附录 99.1

QIWI 公布2023年第二季度财务 业绩

尼科西亚， 塞浦路斯——2023年8月16日——创新的 尖端支付和金融服务提供商QIWI plc（纳斯达克和MOEX：QIWI）（“QIWI” 或 “公司”）今天公布了截至2023年6月30日的第二季度财务业绩。

2023 年第二季度主要运营和财务亮点^{1 2}

报告期内和之后的关键事件

¹本新闻稿中的总净收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、 调整后的净利润率和调整后的净利润率均为 “非国际财务报告准则财务指标”。请参阅本新闻稿末尾的 “非国际财务报告准则财务指标和补充财务信息” 部分，了解更多详情以及与IFRS 报告数字的对账。

²在本版本中，由于小数的四舍五入，总计 和/或百分比变化可能会有很小的差异。

³https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/qiwi-to-continue-its-listing-on-the-nasdaq-uponsuccessful- restructuring/

⁴https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108568/

⁵https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108570/

⁶https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108571/

⁷https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108572/

2023 年第二季度业绩

按细分市场划分的净收入明细

净收入总额同比下降9.9％，至91.94亿卢布（1.056亿美元），这得益于支付服务（PS）板块运营的高基数和不利的混合影响，部分抵消了企业和其他（CO）板块的业绩，以及Flocktory的强劲表现和公司在2022年12月收购的RealWeb 业务的合并业绩⁸并在数字营销（DM）细分市场中占有一席之地。

付款服务

PS净收入同比下降22.6％，至72.15亿卢布（合8,290万美元）。

PS Payment净收入同比下降33.5％， 为50.42亿卢布（合5,790万美元），这得益于PS Payment净收入收益率从1.52％下降到1.00％，尽管去年基数很高， PS支付量总体保持稳定。

PS Payment 净收入收益率同比下降了52个基点，这是由于货币兑换等利润率较高的运营份额减少所产生的不利混合效应。

PS 的支付量同比增长了1％，达到5046亿卢布，这要归功于新商家和聚合商的加入以及我们为数字娱乐和自雇人士提供的产品 不断增长的支付量。

PS 其他净收入主要包括利息 收入、非活跃账户和无人认领的付款的费用收入、现金和结算服务及相关的转换收入、公司间和第三方资金的收入 以及广告费。2023年第二季度，PS其他净收入同比增长25.0％，达到21.73亿卢布 （2500万美元），这是由于现金和结算服务产生的净收入增加，部分被利率降低导致的利息收入 减少所抵消。

数字营销 (DM)

DM 净收入同比增长627.6％，达到9.3亿卢布（合1,070万美元），这得益于2022年12月对RealWeb的收购以及Flocktory客户和流量提供商数量的增加。

公司和其他 (CO)

CO净收入同比增长37.7％，达到10.49亿卢布（合1,210万美元），这主要是由于企业和其他项目的利息收入增加。

⁸https://investor.qiwi.com/news-and-events/press-releases/4108557/

营业费用和其他非营业收入 和支出

运营支出同比增长23.1％，达到44.52亿卢布（合5,120万美元），这主要是由于为确保 业务增长而增加的支出以及2022年12月对RealWeb的收购，部分被信用损失逆转所抵消。运营支出占总净收入的 百分比下降了13.0个百分点至48.4％，这主要是由于去年的PS板块基数较高，以及新的RealWeb业务的 合并（运营费用与净收入的比率创历史新高），部分被积极的 信用损失动态所抵消。

销售、一般和管理费用同比增长53.2％，达到11.84亿卢布（合1,360万美元），占总净收入的百分比同比增长5.3个百分点至12.9％，这主要是由去年 的高基数效应和对RealWeb的收购所推动的。

人事 支出同比激增51.5％，达到30.34亿卢布（合3,490万美元），这得益于招聘新员工开发新产品 以及强劲的财务业绩导致PS领域员工的奖金增加，以及新的RealWeb 业务的整合。人事支出占总净收入的百分比增长了13.4个百分点至33.0％，这主要是由于去年的高基数效应 和对RealWeb的收购。

折旧、摊销和减值为3.15亿卢布（合360万美元），占总净收入的3.4％，同比增长0.3个百分点，这是由于去年 年的高基数效应。

信贷 亏损逆转为8100万卢布（90万美元），而2022年第二季度的信贷损失为5.2亿卢布，这是由于限制性现金账户发放了ECL备抵金 ，部分被银行担保投资组合增长导致的准备金增加所抵消。

其他营业外收入增至10.29亿卢布（合1180万美元），而去年的亏损为23.47亿卢布，这主要是由于（i）2023年第二季度俄罗斯卢布兑美元、阿联酋迪拉姆和欧元贬值所产生的外汇收益，以及（ii）向联营公司投资 的期权的公允价值下降。

所得税支出

所得税支出同比下降33.4％，至9.54亿卢布（合1,100万美元），原因是利润的很大一部分与2023年第二季度的汇兑收益有关，该收益在集团 范围内是税收中立的。因此，有效税率从2022年第二季度的33.8％下降到2023年第二季度的16.5％。

盈利结果

调整后 息税折旧摊销前利润同比下降27.57％，至50.57亿卢布（合5,810万美元），这主要是因为（i）去年的高基数效应导致 的总净收入同比下降9.9％，以及（ii）为确保业务增长而增加的运营费用被限制性现金账户发放的ECL备抵部分抵消。调整后的息税折旧摊销前利润率同比下降了13.3个百分点至55.0％，这得益于上述因素以及新的RealWeb业务的整合，利润率低于PS细分市场。

调整后的净利润同比增长76.6％，达到52.34亿卢布（6,000万美元）。调整后的净利润率同比增长27.9个百分点至56.9％，这主要是由于外汇 的收益被利润率低于PS板块的RealWeb业务的整合所部分抵消。

PS 调整后的净利润同比下降47.5％ 至29.26亿卢布（合3,360万美元），这主要是由于（i）去年的高基数效应导致PS净收入同比下降22.6％，以及（ii）为确保业务增长而增加运营费用。结果，PS调整后的净利润率 下降了19.2个百分点至40.6％，这主要是由于（i）负面的运营杠杆效应，（ii）人员开支 （如前所述）增加，以及（iii）QIWI Bank与多银行平台服务相关的支出增加。

由于Flocktory净收入的增长以及RealWeb新业务的整合，数字营销（DM）2023年第二季度调整后的净利润增至2.13亿卢布（合240万美元）。 DM 调整后的净利润率为 22.9%。

CO调整后的净利润增至20.95亿卢布（合2410万美元），而CO净亏损为25.52亿卢布，原因是：

CBR 限制的最新情况

2023年7月25日，在对Qiwi Bank的例行审计中，CBR发布了一项命令，对个人 从QIWI钱包提取资金到银行账户或提取现金实行临时和部分限制。截至本新闻稿发布之日，Qiwi Bank已经 修复了已发现的缺陷并向监管机构提供了结果。我们正在与 CBR 密切合作，以完全或至少部分解除限制 。

仅出于 的指示性目的，公司根据2023年上半年的实际业绩进行了最坏情况下的压力测试，并估计，如果自2023年上半年初起实行 的全部限制范围，将对 (i) 支付量最多影响 20%，(ii) 集团 净收入最多影响25％，以及（iii）集团调整后的净利润高达40％。压力测试不包括任何成本优化 措施或逐步缓解限制。公司还旨在进一步开发其服务并推出新产品，以减轻施加的限制对公司财务业绩的负面影响。

尽管施加了限制，公司仍保持财务稳定和盈利 。Qiwi Bank拥有充足的流动性储备，并维持所需的资本充足率。

分红

由于 股市基础设施问题挥之不去，公司认为没有机会安排股息分配 或回购股票，给予所有现有股东平等待遇。因此，董事会决定继续审查股息的分配 ，直到制裁制度的变化或其他事态发展使公司能够向所有 股东分配股息。

公司重组最新情况

自乌克兰冲突开始以来， 地缘政治局势一直在恶化，制裁扩大和延长，世界股市基础设施继续 与俄罗斯隔绝。公司一直在寻找可行的解决方案来解决许多股东的担忧，并确定进一步发展的最佳方式。

公司在业务运营方面一直面临非同寻常的挑战，需要在瞬息万变的商业环境中前进。在当前情况下，QIWI 打算在俄罗斯周边和海外发展业务，这需要不同的策略。QIWI PLC的管理层和 董事会得出结论，保持流动性和股东价值的最佳选择是重组业务 并退出俄罗斯市场。

该公司已完成内部重组 ，并将几乎所有俄罗斯资产合并到JSC QIWI之下。该公司还完成了对俄罗斯资产的估值。估值 报告由独立评估师编写，并已获得自我监管组织的必要批准。

此外，董事会成立了一个由公司独立董事组成的特别委员会 ，负责审查可用的撤资方案。目前，特别委员会和管理层在信誉良好的顾问的协助下，正在进行纪律严明的程序，旨在确保公司和不同 股东群体取得最佳业绩，使用三个主要标准：1) 流动性，2) 获得现金的能力，以及 3) 行使投票权的能力。

公司将适时向市场通报重组过程的进一步进展。

财报电话会议和网络直播音频

鉴于持续的不确定性和 市场波动，将不会举行电话会议或网络直播来讨论结果。我们欢迎所有利益相关者使用投资者网站上提供的联系方式发送与我们的业务相关的任何问题 。我们仍然可以处理个人来电请求 。

关于 QIWI plc

QIWI 是一家创新型的尖端 支付和金融服务提供商。我们站在金融科技创新的前沿，以促进和保护支付的数字化。 我们的使命是联系我们的客户，提供独特的金融和技术解决方案，让不可能的事情变得简单易行。 我们在多个方向上提供广泛的产品：为商家和B2C客户提供QIWI支付和金融服务生态系统 ，适用于中小企业的ROWI数字结构金融产品，数字营销和其他几个项目。

2022财年，QIWI的收入为515亿卢布 ，调整后的息税折旧摊销前利润为198亿卢布。QIWI的美国存托股票在纳斯达克和莫斯科交易所上市（股票代码：QIWI）。

有关 的更多信息，请访问 investor.qiwi.com。

联系我们

投资者关系

+357.25028091

ir@qiwi.com

前瞻性陈述

本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指并受其保护的 “前瞻性 声明”，包括 但不限于关于预期净收入总额、调整后的净利润和净收入收益率、股息支付、支付 销量增长、实体和虚拟分销渠道的增长、每个垂直市场的趋势以及关于我们 ROWI 发展的声明，Web、Flocktory 和其他项目，最近制裁的影响针对俄罗斯，此类制裁 对我们经营业绩的影响，监管制度可能发生的进一步变化，CBR限制对经营业绩的影响， CBR根据我们过去和未来的运营可能施加的任何其他限制，我们部分或完全取消CBR限制的能力等等。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素， 可能导致QIWI的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩、业绩或成就 存在重大差异。可能导致未来实际业绩和其他未来事件 与管理层估计的存在重大差异的各种因素包括但不限于俄罗斯联邦的宏观经济状况 和我们经营的每个国际市场的宏观经济状况、我们每个市场的增长、竞争、新产品 和服务的推出以及消费者的接受程度、QIWI 估计与新 {相关的市场风险和资本风险的能力 br} 项目、净收入收益率下降、监管、QIWI 的能力发展物理和虚拟分销渠道、QIWI 产品和服务中的网络攻击 和安全漏洞、QIWI 的地理扩张能力、新项目 无法按照其预期执行的风险，以及QIWI 的 20-F表年度报告和QIWI向美国证券交易委员会提交的其他报告 “风险因素” 标题下确定的其他风险。除非法律要求QIWI 这样做，否则QIWI没有义务修改任何前瞻性陈述或报告可能影响此类前瞻性陈述的未来事件。

QIWI plc

合并财务状况表

（单位：百万）

QIWI plc

综合收益表

（以百万计，每股数据除外）

QIWI plc

综合收益表

（以百万计，每股数据除外）

QIWI plc

现金流量合并报表

（单位：百万）

非国际财务报告准则财务指标和补充财务信息

本 新闻稿显示了净收入总额、支付服务 (PS) 净收入、PS Payment 净收入、PS 其他净收入、数字营销 (DM) 净收入、企业和其他 (CO) 净收入、调整后 息税折旧摊销前利润、调整后的净利润、PS 调整后的净利润、CO 调整后的每股净利润，均不是 IFRF 的财务措施。对于总净收入、PS 净收入、PS 调整后净利润、CO 调整后净利润和每股收益，您不应将这些非国际财务报告准则财务指标视为收入的替代品或优于收入 ，对于总净收入、PS 净收入、PS 调整后的净利润、CO 调整后的净利润、CO 调整后的净利润 和每股收益以调整后的每股净利润为例，每股均根据国际财务报告准则编制。

此外，由于这些非国际财务报告准则的财务 指标不是根据国际财务报告准则确定的，因此它们容易受到不同的计算的影响，可能无法与其他公司提出的其他类似标题的指标进行比较。QIWI鼓励投资者和其他人全面审查我们的财务信息 ，不要依赖单一的财务衡量标准。有关总净收入、PS 净收入、PS Payment 净收入、 PS 其他净收入、DM 净收入、CO 净收入、调整后息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、调整后的净利润和调整后的每股净利润 的更多信息，包括总净收入及其按细分细分、调整后的息税折旧摊销前利润和调整后净利润 与最直接可比的 IFRS 财务业绩指标（即总净收入、PS Payment 净收入和 PS 其他净收入以及净利润的收入调整后息税折旧摊销前利润和调整后净利润的情况，参见本财报中的IFRS 与非国际财务报告准则经营业绩的对账。

我们将非国际财务报告准则财务指标定义如下：

净收入总计是管理层用来观察我们运营盈利能力的关键指标，因为它反映了我们在费用净收入中所占的部分 ，主要是转给代理商和其他充值渠道提供商。此外，根据国际财务报告准则， 大多数类型的费用按毛额列报，而某些类型的费用按净额列报。因此，为了比较分析 我们的两个付款手续费来源，管理层审查了总净收入。

我们按照 细分市场提供了总净收入明细——PS净收入，包括PS Payment净收入和PS其他净收入、DM净收入、CO净收入。我们将上述 度量定义如下：

调整后 息税折旧摊销前利润是管理层用作补充绩效衡量标准的关键衡量标准，它通过排除资本结构变化造成的潜在差异 （影响利息支出，净额）、影响以本位币以外的货币 计价的金融资产和负债（影响外汇（亏损）/收益、净额）、税收状况（例如对期限的影响）、税收状况（例如对期限的影响），从而促进不同时期和公司之间的经营业绩 的比较或公司 的有效税收变化利率）、固定资产的账面折旧和账面折旧（影响相对折旧费用）、非现金 费用（影响股票支付支出和非流动资产减值）以及某些一次性收入和支出（影响 其他收入、发行和相关费用等）。调整后的息税折旧摊销前利润还不包括其他支出、联营公司亏损份额以及 对联营公司的投资减值，因为我们认为不包括我们无法控制的 实体的影响以查看我们的业务业绩会有所帮助，也因为我们在联营公司净收益（亏损）和其他支出中所占的份额包括 未计入调整后息税折旧摊销前利润的项目（例如财务费用、净额、所得税以及折旧和摊销）化）。由于调整后的息税折旧摊销前利润 便于在更一致的基础上对经营业绩进行内部比较，因此我们还使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量我们相对于竞争对手的业绩 。

调整后净利润 是管理层用来观察公司运营盈利能力的关键指标。我们认为，调整后的 净利润有助于投资者评估我们的经营业绩，因为它衡量的是公司的经营业绩 ，而不会受到非经常性项目或非我们运营核心项目的影响。例如，出售子公司的亏损 和递延税对排除项目的影响并不代表业务的核心业务，对业务合并及其摊销记录的公允价值调整 、非流动资产减值和基于股份的支付支出 不会产生重大的现金影响。尽管如此，这种得失可能会影响我们的财务业绩。

为了反映每个细分市场的运营盈利能力，我们提供了以下调整后净利润明细： Payment Services 调整后的净利润、数字营销调整后的净利润、公司和其他调整后的净利润.

付款 服务细分市场支付量提供了衡量业务整体规模和增长的指标，增加我们的付款 量对于提高我们的盈利能力至关重要。

支付 服务板块净收入收益率。 我们通过将支付服务 细分市场的净收入除以支付服务细分市场的支付量来计算支付服务细分市场的净收入收益率。Payment Services 细分市场的净收入收益率衡量了我们 每处理的单位交易量产生净收入的能力。

QIWI plc

国际财务报告准则与非国际财务报告准则的运营 业绩的对账

（以百万计，每股数据除外）

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国际财务报告准则与非国际财务报告准则的运营 业绩的对账

（以百万计，每股数据除外）