附录 99.5
表格 51-102F3
材料 变更报告
| 物品 1 | 公司名称 和地址 |
Digihost 科技公司（前身为 HashChain Technology Inc.
国王街东 18 号，902 套房
多伦多， ON M5C 1C4
| 物品 2 | 重大变更日期 |
2023 年 8 月 15
| 物品 3 | 新闻 发布 |
作为附表 “A” 附录的 新闻稿于2023年8月15日通过经批准的加拿大新闻通讯社发布。
| 物品 4 | 重大变更摘要 |
的重大变更在附表 “A” 的新闻稿中进行了描述。
| 物品 5 | 对材料变更的完整 描述 |
的重大变更在附表 “A” 的新闻稿中进行了描述。
| 物品 6 | 依赖 National Instrument 51-102 第 7.1 (2) 小节 |
不适用。
| 物品 7 | 省略 信息 |
不适用。
| 物品 8 | 高管 官员 |
有关此处提及的重大变更的查询 可以向：
Michel Amar，首席执行官
T: 1-818-280-9758
E: michel@digihostblockchain.com
| 物品 9 | 报告日期 |
2023 年 8 月 15
时间表 “A”
DIGIHOST 报告2023年第二季度调整后的息税折旧摊销前利润为正值
就公司2022年2月23日的简短基础架招股说明书补充说明书而言，这份 新闻稿构成 “指定新闻稿”，其日期为2022年3月4日 。
安大略省多伦多， ——2023年8月15日——总部位于美国的创新区块链技术和计算机基础设施公司Digihost Technology Inc.（“Digihost” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码： DGHI；多伦多证券交易所股票代码：DGHI）很高兴提供截至2023年6月30日的公司第二季度未经审计的财务业绩摘要 。除非另有说明，否则此处报告的所有金额均以 美元表示。截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，公司未经审计的合并财务报表以及管理层的讨论 和分析（“MD&A”）已根据公司在SEDAR上的持续披露概况提交并公布 ，也可以在美国证券和 交易委员会的EDGAR网站www.sec.gov/Edgar上查阅。
截至2023年6月30日的三个月期间 财务要点对比
| ● | 截至2023年6月30日的三个月期间，来自数字货币开采和能源销售的收入 为590万美元，而截至2022年6月30日的三个月期间 为750万美元。收入下降的主要原因是比特币（“BTC”）价格同比下跌 ； |
| ● | 在截至2023年6月30日的三个月期间， 公司开采了约191个比特币，比特币的平均价格约为28,021美元（根据每个CoinMarketCap的比特币价格计算），而截至2022年6月30日的三个月期间，该公司以比特币的平均价格约为33,032美元（根据每个CoinMarketCap的比特币价格计算）开采了大约 252比特币； |
| ● | 截至2023年6月30日的三个月期间，调整后的 息税折旧摊销前利润*为143万美元，比公司报告的 截至2023年3月31日的三个月期间调整后的息税折旧摊销前利润*增长了约92％； |
| ● | 截至2023年6月30日， 资产总额为5,080万美元（2023年第一季度：5190万美元）； |
| ● | 截至2023年6月30日，现金 及现金等价物为340万美元（2023年第一季度：340万美元）； |
| ● | 财产、 工厂和设备主要由公司的比特币矿工和采矿基础设施组成，价值4,030万美元（2023年第一季度：4,130万美元）； |
| ● | 在本季度 中，该公司在资本支出和采矿基础设施支持设备上花费了约150万美元。Digihost 继续通过自筹资金密切监控其资本支出，以避免股东的股权稀释。 |
| （以千美元计，每股数据除外） | 六个月已结束 | |||||||
6月30日 2023 | 6月30日 2022 | |||||||
| 来自数字货币挖矿的收入 | 9,165 | 14,773 | ||||||
| 能源销售收入 | 809 | - | ||||||
| 销售成本 | (6,078 | ) | (9,127 | ) | ||||
| 发电厂运营成本 | (783 | ) | - | |||||
| 折旧和摊销 | (6,289 | ) | (4,204 | ) | ||||
| 毛利（亏损） | (3,176 | ) | 1,442 | |||||
| 一般开支、行政开支和其他开支 | (2,180 | ) | (2,848 | ) | ||||
| 出售不动产、厂房和设备的收益 | - | 2,341 | ||||||
| 外汇 | (1,322 | ) | 1,043 | |||||
| 处置加密货币的收益 | 815 | (12,174 | ) | |||||
| 应付贷款的FV变动 | (220 | ) | - | |||||
| 其他收入 | 90 | 157 | ||||||
| 公允价值变动——矿工租赁协议 | (268 | ) | (895 | ) | ||||
| 数字货币升值造成的损失 | (54 | ) | (2,948 | ) | ||||
| 基于股份的薪酬 | (883 | ) | (1,638 | ) | ||||
| 经营（亏损） | (7,198 | ) | (15,520 | ) | ||||
| 认股权证负债的重估 | (5,020 | ) | 33,734 | |||||
| 净财务支出 | (184 | ) | (238 | ) | ||||
| 所得税前净收益（亏损） | (12,402 | ) | 17,976 | |||||
| 递延税收回收 | - | 2,947 | ||||||
| 该年度的净收益（亏损） | (12,402 | ) | 20,923 | |||||
| 外币折算调整 | 1,212 | (872 | ) | |||||
| 数字货币的重估，扣除税款 | - | (3,707 | ) | |||||
| 本年度综合收益（亏损）总额 | (11,190 | ) | 16,344 | |||||
| 每股基本收益和摊薄收益（亏损） | (0.44 | ) | 0.79 | |||||
| 已发行次级有表决权股份的加权平均数——摊薄 | 28,438,731 | 26,647,397 | ||||||
| * | 调整后的 息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则的财务指标，应与根据《国际财务报告准则》列报的经营业绩和流动性衡量标准 一起阅读，不应将其视为替代或替代 。请读者参阅公司MD&A和本新闻稿末尾所包含的非国际财务报告准则 指标的对账。 |
2
2023 年迄今为止， 公司实现了重要的里程碑：
| ● | 公司开采了大约 359 个比特币； |
| ● | Digihost 已收购了大约 2,000 名高性能 BTC 矿工； |
| ● | 公司完成了对位于纽约州北托纳旺达的一座60兆瓦发电厂的全现金收购； |
| ● | 公司目前的采矿速度约为1 EH； |
| ● | 为了与管理层避免股东股权稀释的持续承诺一致，公司继续将其BTC产量的一部分 货币化，为其能源成本提供全额资金。 |
市场上 融资更新
2022年3月4日，公司与作为代理人的H.C. Wainwright & Co., LLC（“代理人”）签订了发行协议， 根据该协议，公司制定了市场股票计划（“自动柜员机计划”）。从自动柜员机计划开始到2023年3月31日，公司发行了235,566股次级有表决权的股票，以换取383,059美元的总收益， ，平均股价为1.66美元，在向代理人支付11,492美元的佣金并支付 3,965美元的其他交易费用后，净收益为367,601美元。
在截至2023年6月30日的季度中，公司发行了45,579股次级有表决权的股票，以换取80,481美元的总收益， 的平均股价为1.77美元，在向代理人支付了2414美元的佣金并产生了1,388美元的其他交易费用后，净收益为76,679美元。
关于 Digihost
Digihost 是一家以增长为导向的科技公司，专注于区块链行业。该公司在美国的三个基地开展业务， 除了管理自己的运营外，还为合资伙伴提供其设施的托管安排。
如需了解 的更多信息，请联系：
Digihost 科技公司
www.digihost.ca
Michel Amar，首席执行官
T: 1-818-280-9758
电子邮件： michel@digihost.ca
警告 声明
在公司证券中交易 应被视为高度投机性。没有证券交易所、证券委员会或其他监管机构 批准或不批准此处包含的信息。多伦多证券交易所风险投资交易所及其监管服务 提供商（该术语在多伦多证券交易所风险投资交易所的政策中定义）均不对 本新闻稿的充分性或准确性承担责任。
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前瞻性 陈述
除历史事实陈述的 外，本新闻稿包含 “前瞻性信息” 和 “前瞻性 陈述”（统称为 “前瞻性信息”），这些陈述基于截至本新闻稿发布之日的预期、估计和预测 ，受加拿大和美国证券法规定的安全港保护。本新闻稿中的前瞻性 信息包括有关采矿 业务盈利能力和效率可能进一步提高的信息，包括公司扩张努力带来的公司长期增长潜力，以及 公司的业务目标和宗旨。可能导致实际业绩与 此类前瞻性信息中描述的业绩存在重大差异的因素包括但不限于：未来的资本需求和额外融资的不确定性，包括 公司利用公司市场发行计划（“ATM 计划”）的能力和公司在自动柜员机计划中出售证券的价格 ，以及总体资本市场状况；由此产生的股票稀释 来自自动柜员机计划和其他股票发行；与自动柜员机计划策略相关的风险维持比特币持有量以及 比特币价格贬值对营运资金的影响；监管和其他意想不到的问题禁止我们向股东申报或支付以比特币支付的股息 ；扩大运营的其他设施的开发可能无法在公司预期的 时间表内完成；能够从当地电网获得额外电力；天然气价格的上涨 可能会对公司的盈利能力产生负面影响发电厂；加密货币的减少定价、交易量 活动或一般而言，加密货币挖矿的盈利能力；盈利能力和效率的进一步提高可能无法实现； 数字货币市场；公司在云端成功开采数字货币的能力；公司 可能无法盈利地清算其当前的数字货币库存，或者根本没有；数字货币价格的下跌可能会对公司的运营产生重大的负面影响 ；数字货币价格的波动；以及其他相关风险在公司年度信息表和公司在 www.sedar.com 上提交的文件中披露的其他文件中全面列出 。本新闻稿中的 前瞻性信息反映了公司当前的预期、假设和/或信念，这些信息基于公司目前获得的 信息。关于本新闻稿中包含的前瞻性信息， 公司做出了以下假设：加密货币挖矿的当前盈利能力（包括当前交易的定价和交易量 活动）；公司未来资产的盈利使用；公司根据需要盈利清算其数字 货币库存的能力；数字货币的历史价格以及公司在 云上开采数字货币的能力将保持一致有历史价格；有能力维持可靠而经济的电力来源来管理其加密货币 采矿资产；公司运营所在司法管辖区能源制度监管变化的负面影响； 遵守Digihost股息政策的能力，以及基于公司 经营业绩、现金流和财务状况、Digihost 当前和预期资本要求以及一般业务 状况等因素的分红时机和数量；并且不会有任何法规或法律会阻止该公司从经营其业务中扣除。公司还假设 在公司正常业务流程之外不会发生任何重大事件。尽管公司认为前瞻性信息中固有的假设 是合理的，但前瞻性信息并不能保证未来的业绩， 因此，由于其中固有的不确定性，不应过度依赖此类信息。
下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| $ (千) | $ (千) | |||||||
| 扣除其他项目前的收入（亏损） | (3,039 | ) | 3,577 | |||||
| 税收和利息 | 25 | (3,162 | ) | |||||
| 折旧 | 3,066 | 2,673 | ||||||
| 认股权证负债的重估 | (597 | ) | (16,448 | ) | ||||
| FV 变更 | 1,496 | 14,583 | ||||||
| 基于股份的薪酬 | 482 | 873 | ||||||
| 调整后 EBITDA | 1,433 | 2,096 | ||||||
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