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成员2022-12-310001844452美国通用会计准则：车辆会员2023-06-300001844452美国通用会计准则：车辆会员2022-12-310001844452LUNR：计算机和软件会员2022-12-310001844452US-GAAP：家具和固定装置成员2022-12-310001844452US-GAAP：机械和设备成员2023-06-300001844452US-GAAP：机械和设备成员2022-12-310001844452US-GAAP：在建会员2023-06-300001844452US-GAAP：在建会员2022-12-310001844452US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2023-06-300001844452US-GAAP：作为抵押成员认捐的资产2022-12-310001844452LUNR：月球运营中心成员的施工成本2023-06-300001844452LUNR：商业通信卫星成员的制作2023-06-300001844452US-GAAP：在建会员2023-04-012023-06-300001844452US-GAAP：在建会员2023-01-012023-06-300001844452US-GAAP：在建会员2022-04-012022-06-300001844452US-GAAP：在建会员2022-01-012022-06-30Lunr: FinanceLeaseLUNR：房地产租赁0001844452SRT: 最低成员2023-06-300001844452SRT: 最大成员2023-06-300001844452LUNR：LUNAR 操作中心成员2021-09-012021-09-300001844452US-GAAP：在建会员LUNR：LUNAR 操作中心成员2023-06-300001844452US-GAAP：在建会员LUNR：LUNAR 操作中心成员2022-12-310001844452LUNR：LUNAR 操作中心成员2023-06-300001844452LUNR：LUNAR 操作中心成员2022-12-310001844452LUNR：LUNAR 操作中心成员2023-01-012023-06-30LUNR：续订期0001844452SRT: 办公大楼成员2023-01-310001844452LUNR：可报销的租赁保留改善费用会员2023-06-300001844452LUNR：可报销的租赁保留改善费用会员2022-12-310001844452美国公认会计准则：信用额度成员LUNR: LiveoakLoan 协议会员美国公认会计准则：有担保债务成员2019-12-120001844452美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员LUNR: LiveoakLoan 协议会员2019-12-120001844452LUNR: LiveoakLoan 协议会员2019-12-120001844452美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员LUNR: LiveoakLoan 协议会员2020-12-080001844452US-GAAP：Primerate 会员LUNR: LiveoakLoan 协议会员2020-12-082020-12-080001844452美国公认会计准则：信用额度成员LUNR: LiveoakLoan 协议会员美国公认会计准则：有担保债务成员2021-04-300001844452美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员LUNR: LiveoakLoan 协议会员2021-12-100001844452美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制二级成员2022-07-140001844452LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制一成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员2019-12-120001844452SRT: 场景预测成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制二级成员2023-07-132023-07-130001844452SRT: 场景预测成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制二级成员2024-07-132024-07-130001844452LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制一成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员2021-04-300001844452LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制一成员SRT: 场景预测成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-08-152023-08-150001844452LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议融资机制一成员SRT: 场景预测成员美国公认会计准则：信用额度成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-11-142023-11-140001844452SRT: 最低成员US-GAAP：Primerate 会员美国公认会计准则：信用额度成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-01-012023-06-300001844452SRT: 最低成员美国公认会计准则：信用额度成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-300001844452美国公认会计准则：信用额度成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议成员美国公认会计准则：有担保债务成员2022-12-310001844452美国公认会计准则：信用额度成员LUNR：Liveoak 经修订和重订的贷款协议成员美国公认会计准则：有担保债务成员2023-06-300001844452LUNR: iPax 赞助会员US-GAAP：普通阶级成员2023-02-130001844452US-GAAP：普通阶级成员2023-02-132023-02-130001844452US-GAAP：普通阶级成员2023-02-130001844452US-GAAP：B类普通会员2023-02-132023-02-130001844452US-GAAP：CommonClass 会员2023-02-132023-02-130001844452US-GAAP：A系列优选股票会员2023-02-132023-02-130001844452US-GAAP：A系列优选股票会员LUNR：After Year Five 闭幕会员2023-06-300001844452LUNR：三年后闭幕会员US-GAAP：A系列优选股票会员2023-06-300001844452US-GAAP：A系列优选股票会员LUNR：After YearFour Post 闭幕成员2023-06-300001844452LUNR: Intuitive MachinesLLC 成员2023-02-130001844452LUNR: Intuitive MachinesLLC 成员US-GAAP：普通阶级成员2023-02-130001844452LUNR：Public Warrants成员2023-02-130001844452LUNR：私人认股权证会员2023-02-130001844452LUNR：私人认股权证会员2023-02-132023-02-130001844452LUNR：Public Warrants成员2023-04-012023-06-300001844452LUNR：Public Warrants成员2023-01-012023-06-300001844452LUNR: 系列首选认股权证会员2023-02-130001844452LUNR: 系列首选认股权证会员US-GAAP：普通阶级成员2023-02-130001844452LUNR: 系列首选认股权证会员2023-01-012023-06-30LUNR：安全协议0001844452LUNR：2021 年单位期权计划成员US-GAAP：员工股权会员2021-05-250001844452LUNR：2021 年单位期权计划成员US-GAAP：B类普通会员2023-06-3000018444522022-01-012022-12-310001844452LUNR：2021 年单位期权计划成员US-GAAP：员工股权会员2023-04-012023-06-300001844452LUNR：2021 年单位期权计划成员US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-06-300001844452LUNR：2021 年单位期权计划成员US-GAAP：员工股权会员2022-04-012022-06-300001844452LUNR：2021 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级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001844452US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001844452US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2022-12-310001844452US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2022-12-310001844452US-GAAP：公允价值输入二级会员2022-12-310001844452US-GAAP：公允价值输入三级会员2022-12-310001844452LUNR：意外对价责任成员2022-12-310001844452LUNR：安全协议责任会员2022-12-310001844452LUNR：意外对价责任成员2023-01-012023-06-300001844452LUNR：安全协议责任会员2023-01-012023-06-300001844452LUNR：意外对价责任成员2023-06-300001844452LUNR：安全协议责任会员2023-06-300001844452US-GAAP：衡量输入股价会员2023-06-300001844452LUNR：测量输入股息收益率会员2023-06-300001844452US-GAAP：计量输入无风险利率成员2023-06-300001844452LUNR：测量输入波动率成员2023-06-300001844452US-GAAP：衡量输入股价会员2023-02-130001844452LUNR：测量输入股息收益率会员2023-02-130001844452US-GAAP：计量输入无风险利率成员2023-02-130001844452LUNR：测量输入波动率成员2023-02-130001844452LUNR：测量合同被授予成员的输入概率2023-02-130001844452LUNR：衡量股权融资成员的投入概率2022-12-310001844452LUNR：测量流动性事件成员的输入概率2022-12-310001844452LUNR：测量解散事件成员的输入概率2022-12-310001844452LUNR：测量输入波动率成员2022-12-310001844452US-GAAP：测量输入折扣率会员2022-12-310001844452LUNR：衡量投入预期期限 EquityFinancing 成员2022-12-310001844452LUNR：测量输入预期期限流动性事件成员2022-12-310001844452LUNR: 测量输入预期术语解散事件成员2022-12-310001844452US-GAAP：Warrant 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会员2022-04-012022-06-300001844452US-GAAP：关联党成员LUNR: kbrinc 会员2023-01-012023-06-300001844452US-GAAP：关联党成员LUNR: kbrinc 会员2022-01-012022-06-300001844452US-GAAP：关联党成员LUNR: kbrinc 会员2023-06-300001844452US-GAAP：关联党成员LUNR: kbrinc 会员2022-12-310001844452lunr: xEnergy LLC 会员US-GAAP：关联党成员2023-06-300001844452lunr: xEnergy LLC 会员US-GAAP：关联党成员2022-12-310001844452lunr: penumbrallc会员US-GAAP：关联党成员2022-04-012022-06-300001844452lunr: penumbrallc会员US-GAAP：关联党成员2022-01-012022-06-300001844452lunr: penumbrallc会员US-GAAP：关联党成员2023-01-012023-06-300001844452lunr: penumbrallc会员US-GAAP：关联党成员2023-04-012023-06-300001844452lunr: ixllcjv 会员2023-01-012023-06-300001844452lunr: ixllcjv 会员lunr: xEnergy 会员2023-01-012023-06-300001844452lunr: ixllcjv 会员2023-06-300001844452lunr: ixllcjv 会员2022-12-310001844452lunr: snsMember2023-01-012023-06-300001844452LUN: llckbrMember2023-01-012023-06-300001844452lunr: snsMember2023-06-300001844452LUNR: kbrinc 会员2023-06-30

目录

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

____________________________

表单 10-Q

____________________________

（Mark One）

x			根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

在截至的季度期间 2023年6月30日

或者

¨			根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告

在从 ______ 到 ______ 的过渡时期

委员会档案编号 001-40823

____________________________

直观机器，包括

（注册人的确切姓名如其章程所示）

____________________________

特拉华									36-5056189
（州或其他司法管辖区 公司或组织）									（美国国税局雇主 证件号）
3700 湾区大道，600 套房
休斯顿, 德州									77058
（主要行政办公室地址）									（邮政编码）

(281) 520-3703

注册人的电话号码，包括区号

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个班级的标题			交易品种			注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值每股0.0001美元			月亮			纳斯达克股票市场有限责任公司
购买一股A类普通股的认股权证，每股行使价为每股11.50美元			月亮			纳斯达克股票市场有限责任公司

用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告；以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。 是的x没有 o

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 x没有o

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一个）：

大型加速过滤器			o			加速过滤器			o
非加速过滤器			x			规模较小的申报公司			x
						新兴成长型公司			x

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 o

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见该法第12b-2条）。是的 o 没有x

截至 2023年8月9日，登记册蚂蚁手 16,057,668A类普通股，面值0.0001美元， 10,566B 类普通股，面值 0.0001 美元，以及 70,640,188股份 C类普通股，面值0.0001美元，已发行。

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目录

直观机器，包括

目录

			页面
第一部分 — 财务信息			1
第 1 项。财务报表			1
未经审计的简明合并资产负债表			1
未经审计的简明合并运营报表			2
未经审计的夹层赤字和股东赤字简明合并报表			3
未经审计的简明合并现金流量表			7
未经审计的简明合并财务报表附注			8
第 2 项。管理层对直观机器财务状况和运行结果的讨论和分析			34
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露			49
第 4 项。控制和程序			49
第二部分 — 其他信息			51
第 1 项。法律诉讼			51
第 1A 项。风险因素			51
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用			51
第 3 项。优先证券违约			51
第 4 项。矿山安全披露			51
第 5 项。其他信息			51
第 6 项。展品			52
签名			53

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目录

关于前瞻性陈述的警示性说明

本10-Q表季度报告（“季度报告”）包含经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。除本季度报告中包含的历史事实陈述外，所有陈述均为前瞻性陈述。此类陈述可以用它们与历史或当前事实不完全相关的事实来识别。在本季度报告中使用诸如 “预期”、“相信”、“继续”、“可以”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“努力”、“将”、“战略”、“展望” 等词语或其他类似表达方式的否定词可以识别前瞻性陈述，但缺少这些词并不意味着陈述不具有前瞻性。这些前瞻性陈述包括但不限于州关于我们对首次登月任务的期望和计划，包括预期的时间以及我们的进展和准备情况；我们对产品组合需求、提交合同投标等的预期；我们对授予我们的政府合同的抗议的预期；我们的运营、财务业绩和行业；我们的业务战略、商业计划以及推动长期可持续股东价值的计划；我们对收入和现金的预期代。这些前瞻性陈述反映了公司的 基于当前可用信息和数据的预测、预测或预期。我们的实际业绩、业绩或成就可能与前瞻性陈述所表达或暗示的业绩、业绩或成就存在重大差异，提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述。除其他外，以下重要因素和不确定性可能导致实际结果或结果与本季度报告中前瞻性陈述所显示的结果或结果存在重大差异：

•我们依靠董事会和关键人员的努力才能取得成功；

•我们有限的运营历史；

•我们未能有效管理我们的增长；

•来自现有或新公司的竞争；

•我们的太空飞行系统的安全性能不令人满意或我们的设施发生安全事故；

•商业太空飞行市场未能实现我们预期的增长潜力；

•任何发射延迟、发射失败、我们的卫星或月球着陆器未能到达其计划轨道位置、与卫星和月球着陆器发射相关的成本大幅增加以及卫星和月球着陆器发射提供商提供的容量不足；

•我们的客户集中度；

•与商业太空飞行相关的风险，包括发射时或进入太空期间发生的任何事故；

•在我们的运营中处理、生产和处置潜在爆炸性和可燃的高能材料和其他危险化学品相关的风险；

•我们在某些材料和供应的部件上依赖数量有限的供应商；

•我们的产品未能按预期方式运行或我们的产品存在缺陷；

•与我们的客户签订的合同的交易对手风险，以及我们的主承包商未能维持与交易对手的关系和履行合同义务的情况；

•未能遵守与我们业务各个方面有关的各种法律和法规，以及与我们有业务往来的各个政府实体的资金水平的任何变化；

•我们未能保护我们的商业秘密和专有技术的机密性；

•我们未能遵守我们的系统使用的第三方开源软件的条款；

•我们维持有效的财务报告内部控制体系的能力，以及解决和补救财务报告内部控制中现有的重大缺陷的能力；

•美国政府的预算赤字和国民债务，以及美国政府无法完成任何政府财政年度的预算程序，以及我们对美国政府合同的依赖；

•我们未能遵守美国进出口管制法律和法规以及美国经济制裁和贸易管制法律法规；

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目录

•不确定的全球宏观经济和政治状况（包括未能提高 “债务上限” 所致）和通货膨胀率上升；

•我们的亏损历史和未来未能实现盈利的历史；

•我们的公共证券的潜在流动性和交易量；以及

•以及标题第一部分第1A项下详述的其他因素。我们截至2022年12月31日财年的10-K表年度报告（“2022年10-K表年度报告”）的风险因素，标题为 “第一部分第2项，管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分以及标题为 “第二部分” 的部分。第 1A 项。本季度报告以及我们随后向美国证券交易委员会提交的文件中的 “风险因素”。

这些前瞻性陈述基于截至本季度报告发布之日可用的信息以及当前的预期、预测和假设，涉及许多判断、风险和不确定性。因此，自随后的任何日期起，都不应依赖前瞻性陈述来代表我们的观点，除非适用的证券法另有要求，否则我们没有义务更新前瞻性陈述以反映其发表之日之后的事件或情况，无论是新信息、未来事件还是其他原因。我们打算将本季度报告中包含的前瞻性陈述纳入经修订的1933年《证券法》第27A条、《证券法》和经修订的1934年《证券交易法》第21E条或《交易法》中包含的前瞻性陈述的安全港条款的涵盖范围。

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目录

第一部分 — 财务信息

第 1 项。财务报表

直观机器，包括

简明合并资产负债表

（以千计，股票数据和面值除外）

（未经审计）

			6月30日 2023						十二月三十一日 2022
资产
流动资产
现金和现金等价物			$	39,087					$	25,764
限制性现金			62						62
贸易应收账款，扣除预期信贷损失备抵金960和 $836，分别地			2,269						1,302
合同资产			4,707						6,979
预付费和其他流动资产			4,399						6,885
流动资产总额			50,524						40,992
财产和设备，净额			40,761						21,176
经营租赁使用权资产			4,471						4,829
递延所得税			7						7
总资产			$	95,763					$	67,004
负债、夹层权益和股东权益（赤字）
流动负债
应付账款			$	16,053					$	6,081
应付账款-关联公司			1,002						442
长期债务的当前到期日			19,975						16,098
合同负债，当前			40,654						56,656
经营租赁负债，当前			765						725
其他流动负债			30,134						15,178
流动负债总额			108,583						95,180
长期债务，扣除当前到期日			—						3,863
合同负债，非流动债务			—						2,188
经营租赁负债，非流动			4,742						5,078
未来股权简单协议（“SAFE协议”）			—						18,314
盈亏负债			55,254						—
其他长期负债			3						—
负债总额			168,582						124,623
承付款和或有开支（注14）
夹层资产（赤字）
A系列优先股有待赎回，$0.0001面值， 25,000,000授权股份， 26,000截至2023年6月30日已发行和流通的股票			26,823						—
可赎回的非控制性权益			578,630						—
股东权益（赤字）
常用单位			—						1
A 类普通股，$0.0001面值， 500,000,000授权股份， 17,301,489已发行的股票和 16,051,489截至 2023 年 6 月 30 日未付			2						—
B 类普通股，$0.0001面值， 100,000,000授权股份， 10,566截至2023年6月30日已发行和流通的股票			—						—
C 类普通股，美元0.0001面值， 100,000,000授权股份， 70,640,188截至2023年6月30日已发行和流通的股票			7						—
库存股，按成本计算， 1,250,000截至2023年6月30日的股票			(12,825)						—
实收资本			—						14,967
累计赤字			(665,456)						(72,587)
股东赤字总额			(678,272)						(57,619)
负债总额、夹层权益和股东赤字			$	95,763					$	67,004

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

1

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目录

直观机器，包括

简明合并运营报表

（以千计，股票和每股金额除外）

（未经审计）

			截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
			2023						2022						2023						2022
收入			$	17,993					$	19,217					$	36,229					$	37,688
运营费用：
收入成本（不包括折旧）			22,481						17,660						45,607						37,403
折旧			319						259						615						507
一般和管理费用（不包括折旧）			8,376						3,517						17,153						6,497
运营费用总额			31,176						21,436						63,375						44,407
营业亏损			(13,183)						(2,219)						(27,146)						(6,719)
其他（支出）收入，净额：
利息支出，净额			(274)						(127)						(553)						(253)
盈余负债公允价值的变化			28,756						—						25,030						—
SAFE协议公允价值的变化			—						151						(2,353)						436
其他收入（支出），净额			(50)						(5)						39						(5)
其他收入总额，净额			28,432						19						22,163						178
所得税前收入（亏损）			15,249						(2,200)						(4,983)						(6,541)
所得税优惠（费用）			3,528						(354)						313						(355)
净收益（亏损）			18,777						(2,554)						(4,670)						(6,896)
业务合并前归属于Intuitive Machines, LLC的净亏损			—						(2,554)						(5,751)						(6,896)
2023 年 2 月 13 日至 2023 年 6 月 30 日期间的净收入			18,777						—						1,081						—
归属于可赎回非控股权益的净亏损			(10,744)						—						(19,080)						—
归属于公司的净收益			29,521						$	—					20,161						—
减去：累积优先股股息			(655)						—						(983)						—
归属于A类普通股股东的净收益			$	28,866					$	—					$	19,178					$	—
每股净收益 (1)
A类普通股每股净收益——基本			$	1.84											$	1.23
A类普通股每股净收益——摊薄			1.52												0.83
已发行普通股的加权平均值
加权平均已发行股票——基本			15,705,265												15,543,800
加权平均已发行股票——摊薄			19,383,601												24,191,853

(1)由于业务合并（定义见此处），资本结构发生了变化，每股收益信息仅在业务合并截止日期（定义见此处）之后公布，即2023年2月13日至2023年6月30日期间。有关更多信息，请参阅附注3——业务合并及关联交易和附注13——每股净收益。

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

2

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目录

直观机器，包括

夹层赤字和股东赤字的简明合并报表

（除每股数据外，以千计）

（未经审计）

截至2023年6月30日的三个月
			A 系列优先股												可赎回的非控制性权益
			股份						金额
余额，2023 年 3 月 31 日			26,000						$	26,155					$	736,028
发行A系列优先股			—						—						—
累积优先股息			—						655						—
优先股折扣的增加			—						13						—
设立可赎回的非控股权益			—						—						—
随后对可赎回的非控股权益的重新计量			—						—						(146,654)
归属于可赎回非控股权益的净亏损			—						—						(10,744)
余额，2023 年 6 月 30 日			26,000						$	26,823					$	578,630

截至2023年6月30日的六个月
			A 系列优先股												可赎回的非控制性权益
			股份						金额
余额，2022 年 12 月 31 日			—						$	—					$	—
发行A系列优先股			26,000						25,827						—
累积优先股息			—						983						—
优先股折扣的增加			—						13						—
设立可赎回的非控股权益			—						—						(85,865)
随后对可赎回的非控股权益的重新计量			—						—						683,575
归属于可赎回非控股权益的净亏损			—						—						(19,080)
余额，2023 年 6 月 30 日			26,000						$	26,823					$	578,630

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

3

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目录

直观机器，包括

夹层赤字和股东赤字简明合并报表（续）

（除每股数据外，以千计）

（未经审计）

截至2023年6月30日的三个月
			成员单位												普通股 A 级												普通股 B 级												普通股 C 级												国库股						付费 资本						累积的 赤字						股东权益总额
			单位						金额						股份						金额						股份						金额						股份						金额
余额，2023 年 3 月 31 日			—						$	—					16,021,803						2						10,566						—						68,140,188						$	6					$	(12,825)					$	—					$	(870,511)					$	(883,328)
基于股份的薪酬支出			—						—						—						—						—						—						—						—						—						985						—						985
成员分布									—						—						—						—						—						—						—						—						—						(4,263)						(4,263)
累积优先股息			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(655)						—						(655)
优先股折扣的增加			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(13)						—						(13)
行使认股权证			—						—						1,183,901						—						—						—						—						—						—						13,615						—						13,615
资本重组调整（注3）			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(1,000)						—						(1,000)
发行与CEF相关的A类普通股（注3）			—						—						95,785						—						—						—						—						—						—						834						—						834
发行与收益奖励相关的C类普通股（注3）			—						—						—						—						—						—						2,500,000						1						—						19,375						—						19,376
随后对可赎回的非控股权益的重新计量			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(33,141)						179,795						146,654
其他									—						—						—						—						—						—						—						—						—						2						2
归属于公司的净收益			—						—						—						—						—						—						—						—						—						—						29,521						29,521
余额，2023 年 6 月 30 日			—						$	—					17,301,489						$	2					10,566						$	—					70,640,188						$	7					$	(12,825)					$	—					$	(665,456)					$	(678,272)

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

4

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目录

直观机器，包括

夹层赤字和股东赤字简明合并报表（续）

（除每股数据外，以千计）

（未经审计）

截至2023年6月30日的六个月
			成员单位												普通股 A 级												普通股 B 级												普通股 C 级												国库股						付费 资本						累积的 赤字						股东权益总额
			单位						金额						股份						金额						股份						金额						股份						金额
余额，2022 年 12 月 31 日			122,505,500						$	1					—						$	—					—						$	—					—						$	—					$	—					$	14,967					$	(72,587)					$	(57,619)
发放单位			21,500						—						—						—						—						—						—						—						—						22						—						22
基于股份的薪酬支出			—						—						—						—						—						—						—						—						—						101						—						101
净亏损			—						—						—						—						—						—						—						—						—						—						(5,751)						(5,751)
业务合并的影响
资本重组			(122,527,000)						(1)						13,736,932						2						10,566						—						68,140,188						6						—						47,438						—						47,445
SAFE 协议的转换			—						—						2,066,666						—						—						—						—						—						—						20,667						—						20,667
向优先股股东发行认股权证			—						—						—						—						—						—						—						—						—						173						—						173
交易成本			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(24,445)						—						(24,445)
收益负债的确定			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(99,659)						—						(99,659)
设立可赎回的非控股权益			—						—						—						—						—						—						—						—						—						85,865						—						85,865
业务合并之后的活动
基于股份的薪酬支出			—						—						—						—						—						—						—						—						—						1,091						—						1,091
成员分布			—						—						—						—						—						—						—						—						—						—						(4,263)						(4,263)
累积优先股息			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(983)						—						(983)
优先股折扣的增加																																																									(13)						—						(13)
回购普通股			—						—						—						—						—						—						—						—						(12,825)						—						—						(12,825)
行使认股权证			—						—						1,402,106						—						—						—						—						—						—						16,124						—						16,124
资本重组调整（注3）			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(1,000)						—						(1,000)
发行与CEF相关的A类普通股（注3）			—						—						95,785						—						—						—						—						—						—						834						—						834
发行与收益奖励相关的C类普通股（注3）			—			0			—						—						—						—						—						2,500,000						1						—						19,375						—						19,376
其他			—						—						—						—						—						—						—						—						—						—						2						2
随后对可赎回的非控股权益的重新计量			—						—						—						—						—						—						—						—						—						(80,557)						(603,018)						(683,575)
归属于公司的净收益			—						—						—						—						—						—						—						—						—						—						20,161						20,161
余额，2023 年 6 月 30 日			—						$	—					17,301,489						$	2					10,566						$	—					70,640,188						$	7					$	(12,825)					$	—					$	(665,456)					$	(678,272)

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

5

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目录

直观机器，包括

夹层赤字和股东赤字简明合并报表（续）

（除每股数据外，以千计）

（未经审计）

截至2022年6月30日的三个月
			成员单位												实收资本						累计赤字						股东权益总额
			单位						金额
余额，2022 年 3 月 31 日			122,500,000						$	1					$	14,453					$	(70,524)					$	(56,070)
基于股份的薪酬支出			—						—						124						—						124
净亏损			—						—						—						(2,554)						(2,554)
余额，2022 年 6 月 30 日			122,500,000						$	1					$	14,577					$	(73,078)					$	(58,500)

截至2022年6月30日的六个月
			成员单位												实收资本						累计赤字						股东权益总额
			单位						金额
余额，2021 年 12 月 31 日			122,500,000						$	1					$	14,337					$	(66,182)					$	(51,844)
基于股份的薪酬支出			—						—						240						—						240
净亏损			—						—						—						(6,896)						(6,896)
余额，2022 年 6 月 30 日			122,500,000						$	1					$	14,577					$	(73,078)					$	(58,500)

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

6

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目录

直观机器，包括

简明合并现金流量表

（以千计）

（未经审计）

			截至6月30日的六个月
			2023						2022
来自经营活动的现金流：
净亏损			$	(4,670)					$	(6,896)
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整：
折旧			615						507
坏账支出			124						—
处置财产和设备损失			—						6
基于股份的薪酬支出			1,192						240
SAFE协议公允价值的变化			2,353						(436)
盈余负债公允价值的变化			(25,030)						—
其他			18						—
运营资产和负债的变化：
贸易应收账款，净额			(1,091)						(13,219)
合同资产			2,272						(13,999)
预付费用			(2,154)						(1,079)
其他资产，净额			358						(245)
应付账款			13,373						12,878
应付账款——关联公司			559						1,288
合同负债——流动负债和长期负债			(18,190)						9,493
其他负债			14,497						322
用于经营活动的净现金			(15,774)						(11,140)
来自投资活动的现金流：
购买财产和设备			(20,200)						(5,405)
用于投资活动的净现金			(20,200)						(5,405)
来自融资活动的现金流：
业务合并的收益			8,055						—
A 系列优先股的收益			26,000						—
交易成本			(9,371)						—
借款收益			—						3,711
偿还贷款			—						(108)
成员分布			(4,263)						—
股票期权行使的收益			22						—
远期购买协议终止			12,730						—
行使认股权证			16,124						—
SAFE 协议			—						4,250
融资活动提供的净现金			49,297						7,853
现金、现金等价物和限制性现金的净增加（减少）			13,323						(8,692)
期初的现金、现金等价物和限制性现金			25,826						29,351
期末现金、现金等价物和限制性现金			39,149						20,659
减去：限制性现金			62						62
期末的现金和现金等价物			$	39,087					$	20,597
现金流信息的补充披露
支付利息的现金，净额			$	972					$	253
缴纳税款的现金			$	34					$	355
非现金融资活动：
交易成本			$	15,074					$	—
SAFE 协议			$	20,667					$	—
与CEF相关的A类普通股（注3）			$	(834)					$	—
优先股息			$	(983)					$	—

随附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分

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目录

直观机器，包括

简明合并财务报表附注

注1-业务描述

直觉机器有限公司 （前身为Inflence Point Acquisition Corp. 或 “IPAX”）， 与其子公司（“公司”、“IM”、“Intuitive Machines”、“我们” 或 “我们的”）共同设计、制造和运营太空产品和服务。Intuitive Machines的短期重点是在月球上和月球附近创建和运营太空系统和太空基础设施，使科学和人类对月球资源的探索和利用，以支持人类在月球上的可持续存在以及对火星及其他地区的探索。Intuitive Machines为其客户提供了开创繁荣和多样化的月球经济所需的灵活性，旨在实现月球轨道和月球表面的永久存在。IM目前总部位于德克萨斯州休斯顿。

Intuitive Machines, Inc. 是一家空白支票公司，最初于2021年1月27日注册成立，是一家开曼群岛豁免公司，目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。2021 年 9 月 24 日，IPAX 完成了首次公开募股，之后其证券开始在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）上交易。

IPAX 业务合并

2022 年 9 月 16 日，IPAX 与特拉华州的一家有限责任公司 Intuitive Machines, LLC（前身为德克萨斯州的一家有限责任公司）签订了特定的业务合并协议（“业务合并协议”）。2023年2月10日，根据业务合并协议的设想，以及2023年1月24日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的IPAX最终招股说明书和最终委托书中标题为 “业务合并提案” 的部分所述，IPAX向开曼群岛公司注册处提交了注销通知以及必要的随附文件，并提交了证书向秘书签发公司注册证书和公司归化证书根据该协议，IPAX被国内化并继续作为特拉华州的一家公司，更名为 “Intuitive Machines, Inc.”

2023年2月13日（“截止日期” 或 “收盘”），Intuitive Machines, Inc.和Intuitive Machines, LLC完成了业务合并协议中先前宣布的业务合并（“业务合并”）和相关交易（“交易”）。交易的结果是，Intuitive Machines, LLC的所有已发行和流通普通股均转换为Intuitive Machines, Inc.的普通股，交换比率为 0.5562Intuitive Machines, LLC 每单位普通单位的 Intuitive Machines, Inc. 普通股此外，Intuitive Machines, LLC的股票薪酬计划和相关的基于股份的薪酬奖励将在适用的情况下交换或转换为Intuitive Machines, Inc.的普通股。

在交易中，公司重组为Up-C结构，公司几乎所有资产和业务均由Intuitive Machines, LLC持有，并继续通过Intuitive Machines, LLC及其子公司运营。Intuitive Machines, Inc. 是一家控股公司，其唯一的重要资产是其对Intuitive Machines, LLC的股权虽然Intuitive Machines, LLC成为Intuitive Machines, Inc.的子公司，Intuitive Machines, Inc.被任命为管理成员，但出于会计目的，Intuitive Machines, LLC被视为业务合并的收购方因此，业务合并被视为反向资本重组，在这种情况下，公司的简明合并财务报表代表了Intuitive Machines, LLC的延续，发行普通股以换取Intuitive Machines, Inc.的净资产，按历史成本入账，不确认商誉或其他无形资产。业务合并之前的运营是Intuitive Machines, LLC的业务。此外，还调整了受公司未偿还期权约束的股票数量和行使价，以反映业务合并。将业务合并视为反向资本重组是基于Intuitive Machines, LLC合并前成员持有Intuitive Machines, Intuitive Machines, LLC的大部分投票权益，Intuitive Machines, LLC担任Intuitive Machines, LLC的初始管理团队，Intuitive Machines, LLC任命了Intuitive Machines, Inc.的大部分初始董事会成员，以及Intuitive Machines, LLC在成立之前运营的重要性代表整体的业务合并公司的运营情况。

与业务合并有关，大约 $34.1扣除IPAX公众股东赎回后的百万美元信托现金可供公司使用，同时出售与PIPE投资（“PIPE” 投资）相关的优先股所得收益可供公司使用。此外，公司签订了日期为2022年9月16日的普通股购买协议（“Cantor购买协议”），该协议涉及一项股权融资机制，根据该协议，新发行的Intuitive Machines, Inc. A类股票是普通股

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目录

公司可以自行决定将股票出售给CF Principal Investments LLC（“CFPI”），金额不超过美元50.0百万美元以及其中规定的 “交易所上限”，但须遵守坎托尔购买协议中规定的某些惯例条件和限制。从2023年2月14日起，Intuitive Machines, Inc.持有的A类普通股，面值美元0.0001每股（“A类普通股”）和以$的行使价购买A类普通股的认股权证11.50每股 (th)e “公共认股证”）开始在纳斯达克交易，股票代码分别为 “LUNR” 和 “LUNRW”。

有关其他信息，请参阅附注3-业务合并和相关交易。

附注2-重要会计政策摘要

列报基础和合并原则

公司未经审计的简明合并财务报表和相关附注是根据美国公认的中期报告会计原则（“GAAP”）以及美国证券交易委员会的规章制度编制的。根据与中期财务报表有关的细则和条例，通常包含在根据公认会计原则编制的年度财务报表中包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。我们的简明合并财务报表包括Intuitive Machines的账目、Intuitive Aviation Inc.（“IA” 或 “Intuitive Aviation”）、全资子公司太空网络解决方案有限责任公司（“SNS” 或 “Space Network Solu”）的账目tions”) 持有多数股权的子公司， 以及IX, LLC，我们是其主要受益人的可变权益实体（“VIE”）。在合并中，所有公司间余额和交易均已清除。此处报告的2022年12月31日余额来自Intuitive Machines, LLC经审计的合并财务报表。

随附的未经审计的简明合并财务状况应与公司截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的Intuitive Machines, LLC截至2022年12月31日和2021年12月31日的经审计的合并财务报表一起阅读，该报表载于我们于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的2023年3月30日8-K/A表格。O截至2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2023年12月31日的年度的预期业绩。管理层认为，为公允列报中期业绩而进行的所有调整均为正常的经常性调整，或者对除正常经常性调整以外的任何调整的性质和金额的描述均已适当披露。

新兴成长型公司

根据1933年《证券法》第2（a）条的定义，该公司是一家新兴成长型公司（“EGC”），经2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法案”）修改。《就业法》第102 (b) (1) 条规定，在要求私营公司（即尚未宣布证券法注册声明生效或未根据《交易法》注册某类证券的公司）遵守新的或修订后的财务会计准则之前，EGC无需遵守新的或修订后的财务会计准则。《就业法》规定，公司可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出的选择都是不可撤销的。公司没有选择退出此类延长的过渡期，这意味着当一项标准发布或修订并且上市或私营公司的申请日期不同时，作为EGC，公司可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订的标准。下文附注2中显示的生效日期反映了使用延长的过渡期的选择。

估算值的使用

根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求我们做出影响简明合并财务报表和随附附注中报告的金额的估算和假设。由于估算涉及固有的不确定性，实际结果可能与这些估计有所不同。

公司的估计和假设基于历史经验、包括当前经济环境在内的其他因素以及其认为在这种情况下合理的各种其他判断。当事实和情况需要时，公司会调整此类估计和假设。经济环境持续变化导致的这些估计数的变化将反映在未来报告期的财务报表中。

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目录

分部报告

运营部门被确定为企业的组成部分，其独立的财务信息可供首席运营决策者（“CODM”）在做出资源分配和评估绩效的决策时进行评估。公司的所有资产都保存在美国。该公司已确定其运营地点 一运营部门和 一应报告的分部，因为CODM会审查合并提交的财务信息，以做出运营决策、分配资源和评估财务业绩。

信用风险的集中

可能使公司面临信用风险集中的金融工具主要包括现金和现金等价物以及应收账款。就其性质而言，所有这些金融工具都涉及风险，包括交易对手不履约的信用风险。

公司的大部分现金和现金等价物存放在主要金融机构。某些账户余额超过了联邦存款保险公司每个账户25万美元的保险限额。公司通常不要求抵押品来支持交易对手的债务，银行持有的现金水平超过了联邦保险限额。该公司通过维持与评级较高的金融机构的现金和现金等价物来限制其信用损失敞口。该公司的现金和现金等价物存款没有遭受重大损失。

公司在其正常业务过程中监控其向其授予信贷条款的客户的信誉度。公司根据已知的收款风险和历史经验评估其应收账款的可收性。在公司意识到特定客户无力履行对公司的财务义务的情况下（例如，申请破产、信用评级大幅下调），公司将根据将确认的应收账款净额减少到其合理认为将收取的金额，收入确认将推迟到款项收取和合同完成之后。对于所有其他客户，公司根据对客户按需付款能力的具体分析记录信用损失准备金。

主要客户是指个人占公司总收入10％以上的客户。有一个主要客户占据了这一比例 67% 和 70分别占公司截至2023年6月30日的三个月和六个月总收入的百分比，并占 74% 和 76分别占公司截至2022年6月30日的三个月和六个月总收入的百分比。最大的客户做到了 不截至2023年6月30日和2022年12月31日，有任何应收账款。其他五个客户占了比例 30%, 18%, 14%, 13%，以及 12截至2023年6月30日应收账款余额的百分比，其中两个客户占 35% 和 14截至2022年12月31日的应收账款余额的百分比。

主要供应商被定义为单独占年度所购买商品或服务的10％以上的供应商。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公司有一家主要供应商代表 5% 和 34分别占所购买商品和服务的百分比。这家主要供应商也占了 68% 和 84截至2022年6月30日的三个月和六个月内购买的商品和服务的百分比。截至2023年6月30日和2022年12月31日，一家主要供应商有代表 7% 和 21分别占应付账款余额的百分比。

流动性和资本资源

截至2023年6月30日以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明合并财务报表以及相关票据是在持续经营的基础上编制的，该企业设想公司将能够在正常业务过程中变现资产和清偿负债。

截至2023年6月30日，该公司的现金及现金等价物为美元39.1百万美元，营运资金赤字为美元58.1百万。该公司历来通过内部产生的手头现金、包括执行SAFE协议在内的股本出售收益以及发行银行债务的收益为其运营提供资金。正如附注1——业务描述中进一步描述的那样，公司于2023年2月13日获得了约美元34.1通过与IPAX的业务合并，总收益为运营提供资金的数百万美元。此外，在业务合并方面，公司签订了一份与股权融资机制有关的普通股购买协议，根据该协议，公司可以自行决定指示交易对手购买最多两美元中较低者50.0百万股新发行的A类普通股及其规定的 “交易所上限”，但须遵守协议中规定的某些惯例条件和限制。业务合并完成后，公司获得了 $12.7与终止远期购买协议相关的百万美元现金和 $16.1与认股权证行使相关的百万现金收益。

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目录

管理层认为，截至2023年6月30日的现金和现金等价物以及上述股权融资提供的额外流动性将足以在财务报表发布之日起的至少十二个月内为短期流动性需求和业务计划的执行提供资金。

现金和现金等价物

公司将购买的初始到期日为三个月或更短的现金、定期存款和其他高流动性投资视为现金等价物。

限制性现金

限制性现金包括不容易用于一般用途现金需求的现金。限制性现金涉及商业银行为支持信贷账户而持有的现金。作为抵押品的限制性现金将在信用账户全额还款后发放。

交易成本

交易成本包括与完成业务合并和关联交易相关的直接法律费用、咨询费、审计费和其他费用，详见附注3。这些成本最初在发生时资本化，并在我们的简明合并资产负债表中记为预付费用，总额为美元5.3截至2022年12月31日，百万人。业务合并完成后，与发行股票直接相关的交易成本从合并收益中扣除，并在交易完成后记录为额外实收资本的抵消。向额外实收资本收取的总交易成本约为 $24.4在截至2023年6月30日的六个月中，有百万美元。大约，$9.4在截至2023年6月30日的六个月中，Intuitive Machines, LLC支付了数百万美元的交易成本。剩余的差额由Intuitive Machines, LLC在2022年支付，或者在业务合并结束之前由IPAX支付。

应收账款和信用损失备抵金

应收账款按开具发票的金额和未开票的应收账款入账，减去任何可能的预期无法收回的金额的备抵额，不计利息。公司根据每位客户的信贷价值、历史收款经验和其他信息（包括应收账款的账龄）来估算信贷损失准备金。当不太可能收取余额时，公司将应收账款从信贷损失备抵中注销。

预付款和其他流动资产

预付资产和其他流动资产主要包括预付服务费、保证金和其他一般预付款。

财产和设备，净额

财产和设备，净额按成本减去累计折旧列报。未投入使用的财产和设备被归类为在建工程。

在以下资产的估计使用寿命内使用直线法计算折旧：

资产						有用 生活
租赁权改进						1 – 7年份
车辆和拖车						3 – 5年份
计算机和软件						3年份
家具和固定装置						5年份
机械和设备						3 – 7年份

未延长财产和设备使用寿命的保养和维修支出在发生时认列为费用。资产报废或出售后，将注销成本和相关的累计折旧和摊销。随附的简明合并运营报表未确认与资产出售有关的重大收益或损失。

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长期资产

长寿资产由财产和设备组成，每当事件或情况变化表明长期资产的账面价值可能无法收回时，都要进行减值审查。可回收性是通过将长期资产的账面价值与长期资产的使用和最终处置预计产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量的。如果长期资产的账面金额无法收回且超过其公允价值，则将确认减值损失。没有截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，记录了减值费用。

盈亏负债

Intuitive Machines, LLC的未归属收益单位（“Earn Out Units”）在首次发行时被归类为负债交易，截至业务合并完成时，这些交易被实收资本所抵消。在每个期末，盈余单位均按其公允价值进行重新计量，该期间的变动在简明合并运营报表中的其他收益（支出）中确认。在每次触发事件（定义见附注3）后发行和发行股票后，相关的盈余单位将在届时根据其他收益（支出）的变化重新计量为公允价值，此类盈亏单位将在简明合并资产负债表上重新归类为股东权益（赤字）。截至截止日期，Earn Out 单位的公允价值为 $99.7百万。由于美国宇航局于2023年5月授予了OMES III合同，Earn Out 协议下的 Therginger Event I 导致发行 2,500,000公允价值约为 $ 的 C 类普通股19.4百万美元存入适用的Intuitive Machines, LLC成员，从而减少了盈利负债，增加了股东赤字。截至 2023 年 6 月 30 日，剩余的 Earn Out 单位的公允价值为 $55.3百万，截止日期至2023年6月30日之间的公允价值变动为美元25.0在简明合并运营报表中，计入其他收入（支出）项下盈余负债的公允价值变动的百万美元。

经营租赁负债和使用权资产

当我们有权控制已确定资产的使用以换取对价时，我们将确定合同是租赁还是包含租约。租赁负债和使用权资产（“ROU 资产”）在开始之日根据租赁期内租赁付款的现值进行确认。除非隐性利率可以很容易地确定，否则我们在计算现值时使用增量借款利率，但是，我们的租赁负债都不是使用隐性利率确定的。某些租约包括续订或终止条款。在确定租赁期限以及初步衡量租赁负债和ROU资产时，我们只考虑固定付款和那些有合理把握会行使的期权。经营租赁付款的费用在租赁期内按直线法确认为租赁支出。我们不将合同的租赁和非租赁部分分开。经营租赁ROU资产在我们简明合并资产负债表上的经营租赁使用权资产中列报。有关租赁的更多披露和信息，请参阅附注6——租赁。

公允价值测量

公司的金融工具包括现金及现金等价物、限制性现金、贸易应收账款、应收或应付关联方款项以及长期债务。由于这些工具的短期性质，现金和现金等价物、贸易应收账款、贸易应付账款和关联公司应付账款的账面金额接近公允价值。债务的公允价值接近其账面价值，因为借贷成本会根据市场状况而波动。

我们使用估值技术，最大限度地利用可观测输入，并尽可能减少对不可观测输入的使用。我们根据市场参与者在对主要市场或最有利市场中的资产或负债进行定价时使用的假设估算公允价值。在考虑公允价值衡量标准中的市场参与者假设时，以下公允价值层次结构区分了可观察和不可观察的输入，分为以下级别之一：

•第 1 级：活跃市场中相同工具的报价。

•第 2 级：活跃市场中类似工具的报价；非活跃市场中相同或相似工具的报价；以及输入可观测或重要价值驱动因素可观察的模型衍生估值；以及

•第 3 级：估值模型的重要输入是不可观察的。

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目录

可赎回的非控制性权益

非控股权益代表Intuitive Machines, LLC中由Intuitive Machines, Inc.控制和合并但不拥有的部分。非控股权益是业务合并的结果，代表 68,150,754Intuitive Machines, LLC向先前的投资者发行的普通单位。 截至业务合并结束，Intuitive Machines, Inc. 举行了一场会议 18.8持有 Intuitive Machines, LLC 的百分比权益 81.2Intuitive Machines, LLC 之前的投资者持有的利息百分比截至 2023年6月30日，Intuitive Machines, In 18.5持有 Intuitive Machines, LLC 的权益 81.5先前投资者持有的利息百分比。先前投资者在Intuitive Machines, LLC的权益是可赎回的非控股权益。成员有权自行决定将其在Intuitive Machines, LLC中的普通单位（以及取消Intuitive Machines, Inc.的B类普通股或C类普通股的配对股份）以一对一的方式兑换Intuitive Machines, Inc.的A类普通股或赎回时等值的现金收益。Intuitive Machines, LLC 普通单位的任何现金赎回都必须通过私募或公开发行 Intuitive Machines, Inc. 的 A 类普通股进行融资，并且必须获得 Intuitive Machines, Inc. 董事会（“董事会”）的批准 2023年6月30日，Intuitive Machines, LLC的前投资者拥有Intuitive Machines, Inc.董事会的大部分投票权。

由于可赎回的非控股权益可以在发生不完全由公司控制的事件时兑换，因此我们将可赎回的非控股权益归类为临时股权。可赎回的非控股权益最初是在业务合并完成后由Intuitive Machines, LLC先前投资者在公司净资产中的份额计量的。随后对公司可赎回非控股权益的重新计量在每个报告期内记录为视同股息，这会减少Intuitive Machines, Inc.的留存收益（如果有）或额外的实收资本。对公司可赎回非控股权益的重新计量基于我们A类普通股的公允价值。

一般和管理费用

一般、销售和管理费用包括参与一般公司职能（包括行政管理和行政、会计、财务、税务、法律、信息技术、市场营销和人力资源）的员工的人力资本相关费用；与公司办公空间相关的租金；专业费用和其他一般公司成本。人力资本支出主要包括工资和福利。

收入确认

我们的大部分收入来自与先进技术航空航天系统的研究、设计、开发、制造、集成和维护工程服务相关的长期合同。收入是根据与客户签订的合同中规定的对价金额来衡量的。当我们在合同条款下的履约义务得到履行时，收入即予以确认，这通常发生在向客户转让服务时。对于每份长期合同，我们根据预期收到的对价确定交易价格。我们根据相对的独立销售价格，将交易价格分配给提供商品或服务或一系列商品和/或服务的每项不同的履约义务。

合约组合

为了确定合同的正确收入确认方法，我们评估是否应将两份或多份合同合并为一份单一合同，以及合并合同还是单一合同应作为多项履约义务入账。这种评估需要判断，合并一组合同或将合并或单一合同分成多个履约义务的决定可能会改变每个时期记录的收入和利润金额。如果转让个别商品或服务的承诺与合同中的其他承诺无法区分开来，则合同被视为具有单一履约义务，这主要是因为我们提供了将一组复杂的任务和组件整合到单一项目或能力中的重要服务。

合约类型

公司根据合同开展工作，合同主要包括固定价格、时间和材料或两者兼而有之。所有客户的定价基于与每位客户的具体谈判。

对于我们的大部分业务来说，由于控制权持续转移给客户，履行了履约义务，收入是随着时间的推移而确认的。如果客户与我们签订合同，提供将一组复杂的任务和组件集成到单个项目或能力中的重要服务，则这些合同被视为单一的履约义务。我们通常使用成本对成本法确认收入，主要基于合同

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目录

迄今为止发生的费用与完工时的估计合同费用总额的比较。这种方法被认为是衡量竣工绩效的适当方法，因为它直接衡量转让给客户的商品和服务的价值。我们合同的账单时间表和付款条款因包括合同类型在内的几个因素而有所不同。固定价格合同下的典型付款条件规定，客户要么根据合同里程碑的实现情况支付基于绩效的付款，要么根据我们承担的成本的百分比支付分期付款。

对于我们业务的一小部分，如果我们有权要求客户支付与客户根据我们迄今为止的业绩所获得的价值直接对应的金额，则收入在提供服务时予以确认，并且可以通过合同计费。根据我们服务合同的典型付款条款，金额是根据商定的合同条款按工作进展计费的，可以是定期（例如每周、每两周或每月），也可以在合同里程碑达到时计费。

合同成本

合同成本包括所有直接材料、人工和分包商成本以及与合同履行相关的间接成本分配。当管理层得出结论，公司是以委托人而不是代理人的身份行事时，客户提供的材料将包含在合同收入和收入成本中。当产生成本并将控制权移交给客户时，将对卸载材料的收入进行确认，后者采用成本对成本法进行确认。与重大长期服务安排相关的某些费用在合同有效期内资本化并摊销。资本化合同成本主要涉及预付的发射前集成和工程服务以及分包给第三方的发射服务。发射前集成和工程服务以及发射服务在合同期限内系统地进行资本化和摊销，这与向我们的终端客户转让货物和服务相一致。当项目筹集费用是移交给客户的履约义务不可分割的一部分时，通常在发生时计入项目。获得合同的费用按发生时记作支出，除非预计会从客户那里收回这些费用。

变量考量

我们的合同通常以奖励费、激励费、绩效奖金、违约金或罚款的形式包含可变对价，这些对价可能会增加或降低交易价格。这些可变金额通常是在实现某些绩效指标、计划里程碑或目标后奖励的，可以根据客户的判断决定。我们根据加权概率或我们预计最有可能获得的金额来估算可变对价金额。当确认的累积收入可能不会发生重大逆转，或者与可变对价相关的不确定性得到解决时，可变对价包含在交易价格中。我们对可变对价的估计以及是否将此类金额包含在交易价格中的决定主要基于我们对法律可执行性、预期业绩以及我们合理获得的任何其他信息（历史、当前或预测）的评估。

合同估算和修改

由于履行我们的许多履约义务所需工作的性质，完成时的总收入和成本的估算很复杂，受许多变量的影响，需要做出重大判断。由于估计总收入和成本的重大变化可能会影响我们合同的盈利能力，因此我们会通过严格的项目审查流程定期审查和更新与合同相关的估算，在该流程中，管理层会审查我们的履约义务的进展和执行情况，以及完成时的估算。作为该过程的一部分，管理层审查信息，包括但不限于未决的合同事项、竣工进度、计划进度以及收入和成本估算的相关变化。管理层必须就劳动力的可用性和生产率、待完成工作的复杂性、材料的可用性和成本、分包商的绩效、客户提供资金的可用性和时机以及根据所有合同提供服务所固有的其他风险做出假设和估计，在这些合同中，我们使用成本对成本法确认收入。

在确定变更期间，我们通常会根据累计赶超的基础上确认合同估算值的变化。合同估计数的这种变动可能导致在本期确认上期已履行或部分履行的履约义务的收入。如果目前的估计数与先前的估计数不同，合同估计值的变化也可能导致先前确认的收入发生逆转。如果合同盈利能力的估计值在任何时候表明合同将出现预期损失，我们将确认合同确定期间的总损失。

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目录

合同通常会根据合同规格和要求的变化进行修改。我们的大多数合同修改都是针对与现有合同没有区别的商品或服务，因为合同中提供了大量整合，并且将其视为原始合同的一部分。合同修改对交易价格的影响以及我们衡量与之相关的履约义务的进展情况，在累计追赶的基础上确认为对收入的调整（要么是收入的增加或减少）。当修改导致承诺提供其他不同的商品或服务，并且合同价格的上涨金额与修改中包含的额外商品或服务的独立销售价格相同时，我们将对合同修改进行前瞻性考虑。

未开单应收账款和递延收入

计费做法受每个项目的合同条款约束，具体取决于所产生的成本、里程碑的实现情况或预先确定的时间表。账单不一定与使用成本对成本法在一段时间内确认的收入相关。未开单应收款（合同资产）包括未开票的金额，通常由长期合同下的收入产生，前提是使用成本对成本法进行收入确认，确认的收入超过向客户开单的金额。递延收入（合同负债）包括预付款和超过已确认收入的账单。在每个报告期结束时，我们的未开票应收账款和递延收入按每份合同的净状况列报。

我们合同的付款条款不时要求客户在工作进展时支付预付款和临时付款。通常不认为预付款包含重要的融资部分，因为我们预计随着相关履约义务工作的进展，将在收到预付款后的一年内确认这些款项的收入。

所得税

直观机器

Intuitive Machines, Inc. 是一家公司，因此需要缴纳美国（“美国”）联邦、州和地方所得税。Intuitive Machines, LLC 是一家用于美国联邦所得税目的的合伙企业，因此不缴纳美国联邦所得税。取而代之的是，包括Intuitive Machines, Inc. 在内的Intuitive Machines, LLC单位持有人有责任为其各自在Intuitive Machines, LLC的应纳税所得额中各自的份额缴纳美国联邦出于美国联邦所得税的目的，Intuitive Machines, LLC有责任在那些向纳税实体归类为合伙企业的州缴纳所得税。

我们使用资产和负债法来核算公司的所得税。在资产和负债法下，对递延所得税资产和负债进行确认，以应对未来的税收后果，这些后果归因于现有资产和负债的财务报表账面金额与其各自的税基和净营业亏损（“NOL”）和税收抵免结转之间的差异。递延所得税资产和负债是使用已颁布的所得税税率来衡量的，预计将在预计收回或结算差额的年份适用于应纳税所得额。所得税税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的经营业绩中得到确认。递延所得税资产的可变现性每季度根据 “很有可能” 的标准进行评估，如果未达到该门槛，则记录估值补贴。

公司遵循ASC主题740的指导， 所得税。 与税收状况相关的利息和罚款记入评估为一般和管理费用的期间。出于州和联邦申报目的，纳税申报表的开放纳税年度通常包括2019年至2021年。

应收税款协议

在交易完成的同时，Intuitive Machines, Inc.与Intuitive Machines, LLC和某些Intuitive Machines, LLC成员（“TRA持有者”）签订了应收税款协议（“TRA”）。根据 TRA，Intuitive Machines, Inc. 必须向 TRA 持有人付款 85美国联邦、州和地方所得税中基于净收入或利润以及因某些税收属性（包括（A）Intuitive Machines, LLC及其子公司某些资产的现有纳税基础（B）因某些税收属性而实现或被视为实现的任何利息的美国联邦、州和地方所得税的现金税收减额（如果有）的百分比 Intuitive Machines, Inc. 收购的 Intuitive Machines, LLC Common Units，(由于业务合并，Intuitive Machines, Inc.提供，以及 (D) 对根据TRA支付的某些款项的部分进行税收减免。向TRA持有者支付的所有此类款项都是Intuitive Machines, Inc.的义务，而不是Intuitive Machines, LLC的义务。截至 2023 年 6 月 30 日，已有

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目录

没有将Intuitive Machines, LLC单位换成Intuitive Machines, Inc.的A类普通股，因此，目前不存在TRA负债。

有关TRA的更多描述，请参阅附注3——业务合并和相关交易。

每股收益（亏损）（“每股收益”）

公司报告基本和摊薄后每股收益。每股基本收益根据已发行A类普通股的加权平均数计算，不包括认股权证、股票期权和其他类型的可转换证券的摊薄效应。摊薄后的每股收益是根据已发行A类普通股的加权平均数计算得出的，计算中包括股票期权、认股权证和其他类型的可转换证券的摊薄效应。如果摊薄证券具有反摊薄作用，例如在报告净亏损的时期，则将其排除在摊薄后的每股收益计算之外。

在业务合并之前，Intuitive Machines, LLC的成员结构包括会员单位。在完成业务合并的同时，公司进行了资本重组，将所有成员单位转换为Intuitive Machines, LLC的普通单位，Intuitive Machines, Inc.实施了修订后的类别结构，包括A类普通股，面值 $0.0001每股（“A 类普通股”）有 一每股投票和经济权利，B 类普通股，面值 $0.0001每股（“B 类普通股”）有 一每股投票但没有经济权利，还有C类普通股，面值 $0.0001每股（“C 类普通股”）有 三每股选票，没有经济权利。公司已确定，业务合并之前各期单位亏损的计算对这些简明合并财务报表的用户没有意义。因此，2023年2月13日业务合并之前的每股亏损信息尚未公布。

基于股份的薪酬

根据员工和董事在授予之日的公允价值，我们将所有基于股份的奖励视为基于股份的薪酬支出。

我们在授予之日估算了基于股份的付款奖励的公允价值。最终预计授予的奖励部分的价值在必要服务期内被确认为开支。我们使用Black-Scholes期权定价模型估算了截至授予之日每项期权奖励的公允价值。除其他因素外，Black-Scholes期权定价模型考虑了奖励的预期寿命和我们股价的预期波动性。我们使用仅限服务条件奖励的直线法确认必要服务期内基于股份的薪酬支出，该奖励的归属期限通常为 五年。没收按其发生的时期入账，并冲销先前确认的与没收的赔偿金相关的任何补偿成本。

其他流动负债

截至2023年6月30日和2022年12月31日，其他流动负债包括以下内容（以千计）：

			6月30日 2023						十二月三十一日 2022
当期融资债务（见附注6——租赁）			$	23,971					$	9,117
应计工资			4,091						2,117
应计专业费用			1,491						3,677
其他应计负债			581						267
其他流动负债			$	30,134					$	15,178

附注3-企业合并和相关交易

根据业务合并协议的设想，2023年2月13日，Intuitive Machines, Inc.和Intuitive Machines, LLC完成了业务合并，其中：(i) Intuitive Machines, LLC 任命了 Intuitive Machines,是其管理成员；(ii) Intuitive Machines, Inc. 向Intuitive Machines, LLC的某些现有成员发 10,566Intuitive Machines B 类普通股拥有 一每股投票，没有经济利益

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目录

权利s，或 68,140,188有 C 类普通股的股票 三每股选票，没有经济权利，以换取此类Intuitive Machines, LLC成员支付的每股价格等于该股票的每股面值，等于该人截至收盘之日持有的Intuitive Machines, LLC普通单位数量；(iii) Intuitive Machines, Inc. 向Intuitive Machines, LLC捐赠了一笔现金的 $8.1百万，扣除交易成本， 以换取Intuitive Machines, LLC的某些单位；以及 (iv) 业务合并协议所设想的其他交易（“交易”）已完成，详情见下文。

直观机器、有限责任公司转换和资本重组

在业务合并方面，Intuitive Machines, LLC将其组织管辖权从德克萨斯州改为特拉华州。就在收盘前，Intuitive Machines, LLC实施了资本重组，将Intuitive Machines, LLC的所有已发行股票转换为Intuitive Machines, LLC的普通单位（“Intuitive Machines，LLC期权”）的普通单位（“Intuitive Machines，LLC期权”），未归属的赚取单位是Intuitive Machines, LLC（“Earn Out Unites”）的普通单位。

考虑因素和结构

由于采用了Up-C结构，Intuitive Machines, LLC成员获得的商业合并对价包括拥有经济权但没有投票权的Intuitive Machines, LLC和拥有投票权但没有经济权的Intuitive Machines, Inc.的证券，价值约为美元700.0百万。特别是，Intuitive Machines, LLC成员收到的业务合并对价包括 (a) (i) 68,155,203Intuitive Machines，LLC Common U 1,874,719直观机器、LLC 选项和 (iii) 10,000,000赚取单位和 (b) (i) 15,015Intuitive Machines, Inc. B 类普通股（不包括 1,873,307Intuitive Machines, Inc. B类普通股，留待行使 Intuitive Machines, LLC 期权）和（ii）时发行 68,140,188Intuitive Machines, Inc. C 类普通股（不包括 10,000,000Intuitive Machines, Inc. C类普通股（保留在Earn Out 单位归属后发行）。

这个 10,000,000适用的 Intuitive Machines, LLC 成员获得的 Earn Out 单位需要归属，并将在满足以下里程碑后获得、发放和交付：(i) 2,500,000如果在 Earn Out 期间（定义见下文），Intuitive Machines 获得美国宇航局授予的 OMES III 合同（“触发事件 I”），(ii) 5,000,000如果在 Earn Out 期内发生触发事件 I 且 Intuitive Machines, Inc. A 类普通股的交易量加权平均收盘销售价格等于或超过美元，Earn Out 单位将归属15.00每股（“触发事件 II-A”），（iii） 7,500,000如果在 Earn Out 期内未发生触发事件 I 且 Intuitive Machines, Inc. A 类普通股的交易量加权平均收盘销售价格等于或超过美元，则将归属 Earn Out 单位15.00每股（“触发事件 II-B”）和（iv） 2,500,000如果在 Earn Out 期内，触发事件 III 发生了 Intuitive Machines, Inc. A 类普通股的交易量加权平均收盘销售价格等于或超过美元，Earn Out 单位将归属17.50每股（“触发事件 III”），前提是触发事件 II-A 和触发事件 II-B 可能无法同时实现。“盈利期” 指 (i) 关于触发事件 I，时间段从 2022 年 9 月 16 日开始，到美国东部时间 2023 年 12 月 31 日晚上 11:59 结束；(ii) 关于触发事件 II-A、触发事件 II-B 和触发事件 III 的时间段，即从该日期开始的时间 150截止日期之后的几天并在五天之内结束 (5) 截止日期一周年。如果控制权变更（定义见业务合并协议）发生在盈利期内，导致 Intuitive Machines, Inc. A 类普通股的持有人获得的每股价格大于或等于美元15.00或 $17.50，则在之前未触发的范围内，分别在控制权变更完成前夕被视为触发事件 II-A 或触发事件 II-B 已发生（视情况而定），相应的 Earn Out 单位应归属。

归属任何 Earn Out 单位后，每位适用的 Intuitive Machines, LLC 成员将 (i) Intuitive Machines, LLC 发行等数量的 Intuitive Machines, LLC 普通单位；(ii) Intuitive Machines, Inc. 发行等于每股面值的 Intuitive Machines, Inc. Intuitive Machines, Inc. C 类普通股。有关触发事件I的进一步讨论，请参阅注释2，该事件于2023年5月被美国宇航局授予OMES III奖。

适用的封锁期到期后，某些Intuitive Machines, LLC Common Units的持有人将被允许将此类Intuitive Machines, LLC普通股（以及取消Intuitive Machines, Inc. B类普通股的配对股份或Intuitive Machines, Inc. C类普通股的配对股份）换成Intuitive Machines, Inc. A类普通股 一-根据Intuitive Machines, LLC第二次修订和重述的有限责任公司协议（“第二份A＆R运营协议”）（视股票分割、股票分红和重新分类的惯常转换率调整而定），或者由Intuitive Machines, Inc.的大多数董事决定，他们对以下方面不感兴趣

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目录

此类决定），来自基本同时进行的公开发行或私募出售的现金，其金额等于该公开发行或私募出售所获得的每股现金净额。

A 轮投资

2022年9月16日，在执行业务合并协议的同时，Intuitive Machines, Inc.与Kingstown 1740（Intuitive Machines, Inc.的现有证券持有人，IPAX赞助商Inflence Point Holdings LLC（“赞助商”）和Ghaffarian Enterprises, LLC（Intuitive Machines, LLC的子公司）签订了收购协议（“A系列收购协议”））（统称为 “A系列投资者”），根据该条款和条件Intuitive Machines, Inc. 同意向A轮投资者 (i) 发行和出售的总额为 26,00010% A 系列累积可转换优先股，面值 $0.0001每股（“A系列优先股”），将根据10％A系列累积可转换优先股的优先权、权利和限制指定证书（“指定证书”）和（ii）购买权证的条款转换为Intuitive Machines, Inc.的A类普通股 541,667Intuitive Machines, Inc. A类普通股的股票，初始行使价为美元15.00每股，可能会有调整（“优先投资者认股权证”）。

在收盘的同时，公司获得了$的收益26.0百万并已发行 26,000A 系列优先股的股票和 541,667优先投资者认股权证。A系列优先股和优先投资者认股权证均代表独立的金融工具。A系列优先股不是强制性可赎回的金融股票，可由A轮投资者选择赎回。根据ASC 480-10-S99，A系列优先股被记录为A系列优先股，可能被赎回，并被归类为临时股权。优先投资者认股权证被归类为股权。这个 $26.0根据收盘时的相对公允价值，收到的百万美元收益分配给了A系列优先股和优先投资者认股权证。

应收税款协议

收盘时，Intuitive Machines, Inc.与Intuitive Machines, LLC和某些Intuitive Machines, LLC成员（“TRA持有人”）签订了应收税款协议（“应收税款协议根据TRA，Intuitive Machines, Inc. 通常需要向TRA持有人付款 85Intuitive Machines, Inc.（及其适用的合并、统一或合并子公司，如果有）因某些税收属性（“税收属性”）实现或被视为实现的基于净收入或利润或净收入或利润或计量的美国联邦、州和地方税的现金税收减额（如果有）的百分比，包括：

•Intuitive Machines, LLC及其某些直接或间接子公司某些资产的现有税基，包括投入使用后最终需要折旧或摊销的资产；

•Intuitive Machines, Inc.根据第二份A＆R运营协议的条款从TRA持有人手中收购的Intuitive Machines, LLC Common Units的应纳税交易所产生的税基调整（包括因Intuitive Machines, Inc.根据TRA支付的某些款项而产生的任何此类调整）；

•Intuitive Machines, Inc.实现的某些税收优惠是由于美国联邦对来自Intuitive Machines, Inc.和Intuitive Machines, LLC其他成员的应纳税所得额或收益的某些应纳税所得额或收益进行分配，以及业务合并对Intuitive Machines, Inc.和Intuitive Machines, LLC其他成员的扣除或亏损；以及

•根据TRA支付的某些款项的部分税收减免。

根据TRA的条款，Intuitive Machines, Inc. 将向TRA持有人支付以下费用 85某些税收属性的净税收优惠产生的现金税收节省的百分比。但是，至少在 TRA 持有者交换之前 5在TRA持有人满足此类门槛交换之前，其Intuitive Machines, LLC Common Units，Intuitive Machines, Inc.的百分比将持有适用于现有基础的截至 2023 年 6 月 30 日，至少没有 TRA 持有者进行过交换 5其 “直观机器” 有限责任公司通用单位的百分比。未来的交易所将为Intuitive Machines, Inc.带来增量的税收属性并可能节省现金税。根据Intuitive Machines, Inc.对此类税收属性的可实现性的评估，产生的TRA负债将记入收入。

股权设施

2022年9月16日，公司与CF Principal Investments LLC（“CFPI”）签订了日期为2022年9月16日的普通股购买协议（“CFPI”），根据该协议，Intuitive Machines, Inc.可以将新发行的A类普通股出售给CFPI。根据康托购买协议的条款，Intuitive Machines, Inc.将拥有权利，但是不是

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目录

义务不时自行决定，直到下一个月的第一天 18-自开始之日起（定义见Cantor购买协议）的月内，指示CFPI购买不超过 (i) $中较低者50.0通过在任何交易日开始交易之前向CFPI发出书面通知，发行了数百万股新发行的Intuitive Machines, Inc.A类普通股和（ii）交易所上限，但须遵守Cantor购买协议中规定的某些惯例条件和限制。关于Cantor收购协议的执行，公司同意发行 100,000Intuitive Machines, Inc. A类普通股向CFPI持有的股份（“承诺股份”）。公司与CFPI签订了注册权协议，根据该协议，该公司同意根据《证券法》第415条，注册转售根据股权融资出售给CFPI的Intuitive Machines, Inc. A类普通股和承诺股份。在2023年第二季度，我们记录了资本重组调整，以增加其他流动负债并减少实收资本1.0百万美元用于在我们的简明合并资产负债表中确认承诺份额负债，该负债在业务合并结束之前未在IPAX的资产负债表中确认。

2023年6月，该公司发行了 95,785对CFPI的承诺份额。根据Cantor购买协议的条款，在CFPI转售承诺股份后的范围小于$1.0百万，公司将向CFPI支付$之间的差额1.0百万美元以及CFPI以现金形式转售承诺股份的净收益。截至2023年6月30日，CFPI尚未出售任何承诺股份，公司记录的负债约为美元216千，反映在截至2023年6月30日的简明合并资产负债表中的其他流动负债中，代表美元之间的差额1.0百万和承诺股份的公允价值。

截至2023年6月30日， 不根据坎托购买协议，A类普通股已出售给CFPI。

远期购买协议

在业务合并完成之前，公司与签订了远期收购协议 二单独的交易对手，每个交易对手都根据这些交易对手同意购买 1,250,000此前曾竞标赎回此类股票但同意撤销赎回的股东的A类普通股股份，并以约为美元的赎回价格将此类股票出售给交易对手10.19每股。公司预付了大约 $25.5在业务合并结束时向交易对手支付百万美元，以担保其回购的收购义务 2,500,000在期权到期日，即业务合并完成后一个月，按每股赎回价格计算的股票。在协议终止或到期之前，远期购买协议被记为预付资产，并通过每个期间的收益计入公允价值。公司向交易对手支付了总额为 $ 的交易费750千美元，这笔费用在2023年第一季度记为一般和管理费用。

2023 年 2 月 23 日，交易对手之一行使了可选提前终止远期购买协议的权利 1,250,000分享并返回了大约 $12.7在截至2023年3月31日的三个月中，公司获得了百万美元的现金，导致终止时出现了非实质性的净亏损。2023 年 3 月 8 日，剩余的远期购买协议到期，导致公司回购 1,250,000股票使协议结算后的净收益约为美元932023年第一季度其他收入（支出）中记录的千美元。远期购买协议到期后，回购的A类股票被记录为库存股，金额为美元12.8以美元为基准的百万美元10.26回购当日的每股。

附注 4-收入

分类收入

我们按合同类型对与客户签订的合同的收入进行细分。 下表提供了截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的分类收入信息（以千计）：

			截至6月30日的三个月																								截至6月30日的六个月
			2023												2022												2023												2022
按合同类型划分的收入
固定价格			$	15,949					89		%				$	18,084					94		%				$	32,544					90		%				$	34,552					92		%
时间和材料			2,044						11		%				1,133						6		%				3,685						10		%				3,136						8		%
总计			$	17,993					100		%				$	19,217					100		%				$	36,229					100		%				$	37,688					100		%

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目录

合同资产和负债

合同资产主要涉及分包发射服务的递延合同费用，以及尚未为一段时间内履行的履约义务开具账单的已完成工作。递延合同成本和未开票应收账款是我们简明合并资产负债表上记录的合同资产。与递延合同成本相关的合同资产在长期服务安排的整个生命周期内按直线摊销。当对价权变为无条件时，与已完成的履约义务工程相关的合同资产将随着时间的推移而被转移到应收账款中。合同负债与合同规定的履约前收到的账单或对价（向客户转让货物或服务的义务）以及损失合同的准备金有关。合同负债在履约义务履行后确认为收入。当期递延收入和亏损合同准备金记录在我们简明合并资产负债表上的流动合同负债中。长期递延收入和亏损合同准备金记录在我们的简明合并资产负债表上的长期合同负债中。

下表显示了截至2023年6月30日和2022年12月31日的合约资产（以千计）：

			6月30日 2023						十二月三十一日 2022
合约资产
递延合同费用			$	4,125					$	6,633
未开单应收账款			582						346
总计			$	4,707					$	6,979

与分包发射服务的递延合同成本相关的摊销费用记录在收入成本中，为 $8.1百万和美元18.0截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和美元10.1百万和美元21.9截至2022年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。

下表列出了截至2023年6月30日和2022年12月31日的合同负债（以千计）：

			6月30日 2023						十二月三十一日 2022
合同负债——当前
递延收入			$	22,560					$	39,831
合同损失准备金			11,449						10,120
应计发射成本			6,645						6,705
合同负债总额——当前			40,654						56,656
合同负债——长期
合同损失准备金			—						2,188
合同负债总额——长期			—						2,188
合同负债总额			$	40,654					$	58,844

期初从合同负债所含金额中确认的收入为美元27.5百万和美元19.8在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万人。

损失合同

合同损失是限制性可变对价和估计合同成本超过当前合同价格的结果。由于估计合同成本的变化以及导致合同价格变化的修改，公司的合同损失不时出现有利或不利的变化。我们记录的与客户签订的合同相关的净亏损为美元7.0百万和美元13.6截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元，以及 零和 $2.4截至2022年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。

截至2023年6月30日，这些损失合同的状况如下：

•由于可变考虑因素的限制，第一份月球有效载荷服务合同在2019年成为亏损合同。变量考虑因素已限制为 $0来自潜在总金额 $8.1百万。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，估计合同成本的变化导致额外收入5.1百万和美元2.4分别为百万合同损失。截至2023年6月30日和2022年6月30日，这份合同约为 98% 已完成和 91分别为完成百分比。预计该合同将是 100% 完成

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目录

截至2024年2月29日。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们简明合并资产负债表中记录的合同损失准备金为美元0.3百万和美元0.4分别是百万。

•第二份关于月球有效载荷服务的合同在2021年成为亏损合同，原因是可变对价的限制以及估计的合同成本超过了当前的合同价格。变量考虑因素已限制为 $0来自潜在总金额 $7.8百万。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，估计合同成本的变化导致额外收入1.8百万和美元0分别为合同损失。截至2023年6月30日和2022年6月30日，这份合同约为 48% 已完成和 17分别为完成百分比。预计该合同将是 100截至2024年6月30日，已完成百分比。截至2023年6月30日和2022年12月31日，合同负债中记录的合同损失准备金为美元8.6百万和美元7.7分别为百万和美元0和 $2.2分别为百万美元合同负债，在我们简明的合并资产负债表中为非流动负债。

•第三份月球有效载荷服务合同在2022年成为亏损合同，原因是可变对价的限制以及估计的合同成本超过了当前的合同价格。变量考虑因素已限制为 $0来自潜在总金额 $8.4百万。在截至2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，估计合同成本的变化导致额外收入5.9百万和美元0分别为合同损失。截至2023年6月30日，该合同约为 80% 完成。预计该合同将是 100截至2024年6月30日，已完成百分比。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们简明合并资产负债表中记录的合同损失准备金为美元2.4百万和美元1.9分别是百万。

•剩余的损失合同单独和集体均无关紧要。

剩余的履约义务

剩余履约义务是指尚未完成工作的确定订单的剩余交易价格，不包括未行使的合同期权。截至2023年6月30日，分配给剩余固定价格履约义务的交易价格总额为美元73.4百万。该公司预计确认的收入约为50-55下一个阶段剩余履约义务的百分比 6月，45-502024年为百分比，其余为2024年。剩余的履约义务不包括截至2023年6月30日确定受限制的可变对价。

对于时间和材料合同，我们采用了实用的权宜之计，允许我们根据开具发票的权利确认收入；因此，我们不报告未履行的时间和材料协议的履约义务。

附注5-财产和设备，净额

截至2023年6月30日和2022年12月31日，财产和设备净包括以下内容（以千计）：

			6月30日 2023						十二月三十一日 2022
租赁权改进			$	1,544					$	1,544
车辆和拖车			129						129
计算机和软件			2,044						1,673
家具和固定装置			794						794
机械和设备			2,392						2,211
在建工程			37,390						17,747
财产和设备，毛额			44,293						24,098
减去：累计折旧和摊销			(3,532)						(2,922)
财产和设备，净额			$	40,761					$	21,176

截至2023年6月30日的三个月和六个月中，与财产和设备相关的折旧费用总额为美元319千和 $615分别为千和美元259千和 $507截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为千人。

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目录

截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司质押了账面净值约为美元的财产和设备39.9百万和美元20.3分别为百万美元作为其与Live Oak Bank的信贷动员机制的担保。

截至2023年6月30日，在建工程包括美元26.5如附注6——租赁中进一步描述的那样，月球运营中心的建设成本为百万美元，以及美元10.6与制造商用通信卫星相关的数百万美元成本。公司将与在建工程相关的利息资本化为美元206千和 $379截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为千美元，以及美元37千和 $68截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为千人。

附注6-租约

公司根据运营租赁租赁租赁房地产，用于承租人的航空航天相关研发业务的办公空间以及行政、研究、营销和轻型制造业务。有 不融资租赁。

该公司有 六房地产租赁的租赁条款范围为 16几个月前 250月，其中一些包含延期选项，有些包含承租人选择无理由终止租约的选项。

公司的房地产租赁协议包括要求公司向出租人偿还其在房地产税、保险、运营成本和公用事业中所占份额的条款，由于公司选择不将租赁和非租赁部分分开，因此不包括在租赁负债的衡量中，公司在发生时将其记为可变租赁成本。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月中，没有重大的可变租赁成本。任何租赁均不施加任何限制或契约，公司的租约均不包含重大剩余价值担保。

2021年9月，该公司签署了开发月球运营中心的地面租赁协议，该中心将用作月球着陆器部件和其他航空航天相关业务的生产和测试设施。该设施目前正在建设中，出租人将最多报销 $40.0百万美元，用于支付公司在设计、施工和开发方面产生的某些费用。该公司得出结论，仅出于会计目的，它被视为该设施的所有者，因为该设施参与了该设施的施工活动，因此根据量身定制的租赁会计。因此，公司将该设施的建设作为融资安排进行核算。截至2023年6月30日和2022年12月31日，该公司的资本已达到美元26.5百万和美元10.3分别为百万在建工程，相应的融资义务为美元24.0百万和美元9.1分别为百万。建筑项目完成后，地面租赁协议的初始期限为 20多年了 四可选续订期为 5每年。2022 年第四季度，月球运营中心一部分的施工完工，公司接管了完工的设施。租赁开始后，公司确定该设施符合销售和回租会计的条件，回租被归类为经营租赁。 没有收益或损失在出售该设施时被确认或推迟，因为完成后的公允价值被确定为等于账面价值。截至2023年6月30日，公司记录的使用权资产为美元3.0百万美元和相应的租赁负债约为美元3.2百万。截至2022年12月31日，公司记录的使用权资产和相应的租赁负债约为美元3.1百万。

2022年12月，公司签订了额外办公空间的运营租约。租约于 2023 年 1 月开始，租期为 8月。

租赁费用总额的组成部分如下（以千计）：

			截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
			2023						2022						2023						2022
运营租赁成本			$	160					$	139					$	456					$	272
短期租赁成本			145						—						145						—
总租赁成本			$	305					$	139					$	601					$	272

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目录

与运营租赁相关的补充现金流信息的组成部分如下（以千计）：

			截至6月30日的六个月
			2023						2022
为计量租赁负债的金额支付（收到）的现金：
经营活动产生的现金流			$	485					$	361
加权平均租期（月）			157						49
加权平均折扣率			5.6		%				5.9		%

该公司记录了 $26.1百万和美元10.3截至2023年6月30日和2022年12月31日，与可报销的租赁权改善费用相关的财产和设备分别为百万美元。

运营租赁ROU资产、当前经营租赁负债和非流动经营租赁负债在我们的简明合并资产负债表中披露。

下表包括截至2023年6月30日运营租赁的未来未贴现现金流估计值（以千计）：

截至12月31日的年度						金额
2023 年的剩余时间						$	376
2024						916
2025						768
2026						706
2027						219
此后						5,681
未贴现的租赁付款总额						$	8,666
减去：估算利息						3,159
租赁负债的现值						$	5,507

附注 7-债务

下表汇总了我们的未偿债务（以千计）：

			6月30日 2023						十二月三十一日 2022
信贷动员设施			$	20,000					$	20,000
减去：递延融资成本			(25)						(39)
减去：当前到期日			(19,975)						(16,098)
长期债务，扣除当前到期日			$	—					$	3,863

截至2023年6月30日和2022年12月31日，未偿还短期借款的加权平均利率为 9.87% 和 6.55分别为％。

Live Oak 信贷动员

2019 年 12 月 12 日，我们与 Live Oak Banking Company 签订了贷款协议，该协议提供了 $12.0百万美元信贷动员基金，到期日为2022年12月12日，金额为美元1.0百万信用额度，到期日为2020年12月12日。信贷筹集机制和信贷额度的利息（按月支付），年利率等于 6%。信贷筹集资金和信贷额度由公司几乎所有资产担保。2020年12月8日，公司与Live Oak Banking Company签订了贷款修改协议，该协议修改了信贷额度的条款，包括将最高本金从美元降低1.0百万到美元400千，将到期日从2020年12月12日延长至2021年12月10日，并将利率从 6.0按《华尔街日报》公布的最优惠利率浮动利率的百分比，再加上 2.0%。2021 年 4 月 30 日，我们与 Live Oak 银行公司签订了一项承诺，该公司提供 $12.0百万合同动员信贷额度，贷款到期日为2022年11月15日，取代了现有的合同动员信贷额度。2021 年 12 月 10 日，信用额度到期。该公司有 不当时的未清余额，没有续订信贷额度。

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目录

2022 年 7 月 14 日，我们与 Live Oak 银行公司签订了第二份经修订和重述的贷款协议，该协议提供了 $8.0百万美元动员信贷额度，贷款到期日为2024年7月14日，并延长了我们现有资金的到期日12.0到2023年11月14日为止的百万美元动员信贷额度。这美元8.0百万美元调动信贷机制要求在某些任务里程碑完成后提前支付本金。如果里程碑完成，则本金为美元4.1百万和美元3.9百万美元将分别在2023年和2024年的贷款到期之前到期。这美元12.0百万美元动员信贷额度需要支付本金8.02023 年 8 月 15 日为百万美元和4.02023 年 11 月 14 日为百万。动员信贷额度按年利率计息（按月支付），等于《华尔街日报》公布的 (a) 最优惠利率中的较大者，再加上 2.0% 和 (b)5.0%。动员信贷额度要求公司履行某些财务和其他契约，并由公司几乎所有资产担保。有 $20.0截至2023年6月30日和2022年12月31日，信贷动员机制下未偿还的百万美元。

附注 8-所得税

Intuitive Machines, Inc. 是一家公司，因此需要缴纳美国（“美国”）联邦、州和地方所得税。Intuitive Machines, LLC 是一家用于美国联邦所得税目的的合伙企业，因此不缴纳美国联邦所得税。取而代之的是，包括Intuitive Machines, Inc. 在内的Intuitive Machines, LLC单位持有人有责任为其各自在Intuitive Machines, LLC的应纳税所得额中各自的份额缴纳美国联邦出于美国联邦所得税的目的，Intuitive Machines, LLC有责任在那些向纳税实体归类为合伙企业的州缴纳所得税。

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的美国联邦和州所得税补助金总额为美元3.5百万和美元0.3分别为百万。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的美国联邦和州所得税支出合计为美元0.4百万和美元0.4分别为百万。美国联邦和州所得税的有效合并税率为（23.1%) 和 6.3截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为百分比，以及 (16.1%) 和 (5.4%）截至2022年6月30日的三个月和六个月。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与21％的法定税率有所不同，这主要是由于递延所得税没有记录任何收益，以及应按各自应纳税所得额应纳税的非控股权益单位持有人应纳税的损失。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与法定税率有所不同，这主要是由于Intuitive Machines, LLC作为美国联邦所得税目的的合伙企业的地位。

在截至2023年6月30日的六个月中，公司在使用不允许的方法扣除某些发射相关成本方面存在不确定的税收状况。该公司向美国国税局（“IRS”）提交了3115表格 “会计方法变更申请”，要求允许将其不允许的会计方法改为允许的发射成本核算方法。所请求的变更是非自动的，因此需要美国国税局的事先同意。截至 2023 年 6 月 30 日，公司尚未收到美国国税局的肯定书面同意。

在完成交易的同时，Intuitive Machines, Inc.与Intuitive Machines, LLC和某些Intuitive Machines, LLC成员（“TRA持有者”）签订了应收税款协议（“TRA”）。根据TRA，Intuitive Machines, Inc.必须向TRA持有人支付美国联邦、州和地方所得税中现金税的85％（如果有的话），这些税收是基于净收入或利润或衡量的，以及Intuitive Machines, Inc.因某些税收属性（包括 (A) Intuitive Machines 某些资产的现有税收基础）而实现或被视为实现的任何利息，有限责任公司及其子公司，（B）因Intuitive Machines, LLC的应纳税交易所产生的税基调整Intuitive Machines, Inc. 收购的Common Units，(C) Intuitive Machines, Inc.因业务合并而实现的某些税收优惠，以及 (D) 根据TRA支付的某些款项的部分税收减免。向TRA持有者支付的所有此类款项都是Intuitive Machines, Inc.的义务，而不是Intuitive Machines, LLC的义务。截至2023年6月30日，Intuitive Machines, LLC单位尚未交换Intuitive Machines, Inc.的A类普通股，因此，目前不存在受TRA或TRA负债约束的递延所得税资产。

附注9-夹层净值和权益

股东赤字、夹层权益和非控股权益的简明合并报表反映了附注1——业务描述和附注3——业务合并和关联交易中所述的反向资本重组和业务合并。由于Intuitive Machines, LLC被视为业务合并的会计收购方，因此业务合并完成之前的所有时期都反映了Intuitive Machines, LLC的余额和活动。截至2022年12月31日的合并余额来自经审计的财务报表

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目录

截至该日，Intuitive Machines, LLC以及业务合并完成前股东赤字变动以及夹层和非控股权益变动报表中的会员单位活动尚未进行追溯调整。

交易完成后，公司的股本包括（i） 8,243,750保荐人持有的A类普通股，（ii） 5,493,182向公众股东发行的扣除赎回后的A类普通股，（iii） 2,066,667因转换投资者先前在Intuitive Machines, LLC持有的SAFE协议而发行的A类普通股，（iv） 10,566向 Intuitive Machines 发行的 B 类普通股，LLC B 类单位持有者，(v) 68,140,188向 Intuitive Machines 创始人发行的 C 类普通股，LLC 和 (vi) 26,000向PIPE投资者发行的A系列优先股股票。此外， 10,000,000Earn Out Units 是向 Intuitive Machines, LLC 创始人发行的，代表临时发行的A类普通股，如附注3所述。

下表反映了截至2023年6月30日公司股本的股票信息。

			面值						已授权						已发行						国库股						杰出
A 类普通股			$	0.0001					500,000,000						17,301,489						(1,250,000)						16,051,489
B 类普通股			$	0.0001					100,000,000						10,566						—						10,566
C 类普通股			$	0.0001					100,000,000						70,640,188						—						70,640,188
A 系列优先股			$	0.0001					25,000,000						26,000						—						26,000
总份额									725,000,000						87,978,243						(1,250,000)						86,728,243

A 类普通股

A类普通股的每位持有人是 题为 到 一投赞成票 每 在提交A类普通股持有人表决的所有事项上，无论是作为一个类别单独投票还是以其他方式单独投票，亲自或通过代理人持有的A类普通股份额。A类普通股有权了解公司的经济状况并获得股息分配，但须遵守适用法律以及A系列优先股或任何其他系列股票持有优先于A类普通股或参与A类普通股的持有者的权利和优先权。在公司事务发生清算、解散或清盘的情况下，A类普通股在向A系列优先股或任何其他系列股票的持有人提供优先权或参与A类普通股的优先权或参与权后，有权分配公司的资产和资金。

B 类普通股

B类普通股的每位持有人 是 有权获得 一就提交给B类普通股持有人投票的所有事项亲自或通过代理人投票对每股B类普通股进行投票，无论是作为一个类别单独投票还是以其他方式进行投票。除非在有限的情况下，否则B类普通股无权获得公司经济，也无权获得股息分配。在公司事务清算、解散或清盘的情况下，B类普通股持有人仅有权获得每股面值。B 类普通股所有权仅限于 Intuitive Machines, LLC 成员，其金额在任何时候均不得超过该成员记录在案的 Intuitive Machines, LLC Common Units 总数。

C 类普通股

C类普通股的每位持有人 是 有权获得 三就提交C类普通股持有人表决的所有事项，无论是作为一个类别单独投票还是以其他方式单独投票，亲自或通过代理人对每股C类普通股进行投票。除非在有限的情况下，C类普通股无权了解公司的经济状况，也无权获得股息分配。如果公司事务被清算、解散或清盘，C类普通股持有人只能获得每股面值。C类普通股所有权仅限于Intuitive Machines, LLC创始人，其金额在任何时候都不得超过该创始人记录在案的Intuitive Machines, LLC创始人共同单位的总数。Intuitive Machines, LLC 的创始人是 Kamal Ghaffarian 博士、Stephen J. Altemus 和 Timothy Crain 博士及其允许的受让人。

B 类和 C 类普通股转换为 A 类普通股

适用的封锁期到期后，某些 Intuitive Machines, LLC Common Units 的持有人将被允许交换其 Intuitive Machines, LLC Comm 单位 （以及一比一地取消A类普通股的B类普通股或C类普通股的配对股份）

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目录

（视股票分割、股票分红和重新分类的惯常转换率调整而定）或根据公司的选择（由对此类决定不感兴趣的大多数董事决定），从基本上同时进行的公开发行或私募出售中获得的现金，其金额等于此类公开发行或私募出售所获得的每股现金净额。

A系列优先股（夹层股权）

A系列优先股与公司普通股一起在转换后的基础上进行投票， 除了 根据法律和某些保护条款的要求。 每个 A系列优先股的持有人应为 题为 来投出票数 平等 等于A系列优先股可转换为A类普通股的整股数量。A 系列优先股派发股息, 每半年一次 按照 10每股原始价格的百分比，加上先前应计但未付的股息金额，每半年复利，并参与我们的普通股分红的所有其他股息。应计股息可以 (i) 现金支付, (ii) 主题 肯定令人满意 公正 条件，在 股份 A类普通股或（iii）累积、复合并添加到下文所述的清算优先权中。

在任何清算或视同清算事件发生时，A系列优先股的持有人将有权从可用收益中获得收益，然后再向普通股持有人或任何其他初级股进行分配 证券， 每股金额等于 更大 的 (i) 应计价值（定义见指定证书）的 100% 或 (ii) 每人应计金额 分享为 如果全部的话，本来是可以付的 股份 在清算事件发生之前，A系列优先股已转换为A类普通股。

每股 A系列优先股可由持有人选择转换为A类普通股，其初始转换比率由该股的应计价值（定义见指定证书）确定 股份 按转换价格计算的A系列优先股12.00每 分享 但须根据指定证书的条款进行调整.

从5日之后的任何时间开始，A系列优先股可由持有人选择兑换第四收盘周年纪念日，价格等于 100(i) 原始购买价格加上 (ii) 所有应计/申报但未支付的股息之和的百分比。

A 系列优先股 将 在收盘三周年之后的任何时间（A），公司可以选择按一定价格兑换 平等 到 115应计价值的百分比，(B) 之后 收盘四周年，价格等于 110应计价值的百分比和 (C) 在收盘五周年之后，价格等于 100应计价值的百分比。

可赎回的非控制性权益

截至2023年6月30日，Intuitive Machines, LLC的前投资者拥有 81.5“直观机器” 有限责任公司常用单位的百分比。Intuitive Machines, LLC的先前投资者有权交换其在Intuitive Machines, LLC的普通单位 （以及取消Intuitive Machines, Inc.中B类普通股或C类普通股的配对股票）以一比一的方式购买Intuitive Machines, Inc.的A类普通股或等值金额的现金收益。使用Intuitive Machines, LLC的普通单位兑换现金收益的选择权必须得到Intuitive Machines, Inc.董事会的批准，截至2023年6月30日，该董事会由先前的投资者控制。发行普通单位的能力完全在可赎回的非控股权益持有人的控制范围内。如果先前的投资者选择以现金结算赎回，则用于结算赎回的现金必须通过A类普通股的私募或公开发行提供资金，并须经公司董事会的批准。

Intuitive Machines, LLC及其子公司的财务业绩与Intuitive Machines, Inc. 合并，可赎回的非控股权益在我们的净亏损中所占的份额分别分配。

附注 10-认股权证和安全协议

公开发行和私募认股权证

在2023年2月13日完成业务合并的同时，公司假设总额为 23,332,500购买认股权证 一行使价为美元的公司A类普通股的股份11.50每股，可能会有调整。在认股权证中， 16,487,500公开认股权证最初是在IPAX首次公开募股（“IPO”）中发行的， 6,845,000私募认股权证最初是与首次公开募股相关的私募发行的。公司评估了认股权证的条款，并确定它们符合ASC 815 “衍生品和套期保值” 中的标准，将在发行时归类为股东权益。认股权证可以行使 30

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目录

在业务合并完成后的几天内，并将到期 五年业务合并完成后。

私募认股权证与公开认股权证相同，不同之处在于，除某些有限的例外情况外，私募认股权证不得由持有人转让、转让或出售 30业务合并结束后的几天。公共和私人认股权证不赋予持有人在行使前作为公司股东的任何投票权、股息或其他权利。

一旦认股权证可以行使，公司可以全部或部分赎回未兑现的认股权证，价格为美元0.01每份认股权证的最低限度为 30提前几天发出书面赎回通知，并且仅当且仅当公司A类普通股的收盘价等于或超过美元时18.00每股（根据任何反摊薄调整对行使时可发行的股票数量的调整进行了调整） 20一天之内 30-交易日结束 三在公司向认股权证持有人发出赎回通知之前的工作日。行使每份认股权证时可发行的A类普通股数量将按已发行A类普通股的某些增加成比例增加，包括任何应付股票市值、股票细分或其他类似事件。

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，公开认股权证 1,183,901和 1,402,106，分别被行使，发行了相等数量的A类普通股。公司已收到大约 $ 的现金收益16.1截至2023年6月30日，百万人。

A 系列优先认股权证

在业务合并结束时发行A系列优先股的同时，公司发行了 541,667可供购买的A系列优先认股权证（“优先认股权证”） 一行使价为美元的公司A类普通股的股份15.00，有待调整。公司评估了认股权证的条款，并确定认股权证符合发行时归入股东权益的标准。

优先认股权证在发行后可立即行使并到期 五年从业务合并的完成开始。优先认股权证包括惯常的现金和无现金行使条款，如果在优先认股权证之后的任何时候，可以在无现金基础上行使 六个月收盘周年纪念日，没有关于A类普通股的有效注册声明。优先认股权证到期时自动在无现金基础上行使。除行使价外，优先认股权证的条款和条件与公共认股权证相同。优先认股权证不赋予持有人在行使之前作为公司股东获得任何投票权、分红或其他权利的权利。

截至 2023 年 6 月 30 日，已有 不优先认股权证的行使。

SAFE 协议

在业务合并完成之前，Intuitive Machines, LLC发布了 六2021 年底和 2022 年初的 SAFE 协议。SAFE协议签发时收到的资金用于为运营提供资金。根据ASC 480 “区分负债与权益” 的指导方针，管理层确定，SAFE协议最初应按公允价值记录为负债，然后按公允价值重新计量，并在符合条件的融资活动中进行转换或SAFE协议终止之前确认收益变化。截至2022年12月31日，SAFE协议的公允价值为美元18.3百万美元在简明合并资产负债表中记录为长期负债。

由于业务合并的完成，SAFE协议被转换为 2,066,667A类普通股的股票。收盘时，SAFE协议的公允价值估计为$20.7百万美元导致SAFE协议的公允价值变动约为美元2.4截至2023年6月30日的六个月的简明合并运营报表中记录了百万美元。

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目录

附注 11-基于股份的薪酬

2021 年单位期权计划

2021年5月25日，Intuitive Machines, LLC的董事会通过了2021年单位期权计划（“2021年计划”），其成员批准了该计划。2021年计划允许Intuitive Machines, LLC授予激励单位期权（“激励单位期权”）以购买B类单位权益。根据2021年计划，直到 6,125,000在行使向员工、董事和顾问提供的上述激励单位期权后，B类单位的股票留待发行。

根据附注3——业务合并和关联交易中讨论的业务合并以及第二次修订和重述的Intuitive Machines, LLC运营协议的条款，未到期和 收盘时未行使的未偿激励单位期权，无论是已归属还是未归属，均按比例进行了调整，转换率为 0.5562（四舍五入到最接近的选项整数）。每种期权的行使价均作了相应调整。每个激励单位期权继续受2021年计划的条款和条件的约束，并且适用于Intuitive Machines, LLC的B类普通单位。行使期权后，参与者将获得Intuitive Machines, Inc. A类普通股。转换后，没有增加薪酬成本，未偿还期权的条款，包括公允价值、归属条件和分类，保持不变。

截至 2023 年 6 月 30 日，Intuitive Machines, LLC 获准发行总计 1,823,217B 类常用单位 u在行使2021年计划下的激励单位期权时。 下表汇总了截至2023年6月30日的六个月中2021年计划下的期权活动：

			的数量 选项						加权 平均值 运动 价格						加权 平均值 剩余的 合同的 任期 （年份）						聚合 内在价值 (000’s)
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现			1,865,094						$	2.93					8.90
已授予			—						—
已锻炼			(25,166)						1.80
被没收			(16,711)						1.80
截至2023年6月30日的余额			1,823,217						$	2.95					8.16						$	9,694,403
自2023年6月30日起可行使			877,510						$	1.85					7.97						$	3,563,467

总内在价值代表期权的行使价与我们的董事会在每个时期确定的公司单位的估计公允价值之间的差额。

下表汇总了2021年计划下单位期权的加权平均授予日期公允价值：

			加权- 平均值 授予日期 公允价值
截至2022年12月31日为非既得			$	1.01
已授予			—
既得			0.30
被没收			0.26
截至 2023 年 6 月 30 日为非归属资产			$	1.66

与期权相关的基于股份的薪酬支出为 $278千和 $485截至2023年6月30日的三个月和六个月分别为千美元，以及美元124千和 $240截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为千美元，并在简明合并运营报表中归类为一般和管理费用。截至2023年6月30日，该公司的资金为美元1.2与未兑现单位期权相关的未确认的基于股份的薪酬成本估计为百万美元，预计将在加权平均期内确认 1.81年份。

业务合并完成后，2021年计划将不授予任何新的奖励。

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目录

Intuitive Machines, Inc. 2023 年长期综合激励计划（“2023 年计划”）

2023年计划与完成业务合并同时生效，规定向公司的某些董事、高级职员、员工、顾问和顾问授予激励和非合格股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、其他股票奖励以及基于现金的奖励和股息等价物，具体由公司薪酬委员会确定并遵守规定的条款和条件。根据2023年计划，最多m 的 12,706,811嘘A类普通股的部分已获准发行。截至2023年6月30日，公司已发行限制性股票单位（“RSU”），如下披露所述。 没有根据2023年计划，还颁发了其他奖项。

限制性股票单位

根据2023年计划，公司向限制性股票提供基于时间的归属要求。这些 RSU 通常会被解体 一到 四年。限制性股票单位的公允价值基于公司在授予之日的收盘价。

下表汇总了公司的 RSU 活动：

			的数量 单位						加权平均拨款日期公允价值
截至 2022 年 12 月 31 日，未兑现			—						$	—
已授予			1,595,690						7.60
既得			—						—
被没收			(1,901)						7.56
截至2023年6月30日的余额			1,593,789						$	7.60

与 RSU 相关的基于股份的薪酬支出为 $707截至2023年6月30日的三个月和六个月为千美元，并在简明合并运营报表中披露了一般和管理费用。

注12-公允价值计量标准

下表汇总了截至2023年6月30日和2022年12月31日公司简明合并资产负债表中经常按公允价值记录的资产和负债的公允价值。

			2023年6月30日
			的频率 测量						总计						第 1 级						第 2 级						第 3 级
负债
盈亏负债			经常出现						$	55,254					$	—					$	—					$	55,254
以公允价值计量的负债总额									$	55,254					$	—					$	—					$	55,254

			2022年12月31日
			的频率 测量						总计						第 1 级						第 2 级						第 3 级
负债
SAFE 协议责任			经常出现						$	18,314					$	—					$	—					$	18,314
以公允价值计量的负债总额									$	18,314					$	—					$	—					$	18,314

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目录

下表提供了公司三级负债的结转情况（以千计）：

			盈亏负债						SAFE 协议责任
余额，2022 年 12 月 31 日			$	—					$	18,314
增补			99,659						—
公允价值的变化			(25,030)						2,353
转换为股权			(19,375)						(20,667)
余额，2023 年 6 月 30 日			$	55,254					$	—

盈余负债

截至2023年6月30日，收益负债的公允价值是使用蒙特卡洛模拟方法估算的，该方法对触发事件（包括公司在到期日的模拟股价）进行了建模。估算收益负债公允价值时使用的重要假设包括：(i) Intuitive Machines的股价为美元8.19; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii) 无风险比率为 4.20%；以及 (iv) 预期波动率为 90%.

在2023年2月13日完成业务合并的同时，收益负债的公允价值估计为美元99.7百万。估算盈余负债公允价值时使用的重要假设包括：(i) Intuitive Machines的股价为美元10.42; (ii) 股息收益率为 0.0%；(iii) 无风险比率为 3.93%；以及 (iv) 预期波动率为 100%。假设公司获得OMES III合同的可能性为 60%.

SAFE 协议

在附注1和3中描述的业务合并之前，股权融资情景下SAFE协议的公允价值是使用蒙特卡罗模拟方法估算的。流动性事件和解散事件情景下SAFE协议的公允价值是根据购买金额的现值估算的。

公司SAFE协议公允价值衡量中使用的不可观察的输入是未来情景的概率、波动率、贴现率和无风险利率。

截至2022年12月31日，股权融资的可能性为 45.0%，流动性事件的概率为 50.0%，溶解事件的概率为 5.0% 截至 2022 年 12 月 31 日，蒙特卡罗模拟中使用的波动率为 65.0%。流动性事件和解散事件情景下的价值基于购买金额的现值。现值因子是根据以下基础估算的 18.7百分比折扣率基于2022年12月31日的风险投资回报率。股权融资、流动性事件和解散事件的预期情景发生的时间段为 0.5年， 1年，以及 2年份，分别截至2022年12月31日。

在2023年2月13日完成业务合并的同时，SAFE协议的公允价值估计为美元20.7百万。公允价值是使用以下方法估算的 2,066,667在收盘日向SAFE投资者发行的A类普通股，发行价格为美元10.00每股。

附注13-每股净收益

基本网络收入 per A 类普通股的份额是通过除以来计算的截至三个月归属于A类普通股股东的净收益 2023 年 6 月 30 日以及从 2023 年 2 月 13 日或截止日期到 2023 年 6 月 30 日的时期 按同期已发行A类普通股的加权平均数计算。

A类普通股的摊薄后每股净收益包括额外的加权平均普通股，如果使用A系列优先股的假设转换法发行具有摊薄效应的潜在普通股，对我们的限制性股票、期权和认股权证使用库存法，则这些普通股本来会流通的额外加权平均普通股。在亏损期内，所有期间的摊薄后每股净亏损与每股基本净亏损相同，因为纳入潜在可发行的股票具有反稀释作用。

在业务合并之前，Intuitive Machines, LLC的成员结构包括会员单位。在完成业务合并的同时，公司进行了资本重组，其中所有

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目录

成员单位被转换为 Intuitive Machines, LLC 的普通单位，Intuitive Machines, Inc. 实施了修订后的类别结构，包括 A 类普通股 一每股投票权和经济权利，B 类普通股有 一每股投票但没有经济权利，C类普通股有 三每股选票，没有经济权利。公司B类和C类普通股的股票不参与公司的收益或亏损，因此不是参与证券。公司已确定，业务合并之前各期单位亏损的计算对这些简明合并财务报表的用户没有意义。因此，2023年2月13日业务合并之前的每股净亏损信息尚未公布。截至2023年6月30日的三个月和六个月的基本和摊薄后每股净收益仅代表2023年2月13日至2023年6月30日期间。

下表显示了2023年2月13日（截止日期）至2023年6月30日期间A类普通股基本收益和摊薄后每股收益的计算（以千计，股票数据除外）：

			三个月已结束 2023年6月30日						六个月已结束 2023年6月30日
分子
2023 年 2 月 13 日至 2023 年 6 月 30 日期间的净收入			$	18,777					$	1,081
减去：2023年2月13日至2023年6月30日期间归属于可赎回的非控股权益的净亏损			(10,744)						(19,080)
2023年2月13日至2023年6月30日期间归属于公司的净收益			$	29,521					20,161
减去：累积优先股股息			(655)						(983)
2023年2月13日至2023年6月30日期间归属于A类普通股股东的净收益			$	28,866					$	19,178
分母
已发行A类普通股的基本加权平均股数			15,705,265						15,543,800
RSU 和期权			1,457,129						1,505,845
A 系列优先股			2,221,207						2,207,590
认股证			—						4,934,618
已发行A类普通股的摊薄后加权平均股数			19,383,601						24,191,853
A类普通股每股净收益——基本			$	1.84					$	1.23
A类普通股每股净收益——摊薄			$	1.52					$	0.83

在截至2023年6月30日的三个月中，摊薄后的每股收益计算不包括潜在的A类普通股等价物 22.5百万与认股权证有关，因为它们的作用将是反稀释的。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，摊薄后的每股收益计算不包括潜在的A类普通股等价物 7.5由于未满足的或有发行条件，与 Earn Out Units 相关的百万美元。

附注14-承付款和意外开支

法律诉讼

公司不时成为正常业务过程中出现的各种诉讼、索赔和其他法律诉讼的当事方。公司对突发事件进行会计处理，以确定应计的时间和金额，并披露与法律和其他突发事件相关的信息。因此，当与法律顾问协商得出损失可能且可以合理估计的结论时，公司会披露被认为合理可能的突发事件，并累积意外损失。尽管无法肯定地预测这些法律诉讼和索赔的解决，但管理层认为，此类事项的结果不会对我们简明的合并财务报表产生重大不利影响。

附注15-关联方交易

Intuitive Machines、Intuitive Aviation和太空网络解决方案（“SNS”）已与某些关联方签订了定期交易协议，包括销售协议和贷款协议。

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Axiom Space, Inc.

该公司确认Axiom Space, Inc.（“Axiom”）与工程服务相关的收入为美元0.1百万和美元0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元，以及美元0.1百万和美元1.4截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $1.0百万和美元0.8与Axiom相关的关联公司应收账款分别为百万美元。截至2023年6月30日和2022年12月31日，关联公司应收账款余额已全额预留。公司董事会主席、Intuitive Machines, LLC的联合创始人之一卡迈勒·加法里安是Axiom的联合创始人兼现任管理层成员。与Axiom相关的收入是在正常业务过程中产生的，金额根据正常业务条款结算。

IBX, LLC 和 PTX, LLC

公司在IBX, LLC和PTX, LLC（“IBX/PTX”）支付了与投标和提案、捕获管理和各种咨询服务相关的费用，金额为美元0.2百万和美元1.1截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元，以及美元0.6百万和美元1.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $0.6百万和美元0.4与IBX/PTX费用相关的联盟应付账款分别为百万美元。Kamal Ghaffarian 是 Intuitive Machines 管理层的成员，也是 IBX/PTX 的管理层成员。与IBX/PTX相关的费用在正常业务过程中产生，金额根据正常业务条款结算。

KBR, Inc.

2020 年 11 月 12 日，KBR, Inc.（“KBR”）对 SNS 进行了初始资本出资，导致 10SNS 的所有权百分比，SNS 以前是 Intuitive Machines, LLC 的全资子公司。该公司确认与工程服务相关的KBR关联收入为美元0.8百万和美元0.5截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月分别为百万美元，以及美元1.4百万和美元0.9截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中，分别为百万美元。截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $0.3百万和美元0.3与KBR收入相关的关联应收账款分别为数百万美元。与KBR相关的收入在正常业务过程中产生，金额根据正常业务条款结算。

X-energy, LL

截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 $0.6百万和美元0.1与X-energy, LLC（“X-energy”）支出相关的关联应付账款分别为数百万美元。与 X-energy 相关的费用在正常业务过程中产生，金额根据正常业务条款结算。

Penumbra, LLC

截至2022年6月30日的三个月和六个月中，公司向Penumbra, LLC（“Penumbra”）支付了与许可费相关的费用，为美元17千和 $67分别为千和已支出 不截至2023年6月30日的三个月和六个月的开支。Intuitive Machines的某些高级管理层成员拥有Penumbra的所有权。与 Penumbra 相关的费用是在正常业务过程中产生的。

附注16-可变权益实体

公司在每家新企业成立时和复议事件发生时确定其投资的合资企业是否符合可变利益实体或 “VIE” 的标准。VIE 是满足以下任何特征的法人实体：(a) 法人实体没有足够的风险股权投资；(b) 作为一个群体面临风险的股权投资者，缺乏控股财务权益的特征；或 (c) 法人实体结构具有不成比例的投票权。

如果确定VIE是VIE的主要受益人，则公司将其合并。主要受益人既有权指导对实体经济表现影响最大的VIE活动，也有义务吸收损失或有权从VIE中获得可能对VIE具有重大意义的收益。

IX, LLC 合资企业

该公司参与了与核反应堆和燃料设计工程公司X-energy的IX, LLC合资企业（“IX LLC合资企业”），开发高温气体冷却核反应堆和为其提供动力的燃料。我们拿着一个 51IX LLC 合资公司的百分比权益，X-energy 持有 49% 利息。Kamal Ghaffarian 也是联合创始人兼现任成员

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X 能量的管理。直观机器和 X 能量是常见的受控实体。我们已经确定IX, LLC合资公司是可变权益实体，而Intuitive Machines是主要受益者，因为它与合资企业的活动关系最为密切。因此，出于财务报告的目的，我们合并了这个 VIE。

IX LLC合资公司的成立是为了开发核空间推进和地面动力系统，以支持未来的太空探索目标。2022年第三季度，IX LLC合资公司获得了Battelle Energy Alliance（“BEA”）颁发的奖项，用于设计一种可以在月球表面运行的裂变表面动力系统，以支持持续的月球存在和对火星的探索。截至2023年6月30日，IX LLC合资公司的总资产为美元2.8百万美元，负债总额为 $2.6百万美元，总资产和总负债为美元1.3截至2022年12月31日，百万美元，与分包给IX LLC合资伙伴和其他第三方的项目执行活动有关。

太空网络解决方案有限责任公司

该公司与KBR Wyle Services, LLC（“KBR”）一起参与太空网络解决方案有限责任公司（“SNS LLC”），后者是主要向美国联邦政府提供专业工程以及专业、科学和技术服务的领先提供商。根据修订后的有限责任公司协议的条款，我们持有 90持有 SNS、LLC 和 KBR 的百分比权益 10% 利息。SNS, LLC 是 VIE，Intuitive Machines 是主要受益者。

SNS, LLC的成立是为了利用其在为月球太空任务开发安全地面系统架构方面的专业知识提供网络安全以及通信和跟踪服务。2023年第二季度，美国宇航局授予SNS, LLC一份成本加固定费用的无限期交付合同，以支持与联合极地卫星系统、美国宇航局的探索和太空服务相关的工作。Intuitive Machines和KBR在SNS, LLC内部签订了单独的合资协议（“OMES III 合资协议”），以执行OMES III合同，利润权益为 47% 代表直观机器，以及 53% 表示 KBR。我们已经确定，OMES III合资协议是SNS, LLC内部的孤岛，是一个独立的VIE。根据OMES III合资协议的治理结构，Intuitive Machines是这个孤岛的主要受益者。自成立以来，SNS, LLC 尚未确认任何活动。

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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

由于业务合并的完成， 根据公认会计原则，特拉华州有限责任公司和我们的全资子公司Intuitive Machines, LLC的财务报表被视为反向资本重组，现在是公司的财务报表. 您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告其他地方包含的简明合并财务报表及其相关附注，以及Intuitive Machines, LLC截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经审计的合并财务报表，该报表已于3月31日提交给美国证券交易委员会（“SEC”），2023。本讨论和分析中包含的或本季度报告其他地方列出的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。这是许多因素造成的，包括标题为 “关于前瞻性陈述的警示说明” 的部分和第二部分中列出的因素。第 1A 项。“风险因素” 包含在本季度报告其他地方以及标题为 “第一部分” 的部分第 1A 项。“风险因素” 在我们于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的2022年10-K表年度报告中，我们的实际业绩可能与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果存在重大差异。

除非另有说明或上下文另有要求，否则本节中提及 “公司”、“IM”、“Intuitive Machines”、“我们” 或 “我们的” 是指 Intuitive Machines, Inc. 及其合并子公司。

概述

我们是一家成立于2013年的太空基础设施和服务公司，为月球基础设施和商业的建立做出了贡献。我们在月球空间开发方面处于领先地位，其业务分为四个业务领域，详见下文。我们最初的重点是建立月球基础设施和商业基础，为人类在地球上的存在提供信息和维持。我们相信，我们的业务处于持续增长和扩张的有利位置：

•现在：为美国宇航局和全球范围内的商用有效载荷客户提供服务，致力于为科学、技术和基础设施提供进入月球表面、cisonar空间和数据传输的途径。

•明天：努力提供蓬勃发展、多元化的月球经济，创造新的机会和市场，以实现轨道应用，在月球上永久存在，并扩大商业太空探索市场。

我们目前正在努力提供进入月球表面的通道，并收集和传输用于科学、技术和基础设施的cislunar数据。我们是为美国宇航局和全球商业有效载荷客户提供服务的少数几家公司之一。我们相信我们拥有强势地位，具有先发优势，截至2023年6月30日迄今为止的三项CLPS奖项就证明了这一点。Intuitive Machines的Nova-C着陆器旨在成为自1972年以来第一辆在月球表面软着陆的美国飞行器，并可能成为人类历史上第一个降落在月球南极的物体。着陆器能够运载130千克的货物，旨在在IM-1任务下于2023年在月球表面进行大量实验和技术演示。我们的目标是在这些任务之后由IM-2（它将继续进行实验和技术演示）以及我们的第三个CLPS奖项IM-3（将在Reiner Gamma降落）。这些任务以及其他探险是与美国宇航局、诺基亚公司、SpaceFlight, Inc.、哥伦比亚运动服公司、Aegis Aerosperace, Inc. 和其他商业公司合作进行的。Intuitive Machines为其客户提供了开创蓬勃发展、多元化的月球经济和在月球上永久存在所需的灵活性。

此外，在中华人民共和国（“中国”）和美国宇航局的持续努力下，太空部队对确保太空行动自由的要求推动了他们最初对cislunar太空域感知传感器和xGeo位置导航和定时解决方案的关注。我们认为，美国国防部为cislunar活动提供的资金将促使太空部队在未来五年多时间内依赖购买cislunar商业服务，而不是购买和运营新的政府系统。这笔资金为Intuitive Machines等公司提供了向太空部队出售太空域感知、位置导航和定时以及安全通信的机会，特别是考虑到由于资金流向新的太空进入者，商业部门将成为提供cislunar产品和服务的推动力。这加上其他国内外盟国政策，增强了我们对不断增长的太空经济的信念，也增强了我们为何处于有利地位的信念。

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我们的商业模式

我们主要通过与月球访问服务客户签订合同，以及在我们的太空产品和基础设施服务中收集和传输用于科学、技术和基础设施的cislunar数据来创收。我们是太空产品/基础设施和服务的提供商和供应商，这些产品和服务使机器人和人类能够在月球轨道和月球表面进行持续的探索。

我们采用 “土地和扩张” 的市场战略，目标是通过扩大我们提供的服务范围，为每位客户提供不断增加的价值和重复收入。我们与客户和合作伙伴密切合作，帮助他们早日取得成功。我们预计，客户将以多种形式更广泛地采用我们的产品和服务，包括更多地依赖我们的技术作为任务的核心部分，更多地使用我们的着陆器进行月球运输和探索，以及更多地依赖我们的高级软件分析能力来满足每个客户的需求。

我们的产品和服务通过我们的四个业务线提供：月球接入服务、轨道服务、月球数据服务以及太空产品和基础设施。根据ASC 280 “细分市场报告”，我们得出结论，我们的业务部门是作为一个可申报的细分市场运营。

月球访问服务

我们的 Lunar Access Services 业务为政府、公司和个人提供了可靠且经济实惠的方式，让他们在月球空间或月球表面探索和放置物体。我们已经开发了一个完整的月球计划，其中包括任务控制、Nova-C着陆器、空对地通信网络以及与Space-X签订的一系列运载火箭合同。我们目前在飞行清单上有三个任务，并计划随着时间的推移增加任务的频率和复杂性。

我们目前专注于使用我们专有的月球着陆器来执行商用月球有效载荷服务（“CLPS”）合同，让美国宇航局将科学设备运送到月球表面并支持实验。我们还拥有一批强大且不断增长的商业客户，他们正在努力开展研发和技术成熟工作，以抓住不断增长的cislunar经济。该服务包括在承载大量货物的同时在月球表面轻度着陆，将大量实验运送到月球表面，部署第一台钻机测试月球上的水冰，以及部署无人机测试长期演化（“LTE”）网络。

月球数据服务

我们的月球数据服务业务将建立一个名为Lunar Data Network（“LDN”）的私有安全网络，用于向月球发送和接收安全通信、导航和图像。LDN 旨在支持 cislunar 空间中的航天器和月球表面任何地方的系统的视线和数据中继服务。我们打算发展网络，为美国宇航局和美国太空部队提供后备服务。LDN 由一个任务控制中心、六个战略定位的全球地面站以及安装在每个地面站的基带单元组成。

随着IM-2的发射，随着我们的月球数据中继卫星的部署，LDN将得到进一步增强，以提供持续的月球覆盖。我们认为，鉴于中国最近宣布打算建立自己的月球卫星网络和载人月球栖息地，向美国宇航局和太空部队提供这些月球数据服务将成为越来越重要的优先事项。

轨道服务

Orbital Services为商业和政府组织提供空间轨道服务。这些服务包括修理、加油和提高现有卫星的轨道。我们力求利用我们的领域专业知识和太空产品，例如光学导航、会合和近距离操作、用于卫星运送的机器人机制、碎片清除以及从低地球轨道（“LEO”）到月球空间的轨道上的太空域感知。我们还担任美国宇航局中心支持合同的主承包商和合作伙伴，例如最近授予的OMES III合同，这些合同扩大了我们与美国宇航局的关系，强调了我们在关键技术重点领域的能力。

太空产品和基础设施

我们的太空产品和基础设施业务为客户提供可靠且具有成本效益的太空产品，其产品包括推进系统、导航系统、月球交通、电力基础设施和人类居住

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系统。我们还为美国宇航局和美国各地的航空航天业提供高度专业化的航空航天工程服务，用于复杂的空间系统的开发。

凭借广泛的增材制造能力，包括内部复合材料车间和强大的机械车间，我们相信我们拥有快速按需制造原型、开发部件、飞行装置和备件所需的能力和专业知识，重点是利用增材制造生产小批量和高质量批量生产的金属部件。此外，我们相信这项业务使我们能够在与美国宇航局和其他客户签订有效载荷合同方面扩展到主要地位。

最近的事态发展

业务合并及关联交易

该公司前身为Flection Point Acquision Corp.（“IPAX”），这是一家空白支票公司，最初于2021年1月27日作为开曼群岛豁免公司注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、股票交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。2021年9月24日，IPAX完成了首次公开募股，之后其证券开始在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）交易。2022年9月16日，IPAX与Intuitive Machines, LLC签订了该特定业务合并协议。

2023年2月13日，Intuitive Machines, LLC完成了先前宣布的业务合并和其他关联交易，详见本季度10-Q表报告第一部分第1项的简明合并财务报表附注1（业务描述）和附注3（业务合并及关联交易）。根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”），业务合并的核算类似于反向资本重组，没有记录任何商誉或其他无形资产。由于资本重组的反向处理，业务合并和其他关联交易对我们报告的财务状况和业绩产生了多项重大影响。

业务合并和其他关联交易生效后，目前有 (i) 已发行和流通的A类普通股16,051,489股，(ii) 已发行和流通的B类普通股10,566股，(iii) 已发行和流通的70,640,188股C类普通股，以及 (iv) 26,000股A系列优先股已发行和流通。B类和C类普通股没有任何经济价值，但其持有人有权分别获得每股一票和三票。此外，公司共承担了23,332,500份公共和私人认股权证，以每股11.50美元的行使价购买了公司一股A类普通股。公司还发行了541,667份A系列优先权证，同时发行了A系列优先股，以每股15.00美元的行使价购买公司一股A类普通股。A类普通股和认股权证分别开始在纳斯达克交易，代码分别为 “LUNR” 和 “LUNRW”。

通货膨胀和宏观经济压力

再加上 COVID-19 疫情带来的经济复苏以及地缘政治事件的影响，全球经济继续遭受动荡的干扰，包括大宗商品和劳动力市场。这些干扰助长了通货膨胀环境，这种环境已经影响了我们的运营所必需的某些产品和服务的价格和可用性，并可能继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，并可能继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。

我们继续监测经济状况和宏观经济压力的影响, 包括最近银行危机的影响, 利率上升, 持续的通货膨胀和衰退担忧, 供应链中断, 货币和财政政策措施（包括美国政府与 “债务上限” 有关的未来行动或不作为）、地缘政治紧张局势加剧、美国联邦预算的变化以及政治和监管环境 对我们的业务、客户、供应商和其他第三方的影响。

尽管迄今为止，成本上涨和其他通货膨胀压力尚未对我们的业务产生重大影响，但我们正在监测情况并评估其对我们业务的影响，包括对合作伙伴和客户的影响。

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影响我们绩效的关键因素

我们认为，我们未来的成功和财务业绩取决于几个因素，这些因素为我们的业务带来了重大机遇，但也构成了风险和挑战，包括下文以及我们在2022 10-K中标题为 “第一部分第1A项 “风险因素” 的部分中讨论的因素。

我们启动和扩大太空飞行任务运营的能力

我们的成功将在很大程度上取决于我们能否在2023年及以后开始和扩大我们的登月任务行动。我们有望在2023年完成我们的第一个任务，并在2024年完成另外两次任务，目标是到2025年底建立每年定期执行多个任务的节奏，这些任务的规模和复杂性都会增加。这将为我们的客户提供久经考验且可靠的 cislunar 访问权限，以便他们规划未来的舱单。截至2023年6月30日，我们有3次发布的具有约束力的协议，积压了1.373亿美元，我们正在与包括政府机构和私营公司在内的众多潜在客户进行积极讨论，以增加我们的合同收入。

在开始任务之前，我们必须完成内部整合活动以及与我们的发射提供商 SpaceX 的运载火箭集成。我们的发射日期或以其他方式开始任务的任何延迟，包括发射台的拥堵或获得各种批准或许可证的延迟，都可能对我们的业绩和增长计划产生不利影响。随着我们提高生产效率和进度可靠性，并提前2-3年实现每年执行多个任务的目标，我们预计将提高市场渗透率，我们相信这将带来来自数量和任务复杂性的更高收入，并提高运营杠杆率。

我们扩大产品和服务范围的能力

我们正处于开发完整空间基础设施的初级阶段。预计这些服务将使客户能够以比以前的登月任务更低的价格进入cislunar太空和月球表面。我们还在努力提供月球距离的数据传输服务，包括远端连接，以及可能包括轨道服务和有效载荷开发和制造的辅助服务。

我们的增长机会取决于我们能否赢得登月任务并扩大我们的服务组合。我们向现有客户销售更多产品和服务的能力是我们成功的关键部分，因为后续购买表明了客户满意度，降低了竞争替代的可能性。为了向新老客户销售更多产品和服务，我们需要继续在产品和服务上投入大量资源，并通过成功登月来证明可靠性。如果我们未能做出正确的投资决策，无法筹集资金，如果客户不采用我们的产品和服务，或者如果我们的竞争对手能够开发出优于我们的技术或产品和服务，我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。

我们预计将在短期内对我们的月球和数据计划进行大量投资。尽管我们认为我们的财务资源，包括业务合并和相关私募的收益，将足以满足我们的资本需求，但这些发行的时间表和预算成本受到很大的不确定性影响，包括美国联邦出口管制法和适用的外国和地方法规的合规要求、政治和经济条件的影响，以及需要为这些服务寻找机会并与客户谈判长期协议等因素。

提高利润率和扩大业务规模的能力

我们业务的增长取决于我们在成功扩展业务的同时随着时间的推移提高利润率的能力。我们打算继续投资于提高运营杠杆率和显著提高利用率的举措。我们实现生产效率目标的能力可能会受到各种因素的负面影响，包括设施利用率低于预期、制造和生产成本超支、采购材料成本增加以及意想不到的供应链质量问题或中断。如果我们无法实现目标，我们可能无法提高营业利润率，这将对毛利率和盈利能力产生负面影响。

能够继续利用政府支出和私营企业对太空经济的投资

我们未来的增长在很大程度上取决于我们能否继续利用增加的政府支出和私人对太空经济的投资。从2019年到2022年，美国联邦政府将其太空探索和开发预算增加了约11.7％，即25亿美元。近年来，美国联邦政府的支出和私营企业投资推动了我们的增长，这使我们能够持续获得保障

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2023 年产品和服务合同的价值将越来越高。对美国联邦政府支出的更多关注可能会对未来的太空探索领域产生不利影响。如果我们现有的计划和项目不侧重于联邦政府的更高优先事项，我们的业务、前景、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。但是，我们预计，美国联邦政府对太空经济的支出和私人投资将继续导致对我们产品和服务的购买增加。

我们继续创新的能力

我们在内部设计、建造和测试着陆器、航天器和子系统，在复合材料结构、液体火箭发动机、制导、导航和控制软件、精密着陆和避险软件以及先进制造技术方面处于最前沿。我们相信，这些技术的协同作用可以提高对月球探索的商业和政府要求的响应能力。为了继续建立市场份额和吸引客户，我们计划继续在研发方面进行大量投资，以继续改进我们的着陆器和其他太空系统。随着时间的推移，我们预计我们的研发支出将继续保持绝对增长，但随着我们扩大服务范围，我们的研发支出占总收入的百分比将保持稳定或下降。

运营结果的组成部分

收入

我们的大部分收入来自向月球表面运送有效载荷的长期合同。为了满足这些合同，我们承担了先进技术空间系统的研究、设计、开发、制造、集成和维护的工程设计。这些技术和系统的整合带来了在商业服务基础上提供月球准入的有机和综合能力。个别合同按特派团汇总（例如IM-1、IM-2、IM-3），供管理之用。收入是根据与客户签订的合同中规定的对价金额来衡量的。

当我们将承诺的商品或服务的控制权转让给客户时，我们确认收入，该金额反映了我们期望在换取商品或服务时有权获得的对价。在加班收入确认模式下，在合同期内，收入和毛利是根据实际发生的成本和完工成本估算以及由此产生的竣工时估计总成本进行工作的。

长期合同的收入可能在不同时期之间波动，这在很大程度上取决于项目阶段和总体任务。这些项目通常在开始阶段有一段加速期，随着任务的临近启动日期而结束。收入的很大一部分（大约mately 100% of 合同价格）包含可变考虑因素，出于会计目的，这些考虑因素限制为零，因为它取决于任务的成功着陆。这可能会导致未来收入、利润和现金流的波动。

我们根据合同开展工作，这些合同主要包括固定价格、可偿还成本、时间和材料或三者兼而有之。所有客户的定价基于与每位客户的具体谈判。有关我们的收入确认政策的描述，请参阅标题为 “关键会计政策和估算” 的部分。我们收入的一小部分来自工程服务，这些服务是时间和材料类型的合同。展望未来，可偿还成本的合同可能构成我们收入的重要组成部分。

收入成本（不包括折旧）

收入成本（不包括折旧）主要包括直接材料和人工成本、启动成本、制造管理费用、其他人事相关费用，包括工资、奖金、福利和股票薪酬支出以及运费支出。收入成本还包括在库存的账面价值超过其估计的可实现净值时减记其账面价值的费用，包括过时或超过预测需求的现有库存。我们预计，随着我们销售更多的产品和服务，我们的收入成本在未来一段时间内以绝对美元计算将增加。随着我们扩大目前的产能并执行成本优化计划，我们预计我们的收入成本占收入的百分比将随着时间的推移而下降。

折旧

折旧包括有形固定资产在相关时期内根据直线法在资产的使用寿命内折旧。有形固定资产包括财产和设备。

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一般和管理费用（不包括折旧）

销售、一般和管理费用（不包括折旧）主要包括我们的销售、营销、供应链、财务、法律、人力资源和行政人员的人事相关费用，以及客户服务、信息技术、专业服务、保险、差旅、分配的管理费用和其他营销、通信和管理费用。我们预计将投资于我们的公司组织，并产生与过渡到上市公司和作为上市公司运营相关的额外费用，包括增加的法律和会计成本、投资者关系成本、更高的保险费和合规成本。因此，我们预计，按美元绝对值计算，销售、一般和管理费用占总收入的百分比将增加。

利息支出，净额

净利息收入（支出）包括现金和现金等价物赚取的利息收入以及我们在计息定期存款账户中持有的短期投资余额。利息支出是长期债务产生的。

盈余负债公允价值的变化

Earn Out Units 在首次发行时被归类为负债交易，这些交易与业务合并结束时的实收资本相抵消。在每个期末，将收益单位重新计量为其公允价值，该期间的变化在简明合并运营报表的其他收益（支出）中确认。在每次触发事件发生后发行和发行股票后，相关的盈利单位将重新计量为当时的公允价值，并确认其他收益（支出）的变化，此类盈利单位将在简明的合并资产负债表上重新归类为股东权益（赤字）。截至收盘时，Earn Out 单位的公允价值为9,970万美元。截至2023年6月30日，Earn Out Units的公允价值为5,530万美元，收盘至2023年6月30日之间的公允价值变动为2,500万美元，在简明合并运营报表中，其他收益（支出）项下的收益负债的公允价值变动确认为其他收益（支出）项下的收益负债的公允价值变化。截至2023年6月30日，在OMES III合同授予方面，Earn Out Units下的触发事件I导致向适用的Intuitive Machines, LLC成员发行了25万股C类普通股，从而减少了1,940万美元的收益负债，增加了股东赤字。

SAFE协议公允价值的变化

截至2022年第一季度，我们已经收到了与SAFE协议相关的1730万美元现金。安全协议的执行期为2021年9月至2022年2月。2021年12月，与Intuitive Aviation的少数股东以非现金交换签署了一项SAFE协议，以非现金交换方式交换他们在该实体的10％非控股权益，公允价值为150万美元。SAFE协议的收益用于资助运营和购买第一颗cislunar通信卫星。

根据ASC 480的指导方针，我们确定SAFE协议应在我们的资产负债表上记为负债，最初和随后应按公允价值计量，公允价值的变化应计入收益。业务合并完成后，SAFE协议的责任被取消并转换为我们的A类普通股。

其他收入（支出），净额

其他收入净额包括杂项收入来源，例如被盗设备的保险收入。

所得税优惠（费用）

Intuitive Machines, Inc. 是一家公司，因此需要缴纳美国（“美国”）联邦、州和地方所得税。Intuitive Machines, LLC 是一家用于美国联邦所得税目的的合伙企业，因此不为其应纳税所得额缴纳美国联邦所得税。取而代之的是，包括Intuitive Machines, Inc. 在内的Intuitive Machines, LLC单位持有人有责任为其各自在Intuitive Machines, LLC的应纳税所得额中各自的份额缴纳美国联邦出于美国联邦所得税的目的，Intuitive Machines, LLC有责任在那些向纳税实体归类为合伙企业的州缴纳所得税。

归属于可赎回非控股权益的净亏损

非控股权益代表公司控制和合并但不拥有的Intuitive Machines, LLC的部分。非控股权益是业务合并的结果，代表Intuitive Machines, LLC向先前投资者发行的68,150,754个A类和B类单位，约占其81.2％

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收盘时公司的所有权权益。公司根据该期间的加权平均所有权权益分配归属于非控股权益的净收益或亏损。归属于非控股权益的净收益或亏损反映在简明合并运营报表中。

Intuitive Machines, LLC在2023年2月13日至2023年6月30日期间的财务业绩并入Intuitive Machines, Inc.中，Intuitive Machines, LLC将约81.5％的净亏损分配给了非控股权益。

运营结果

下表列出了我们在所列期间的经营业绩，并以这些期间的收入百分比表示了某些细列项目之间的关系。财务业绩的期内比较不一定能预示未来的业绩。

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月的比较

下表列出了我们截至2023年6月30日的三个月的合并经营业绩与截至2022年6月30日的三个月的合并经营业绩的信息。

			截至6月30日的三个月												$ Change						% 变化
（以千计）			2023						2022
收入			$	17,993					$	19,217					$	(1,224)					(6)		%
运营费用：
收入成本（不包括折旧）			22,481						17,660						4,821						27		%
折旧			319						259						60						23		%
一般和管理费用（不包括折旧）			8,376						3,517						4,859						138		%
运营费用总额			31,176						21,436						9,740						45		%
营业亏损			(13,183)						(2,219)						(10,964)						494		%
其他（支出）收入，净额：
利息支出，净额			(274)						(127)						(147)						116		%
盈余负债公允价值的变化			28,756						—						28,756						*
SAFE协议公允价值的变化			—						151						(151)						*
其他收入（支出），净额			(50)						(5)						(45)						*
其他收入总额，净额			28,432						19						28,413						*
所得税前收入（亏损）			15,249						(2,200)						17,449						(793)		%
所得税优惠（费用）			3,528						(354)						3,882						*
净收益（亏损）			18,777						(2,554)						21,331						(835)		%
业务合并前归属于Intuitive Machines, LLC的净亏损			—						(2,554)						2,554						*
2023 年 2 月 13 日至 2023 年 6 月 30 日期间的净收入			18,777						—						18,777						*
归属于可赎回非控股权益的净亏损			(10,744)						—						(10,744)						*
归属于公司的净收益			29,521						—						29,521						*
减去：累积优先股股息			(655)						—						(655)						*
归属于A类普通股股东的净收益			$	28,866					$	—					$	28,866					*

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*没有意义

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目录

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的比较

下表列出了我们截至2023年6月30日的六个月的合并经营业绩与截至2022年6月30日的六个月的合并经营业绩的信息。

			截至6月30日的六个月												$ Change						% 变化
（以千计）			2023						2022
收入			$	36,229					$	37,688					$	(1,459)					(4)		%
运营费用：
收入成本（不包括折旧）			45,607						37,403						8,204						22		%
折旧			615						507						108						21		%
一般和管理费用（不包括折旧）			17,153						6,497						10,656						164		%
运营费用总额			63,375						44,407						18,968						43		%
营业亏损			(27,146)						(6,719)						(20,427)						304		%
其他（支出）收入，净额：
利息支出，净额			(553)						(253)						(300)						119		%
盈余负债公允价值的变化			25,030						—						25,030						*
SAFE协议公允价值的变化			(2,353)						436						(2,789)						*
其他收入（支出），净额			39						(5)						44						*
其他收入总额，净额			22,163						178						21,985						*
所得税前收入（亏损）			(4,983)						(6,541)						1,558						24		%
所得税优惠（费用）			313						(355)						668						*
净收益（亏损）			(4,670)						(6,896)						2,226						(32)		%
业务合并前归属于Intuitive Machines, LLC的净亏损			(5,751)						(6,896)						1,145						17		%
2023 年 2 月 13 日至 2023 年 6 月 30 日期间的净收入			1,081						—						1,081						*
归属于可赎回非控股权益的净亏损			(19,080)						—						(19,080)						*
归属于公司的净收益			20,161						—						20,161						*
减去：累积优先股股息			(983)						—						(983)						*
归属于A类普通股股东的净收益			$	19,178					$	—					$	19,178					*

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*没有意义

收入

截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的收入主要来自美国宇航局和其他与IM-1、IM-2和IM-3任务相关的商业有效载荷合同。下文汇总了影响我们运营业绩的每个任务的物资合同和预计的任务启动日期（估计的合同收入和合同收入不包括受限制的可变对价）：

•美国宇航局的IM-1任务有效载荷合同于2019年6月授予，最初的目标任务启动日期为2022年3月。美国宇航局和其他商业固定价格下的IM-1任务估计合同收入总额由于合同修改，截至2023年6月30日，合同增至1.210亿美元。截至2022年6月30日，IM-1任务的合同总收入估计约为9,480万美元。在2022年第三季度，目标任务的发射日期从2022年12月修改为2023年3月。在 2022 年第四季度，我们收到了对 IM-1 NASA pa 的修改yload合同选择月球南极作为新的目标着陆点，这使IM-1任务的合同收入增加了约2620万美元。2023年4月，我们收到了美国宇航局的额外修改，以更改南极内的目标着陆点，并将目标任务的发射日期延长至不迟于2024年2月。

•美国宇航局最初的IM-2任务有效载荷合同于2020年10月授予，目标任务启动日期为 i在 2022 年 12 月。美国宇航局和其他商业固定价格合同下的IM-2任务估计合同收入总额截至2023年6月30日，由于一项新的，它增加到1.060亿美元

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目录

商业有效载荷和两份新的商业拼车合同，于2022年第三季度授予，估计收入总额约为950万美元。此外，我们的一位商业拼车客户选择将其有效载荷从IM-2任务重新展示到IM-3任务，导致IM-2任务的估计合同收入减少了约550万美元。截至2022年6月30日，IM-2任务的合同总收入估计约为1.02亿美元。根据我们目前与美国宇航局签订的合同，IM-2任务发射和发射后服务将持续到2024年6月。

•根据我们目前与美国宇航局签订的合同，IM-3任务的最初美国宇航局有效载荷合同于2021年11月授予，最初的目标任务发射日期不迟于2024年6月。截至2023年6月30日，IM-3任务在固定价格合同下的总收入估计为8,090万美元，而截至2022年6月30日为6,980万美元。IM-3任务合同收入估计增加的主要原因是授予了价值210万美元的新商业用地2023年第一季度收到有效载荷，并将现有的商业拼车合同续订给了总收入为900万美元的新客户。在续订拼车合约之前，预计的900万美元合同收入受到限制。根据我们目前与美国宇航局签订的合同，IM-3任务发射和发射后服务将持续到2024年6月。

截至2023年6月30日的三个月中，收入与2022年同期相比减少了120万美元，下降了6％。截至2023年6月30日的三个月中，IM-1任务的收入从2022年同期的490万美元减少了约50万美元，至440万美元。2023年收入下降的主要原因是2023年完成的进度发生了变化，以及上述目标任务启动日期的延长。在截至2023年6月30日的三个月中，IM-2任务的收入为390万美元，而2022年同期为850万美元，这主要是由完成进度的变化以及上面讨论的IM-1任务延迟的连锁效应所推动的。截至2023年6月30日，IM-1和IM-2的任务分别完成了约98％和81％。在截至2023年6月30日的三个月中，IM-3任务的收入从2022年同期的460万美元增加了约140万美元至600万美元，这要归因于接近完成的进展。IM-3任务于2021年第四季度授予，截至2023年6月30日，已完成约48％。

截至2023年6月30日的六个月中，收入与2022年同期相比减少了150万美元，下降了4％。截至2023年6月30日的六个月中，IM-1任务的收入从2022年同期的800万美元减少了约230万美元至570万美元。2023年收入下降的主要原因是2023年完成的进度发生了变化，以及上述目标任务启动日期的延长。截至2023年6月30日的六个月中，IM-2任务的收入为1,260万美元，而2022年同期为1,750万美元，这主要是由上面讨论的IM-1任务延迟的完成进展和连锁反应所推动的。在截至2023年6月30日的六个月中，IM-3任务的收入从2022年同期的900万美元增加了约260万美元，至1150万美元，这要归因于接近完成的进展。

运营费用

收入成本（不包括折旧）

截至2023年6月30日的三个月中，收入成本与2022年同期相比增加了480万美元，增长了27％。IM-1任务的收入成本减少了150万美元，这是因为随着任务接近完成，进展放缓。在IM-2任务中，截至2023年6月30日的三个月中，收入成本约为750万美元，而2022年同期为790万美元。由于进度高于前一时期，IM-3特派团的收入费用增加了约110万美元。在截至2023年6月30日的三个月中，工程服务项目的收入成本增加了约250万美元，主要与裂变服务电力项目以及其他各种服务有关。

截至2023年6月30日的六个月中，收入成本与2022年同期相比增加了820万美元，增长了22％。IM-1号飞行任务的收入成本减少了30万美元，原因是上述预计发射日期的变更导致运载火箭费用延迟费。在IM-2任务中，截至2023年6月30日的六个月中，收入成本约为1,570万美元，而2022年同期为1,670万美元。IM-3任务的收入成本增加了约210万美元，这主要是由于进展加快。在截至2023年6月30日的六个月中，工程服务项目的收入成本增加了约430万美元，主要与裂变服务电力项目以及其他各种服务有关。

截至2023年6月30日，我们的所有三次登月任务都处于亏损状态。IM-1任务在2019年成为亏损合同，这主要是由于可变对价的限制。在截至2023年6月30日的六个月中，由于上述目标任务启动日期的延迟，IM的任务应计损失增加了530万美元。我们已经收录了

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目录

由于延长了目标任务的发射日期，我们在完成时的成本估算中会增加人工成本。此外，由于2023年第一季度的系统测试发现了主要与电子设备和储罐阀相关的技术挑战，成本有所增加。在IM-2任务中，在截至2023年6月30日的六个月中，我们的应计合同损失增加了约670万美元，这主要是由于与延长目标发射日期相关的额外劳动力和分包商成本，以及根据我们对IM-1任务中遇到的技术问题的评估和考虑，与燃料系统和航空电子设备相关的成本增加。在IM-3任务中，应计合同损失在2023年上半年增加了约180万美元，这主要是由于与将目标发射日期延长至2023年第二季度2024年6月相关的估计劳动力和分包商成本增加。

一般和管理费用（不包括折旧）

与2022年同期相比，截至2023年6月30日的三个月和六个月中，一般和管理费用（不包括折旧）分别增加了490万美元和1,070万美元，这主要是由于增加 与支持各种公司职能的员工人数增加有关的支出分别为180万美元和330万美元。与成为上市公司相关的专业服务支出也分别增加了约190万美元和390万美元。其他成本增加了约150万美元和360万美元，包括交易费、市场营销、基于股份的薪酬、软件许可证和其他杂项管理费用。

其他（支出）收入，净额

其他收入总额，截至2023年6月30日的三个月中，与2022年同期相比净利好变化为2,840万美元，这主要是由于收益负债的公允价值发生了有利的变化，SAFE协议的公允价值发生了20万美元的不利变化。

其他收入总额，截至2023年6月30日的六个月中，与2022年同期相比净利好变化为2,200万美元，这主要是由于收益负债的公允价值发生了有利的变化，安全协议的公允价值发生了280万美元的不利变化。

所得税优惠（费用）

在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的美国联邦和州所得税补助金总额分别为350万美元和30万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们确认的美国联邦和州所得税总支出分别为40万美元和40万美元。截至2023年6月30日的三个月和六个月中，美国联邦和州所得税的有效合并税率分别为（23.1％）和6.3％，截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效合并税率分别为（16.1％）和（5.4％）。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与法定税率有所不同，这主要是由于递延所得税没有记录任何收益，以及非控股权益单位持有人应按各自应纳税所得额应纳税的亏损。在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们的有效税率与法定税率有所不同，这主要是由于Intuitive Machines, LLC作为美国联邦所得税目的的合伙企业的地位。

关键业务指标和非公认会计准则财务指标

我们监控以下关键业务指标和非公认会计准则财务指标，这些指标有助于我们评估业务、衡量业绩、识别趋势和做出战略决策。

待办事项

我们将积压定义为我们对未来因执行已授予合同而预计实现的收入的总估计，减去我们先前确认的收入金额。我们之所以监控积压，是因为我们认为这是潜在销售的前瞻性指标，可以帮助投资者评估我们的业务表现和确定一段时间内的趋势。当客户根据具有法律约束力的协议授予合同时，我们通常会将预期总收入计入待办事项中。我们的待办事项不包括根据政府范围的收购合同、特定机构的无限期交付/无限数量合同或其他多重奖励合同工具可能授予的未来潜在订单的任何估计，也不包括客户尚未行使的期权期限。根据政府采购规则，在某些情况下，积压中包含的收入受预算限制

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拨款或其他合同取消条款。为了方便起见，几乎所有合同都允许客户随时终止协议。如果我们终止任何具有确定订单的合同，我们的积压将减少此类合同中未成交订单的预期价值。因此，我们的积压可能与财务报表中确认的实际收入有所不同。

下表列出了截至指定期限的积压情况：

（以千计）						6月30日 2023						十二月三十一日 2022
待办事项						$	137,331					$	201,946

截至给定资产负债表日期的积压订单通常在后续期间开具发票。截至2023年6月30日，我们预计将在2023年剩余时间内确认约43％的积压，在随后的2024年十二个月中确认约36％，此后剩余的21％。我们的积压可能会在不同时期之间出现波动，包括客户订单量和配送速度的结果，这反过来又可能受到订购产品和服务的性质、满足订单的现有库存量以及满足某些订单所需的开发和制造交货时间的影响。

截至2023年6月30日，与2022年12月31日相比，积压量减少了6,460万美元，这主要是由于现有合同的持续履约为3,620万美元，减少了3690万美元的合同价值调整，主要与某些时间和材料以及其他合同有关。IM-1和IM-3特派团将获得的850万美元新裁定额略微抵消了这一减少。

截至2023年6月30日，我们积压的1.373亿美元超过了我们剩余的7,340万美元履约义务，如本季度报告所列的简明合并财务报表附注4——收入所示。6,390万美元的差额主要与收入有限相关的4 150万美元可变对价以及与某些时间和材料服务合同的资金价值有关的积压2 240万美元有关，这些合同在提供服务时确认收入，按合同计费，因此不包括在剩余的履约义务中。

非公认会计准则财务指标

调整后 EBITDA

调整后的息税折旧摊销前利润是我们的管理团队用来评估运营业绩的关键绩效指标。我们将调整后的息税折旧摊销前利润计算为净收益（亏损），不包括来自非经营来源的业绩，包括利息收入、利息支出、债务清偿收益、基于股份的薪酬、公允价值工具的变动、折旧和所得税准备金。

我们之所以提出调整后的息税折旧摊销前利润，是因为我们认为调整后的息税折旧摊销前利润有助于凸显我们的经营业绩趋势，也因为分析师、投资者和其他利益相关方经常使用调整后的息税折旧摊销前利润来评估我们行业中的公司。

调整后的息税折旧摊销前利润作为分析指标存在局限性，您不应将其单独考虑，也不应将其作为我们根据公认会计原则报告的业绩分析的替代品。其中一些限制是：

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映利息收入、利息支出或其他非营业损益，这可能代表我们可用现金的增加或减少；

•调整后的息税折旧摊销前利润未考虑基于股份的薪酬支出的影响，预计股票薪酬支出将继续是我们薪酬战略的一部分；

•调整后的息税折旧摊销前利润不考虑未来股权简单协议（“SAFE协议”）公允价值变动或收益负债公允价值变化的影响，我们认为这些变化本质上不是业务持续财务业绩的例行公允价值变化；

•调整后的息税折旧摊销前利润不包括财产和设备折旧的非现金费用，尽管折旧的资产将来可能必须更换，但调整后的息税折旧摊销前利润并未反映此类置换的现金资本支出需求或新的资本支出要求；以及

•调整后的息税折旧摊销前利润不反映所得税准备金，这可能意味着我们可用现金的减少。

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其他公司，包括我们所在行业的公司，可能以不同的方式计算调整后的息税折旧摊销前利润，这降低了其作为比较指标的用处。由于这些限制，您应将调整后的息税折旧摊销前利润与其他财务绩效指标一起考虑，包括各种现金流指标、净收益（亏损）和我们的其他公认会计原则业绩。

下表列出了净亏损（根据公认会计原则提出的最直接可比的财务指标）与调整后的息税折旧摊销前利润的对账情况。

			截至6月30日的三个月												截至6月30日的六个月
（以千计）			2023						2022						2023						2022
净收益（亏损）			$	18,777					$	(2,554)					$	(4,670)					$	(6,896)
调整后排除了以下内容：
税收			(3,528)						354						(313)						355
折旧			319						259						615						507
利息支出，净额			274						127						553						253
基于股份的薪酬支出			985						124						1,192						240
盈余负债公允价值的变化			(28,756)						—						(25,030)						—
SAFE协议公允价值的变化			—						(151)						2,353						(436)
其他收入（支出），净额			50						5						(39)						5
调整后 EBITDA			$	(11,879)					$	(1,836)					$	(25,339)					$	(5,972)

自由现金流

我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金（用于）减去不动产和设备的购买。我们认为，自由现金流是衡量流动性的有意义指标，它向管理层和投资者提供有关运营产生的现金金额的信息，这些现金在购买不动产和设备后可用于战略举措，包括持续投资我们的业务和加强资产负债表。

自由现金流作为流动性衡量标准存在局限性，您不应将其单独考虑，也不应将其作为根据公认会计原则报告的现金流分析的替代品。其中一些限制是：

•自由现金流不是根据公认会计原则计算的衡量标准，不应与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑，也不应将其作为其替代品。

•由于计算方法的差异，自由现金流可能无法与其他公司的类似标题的指标相提并论。

•在短期至中期内，自由现金流可能会受到资本投资时机、增长波动以及此类波动对营运资本的影响以及现金转换周期变化的影响。

下表显示了用于经营活动的净现金与自由现金流的对账情况，运营活动是根据公认会计原则提出的最直接可比的财务指标：

			截至6月30日的六个月
（以千计）			2023						2022
用于经营活动的净现金			$	(15,774)					$	(11,140)
购买财产和设备			(20,200)						(5,405)
自由现金流			$	(35,974)					$	(16,545)

流动性和资本资源

自成立以来，我们通过内部产生的手头现金、包括执行SAFE协议在内的股本出售收益以及发行银行债务的收益为我们的运营提供资金。我们根据我们产生足够现金以满足当前和未来需求的能力来评估我们的流动性。我们预计短期和长期现金的主要用途是用于营运资本需求、资本支出、还本付息要求和其他一般企业服务。我们的主要营运资金需求用于项目执行活动，包括材料采购、分包服务和工资，这些活动在一年中会波动，主要受新项目和现有项目所需活动的时间和范围的推动。我们的资本支出主要与机械和设备、计算机和软件以及租赁有关。

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截至2023年6月30日，我们的现金及现金等价物为3,910万美元，营运资金赤字为5,810万美元。正如我们的简明合并财务报表附注3——业务合并及关联交易所进一步描述的那样，Intuitive Machines, Inc.（前身为Flection Point Acquisition Corp.（“IPAX”）和我们的全资子公司Intuitive Machines, LLC于2023年2月13日完成了业务合并和关联交易。在业务合并结束并向某些投资者发行面值为每股0.0001美元的10％的A系列累积可转换优先股（“A系列优先股”）后，公司获得了约3,410万美元的总收益用于为运营提供资金。此外，在业务合并方面，公司与投资者签订了普通股购买协议，建立了承诺的股权融资，根据该协议，公司有权但没有义务指示交易对手购买不超过5,000万美元新发行的A类普通股和交易上限（定义见普通股购买协议），但须遵守某些要求和限制。此外，在业务合并结束后，我们收到了与终止预付远期购买协议相关的1,270万美元现金，以及与公开认股权证行使相关的1,610万美元现金。

管理层认为，截至2023年6月30日的现金和现金等价物以及上述股权融资提供的额外流动性将足以在财务报表发布之日起的至少十二个月内为短期流动性需求和业务计划的执行提供资金。

Live Oak 动员信贷

2019年12月12日，我们与Live Oak Banking Company签订了贷款协议（“信贷动员基金”），该协议提供了1,200万美元的信贷筹集资金，到期日为2022年12月12日，以及到期日为2020年12月12日的100万美元信贷额度。信贷筹集机制及其下的信贷额度最初均收取利息，按月支付，年利率等于6.0％。信贷动员机制及其下的信贷额度由我们几乎所有的资产担保。

2020年12月8日，我们与Live Oak Banking Company签订了贷款修改协议，该协议修改了信贷动员机制下的信贷额度条款，包括将最高本金从100万美元降至40万美元，将到期日从2020年12月12日延长至2021年12月10日，以及将利率从6.0％改为浮动利率，如《华尔街日报》所公布的那样，加上2.0％。

2021年4月30日，我们与Live Oak Banking Company做出承诺，提供1,200万美元的合同动员信贷额度，贷款到期日为2022年11月15日（“新信贷动员基金”），取代了现有的信贷筹集机制。新信贷动员机制的利息（按月支付），年利率等于5.25％，根据《华尔街日报》公布的最优惠利率进行季度调整，再加上2.0％。2021 年 12 月 10 日，信用额度到期。当时我们没有未清余额，也没有续订信贷额度。

2022年7月14日，我们与Live Oak Banking Company签订了第二份经修订和重述的贷款协议，该协议提供了800万美元的动员信贷额度，贷款到期日为2024年7月14日，并将我们现有的1,200万美元动员信贷额度的到期日延长至2023年11月14日。动员信贷额度按年利率计息（按月支付），等于《华尔街日报》公布的（a）最优惠利率加上2.0％和（b）5.0％中的较大者。800万美元的调动信贷机制要求在某些任务里程碑完成后提前支付本金。如果这些里程碑完成，则将在2023年和2024年贷款到期之前分别支付410万美元和390万美元的本金。1,200万美元的动员信贷额度要求在2023年8月15日支付800万美元的本金，在2023年11月14日支付400万美元的本金。动员信贷额度要求公司履行某些财务和其他契约，并由公司几乎所有资产担保。

信贷调动机制要求遵守此类协议中惯用的各种契约，包括限制我们承担债务、产生留置权和进行某些根本性变更的能力的契约。信贷调动机制还包括此类协议中常见的违约事件。截至2023年6月30日，我们遵守了信贷动员机制下的所有契约。

截至2023年6月30日和2022年12月31日，信贷调动机制下有2,000万美元的未偿还额。有关信贷动员机制的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注7——债务。

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目录

现金流

下表汇总了我们在所述期间的现金流量：

			截至6月30日的六个月
（以千计）			2023						2022
用于经营活动的净现金			$	(15,774)					$	(11,140)
用于投资活动的净现金			$	(20,200)					$	(5,405)
融资活动提供的净现金			$	49,297					$	7,853

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月的现金流

经营活动

在截至2023年6月30日的六个月中，我们的经营活动使用了1,580万美元的净现金，而在截至2022年6月30日的六个月中，我们的运营活动使用了1,110万美元的净现金。（470万美元）的不利变化主要是由于由于里程碑账单，主要是IM-3的现金收入增加，部分抵消了2023年运营支出的增加，包括工资和专业服务费。

投资活动

在截至2023年6月30日的六个月中，投资活动使用的净现金为2,020万美元，而在截至2022年6月30日的六个月中，使用的净现金为540万美元。使用的现金增加了1,480万美元，主要是由于与正在建造用于未来任务和月球作战中心的设备相关的资本支出。

融资活动

在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供了4,930万美元的净现金，而在截至2022年6月30日的六个月中，提供的净现金为790万美元。4140万美元的增长主要与业务合并和A轮优先股发行完成后获得的3,410万美元收益有关，该收益被2023年支付的940万美元相关交易成本部分抵消。我们还获得了与终止预付远期购买协议相关的1,270万美元现金，以及另外1,610万美元的公开认股权证行使收益，但被成员分配的430万美元略微抵消。

合同义务和承诺

租赁承诺

我们租赁房地产用于办公空间以及行政、研究、营销和轻型制造业务。这些租赁被归类为运营租赁，到期日各不相同，截止日期为 2043 年。有关租赁承诺的更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注6——租赁。

我们签署了开发月球运营中心的地面租赁协议，该中心将作为月球着陆器部件和其他航空航天相关业务的生产和测试设施。该设施目前正在建设中，出租人将偿还高达4,000万美元的某些设计、施工和开发费用。作为融资安排，我们正在核算该设施的建设情况。截至2023年6月30日和2022年12月31日，我们分别为在建工程的2650万美元和1,030万美元的资本化，相应的融资义务分别为2400万美元和910万美元。2022年第四季度，月球作战中心一部分的施工已经完成，该公司接管了完工的设施。租约开始后，公司确定该设施符合销售会计资格，回租归类为经营租赁。出售该设施时没有确认或推迟任何损益，因为完成后的公允价值被确定为等于账面价值。截至2023年6月30日，公司记录的使用权资产为300万美元，相应的租赁负债约为320万美元。截至2022年12月31日，公司记录的使用权资产和相应的租赁负债约为310万美元。出售该设施时没有确认或推迟任何损益，因为完成后的公允价值被确定为等于账面价值。

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目录

购买承诺

我们不时与供应商签订长期承诺，购买发射服务和开发某些组件，同时根据我们与客户签订的收入合同承担的义务。截至2023年6月30日，我们与两家供应商在不可取消的承诺下还有剩余的购买义务，总额为3,730万美元，其中3,420万美元将在未来十二个月内到期，其余310万美元将在随后的十二个月内到期。

资产负债表外安排

我们没有资产负债表外的安排。

关键会计政策与估计

我们认为，以下会计政策涉及高度的判断力和复杂性。因此，我们认为这些政策对于帮助充分了解和评估我们的合并财务状况和运营业绩至关重要。我们采用的重要会计政策，包括估算值的使用，载于本季度报告其他部分的简明合并财务报表的附注2——重要会计政策摘要，以及截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经审计的合并财务报表包含在公司于2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的8-K/A表最新报告中。

编制简明合并财务报表和相关披露要求我们做出影响这些财务报表和附注中报告的金额的估计和判断。尽管我们认为我们使用的估计值是合理的，但由于做出这些估计涉及固有的不确定性，未来报告的实际结果可能与这些估计有所不同。

收入确认

我们根据ASC 606（与客户签订合同的收入）确认收入。我们的收入主要来自于研究、设计、开发和制造先进技术航空航天系统的长期登月任务合同和工程服务的进展。

收入是根据与客户签订的合同中规定的对价金额来衡量的。当我们在合同条款下的履约义务得到履行时，收入即予以确认，这通常发生在向客户转让服务时。对于每份长期合同，我们根据预期收到的对价确定交易价格。我们根据相对的独立销售价格，将交易价格分配给提供商品或服务或一系列商品和/或服务的每项不同的履约义务。

在我们的大多数业务中，如果由于持续向客户移交控制权而履行了绩效义务，则收入会随着时间的推移而得到确认。如果客户与我们签订合同，提供将一组复杂的任务和组件集成到单个项目或能力中的重要服务，则这些合同被视为单一履约义务。我们通常使用成本对成本法确认收入，主要基于迄今为止产生的合同成本与竣工时的估计合同总成本的比较。这种方法被认为适用于衡量完成方面的业绩，因为它直接衡量向客户转移的货物和服务的价值。我们合同的计费时间表和付款条款因包括合同类型在内的几个因素而有所不同。固定价格合同下的典型付款条款规定，客户要么根据合同里程碑的实现情况支付基于绩效的付款，要么根据我们承担的成本的百分比支付进度付款。

由于履行我们的许多履约义务所需工作的性质，完成时总收入和成本的估算（详情见下文）很复杂，受许多变量的影响，需要做出重大判断。我们在长期合同中有权获得的对价可能包括固定金额和可变金额。可变金额可以提高或降低交易价格。

我们在交易价格中包括可变对价的估计金额，前提是与可变对价相关的不确定性得到解决后，已确认的累计收入可能不会出现重大逆转。我们对可变对价的估算以及是否在合同价格中包括估计金额的决定主要基于对我们预期业绩的评估以及我们合理获得的所有信息（历史、当前和预测）。我们会重新评估每个会计期的可变对价金额，直到与可变对价相关的不确定性得到解决。可变对价分摊额的变动将作为本期确认收入的累积调整予以核算。

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目录

当合同的估计总收入需要变更时，这些变动将在本期累计赶超的基础上予以确认。一项或多项估算值的重大变化可能会影响我们一项或多项绩效义务的盈利能力。如果对将产生的总成本的估计值超过公司预计获得的总对价的估计，则合同剩余损失的准备金将在亏损显而易见的时期内入账。

新兴成长型公司地位

我们是一家 “新兴成长型公司”，定义见经2012年《Jumpstart our Business Startups Act》（“JOBS Act”）修改的《证券法》第2（a）条，并且可以利用适用于其他非新兴成长型公司的上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于无需遵守萨班斯第404条的审计师认证要求奥克斯利法案，减少了定期报告中有关高管薪酬的披露义务，以及委托书，以及豁免就高管薪酬举行不具约束力的咨询投票的要求，以及股东批准任何先前未获批准的黄金降落伞补助金的要求。

此外，《乔布斯法》第102（b）（1）条规定，在要求私营公司（即尚未宣布证券法注册声明生效或没有根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）注册某类证券的公司）遵守新的或修订的财务会计准则之前，新兴成长型公司无需遵守新的或修订的财务会计准则。《就业法》规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何此类选择退出都是不可撤销的。我们选择不选择退出如此延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订时，上市公司或私营公司的申请日期不同，作为一家新兴成长型公司，我们可以在私营公司采用新标准或修订后的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使我们的财务报表与另一家上市公司进行比较，后者要么不是新兴成长型公司，要么是一家选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司，因为所使用的会计准则可能存在差异。

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

根据《交易法》第12b-2条的定义，我们是一家规模较小的申报公司，无需提供本项下其他要求的信息。

第 4 项。控制和程序

对控制和程序有效性的限制

在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作得多好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的好处时必须作出判断。

评估披露控制和程序

我们的管理层，参与者有 截至2023年6月30日，我们的首席执行官兼首席财务官已经评估了我们的披露控制和程序的有效性（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）。根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序 由于我们在财务报告内部控制方面存在重大缺陷, 因此在合理的保证水平上没有发挥效力, 此前已在第一部分第1A项下报告了这些弱点.我们 2022 年 10-K 表年度报告中的风险因素以及 如下所示。

财务报告内部控制的重大弱点

在业务合并完成之前，与 对Intuitive Machines LLC截至2021年12月31日的财务报表的审计，我们的管理层确定我们有三份财务报表我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷。物质弱点是缺陷，或者是以下几种缺陷的组合

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目录

财务报告的内部控制存在缺陷，以至于我们的年度或中期财务报表的重大错报有可能无法及时防止或发现。已确定的重大缺陷主要与以下与编制合并财务报表有关的事项有关：

•我们没有设计和维持对某些合同的履约义务的确定和收入确认时间的有效控制，也没有对某些收入时间表与试算表进行审查和核对。

•我们没有设计和维持对非常规、异常或复杂交易的识别和识别的有效控制措施。

•在试算表中公布人工日记账分录方面，我们没有保持适当的职责分离。

截至 2023 年 6 月 30 日，这些重大缺陷仍在补救过程中。

财务报告内部控制的变化

除上述情况外，在截至2023年6月30日的三个月中，公司对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化对公司对财务报告的内部控制产生重大影响，或者有理由可能产生重大影响。

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第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼

在正常业务过程中，我们参与各种未决和威胁的诉讼事务。将来，我们可能会面临其他法律诉讼，其范围和严重程度未知，可能会对我们的业务产生不利影响。此外，我们可能会不时收到对我们提出索赔的信件或其他形式的通信。 与承诺和意外开支有关的信息在本表10-Q季度报告第一部分第1项的简明合并财务报表附注14——承付款和意外开支中进行了描述。

第 1A 项。风险因素

可能导致我们的实际业绩与本报告中的业绩存在重大差异的因素包括我们的2022年10-K表年度报告中描述的风险因素。截至本季度报告发布之日，所披露的风险因素没有发生重大变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

股权证券的未注册销售

所需信息此前已在我们于2023年2月14日向美国证券交易委员会提交的8-K表最新报告中披露。

发行人购买股票证券

没有。

第 3 项。优先证券违约

没有。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

在截至2023年6月30日的季度中，公司没有董事或执行官 采用要么 终止任何旨在满足第 10b5-1 (c) 条或任何 “非规则 10b5-1 交易安排” 中肯定性辩护条件的购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划。

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目录

第 6 项。展品

以下证物作为本10-Q表季度报告的一部分提交，或以引用方式纳入本季度报告。

以引用方式纳入

展览 数字

展品描述

表单

文件编号

展览

申报日期

3.1

Intuitive Machines, Inc. 公司注册证书

8-K

001-40823

3.1

2023年2月14日

3.2

《直觉机器公司章程》

8-K

001-40823

3.2

2023年2月14日

3.3

与 10.0% A 系列累积可转换优先股相关的指定证书

8-K

001-40823

3.3

2023年2月14日

4.1

认股权证协议

8-K

001-40823

4.1

2021年9月24日

4.2

Intuitive Machines, Inc. 的 A 类普通股证书样本

S-4/A

333-267846

4.5

2023年1月20日

4.3

Intuitive Machines, Inc.的样本

S-4/A

333-267846

4.6

2023年1月20日

10.1+

董事限制性股票单位奖励协议表格

8-K

001-40823

10.2

2023年6月23日

10.2+

经修订和重述的非雇员董事薪酬计划

8-K

001-40823

10.1

2023年6月23日

31.1*

根据1934年《证券交易法》颁布的第13a-14和15d-14条对首席执行官进行认证

31.2*

根据根据1934年《证券交易法》颁布的第13a-14条和第15d-14条对首席财务官进行认证

32.1**

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证

32.2**

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证

101.INS*

行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中）。

101.SCH*

内联 XBRL 分类扩展架构文档。

101.CAL*

内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。

101.DEF*

内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。

101.LAB*

内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。

101.PRE*

内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。

104*

封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101.INS 中）

*			随函提交。
**			配有家具。
+			表示管理合同或补偿计划。

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目录

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

						直觉机器有限公司
日期：			2023年8月14日			来自：			//Erik Sallee
									埃里克·萨利
									首席财务官
									（首席财务官）
日期：			2023年8月14日						/s/ 史蒂芬·冯图尔
									史蒂芬·文图尔
									控制器
									（首席会计官）

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