6月30日的 六个月为人民币24.526亿元。
根据中华人民共和国法规的要求,我们参与各种政府法定雇员福利计划,包括社会保险基金,即养老金缴款计划、医疗 保险计划、失业保险计划、工伤保险计划和生育保险计划以及住房公积金 基金。根据中国法律,我们必须在员工工资、奖金 和某些津贴的特定百分比向员工福利计划缴款,最高金额不超过当地政府不时规定的最高金额。
我们与 员工签订标准劳动协议,此外,还与我们的关键员工签订保密和非竞争协议。竞业限制期 通常在雇佣关系终止两年后到期,我们同意在限制期内向关键员工支付一定比例的离职前工资 。
我们相信我们与员工保持着良好的工作关系 ,在报告期内我们没有遇到任何重大劳资纠纷。
15
我们一直在不断投资于培训 和员工教育计划。我们为新员工提供正式和全面的公司级和部门级培训, 然后是在职培训。我们还不时为员工提供培训和发展计划,以确保他们 意识并遵守我们的各种政策和程序。有些培训是由履行不同 职能的部门联合进行的,但是在我们的日常运营中相互合作或相互支持。
我们已经通过了2016年计划,并通过中通ES制定了 现金激励计划。有关2016年计划和通过中通ES实施的现金激励计划的更多细节,请参阅 招股说明书中标题为 “董事和高级管理层——薪酬——股票激励计划” 的章节以及公司于2022年12月23日和2023年4月26日发布的公告。
公司治理
遵守 CG 守则
从主要转换生效日起至2023年6月30日 直至本公告发布之日,公司遵守了《上市规则》附录14第2部分中规定的CG守则的所有守则条款,但以下内容除外。
根据《企业管治守则》守则第C.2.1条,在香港联合交易所上市的 公司应遵守,但可以选择偏离董事长和首席执行官之间的 职责应分开且不应由同一 个人履行的要求。我们没有单独的董事长和首席执行官,赖美松先生目前担任这两个职务。 董事会认为,将董事长和首席执行官的职位交给同一个人有利于确保 集团内部的领导力始终如一,并使集团的整体战略规划更加有效和高效。
董事会认为,本安排的权力平衡 和权限不会受到损害,这种结构将使公司能够迅速有效地做出和实施决策 。考虑到整个集团的情况,董事会将继续审查并考虑在适当的时候将公司董事会主席和首席执行官 的职位分开。
遵守《示范守则》
公司已采用证券政策中的管理交易 (“守则”),其条款不亚于 《上市规则》附录10中规定的示范守则,作为自己的证券交易守则,以监管董事和相关员工的所有证券交易以及该守则所涵盖的其他事项。
2023年4月26日,香港证券交易所 豁免该公司严格遵守与王继雷先生签订的 拟议的第10b5-1条交易计划有关的《示范守则》第A.1、A.3 (a) 和B.8条。
已向所有董事 和相关员工进行了具体询问,他们已确认从主要转换生效日到 2023 年 6 月 30 日以及本公告发布之日,他们已经遵守了《守则》。
16
审计委员会
公司已根据《上市规则》第3.21条和《企业管治守则》成立了审计委员会 。审计委员会由余浩文先生、刘兴 先生和黄勤先生组成。余浩文先生是审计委员会主席。我们已经确定,Herman 余先生、刘兴先生和黄勤先生均符合《纽约证券交易所公司治理规则》第303A 条的 “独立性” 要求。我们已确定 Herman YU 先生(具有适当专业资格的独立非执行董事 )符合 “审计委员会财务专家” 和审计委员会主席 的资格。审计委员会负责监督我们的会计和财务报告流程以及对我们公司财务 报表的审计。除其他外,审计委员会负责:
· | 任命独立审计师并预先批准允许独立审计师提供的所有审计和非审计服务 ; |
· | 与独立审计师一起审查任何审计问题或困难以及管理层的 回应; |
· | 审查并与独立审计师讨论其年度审计计划,包括审计活动的时间 和范围,并监督该计划在 年内的进展和结果; |
· | 与管理层、公司独立审计师和公司 内部审计部门一起审查独立审计师必须报告的以下信息 ; |
· | 解决公司独立审计师与管理层之间关于财务报告的所有分歧 ; |
· | 审查我们的会计和内部控制政策以及 程序的充分性和有效性,以及为监测和控制重大财务风险敞口而采取的任何措施; |
· | 审查和批准所有拟议的关联方交易; |
· | 单独定期与管理层和独立审计师会面;以及 |
· | 监督我们的商业行为和道德准则的遵守情况,包括审查 程序的充分性和有效性,以确保适当合规。 |
审计委员会审查了集团截至2023年6月30日的六个月未经审计 简明合并中期业绩,并会见了独立审计师 德勤会计师事务所。审计委员会还与公司高级管理层讨论了与公司采用的会计政策和惯例有关的事项以及内部控制和财务报告事宜。审计师已根据香港会计师公会发布的香港 《审查项目准则》2410 “实体独立审计师对中期财务信息的审查” 对截至2023年6月30日的六个月的精简合并 财务报表进行了审查。
17
其他信息
购买、出售或赎回本公司的上市证券
在截至2023年6月30日的六个月中, 公司在纽约证券交易所共回购了1,912,982股美国存托股(代表A类普通股(“回购股份”)) ,总对价为47,067,053.01美元(扣除费用前)。截至本公告发布之日,除了在主要转换生效日之前为2016年计划而向信托转让 的ADS外,在报告期内回购的所有回购股份 均已取消。
公司在报告期 期间进行的回购详情如下:
纽约证券交易所
的数量 | 总计 考虑 | |||||||||||||||
ADS | 最高 | 最低 | 已付款(之前) | |||||||||||||
月 | 回购 | 已支付的价格 | 已支付的价格 | 费用) | ||||||||||||
(美元) | (美元) | (美元) | ||||||||||||||
二月 | 1,224,100 | 24.99 | 23.92 | 30,333,255.23 | ||||||||||||
三月 | 466,100 | 23.99 | 23.48 | 11,167,340.91 | ||||||||||||
六月 | 222,782 | 25.00 | 24.93 | 5,566,456.87 |
除上述披露外,在截至2023年6月30日的六个月中,公司 及其任何子公司均未购买、出售或赎回公司在香港证券交易所 或纽约证券交易所上市的任何证券。
中期股息
董事会不建议分配 截至2023年6月30日止六个月的中期股息。
全球发售所得款项的使用
公司从 全球发售(定义见招股说明书)中获得的净收益约为111亿港元。截至2023年6月30日,全球发售的所有净收益 均已按照招股说明书中披露的预期用途使用。
18
发行票据所得款项的用途
2022年8月,我们完成了本金总额为10亿美元的2027年到期的可转换优先票据(“2027年票据”)的发行。2027年票据 的利率为每年1.50%,从2023年3月1日 开始,每半年在每年的3月1日和9月1日拖欠一次。2027年票据将于2027年9月1日到期,除非在此日期之前按照 条款提前赎回、回购或转换。持有人可以在到期日之前的第五个预定 交易日营业结束前的任何时候转换2027年票据。转换后,公司将视情况支付或交付现金、 公司的存托凭证,每股存托凭证目前代表一股A类普通股,或现金和存托凭证的组合,供其选择。 正如公司于2022年8月25日发布的与票据发行有关的公告中所披露的那样,公司 已与初始买方的一家关联公司和另一家金融机构就2027年票据的定价 进行了上限的看涨交易。上限看涨交易的上限价格最初为每份ADS36.48美元,并可能根据上限看涨交易的条款进行调整 。2027年票据是根据经修订的1933年《证券法》第144A条规定的注册豁免向有理由认为是合格机构 买家的人发行的。
正如公司于2022年8月24日和2022年8月25日发布的公告 中所披露的那样,该公司使用2027年票据发行净收益的部分5,400万美元 来支付上限看涨交易的费用。扣除已支付的发行成本和上限的看涨期权,我们获得了约9.303亿美元的收益 。公司计划将剩余的净收益用于 (i) 增强我们物流业务的规模和能力;(ii) 对物流生态系统的投资;(iii) 营运资金 和其他一般公司用途。欲了解更多详情,请参阅本公司于2022年8月24日和 25日发布的公告。
截至2023年6月30日,我们已将上述净收益部分用于 ,用于 (i) 2.297亿美元用于扩大物流业务的规模和能力; 和 (ii) 3.530亿美元用于营运资金和其他一般公司用途。该公司打算在未来12个月内使用先前披露的3.476亿美元剩余收益 。
截至2023年6月30日,所有未使用的 净收益均由公司存放在授权持牌银行的短期计息账户中。
报告期后的重要事件
通过其他公开公告,该公司 得知中融国际信托有限公司延迟还款。有限公司(“中融信托”)管理的某些信托 产品,仅次于中融信托的第二大股东中智企业集团有限公司据报道,Ltd. 面临流动性问题。该公司目前在中融信托管理的一款产品中有两笔未偿还贷款。截至2023年6月30日,这两个投资部分的总本金为 RMB100 百万美元,占公司现金和现金等价物、 短期和长期投资的0.4%。这两批存款将分别于2023年8月24日和11月22日兑换 。公司一直在积极跟进中融信托的最新情况。截至本公告发布之日, 尚不确定中融信托能否在到期时支付赎回款项。公司将继续密切跟进 ,并向投资者通报任何进展的最新情况。公司准备对中融信托 采取适当行动,以保护其在信托协议和适用法律法规下的合法权利。
19
简化
合并资产负债表
截至2022年12月31日和2023年6月30日(金额以千计,股票和每股数据除外)
截至 | ||||||||||||||||
十二月三十一日 | ||||||||||||||||
注意事项 | 2022 | 截至 2023 年 6 月 30 日的 | ||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||||||
(附注2 (d)) | ||||||||||||||||
资产 | ||||||||||||||||
当前 资产 | ||||||||||||||||
现金 和现金等价物 | 11,692,773 | 7,781,443 | 1,073,110 | |||||||||||||
限制性的 现金 | 895,483 | 851,899 | 117,482 | |||||||||||||
应收账款,净额 | 3 | 818,968 | 571,176 | 78,769 | ||||||||||||
融资 应收账款,净额 | 951,349 | 1,002,429 | 138,241 | |||||||||||||
短期 投资 | 5,753,483 | 7,956,404 | 1,097,238 | |||||||||||||
库存 | 40,537 | 26,637 | 3,673 | |||||||||||||
将 预付给供应商 | 861,573 | 852,970 | 117,630 | |||||||||||||
预付款 和其他流动资产 | 3,146,378 | 3,547,514 | 489,225 | |||||||||||||
关联方应付的金额 | 9 | 314,483 | 745,142 | 102,760 | ||||||||||||
流动资产总额 | 24,475,027 | 23,335,614 | 3,218,128 | |||||||||||||
对股权投资者的投资 | 3,950,544 | 4,042,303 | 557,459 | |||||||||||||
财产 和装备,净值 | 4 | 28,813,204 | 30,871,299 | 4,257,347 | ||||||||||||
土地使用 权利,净额 | 5,442,951 | 5,673,188 | 782,368 | |||||||||||||
无形资产 ,净值 | 29,437 | 26,339 | 3,632 | |||||||||||||
运营 租赁使用权资产 | 808,506 | 831,296 | 114,641 | |||||||||||||
善意 | 4,241,541 | 4,241,541 | 584,935 | |||||||||||||
递延 税收资产 | 750,097 | 880,166 | 121,380 | |||||||||||||
长期 投资 | 7,322,545 | 10,862,204 | 1,497,966 | |||||||||||||
长期 融资应收账款,净额 | 1,295,755 | 836,453 | 115,352 | |||||||||||||
其他 非流动资产 | 816,839 | 374,485 | 51,644 | |||||||||||||
关联方应付的 金额——非当前 | 9 | 577,140 | 79,660 | 10,986 | ||||||||||||
资产总计 | 78,523,586 | 82,054,548 | 11,315,838 | |||||||||||||
负债 和权益 | ||||||||||||||||
当前 负债 | ||||||||||||||||
短期 银行借款 | 5,394,423 | 6,701,000 | 924,110 | |||||||||||||
应付账款 | 5 | 2,202,692 | 1,928,915 | 266,010 | ||||||||||||
应付票据 | 5 | 200,000 | – | – | ||||||||||||
来自客户的预付款 | 1,374,691 | 1,441,876 | 198,844 | |||||||||||||
收入 应缴税款 | 228,422 | 486,861 | 67,141 | |||||||||||||
应付给关联方的金额 | 9 | 49,138 | 197,131 | 27,186 | ||||||||||||
营业 租赁负债,当前 | 229,718 | 251,404 | 34,670 | |||||||||||||
应付股息 | 1,497 | 1,581 | 218 | |||||||||||||
其他 流动负债 | 6,724,743 | 6,718,899 | 926,575 | |||||||||||||
流动负债总额 | 16,405,324 | 17,727,667 | 2,444,754 | |||||||||||||
非当期 经营租赁负债 | 510,349 | 487,266 | 67,197 | |||||||||||||
递延 纳税负债 | 346,472 | 347,490 | 47,921 | |||||||||||||
可兑换 优先票据 | 6,788,971 | 7,158,372 | 987,185 | |||||||||||||
负债总额 | 24,051,116 | 25,720,795 | 3,547,057 | |||||||||||||
股东 权益 | ||||||||||||||||
普通股 (面值0.0001美元;已授权1,000,000,000股股票;截至2022年12月31日 已发行826,943,309股股票和已发行809,247,109股;截至2023年6月30日,已发行817,539股股票和808,747,346股已发行股票已发行808,747,346股) | 10 | 535 | 528 | 73 | ||||||||||||
额外 实收资本 | 26,717,727 | 24,380,754 | 3,362,260 | |||||||||||||
国债 股票,按成本计算(截至2022年12月31日和2023年6月30日分别为11,671,525股和3,222,782股) | (2,062,530 | ) | (572,247 | ) | (78,916 | ) | ||||||||||
留存 收益 | 29,459,491 | 32,324,038 | 4,457,689 | |||||||||||||
累计 其他综合亏损 | (86,672 | ) | (228,569 | ) | (31,521 | ) | ||||||||||
中通快递 (开曼)公司股东权益 | 54,028,551 | 55,904,504 | 7,709,585 | |||||||||||||
非控制性 权益 | 443,919 | 429,249 | 59,196 | |||||||||||||
权益总额 | 54,472,470 | 56,333,753 | 7,768,781 | |||||||||||||
负债和权益总额 | 78,523,586 | 82,054,548 | 11,315,838 |
随附的附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
20
综合收益的简明合并报表
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月
(金额以千计,股票和每股数据除外)
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||
注意事项 | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||||||
(附注2 (d)) | ||||||||||||||||
收入 (包括截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月 个月的关联方收入分别为人民币561,809元和人民币413,092元) | 16,560,727 | 18,723,563 | 2,582,097 | |||||||||||||
收入成本 (包括截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月中 的关联方收入成本分别为人民币260,663元和人民币798,204元) | (12,738,426 | ) | (12,895,730 | ) | (1,778,402 | ) | ||||||||||
毛利 | 3,822,301 | 5,827,833 | 803,695 | |||||||||||||
运营(支出)/收入 | ||||||||||||||||
销售、一般和管理 | (1,075,106 | ) | (1,291,214 | ) | (178,067 | ) | ||||||||||
其他营业收入,净额 | 354,612 | 292,598 | 40,351 | |||||||||||||
运营费用总额 | (720,494 | ) | (998,616 | ) | (137,716 | ) | ||||||||||
运营收入 | 3,101,807 | 4,829,217 | 665,979 | |||||||||||||
其他收入/(费用) | ||||||||||||||||
利息收入 | 229,588 | 259,020 | 35,720 | |||||||||||||
利息支出 | (82,737 | ) | (143,928 | ) | (19,849 | ) | ||||||||||
金融工具公允价值变动(亏损)/收益 | (14,456 | ) | 207,213 | 28,576 | ||||||||||||
出售股权投资人和子公司的亏损 | – | (764 | ) | (105 | ) | |||||||||||
外币汇兑收益 | 106,940 | 70,921 | 9,780 | |||||||||||||
所得税前收入和权益法投资中(亏损)/收益的份额 | 3,341,142 | 5,221,679 | 720,101 | |||||||||||||
所得税支出 | 6 | (693,424 | ) | (1,030,592 | ) | (142,125 | ) | |||||||||
权益法投资中(亏损)/收益的份额 | (13,492 | ) | 3,947 | 544 | ||||||||||||
净收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||||||
归属于非控股权益的 净亏损 | 77,225 | 16,506 | 2,276 | |||||||||||||
归属于中通快递(开曼)公司的净收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||||||
归属于普通股股东的净收益 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||||||
归属于普通股股东的每股净收益 | 8 | |||||||||||||||
基本 | 3.35 | 5.21 | 0.72 | |||||||||||||
稀释 | 3.35 | 5.10 | 0.70 | |||||||||||||
用于计算每股普通股净收益的加权 平均股份 | ||||||||||||||||
基本 | 809,214,926 | 808,916,820 | 808,916,820 | |||||||||||||
稀释 | 809,214,926 | 840,125,888 | 840,125,888 | |||||||||||||
净收入 | 2,634,226 | 4,195,034 | 578,520 | |||||||||||||
其他综合收益/(亏损),扣除零税款 | ||||||||||||||||
外国 货币折算调整 | 85,143 | (141,897 | ) | (19,568 | ) | |||||||||||
综合收入 | 2,719,369 | 4,053,137 | 558,952 | |||||||||||||
归属于非控股权益的全面亏损 | 77,225 | 16,506 | 2,276 | |||||||||||||
归属于中通快递(开曼)公司的综合收益 | 2,796,594 | 4,069,643 | 561,228 |
随附附注是 这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
21
股东权益变动简明合并报表
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月
(金额以千计,股票和每股数据除外)
中通快递(开曼)有限公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 额外的
已付款 资本 | 财政部 股票, 按成本收费 | 已保留 收益 | 累积的 其他 全面 (亏损)/收益 | 总计 | 非控制性 兴趣 | 总计 股权 | |||||||||||||||||||||||||||||
的数量 杰出的 股份 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||||||||||||
2022 年 1 月 1 日 的余额(已审计) | |
|
808,448,289 |
|
|
|
535 |
|
|
|
28,229,026 |
|
|
|
(2,067,009 |
) |
|
|
22,716,799 |
|
|
|
(242,104 |
) |
|
|
48,637,247 |
|
|
|
290,334 |
|
|
|
48,927,581 |
|
净收入 | – | – | – | – | 2,711,451 | – | 2,711,451 | (77,225 | ) | 2,634,226 | ||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | – | – | – | – | – | 85,143 | 85,143 | – | 85,143 | |||||||||||||||||||||||||||
收购子公司的非控股权益 | – | – | (5,060 | ) | – | – | – | (5,060 | ) | (34,069 | ) | (39,129 | ) | |||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬和为基于股份的薪酬而发行的普通股(注7) | 1,284,827 | – | 156,318 | 89,026 | (66,364 | ) | – | 178,980 | – | 178,980 | ||||||||||||||||||||||||||
从部分出售中确认的非控股权益 | – | – | – | – | – | – | – | 49,159 | 49,159 | |||||||||||||||||||||||||||
非控股权益持有人的资本出资 | – | – | – | – | – | – | – | 191,201 | 191,201 | |||||||||||||||||||||||||||
股息分配(附注11) | – | – | (1,289,418 | ) | – | – | – | (1,289,418 | ) | – | (1,289,418 | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的余额(未经审计) | 809,733,116 | 535 | 27,090,866 | (1,977,983 | ) | 25,361,886 | (156,961 | ) | 50,318,343 | 419,400 | 50,737,743 |
随附的附注是这些简明合并 财务报表不可分割的一部分。
22
中通快递(开曼)有限公司股东权益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 额外 已付款 资本 | 财政部 股票, 按成本收费 | 已保留 收益 | 累积的 其他 全面 (亏损)/收益 | 总计 | 非控制性 兴趣 | 总计 股权 | |||||||||||||||||||||||||||||
未缴人数 股份 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | 人民币 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年1月1日的余额(已审计) | 809,247,109 | 535 | 26,717,727 | (2,062,530 | ) | 29,459,491 | (86,672 | ) | 54,028,551 | 443,919 | 54,472,470 | |||||||||||||||||||||||||
净收入 | – | – | – | – | 4,211,540 | – | 4,211,540 | (16,506 | ) | 4,195,034 | ||||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | – | – | – | – | – | (141,897 | ) | (141,897 | ) | – | (141,897 | ) | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬和为基于股份的薪酬而发行的普通股(注7) | 1,413,219 | – | 230,587 | 97,169 | (72,780 | ) | – | 254,976 | – | 254,976 | ||||||||||||||||||||||||||
收购子公司的 非控股权益 | – | – | (64,711 | ) | – | – | – | (64,711 | ) | – | (64,711 | ) | ||||||||||||||||||||||||
出售子公司导致的非控股权益减少 | – | – | – | – | – | – | – | (94 | ) | (94 | ) | |||||||||||||||||||||||||
非控股权益持有人的资本出资 | – | – | – | – | – | – | – | 1,930 | 1,930 | |||||||||||||||||||||||||||
回购普通股(注10) | (1,912,982 | ) | – | – | (328,232 | ) | – | – | (328,232 | ) | – | (328,232 | ) | |||||||||||||||||||||||
取消普通股 | – | (7 | ) | (447,126 | ) | 1,721,346 | (1,274,213 | ) | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||
股息的分配(附注 11) | – | – | (2,055,723 | ) | – | – | – | (2,055,723 | ) | – | (2,055,723 | ) | ||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的余额(未经审计) | 808,747,346 | 528 | 24,380,754 | (572,247 | ) | 32,324,038 | (228,569 | ) | 55,904,504 | 429,249 | 56,333,753 |
随附的附注是这些简明合并 财务报表不可分割的一部分。
23
简明的合并现金流量表
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月
(金额以千计,股票和每股数据除外)
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
(附注2 (d)) | ||||||||||||
来自经营活动的现金流 | ||||||||||||
经营活动提供的净现金 | 4,886,147 | 6,499,578 | 896,334 | |||||||||
来自投资活动的现金流 | ||||||||||||
购买财产和设备 | (3,243,620 | ) | (4,447,207 | ) | (613,298 | ) | ||||||
购买土地使用权 | (93,018 | ) | (55,248 | ) | (7,619 | ) | ||||||
购买短期投资 | (4,608,177 | ) | (5,681,940 | ) | (783,575 | ) | ||||||
短期投资的到期日 | 2,254,609 | 3,770,911 | 520,032 | |||||||||
购买长期投资 | (1,430,000 | ) | (4,375,101 | ) | (603,354 | ) | ||||||
长期投资的到期日 | 284,000 | 890,811 | 122,848 | |||||||||
出售股权投资人和子公司所得的净现金 | – | 123,591 | 17,044 | |||||||||
向员工贷款 | (58,893 | ) | (28,140 | ) | (3,881 | ) | ||||||
向员工偿还贷款 | 35,446 | 135,242 | 18,651 | |||||||||
其他 | (64,716 | ) | 258,921 | 35,707 | ||||||||
用于投资活动的净现金 | (6,924,369 | ) | (9,408,160 | ) | (1,297,445 | ) | ||||||
来自融资活动的现金流量 | ||||||||||||
短期借款的收益 | 4,594,520 | 5,913,060 | 815,448 | |||||||||
偿还短期借款 | (1,040,457 | ) | (4,623,564 | ) | (637,619 | ) | ||||||
回购普通股 | – | (287,835 | ) | (39,694 | ) | |||||||
非控股权益股东的出资 | 191,201 | 1,930 | 266 | |||||||||
支付股息 | (1,308,611 | ) | (2,072,509 | ) | (285,812 | ) | ||||||
其他 | (13,140 | ) | (64,805 | ) | (8,937 | ) | ||||||
融资活动提供/(用于)的净现金 | 2,423,513 | (1,133,723 | ) | (156,348 | ) | |||||||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 172,835 | 95,934 | 13,230 | |||||||||
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 | 558,126 | (3,946,371 | ) | (544,229 | ) | |||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 9,769,361 | 12,603,087 | 1,738,045 | |||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | 10,327,487 | 8,656,716 | 1,193,816 |
24
下表提供了财务状况表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账,这些现金总和与现金流量表中显示的相同 此类金额的总和。
截至6月30日, | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
(附注2 (d)) | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 9,927,765 | 7,781,443 | 1,073,110 | |||||||||
限制性现金 | 384,912 | 851,899 | 117,482 | |||||||||
限制性现金,非流动 (1) | 14,810 | 23,374 | 3,224 | |||||||||
现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | 10,327,487 | 8,656,716 | 1,193,816 |
注意: (1) 非流动限制性现金包含在简明合并资产负债表上的其他非流动资产中。
随附的附注是这些简明合并 财务报表不可分割的一部分。
25
简明合并财务报表附注
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月
(金额以千计,股票和每股数据除外)
1。组织 和主要活动
中通快递(开曼)有限公司(“公司”) 于2015年4月8日根据开曼群岛法律注册成立。中通及其子公司及其可变权益实体以及可变权益实体(“VIE”)(统称为 “集团”)的子公司 主要通过全国网络 合作伙伴模式在中华人民共和国(“中国”)从事快递服务。
2。重要会计政策摘要
(a) 列报的基础
随附的简明合并 财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“U.S. GAAP”)编制的,用于临时财务信息。因此,它们不包括 U.S. GAAP 为完整财务报表所要求的所有信息和脚注。根据S-X法规第10条,通常包含在根据美国公认会计原则编制的年度财务报表 中的某些信息和附注披露已被压缩或省略。简明的 合并财务报表是在与经审计的财务报表相同的基础上编制的,包括公允报集团截至2022年12月31日和2023年6月30日的财务状况、截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月的经营业绩和现金流所必需的所有调整 。 2022年12月31日的合并资产负债表来自该日经审计的财务报表,但不包括美国公认会计原则要求的所有信息和脚注 。编制简明合并财务报表和相关披露的假设是,简明合并财务报表的用户 已阅读或可以访问前一个财年的经审计的合并财务报表。因此,这些财务报表应与截至2022年12月31日止年度的经审计的合并财务 报表和相关脚注一起阅读。所适用的会计政策与上一财年经审计的合并财务报表中的 一致。中期经营业绩不一定代表整个财年或任何未来时期的预期业绩 。
(b) 合并原则
简明的合并财务 报表包括公司、其子公司和VIE的财务报表。在合并时,所有公司间交易和余额都已清除 。
集团评估是否需要整合 其VIE,而集团是其主要受益人。在确定集团是否是主要受益人时,集团会考虑 集团 (1) 是否有权指导对VIE经济表现影响最大的活动,以及 (2) 是否有义务吸收可能对VIE产生重大影响的VIE损失或从VIE 中获得可能对VIE具有重要意义的收益的权利。如果被视为主要受益人,则集团合并VIE。
集团认为,除了注册资本和中国 法定储备金外,合并后的VIE中没有只能用于清算VIE债务的 资产。由于合并后的VIE是根据中国公司法注册成立的有限责任公司,因此 VIE的债权人不能就合并后的VIE的任何负债诉诸集团的一般信贷。
中国相关法律法规限制 VIE 以贷款和预付款或现金分红的形式将其净资产的一部分(相当于其法定储备金和股本余额)转移给 集团。
26
(c) 估计数的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表 要求管理层做出影响财务报表之日报告的资产和负债金额 以及报告期内报告的收入和支出金额的估算和假设。实际结果可能与这些估计值不同。专家组根据历史经验和其他相关因素作出估计。
(d) 便捷翻译
本集团的业务主要在中国进行,集团几乎所有收入均以人民币计价。但是,向股东提交的定期报告 将包括使用当时的当前汇率折算成美元的本期金额,这仅是为了方便中国以外的 读者。截至2023年6月30日的六个月中,简明合并资产负债表、综合 收益简明合并报表和从人民币兑美元的现金流简明合并报表中的余额折算为1.00美元=7.2513元人民币,即2023年6月30日美国联邦储备委员会 H.10统计稿中规定的中午买入率。没有人陈述人民币金额本可以或可能在2023年6月30日按该汇率或任何其他汇率兑现或结算成美元。
(e) 收入
确认
收入分类
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民币 | % | 人民币 | 美元$ | % | ||||||||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||||||||||
快递服务 | 15,151,869 | 91.5 | 17,387,187 | 2,397,803 | 92.9 | |||||||||||||||
货运代理服务 | 661,044 | 4.0 | 431,597 | 59,520 | 2.3 | |||||||||||||||
配件的销售 | 631,754 | 3.8 | 836,616 | 115,375 | 4.5 | |||||||||||||||
其他 | 116,060 | 0.7 | 68,163 | 9,399 | 0.3 | |||||||||||||||
总收入 | 16,560,727 | 100.0 | 18,723,563 | 2,582,097 | 100.0 |
合同资产和负债
合同资产包括由在途包裹产生的已账单和 未开单应收账款,截至2022年12月31日和2023年6月30日,这些应收账款记入应收账款,而不是重要账款。
合同负债包括预付款 和递延收入,截至2022年12月31日和2023年6月30日 ,这些收入记录在客户预付款中,而不是重大预付款。
(f) 所得税
作为 编制财务报表过程的一部分,集团必须估算其运营所在的每个司法管辖区 的所得税。集团采用资产负债法核算所得税。根据这种方法,对资产和负债的税基与财务 报表中报告的金额之间的暂时差异确认递延所得税 。净营业亏损是通过适用已颁布的法定税率来结转的 ,该税率适用于预计将分别收回或结算的资产或负债报告的金额的未来年份。 如果根据现有证据的权重,递延所得税资产的某些部分或全部可能无法变现,则递延所得税资产将减去估值补贴。只有在税务机关根据其技术优点审查税收状况很有可能维持的情况下,集团才承认不确定的税收状况 所带来的税收优惠。
27
根据ASC 740-270中期报告, 集团应首先确定全年估计普通收入的估计年有效税率(AETR),然后将 估计的AETR应用于年初至今的普通所得,以计算普通所得的临时税收准备金。
(g) 每股收益
每股基本收益的计算方法是 将归属于普通股持有人的收益除以 期间已发行普通股的加权平均数。
摊薄后的每股普通股收益 反映了如果证券或其他发行普通股的合约被行使或将 转换为普通股,普通股包括转换优先票据后可发行的普通股(使用如果转换 方法),则可能出现的稀释。如果普通股等价物具有反稀释作用,则将其排除在摊薄后每股普通股收益的计算之外。
2016年10月27日,集团 股东投票赞成一项采用双股结构的提案,根据该提案,集团的法定股份 资本被重新归类并重新设计为A类普通股和B类普通股。A类普通股 股和B类普通股均有权获得相同的股息权,因此,这种双类别股票结构对每股收益的计算没有影响 。每股A类普通股 股和B类普通股的基本每股收益和摊薄后每股收益相同。
3。应收账款 应收账款,净额
截至12月31日, 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
应收账款,毛额 | 941,971 | 575,792 | 79,405 | |||||||||
减去:信用损失备抵金 | (123,003 | ) | (4,616 | ) | (636 | ) | ||||||
应收账款,净额 | 818,968 | 571,176 | 78,769 |
以下是按账龄对账户 应收账款的分析,该分析基于发票日期(接近收入确认日期)。
截至 十二月三十一日 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
6 个月内 | 645,512 | 441,218 | 60,847 | |||||||||
在 6 个月到 1 年之间 | 92,802 | 61,458 | 8,475 | |||||||||
介于 1 年到 2 年之间 | 79,262 | 49,927 | 6,885 | |||||||||
2 年以上 | 124,395 | 23,189 | 3,198 | |||||||||
应收账款,毛额 | 941,971 | 575,792 | 79,405 |
28
4. | 财产 和装备,净额 |
财产和设备, 净额包括以下内容: |
截至12月31日, 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
建筑物 | 14,995,857 | 17,396,790 | 2,399,127 | |||||||||
机械和设备 | 7,328,207 | 7,867,300 | 1,084,950 | |||||||||
租赁权改进 | 923,285 | 985,484 | 135,904 | |||||||||
车辆 | 6,101,948 | 5,790,179 | 798,502 | |||||||||
家具、办公和电气设备 | 850,836 | 864,098 | 119,165 | |||||||||
在建工程 | 7,372,605 | 7,656,410 | 1,055,868 | |||||||||
总计 | 37,572,738 | 40,560,261 | 5,593,516 | |||||||||
累计折旧 | (8,759,534 | ) | (9,688,962 | ) | (1,336,169 | ) | ||||||
财产和设备,净额 | 28,813,204 | 30,871,299 | 4,257,347 |
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月中,折旧费用分别为人民币1,242,220元(未经审计)和人民币1,322,968元(未经审计)。截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月中,处置财产 和设备的亏损分别为人民币21,067元(未经审计)和人民币5,217元(未经审计)。
5. | 应付账款和应付票据
应付账款 和应付票据包括以下内容: |
截至12月31日, 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
应付账款 | 2,202,692 | 1,928,915 | 266,010 | |||||||||
应付票据 | 200,000 | – | – | |||||||||
应付总额 | 2,402,692 | 1,928,915 | 266,010 |
根据 报告期末的发票日期或起始日期,对截至2022年12月31日和2023年6月30日的应付账款 和应付票据的账龄分析如下:
截至 十二月三十一日 2022 | 截至2023年6月30日 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
6 个月内 | 2,178,737 | 1,913,367 | 263,866 | |||||||||
在 6 个月到 1 年之间 | 218,179 | 1,301 | 179 | |||||||||
介于 1 年到 2 年之间 | 2,728 | 12,430 | 1,714 | |||||||||
2 年以上 | 3,048 | 1,817 | 251 | |||||||||
总计 | 2,402,692 | 1,928,915 | 266,010 |
29
6. | 所得 税 |
简明综合收益报表中包含的 所得税支出的当期和递延部分如下,这些费用主要归属于集团子公司:
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
当期税收支出 | 679,202 | 1,159,643 | 159,922 | |||||||||
递延税 | 14,222 | (129,051 | ) | (17,797 | ) | |||||||
总计 | 693,424 | 1,030,592 | 142,125 |
有效税率基于 预期收入和法定税率。在中期财务报告中,集团根据 全年预计会计收入估算年度有效税率,并根据期间所得税会计指南 记录季度所得税准备金。随着年度的推移,随着新信息的出现,集团会完善该年度应纳税所得额的估算 。这种持续的估算过程通常会导致该年度的预期有效税率发生变化。当 发生这种情况时,集团将在估计值发生变化的季度调整所得税准备金,使年初至今 准备金反映预期的年税率。
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六个月中,集团的有效税率 分别为20.75%和19.74%。
7. | 基于共享 的薪酬 |
员工共享 控股平台 |
2016年6月,集团设立了 员工持股平台(“股份持股平台”)。英属维尔京群岛公司 ZTO ES Holding Limited(“ZTO ES”)成立,是集团股份持股平台的控股工具。作为中通ES的股东,在中国成立了四家有限责任合伙企业(“LLP”)。ZTO ES和有限合伙企业除了管理计划之外没有其他活动 ,也没有员工。
2016年6月28日,集团向中通证券发行了1,600万股普通股。与这1600万股普通股相关的所有股东权利,包括但不限于 的投票权和股息权,都被放弃,直到通过有限责任合伙企业的权益转让将普通股的经济利益授予 员工。有限合伙权益的接受者有权间接获得与集团标的普通股相关的所有经济权利,因此,在员工的指导下,中通 ES将出售与员工拥有的有限合伙权益相关的集团普通股,并将所得款项汇给员工。其他股东与合伙企业持有的集团普通股 相关的权利可由这些有限合伙企业的普通合伙人行使。集团将这些有限合伙人的合伙权益称为普通 股单位,五个普通股单位对应于集团一股普通股的间接经济利益。
2022年3月和2023年3月,分别向某些高管 和员工授予了3,934,355股和4,386,320份普通股单位,相当于786,871股和877,264股公司普通股。两笔补助金的对价均为零。这些股份奖励在授予后立即归属。根据截至2022年6月30日和2023年6月30日止六个月的授予日普通股的21.87美元和26.27美元的市场价格,集团 记录的基于股份的薪酬分别为人民币109,614元(未经审计)和人民币158,278元(未经审计)。
30
2016 年股票激励计划
2016年6月,董事会还在 中批准了2016年股票激励计划(“2016年股票激励计划”),以便为集团的董事、执行官和其他员工提供适当的激励措施。2016年股票激励计划 于2016年9月进行了修订和重述,根据2016年计划 下的所有奖励可以发行的最大股票总数最初为300万股,再加上年度增幅,金额等于 (i) 上一财年最后一天发行和流通的 股票总数的0.5%中的最小值;(ii)300万股或(iii)) 董事会可能确定的 股数。
自2023年5月1日起, 公司将不再在2016年股票激励计划的剩余期限内进一步提高2016年股票激励计划的计划限额 ,2016年股票激励计划的计划限额将限制为截至2022年12月31日的股票奖励池的现有规模,即2100万股;2016年股票激励计划下的期权和奖励将由为管理2016年股票激励计划而发行和保留的公司现有 股份,不会发行新股为 根据2016年股票激励计划发放或将要发放的股票奖励发放。
限制性股票单位
2022年3月和2023年3月,集团根据2016年股票激励计划向某些董事、执行办公室和员工发放了面值为497,956和535,955股限制性股票单位(“RSU”)。这些补助金在 授予后立即归属。根据截至2022年6月30日和2023年6月30日止六个月的授予日 普通股的市场价格分别为21.87美元和26.27美元,集团记录的基于股份的薪酬为人民币69,366元(未经审计)和人民币96,698元(未经审计)。
8. | 每股收益 |
所列每个时期的基本和摊薄后每股收益计算如下:
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
分子: | ||||||||||||
归属于普通股股东的净收益——基本 | 2,711,451 | 4,211,540 | 580,796 | |||||||||
另外:可转换优先票据的利息支出 | – | 73,406 | 10,125 | |||||||||
归属于普通股股东的净收益——摊薄 | 2,711,451 | 4,284,946 | 590,921 | |||||||||
股份(分母): | ||||||||||||
已发行普通股的权重平均值——基本 | 809,214,926 | 808,916,820 | 808,916,820 | |||||||||
另外:可转换优先票据的稀释效应 | – | 31,209,068 | 31,209,068 | |||||||||
已发行普通股的权重平均值——摊薄 | 809,214,926 | 840,125,888 | 840,125,888 | |||||||||
每股收益—基本 | 3.35 | 5.21 | 0.72 | |||||||||
每股收益——摊薄 | 3.35 | 5.10 | 0.70 |
截至2022年6月30日和2023年6月30日,转让给中通ES的6,024,675股和5,147,411股普通股 被视为已发行但尚未流通,因此 未包含在每股基本收益和摊薄收益的计算中。
31
9. | 关联方交易 |
下表列出了主要关联方及其与集团的关系:
关联方名称 | 与集团的关系 | |
上海明宇条码技术有限公司 | 由公司董事长的兄弟控制 | |
中通供应链管理有限公司及其子公司 | 本集团的股权投资方 | |
中通云仓科技有限公司及其子公司 | 本集团的股权投资方 | |
中通云冷网络科技(浙江)有限公司及其子公司 | 本集团的股权投资方 | |
浙江通宇智能产业发展有限公司 | 本集团的股权投资方 | |
中快(桐庐未来城实业发展有限公司, Ltd | 由公司董事长控制 | |
桐庐安通管理有限责任公司及其子公司 | 本集团的股权投资方 | |
王杜先生 | 董事和副总裁的直系亲属 |
(a) | 本公司 与其关联方进行了以下交易: |
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
交易 | 2022 | 2023 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
收入: | ||||||||||||
来自中通云仓科技有限公司及其子公司的运输收入 | 201,871 | 281,841 | 38,868 | |||||||||
来自桐庐安通管理有限责任公司及其子公司的快递服务收入 | 308,503 | 108,331 | 14,940 | |||||||||
其他 | 51,435 | 22,920 | 3,161 | |||||||||
561,809 | 413,092 | 56,969 | ||||||||||
收入成本: | ||||||||||||
支付给中通供应链管理有限公司及其子公司的运输服务费 | 47,247 | 539,484 | 74,398 | |||||||||
支付给中通云冷网络科技(浙江)有限公司及其子公司的运输服务费 | 29,756 | 50,142 | 6,915 | |||||||||
支付给中通云仓科技有限公司及其子公司的运输服务费 | 17,704 | 28,835 | 3,977 | |||||||||
向上海明宇条码科技有限公司购买耗材 | 117,462 | 164,332 | 22,662 | |||||||||
其他 | 48,494 | 15,411 | 2,125 | |||||||||
260,663 | 798,204 | 110,077 |
32
截至6月30日的六个月 | ||||||||||||
交易 | 2022 | 2023 | ||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(未经审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
其他营业收入: | ||||||||||||
来自中通供应链管理有限公司及其子公司的租金收入 | 6,892 | 28,675 | 3,954 | |||||||||
中通云仓科技有限公司及其子公司的租金收入 | 11,474 | 27,374 | 3,775 | |||||||||
其他 | 4,683 | 1,446 | 199 | |||||||||
23,049 | 57,495 | 7,928 | ||||||||||
其他收入: | ||||||||||||
来自中快(桐庐未来城实业发展有限公司)的利息收入 | 16,981 | 16,982 | 2,342 | |||||||||
其他 | 2,657 | 5,515 | 761 | |||||||||
19,638 | 22,497 | 3,103 |
2022年1月,集团以人民币39,128元的现金对价从王杜先生手中收购了一家子公司 10% 的股权。截至收购日,对价 与非控股权益账面金额之间的差额为人民币5,060元,并记入额外实收资本。
(b) | 该集团与其关联方的余额如下: |
截至12月31日, 2022 | 截至6月30日, 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
应付给关联方的款项 | ||||||||||||
中通供应链管理有限公司及其子公司 | – | 111,446 | 15,369 | |||||||||
上海明宇条码技术有限公司 | 20,249 | 23,563 | 3,249 | |||||||||
桐庐安通管理有限责任公司及其子公司 | 28,887 | 13,948 | 1,924 | |||||||||
其他 | 2 | 48,174 | 6,644 | |||||||||
总计 | 49,138 | 197,131 | 27,186 |
截至2022年12月31日和2023年6月30日,应付关联方的金额分别包括应付给关联方的运输、运单材料和押金 。应付给关联方的贸易相关金额通常在一年内结算。
33
截至12月31日, 2022 | 截至6月30日, 2023 | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
(已审计) | (未经审计) | (未经审计) | ||||||||||
关联方应付的款项 | ||||||||||||
中快(桐庐市)未来城实业发展 有限公司 (1) | 75,000 | 593,000 | 81,778 | |||||||||
中通云仓科技有限公司及其子公司 (2) | 55,061 | 76,457 | 10,544 | |||||||||
中通供应链管理有限公司 (3) | 101,432 | 31,869 | 4,395 | |||||||||
其他 | 82,990 | 43,816 | 6,043 | |||||||||
总计 | 314,483 | 745,142 | 102,760 | |||||||||
关联方应付的款项——非当期款项 | ||||||||||||
中快(桐庐未来城实业发展有限公司, Ltd (1) | 500,000 | – | – | |||||||||
浙江通宇智能产业 发展有限公司 (4) | 77,140 | 79,660 | 10,986 | |||||||||
总计 | 577,140 | 79,660 | 10,986 |
(1) | 金额包括向该关联方提供的三年期贷款,年化利率为7.2%。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金余额为人民币50万元,截至2022年12月31日和2023年6月30日,应收利息分别为人民币7.5万元和93,000元人民币。 |
(2) | 金额包括向该关联方提供的为期一年的贷款,年化利率为6.96% ,以及集团提供的运输服务产生的应收账款。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金余额分别为人民币12,500元和33,040元人民币。 |
(3) | 金额包括向该关联方提供的为期一年的贷款,年化利率为6.96%。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金余额分别为人民币109,980元和17,928元人民币。截至2022年12月31日,该关联方及其子公司向集团提供的运输服务产生的应付账款净额。 |
(4) | 金额包括向该关联方提供的三年期贷款,年化利率为7.2%。 截至2022年12月31日和2023年6月30日,本金余额为人民币7万元。 |
关联方应付的与贸易相关的金额通常在一年内结算 。
34
10. | 回购普通股 |
2021年3月31日,董事会 批准了股票回购计划的变更,将可能回购的股票总价值从 5亿美元增加到10亿美元,并将生效期延长两年至2023年6月30日。2022年11月17日, 董事会批准了对股票回购计划的进一步修改,将 可能回购的股票总价值从10亿美元增加到15亿美元,并将生效时间延长一年至2024年6月30日。该公司 预计将从其现有现金余额中为回购提供资金。截至2023年6月30日,该公司共购买了 38,473,231股ADS,平均收购价格为25.18美元,包括回购佣金。截至2023年6月30日,购买普通股的应付人民币40,397元 尚未支付。
11. | 分红 |
2022年3月15日,公司董事会批准了截至2021年12月31日止年度的股息 ,即每股普通股0.25美元,总额为202,433美元(合人民币1,289,418元), 。截至2022年6月30日的六个月中,该公司已支付了200,199美元。
2023年3月14日,公司董事会批准了截至2022年12月31日止年度的股息 ,即每股普通股0.37美元,总金额为299,319美元(合人民币2,055,723元), 。截至2023年6月30日的六个月中,该公司已支付299,318美元。
在2023年6月30日之后的任何时期,公司 均未申报或派发任何股息或分配。
35
发布中期业绩公告 及中期报告
本 中期业绩公告已在香港联合交易所网站 http://www.hkexnews.hk 和公司 网站上发布,网址为 https://zto.investorroom.com/。公司截至2023年6月30日的六个月中期报告将发送给 公司股东,并在适当时候在上述网站上公布,供查阅。
定义
在本公告中,除非上下文另有说明,否则以下表述应具有以下 的含义:
“2016 年计划” | 该公司的股票激励计划于2016年6月通过,并不时修订 |
“广告” | 美国存托股(每股代表公司的一股A类普通股) |
“同事” | 其含义与《上市规则》赋予的含义相同 |
“审计委员会” | 董事会的审计委员会 |
“审计员” | 德勤会计师事务所,该公司的独立审计师 |
“董事会” | 董事会 |
“CG Code” | 《上市规则》附录十四所载《公司治理守则》 |
“中国” 或 “中华人民共和国” | 中华人民共和国 |
“A 类普通股” | 公司股本的A类普通股,每股面值为0.0001美元,A类普通股的持有人对公司股东大会上提出的任何决议给予每股一票 |
“B 类普通股” | 公司股本的B类普通股,每股面值为0.0001美元,授予公司加权投票权,因此B类普通股的持有人有权就公司股东大会上提出的任何决议获得每股10票 |
“公司” 或 “中通” | ZTO Express(Cayman)Inc.,一家于2015年4月8日在开曼群岛注册成立的公司,是一家豁免公司,如果情况需要,还会不时将其子公司和合并关联实体 |
“合同安排” | 可变的利益实体结构,以及在背景需要的情况下,还包括该结构所依据的协议,公司主要通过其合并的关联实体和子公司在中国提供邮件投递服务 |
36
“导演” | 本公司的董事 |
“环境、社会和治理” | 环境、社会和治理 |
“集团”、“集团”、“我们” 或 “我们” | 公司及其子公司和合并的关联实体不时出现 |
“香港” 或 “香港” | 中华人民共和国香港特别行政区 |
“香港证券交易所” | 香港联合交易所有限公司 |
“上市规则” | 不时修订、补充或以其他方式修改的《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 |
“模型代码” | 载于《上市规则》附录10的《上市发行人董事证券交易标准守则》 |
“纽约证券交易所” | 纽约证券交易所 |
“普通股” | 本公司A类和B类普通股,面值每股0.0001美元 |
“主要转换” | 该公司自愿将其在香港的第二上市地位转为在香港联交所的双重主要上市 |
“主要折换生效日期” | 2023 年 5 月 1 日,主要转换生效日期 |
“招股说明书” | 本公司于2020年9月17日发布的招股说明书,内容涉及发行我们的股票供香港公众认购 |
“报告期” | 截至2023年6月30日的六个月 |
“人民币” 或 “人民币” | 人民币,中国的合法货币 |
“SFO” | 不时修订、补充或以其他方式修改的《证券及期货条例》(香港法例第571章) |
“共享” | 公司股本中的A类普通股和B类普通股,视情况而定 |
“股东” | 股份持有人 |
“子公司” | 其含义与《上市规则》赋予的含义相同 |
37
“大股东” | 其含义与《上市规则》赋予的含义相同 |
“美国” | 美利坚合众国、其领土、属地和受其管辖的所有地区 |
“美元” 或 “美元” | 美元,美国的合法货币 |
“美国公认会计准则” | 美国普遍接受的会计原则 |
“加权投票权” 或 “WVR” | 与《上市规则》赋予的含义相同 |
“ZTO ES” | Zto Es Holding Limited,一家在 英属维尔京群岛注册成立的公司 |
“%” | 百分比 |
根据董事会的命令
中通快运(开曼)有限公司 赖美松 主席 |
香港,2023年8月30日
截至本公告发布之日,本公司的董事会成员包括董事长兼执行董事赖美松先生、执行董事王继雷先生和胡宏群先生 胡宏群先生、非执行董事刘兴先生和陈旭东先生、魏震先生、秦先生 Charles Huang先生、余赫尔曼先生、高俊明先生(Daniel)和谢芳女士(独立人士)非执行董事。
38