0.10002000002000000.10001847607--12-312023Q2假的P10DP1M003075000028750003075000287500000001847607rfacu：Public Warrants成员2023-06-300001847607RFACU：普通类不受兑换会员的约束2022-12-310001847607RFACU：普通类不受兑换会员的约束US-GAAP：后续活动成员2023-12-310001847607RFACU：普通类不受兑换会员的约束2023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-03-240001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2023-06-300001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2022-12-310001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2022-01-012022-12-310001847607RFACU：普通类不受兑换会员的约束US-GAAP：后续活动成员2023-01-012023-12-310001847607RFACU：普通类不受兑换会员的约束2023-01-012023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-03-242023-03-240001847607US-GAAP：B类普通会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-272023-07-270001847607US-GAAP：普通阶级成员US-GAAP：后续活动成员2023-07-272023-07-270001847607US-GAAP：B类普通会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-072023-07-070001847607US-GAAP：普通阶级成员US-GAAP：后续活动成员2023-07-072023-07-070001847607rfacu: FoundersSharesMemberrfacu：EarlyBirdCapital 会员US-GAAP：普通阶级成员2021-04-122021-04-120001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300001847607SRT：董事会主席成员US-GAAP：普通阶级成员2023-06-262023-06-260001847607rfacu: rfDynamicLLCMemberUS-GAAP：B类普通会员2023-06-262023-06-260001847607US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001847607US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001847607US-GAAP：留存收益会员2023-03-3100018476072023-03-310001847607US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001847607US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001847607US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001847607US-GAAP：留存收益会员2022-03-310001847607US-GAAP：额外实收资本会员2022-03-3100018476072022-03-310001847607US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001847607US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-3100018476072021-12-310001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-03-310001847607US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001847607US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001847607US-GAAP：超额配股期权成员2022-03-300001847607美国公认会计准则：IPO成员2022-03-280001847607rfacu: melvinxengThouong 会员rfacu：DirectorPrissoryNote 成员rfacu：赞助会员2023-01-012023-06-3000018476072022-01-012022-12-310001847607rfacu：赞助会员2023-01-012023-06-300001847607rfacu：赞助会员2022-01-012022-12-310001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：私募会员2022-03-302022-03-300001847607RFACU：私募基金认股权证会员US-GAAP：超额配股期权成员2022-03-302022-03-300001847607RFACU：私募基金认股权证会员rfacu：EarlyBirdCapital 会员2022-03-302022-03-300001847607rfacu：EarlyBirdCapital 会员US-GAAP：私募会员2022-03-302022-03-300001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：私募会员2022-03-282022-03-280001847607rfacu：EarlyBirdCapital 会员US-GAAP：私募会员2022-03-282022-03-280001847607US-GAAP：私募会员2022-03-282022-03-280001847607US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-3100018476072023-01-012023-03-310001847607US-GAAP：留存收益会员2022-04-012022-06-300001847607US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-03-310001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-04-012023-06-300001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2023-04-012023-06-300001847607rfacu：B类和B类普通股不受赎回会员约束2023-04-012023-06-300001847607rfacu：B类和B类普通股不受赎回会员约束2023-01-012023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2022-04-012022-06-300001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2022-04-012022-06-300001847607rfacu：B类和B类普通股不受赎回会员约束2022-04-012022-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2022-01-012022-06-300001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2022-01-012022-06-300001847607rfacu：B类和B类普通股不受赎回会员约束2022-01-012022-06-300001847607RFACU：关联方贷款会员2023-06-300001847607RFACU：与关联方成员的承诺书2023-06-300001847607rfacu：赞助会员2022-12-310001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-04-030001847607US-GAAP：B类普通会员2021-01-210001847607US-GAAP：B类普通会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-270001847607US-GAAP：普通阶级成员US-GAAP：后续活动成员2023-07-270001847607US-GAAP：B类普通会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-070001847607US-GAAP：普通阶级成员US-GAAP：后续活动成员2023-07-070001847607rfacu: FoundersSharesMemberrfacu：EarlyBirdCapital 会员US-GAAP：普通阶级成员2021-04-120001847607US-GAAP：普通阶级成员2021-04-120001847607rfacu：Public Warrants成员美国公认会计准则：IPO成员2022-03-3000018476072022-06-300001847607US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-06-3000018476072023-03-270001847607US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001847607美国公认会计准则：IPO成员2023-01-012023-06-300001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-252023-07-250001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：后续活动成员2023-07-252023-07-250001847607美国公认会计准则：IPO成员2022-03-302022-03-300001847607RFACU：营销协议成员rfacu：EarlyBirdCapital 会员2023-01-012023-06-300001847607RFACU：营销协议成员rfacu：EarlyBirdCapital 会员美国公认会计准则：IPO成员2022-03-232022-03-230001847607rfacu：Public Warrants成员rfacu：普通类以兑换会员为准2023-01-012023-06-300001847607US-GAAP：Warrant 会员rfacu：普通类以兑换会员为准2023-01-012023-06-300001847607美国公认会计准则：权利会员rfacu：普通类以兑换会员为准2023-01-012023-06-300001847607rfacu：PublicShare 会员2022-03-280001847607美国公认会计准则：IPO成员2022-03-3000018476072022-03-300001847607rfacu: FoundersSharesMemberrfacu：赞助会员2023-01-012023-06-300001847607rfacu：PublicShare 会员2022-03-282022-03-280001847607美国公认会计准则：IPO成员2022-03-282022-03-280001847607rfacu：普通类以兑换会员为准2023-01-012023-06-300001847607US-GAAP：额外实收资本会员2022-04-012022-06-300001847607US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-03-3100018476072022-01-012022-03-310001847607US-GAAP：后续活动成员2023-07-272023-07-270001847607rfacu: FoundersSharesMemberrfacu：赞助会员US-GAAP：B类普通会员2021-01-212021-01-210001847607US-GAAP：超额配股期权成员2022-03-302022-03-300001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：超额配股期权成员2023-06-300001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：超额配股期权成员2022-03-300001847607rfacu：Public Warrants成员美国公认会计准则：IPO成员2022-03-302022-03-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-06-3000018476072022-03-282022-03-280001847607US-GAAP：B类普通会员2021-01-212021-01-210001847607rfacu：赞助会员2023-06-300001847607RFACU：与关联方成员的承诺书rfacu：赞助会员2023-03-240001847607rfacu: melvinxengThouong 会员rfacu：DirectorPrissoryNote 成员rfacu：赞助会员2023-03-130001847607rfacu: FoundersSharesMember2021-04-122021-04-1200018476072023-03-242023-03-240001847607RFACU：营销协议成员2022-03-232022-03-2300018476072022-04-012022-06-3000018476072022-01-012022-06-300001847607rfacu: FoundersSharesMemberrfacu：EarlyBirdCapital 会员2023-01-012023-06-3000018476072023-06-3000018476072022-12-310001847607US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-3000018476072023-04-012023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-04-032023-04-030001847607RFACU：与关联方成员的承诺书US-GAAP：后续活动成员2023-07-262023-07-260001847607rfacu: melvinxengThouong 会员rfacu：DirectorPrissoryNote 成员rfacu：赞助会员2023-06-242023-06-240001847607US-GAAP：后续活动成员2023-07-270001847607US-GAAP：B类普通会员2023-01-012023-06-3000018476072022-03-280001847607US-GAAP：B类普通会员2023-06-300001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-06-300001847607US-GAAP：B类普通会员2022-12-310001847607US-GAAP：普通阶级成员2022-12-310001847607rfacu：Public Warrants成员2023-01-012023-06-300001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：私募会员2022-03-300001847607RFACU：私募基金认股权证会员US-GAAP：超额配股期权成员2022-03-300001847607RFACU：私募基金认股权证会员rfacu：EarlyBirdCapital 会员2022-03-300001847607rfacu：EarlyBirdCapital 会员US-GAAP：私募会员2022-03-300001847607rfacu：赞助会员US-GAAP：私募会员2022-03-280001847607rfacu：EarlyBirdCapital 会员US-GAAP：私募会员2022-03-280001847607US-GAAP：私募会员2022-03-280001847607RFACU：当普通股的每股价格高于 18.00 时赎回认股权证rfacu：Public Warrants成员2023-01-012023-06-300001847607RFACU：当普通股的每股价格高于 18.00 时赎回认股权证US-GAAP：普通阶级成员2023-01-012023-06-300001847607rfacu：赞助会员2023-01-012023-06-300001847607US-GAAP：B类普通会员2022-03-302022-03-300001847607rfacu：WarrantSeCisePrice 会员，每份保修均可行使一股普通股2023-01-012023-06-300001847607RFACU：每个单位包括一股类别普通股、一份可赎回认股权证和一份获得该类别普通股成员十分之一的权利2023-01-012023-06-300001847607RFACU：普通股普通股每股成员每股面值 0.00012023-01-012023-06-300001847607RFACU：Rightseach Rights 获得十分之一的集体普通股成员2023-01-012023-06-300001847607US-GAAP：B类普通会员2023-08-220001847607US-GAAP：普通阶级成员2023-08-2200018476072023-01-012023-06-30xbrli: 股票iso421:USDxbrli: 股票iso421:USDxbrli: purerfacu: 投票rfacu: 项目rfacud: D

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q

（Mark One）

☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年6月30日

☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从 ______________ 到 ______________ 的过渡时期

委员会档案编号 001-41584

射频收购公司

（注册人的确切姓名如其章程所示）

特拉华

61-1991323

（州或其他司法管辖区

公司或组织）

（国税局雇主

证件号）

111 萨默塞特郡，#05 -06

新加坡238164

（主要行政办公室地址和邮政编码）

+656904 0766

（注册人的电话号码，包括区号）

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题	交易品种	注册的每个交易所的名称
单位，每股由一股A类普通股、一份可赎回认股权证和一份获得十分之一的权益组成A 类普通股的份额	RFACU	这个斯达克股票市场有限责任公司

A类普通股，面值每股0.0001美元	RFAC	这个斯达克股票市场有限责任公司

认股权证，每份整份认股权证可行使一股A类普通股，行使价为每股11.50美元	RFACW	这个斯达克股票市场有限责任公司

权利，每项权利获得A类普通股一股的十分之一	RFACR	这个斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的 ☒没有 ☐

用复选标记注明注册人是否在过去 12 个月（或要求注册人提交此类文件的更短期限）内以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的每份交互式数据文件。是的 ☒没有 ☐

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：

大型加速过滤器 ☐	加速过滤器 ☐
非加速过滤器 ☒	规模较小的申报公司 ☒
	新兴成长型公司 ☒

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☒没有 ☐

截至2023年8月22日，有 7,183,027注册人的A类普通股，面值为每股0.0001美元，以及 0注册人已发行和流通的B类普通股，面值每股0.0001美元。

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		页面
第一部分财务信息

第 1 项。	财务报表	1

	截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明资产负债表	1

	截至2023年6月30日（未经审计）和2022年6月30日（未经审计）的三个月和六个月的简明运营报表（未经审计）	2

	截至2023年6月30日（未经审计）和2022年6月30日（未经审计）的三个月和六个月股东权益（赤字）变动简明表（未经审计）	3

	截至2023年6月30日（未经审计）和2022年6月30日（未经审计）的六个月现金流量简明表（未经审计）	5

	简明财务报表附注（未经审计）	6

第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	22

第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	27

第 4 项。	控制和程序	27

第二部分其他信息

第 1 项。	法律诉讼	28

第 1A 项。	风险因素	28

第 2 项。	未注册出售股权证券和使用注册证券所得款项	28

第 3 项。	优先证券违约	29

第 4 项。	矿山安全披露	29

第 5 项。	其他信息	29

第 6 项。	展品	30

第一部分 — 财务信息

第 1 项。财务报表。

射频收购公司

简明的资产负债表

（未经审计）


	6月30日		十二月三十一日
	2023		2022
	（未经审计）
资产
流动资产
现金	$	285,476	$	19,759
预付费用-当前		204,316		283,400
流动资产总额		489,792		303,159
预付费用-非当期费用		—		61,403
信托账户中持有的投资		43,217,846		117,724,476
总资产	$	43,707,638	$	118,089,038
负债、可赎回普通股和股东赤字
流动负债
应付账款和应计费用	$	940,734	$	140,312
应缴特许经营税		20,000		174,355
应缴所得税		340,998		303,890
应付消费税		760,542		—
本票—关联方		583,000		—
应归于赞助商		976,929		476,179
负债总额		3,622,203		1,094,736
承付款和或有开支（注6）
A类普通股， 4,108,027和 11,500,000股票可能分别在2023年6月30日和2022年12月31日赎回		42,756,848		117,146,232
股东赤字
优先股，$0.0001面值； 1,000,000授权股份；无已于 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日发行并未偿还		—		—
A 类普通股，$0.0001面值； 380,000,000授权股份； 3,075,000和 200,000股份发行的和杰出的（不包括 4,108,027和 11,500,000股票分别在2023年6月30日和2022年12月31日有待赎回）₍₁₎		308		20
B 类普通股，$0.0001面值； 20,000,000授权股份； 0和 2,875,000股份发行的和杰出的分别在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日₍₁₎		—		288
额外的实收资本		—		—
累计赤字		(2,671,721)		(152,238)
股东赤字总额		(2,671,413)		(151,930)
总负债、可赎回普通股和股东赤字	$	43,707,638	$	118,089,038

(1) 2023年6月26日，公司以一比一的方式将B类普通股的所有已发行和流通股转换为A类普通股。

所附附附注是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。

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简明的运营报表

（未经审计）



	在已结束的三个月中				在已结束的六个月中
	6月30日				6月30日
	2023		2022		2023		2022
组建成本和其他运营费用	$	586,781	$	274,202	$	1,365,167	$	274,202
运营损失		(586,781)		(274,202)		(1,365,167)		(274,202)
其他收入（支出）：
利息收入		498,136		155,202		1,724,795		156,298
特许经营税费用		(50,000)		(50,000)		(100,996)		(99,365)
少缴税款罚款		(11,719)		—		(11,719)		—
其他收入总额，净额		436,417		105,202		1,612,080		56,933
所得税前收入（亏损）		(150,364)		(169,000)		246,913		(217,269)
所得税准备金		(94,109)		—		(340,998)		—
净收益（亏损）	$	(244,473)	$	(169,000)	$	(94,085)	$	(217,269)
可赎回的A类普通股的加权平均已发行股份		4,351,718		11,500,000		7,906,113		5,955,801
基本和摊薄后每股净收益（亏损），A类普通股，可赎回	$	(0.03)	$	(0.01)	$	(0.01)	$	(0.02)
加权平均已发行股份，A类和B类普通股，不可赎回		3,075,000		3,075,000		3,075,000		2,890,608
基本和摊薄后每股净收益（亏损），A类和B类普通股，不可赎回	$	(0.03)	$	(0.01)	$	(0.01)	$	(0.02)

所附附附注是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。

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股东赤字变动简明表

截至2023年6月30日的三个月和六个月

（未经审计）


	A 级			B 级			额外				总计
	普通股			普通股			付费		累积的		股东
	股份	金额		股份	金额		资本		赤字		赤字
余额——2022 年 12 月 31 日	200,000	$	20	2,875,000	$	288	$	—	$	(152,238)	$	(151,930)
增加A类普通股，但可能需赎回	—		—	—		—		—		(1,222,548)		(1,222,548)
该期间的净收入	—		—	—		—		—		150,388		150,388
余额——2023 年 3 月 31 日（未经审计）	200,000	$	20	2,875,000	$	288	$	—	$	(1,224,398)	$	(1,224,090)
增加A类普通股，但可能需赎回	—		—	—		—		—		(442,308)		(442,308)
该期间的净亏损	—		—	—		—		—		(244,473)		(244,473)
对股东赎回征收消费税	—		—	—		—		—		(760,542)		(760,542)
将 B 类普通股转换为 A 类普通股	2,875,000		288	(2,875,000)		(288)		—		—		—
余额 — 2023 年 6 月 30 日（未经审计）	3,075,000	$	308	—	$	—	$	—	$	(2,671,721)	$	(2,671,413)

所附附附注是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。

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股东权益（赤字）变动简明表

截至2022年6月30日的三个月和六个月

（未经审计）


	A 级			B 级			额外				总计
	普通股			普通股			付费		累积的		股东
	股份	金额		股份	金额		资本		赤字		权益（赤字）
余额——2021 年 12 月 31 日	200,000	$	20	2,875,000	$	288	$	24,712	$	(31,782)	$	(6,762)
A类普通股占赎回金额的增加	—		—	—		—		(12,390,780)		—		(12,390,780)
已支付的可收回费用	—		—	—		—		(24,766)		—		(24,766)
与发行EBC股票有关的成本	—		—	—		—		519,415		—		519,415
分配给公共认股权证的收益	—		—	—		—		850,000		—		850,000
分配给权利的收益	—		—	—		—		6,920,000		—		6,920,000
认股权证发行成本	—		—	—		—		(94,647)		—		(94,647)
配股成本	—		—	—		—		(237,903)		—		(237,903)
出售私人认股权证时收到的金额	—		—	—		—		5,000,000		—		5,000,000
该期间的净亏损	—		—	—		—		—		(48,269)		(48,269)
余额——2022 年 3 月 31 日（未经审计）	200,000	$	20	2,875,000	$	288	$	566,031	$	(80,051)	$	486,288
向保荐人发行创始人股份所得款项	—		—	—		—		25,020				25,020
该期间的净亏损	—		—	—		—		—		(169,000)		(169,000)
余额 — 2022 年 6 月 30 日（未经审计）	200,000	$	20	2,875,000	$	288	$	591,051	$	(249,051)	$	342,308

所附附附注是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。

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简明的现金流量表

（未经审计）


	为了六人组		为了六人组
	已结束的月份		已结束的月份
	2023年6月30日		2022年6月30日
来自经营活动的现金流：
净收益（亏损）	$	(94,085)	$	(217,269)
为将净收益（亏损）与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整：
信托账户中持有的投资所赚取的利息		(1,724,795)		(156,298)
运营资产和负债的变化：
预付费用		140,487		(502,668)
应付账款和应计费用		800,422		(427,239)
应归因于赞助商		60,000		30,000
应缴所得税		37,108		—
应缴特许经营税		(154,355)		68,131
经营活动提供的净现金	$	(935,218)	$	(1,205,343)
来自投资活动的现金流：
将现金投资到信托账户		(400,000)		(116,150,000)
信托账户提款		76,054,240		53,034
信托账户提款以支付税款		577,185		—
由（用于）投资活动提供的净现金	$	76,231,425	$	(116,096,966)

来自融资活动的现金流：
向保荐人发行创始人股份所得款项				25,020
期票的收益-关联方		583,000		—
来自赞助商的营运资金所得款项		440,750		—
出售单位的收益，扣除已支付的承保折扣		—		112,700,000
已支付的可收回费用		—		(24,766)
出售私募认股权证的收益		—		5,000,000
向赎回股东付款		(76,054,240)		—
由（用于）融资活动提供的净现金	$	(75,030,490)	$	117,700,254

现金净变动		265,717		397,945
现金 — 期初		19,759		—
现金 — 期末	$	285,476	$	397,945

非现金投资和融资活动：
递延发行成本包含在应计发行成本中	$	—	$	346,861
应付给赞助商的发行费用已包含在内	$	—	$	30,995
增加A类普通股，但可能有待赎回	$	1,664,856	$	—
应付消费税		760,542		—

所附附附注是未经审计的简明财务报表不可分割的一部分。

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简明财务报表附注

（未经审计）

注意事项 1。组织和业务运营以及持续经营的描述

RF Acquisition Corp.（以下简称 “公司”）是一家空白支票公司，于2021年1月11日在特拉华州注册成立。公司成立的目的是与之进行合并、资本证券交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并一或更多企业（“业务合并”）。尽管为了完成业务合并，公司并不局限于特定的行业或行业，但公司打算将初始业务合并的重点放在金融服务、媒体、科技、零售、人际沟通、交通和教育领域的公司上。该公司是一家新兴成长型公司，因此，公司面临与新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2023年6月30日，该公司尚未开始任何运营。2021年1月11日（成立）至2023年6月30日期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股（“首次公开募股”）有关，详情见下文。公司最早要等到最初的业务合并完成后才会产生任何营业收入。公司将从首次公开募股所得收益中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。

公司首次公开募股的注册声明已于2022年3月23日宣布生效。2022年3月28日，公司完成了首次公开募股 10,000,000单位（“单位”，对于已售单位中包含的A类普通股，则为 “公开股票”），价格为美元10.00每单位，产生的总收益为 $100,000,000，如注释 3 所述。

在首次公开募股结束的同时，公司完成了 (i) 出售 4,050,000定价为美元的认股权证（“私募认股权证”）1.00根据向RF Dynamic LLC（“赞助商”）进行私募的私募认股权证，产生的总收益为美元4,050,000，如附注4所述，以及 (ii) 出售 500,000定价为美元的私募认股权证1.00根据私募权证向EBC进行私募配售，产生的总收益为美元500,000.

2022年3月30日，承销商行使了超额配股权，从而产生了额外的配股权 1,500,000发行的总金额为 $ 的单位15,000,000。在承销商行使超额配股权方面，公司还完成了总计 (i) 的私下出售 400,500向公司保荐人发行的私募认股权证，收购价为美元1.00每份私募认股权证，产生的总收益为美元400,500，以及 (ii) 49,500向EBC发行的私募认股权证，收购价为美元1.00每份私募认股权证，产生的总收益为美元49,500.

交易成本为 $3,803,330，由 $ 组成2,300,000的承保费和 $1,503,330其他发行成本。此外，截至2023年6月30日，现金为美元285,476在信托账户（定义见下文）之外持有，可用于营运资金。

继2022年3月28日首次公开募股结束并于2022年3月30日行使超额配股权之后，金额为美元116,150,000首次公开募股中出售单位和出售私募认股权证的净收益存入位于美国的信托账户（“信托账户”）中，大陆证券转让和信托公司担任受托人，仅投资于经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”）第2（a）（16）条规定的美国政府证券，其含义见经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”），成熟度为 185 天或更少或投资符合《投资公司法》第2a-7条某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于公司确定的直接美国政府国库债务，直到：(i) 完成业务合并和 (ii) 分配信托账户，如下文所述。

2023年3月24日，举行了一次特别会议，公司股东批准了一项提案（“延期修正案” 或 “延期修正提案”），该提案旨在修改公司经修订和重述的公司注册证书，使公司有权将其完成业务合并的日期从2023年3月28日延长至2023年12月28日，其中包括初始的三个月扩展和六随后的一个月扩展，总共最多九个月2023 年 3 月 28 日之后，通过向信托账户 (A) 存入最初的三个月延期，以 (i) $ 中较小者为准300,000或 (ii) $0.12对于因章程修正提案而未赎回的公司每股A类普通股，以及 (B) 在随后的六次一个月延期中，每次延期一个月，以 (i) 美元中较低者为准100,000或 (ii) $0.04对于在2023年12月28日之前未赎回的与延期修正提案有关的每股A类普通股，以换取不计息的无抵押本票，业务合并完成后应付的无抵押本票。为此，登记在册的股东有机会行使赎回权。的持有者 7,391,973A类普通股的股票行使了赎回权，每股赎回价格约为美元10.29。2023 年 4 月 3 日，总额为 $76,054,240在本次兑换中支付了与本次兑换相关的付款。赎回后，该公司共有 4,108,027已发行A类普通股的股票。

此外，2023年6月26日，公司董事会一致同意将公司的B类普通股转换为A类普通股的A类普通股一-一个基础。2023年6月26日，B类普通股的唯一持有者RF Dynamic LLC也同意将公司的B类普通股转换为A类普通股的A类普通股一-for-one。2023年7月7日，公司指示其过户代理人开始将B类普通股转换为A类普通股。总计 2,875,000面值为 $ 的B类普通股股票0.0001每股已转换为 2,875,000面值为 $ 的A类普通股0.0001.

公司管理层在首次公开募股和出售私募认股权证净收益的具体用途方面拥有广泛的自由裁量权，尽管几乎所有净收益都打算用于完成业务合并。公司必须完成一项或多项初始企业合并，其总公允市场价值至少为 80在达成初步业务合并协议时，信托账户（定义见下文）中持有的净资产的百分比（扣除为营运资金目的向管理层支付的金额，不包括应支付给EBC的某些咨询费）。但是，只有在交易后的公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并 50根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”），目标公司的有表决权证券的百分比或更多，或者以其他方式收购了目标公司的控股权，足以使其无需注册为投资公司。无法保证公司能够成功完成业务合并。

公司将为公众股持有人（“公众股东”）提供在业务合并完成后赎回其全部或部分公开股份（定义见下文）的机会，要么是（i）与为批准业务合并而召开的股东会议有关，或（ii）通过要约收购方式。公司是寻求股东批准业务合并还是进行收购要约的决定将由公司自行决定。公众股东将有权按比例赎回其公开股份，兑换当时在信托账户中持有的金额（最初预计为美元）10.10每股公开发行股票）。

如果公司寻求股东的批准，则如果投票的大多数股票投票赞成业务合并，公司将着手进行业务合并。公司不会以导致其有形资产净值低于美元的金额赎回公众股份5,000,001。如果法律不要求股东投票，并且公司出于商业或其他法律原因不决定举行股东投票，则公司将根据其公司注册证书（“公司注册证书”），根据美国证券交易委员会的要约规则进行赎回，并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交要约文件。但是，如果法律要求股东批准交易，或者公司出于商业或法律原因决定获得股东的批准，则公司将根据代理规则而不是根据要约规则，在进行代理招标的同时提出赎回股份。此外，每位公众股东都可以选择赎回其公众股票，无论他们对拟议交易投赞成票还是反对票。

如果公司就业务合并寻求股东批准，则初始股东（定义见下文）已同意将其创始人股份（定义见下文附注5）和首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票投赞成业务合并。此外，初始股东已同意放弃与完成业务合并相关的创始人股份和公众股的赎回权。

公司注册证书将规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东共同行动或作为 “团体”（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13条）的任何其他人，将被限制赎回总额超过以下总额的股份 15公开发行股份的百分比或以上，未经公司事先同意。

创始人股份（定义见下文）的持有人已同意不对公司注册证书提出修正案，以修改公司允许赎回与业务合并有关的或赎回的义务的实质内容或时间 100如果公司未在合并期（定义见下文）内或与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他重要条款完成业务合并，则占公众股份的百分比，除非公司向公众股东提供在任何此类修正案中赎回其公开股票的机会。

如果公司无法在延长的2023年12月28日截止日期（“合并期”）内完成业务合并，则公司将 (i) 停止除清盘之外的所有业务，(ii) 尽快停止但不超过十此后的工作日，按每股价格赎回公众股票，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括信托账户中持有但先前未发放给公司以缴纳税款的资金所赚取的利息（减去不超过美元100,000用于支付解散费用的利息），除以当时流通的公众股票数量，在适用法律的前提下，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及 (iii) 在赎回后尽快解散和清算，但须经公司剩余股东及其董事会的批准，视每种情况而定根据特拉华州法律，公司有义务提供索赔债权人和其他适用法律的要求。

如果公司未能在合并期内完成业务合并，则最初的股东已同意，他们将放弃从信托账户中清算创始人股份分配的权利。但是，如果初始股东在首次公开募股中或之后收购了公共股票，则如果公司未能在合并期内完成业务合并，他们将有权从信托账户中清算与此类公开股份有关的分配。如果进行此类分配，剩余可供分配的剩余资产（包括信托账户资产）的每股价值可能仅为美元10.10。为了保护信托账户中持有的金额，如果第三方（公司的独立注册会计师事务所除外）就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或者公司与之签订意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的潜在目标企业（“目标”）提出的任何索赔，则发起人将对公司承担责任信托账户低于 (i) $ 中较小者10.10每股公共股以及 (ii) 截至信托账户清算之日信托账户中持有的每股公共股份的实际金额，如果低于 $10.10由于信托资产价值减少而导致的每股公众股份，减去应纳税款，前提是此类责任不适用于放弃信托账户中持有的资金的任何和所有权利（无论该豁免是否可执行）的第三方或目标公司提出的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开募股承销商的赔偿对某些负债（包括19年《证券法》规定的负债）提出的任何索赔 33，经修订（“证券法”）。公司将努力让所有供应商、服务提供商、潜在目标企业或其他与公司有业务往来的实体签订协议，放弃对信托账户中持有的资金的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，从而减少发起人因债权人的索赔而不得不赔偿信托账户的可能性。

持续经营和流动性

截至2023年6月30日，该公司的股价为美元285,476的现金和负的营运资金为美元3,132,411，分别地。

截至2022年3月28日，该公司的流动性需求已通过发起人支付的美元来满足25,000（见附注5），用于支付某些发行成本的创始人股份。此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，公司的保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以但没有义务向公司提供营运资金贷款，定义如下（见附注5）。截至2023年6月30日，有不任何营运资金贷款下的未偿金额。

在首次公开募股完成之前，公司缺乏在合理的时间内（即财务报表发布之日起一年）维持运营所需的流动性。此后，该公司已经

完成了首次公开募股，当时向公司发放了超过存入信托账户和/或用于支付发行费用的资金的资本，用于一般营运资金。

2023年3月27日，该公司存入了美元300,000存入信托账户，以实现修订后的延期截止日期的首次延期，该期限将完成业务合并的最后期限延长了最初的三个月。根据第二次修订和重述的公司注册证书的条款，公司必须在2023年3月28日至2023年12月28日期间完成业务合并。该延期包括最初的三个月延期和随后的六次延期，总共最多九个月，在最初的三（3）个月延期存入信托账户 (A)，即 (i) $ 中较小的延期300,000或 (ii) $0.12对于因延期而未赎回的每只A类普通股，以及 (B) 对于随后的六次一个月延期中，每只有 (i) $ 中较小的一个100,000或 (ii) $0.04对于在2023年12月28日之前未因延期而赎回的每只A类普通股，以换取业务合并完成后应付的无息无抵押本票。2023年6月，该公司存入了美元100,000存入信托账户，以实现随后的第一个月延期。2023年7月27日，该公司存入了美元100,000存入信托账户，以便将修订后的延期截止日期延长一个月，该期限将完成业务合并的最后期限延长至2023年8月28日。

关于公司根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则更新（“ASU”）2014-15年度的权威指导方针 “披露实体继续作为持续经营企业的能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估。，公司必须在2023年12月28日之前完成业务合并。目前尚不确定公司能否在规定的期限内完成业务合并。如果企业合并未在2023年12月28日之前完成，则将进行强制清算并随后解散。

公司对其营运资金的评估以及流动性状况和强制清算日期以及随后的解散使人们对公司在这些财务报表发布之日起一年后继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。这些财务报表不包括与收回记录资产或在公司无法继续作为持续经营企业时可能需要的负债分类有关的任何调整。

风险和不确定性

2022年8月16日，《2022年通货膨胀降低法案》（“IR法”）签署成为联邦法律。除其他外，《投资者关系法》规定，对上市的美国国内公司和上市外国公司的某些美国国内子公司在2023年1月1日当天或之后进行的某些股票回购征收新的1％美国联邦消费税。消费税是针对回购公司本身征收的，而不是向其回购股票的股东征收的。消费税金额通常为回购时回购股票的公允市场价值的1％。但是，为了计算消费税，允许回购公司将某些新股发行的公允市场价值与同一应纳税年度股票回购的公允市场价值进行净值。此外，某些例外情况适用于消费税。美国财政部（“财政部”）已被授权提供监管和其他指导，以执行和防止滥用或避开消费税。2023年3月24日，公司举行了一次特别会议，批准了延期修正案，延长了公司必须完成业务合并的日期。因此，登记在册的股东有机会行使赎回权。的持有者 7,391,973A类普通股的股票行使了赎回权，每股赎回价格约为美元10.29。2023 年 4 月 3 日，总额为 $76,054,240在本次兑换中支付了与本次兑换相关的付款。兑换后，公司记录了美元760,542与赎回相关的消费税支出和应付消费税。

2022年12月31日之后发生的任何与企业合并、延期投票或其他方式有关的赎回或其他回购都可能需要缴纳消费税。公司是否以及在多大程度上需要缴纳与企业合并、延期投票或其他方式相关的消费税，将取决于多种因素，包括 (i) 与企业合并、延期或其他方式相关的赎回和回购的公允市场价值，(ii) 企业合并的结构，(iii) 与企业合并相关的任何 “PIPE” 或其他股票发行的性质和金额（或以其他方式签发，与企业合并无关，而是在公司合并内签发的企业合并的同一个应纳税年度）和（iv）财政部监管和其他指导的内容。此外，由于消费税将由公司而不是赎回持有人支付，因此尚未确定任何必需缴纳的消费税的机制。上述情况可能会导致完成业务合并所需的手头现金减少，也可能导致公司完成业务合并的能力减少。

注意事项 2。重要会计政策摘要

演示基础

随附的未经审计的简明财务报表是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会第10-Q表和第S-X条例第8条的说明编制的。根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规则和条例，通常在根据公认会计原则编制的财务报表中包含的某些信息或脚注披露已被压缩或省略。因此，它们不包括完整列报财务状况、经营业绩或现金流量所需的所有信息和脚注。管理层认为，所附未经审计的简明财务报表包括所有调整数，这些调整是公允列报所述期间的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的，属于正常的经常性调整。

随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2023年4月26日向美国证券交易委员会提交的10-K表格中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读。截至2023年6月30日的六个月的中期业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。

新兴成长型公司

公司是 “新兴成长型公司”，定义见经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法案”）修订的《证券法》第2（a）条，它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于无需遵守第404条的独立注册会计师事务所认证要求《萨班斯-奥克斯利法案》减少了以下方面的披露义务在其定期报告和委托书中列出高管薪酬，免除就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票的要求以及股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞补助金的要求。

此外，《就业法》第102（b）（1）条规定，新兴成长型公司无需遵守新的或修订的财务会计准则，直到私营公司（即那些尚未宣布证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司）必须遵守新的或修订的财务会计准则。《就业法》规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出的选择都是不可撤销的。公司选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着当标准的发布或修订并且上市或私营公司的适用日期不同时，公司作为一家新兴成长型公司，可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使公司的财务报表与另一家上市公司进行比较变得困难或不可能，后者既不是新兴成长型公司，也不是选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司，因为所使用的会计准则可能存在差异。

信用风险的集中度

可能使公司面临信用风险集中的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能会超过联邦存款保险的承保限额250,000。截至2023年6月30日，公司尚未在这些账户上出现亏损，管理层认为公司在这些账户上不会面临重大风险。

金融工具的公允价值

根据FASB ASC 820 “公允价值计量和披露”，符合金融工具资格的公司资产和负债的公允价值等于或近似资产负债表中显示的账面金额，这主要是由于其短期性质。

公允价值测量

公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。美国公认会计原则建立了三级公允价值等级制度，优先考虑用于衡量公允价值的投入。该等级制度最优先考虑活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价（1级衡量标准），最低优先考虑不可观察的投入（3级衡量标准）。这些等级包括：

●

1级，定义为可观察的投入，例如活跃市场中相同工具的报价（未经调整）；

●

第 2 级，定义为活跃市场报价以外的其他可直接或间接观察到的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或相似工具的报价；以及

●

3级，定义为不可观察的投入，其中市场数据很少或根本没有，因此要求实体制定自己的假设，例如从估值技术中得出的估值，在这种技术中，一项或多项重要投入或重要价值驱动因素是不可观察的。

在某些情况下，用于衡量公允价值的投入可能被归入公允价值等级的不同级别。在这些情况下，根据对公允价值计量具有重要意义的最低水平投入，将公允价值计量全部归入公允价值层次结构。

现金和现金等价物

公司将购买时原始到期日为三个月或更短的所有短期投资视为现金等价物。该公司有 $285,476和 $19,759分别截至2023年6月30日和2022年12月31日的现金和现金等价物。

信托账户中持有的投资

公司的信托投资组合仅由《投资公司法》第2 (a) (16) 条规定的含义范围内的美国政府证券组成，到期日为 185 天或更少，或者投资于投资于美国政府证券的货币市场基金，或两者兼而有之。公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券在每个报告期末按公允价值列报在资产负债表上。这些投资公允价值变动产生的损益包含在随附的经营报表中的信托账户投资所得收入中。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。2023年4月，该公司的信托余额被转移到计息银行存款账户。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司拥有美元43,217,846和 $117,724,476分别存入信托账户。

估算值的使用

根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表发布之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。

进行估算需要管理层做出重大判断。由于未来发生一起或多起确认事件，管理层在制定估算时考虑的对财务报表发布之日存在的条件、情况或一系列情况的影响的估计至少有可能在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计有很大差异。

与首次公开募股相关的发行成本

公司遵守ASC 340-10-S99-1 和美国证券交易委员会员工会计公报（“SAB”）主题5A—— “发行费用” 的要求。发行成本包括截至资产负债表日产生的与首次公开募股直接相关的法律、会计、承保费和其他费用。发行成本为 $3,803,330首次公开募股完成后从股东权益中扣除。

截至2023年6月30日，资产负债表中反映的可能赎回的A类普通股在下表中进行了对账：


总收益	$	115,000,000
减去：
分配给公共认股权证的收益		(850,000)
分配给权利的收益		(6,920,000)
总发行成本		(3,803,330)
添加：
认股权证发行成本		94,647
配股成本		237,904
账面价值占赎回价值的增加		13,387,011
A 类普通股可能在 2022 年 12 月 31 日赎回	$	117,146,232
减去：
股东赎回 7,391,973按赎回价值计算的股票		(76,054,240)
添加：
账面价值占赎回价值的增加		1,664,856
可能在2023年6月30日赎回的A类普通股	$	42,756,848

普通股每股净收益（亏损）

公司遵守财务会计准则委员会ASC主题260 “每股收益” 的会计和披露要求。每股普通股的基本收益（亏损）的计算方法是将适用于普通股股东的净收益（亏损）除以该期间已发行普通股的加权平均数。与FASB 480一致，在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，每股普通股收益（亏损）的计算中包含了可能赎回的普通股及其按照两类方法按比例分配的未分配信托收益。此类股票如果被赎回，则仅参与其按比例分配的信托收益。摊薄后每股收益（亏损）包括为结算认股权证和供股而发行普通股的增量数量，按国库法计算。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，公司没有任何可能行使或转换为普通股的稀释性认股权证、权利、证券或其他合约。因此，摊薄后的每股普通股收益（亏损）与所有报告期的每股普通股基本收益（亏损）相同。在2022年3月30日承销商行使超额配股期权之前的时期内，承销商未行使超额配股权而可能被没收的潜在摊薄后的B类股票不包括在计算范围内 375,000股票不再被没收。

下表反映了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中每股普通股的基本和摊薄后净收益（亏损）（以美元计，股票金额除外）的计算结果：



	在已结束的三个月中				在结束的六个月中				在已结束的三个月中				在结束的六个月中
	2023年6月30日				2023年6月30日				2022年6月30日				2022年6月30日
	A 级，		A 级和 B 级，		A 级，		A 级和 B 级，		A 级，		A 级和 B 级，		A 级，		A 级和 B 级，
	可兑现的		不可兑换		可兑现的		不可兑换		可兑现的		不可兑换		可兑现的		不可兑换
普通股每股基本亏损和摊薄后净亏损
分子：
调整后的净收益（亏损）的分配	$	(143,250)	$	(101,223)	$	(67,739)	$	(26,346)	$	(133,345)	$	(35,655)	$	(146,275)	$	(70,994)
分母：
基本和摊薄后的加权平均已发行股数		4,351,718		3,075,000		7,906,113		3,075,000		11,500,000		3,075,000		5,955,801		2,890,608
普通股基本和摊薄后的每股净收益（亏损）	$	(0.03)	$	(0.03)	$	(0.01)	$	(0.01)	$	(0.01)	$	(0.01)	$	(0.02)	$	(0.02)

衍生金融工具

根据ASC Topic 815 “衍生品和套期保值”，公司评估其金融工具，以确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品资格的特征。对于计为负债的衍生金融工具，衍生工具最初在授予日的公允价值入账，然后在每个报告日进行重新估值，并在运营报表中报告公允价值的变化。在每个报告期末评估衍生工具的分类，包括应将此类工具记为负债还是权益。根据是否需要在资产负债表日期后的12个月内进行净现金结算或转换，衍生负债在资产负债表中被归类为流动负债或非流动负债。

认股权证和权利

公司根据对认股权证和供股具体条款的评估以及财务会计准则委员会ASC 480《区分负债与权益》（“ASC 480”）和ASC 815《衍生品和套期保值》（“ASC 815”）（“ASC 815”）中适用的权威指导方针，将认股权证和权利视为股票分类或负债分类工具。该评估考虑了认股权证和认股权是否是ASC 480规定的独立金融工具，是否符合ASC 480规定的负债定义，以及认股权证和权利是否符合ASC 815规定的所有股权分类要求，包括认股权证和权利是否与公司自己的普通股挂钩，以及认股权证和权利持有人在公司无法控制的情况下是否可能要求 “净现金结算”，以及股票分类的其他条件。该评估需要使用专业判断，在认股权证和供股发行时以及随后的每个季度期结束日进行，而认股权证和权利尚未到期。

对于已发行或修改的认股权证和符合所有权益分类标准的权证，则必须在发行时将认股权证和权利记录为额外实收资本的一部分。对于已发行或修改的认股权证和不符合所有权益分类标准的权证，则要求将认股权证和权利视为负债，并在发行之日以及之后的每个资产负债表日按其初始公允价值入账。认股权证和权利的估计公允价值的变化在经营报表中确认为非现金损益。

股票挂钩认股权证，包括公共和私人认股权证，以及权利均被视为独立的，不在ASC 480的范围内，因为它们不可强制赎回，按固定的 1:1 比率进行交换，并且不要求公司有义务回购股权。该公司得出结论，认股权证和权利属于ASC 815下的股权，因为认股权证和权利以公司的A类普通股为指数。

最近的会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2020-06版《债务——带转换和其他期权的债务》（副标题470-20）和衍生品和套期保值——实体自有权益合约（副标题815-40）（“亚利桑那州立大学2020-06年”），以简化某些金融工具的会计。ASU 2020-06取消了当前要求将收益转换和现金转换功能与可转换工具分开的模型，并简化了与实体自有权益合约权益分类有关的衍生品范围例外指南。新准则还引入了对可转换债务和独立工具的额外披露，这些工具与实体自有股权挂钩并以其结算。亚利桑那州立大学2020-06修订了摊薄后每股收益指引，包括要求对所有可转换工具使用如果转换方法。亚利桑那州立大学2020-06在2023年12月15日之后开始的财政年度生效，包括这些财政年度内的过渡期，允许提前采用。该公司目前正在评估该指引将对其财务报表产生的影响。

管理层认为，任何其他最近发布但尚未生效的会计公告如果目前获得通过，都不会对公司的财务报表产生重大影响。

注意事项 3。首次公开募股

根据首次公开募股和承销商行使超额配股权，公司出售了 11,500,000价格为 $ 的单位10.00每单位。每个单位由一股A类普通股组成，一种获得十分之一的权利（1/10) 一股A类普通股，以及一可赎回的认股权证（每份都是 “公共认股权证”）。每份完整的公共认股权证都使持有人有权购买一A类普通股的股份，价格为美元11.50每股，可能会进行调整（见附注7）。

关联方贷款和报销

除了公司可能选择向董事会成员支付的董事服务费外，公司不会就在业务合并完成之前或与之相关的服务向发起人或公司的执行官和董事或其各自的任何关联公司支付任何形式的报酬，包括发现费和咨询费。但是，这些个人将获得与代表公司开展活动有关的任何自付费用报销，例如确定潜在的目标企业和对合适的业务合并进行尽职调查。公司的审计委员会将每季度审查向保荐人或公司高管、董事或其关联公司支付的所有款项。

此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，发起人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以但没有义务按要求在非利息基础上向公司贷款（“营运资金贷款”）。如果公司完成业务合并，公司将偿还此类贷款金额。如果企业合并未完成，公司可能会使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还此类贷款金额，但其信托账户中的收益不会用于此类还款。

应归赞助商

在公司首次公开募股之前，保荐人已代表公司支付了费用。这笔金额不计息，应赞助商的要求支付。截至 2023 年 6 月 30 日，$976,929应付给赞助商，其中 $150,000用于赞助商提供的办公空间, 公用事业以及秘书和行政支持, 其余用于营运资金支出.截至 2022 年 12 月 31 日，$476,179应付给赞助商，其中 $90,000用于赞助商提供的办公空间, 公用事业以及秘书和行政支持, 其余用于营运资金支出.随后，在 2023 年 7 月 25 日又增加了 $85,000由发起人提供，用于支付营运资金费用。

期票 — 关联方

发起人已同意向公司提供不超过$的贷款300,000总的来说，用于支付首次公开募股的部分费用。这些贷款将是无息的、无抵押的，在2022年9月30日或首次公开募股结束时到期。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司尚未提取期票。

2023年3月13日，公司董事Melvin Xeng Thou Ong同意向公司提供总额不超过$的贷款600,000用于 (i) 与业务合并有关的延期付款，以及 (ii) 营运资金需求（“董事本票”）。2023年6月24日，对董事本票进行了修订和重报，将票据的本金增加到美元1,200,000。董事本票不含利息，其到期日为：(i) 2023年12月28日，或 (ii) 公司完成初始业务合并之日，以较晚者为准。截至2023年6月30日，该公司已提取美元583,000在董事本票上。随后，在2023年7月26日，又增加了一笔金额为美元的款项140,000是在董事本票上提取的。

2023年3月24日，公司和保荐人签订了一份期票，根据该期票，发起人同意向公司贷款本金为美元900,000用于支付与修订后的延期截止日期相关的延期付款（“延期本票”）。本票不计息，应在（1）2023年12月28日或（ii）企业合并完成之日支付，以较早者为准。截至2023年6月30日，该公司已经不它是在期票上提取的。

此外，为了支付与业务合并相关的交易成本，公司的发起人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以但没有义务向公司提供营运资金贷款。

注意事项 6。承诺和意外开支

注册和股东权利

根据在首次公开募股生效日之前或之日签署的注册权协议，创始人股份、私募认股权证和任何在转换营运资金贷款时可能发行的认股权证的持有人（以及每种情况下的组成证券的持有人，视情况而定）将有权获得注册权，该协议要求公司注册此类证券进行转售（对于创始人股份，只有在转换为我们的A类普通股之后）。其中大多数证券的持有人有权提出最多三项要求，要求公司注册此类证券，但不包括简短的要求。此外，持有人对企业合并完成后提交的注册声明拥有某些 “搭便车” 注册权，并有权要求公司根据《证券法》第415条注册转售此类证券。公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用。

承保协议

该公司已授予承销商 45-每日购买选项，最多可购买 1,500,000按首次公开募股价格减去承保折扣和佣金计算的额外单位以支付超额配股。

2022年3月30日，承销商行使了超额配股权，购买了额外的配股权 1,500,000单位为 $10.00每单位。首次公开募股结束时向承销商支付的总承保费为 $2,300,000.

业务合并营销协议

2022年3月23日，公司聘请EBC担任业务合并顾问，协助公司与股东举行会议，讨论潜在的业务合并和目标业务的属性，向有兴趣购买公司与业务合并相关的证券的潜在投资者介绍公司，并协助公司发布与业务合并相关的新闻稿和公开文件。完成业务合并后，公司将向EBC支付此类服务的现金费用，金额等于 3.5首次公开募股总收益的百分比。

此外，公司将向EBC支付相当于以下金额的现金费用 1.0如果将公司介绍给与公司完成业务合并的目标业务，则占拟议业务合并中应付总对价的百分比；前提是上述费用不会在该日期之前支付 90自首次公开募股生效之日起的天数，除非金融业监管局（“FINRA”）根据FINRA规则5110确定，此类付款不被视为与首次公开募股相关的承销商补偿。

EarlyBirdCapital, Inc. 创始人股票（“EBC创始人股票”）

2021年4月12日，公司向EBC和/或被指定人发布了总计 200,000A类普通股，价格为美元0.0001每股，总对价为美元20。公司将EBC创始人股票的公允价值计入首次公开募股的发行成本，并相应计入股东权益。

该公司估计EBC创始人股票的公允价值为$519,415并记作发行成本，股东权益相应增加。公司使用EBC创始人股票的概率加权模型，于2021年4月12日确定了EBC创始人股票的初始公允价值。由于使用了不可观察的输入，包括业务合并的概率、首次公开募股的概率和其他风险因素，EBC创始人股票在衡量之日被归类为三级。

EBC（和/或其指定人）已同意，在业务合并完成之前，未经公司事先书面同意，不转让、转让或出售任何此类股份。此外，EBC（和/或其指定人）已同意 (i) 放弃与业务合并完成相关的此类股份的赎回权，以及 (ii) 如果公司未能在合并期内完成业务合并，则放弃从信托账户中清算此类股票分配的权利。

这些股票已被FINRA视为补偿，因此将被封锁一段时间 180根据美国金融监管局规则5110 (g) (1)，自注册声明生效之日起的几天。根据美国金融监管局第5110 (g) (1) 条，这些证券将不会成为任何人在一段时间内经济处置证券的任何套期保值、卖空、衍生品、看跌或看涨交易的标的 180自注册声明生效之日起几天，也不得在以下期间内将其出售、转让、转让、质押或抵押 180自注册声明生效之日起的几天，但参与发行的任何承销商和选定的交易商及其真正的高级管理人员或合伙人除外。

注意事项 7。股东赤字

优先股 — 公司有权发行 1,000,000优先股股票，面值 $0.0001每股，包括公司董事会可能不时确定的名称、投票权和其他权利和偏好。截至2023年6月30日和2022年12月31日，有不已发行或流通的优先股。

A 类普通股-本公司有权发行 380,000,000面值为 $ 的 A 类普通股0.0001每股。2021年4月12日，公司向EBC和/或其指定人发布了总计 200,000面值为 $ 的 A 类普通股0.0001每股。截至2023年6月30日和2022年12月31日，有 3,075,000和 200,000A 类普通股的股票发行的和杰出的，不包括 4,108,027可能赎回的A类普通股。

B 类普通股 — 公司有权发行 20,000,000面值为 $ 的 B 类普通股0.0001每股。公司普通股的持有人有权一投票支持每股股票，唯一的不同是，在企业合并完成之前，只有公司B类普通股的持有人才有权对董事的选举进行投票。2021年1月21日，该公司发行了 2,875,000保荐人持有的B类普通股，包括总共不超过 375,000可能被没收的B类普通股，前提是承销商的超额配股权未全部或部分行使，因此保荐人将拥有 20首次公开募股后公司已发行和流通普通股的百分比（不包括私募认股权证和EBC创始人股）。2022年3月30日，承销商行使了超额配股权，购买了额外的配股权 1,500,000单位为 $10.00每单位。结果，创始人股票为不可被没收的时间更长。

B类普通股将随时转换为A类普通股 (i)，由持有人选择，(ii) 在初始业务合并时自动转换为A类普通股一-以一比一为基础，视股票分割、股票分红、重组、资本重组等情况而定，并可能根据本文规定的进一步调整。如果发行了与初始业务合并相关的A类普通股或股票挂钩证券的额外股票或股票挂钩证券，则在转换后的基础上，转换所有创始人股份后可发行的A类普通股数量总共将相等， 20转换后已发行的 A 类普通股总数的百分比（在公众股东赎回的 A 类普通股生效后，不包括私募认股权证和 EBC 创始人股份），包括公司在转换或行使与之相关或与之相关的任何股票挂钩证券或权利时发行或视为发行的A类普通股总数初始业务合并的完成，不包括向初始业务合并中的任何卖方发行或将要发行的A类普通股或股票挂钩证券的任何股份，或可行使或转换为A类普通股的权利，以及向保荐人、高级管理人员或董事发出的任何私募认股权证。

2023年6月26日，公司董事会一致同意将公司的B类普通股转换为A类普通股的A类普通股一-对于一基础。2023年6月26日，B类普通股的唯一持有者RF Dynamic LLC也同意以一比一的方式将公司的B类普通股转换为A类普通股。2023年7月7日，公司指示其过户代理人开始将B类普通股转换为A类普通股。总计 2,875,000面值为 $ 的B类普通股股票0.0001每股已转换为 2,875,000面值为 $ 的A类普通股0.0001。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 0和 2,875,000B 类普通股发行的和杰出的.

认股证 — 只能对整数股票行使公共认股权证。单位分离后不会发行部分认股权证，只有整份认股权证才能交易。公共认股权证将可以行使 30圆满之后的几天

企业合并的。公共认股权证将到期五年从企业合并完成之日起或更早的赎回或清算之时。

除非根据《证券法》发布的涵盖行使公共认股权证时可发行的A类普通股的注册声明随后生效，并且与之相关的招股说明书是有效的，前提是公司履行了注册义务，否则公司没有义务根据公共认股权证的行使交付任何A类普通股，也没有义务结算此类公共认股权证行使。除非认股权证行使时可发行的A类普通股已根据认股权证注册持有人居住州的证券法注册、合格或被视为豁免，否则任何认股权证均不可行使，公司也没有义务在行使认股权证时发行A类普通股。

一旦认股权证可以行使，公司可以赎回公共认股权证：

●

全部而不是部分;

●

代价是 $0.01每份搜查令；

●

在认股权证可以行使后的任何时候，

●

不少于 30提前几天向每位权证持有人发出书面赎回通知；

●

当且仅当报告的A类普通股最后销售价格等于或超过时 $18.00每股（根据股票分割、股票分红、重组和资本重组进行调整） 20一天之内的交易日 30-交易日期从认股权证可行使之后的任何时候开始，并在向认股权证持有人发出赎回通知之前的第三个交易日结束；以及

●

当且仅当此类认股权证所依据的A类普通股有有效的注册声明时。

如果公司要求公募认股权证进行赎回，管理层可以选择要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中的规定在 “无现金基础上” 行使。行使认股权证时可发行的A类普通股的行使价和数量可以在某些情况下进行调整，包括股票分红、资本重组、重组、合并或合并。但是，除非下文所述，否则认股权证不会因以低于行使价的价格发行A类普通股而进行调整。此外，在任何情况下，公司都无需以净现金结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会获得与认股权证有关的任何此类资金，也不会从公司在信托账户之外持有的与此类认股权证有关的资产中获得任何分配。因此，认股权证可能一文不值到期。

此外，如果 (x) 公司额外发行A类普通股或股票挂钩证券，则出于与以低于美元的发行价或有效发行价完成业务合并相关的筹资目的9.20每股A类普通股（发行价格或有效发行价格由公司董事会本着诚意确定，如果向发起人发行，则为我们的初始股东或此类关联公司，但不考虑发起人、初始股东或此类关联公司在发行前持有的任何创始人股份）（“新发行价格”），（y）总额此类发行的收益超过 60在业务合并完成之日可用于为企业合并提供资金的总股权收益及其利息的百分比（扣除赎回后），以及 (z) 该期间公司A类普通股的交易量加权平均交易价格 20交易日期从公司完成业务合并之日后的交易日开始（该价格，“市值”）低于美元9.20每股，认股权证的行使价将调整（至最接近的美分），使其等于 115市值或新发行价格两者中较大值的百分比，以及 $18.00每股赎回触发价格将调整（至最接近的美分），使其等于 180市值或新发行价格中较大者的百分比。

备注 8。可能赎回的A类普通股

该公司的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为超出了公司的控制范围，可能会发生不确定的未来事件。本公司有权发行 380,000,000面值为 $ 的 A 类普通股0.0001每股。公司A类普通股的持有人有权一为每股投票。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日， 4,108,027和 11,500,000可能赎回的A类普通股在公司资产负债表的股东赤字部分之外作为临时权益列报。

注意事项 9。公允价值计量

公允价值被定义为在衡量日市场参与者之间的有序交易中出售资产或为负债转移而支付的价格。GAAP建立了三级公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的投入。该等级制度对活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价给予最高优先级（1级衡量标准），对不可观察的投入（3级衡量标准）给予最低优先级。这些等级包括：

●

1级，定义为可观察的投入，例如活跃市场中相同工具的报价（未经调整）；

●

第 2 级，定义为活跃市场报价以外的其他可直接或间接观察到的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或相似工具的报价；以及

●

下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日定期按公允价值计量的公司资产和负债的信息，并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构：


	级别	2023年6月30日		2022年12月31日
资产：
信托账户中持有的投资	1	$	43,217,846	$	117,724,476

向/从第 1 级、第 2 级和第 3 级的转账在报告期开始时予以确认。曾经有不在截至2023年6月30日的六个月期间和2022年1月1日至2022年12月31日期间的级别之间转移。

1级工具包括信托账户中持有的投资。公司使用诸如实际交易数据、基准收益率、交易商或经纪商的报价以及其他类似来源之类的信息来确定其投资的公允价值。

注意 10。权利

每位权利持有人将自动获得十分之一（1/10）在我们完成初始业务合并后获得一只A类普通股，即使公共权利持有人赎回了他、她或其持有的与初始业务合并有关的所有A类普通股。在完成初始业务合并后，权利持有人无需支付额外对价即可获得其、她或其额外的A类普通股。交换权利时可发行的A类普通股将可以自由交易（我们的关联公司持有的除外）。

我们不会发行与公共权利交换相关的零碎股票。部分股份要么向下四舍五入到最接近的整股，要么根据《特拉华州普通公司法》的适用条款进行处理，任何向下舍入和注销都可以在不向相关公共权利持有人支付现金或其他补偿的情况下进行，也可以不向相关公共权利持有人支付任何代替现金或其他补偿。因此，您必须以倍数持有权利 10以便在企业合并结束时获得您所有权利的股份。

如果我们无法在合并期内完成初始业务合并，并且我们清算了信托账户中持有的资金，则公共权利持有人将无法获得任何此类资金用于其公共权利，公共权利将一文不值。

注意 11。随后发生的事件

公司评估了资产负债表日之后至财务报表发布之日之前发生的后续事件和交易。根据这次审查，公司没有发现任何需要在财务报表中进行调整或披露的后续事件，但以下情况除外。

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

本报告（“季度报告”）中提及的 “我们” 或 “公司” 是指射频收购公司。提及我们的 “管理层” 或 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事，提及 “赞助商” 是指RF Dynamic LLC。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本季度报告其他地方包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

概述

我们是一家空白支票公司，成立于2021年1月11日，是一家特拉华州公司，其成立目的是与一家或多家企业进行合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。我们打算使用来自首次公开募股和私募认股权证收益的现金、出售股票或股票挂钩证券的收益，或者通过与我们的业务合并相关的贷款、预付款或其他债务、向目标所有者发行的股票、向银行或其他贷款机构或目标所有者发行的债务，或上述各项的组合来实现我们的业务合并。

我们预计，在追求业务合并的过程中，将继续产生巨额成本。我们无法向您保证，我们完成业务合并的计划一定会成功。

运营结果

从2021年1月11日（成立）到2023年6月30日，我们唯一的活动是与我们的组建、首次公开募股的准备以及自首次公开募股结束以来的寻找潜在业务合并有关的活动。迄今为止，我们既没有从事任何业务，也没有产生任何营业收入。最早要等到业务合并完成后，我们才会产生任何营业收入。作为一家上市公司，我们产生了费用（包括法律、财务报告、会计和审计合规），以及与寻找潜在业务合并相关的费用。

在截至2023年6月30日的三个月中，我们的净亏损为244,473美元，其中包括586,781美元的组建和运营费用、498,136美元的利息收入、94,109美元的所得税支出、5万美元的特许经营税支出和11,719美元的少缴税款支出。

在截至2022年6月30日的三个月中，我们的净亏损为16.9万美元，其中包括274,202美元的组建和运营费用、155,202美元的利息收入和5万美元的特许经营税支出。

在截至2023年6月30日的六个月中，我们的净亏损为94,085美元，其中包括1,365,167美元的组建和运营费用、1,724,795美元的利息收入、340,998美元的所得税支出、100,996美元的特许经营税支出和11,719美元的少缴税款支出。

在截至2022年6月30日的六个月中，我们的净亏损为217,269美元，其中包括274,202美元的组建和运营费用、156,298美元的利息收入和99,365美元的特许经营税支出。

流动性和持续经营

2022年3月28日，公司完成了1,000万套的首次公开募股，总收益为1亿美元。在完成首次公开募股的同时，根据私募认股权证购买协议，公司完成了向保荐人私募出售4,050,000份私募认股权证，每份私募认股权证的收购价格为1.00美元，向EBC私募出售了50万份认股权证，为公司创造了455万美元的总收益。

2022年3月30日，承销商完全行使了超额配股权，又购买了150万套单位，总收益为1500万澳元。在超额配股权行使结束的同时,

公司以每份私募认股权证1.00美元的收购价向公司保荐人完成了共计400,500份私募认股权证的私募出售，每份私募认股权证的收购价为1.00美元，总收益为40,500美元；(ii) 向EBC出售了49,500份私募认股权证，每份私募认股权证的收购价格为1.00美元，总收益为49,500美元。

在2022年3月28日首次公开募股结束以及2022年3月30日行使超额配股权之后，净收益中的116,150,000美元存入信托账户。交易成本为3,803,330美元，包括230万美元的承保费和1,503,330美元的其他成本。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们在信托账户中分别持有43,217,846美元和117,724,476美元的投资。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金来完成我们的业务合并。如果我们的股份或债务全部或部分用作完成业务合并的对价，则信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为业务后合并实体的运营融资，进行其他收购和推行我们的增长战略。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们在信托账户之外分别持有285,476美元和19,759美元的现金，营运资金赤字为3,132,411美元。我们打算将信托账户之外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、物业或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。2023年3月24日，公司举行了一次特别会议，批准了延期修正案，将公司必须完成业务合并的日期延长至2023年12月28日。因此，登记在册的股东有机会行使赎回权。7,391,973股A类普通股的持有人行使了赎回权，每股赎回价格约为10.29美元。2023年4月3日，共支付了76,054,240美元的相关赎回款。赎回后，该公司共有4,108,027股已发行A类普通股。赎回后，公司记录了与赎回相关的760,542美元的消费税支出和应付消费税。

为了支付与企业合并相关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以但没有义务向公司提供营运资金贷款。如果公司完成业务合并，公司将偿还此类贷款金额。如果企业合并未完成，公司可能会使用信托账户之外持有的部分营运资金来偿还此类贷款金额，但其信托账户的收益不会用于此类还款。

关于公司根据2014-15年度财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则更新（“ASU”）的权威指导方针，“披露实体继续作为持续经营企业能力的不确定性” 对持续经营考虑因素的评估。公司必须在2023年12月28日之前完成业务合并。目前尚不确定公司能否在规定的期限内完成业务合并。如果业务合并未在修订后的延期截止日期之前完成，并且公司决定不进一步延长完成业务合并的期限，则将进行强制清算并随后解散。流动性状况和强制清算的日期以及随后的解散使人们对公司在这些财务报表发布之日起一年后继续作为持续经营企业的能力产生了极大的怀疑。这些财务报表不包括与收回记录资产或在公司无法继续作为持续经营企业时可能需要的负债分类有关的任何调整。

关联方交易

创始人股票

2021年1月21日，公司向保荐人共发行了287.5万股创始人股份，以换取2.5万美元的现金。创始人股份包括总计37.5万股股票，保荐人将没收这些股份，前提是承销商的超额配股未全部或部分行使，因此保荐人将在首次公开募股后按转换后拥有公司已发行和流通股票的20％。

由于承销商于2022年3月30日选择行使超额配股权，37.5万股创始人股票不再被没收。

保荐人已同意，除允许的受让人外，不转让、转让或出售其任何创始人股份，最早发生的时间为：(A) 业务合并完成一年后，或 (B) 公司完成清算、合并、股本证券交易所或类似交易之日，导致公司所有股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产。尽管如此，如果公司A类普通股在业务合并后至少120天起的任何30个交易日内，在任何20个交易日内，公司A类普通股的最后销售价格等于或超过每股12.00美元（经股票分割、股票分红、重组、资本重组等调整），则创始人股票将解除封锁。

关联方贷款

保荐人同意根据期票（“票据”）向公司提供总额不超过30万美元的贷款，以支付与首次公开募股相关的费用。该票据不计息，应在（i）2022年9月30日或（ii）首次公开募股结束之日以较早者为准。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司尚未提取该票据。

2023年3月13日，公司董事Melvin Xeng Thou Ong同意向公司提供总额为60万美元的贷款，用于（i）与业务合并有关的延期付款，以及（ii）营运资金需求（“董事本票”）。2023年6月24日，对董事本票进行了修订和重报，将票据的本金增加到120万美元。董事本票不含利息，其到期日为：(i) 2023年12月28日，或 (ii) 公司完成初始业务合并之日，以较晚者为准。截至2023年6月30日，该公司已从董事本票上提取了58.3万美元。随后，在2023年7月26日，在董事本票上额外提取了14万美元。

2023年3月24日，公司和保荐人签订了一份期票，根据该期票，保荐人同意向公司贷款90万美元的本金，以支付与修订后的延期截止日期（“延期期本票”）相关的延期付款。本票不计息，应在（1）2023年12月28日或（ii）企业合并完成之日支付，以较早者为准。截至2023年6月30日，该公司尚未从期票中提取款项。

应归赞助商

保荐人已代表公司支付费用，该金额不计息，应赞助商要求支付。截至2023年6月30日和2022年12月31日，应付给赞助商的总金额分别为976,929美元和476,179美元。随后，在2023年7月25日，发起人又提供了85,000美元，用于支付营运资金费用。

合同义务

行政服务协议

从首次公开募股之日起，直到公司的业务合并或清算完成，公司将每月向保荐人支付1万美元的费用，用于支付向公司提供的办公空间、公用事业以及秘书和行政支持。业务合并或公司清算完成后，公司将停止支付这些月费。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，该公司分别确认了与此类服务相关的6万美元和3万美元。

这些股票已被FINRA视为补偿，因此根据FINRA规则5110（g）（1），在注册声明生效之日起立即封锁180天。根据美国金融业监管局第5110 (g) (1) 条，这些证券不得在注册声明生效之日起的180天内成为任何人对证券进行任何套期保值、卖空、衍生品、看跌或看涨交易的标的，也不得在注册声明生效之日后的180天内出售、转让、质押或抵押，但以下情况除外披露给任何参与我们首次公开上市的承销商和精选交易商报价及其真正的官员或合作伙伴。

关键会计估计

该管理层对我们的财务状况和经营业绩的讨论和分析基于我们的财务报表，这些报表是根据公认会计原则编制的。编制财务报表要求我们做出影响报告的资产、负债、收入和支出金额以及财务报表中或有资产和负债披露的估计和判断。我们会持续评估我们的估计和判断，包括与金融工具的公允价值和应计费用相关的估算和判断。我们的估计基于历史经验、已知的趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的其他各种因素，这些因素的结果构成了判断从其他来源不容易看到的资产和负债账面价值的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。

最近发布的会计准则

管理层认为，任何其他最近发布但尚未生效的会计准则如果目前获得通过，都不会对我们的财务报表产生重大影响。

关于市场风险的定量和定性披露

首次公开募股和出售信托账户中持有的私募认股权证的净收益将投资于到期日为185天或更短的美国政府证券，或者投资于符合《投资公司法》第2a-7条某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国库债务。由于这些投资的短期性质，我们认为不会存在相关的重大利率风险。但是，如果美国国债的利率变为负数，我们可用于纳税的利息收入可能会减少，而信托账户中持有的资产价值的下降可能会使本金降至最初存入信托账户的金额以下。

资产负债表外安排

截至2023年6月30日，我们没有任何S-K法规第303 (a) (4) (ii) 项所定义的资产负债表外安排，也没有任何承诺。

《就业法》

除其他外，《就业法》包含一些条款，其中放宽了对符合条件的上市公司的某些报告要求。根据JOBS法案，我们有资格成为 “新兴成长型公司”，并且可以根据私营（非上市）公司的生效日期遵守新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，在要求非新兴成长型公司采用此类准则的相关日期，我们可能不遵守新的或修订的会计准则。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效之日遵守新的或修订的会计公告的公司相提并论。

此外，我们正在评估依赖《就业法》规定的其他减少的报告要求的好处。在不违反乔布斯法案规定的某些条件的情况下，作为 “新兴成长型公司”，如果我们选择依赖此类豁免，则除其他外，我们可能不必要 (i) 根据第404条提供独立注册会计师事务所关于我们财务报告内部控制体系的认证报告，(ii) 提供多德-弗兰克隔离墙下可能要求的非新兴成长型上市公司的所有薪酬披露《街头改革和消费者保护法》，（iii）符合任何可能的要求由PCAOB采纳的关于强制性审计公司轮换的规定或独立注册会计师事务所报告的补充，该报告提供了有关审计和财务报表的更多信息（审计师的讨论和分析），以及（iv）披露了某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与绩效之间的相关性以及首席执行官薪酬与员工薪酬中位数的比较。这些豁免将在我们的首次公开募股完成后的五年内适用，或者直到我们不再是 “新兴成长型公司” 为止，以较早者为准。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

根据《交易法》第12b-2条的定义，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供本项下其他要求的信息。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

披露控制和程序旨在确保我们在交易法案报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集此类信息并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需的披露做出决定。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们对《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义的截至2023年6月30日的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）是有效的。

管理层关于财务报告内部控制的季度报告

由于美国证券交易委员会的规定为新上市公司规定了过渡期，本10-Q表季度报告不包括管理层对财务报告内部控制的评估报告或我们独立注册会计师事务所的认证报告。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年6月30日的财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

第 6 项。展品

以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交，或以引用方式纳入本季度报告。


展品编号		描述
31.1*		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和第15 (d) -14 (a) 条对首席执行官进行认证
31.2*		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14 (a) 条和15 (d) -14 (a) 条对首席财务官进行认证
32.1**		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证
32.2**		根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席财务官进行认证
101.INS		内联 XBRL 实例文档
101.CAL		内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档
101.SCH		内联 XBRL 分类扩展架构文档
101.DEF		内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LAB		内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE		内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档
104		封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。

随函提交。

**	这些认证是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条向美国证券交易委员会提供的，就经修订的1934年《证券交易法》第18条而言，除非此类文件中明确提及，否则不得将其视为以提及方式纳入根据1933年《证券法》提交的任何文件中。

	射频收购公司

	来自：	/s/ 吴谢明
	姓名：	吴谢明
	标题：	首席执行官
	日期：	2023年8月22日

	来自：	/s/ 林汉雄
	姓名：	林汉雄
	标题：	首席财务官兼首席运营官
		（首席财务官兼首席会计官）
	日期：	2023年8月22日